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最初以中文发布的财务报表的英文翻译

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

的合并财务报表

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月，以及

独立审计师的审查报告

勤勤信务

Finzy信合伙事发所

110016 台北市信义松仁路10020楼

德勤会计师事务所

台北南山广场 20 楼

松仁路100号，

台湾台北市信义区 110016

电话：+886 (2) 2725-9988

传真：+886 (2) 4051-6888

www.deloitte.com.tw

独立审计师的审查报告

董事会和股东

台湾半导体制造有限公司

导言

我们审查了截至2024年3月31日和2023年3月31日的台湾半导体制造有限公司及其子公司（统称 “公司”）的合并资产负债表、截至该日止三个月的相关综合收益、权益和现金流变动报表以及合并财务报表的相关附注，包括重要会计政策信息（统称为 “合并财务报表”）。管理层负责根据中华民国金融监督委员会批准并发布的《证券发行人财务报告编制条例》和国际会计准则第34号 “中期财务报告” 编制和公允列报合并财务报表。我们的责任是根据我们的审查对合并财务报表得出结论。

审查范围

我们根据中华民国审查业务标准2410 “实体独立审计师对中期财务信息的审查” 进行了审查。对合并财务报表的审查包括查询，主要是对负责财务和会计事项的人员进行查询，以及运用分析和其他审查程序。审查的范围远小于审计，因此我们无法确信我们会了解审计中可能发现的所有重大事项。因此，我们不发表审计意见。

结论

根据我们的审查，根据《证券发行人财务报告编制条例》和国际会计准则34 “中期财务报告”，我们没有注意到任何使我们相信随附的合并财务报表在所有重大方面均未公平列报公司截至2024年和2023年3月31日的合并财务状况、截至2024年和2023年3月31日的三个月的合并财务业绩和合并现金流经中华民国金融监督委员会批准并发布生效。

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本独立审计师审查报告的审查的参与合伙人是吴施聪和林尚志。

德勤会计师事务所

台北，台湾

中华民国

2024年5月10日

读者须知

所附合并财务报表仅用于根据中华民国而不是任何其他司法管辖区普遍接受的会计原则和惯例列报合并财务状况、财务业绩和现金流量。审查此类合并财务报表的标准、程序和做法是中华民国普遍适用的标准、程序和做法。

为方便读者，独立审计师的审查报告及所附的合并财务报表已从中华民国编制和使用的中文原文翻译成英文。如果英文版本与原中文版本有任何抵触或两个版本的解释有任何差异，则以中文版独立审计师的审查报告和合并财务报表为准。

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台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

合并资产负债表


（以千新台币计）


	2024年3月31日					2023年12月31日						2023年3月31日
资产	金额			%		金额				%		金额				%

流动资产
现金及现金等价物（附注6）	$	1,698,195,704			29	$	1,465,427,753				26	$	1,385,232,810				27
以公允价值计入损益的金融资产（注7）			253,275		-			924,636			-			982,014			-
以公允价值计入其他综合收益的金融资产（注8）			175,880,463		3			154,530,830			3			129,541,034			3
按摊销成本计算的金融资产（附注9）			48,326,607		1			66,761,221			1			73,428,595			2
对冲金融资产（附注10）			-		-			-			-			70			-
票据和应收账款，净额（附注11）			201,500,334		3			201,313,914			4			147,715,125			3
来自关联方的应收账款（附注31）			479,363		-			624,451			-			332,554			-
来自关联方的其他应收账款（附注31）			79,307		-			71,871			-			76,608			-
库存（注12）			267,123,339		5			250,997,088			5			216,067,981			4
其他金融资产（附注32）			32,728,476		1			27,158,766			1			26,007,016			1
其他流动资产			28,200,526		-			26,222,380			-			16,343,714			-

流动资产总额			2,452,767,394		42			2,194,032,910			40			1,995,727,521			40

非流动资产
以公允价值计入损益的金融资产（注7）			13,958,669		-			13,417,457			-			-			-
以公允价值计入其他综合收益的金融资产（注8）			7,428,408		-			7,208,655			-			6,918,090			-
按摊销成本计算的金融资产（附注9）			85,913,236		2			79,199,367			2			34,512,468			1
使用权益法核算的投资（附注13）			31,168,264		1			29,616,638			1			28,483,064			1
不动产、厂房和设备（注14）			3,051,847,989		53			3,064,474,984			55			2,833,396,892			56
使用权资产（注15）			40,136,864		1			40,424,830			1			42,018,656			1
无形资产（附注16）			22,238,925		-			22,766,744			-			24,296,839			-
递延所得税资产（注4）			63,729,274		1			64,175,787			1			68,775,652			1
可退还押金			6,124,127		-			7,044,420			-			4,218,206			-
其他非流动资产			12,577,932		-			10,009,423			-			7,496,960			-

非流动资产总额			3,335,123,688		58			3,338,338,305			60			3,050,116,827			60

总计	$	5,787,891,082			100	$	5,532,371,215				100	$	5,045,844,348				100

负债和权益

流动负债
以公允价值计入损益的金融负债（注7）	$	941,396			-	$	121,412				-	$	620,967				-
对冲金融负债（附注10和29）			10,525		-			27,334,164			-			39,108			-
应付账款			56,424,812		1			55,726,757			1			46,302,185			1
应付给关联方的款项（附注31）			1,185,196		-			1,566,300			-			1,079,764			-
应付工资和奖金			25,281,769		1			33,200,563			1			24,518,981			1
员工应计利润分享奖金和董事薪酬（注27）			64,246,239		1			50,716,944			1			74,158,512			1
应付给承包商和设备供应商的款项			127,179,414		2			171,484,616			3			157,374,807			3
应付现金分红（附注19）			181,524,496		3			168,558,461			3			142,617,093			3
应纳所得税（注4）			139,222,213		3			98,912,902			2			157,215,093			3
长期负债——流动部分（附注17、18和29）			12,500,151		-			9,293,266			-			8,040,000			-
应计费用和其他流动负债（附注15、20和29）			417,663,868		7			296,667,931			5			261,123,411			5

流动负债总额			1,026,180,079		18			913,583,316			16			873,089,921			17

非流动负债
应付债券（附注17和29）			955,540,142		17			913,899,843			17			848,637,481			17
长期银行贷款（附注18和29）			10,020,132		-			4,382,965			-			6,147,668			-
递延所得税负债（注4）			42,863		-			53,856			-			726,005			-
租赁负债（附注15和29）			28,467,310		-			28,681,835			1			29,984,875			1
固定收益负债净额（注4）			7,700,892		-			9,257,224			-			8,602,302			-
担保存款			940,585		-			923,164			-			915,592			-
其他（注20）			93,282,825		2			178,326,165			3			184,842,906			4

非流动负债总额			1,095,994,749		19			1,135,525,052			21			1,079,856,829			22

负债总额			2,122,174,828		37			2,049,108,368			37			1,952,946,750			39

归属于母公司股东的股权
资本存量（附注19）			259,336,292		4			259,320,710			5			259,320,710			5
资本盈余（附注19和26）			70,940,489		2			69,876,381			1			69,894,441			1
留存收益（附注19）
拨作法定资本储备			311,146,899		5			311,146,899			6			311,146,899			6
拨作特别资本储备			28,020,822		1			-			-			20,320,473			1
未挪用的收入			2,955,395,983		51			2,846,883,893			51			2,441,820,698			48
			3,294,563,704		57			3,158,030,792			57			2,773,288,070			55
其他（注释19和26）			10,891,445		-			(28,314,256	)		-			(24,269,263	)		-

归属于母公司股东的权益			3,635,731,930		63			3,458,913,627			63			3,078,233,958			61

非控股权益			29,984,324		-			24,349,220			-			14,663,640			-

权益总额			3,665,716,254		63			3,483,262,847			63			3,092,897,598			61

总计	$	5,787,891,082			100	$	5,532,371,215				100	$	5,045,844,348				100

所附附附注是合并财务报表的组成部分。

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台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

综合收益合并报表


（以千新台币计，每股收益除外）


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024							2023
	金额				%			金额				%

净收入（附注20、31和37）	$	592,644,201				100		$	508,632,973				100

收入成本（附注 12、27 和 31）			278,138,932			47				222,132,581			44

毛利			314,505,269			53				286,500,392			56

运营开支（附注27和31）
研究和开发			46,108,936			8				39,157,036			8
一般和行政			16,137,086			3				13,475,948			3
市场营销			3,111,259			-				2,676,360			-

运营费用总额			65,357,281			11				55,309,344			11

其他营业收入和支出，净额（附注14和27）			(129,682	)		-				47,109			-

营运收入（附注37）			249,018,306			42				231,238,157			45

非营业收入和支出
合伙人的利润份额			878,001			-				1,038,817			-
利息收入（附注21）			19,359,172			3				13,617,818			3
其他收入			71,879			-				87,910			-
外汇收益（亏损），净额（附注35）			3,196,993			1				(44,363	)		-
财务成本（附注22）			(2,698,255	)		-				(2,963,686	)		-
其他损益，净额（附注23）			(3,282,892	)		(1	)			1,300,278			-

营业外收入和支出总额			17,524,898			3				13,036,774			3

所得税前收入			266,543,204			45				244,274,931			48

所得税支出（附注4和24）			41,321,941			7				37,325,895			7

净收入			225,221,263			38				206,949,036			41

其他综合收益（亏损）（附注19及24）
随后不会重新归类为损益的项目：
以公允价值计入其他综合收益的股票工具投资的未实现收益			4,903,333			1				560,573			-
套期保值工具的收益			-			-				38,810			-
合伙人其他综合损失的份额			(1,558	)		-				(4,435	)		-
与以后不会重新分类的项目相关的所得税支出			(9,996	)		-				(24	)		-
			4,891,779			1				594,924			-

（续）

- 4 -

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

综合收益合并报表


（以千新台币计，每股收益除外）


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024						2023
	金额				%		金额					%

随后可能重新归类为损益的项目：
国外业务折算产生的汇兑差额	$	36,805,384				6	$			(5,201,209	)		(1	)
通过其他综合收益投资按公允价值计的债务工具的未实现收益/（亏损）			(558,289	)		-			1,351,881				-
对冲工具的损失			(19,315	)		-			(17,963		)		-
关联公司在其他综合收益（亏损）中所占份额			154,389			-			(23,406		)		-
			36,382,169			6			(3,890,697		)		(1	)

扣除所得税后的其他综合收益（亏损）			41,273,948			7			(3,295,773		)		(1	)

综合收入总额	$	266,495,211				45	$	203,653,263					40

净收入归因于：
母公司的股东	$	225,484,877				38	$	206,986,561					41
非控股权益			(263,614	)		-			(37,525		)		-

	$	225,221,263				38	$	206,949,036					41

综合收益总额归因于：
母公司的股东	$	267,398,572				45	$	203,834,717					40
非控股权益			(903,361	)		-			(181,454		)		-

	$	266,495,211				45	$	203,653,263					40

每股收益（新台币，附注25）
每股基本收益	$	8.70					$	7.98
摊薄后的每股收益	$	8.70					$	7.98

附注是合并财务报表的组成部分。

（结束）

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台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

权益变动综合报表


（以千新台币计）


	归属于母公司股东的权益
																						其他
																										未实现
																										收益（亏损）于
																										金融
																										博览会上的资产
																						国外				价值贯穿始终							没挣来的
	资本存量-普通股									留存收益							货币				其他				收益（亏损）于				以股票为基础的
	股份									法律资本		特殊资本		未被挪用								翻译				全面				套期保值			员工									非控制性			总计
	（以千计）			金额			资本盈余			储备		储备		收益				总计				储备				收入				乐器			补偿			总计			总计			兴趣爱好			公平

余额，2023 年 1 月 1 日		25,930,380		$	259,303,805		$	69,330,328		$	311,146,899	$	3,154,310	$	2,323,223,479			$	2,637,524,688			$	(11,743,301	)		$	(10,056,353	)		$	1,479,181		$	(185,153	)	$	(20,505,626	)	$	2,945,653,195		$	14,835,672		$	2,960,488,867

收入拨款
特别资本储备		-			-			-			-		17,166,163		(17,166,163	)			-				-				-				-			-			-			-			-			-
向股东派发现金分红		-			-			-			-		-		(71,308,546	)			(71,308,546	)			-				-				-			-			-			(71,308,546	)		-			(71,308,546	)
总计		-			-			-			-		17,166,163		(88,474,709	)			(71,308,546	)			-				-				-			-			-			(71,308,546	)		-			(71,308,546	)

净收入		-			-			-			-		-		206,986,561				206,986,561				-				-				-			-			-			206,986,561			(37,525	)		206,949,036

扣除所得税后的其他综合收益（亏损）		-			-			-			-		-		-				-				(5,080,466	)			1,915,947				12,675			-			(3,151,844	)		(3,151,844	)		(143,929	)		(3,295,773	)

综合收益总额（亏损）		-			-			-			-		-		206,986,561				206,986,561				(5,080,466	)			1,915,947				12,675			-			(3,151,844	)		203,834,717			(181,454	)		203,653,263

员工限制性股票的退休		(419	)		(4,195	)		4,195			-		-		4,614				4,614				-				-				-			-			-			4,614			-			4,614

基于股份的付款安排		2,110			21,100			564,868			-		-		-				-				-				-				-			(490,185	)		(490,185	)		95,783			-			95,783

通过其他综合收益以公允价值处置股票工具的投资		-			-			-			-		-		80,753				80,753				-				(80,753	)			-			-			(80,753	)		-			-			-

套期保值工具亏损的基础调整		-			-			-			-		-		-				-				-				-				(40,855	)		-			(40,855	)		(40,855	)		-			(40,855	)

对关联公司股权变动份额的调整		-			-			109			-		-		-				-				-				-				-			-			-			109			-			109

来自子公司权益变动份额		-			-			(5,059	)		-		-		-				-				-				-				-			-			-			(5,059	)		5,059			-

非控股权益增加		-			-			-			-		-		-				-				-				-				-			-			-			-			4,363			4,363

余额，2023 年 3 月 31 日		25,932,071		$	259,320,710		$	69,894,441		$	311,146,899	$	20,320,473	$	2,441,820,698			$	2,773,288,070			$	(16,823,767	)		$	(8,221,159	)		$	1,451,001		$	(675,338	)	$	(24,269,263	)	$	3,078,233,958		$	14,663,640		$	3,092,897,598

余额，2024 年 1 月 1 日		25,932,071		$	259,320,710		$	69,876,381		$	311,146,899	$	-	$	2,846,883,893			$	3,158,030,792			$	(25,316,769	)		$	(4,099,928	)		$	1,395,875		$	(293,434	)	$	(28,314,256	)	$	3,458,913,627		$	24,349,220		$	3,483,262,847

收入拨款
特别资本储备		-			-			-			-		28,020,822		(28,020,822	)			-				-				-				-			-			-			-			-			-
向股东派发现金分红		-			-			-			-		-		(90,762,248	)			(90,762,248	)			-				-				-			-			-			(90,762,248	)		-			(90,762,248	)
总计		-			-			-			-		28,020,822		(118,783,070	)			(90,762,248	)			-				-				-			-			-			(90,762,248	)		-			(90,762,248	)

净收入		-			-			-			-		-		225,484,877				225,484,877				-				-				-			-			-			225,484,877			(263,614	)		225,221,263

扣除所得税后的其他综合收益（亏损）		-			-			-			-		-		-				-				37,613,901				4,301,593				(1,799	)		-			41,913,695			41,913,695			(639,747	)		41,273,948

综合收益总额（亏损）		-			-			-			-		-		225,484,877				225,484,877				37,613,901				4,301,593				(1,799	)		-			41,913,695			267,398,572			(903,361	)		266,495,211

员工限制性股票的退休		(1,402	)		(14,018	)		14,018			-		-		19,934				19,934				-				-				-			-			-			19,934			-			19,934

基于股份的付款安排		2,960			29,600			1,049,113			-		-		-				-				-				-				-			(916,859	)		(916,859	)		161,854			-			161,854

通过其他综合收益以公允价值处置股票工具的投资		-			-			-			-		-		1,790,349				1,790,349				-				(1,790,349	)			-			-			(1,790,349	)		-			-			-

套期保值工具亏损的基础调整		-			-			-			-		-		-				-				-				-				(786	)		-			(786	)		(786	)		-			(786	)

对关联公司股权变动份额的调整		-			-			2,735			-		-		-				-				-				-				-			-			-			2,735			-			2,735

根据收到的对价与子公司实际处置期间净资产账面金额之间的差额		-			-			5,284			-		-		-				-				-				-				-			-			-			5,284			(4,263	)		1,021

来自子公司权益变动份额		-			-			(7,042	)		-		-		-				-				-				-				-			-			-			(7,042	)		6,538,904			6,531,862

非控股权益增加		-			-			-			-		-		-				-				-				-				-			-			-			-			3,824			3,824

余额，2024 年 3 月 31 日		25,933,629		$	259,336,292		$	70,940,489		$	311,146,899	$	28,020,822	$	2,955,395,983			$	3,294,563,704			$	12,297,132			$	(1,588,684	)		$	1,393,290		$	(1,210,293	)	$	10,891,445		$	3,635,731,930		$	29,984,324		$	3,665,716,254

所附附附注是合并财务报表的组成部分。

- 6 -

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

合并现金流量表


（以千新台币计）


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024				2023

来自经营活动的现金流
所得税前收入	$	266,543,204			$	244,274,931
对以下各项的调整：
折旧费用			156,697,101				108,083,376
摊销费用			2,326,061				2,239,265
债务工具投资确认的预期信贷损失			6,573				6,164
财务成本			2,698,255				2,963,686
合伙人的利润份额			(878,001	)			(1,038,817	)
利息收入			(19,359,172	)			(13,617,818	)
基于股份的薪酬			181,831				100,772
处置或报废财产、厂房和设备造成的损失，净额			294,092				114,442
处置或报废无形资产的收益，净额			-				(769	)
按公允价值计入损益的金融工具的亏损（收益），净额			752				(23,522	)
通过其他综合收益按公允价值处置债务工具投资的亏损，净额			102,504				135,693
外汇亏损（收益），净额			3,336,832				(1,319,013	)
股息收入			(71,879	)			(72,021	)
其他			(134,755	)			85,997
运营资产和负债的变化：
以公允价值计入损益的金融工具			1,506,824				633,098
票据和应收账款，净额			(186,469	)			82,040,768
来自关联方的应收款			145,088				1,251,404
来自关联方的其他应收款			(7,436	)			(7,633	)
库存			(16,126,251	)			5,081,167
其他金融资产			(796,912	)			813,274
其他流动资产			(1,432,213	)			(3,559,651	)
其他非流动资产			(2,387,734	)			-
应付账款			698,055				(8,577,523	)
应付给关联方的账款			(381,104	)			(562,873	)
应付工资和奖金			(7,918,794	)			(11,916,528	)
员工应计利润分享奖金和董事薪酬			13,529,295				12,409,938
应计费用和其他流动负债			33,179,302				(42,056,749	)
其他非流动负债			7,353,616				9,168,965
固定福利负债净额			(1,556,332	)			(718,789	)
运营产生的现金			437,362,333				385,931,234
缴纳的所得税			(1,051,225	)			(686,489	)

经营活动产生的净现金			436,311,108				385,244,745

（续）

- 7 -

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

合并现金流量表


（以千新台币计）


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024				2023

来自投资活动的现金流
收购：
以公允价值计入损益的金融工具	$		-		$		(121,692	)
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		(25,389,232		)		(13,849,515		)
按摊余成本计算的金融资产		(20,411,240		)		(20,921,355		)
不动产、厂房和设备		(181,304,802		)		(302,498,628		)
无形资产		(2,042,120		)		(285,784		)
处置或赎回以下物品的收益：
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		12,604,731				8,752,678
按摊余成本计算的金融资产		37,619,382				42,297,509
不动产、厂房和设备		336,637				73,607
无形资产		-				769
通过其他综合收益按公允价值向股票工具投资的资本回报所得的收益		2,260				122
取消对冲金融工具的承认		8,585				20,623
收到的利息		17,409,793				12,281,197
政府补助金收入——财产、厂房和设备		183,484				1,766,902
政府补助金收入——其他		-				1,130
收到的其他股息		90,172				62,648
租赁预付款增加		(12,873		)		(20,565		)
已付的可退还押金		(111,770		)		(12,726		)
已退还押金		1,210,002				221,285

用于投资活动的净现金		(159,806,991		)		(272,231,795		)

来自融资活动的现金流量
套期保值金融负债减少——银行贷款		(26,496,570		)		-
发行债券的收益		22,800,000				19,300,000
偿还债券		-				(12,000,000		)
长期银行贷款的收益		6,378,000				2,450,000
偿还长期银行贷款		(512,500		)		(329,444		)
支付可归因于发行债券的交易成本		(23,708		)		(20,274		)
偿还租赁负债的本金部分		(775,428		)		(709,158		)
已付利息		(1,778,846		)		(1,871,200		)
收到的担保存款		87				128,666
已退还担保押金		(17,102		)		(131,062		)
现金分红		(77,796,213		)		(71,308,546		)
出售子公司的所有权权益（不失去控制权）		1,021				-
非控股权益增加		6,535,642				3,988

用于融资活动的净现金		(71,685,617		)		(64,487,030		)

（续）

- 8 -

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

合并现金流量表


（以千新台币计）


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024			2023

汇率变动对现金和现金等价物的影响	$	27,949,451		$			(6,107,193	)

现金和现金等价物的净增长			232,767,951			42,418,727

现金和现金等价物，期初			1,465,427,753			1,342,814,083

现金和现金等价物，期末	$	1,698,195,704		$	1,385,232,810

附注是合并财务报表的组成部分。

（结束）

- 9 -

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

合并财务报表附注

在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月


（金额以千新台币计，除非另有说明）

1。将军

台湾半导体制造股份有限公司（TSMC）是中华民国（R.O.C.）的一家公司，于1987年2月21日注册成立。台积电是半导体行业的专业铸造厂，主要从事集成电路和其他半导体设备的制造、销售、封装、测试和计算机辅助设计以及掩模的制造。

1994年9月5日，台积电的股票在台湾证券交易所（TWSE）上市。1997年10月8日，台积电以美国存托股份（ADS）的形式在纽约证券交易所（NYSE）上市了部分股票。

其注册办事处和主要营业地点的地址是台湾新竹科学园区立新路6号8号。附注4描述了台积电子公司的主要经营活动。

2。财务报表的授权

随附的合并财务报表已于 2024 年 5 月 10 日获得董事会批准并授权发布。

3.适用新的和经修订的《国际财务报告准则》

a. 金融监督委员会（FSC）批准并发布的《国际财务报告准则》（IFRS）、《国际会计准则》（IAS）、IFRIC解释（IFRIC）和SIC解释（SIC）（统称 “国际财务报告准则会计准则”）修正案的初步适用

金融服务委员会批准并发布的《国际财务报告准则会计准则》修正案的首次适用并未对台积电及其子公司（统称为 “公司”）的会计政策产生重大影响。

b. 国际会计准则理事会 (IASB) 发布的、但尚未得到金融服务委员会认可和发布的《国际财务报告准则会计准则》


新、修订和修订的标准和解释						发布生效日期作者：国际会计准则委员会

对《国际财务报告准则第10号》和《国际会计准则》第28号 “投资者与其联营企业或合资企业之间的资产出售或出资” 的修订						将由国际会计准则理事会决定
国际财务报告准则第18号 “财务报表的列报和披露”						2027年1月1日

截至所附合并财务报表发布之日，公司继续评估自首次采用上述准则或解释及相关适用期限以来对其财务状况和财务业绩的影响。相关影响将在公司完成评估时披露。

- 10 -

4。物料会计政策信息摘要

除以下内容外，这些合并财务报表中适用的会计政策与截至2023年12月31日止年度的合并财务报表中适用的会计政策一致。

为方便读者起见，所附的合并财务报表是由中华人民共和国编制和使用的原中文版本翻译成英文的。如果英文版本与原中文版本有任何抵触或两个版本的解释有任何差异，则以中文合并财务报表为准。

合规声明

随附的合并财务报表是根据《证券发行人财务报告编制条例》和金融服务委员会批准并发布的《国际会计准则第34号》“中期财务报告” 编制的。合并财务报表未列出根据金融服务委员会批准并发布的《国际财务报告准则会计准则》（统称为 “台湾国际财务报告准则会计准则”）编制的一整套年度合并财务报表所需的全部披露。

整合的基础

合并财务报表的编制基础和基础

这些合并财务报表中适用的合并财务报表的编制基础和基础与截至2023年12月31日止年度的合并财务报表中适用的编制基础和基础一致。

合并财务报表中的子公司

报告期末子公司的详细信息如下：


			设立	所有权百分比
投资者姓名	被投资者的姓名	主要业务和产品	和运营地点	3月31日 2024	十二月三十一日 2023	3月31日 2023	注意

台积电	台积电北美	集成电路和其他半导体设备的销售和营销	美国加利福尼亚州圣何塞	100%	100%	100%	-
	台积电欧洲有限公司（台积电欧洲）	客户服务和支持活动	荷兰阿姆斯特丹	100%	100%	100%	a)
	台积电日本有限公司（日本台积电）	客户服务和支持活动	日本横滨	100%	100%	100%	a)
	日本台积电设计技术有限公司（TSMC JDC）	工程支持活动	日本横滨	100%	100%	100%	a)
	台积电日本 3DIC 研发中心有限公司（TSMC 3DIC）	工程支持活动	日本横滨	100%	100%	100%	a)
	台积电韩国有限公司（韩国台积电）	客户服务和支持活动	韩国首尔	100%	100%	100%	a)
	台积电合作伙伴有限公司（台积电合作伙伴）	投资参与半导体设计和制造的公司以及其他投资活动	托尔托拉，英属维尔京群岛	100%	100%	100%	-
	台积电环球有限公司（台积电全球）	投资活动	托尔托拉，英属维尔京群岛	100%	100%	100%	-
	台积电中国有限公司（台积电中国）	集成电路和其他半导体设备的制造、销售、测试和计算机辅助设计	中国上海	100%	100%	100%	-
	台积电南京有限公司（台积电南京）	集成电路和其他半导体设备的制造、销售、测试和计算机辅助设计	中国南京	100%	100%	100%	-
	威赛拉科技有限公司（Visera Tech）	彩色滤光片的研究、设计、开发、制造、销售、包装和测试	新竹，台湾	67%	67%	68%	c)
	台积电亚利桑那州公司（亚利桑那台积电）	集成电路和其他半导体设备的制造、销售和测试	美国亚利桑那州凤凰城	100%	100%	100%	d)
	日本先进半导体制造有限公司（JASM）	集成电路和其他半导体设备的制造、销售、测试和计算机辅助设计	日本熊本	71%	71%	71%	e)
	欧洲半导体制造公司 (ESMC) 有限公司 (ESMC)	集成电路和其他半导体设备的制造、销售和测试	德国德累斯顿	70%	100%	-	a)、f)

（续）

- 11 -

设立

所有权百分比

投资者姓名

被投资者的姓名

主要业务和产品

和运营

地点

3月31日

2024

十二月三十一日

2023

3月31日

2023

注意

台积电

VentureTech Alliance II 基金，L.P.（VTAF II）

投资科技初创公司

开曼群岛

98%

VentureTech联盟基金III，L.P.（VTAF III）

投资科技初创公司

开曼群岛

98%

新兴基金，L.P.（新兴基金）

投资科技初创公司

开曼群岛

99.9%

台积电合作伙伴

台积电开发有限公司（台积电开发）

投资参与半导体制造的公司

美国特拉华州

100%

台积电科技股份有限公司（台积电科技）

工程支持活动

美国特拉华州

100%

加拿大台积电设计技术有限公司（加拿大台积电）

工程支持活动

加拿大安大略省

100%

VTAF III

成长基金有限公司（增长基金）

投资科技初创公司

开曼群岛

100%

台积电发展

台积电华盛顿有限责任公司（台积电华盛顿）

集成电路和其他半导体设备的制造、销售和测试

美国华盛顿

100%

（结束）

注a：这是一家非重要子公司，其合并财务报表既未经公司独立审计师审查也未审计。

注b：这是一家非重要子公司，其截至年度的合并财务报表由公司的独立审计师审计。

注c：随着Visera的员工继续行使员工的股票期权，台积电在Visera的所有权继续下降。由于该交易并未改变台积电对Visera的控制，因此该交易被列为股权交易。

注d：根据亚利桑那州台积电与菲尼克斯市签订的开发协议条款，菲尼克斯市承诺为拟建制造工厂领域的各种公共基础设施项目提供约2.05亿美元，前提是亚利桑那州台积电在明确的支出和创造就业机会的门槛下实现最低项目规模。

注e：台积电在JASM中的股权和投票权比例分别为71％和81％。

注 f：ESMC 成立于 2023 年 6 月。2024年1月，台积电分别将其10％的股份出售给了罗伯特·博世有限公司、英飞凌科技股份公司和恩智浦半导体有限公司。出售股票后，台积电在ESMC的股权从100％下降到70％。由于该交易并未改变台积电对ESMC的控制权，因此该交易被列为股权交易。

退休金

过渡期的养老金成本是使用上一财政年度末精算确定的养老金成本率在年初至今的基础上计算的。

税收

所得税支出代表当前应付税款和递延税款的总和。中期所得税支出使用适用于预期总年收益的税率累计，即适用于过渡期税前收入的估计平均年有效所得税税率。

5。物质会计判断以及估计和不确定性的关键来源

这些合并财务报表遵循了与编制公司截至2023年12月31日止年度的合并财务报表时相同的重大会计判断以及主要的估计和不确定性来源。

6。现金和现金等价物


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

银行的现金和存款	$	1,691,973,216		$	1,453,101,566		$	1,376,643,700
货币市场基金			2,979,055			10,898,720			2,696,994
回购协议			2,245,250			1,346,719			1,265,191
政府债券/机构债券			-			50,787			74,260
商业票据			998,183			29,961			4,552,665

	$	1,698,195,704		$	1,465,427,753		$	1,385,232,810

- 12 -

银行存款由流动性高的定期存款组成，这些存款很容易转换为已知金额的现金，其价值变动风险微乎其微。

7。以公允价值计入损益的金融资产和负债


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

金融资产

必须在 FVTPL 进行测量
可转换优先股	$	13,848,154		$	13,307,160		$			-
可转换债券			236,039			223,454			121,688
共同基金			110,515			110,297			-
远期外汇合约			17,236			701,182			860,326

	$	14,211,944		$	14,342,093		$	982,014

当前	$	253,275		$	924,636		$	982,014
非当前			13,958,669			13,417,457			-

	$	14,211,944		$	14,342,093		$	982,014

金融负债

为交易而持有
远期外汇合约	$	941,396		$	121,412		$	620,967

该公司签订了远期汇兑合约，以管理因外汇汇率波动而产生的风险敞口。这些远期外汇合约不符合套期保值会计标准。因此，公司没有对这些远期外汇合约采用套期会计处理。

未偿还的远期汇兑合约包括以下内容：

合同金额

到期日

（以千计）

2024年3月31日

卖出美元

2024 年 4 月至 2024 年 5 月

美元$

3,141,500

2023年12月31日

卖出新台币

2024 年 1 月

新台币

26,251,763

卖出美元

2024 年 1 月至 2024 年 3 月

美元$

1,112,000

卖出日元

2024 年 1 月

日元

20,000,000

2023年3月31日

卖出新台币

2023 年 4 月至 2023 年 5 月

新台币

114,069,212

卖出美元

2023 年 4 月至 2023 年 5 月

美元$

736,501

卖出人民币

2023 年 4 月

人民币

1,033,673

- 13 -

8。以公允价值计入其他综合收益的金融资产


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

投资FVTOCI的债务工具
公司债券	$	94,649,200		$	79,605,567		$	68,601,115
机构抵押贷款支持证券			41,321,721			37,959,691			31,206,582
政府债券/机构债券			21,659,666			22,338,901			20,018,806
资产支持证券			11,110,574			9,898,766			9,425,896
			168,741,161			149,802,925			129,252,399

投资FVTOCI的股票工具
非公开交易的股票投资			7,428,408			7,208,655			6,918,090
公开交易的股票			7,139,302			4,727,905			288,635
			14,567,710			11,936,560			7,206,725

	$	183,308,871		$	161,739,485		$	136,459,124

当前	$	175,880,463		$	154,530,830		$	129,541,034
非当前			7,428,408			7,208,655			6,918,090

	$	183,308,871		$	161,739,485		$	136,459,124

这些股票工具投资是为中长期目的持有，因此记作FVTOCI。有关从这些投资中确认的股息，请参阅合并现金流量表。所有股息主要来自报告期末持有的投资。

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，随着公司调整其投资组合，FVTOCI的股票投资分别以新台币3200,608万元和新台币12658.2万元的价格被剥离。FVTOCI金融资产的其他相关股权未实现收益/亏损分别为新台币1790,349万元和新台币80,753万元，已转用于增加留存收益。

截至2024年3月31日和2023年3月31日，FVTOCI债务工具投资项下分别确认了57,689万新台币和新台币40,933万新台币的预期信用损失累计亏损补贴。有关信用风险管理和预期信用损失的信息，请参阅附注30。

9。按摊销成本计算的金融资产


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

公司债券	$	115,656,411			$	113,851,856			$	95,364,767
商业票据			12,150,361				18,387,835				12,634,954
政府债券/机构债券			6,516,785				13,803,559				-
减去：减值损失备抵金			(83,714	)			(82,662	)			(58,658	)

	$	134,239,843			$	145,960,588			$	107,941,063

当前	$	48,326,607			$	66,761,221			$	73,428,595
非当前			85,913,236				79,199,367				34,512,468

	$	134,239,843			$	145,960,588			$	107,941,063

- 14 -

有关信用风险管理和按摊销成本计算的金融资产的预期信用损失的信息，请参阅附注30。

10。对冲金融工具


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

金融资产-流动

现金流套期保值
远期汇兑合约	$			-	$			-	$	70

金融负债——当前

公允价值套期保值
利率期货合约	$	10,525			$	43,764			$	37,929
现金流套期保值
远期汇兑合约			-				-				1,179
对外国业务净投资的套期保值
银行贷款			-				27,290,400				-

	$	10,525			$	27,334,164			$	39,108

公允价值对冲

公司签订了利率期货合约，这些合约用于部分对冲公司固定收益投资利率波动造成的公允价值变化。对冲比率根据金融市场的变化进行了调整，上限为100％。

在经济关系的基础上，利率期货合约的价值和对冲金融资产的价值随着利率的变动而朝相反的方向变化。

这些套期保值关系中套期保值无效的主要原因是对冲金融资产的信用风险，这并未反映在利率期货合约的公允价值中。在套期保值期间，这些套期保值关系中没有出现其他无效的根源。在损益中确认的套期保值无效金额归入其他收益和亏损净额。

下表汇总了与利率风险套期保值有关的信息。

2024年3月31日

对冲工具

合同金额

（以千美元计）

成熟度

利率期货合约-美国国债期货

62,700 美元

2024 年 6 月

套期保值物品

资产账面金额

公允价值套期保值调整的累计金额

FVTOCI 的金融资产

$5,114,745

$10,525

- 15 -

2023年12月31日

对冲工具

合同金额

（以千美元计）

成熟度

利率期货合约-美国国债期货

48,600 美元

2024 年 3 月

套期保值物品

资产账面金额

公允价值套期保值调整的累计金额

FVTOCI 的金融资产

$3,959,523

$43,764

2023年3月31日

对冲工具

合同金额

（以千美元计）

成熟度

利率期货合约-美国国债期货

51,300 美元

2023 年 6 月

套期保值物品

资产账面金额

公允价值套期保值调整的累计金额

FVTOCI 的金融资产

$3,247,800

$37,929

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的影响详述如下：


	用于计算套期保值无效性的价值变化
	截至 3 月 31 日的三个月
对冲工具/对冲项目	2024					2023

对冲工具
利率期货合约-美国国债期货	$	42,953				$		(18,809	)
套期保值物品
FVTOCI 的金融资产			(42,953		)		18,809

	$			-		$		-

现金流对冲

该公司签订了远期合约，以部分对冲与某些极有可能的预测交易（资本支出）相关的外汇汇率风险。对冲比率根据金融市场的变化进行了调整，上限为100％。远期合约的到期日为12个月或更短。

根据经济关系，公司预计，随着外汇汇率的变动，远期合约的价值和对冲交易的价值将朝相反的方向变化。

这些套期保值关系中套期保值无效的主要原因是由交易对手自身的信用风险对远期合约公允价值的影响所驱动的。在套期保值期间，这些套期保值关系中没有出现其他无效的根源。有关收益或亏损，请参阅附注19 (d)

- 16 -

因套期保值工具和套期保值项目公允价值的变化而产生的，会影响损益，并将金额转入套期保值项目的初始账面金额。

下表汇总了与外汇汇率风险套期保值有关的信息。

2023年3月31日

对冲工具

合同金额

（以千计）

成熟度

余额进入

其他股票（持续对冲）

远期外汇合约

新台币 230,810

2023 年 4 月

$ (1,179)

截至2023年3月31日的三个月的影响详情如下：


	用于计算套期保值的价值变化无效
对冲工具/对冲项目	截至2023年3月31日的三个月

对冲工具
远期汇兑合约	$	38,810

套期保值物品
预测交易（资本支出）	$		(38,810	)

对外国业务净投资的套期保值

台积电已指定以外币计价的银行贷款作为对冲外国业务净投资的工具，以管理其因投资海外子公司而产生的外币风险。

这些套期保值关系中套期保值无效的主要原因是以外币计价的银行贷款的名义金额与对外业务的净投资之间的实质性差异。在套期保值期间，这些套期保值关系中没有出现其他无效的根源。有关套期保值工具公允价值变动产生的收益或亏损，请参阅附注19（d）。

下表汇总了与外国业务净投资套期保值有关的信息。

2023年12月31日

对冲工具

合同金额

（以千计）

年利率

成熟度

余额进入

其他股票（持续对冲）

银行贷款

124,500,000 日元

截止日期为 2024 年 4 月

$618,180

- 17 -

截至2024年3月31日的三个月的影响详述如下：


	用于计算套期保值的价值变化无效
对冲工具/对冲项目	截至2024年3月31日的三个月

对冲工具
银行贷款	$	793,830

套期保值物品
对外国业务的净投资	$		(793,830	)

11。票据和应收账款，净额


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

按摊销成本计算
票据和应收账款	$	192,053,049			$	196,434,151			$	144,202,743
减去：损失补贴			(545,182	)			(531,554	)			(203,690	)
			191,507,867				195,902,597				143,999,053
在 FVTOCI			9,992,467				5,411,317				3,716,072

	$	201,500,334			$	201,313,914			$	147,715,125

该公司与该银行签订了出售某些应收账款的合同，无需追索权和交易成本。这些应收账款之所以被归类为FVTOCI，是因为它们是在一种商业模式中持有的，其目标是通过收集合同现金流和出售金融资产来实现的。

原则上，授予客户的付款期限为自发票之日起 30 天或自发票开具之日起的 15 天到期。除了确认信用减值应收账款的减值损失外，公司还根据客户在不同风险水平下的预期信用损失比率确认损失补偿，同时考虑历史损失比率以及客户的财务状况、竞争力和业务前景等因素。对于逾期超过90天且没有抵押品或担保的应收账款，公司将全额确认损失补偿。

票据和应收账款账龄分析


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

未逾期	$	192,621,474			$	183,188,499			$	141,284,347
逾期未付
已在 30 天内过期			9,421,699				18,641,148				6,622,708
逾期已超过 31 天			2,343				15,821				11,760
减去：损失补贴			(545,182	)			(531,554	)			(203,690	)

	$	201,500,334			$	201,313,914			$	147,715,125

该公司归类为FVTOCI的所有应收账款均未逾期。

- 18 -

应收账款损失准备金的变动


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024			2023

期初余额	$	531,554		$	331,646
拨备（撤销）			13,579			(127,950	)
汇率变动的影响			49			(6	)

期末余额	$	545,182		$	203,690

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，损失准备金的变化主要是由于不同风险水平的应收账款余额的变化所致。

12。库存


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

成品	$	36,548,899		$	34,511,032		$	50,416,137
工作正在进行中			168,204,862			156,498,469			120,338,700
原材料			39,860,657			38,818,273			25,270,077
用品和备件			22,508,921			21,169,314			20,043,067

	$	267,123,339		$	250,997,088		$	216,067,981

收入成本中包括将库存减记为可变现净值以及逆转因可变现净值增加而产生的库存减记。金额如下所示：


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024		2023

净库存损失	$	232,485	$	4,152,082

13。使用权益法核算的投资

同事由以下人员组成：


		的地方	账面金额									所有权和投票权的百分比由公司持有
合伙人姓名	主要活动	公司注册和运营	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023			3月31日 2024	十二月三十一日 2023	3月31日 2023

Vanguard 国际半导体公司 (VIS)	集成电路和其他半导体设备的制造、销售、封装、测试和计算机辅助设计以及口罩的制造和设计服务	新竹，台湾	$	14,098,132		$	13,590,430		$	13,849,037		28%	28%	28%
硅系统制造有限公司 (SSMC)	集成电路和其他半导体设备的制造和销售	新加坡			10,273,652			9,728,801			9,087,008	39%	39%	39%
Xintec Inc.（Xintec）	晶圆级芯片尺寸封装和晶圆级后钝化互连服务	桃园，台湾			3,887,152			3,759,701			3,621,883	41%	41%	41%
环球联合芯片公司 (GUC)	集成电路的研究、开发、制造、测试和营销	新竹，台湾			2,909,328			2,537,706			1,907,489	35%	35%	35%
Mutual-Pak 科技有限公司（Mutual-Pak）	电子零件的制造、电子材料的批发和零售以及无线射频识别的研究、开发和测试	新北，台湾			-			-			17,647	-	-	28%

			$	31,168,264		$	29,616,638		$	28,483,064

- 19 -

由于股权下降至17％，该公司因此不再对Mutual-Pak产生重大影响。因此，从2023年11月开始，对Mutual-Pak的投资在FVTOCI被归类为金融资产。

公司在公开交易股票中持有的关联公司所有权的市场价格按收盘价汇总如下。收盘价代表活跃市场的报价，即一级公允价值衡量标准。


同事姓名	3月31日 2024		十二月三十一日 2023		3月31日 2023

GUC	$	58,126,384	$	81,236,875	$	50,656,327
签证	$	39,691,109	$	37,834,215	$	44,983,256
Xintec	$	13,798,959	$	14,188,445	$	12,018,448

14。财产、厂房和设备


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

公司使用的资产	$	3,051,622,167		$	3,064,424,259		$	2,833,378,579
受经营租赁约束的资产			225,822			50,725			18,313

	$	3,051,847,989		$	3,064,474,984		$	2,833,396,892

公司使用的资产


	土地和土地改善					建筑物				机械和设备					办公室装备					正在安装和施工中的设备					总计

成本

2024 年 1 月 1 日的余额	$	7,621,997				$	817,822,975			$	5,384,985,648				$	99,825,084				$	908,289,751				$	7,218,545,455
增加（扣除额）			2,148,342					10,158,016				175,322,957					2,665,376					(62,664,290		)			127,630,401
处置或退休			(278,309		)			(10,791	)			(6,833,544		)			(6,903,029		)			-					(14,025,673		)
向受经营租赁约束的资产转移			-					(197,752	)			-					-					-					(197,752		)
汇率变动的影响			149,902					958,229				6,451,970					173,054					14,247,322					21,980,477

截至 2024 年 3 月 31 日的余额	$	9,641,932				$	828,730,677			$	5,559,927,031				$	95,760,485				$	859,872,783				$	7,353,932,908

累计折旧和减值

2024 年 1 月 1 日的余额	$	558,074				$	387,013,911			$	3,699,008,492				$	66,749,979				$	790,740				$	4,154,121,196
增补			332					12,723,286				140,063,488					2,927,524					-					155,714,630
处置或退休			-					(10,698	)			(6,476,418		)			(6,902,942		)			-					(13,390,058		)
向受经营租赁约束的资产转移			-					(14,367	)			-					-					-					(14,367		)
汇率变动的影响			22,694					761,101				4,961,016					134,529					-					5,879,340

截至 2024 年 3 月 31 日的余额	$	581,100				$	400,473,233			$	3,837,556,578				$	62,909,090				$	790,740				$	4,302,310,741

截至 2024 年 1 月 1 日的账面金额	$	7,063,923				$	430,809,064			$	1,685,977,156				$	33,075,105				$	907,499,011				$	3,064,424,259
截至 2024 年 3 月 31 日的账面金额	$			9,060,832		$	428,257,444			$			1,722,370,453		$			32,851,395		$			859,082,043		$			3,051,622,167

（续）

- 20 -


	土地和土地改善				建筑物				机械和设备				办公室装备				正在安装和施工中的设备				总计

成本

2023 年 1 月 1 日的余额	$	7,661,817			$	637,046,949			$	4,295,942,530			$	85,028,040			$	1,336,842,608			$	6,362,521,944
补充			-				16,677,173				70,677,609				2,471,984				158,612,990				248,439,756
处置或退休			-				(300	)			(3,295,447	)			(19,938	)			-				(3,315,685	)
从受经营租赁约束的资产中转账			-				-				54,042				-				-				54,042
向受经营租赁约束的资产转移			-				-				(14,592	)			-				-				(14,592	)
汇率变动的影响			(46,559	)			10,161				213,966				(16,358	)			(1,510,728	)			(1,349,518	)

截至2023年3月31日的余额	$	7,615,258			$	653,733,983			$	4,363,578,108			$	87,463,728			$	1,493,944,870			$	6,606,335,947

累计折旧和减值

2023 年 1 月 1 日的余额	$	556,161			$	342,938,359			$	3,264,880,880			$	59,540,116			$	790,740			$	3,668,706,256
增补			321				9,742,436				95,057,649				2,421,717				-				107,222,123
处置或退休			-				(300	)			(3,139,302	)			(19,922	)			-				(3,159,524	)
从受经营租赁约束的资产中转账			-				-				40,351				-				-				40,351
向受经营租赁约束的资产转移			-				-				(1,702	)			-				-				(1,702	)
汇率变动的影响			(5,270	)			(28,521	)			197,714				(14,059	)			-				149,864

截至2023年3月31日的余额	$	551,212			$	352,651,974			$	3,357,035,590			$	61,927,852			$	790,740			$	3,772,957,368

2023 年 1 月 1 日的账面金额	$	7,105,656			$	294,108,590			$	1,031,061,650			$	25,487,924			$	1,336,051,868			$	2,693,815,688
截至 2023 年 3 月 31 日的账面金额	$	7,064,046			$	301,082,009			$	1,006,542,518			$	25,535,876			$	1,493,154,130			$	2,833,378,579

（结束）

公司建筑物的很大一部分包括主厂房、机械和电力设备以及洁净室，相关的折旧分别使用20年、10年和10年的估计使用寿命计算。

有关资本化利息的信息载于附注22。

15。租赁安排

a. 使用权资产


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

账面金额

土地	$	37,082,709		$	37,437,179		$	38,709,558
建筑物			3,012,048			2,946,008			3,280,548
机械和设备			-			-			2,717
办公设备			42,107			41,643			25,833

	$	40,136,864		$	40,424,830		$	42,018,656

- 21 -


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024			2023

增加使用权资产	$	1,493,046		$	1,021,233

使用权资产的折旧
土地	$	615,952		$	605,833
建筑物			352,302			247,008
机械和设备			-			220
办公设备			5,929			6,024

	$	974,183		$	859,085

b. 租赁负债


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

账面金额

流动部分（归类于应计费用和其他流动负债）	$	2,934,686		$	2,810,551		$	2,647,402
非当前部分			28,467,310			28,681,835			29,984,875

	$	31,401,996		$	31,492,386		$	32,632,277

租赁负债的贴现率范围如下：


	3月31日 2024	十二月三十一日 2023	3月31日 2023

土地	0.39%-2.30%	0.39%-2.30%	0.39%-2.30%
建筑物	0.57%-6.52%	0.57%-6.52%	0.39%-5.63%
机械和设备	-	-	0.71%
办公设备	0.47%-7.13%	0.28%-7.13%	0.28%-4.71%

c. 使用权资产的实质性条款

该公司租赁土地和建筑物主要用于工厂和办公室，租赁期为1至36年。位于中华民国的土地租赁合同规定，租赁付款将根据公布的土地价值价格的变化每两年调整一次。在租赁条款到期时，公司没有收购租赁土地和建筑物的购买选择。

d. 其他租赁信息


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024		2023

与短期租赁有关的费用	$	14,382	$	509,358

租赁的总现金流出	$	886,511	$	1,504,907

- 22 -

16。无形资产


	善意					技术许可费				软件和系统设计成本				专利及其他				总计

成本

2024 年 1 月 1 日的余额	$	5,796,438				$	26,221,351			$	49,317,031			$	12,347,434			$	93,682,254
增补			-					250,603				1,315,453				155,720				1,721,776
处置或退休			-					-				(4,363,709	)			(100,681	)			(4,464,390	)
汇率变动的影响			169,734					1,000				17,393				18,111				206,238

截至 2024 年 3 月 31 日的余额	$	5,966,172				$	26,472,954			$	46,286,168			$	12,420,584			$	91,145,878

累计摊销和减值

2024 年 1 月 1 日的余额	$			-		$	20,490,070			$	39,846,671			$	10,578,769			$	70,915,510
增补			-					684,489				1,407,420				234,152				2,326,061
处置或退休			-					-				(4,363,709	)			-				(4,363,709	)
汇率变动的影响			-					931				11,622				16,538				29,091

截至 2024 年 3 月 31 日的余额	$			-		$	21,175,490			$	36,902,004			$	10,829,459			$	68,906,953

截至 2024 年 1 月 1 日的账面金额	$	5,796,438				$	5,731,281			$	9,470,360			$	1,768,665			$	22,766,744
截至 2024 年 3 月 31 日的账面金额	$	5,966,172				$	5,297,464			$	9,384,164			$	1,591,125			$	22,238,925

成本

2023 年 1 月 1 日的余额	$	5,791,821				$	25,759,019			$	48,675,794			$	11,701,892			$	91,928,526
增补			-					49,185				457,676				72,337				579,198
处置或退休			-					-				(2,276	)			-				(2,276	)
汇率变动的影响			(39,514		)			(512	)			(1,605	)			27,349				(14,282	)

截至2023年3月31日的余额	$	5,752,307				$	25,807,692			$	49,129,589			$	11,801,578			$	92,491,166

累计摊销和减值

2023 年 1 月 1 日的余额	$			-		$	17,696,437			$	38,838,394			$	9,394,540			$	65,929,371
增补			-					706,615				1,242,835				289,815				2,239,265
处置或退休			-					-				(2,276	)			-				(2,276	)
汇率变动的影响			-					(512	)			978				27,501				27,967

截至2023年3月31日的余额	$			-		$	18,402,540			$	40,079,931			$	9,711,856			$	68,194,327

2023 年 1 月 1 日的账面金额	$	5,791,821				$	8,062,582			$	9,837,400			$	2,307,352			$	25,999,155
截至 2023 年 3 月 31 日的账面金额	$	5,752,307				$	7,405,152			$	9,049,658			$	2,089,722			$	24,296,839

公司的商誉已在年度报告期结束时进行了减值测试，可收回金额根据使用价值确定。使用价值是根据未来五年期财务预算的现金流预测计算得出的，公司在截至2023年12月31日的减值测试中使用了9.0％的年折现率来反映现金产生单位的相关特定风险。

17。应付债券


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

国内无抵押债券	$	472,494,000			$	447,194,000			$	386,244,000
海外无抵押债券			495,953,500				476,578,500				471,541,000
减去：应付债券的折扣			(2,909,429	)			(2,874,947	)			(3,047,519	)
减去：当前部分			(9,997,929	)			(6,997,710	)			(6,100,000	)

	$	955,540,142			$	913,899,843			$	848,637,481

- 23 -

该公司发行了截至2024年3月31日的三个月的国内无抵押债券。主要术语如下：

发行

一部分

发行周期

总金额

优惠券利率

还款和利息支付

新台币不安全

债券

113-1
（绿色债券）

2024 年 3 月至 2029 年 3 月

12,000,000

1.64%

一次性还款；每年支付利息

2024 年 3 月至 2034 年 3 月

10,800,000

1.76%

同上

海外无抵押债券的主要条款如下：


发行周期	总金额（美元）以千计）			优惠券利率	还款和利息支付

2020 年 9 月至 2025 年 9 月	美元$		1,000,000	0.75%	一次性还款（根据相关协议，可随时按相关赎回价格全额或部分赎回）；每半年支付一次利息
2020 年 9 月至 2027 年 9 月		750,000		1.00%	同上
2020 年 9 月至 2030 年 9 月		1,250,000		1.375%	同上
2021 年 4 月至 2026 年 4 月		1,100,000		1.25%	同上
2021 年 4 月至 2028 年 4 月		900,000		1.75%	同上
2021 年 4 月至 2031 年 4 月		1,500,000		2.25%	同上
2021 年 10 月至 2026 年 10 月		1,250,000		1.75%	同上
2021 年 10 月至 2031 年 10 月		1,250,000		2.50%	同上
2021 年 10 月至 2041 年 10 月		1,000,000		3.125%	同上
2021 年 10 月至 2051 年 10 月		1,000,000		3.25%	同上
2022年4月至2027年4月		1,000,000		3.875%	同上
2022年4月至2029年4月		500,000		4.125%	同上
2022年4月至2032年4月		1,000,000		4.25%	同上
2022年4月至2052年4月		1,000,000		4.50%	同上

（续）

- 24 -

发行周期

总金额（美元）

以千计）

优惠券利率

还款和利息支付

从 2022 年 7 月到 2027 年 7 月

美元$

400,000

4.375%

一次性还款（根据相关协议，可随时按相关赎回价格全额或部分赎回）；每半年支付一次利息

2022年7月至2032年7月

600,000

4.625%

同上

（结束）

18。长期银行贷款


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023				3月31日 2023

新台币无抵押贷款	$	6,193,889			$	6,706,389			$	8,133,889
日元无抵押贷款			6,351,000				-				-
减去：政府补助金折扣			(22,535	)			(27,868	)			(46,221	)
减去：当前部分			(2,502,222	)			(2,295,556	)			(1,940,000	)

	$	10,020,132			$	4,382,965			$	6,147,668

贷款内容
年利率			0.39%-1.48%				1.15%-1.35%				1.15%-1.65%
到期日			截止日期为 2030 年 12 月				截止日期为 2027 年 12 月				截止日期为 2027 年 12 月

该公司的长期银行贷款用于工厂建设、机械和设备采购以及运营资本。部分长期银行贷款的优惠利率由政府补贴，贷款用于为符合补贴条件的资本支出提供资金。

公司必须在借款期内维持某些财务承诺，包括接受部分贷款的子公司的年度权益不得低于特定金额，以及公司年度债务与扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（EBITDA）的比率不超过一定倍数。

19。公平

a. 资本存量


	3月31日 2024				十二月三十一日 2023			3月31日 2023

授权股份（千股）			28,050,000				28,050,000			28,050,000
法定资本	$	280,500,000			$	280,500,000		$	280,500,000
已发行和已付股票（以千计）			25,935,031				25,932,071			25,932,490
等待退休的股票（以千计）			(1,402	)			-			(419	)
资本存量（以千计）			25,933,629				25,932,071			25,932,071
已发行资本	$	259,350,310			$	259,320,710		$	259,324,905
等待退休的股本			(14,018	)			-			(4,195	)
资本存量	$	259,336,292			$	259,320,710		$	259,320,710

已发行普通股的面值为每股新台币10元。普通股持有人对每股普通股有一票，有权获得股息。

- 25 -

授权股份包括分配用于行使员工股票期权的50万股股票。

2024年3月1日和2023年3月1日，公司分别为其员工发放了共计296万股和211万股的员工限制性股票奖励（RSA），每股面值新台币10元。上述新股的发行已获得有关当局的批准，注册已经完成。

在2024年和2023年第一季度，台积电分别收回了140.2万股和41.9万股员工限制性股票，这些股票未归属，归类为等待退休的股本。2023 年 5 月 9 日，台积电董事会决定取消上述股票。随后，台积电完成了股份注销登记。有关 RSA 的信息，请参阅注释 26。

截至2024年3月31日，台积电的已发行和流通美国存托凭证总额为106293.2万股，相当于5,314,658万股普通股。

b. 资本盈余

根据法规，用途类别和资本盈余来源如下：


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

可用于抵消赤字，分配方式为现金分红，或转为股票首都

额外的实收资本	$	24,812,813		$	24,406,854		$	24,406,854
来自合并			22,803,291			22,803,291			22,803,291
来自可转换债券			8,892,371			8,892,371			8,892,371
根据收到的对价与子公司实际处置期间净资产账面金额之间的差额			8,411,566			8,406,282			8,406,282
捐款-由股东捐赠			11,275			11,275			11,275

只能用来抵消赤字

来自子公司权益变动份额			4,192,894			4,199,936			4,224,833
来自关联公司股权变动份额			305,131			302,396			311,972
捐款-无人认领的股息			70,093			70,093			53,680

不得用于任何目的

员工限制性股票			1,441,055			783,883			783,883

	$	70,940,489		$	69,876,381		$	69,894,441

如果将此类资本盈余作为股本进行分配，则仅限于公司每年实收资本的一定百分比。

- 26 -

c. 留存收益和分红政策

台积电的公司章程规定，可以在每个季度结束后按季度进行收益分配。以现金分红方式分配收益应得到台积电董事会的批准，并在台积电的会议上向台积电的股东报告。在分配收益时，台积电应首先估算并储备应缴税款，抵消其亏损，按剩余收益的10％预留法定资本储备（直到累计法定资本准备金等于台积电的实收资本），然后根据相关法律法规或主管当局的要求预留特别资本储备。剩余的余额应根据相关法律和台积电的公司章程进行分配。

台积电的公司章程还规定，台积电的利润可以通过现金分红和/或股票分红的方式分配。但是，最好以现金分红的方式分配收益。收益也可以通过股票分红的方式分配，前提是股票分红的比例不得超过总分配的50％。

如果公司没有亏损，法定资本储备可用于抵消赤字，或者以现金或股票的形式分配，支付超过实收资本25％的部分。

根据现行法规，公司必须预留相当于股东权益其他组成部分的净借方余额的额外特别资本储备，例如外币折算储备的累计余额、对外业务净投资对冲的有效性、通过其他综合收益金融资产实现的公允价值的未实现估值损益、现金流套期保值中套期保值工具公允价值变动的损益等。减少扣除额计入股东权益，只要净借方余额逆转，拨出的任何特别储备金均可撤销。

台积电董事会分别在其会议上批准了2024、2023年和2022年季度收益的拨款。每股拨款和现金分红如下：


	第一季度
台积电的解决日期	2024 年的
董事会在	5月10日，
会议	2024

特别资本储备	$		(28,020,822	)
向股东派发现金分红	$	103,734,517
每股现金分红（新台币）	$	4.00


	第四季度		第三季度				第二季度				第一季度
台积电的解决日期	2023 年的		2023 年的				2023 年的				2023 年的
董事会在	二月 6,		十一月 14,				八月 8,				5月9日
会议	2024		2023				2023				2023

特别资本储备	$	28,020,822	$		(17,228,363	)	$		(6,365,562	)	$	3,273,452
向股东派发现金分红	$	90,762,248	$	90,762,248			$	77,796,213			$	77,796,213
每股现金分红（新台币）	$	3.50	$	3.50			$	3.00			$	3.00


	第四季度		第三季度				第二季度				第一季度
台积电的解决日期	2022年的		2022年的				2022年的				2022年的
董事会在	二月 14,		十一月八日				八月 9,				5月10日，
会议	2023		2022				2022				2022

特别资本储备	$	17,166,163	$		(31,910,353	)	$		(12,002,798	)	$		(15,541,054	)
向股东派发现金分红	$	71,308,546	$	71,308,547			$	71,308,546			$	71,308,546
每股现金分红（新台币）	$	2.75	$	2.75			$	2.75			$	2.75

- 27 -

2023年的特别资本储备将在2024年6月4日举行的台积电股东大会（预计）上提交批准。

每股季度现金分红受后续已发行普通股数量的影响，实际派息信息可在市场观察站系统网站上查阅。

d. 其他

其他方面的变化如下：


	截至2024年3月31日的三个月
	外币折算储备					FVTOCI金融资产的未实现收益（亏损）				对冲工具的收益（亏损）				未赚取的股票员工薪酬				总计

期初余额	$			(25,316,769	)	$		(4,099,928	)	$	1,395,875			$		(293,434	)	$			(28,314,256	)
国外业务折算产生的汇兑差额			36,665,682				-					-			-					36,665,682
被指定为外国业务净投资套期保值的套期保值工具的收益（亏损）			793,830				-					-			-					793,830
FVTOCI金融资产的未实现收益（亏损）
股票工具			-				4,888,952					-			-					4,888,952
债务工具			-				(669,090		)			-			-					(669,090		)
股权工具的累计未实现收益（亏损）转入因处置产生的留存收益			-				(1,790,349		)			-			-					(1,790,349		)
因处置而转为损益的债务票据的累计未实现收益（亏损）			-				102,504					-			-					102,504
债务工具的损失补贴调整			-				8,297					-			-					8,297
套期保值工具和套期保值项目公允价值变动产生的收益（亏损）会影响损益			-				-					(19,315	)		-					(19,315		)
已将套期保值物品转入初始账面金额			-				-					(786	)		-					(786		)
发行员工限制性股票			-				-					-			(1,078,713		)			(1,078,713		)
已确认的基于股份的付款费用			-				-					-			161,854					161,854
关联公司在其他综合收益（亏损）中所占份额			154,389				(19,074		)			17,516			-					152,831
所得税效应			-				(9,996		)			-			-					(9,996		)

期末余额	$	12,297,132				$		(1,588,684	)	$	1,393,290			$		(1,210,293	)	$	10,891,445


	截至2023年3月31日的三个月
	外币折算储备				FVTOCI金融资产的未实现收益（亏损）				对冲工具的收益（亏损）			未赚取的股票员工薪酬				总计

期初余额	$		(11,743,301	)	$		(10,056,353	)	$	1,479,181		$		(185,153	)	$		(20,505,626	)
国外业务折算产生的汇兑差额		(5,057,060		)		-					-		-				(5,057,060		)
FVTOCI金融资产的未实现收益（亏损）
股票工具		-				560,353					-		-				560,353
债务工具		-				1,212,679					-		-				1,212,679
股权工具的累计未实现收益（亏损）转入因处置产生的留存收益		-				(80,753		)			-		-				(80,753		)
因处置而转为损益的债务票据的累计未实现收益（亏损）		-				135,693					-		-				135,693
债务工具的损失补贴调整		-				3,509					-		-				3,509

（续）

- 28 -


	截至2023年3月31日的三个月
	外币折算储备				FVTOCI金融资产的未实现收益（亏损）				对冲工具的收益（亏损）				未赚取的股票员工薪酬				总计

套期保值工具和套期保值项目公允价值变动产生的收益（亏损）会影响损益	$		-		$		-		$	20,847			$		-		$	20,847
已将套期保值物品转入初始账面金额		-				-					(40,855	)		-					(40,855		)
发行员工限制性股票		-				-					-			(585,968		)			(585,968		)
已确认的基于股份的付款费用		-				-					-			95,783					95,783
关联公司在其他综合收益（亏损）中所占份额		(23,406		)		3,737					(8,172	)		-					(27,841		)
所得税效应		-				(24		)			-			-					(24		)

期末余额	$		(16,823,767	)	$		(8,221,159	)	$	1,451,001			$		(675,338	)	$			(24,269,263	)

（结束）

上述其他股权包括台积电其他股权的变动以及台积电在其子公司和联营公司中的股份。

20。净收入

a. 对与客户签订合同的收入进行分类


	截至 3 月 31 日的三个月
产品	2024			2023

晶圆	$	521,896,971		$	448,382,905
其他			70,747,230			60,250,068

	$	592,644,201		$			508,632,973


	截至 3 月 31 日的三个月
地理	2024			2023

台湾	$	68,315,426		$	36,886,003
美国			396,182,105			306,951,719
中国			55,235,649			77,502,023
日本			33,212,865			33,656,867
欧洲、中东和非洲			21,963,151			33,960,256
其他			17,735,005			19,676,105

	$	592,644,201		$	508,632,973

该公司主要根据客户总部所在的国家对净收入进行分类。


	截至 3 月 31 日的三个月
平台	2024			2023

高性能计算	$	274,772,974		$	225,532,034
智能手机			225,032,139			174,372,275
物联网			35,320,950			42,720,430
汽车			32,136,633			36,022,650
数字消费类电子产品			11,737,785			10,929,154
其他			13,643,720			19,056,430

	$	592,644,201		$	508,632,973

- 29 -


	截至 3 月 31 日的三个月
分辨率	2024			2023

3 纳米	$	45,448,960		$			-
5 纳米			190,695,754			139,295,477
7 纳米			100,388,853			88,841,656
10 纳米			734			11,515
16 纳米			48,472,211			57,616,256
20 纳米			1,399,295			3,121,459
28 纳米			43,019,318			52,057,042
40/45 纳米			27,114,454			32,631,097
65 纳米			21,277,009			27,430,079
90 纳米			5,514,291			8,150,951
0.11/0.13 微米			12,802,349			10,717,815
0.15/0.18 微米			21,924,461			23,463,905
0.25 微米及以上			3,839,282			5,045,653

晶圆收入	$	521,896,971		$	448,382,905

b. 合同余额


	3月31日 2024		十二月三十一日 2023		3月31日 2023		1月1日 2023

合同负债（归类为应计费用和其他流动负债）	$	75,431,720	$	52,736,430	$	44,249,039	$	70,806,617

合同负债余额的变化主要是由履行义务和客户付款之间的时间差异造成的。

该公司确认了合同负债期初余额的收入，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，合同负债期初余额分别为新台币36,370,728万新台币和58,163,689万新台币。

c. 客户的临时收据


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

流动部分（归类于应计费用和其他流动负债）	$	199,544,769		$	114,639,514		$	105,819,011
非流动部分（归类于其他非流动负债）			78,618,361			163,655,128			171,783,602

	$	278,163,130		$	278,294,642		$	277,602,613

公司从客户那里获得的临时收据是客户为保持公司能力而向公司支付的款项。当协议中规定的条款和条件随后得到满足时，通过退款或应收账款抵消的临时收款的处理将由双方同意决定。

- 30 -

21。利息收入


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024			2023

利息收入
现金和现金等价物	$	16,108,130		$	11,613,730
按摊余成本计算的金融资产			1,873,772			1,172,394
FVTOCI 的金融资产			1,377,270			831,694

	$	19,359,172		$	13,617,818

22。财务成本


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024				2023

利息支出
公司债券	$	4,645,197			$	4,211,807
租赁负债			93,489				94,049
银行贷款			21,620				21,288
其他			3,725				75
减去：不动产、厂房和设备项下的资本化利息			(2,065,776	)			(1,363,533	)

	$	2,698,255			$	2,963,686

有关资本化利息的信息如下：


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024	2023

资本化率	1.20%-3.36%	1.08%-3.36%

23。其他收益和亏损，净额


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024				2023

处置金融资产的损失，净额
投资FVTOCI的债务工具	$		(102,504	)	$			(135,693	)
FVTPL金融工具的收益（亏损），净额
必须在 FVTPL 进行测量		(3,339,218		)			1,170,738
金融资产预期信用损失的逆转（应计）
投资FVTOCI的债务工具		(8,297		)			(3,509		)
按摊余成本计算的金融资产		1,724					(2,655		)
其他收益，净额		165,403					271,397

	$		(3,282,892	)	$	1,300,278

- 31 -

24。所得税

a. 确认损益的所得税支出

所得税支出包括以下内容：


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024				2023

当期所得税支出
本期确认的当期税收支出	$	40,767,872			$	38,106,332
前几年的所得税调整			5,337				2,299
其他所得税调整			63,244				64,866
			40,836,453				38,173,497
递延所得税支出（福利）
临时分歧的起源和逆转			1,061,704				(847,602	)
营业亏损结转			(576,216	)			-
			485,488				(847,602	)

在损益中确认的所得税支出	$	41,321,941			$	37,325,895

b. 所得税审查

税务机关已经审查了台积电到2022年的所得税申报表。税务机关评估的所有投资税收抵免调整均已得到相应确认。

25。每股收益


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024		2023

基本每股收益	$	8.70	$	7.98
摊薄后每股	$	8.70	$	7.98

每股收益的计算方法如下：


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024			2023

基本每股收益
母公司普通股股东可获得的净收入	$	225,484,877		$	206,986,561
用于计算基本每股收益的已发行普通股的加权平均数（以千计）			25,929,267			25,929,088
基本每股收益（美元）	$	8.70		$	7.98

摊薄后每股
母公司普通股股东可获得的净收入	$	225,484,877		$	206,986,561
用于计算基本每股收益的已发行普通股的加权平均数（以千计）			25,929,267			25,929,088
所有摊薄潜在普通股的影响（以千计）			490			288

计算摊薄后每股收益时使用的普通股加权平均数（以千计）			25,929,757			25,929,376
摊薄后每股收益（美元）	$	8.70		$	7.98

- 32 -

26。基于股份的付款安排

a. 股权结算的基于股份的支付——RSA

每年的登记册系统管理人如下：

2023 年 RSA

2022年 RSA

2021 年 RSA

台积电股东会议决议日期

2023年6月6日

2022年6月8日

2021年7月26日

台积电董事会会议决议日期

2024年2月6日

2023年2月14日

2022年2月15日

股票的发行（以千计）

2,960

2,110

1,387

符合条件的员工

执行官员

授予日期/发行日期

2024年3月1日

2023年3月1日

2022年3月1日

上述安排的归属条件如下：

1) 授予符合条件的员工的 RSA 只有在以下情况下才能归属

•员工在每个归属期的最后一天仍在公司工作；

•在归属期内，员工不得违反与公司的任何协议或违反公司的工作规则；以及

•某些员工绩效指标和台积电的业务绩效指标得到满足。

2) 每年可归属的RSA的最大百分比应如下：补助金一周年纪念日：50％；补助金两周年纪念日：25％；拨款三周年纪念日：25％；前提是每年归属的RSA的实际百分比和数量将根据台积电的业务绩效指标的实现情况计算。

3) 对于符合条件的台积电执行官：每年可归属的RSA的最大数量将设置为110％，其中100％将根据台积电的相对股东总回报（“TSR”，包括资本收益和股息）成绩进行计算，以确定要归属的RSA数量；该数字将根据薪酬进一步调整增加或减少至多10％人员发展委员会对台积电环境、社会和治理（“ESG”）成就的评估。这样计算的股份数应向下舍入到最接近的整数。


台积电的股东总回报率相对于标普500指数的股东总回报率			归属股份比例
高于该指数X个百分点			50% + X * 2.5%，最大值为 100%
等于指数			50%
低于该指数X个百分点			50%-X * 2.5%，最小值为 0%

4) 在满足归属条件之前对员工在注册退休储蓄协议中的权利施加的限制：

•在每个归属期内，除继承权外，任何获得 RSA 的员工都不得出售、质押、转让、向他人提供、设置任何抵押或以其他方式处置未归属的 RSA 下的任何股份。

•在归属条件满足之前，受雇的受托人/托管人应代表员工行使出席权、提案权、言论权、表决权等。任何其他股东权利，包括但不限于以下方面的任何分配

- 33 -

股息、红利和资本储备以及为任何增资而发行的新股的认购权与台积电普通股持有人的认购权相同。

5) 每年授予的RSA的详细信息如下：


	2023 年 RSA			2022年 RSA				2021 年 RSA
	股票数量（以千计）			股票数量（以千计）				股票数量（以千计）

期初余额			-			2,110				694
股票的发行			2,960			-				-
等待退休的股票			-			(1,055	)			(347	)

期末余额			2,960			1,055				347

RSA的加权平均公允价值（美元）	$	364.43		$	277.71			$	325.81

每年的RSA均使用二项式树法按授予日的公允价值进行计量。相关信息如下：


	2023 年 RSA			2022年 RSA			2021 年 RSA
	2024年3月1日			2023年3月1日			2022年3月1日

计量日的股票价格（以美元计）	$	689		$	511		$	604
预期的价格波动			24.77%-26.12%			29.34%-32.11%			25.34%-28.28%
预期寿命			1-3 年			1-3 年			1-3 年
无风险利率			1.16%			1.06%			0.57%

有关台积电认可的 RSA 的薪酬成本，请参阅附注27。

2024 年 2 月 6 日，台积电董事会批准发行 2024 年不超过 4,185 万股普通股的 RSA。补助金将免费发放。待发行股份的实际数量将在股东大会批准注册服务协定后由董事会和主管当局决定。

b. 以现金结算的股份支付安排

每年以现金结算的股份支付安排如下：

2023 年计划

2022 年计划

2021 年计划

台积电董事会会议决议日期

2024年2月6日

2023年2月14日

2022年2月15日

发行单位（以千计）（注）

550

400

236

授予日期

2024年3月1日

2023年3月1日

2022年3月1日

注意：权利的一个单位代表对台积电普通股在归属时市值的权利。

该计划主要管理人员的归属条件和归属单位比例与上述注册系统管理人相同。

- 34 -

现金结算的股份支付的薪酬成本的公允价值是使用二项式树法衡量的，将在结算前的每个报告期进行计量。相关信息如下：


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024									2023
	2023 年计划			2022 年计划			2021 年计划			2022 年计划			2021 年计划

计量日期的股价（以美元计）	$	769		$	769		$	769		$	525		$	525
预期的价格波动			24.45%-26.42%			24.45%-26.42%			24.45%-26.42%			27.32%-28.09%			27.32%-28.09%
剩余寿命			1-3 年			1-2 年			1 年			1-3 年			1-2 年
无风险利率			1.33%			1.29%			1.26%			1.08%			1.07%

有关台积电确认的以现金结算的股份支付的薪酬成本，请参阅附注27。截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，现金结算的股份支付安排下的负债分别为新台币8294.2万元、新台币6269.5万元和新台币23,379万元。

27。按性质分列的费用补充信息


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024				2023

a. 不动产、厂房和设备以及使用权资产的折旧

在收入成本中确认	$			148,662,639	$			100,833,822
在运营费用中确认			8,026,174				7,247,386
在其他营业收入和支出中确认			8,288				2,168

	$	156,697,101			$	108,083,376

b. 无形资产的摊销

在收入成本中确认	$	1,628,675			$	1,567,430
在运营费用中确认			697,386				671,835

	$	2,326,061			$	2,239,265

c. 雇员福利支出

离职后福利
固定缴款计划	$	1,418,734			$	1,260,781
固定福利计划			68,906				70,337
			1,487,640				1,331,118
基于股份的付款
股权结算			181,831				100,772
以现金结算			21,801				17,610
			203,632				118,382
其他雇员福利			61,770,279				56,363,055

	$	63,461,551			$	57,812,555

（续）

- 35 -


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024			2023

按职能汇总的员工福利支出
在收入成本中确认	$	34,622,208		$	33,075,129
在运营费用中确认			28,839,343			24,737,426

	$	63,461,551		$	57,812,555

（结束）

根据台积电的公司章程，台积电应向董事分配薪酬，向台积电员工分配的利润分享奖金分别不超过年利润的0.3％和不少于1％。

台积电根据该期间所得税前净收入、员工利润分享奖金和董事薪酬的百分比向员工累计利润分享奖金；董事薪酬是根据预计应付金额记入支出的。如果授权发布年度合并财务报表后拟议金额发生变化，则差额记作会计估计的变动。向员工发放的应计利润分享奖金如下所示：


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024		2023

向员工发放利润分享奖金	$	13,472,869	$	12,363,840

台积电2023年和2022年的员工利润分享奖金和董事薪酬已获得台积电董事会的批准，如下图所示：


	截至 12 月 31 日的年份
	2023		2022

台积电董事会会议决议日期	2024年2月6日		2023年2月14日
向员工发放利润分享奖金	$	50,090,533	$	60,702,047
对董事的薪酬	$	551,955	$	690,128

上述批准金额与从2023年和2022年收益中分别收取的金额没有显著差异。

有关向员工拨款台积电利润分享奖金和向董事发放薪酬的信息，可在市场观察站系统网站上查阅。

28。政府补助

JASM和台积电南京等子公司分别从日本和中国政府获得当地工厂设置和运营补贴，这些补贴主要用于补贴不动产、厂房和设备的购买成本以及工厂建设和生产产生的部分成本和支出。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司分别获得总额为新台币183,484万元和1768,032万新台币的政府补助金。

- 36 -

29。现金流信息

a. 非现金交易


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024				2023

在FVTOCI增加金融资产	$	26,681,379			$	15,379,183
将可转换债券转换为股票证券			-				(145,144	)
应计费用和其他流动负债的变化			(1,292,147	)			(1,384,524	)

在FVTOCI收购金融资产的付款	$	25,389,232			$	13,849,515

在FVTOCI处置金融资产	$	16,144,968			$	8,604,122
其他金融资产的变化			(3,540,237	)			148,556

在FVTOCI处置金融资产的收益	$	12,604,731			$	8,752,678

增建不动产、厂房和设备	$	127,630,401			$	248,439,756
其他金融资产的变化			-				44,431
应付给承包商和设备供应商的款项变动			47,124,966				55,312,090
应计费用和其他流动负债的变化			8,615,211				25,895
已将套期保值物品转入初始账面金额			-				39,989
资本化利息			(2,065,776	)			(1,363,533	)

购置不动产、厂房和设备的付款	$	181,304,802			$	302,498,628

b. 对筹资活动产生的负债的调节


									非现金变动
	截至 2024 年 1 月 1 日的余额			融资现金流					外汇走势					租赁修改				其他变更（注意）				截至 2024 年 3 月 31 日的余额

对冲金融负债——银行贷款	$	27,290,400		$			(26,496,570	)	$			(793,830	)	$			-	$			-	$			-
应付债券			920,897,553			22,776,292					21,770,410					-				93,816				965,538,071
长期银行贷款			6,678,521			5,865,500					(27,000		)			-				5,333				12,522,354
租赁负债			31,492,386			(871,032		)			37,250					649,903				93,489				31,401,996

总计	$	986,358,860		$	1,274,190				$	20,986,830				$	649,903			$	192,638			$	1,009,462,421


								非现金变动
	截至2023年1月1日的余额			融资现金流				外汇走势				租赁修改				其他变更（注意）				截至2023年3月31日的余额

应付债券	$	852,436,439		$	7,279,726			$		(5,064,957	)	$			-	$	86,273			$	854,737,481
长期银行贷款			5,973,936			2,120,556			-					-				(6,824	)			8,087,668
租赁负债			32,367,601			(800,691	)		(20,440		)			991,758				94,049				32,632,277

总计	$	890,777,976		$	8,599,591			$		(5,085,397	)	$	991,758			$	173,498			$	895,457,426

注：其他变化包括应付债券的摊销、长期银行贷款利息补贴的摊销和租赁负债的财务成本。

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30。金融工具

a. 金融工具的类别


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

金融资产
FVTPL（注释 1）	$	14,211,944		$	14,342,093		$	982,014
FVTOCI（注释 2）			193,301,338			167,150,802			140,175,196
对冲金融资产			-			-			70
摊销成本（注3）			2,063,572,260			1,842,412,631			1,668,048,597

	$	2,271,085,542		$	2,023,905,526		$	1,809,205,877

金融负债
FVTPL（注释 4）	$	941,396		$	121,412		$	620,967
对冲金融负债			10,525			27,334,164			39,108
摊销成本（注5）			1,773,740,755			1,741,356,555			1,607,713,349

	$	1,774,692,676		$	1,768,812,131		$	1,608,373,424

注1：金融资产必须按FVTPL计量。

附注2：包括票据和应收账款（净额）、股权和债务投资。

附注3：包括现金和现金等价物、按摊销成本计算的金融资产、票据和应收账款（包括关联方）、其他应收账款、可退还存款和临时付款（包括归类为其他流动资产和其他非流动资产的应收账款）。

注4：为交易而持有。

附注5：包括应付账款（包括关联方）、应付给承包商和设备供应商的款项、应付现金分红、应计费用和其他流动负债、应付债券、长期银行贷款、担保存款和其他非流动负债。

b. 财务风险管理目标

公司管理其外币风险、利率风险、股票价格风险、信用风险和流动性风险敞口，目标是减少市场不确定性可能对其财务业绩产生的潜在不利影响。

根据相关法规或内部控制要求的程序，审计和风险委员会和/或董事会对物资库存活动计划进行审查。在实施此类计划的过程中，公司必须遵守某些财务程序，这些程序为整体财务风险管理和职责分离提供了指导原则。

c. 市场风险

公司面临金融市场风险，主要是外币汇率、利率和股票投资价格的变化。这些风险的一部分被套期保值。

- 38 -

外币风险

该公司几乎所有的销售额都以美元计价，其一半以上的资本支出以新台币以外的货币计价，主要是美元、日元和欧元。因此，新台币兑新台币汇率的任何重大波动，特别是美元兑新台币的疲软，都将对以新台币表示的收入和营业利润产生不利影响。公司使用外币衍生合约，例如远期货币或货币互换，以及非衍生金融工具，例如外币计价的债务，以防范与非新台币计价的资产和负债、对外业务投资和某些预测交易相关的汇率风险。这些套期保值减少了，但并不能完全消除外币汇率变动对资产和负债的影响。

根据对公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月总货币资产和负债进行的敏感度分析，在考虑套期保值和抵消后，假设10％的负面外币汇率变动将使其净收入分别减少561,692万新台币和1407,753万新台币，并在截至2023年3月31日的三个月中将其其他综合收益减少18,36万新台币职位。

利率风险

该公司面临的利率风险主要与其投资组合和未偿债务有关。利率的变化会影响公司现金和现金等价物以及固定收益证券的利息、这些证券的公允价值以及为其债务支付的利息。

公司的大多数固定收益投资是固定利率证券，按FVTOCI或摊销成本归类为金融资产。对于在FVTOCI归类为金融资产的固定收益投资，其公允价值的变动通过其他综合收益进行确认；对于按摊销成本归类为金融资产的投资，其公允价值的变化不反映在账面金额中。如果出售资产，这两种分类均在损益中确认。该公司已经进入并将来可能进入利率衍生品，以部分对冲其固定收益投资和预期债务发行的利率风险。但是，这些套期保值只能抵消利率变动造成的有限财务影响。

根据在报告期末对公司固定收益投资进行的敏感度分析，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，所有期限的利率上调100个基点（1.00％），将使公司的其他综合收益分别减少4,279,174万新台币和3,213,62万新台币。

公司的大部分债务是固定利率，按摊销成本计量，因此，利率的变化不会影响未来的现金流或账面金额。

其他价格风险

公司面临由FVTPL和FVTOCI金融资产产生的共同基金和股票价格风险。

假设在报告期末共同基金和股票投资的价格下降10％，则截至2024年3月31日的三个月，净收益将减少1116,694万新台币，而在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，其他综合收益将分别减少11.65417万新台币和576,538万新台币。

- 39 -

d. 信用风险管理

信用风险是指交易对手可能违约导致公司财务损失的风险。公司面临来自经营活动（主要是应收账款）和投资活动（主要是银行的存款、固定收益投资和其他金融工具）的信用风险。业务相关风险和财务相关风险的信用风险是分开管理的。截至报告期末，公司的最大信用风险敞口等于金融资产的账面金额。

与业务相关的信用风险

该公司的应收账款来自其全球客户。公司的大部分未清应收账款不包括抵押品或担保。尽管公司有监控和管理应收账款信用风险敞口的程序，但无法保证此类程序会有效消除其信用风险造成的损失。在经济状况恶化的时期，这种风险会加剧。

截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，该公司的十大客户分别占应收账款的87％、91％和80％。公司认为剩余应收账款的信用风险集中度并不重要。

金融信用风险

公司通过选择具有投资级信用评级的交易对手并限制对任何个别交易对手的风险敞口来降低其金融信用风险。公司定期监控和审查适用于交易对手的限额，并根据市场状况和交易对手的信用状况调整限额。

公司投资政策的目标是实现回报，使公司能够保留本金和支持流动性需求。该政策通常要求证券为投资等级，并限制任何一家发行人的信贷风险敞口。公司通过审查外部信用评级、金融市场状况和发行人重要信息的变化，评估自首次确认以来，所投资证券的信用风险是否显著增加。

公司根据外部信用评级机构提供的违约和违约损失概率评估12个月的预期信用损失和终身预期信用损失。目前的信用风险评估政策如下：

类别

描述

确认预期信用损失的依据

预期信用损失率

表演

信用评级是估值日的投资等级

12 个月的预期信用损失

0-0.1%

值得怀疑

信用评级是估值日的非投资等级

终身预期信用损失——未减免信贷损失

默认情况下

估值日的信用评级为CC或以下

终身预期信用损失——信用减值

注销

有证据表明，债务人陷入严重的财务困境，公司没有现实的复苏前景

金额已注销

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，预期的信贷损失分别增加了11,43万新台币和536.9万新台币。这些变化主要是由于调整后的投资组合和汇率的波动。

- 40 -

e. 流动性风险管理

流动性风险管理的目标是确保公司有足够的流动性来为未来12个月的业务运营提供资金。公司通过维持充足的现金和现金等价物、FVTOCI流动的金融资产、按摊销成本当期的金融资产以及充足的成本效益资金来管理其流动性风险。

下表汇总了公司基于合同未贴现付款（包括本金和利息）的金融负债的到期情况。


	小于 1 年				1-3 年				3-5 年				超过 5 年				总计

2024年3月31日

非衍生金融负债

应付账款（包括关联方）	$	57,610,008			$			-	$			-	$			-	$	57,610,008
应付给承包商和设备供应商的款项			127,179,414				-				-				-				127,179,414
应计费用和其他流动负债			339,295,417				-				-				-				339,295,417
应付债券			28,846,265				248,882,668				302,594,013				606,301,279				1,186,624,225
长期银行贷款			2,606,292				3,626,405				3,401,012				3,197,223				12,830,932
租赁负债（包括归类为应计费用和其他流动负债的负债）（注）			3,357,257				5,359,250				4,659,029				21,108,452				34,483,988
其他			-				78,085,241				8,772,937				2,270,187				89,128,365
			558,894,653				335,953,564				319,426,991				632,877,141				1,847,152,349

衍生金融工具

远期外汇合约
流出			89,801,321				-				-				-				89,801,321
流入			(88,792,724	)			-				-				-				(88,792,724	)
			1,008,597				-				-				-				1,008,597

	$	559,903,250			$	335,953,564			$	319,426,991			$	632,877,141			$	1,848,160,946

2023年12月31日

非衍生金融负债

对冲金融负债——银行贷款	$	27,290,400			$			-	$			-	$			-	$	27,290,400
应付账款（包括关联方）			57,293,057				-				-				-				57,293,057
应付给承包商和设备供应商的款项			171,484,616				-				-				-				171,484,616
应计费用和其他流动负债			241,118,948				-				-				-				241,118,948
应付债券			24,890,500				224,062,937				303,525,276				583,364,167				1,135,842,880
长期银行贷款			2,371,296				3,889,029				585,094				-				6,845,419
租赁负债（包括归类为应计费用和其他流动负债的负债）（注）			3,181,651				5,248,337				4,662,868				21,754,375				34,847,231
其他			-				165,188,432				6,303,135				2,908,666				174,400,233
			527,630,468				398,388,735				315,076,373				608,027,208				1,849,122,784

衍生金融工具

远期外汇合约
流出			64,826,427				-				-				-				64,826,427
流入			(65,384,000	)			-				-				-				(65,384,000	)
			(557,573	)			-				-				-				(557,573	)

	$	527,072,895			$	398,388,735			$	315,076,373			$	608,027,208			$	1,848,565,211

（续）

- 41 -


	小于 1 年				1-3 年				3-5 年				超过 5 年				总计

2023年3月31日

非衍生金融负债

应付账款（包括关联方）	$	47,381,949			$			-	$			-	$			-	$	47,381,949
应付给承包商和设备供应商的款项			157,374,807				-				-				-				157,374,807
应计费用和其他流动负债			214,088,556				-				-				-				214,088,556
应付债券			22,784,674				99,632,080				337,009,808				613,522,458				1,072,949,020
长期银行贷款			2,035,280				4,985,139				1,326,324				-				8,346,743
租赁负债（包括归类为应计费用和其他流动负债的负债）（注）			2,971,874				5,432,015				4,817,464				22,753,498				35,974,851
其他			-				167,156,388				13,914,100				1,301,301				182,371,789
			446,637,140				277,205,622				357,067,696				637,577,257				1,718,487,715

衍生金融工具

远期外汇合约
流出			133,863,296				-				-				-				133,863,296
流入			(134,340,014	)			-				-				-				(134,340,014	)
			(476,718	)			-				-				-				(476,718	)

	$	446,160,422			$	277,205,622			$	357,067,696			$	637,577,257			$	1,718,010,997

（结束）

注：有关超过5年的租赁负债到期分析的信息：


	5-10 年		10-15 岁		15-20 岁		超过 20 年		总计

2024年3月31日

租赁负债	$	10,156,723	$	6,929,235	$	3,801,968	$	220,526	$	21,108,452

2023年12月31日

租赁负债	$	10,197,521	$	7,121,539	$	4,117,107	$	318,208	$	21,754,375

2023年3月31日

租赁负债	$	10,355,651	$	7,377,241	$	4,300,707	$	719,899	$	22,753,498

f. 金融工具的公允价值

1) 合并资产负债表中确认的公允价值计量

根据公允价值的可观察程度，将公允价值衡量标准分为1至3级：

•一级公允价值衡量标准是根据活跃市场中相同资产或负债的报价（未经调整）得出的衡量标准；

•二级公允价值衡量标准是指从第一级中包括的报价以外的投入得出的、可观察到的资产或负债的公允价值衡量标准，可以是直接（即价格）或间接（即从价格得出）；以及

•三级公允价值衡量标准是从估值技术中得出的衡量标准，其中包括不基于可观察市场数据（不可观察的输入）的资产或负债输入。

公允价值层次结构内各级之间的转账时间为报告期末。

- 42 -

2) 定期以公允价值计量的金融工具的公允价值

公允价值层次结构

下表列出了公司定期按公允价值计量的金融资产和负债：


	2024年3月31日
	第 1 级				第 2 级				第 3 级				总计

FVTPL 的金融资产

必须在 FVTPL 进行测量
可转换优先股	$			-	$			-	$	13,848,154			$	13,848,154
远期外汇合约			-				17,236				-				17,236
可转换债券			-				-				236,039				236,039
共同基金			-				-				110,515				110,515

	$			-	$	17,236			$	14,194,708			$	14,211,944

FVTOCI 的金融资产

对债务工具的投资
公司债券	$			-	$	94,649,200			$			-	$	94,649,200
机构抵押贷款支持证券			-				41,321,721				-				41,321,721
政府债券/机构债券			21,465,727				193,939				-				21,659,666
资产支持证券			-				11,110,574				-				11,110,574
对股票工具的投资
非公开交易的股票投资			-				-				7,428,408				7,428,408
公开交易的股票			7,139,302				-				-				7,139,302
票据和应收账款，净额			-				9,992,467				-				9,992,467

	$	28,605,029			$	157,267,901			$	7,428,408			$	193,301,338

FVTPL 的金融负债

为交易而持有
远期外汇合约	$			-	$	941,396			$			-	$	941,396

对冲金融负债

公允价值套期保值
利率期货合约	$	10,525			$			-	$			-	$	10,525


	2023年12月31日
	第 1 级			第 2 级				第 3 级			总计

FVTPL 的金融资产

必须在 FVTPL 进行测量
可转换优先股	$		-	$			-	$	13,307,160		$	13,307,160
远期外汇合约		-				701,182				-			701,182
可转换债券		-				-				223,454			223,454
共同基金		-				-				110,297			110,297

	$		-	$	701,182			$	13,640,911		$	14,342,093

（续）

- 43 -


	2023年12月31日
	第 1 级				第 2 级				第 3 级				总计

FVTOCI 的金融资产

对债务工具的投资
公司债券	$			-	$	79,605,567			$			-	$	79,605,567
机构抵押贷款支持证券			-				37,959,691				-				37,959,691
政府债券/机构债券			22,091,087				247,814				-				22,338,901
资产支持证券			-				9,898,766				-				9,898,766
对股票工具的投资
非公开交易的股票投资			-				-				7,208,655				7,208,655
公开交易的股票			4,727,905				-				-				4,727,905
票据和应收账款，净额			-				5,411,317				-				5,411,317

	$	26,818,992			$	133,123,155			$	7,208,655			$	167,150,802

FVTPL 的金融负债

为交易而持有
远期外汇合约	$			-	$	121,412			$			-	$	121,412

对冲金融负债

公允价值套期保值
利率期货合约	$	43,764			$			-	$			-	$	43,764

（结束）


	2023年3月31日
	第 1 级				第 2 级			第 3 级				总计

FVTPL 的金融资产

必须在 FVTPL 进行测量
远期外汇合约	$			-	$	860,326		$			-	$	860,326
可转换债券			-				-			121,688				121,688

	$			-	$	860,326		$	121,688			$	982,014

FVTOCI 的金融资产

对债务工具的投资
公司债券	$			-	$	68,601,115		$			-	$	68,601,115
机构抵押贷款支持证券			-				31,206,582			-				31,206,582
政府债券/机构债券			19,886,403				132,403			-				20,018,806
资产支持证券			-				9,425,896			-				9,425,896
对股票工具的投资
非公开交易的股票投资			-				-			6,918,090				6,918,090
公开交易的股票			288,635				-			-				288,635
票据和应收账款，净额			-				3,716,072			-				3,716,072

	$	20,175,038			$	113,082,068		$	6,918,090			$	140,175,196

对冲金融资产

现金流套期保值
远期外汇合约	$			-	$	70		$			-	$	70

（续）

- 44 -


	2023年3月31日
	第 1 级				第 2 级				第 3 级			总计

FVTPL 的金融负债

为交易而持有
远期外汇合约	$			-	$	620,967			$		-	$	620,967

对冲金融负债

公允价值套期保值
利率期货合约	$	37,929			$			-	$		-	$	37,929
现金流套期保值
远期外汇合约			-				1,179			-				1,179

	$	37,929			$	1,179			$		-	$	39,108

（结束）

金融资产第三级公允价值计量的对账

以第三级公允价值计量的金融资产是股票投资，在FVTOCI被归类为金融资产，在FVTPL被归类为金融资产。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的对账情况如下：


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024				2023

期初余额	$	20,849,566			$	6,282,052
补充			444,862				365,076
在损益中确认			(752	)			23,452
在其他综合收益或亏损中确认			(310,335	)			420,588
处置和投资资本回报的收益			(2,260	)			(1,455	)
移出第 3 级（注）			(164,860	)			-
汇率变动的影响			806,895				(49,935	)

期末余额	$	21,623,116			$	7,039,778

注意：从3级转移到1级是因为活跃市场数据中的报价（未经调整）可用于股票投资。

二级公允价值计量中使用的估值技术和假设

金融资产和金融负债的公允价值确定如下：

•公司债券、机构债券、机构抵押贷款支持证券、资产支持证券和政府债券的公允价值由第三方定价服务提供的报价市场价格决定。

•远期合约的公允价值是使用远期利率和从报价市场价格得出的贴现率来衡量的。

•归类为FVTOCI的应收账款的公允价值由未来现金流的现值确定，该折现率基于反映交易对手信用风险的贴现率。

第三级公允价值计量中使用的估值技术和假设

可转换优先股、可转换债券、共同基金和非公开交易的股票投资（不包括在新兴股票板交易的股票投资）的公允价值主要通过资产法、收益法和市场方法来确定。

- 45 -

资产方法考虑了独立各方按公允价值计量的净资产价值。2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，由于缺乏10％的适销性，公司使用了从折扣中得出的不可观察的投入。当其他投入保持相等时，如果因缺乏适销性而产生的折扣增加1％，则公允价值将分别减少53,739万新台币、52,704万新台币和5351.8万新台币。

收益法利用贴现现金流来确定将从投资中获得的预期未来经济收益的现值。2024年3月31日，公司主要使用不可观察的投入，其中包括预期回报、10％的贴现率以及因缺乏适销性而产生的20％的折扣。2024年3月31日，在其他投入保持不变的情况下，如果贴现率提高1％，则公允价值将减少1,606,831万新台币；如果因缺乏适销性而产生的折扣增加1％，则公允价值将减少169,148万新台币。

对于其余的少数投资，采用市场方法来计算其公允价值，为此，要考虑被投资方最近的融资活动、类似公司的市场交易价格和市场状况。

3) 未按公允价值计量的金融工具的公允价值

除下表详述外，公司认为合并财务报表中未按公允价值计量的金融工具的账面金额接近其公允价值。

公允价值层次结构

下表列出了公司无需按公允价值计量的金融资产和负债的公允价值层次结构：


	2024年3月31日
	携带			公允价值
	金额			第 1 级				第 2 级			总计

金融资产

按摊销成本计算的金融资产
公司债券	$	115,583,344		$			-	$	115,309,905		$	115,309,905
商业票据			12,139,714			-				12,149,337			12,149,337
政府债券/机构债券			6,516,785			3,772,859				2,720,363			6,493,222

	$	134,239,843		$	3,772,859			$	130,179,605		$	133,952,464

金融负债

按摊销成本计算的金融负债
应付债券	$	965,538,071		$			-	$	886,157,453		$	886,157,453


	2023年12月31日
	携带			公允价值
	金额			第 1 级				第 2 级			总计

金融资产

按摊销成本计算的金融资产
公司债券	$	113,785,324		$			-	$	113,694,397		$	113,694,397
商业票据			18,371,705			-				18,385,329			18,385,329
政府债券/机构债券			13,803,559			2,751,893				11,053,234			13,805,127

	$	145,960,588		$	2,751,893			$	143,132,960		$	145,884,853

（续）

- 46 -


	2023年12月31日
	携带		公允价值
	金额		第 1 级		第 2 级		总计

金融负债

按摊销成本计算的金融负债
应付债券	$	920,897,553	$	-	$	849,236,882	$	849,236,882

（结束）


	2023年3月31日
	携带			公允价值
	金额			第 1 级			第 2 级			总计

金融资产

按摊销成本计算的金融资产
公司债券	$	95,310,895		$		-	$	94,181,150		$	94,181,150
商业票据			12,630,168		-				12,676,995			12,676,995

	$	107,941,063		$		-	$	106,858,145		$	106,858,145
金融负债

按摊销成本计算的金融负债
应付债券	$	854,737,481		$		-	$	780,610,166		$	780,610,166

二级公允价值计量中使用的估值技术和假设

公司债券、公司应付债券和机构债券的公允价值由第三方定价服务提供的报价市场价格决定。

商业票据的公允价值由未来现金流的现值决定，该现金流基于从报价市场价格得出的折扣曲线。

31。关联方交易

合并后，台积电及其子公司（台积电的关联方）之间的公司间余额和交易已消除；因此，本说明中未披露这些项目。以下是公司与其他关联方之间的重大交易摘要：

a. 关联方名称和类别


关联方名称						关联方类别

GUC						合伙人
签证						合伙人
SSMC						合伙人
Xintec						合伙人
台积电慈善基金会						其他关联方

b. 净收入


		截至 3 月 31 日的三个月
		2024		2023
物品	关联方类别

商品销售净收入	合伙人	$	3,584,008	$	3,861,991

- 47 -

c. 购买


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024		2023

关联方类别

合伙人	$	1,152,767	$	1,353,968

d. 来自关联方的应收款


		3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

物品	关联方名称

应收账款来自	GUC	$	400,523		$	514,819		$	254,410
相关方	Xintec			78,840			109,632			78,144

		$	479,363		$	624,451		$	332,554

其他应收账款	SSMC	$	60,520		$	58,093		$	62,927
来自相关的	签证			18,787			13,778			2,568
派对	台积电慈善基金会			-			-			11,113

		$	79,307		$	71,871		$	76,608

e. 应付给关联方的款项


		3月31日 2024			十二月三十一日 2023			3月31日 2023

物品	关联方名称

相关应付账款	Xintec	$	714,442		$	1,020,226		$	692,047
派对	SSMC			330,709			457,348			302,455
	其他			140,045			88,726			85,262

		$	1,185,196		$	1,566,300		$	1,079,764

f. 其他


		截至 3 月 31 日的三个月
		2024		2023

物品	关联方类别

制造费用	合伙人	$	1,060,471	$	941,836

对关联方的销售价格和付款条件与向第三方销售的价格和付款条件没有显著差异。对于其他关联方交易，价格和条款是根据共同协议确定的。

该公司向员工租用了工厂和办公室。租赁条款和价格均根据双方协议确定。租金费用按月支付给员工；相关费用均归类为制造费用。

- 48 -

g. 关键管理人员的薪酬

董事和其他主要管理人员的薪酬如下：


	截至 3 月 31 日的三个月
	2024			2023

短期员工福利	$	868,280		$	769,289
离职后福利			1,110			965
基于股份的付款			181,767			107,260

	$	1,051,157		$	877,514

董事和其他主要管理人员的薪酬由台积电薪酬和人员发展委员会根据个人业绩和市场趋势确定。

32。质押资产

该公司提供了记入其他金融资产的存款证，主要作为建筑物租赁协议的抵押品。截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，上述其他金融资产分别为新台币12.9716万元、新台币124302万元和新台币12156.5万元。

33。重大或有负债和未确认的承付款

截至报告期末，公司的重大或有负债和未确认的承付款如下，不包括其他票据中披露的部分：

a. 根据与工业技术研究所签订的技术合作协议，只要不损害台积电对客户的未兑现承诺，中华民国政府或其经台积电批准的指定人员最多可以使用台积电容量的35％。本协议的期限自1987年1月1日起为期五年，自动连续续订五年，除非任何一方提前一年另行通知终止。截至报告期结束时，中华民国政府没有援引这种权利。

b. 根据1999年3月30日与飞利浦和EDB Investments Pte Ltd.签订的股东协议，双方成立了一家合资公司SSMC，这是新加坡的一家集成电路铸造厂。台积电在SSMC的股权为32％。尽管如此，飞利浦在2006年9月分拆了其半导体子公司，更名为恩智浦有限公司。此外，根据2006年11月15日的股东协议，台积电和恩智浦有限公司按比例购买了EDB Investments Pte Ltd.拥有的所有SSMC股份。收购后，台积电和恩智浦公司目前分别拥有SSMC约39％和61％的股份。总的来说，台积电和恩智浦B.V. 需要购买SSMC容量的至少70％，但仅台积电无需购买超过28％的容量。如果任何一方未履行承诺且 SSMC 的容量利用率低于其容量的特定百分比，则违约方必须补偿 SSMC 的所有相关不可避免的成本。截至报告所述期间结束时，没有违背上述承诺的情况。

c. 台积电与多家供应商签订了长期的材料和用品采购协议以及废物处理协议。协议中规定了相对的最低配送数量和价格。

- 49 -

d. 台积电签订了长期设备购买协议。协议中规定了相对的配送数量和价格。

e. 台积电与多家供应商签订了长期能源购买协议。协议中规定了相对的履行期、数量和价格。

f. 截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，未使用信用证下的可用金额分别为新台币45163.8万元、433,994万新台币和380,336万新台币。

g、公司委托金融机构主要为货物进出口、租赁协议和能源购买协议提供履约担保。截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，上述担保金额分别为新台币7,153,645万元、8,012,973万新台币和新台币7,854,413万元。

34。随后发生的重大事件

2024 年 4 月 3 日，一场地震袭击了台湾。由此造成的损失主要是库存和设备。根据初步评估，该公司估计，扣除保险索赔后的相关地震损失约为30亿新台币，并将在2024年第二季度予以确认。

35。外币金融资产和负债的汇率信息

以下信息是根据公司本位币以外的外币汇总的。披露的汇率用于将外币兑换成本位货币。以外币计价的重大金融资产和负债如下：


	外币（以千计）			汇率（注一）			账面金额（以千计）

2024年3月31日

金融资产

货币物品
美元	$	16,759,684			31.997		$	536,259,605
欧元			273,770		34.624				9,479,016
欧元			125,598		1.082	（注2）			4,348,722
日元			64,673,322		0.2117				13,691,342
日元			15,947,106		0.0066	（注3）			3,376,002


金融负债

货币物品
美元			13,741,692		31.997				439,692,919
欧元			274,465		34.624				9,503,081
欧元			123,731		1.082	（注2）			4,284,063
日元			66,472,710		0.2117				14,072,273
日元			15,863,507		0.0066	（注3）			3,358,304

（续）

- 50 -


	外币（以千计）			汇率（注一）			账面金额（以千计）

2023年12月31日

金融资产

货币物品
美元	$	14,756,970			30.747		$	453,732,565
欧元			432,124		34.175				14,767,835
欧元			484,580		1.111	（注2）			16,560,515
日元			13,320,705		0.2192				2,919,899

金融负债

货币物品
美元			14,121,653		30.747				434,198,454
欧元			803,472		34.175				27,458,643
欧元			482,869		1.111	（注2）			16,502,044
日元			199,911,305		0.2192				43,820,558

2023年3月31日

金融资产

货币物品
美元			11,917,345		30.422				362,549,455
美元			689,462		6.871	（注4）			20,974,820
欧元			12,187		33.221				404,850
日元			105,372,697		0.2295				24,183,034
日元			5,781,362		0.0518	（注5）			1,326,823

金融负债

货币物品
美元			14,664,805		30.422				446,132,711
欧元			1,178,509		33.221				39,151,260
日元			101,796,719		0.2295				23,362,347
日元			7,316,991		0.0518	（注5）			1,679,250

（结束）

注1：除非另有说明，否则汇率代表一种外币可以兑换的新台币数量。

注2：汇率代表一欧元可以兑换的美元数量。

注3：汇率代表一个日元可以兑换的美元数量。

注4：汇率代表一美元可以兑换的人民币数量。

注5：汇率代表一个日元可以兑换的人民币数量。

- 51 -

有关截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的已实现和未实现外汇损益总额，请参阅综合收益表。由于公司子公司内部存在各种各样的外币交易和本位货币，因此公司无法披露每种外币的外汇收益（亏损），从而产生了重大影响。

36。其他披露

以下是证券期货局要求台积电进行的其他披露：

a. 提供的资金：见所附表1；

b. 提供的背书/担保：见所附表2；

c. 持有的有价证券（不包括对子公司和联营公司的投资）：见所附表3；

d. 以至少3亿新台币或实收资本的20％的成本或价格收购和处置的有价证券：见附表4；

e. 以至少3亿新台币或实收资本的20％的成本购置个人不动产：见附表5；

f. 以至少3亿新台币或实收资本的20％的价格出售个人不动产：无；

g. 向关联方购买或向关联方出售的总额至少为1亿新台币或实收资本的20％：见附表6；

h. 来自关联方的应收账款总额至少为新台币1亿元或实收资本的20％：见附表7；

i. 有关衍生金融工具交易的信息：见附注7和10；

j. 其他：母公司与子公司之间的业务关系以及它们之间的重大交易：见所附表8；

k. 台积电对其具有重大影响的被投资方的名称、地点和相关信息（不包括在中国大陆的投资信息）：见所附表9；

l. 有关在中国大陆投资的信息

1) 中国大陆被投资者的名称、主要业务和产品、其已发行资本、投资方式、资本流入或流出信息、所有权百分比、被投资者的收益（亏损）、被投资者的利润/亏损份额、期末余额、从被投资方收到的股息金额以及对被投资方的限制：见附表10。

2) 与被投资方的重大直接或间接交易、其价格和支付条件、未实现收益或亏损以及其他有助于了解中国大陆投资对财务报告的影响的相关信息：见所附表8。

m. 主要股东信息

所有权为5％或以上的所有股东名单，显示每位股东的姓名、股份数量和所有权百分比：见所附表11。

- 52 -

37。运营部门信息

台积电的首席运营决策者定期审查经营业绩，重点关注铸造部门产生的营业收入。运营结果用于资源分配和/或绩效评估。因此，该公司只有一个运营部门，即铸造部门。铸造部门主要从事集成电路和其他半导体设备的制造、销售、封装、测试和计算机辅助设计以及掩模的制造。

计量业务收入的依据与编制财务报表的依据相同。有关分部的收入和经营业绩，请参阅综合收益报表。

- 53 -

表 1

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

提供的融资

在截至2024年3月31日的三个月中


（金额以千新台币计，除非另有说明）


没有。	融资公司	交易对手	财务报表账户	关联方	最大值期内余额（以千计的外币）（注三）			期末余额（以千计的外币）（注三）			实际提取的金额（以千计的外币）				利率	融资的本质	交易金额			融资原因	坏账补贴			抵押品				每家借款公司的融资限额（注释1和2）			融资公司的总融资额度限额（注释1和2）
																								物品	价值

0	台积电	台积电亚利桑那州	来自关联方的其他应收款	是的	$ （美元	95,991,000 3,000,000	$ )	$	-		$	-			-	需要短期融资	$		-	容量安装和营运资金	$		-	-	$		-	$	363,573,193		$	727,146,386
1	台积电中国	台积电南京	来自关联方的其他应收款	是的	$ （人民币（美元	53,380,890 8,800,000 450,000	$ )& )	$ （人民币（美元	53,380,890 8,800,000 450,000	$ )& )	$ （人民币		38,982,240 8,800,000	$ )	1.30%-1.50%	需要短期和长期融资		-		运营资本		-		-		-				100,528,366			100,528,366

注1：台积电可用于向亚利桑那州台积电贷款的金额不得超过台积电净资产的百分之十（10％），台积电可向借款人贷款的总金额不得超过台积电净资产的百分之二十（20％）。

注2：台积电中国可向台积电南京贷款的总金额不得超过台积电中国的净资产。

注3：该期间的最大余额和期末余额代表董事会批准的金额。

- 54 -

表 2

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

提供的背书/担保

在截至2024年3月31日的三个月中


（金额以千新台币计，除非另有说明）


没有。	认可/ 担保提供商	保证派对		对向每个担保方提供的背书/担保金额的限制（注释1和2）			最大余额在此期间（以千计的外币）（注三）			期末余额（以千计的外币）（注三）			实际提取的金额（以千美元计）			房产抵押的背书/担保金额			最新财务报表中累计背书/担保占净资产的比率		允许的最大背书/担保金额（注释1和2）			担保提供者母公司	担保提供者一家子公司	担保提供给中国大陆的子公司
		姓名	关系的本质

0	台积电	台积电北美	子公司	$	1,454,292,772		$ （美元	2,662,576 83,213	)	$ （美元	2,662,576 83,213	)	$ （美元	2,662,576 83,213	)	$		-		0.07%	$	1,454,292,772		是的	没有	没有
		台积电全球	子公司			1,454,292,772	（美元	239,977,500 7,500,000	)	（美元	239,977,500 7,500,000	)	（美元	239,977,500 7,500,000	)		-			6.60%			1,454,292,772	是的	没有	没有
		台积电亚利桑那州	子公司			1,454,292,772	（美元	385,001,343 12,032,420	)	（美元	385,001,343 12,032,420	)	（美元	257,013,343 8,032,420	)		-			10.59%			1,454,292,772	是的	没有	没有
1	日本台积电	台积电 JDC	同一家母公司			319,818	（日元	279,444 1,320,000	)	（日元	279,444 1,320,000	)	（日元	279,444 1,320,000	)		-			0.01%			319,818	没有	没有	没有

注1：台积电向台积电北美、台积电环球和台积电亚利桑那州提供的背书/担保总额不得超过台积电净资产的百分之四十（40%）。

注2：日本台积电向台积电JDC提供的背书/担保总额不得超过台积电日本净资产的百分之二百五十（250％）。

注3：该期间的最大余额和期末余额代表董事会批准的金额。

- 55 -

表 3

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

持有的有价证券

2024 年 3 月 31 日


（金额以千新台币计，除非另有说明）


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日												注意
				股票/单位（以千计）		账面价值（以千计的外币）				所有权百分比 (%)		公允价值（以千计的外币）

台积电	非公开交易的股票投资
	台湾信越半导体有限公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		10,500	$	450,660				7	$	450,660
	联合工业气体有限公司	-	〃		21,230			446,858			10			446,858
	环球投资控股公司	-	〃		10,442			117,912			6			117,912


	商业票据
	国泰金融控股有限公司	-	按摊余成本计算的金融资产		697			6,951,320			不适用			6,957,258
	中国钢铁集团公司	-	〃		200			1,992,895			不适用			1,994,539
	台塑化纤股份有限公司	-	〃		120			1,197,542			不适用			1,198,621
	中国共产党股份有限公司，台湾	-	〃		100			999,376			不适用			999,375
	南亚塑胶股份有限公司	-	〃		100			998,581			不适用			999,544

台积电合作伙伴	基金
	Matter Venture Partners 基金I，L.P	-	按公允价值计入损益的金融资产		-	美元$			3,454		-	美元$			3,454

	非公开交易的股票投资
	上海华登创业投资企业	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		-	美元$			27,326		6	美元$			27,326
	Walden Technology Ventures II	-	〃		-	美元$			17,757		9	美元$			17,757
	华登科技风险投资III，L.P.	-	〃		-	美元$			13,354		4	美元$			13,354
	Tela 创新	-	〃		6,942			-			22			-

	公开交易的股票
	ARM 控股有限公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		1,111	美元$			138,837		-	美元$			138,837
	Movella 控股公司	-	〃		3,095	美元$			193		6	美元$			193

台积电全球	公司债券
	美国银行公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		-	美元$			88,527		不适用	美元$			88,527
	摩根士丹利	-	〃		-	美元$			82,268		不适用	美元$			82,268
	摩根大通公司	-	〃		-	美元$			69,077		不适用	美元$			69,077
	富国银行公司	-	〃		-	美元$			65,075		不适用	美元$			65,075
	花旗集团公司	-	〃		-	美元$			59,251		不适用	美元$			59,251
	高盛集团有限公司	-	〃		-	美元$			53,425		不适用	美元$			53,425
	三井住友金融集团有限公司	-	〃		-	美元$			42,033		不适用	美元$			42,033
	法国巴黎银行股份有限公司	-	〃		-	美元$			35,534		不适用	美元$			35,534
	汇丰控股有限公司	-	〃		-	美元$			34,351		不适用	美元$			34,351
	巴克莱集团	-	〃		-	美元$			33,947		不适用	美元$			33,947
	信安人寿全球基金 II	-	〃		-	美元$			30,492		不适用	美元$			30,492
	BPCE SA	-	〃		-	美元$			30,470		不适用	美元$			30,470
	AbbVie Inc.	-	〃		-	美元$			29,932		不适用	美元$			29,932

（续）

- 56 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	三井住友信托银行有限公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	28,968	不适用	美元$	28,968
	加拿大皇家银行	-	〃	-	美元$	28,322	不适用	美元$	28,322
	桑坦德银行，S.A.	-	〃	-	美元$	27,398	不适用	美元$	27,398
	三菱日联金融集团有限公司	-	〃	-	美元$	27,044	不适用	美元$	27,044
	多伦多道明银行	-	〃	-	美元$	25,448	不适用	美元$	25,448
	法国农业信贷银行伦敦分行	-	〃	-	美元$	24,611	不适用	美元$	24,611
	现代资本美国公司	-	〃	-	美元$	24,517	不适用	美元$	24,517
	CVS 健康公司	-	〃	-	美元$	24,270	不适用	美元$	24,270
	美国大众汽车集团金融有限责任公司	-	〃	-	美元$	23,601	不适用	美元$	23,601
	第一资本金融公司	-	〃	-	美元$	22,777	不适用	美元$	22,777
	丹斯克银行 A/S	-	〃	-	美元$	22,096	不适用	美元$	22,096
	百时美施贵宝公司	-	〃	-	美元$	21,769	不适用	美元$	21,769
	劳埃德银行集团有限公司	-	〃	-	美元$	21,284	不适用	美元$	21,284
	嘉能可融资有限责任公司	-	〃	-	美元$	20,872	不适用	美元$	20,872
	瑞穗金融集团有限公司	-	〃	-	美元$	20,199	不适用	美元$	20,199
	全国建筑协会	-	〃	-	美元$	19,892	不适用	美元$	19,892
	彭斯克卡车租赁有限公司，L.P.	-	〃	-	美元$	19,729	不适用	美元$	19,729
	NexTera 能源资本控股有限公司	-	〃	-	美元$	19,628	不适用	美元$	19,628
	雅典娜全球基金	-	〃	-	美元$	19,269	不适用	美元$	19,269
	美国银行	-	〃	-	美元$	19,000	不适用	美元$	19,000
	魁北克省德斯贾丁斯银行联合会	-	〃	-	美元$	18,969	不适用	美元$	18,969
	国家证券清算公司	-	〃	-	美元$	18,412	不适用	美元$	18,412
	美国国际集团全球基金	-	〃	-	美元$	18,391	不适用	美元$	18,391
	美国运通公司	-	〃	-	美元$	18,193	不适用	美元$	18,193
	荷兰银行有限公司	-	〃	-	美元$	18,153	不适用	美元$	18,153
	纽约银行梅隆公司	-	〃	-	美元$	18,125	不适用	美元$	18,125
	共同信贷联合银行	-	〃	-	美元$	17,932	不适用	美元$	17,932
	公平的金融生活全球融资	-	〃	-	美元$	17,886	不适用	美元$	17,886
	甲骨文公司	-	〃	-	美元$	17,731	不适用	美元$	17,731
	卫报人寿全球基金	-	〃	-	美元$	17,230	不适用	美元$	17,230
	NatWest 集团有限公司	-	〃	-	美元$	16,659	不适用	美元$	16,659
	联合健康集团有限公司	-	〃	-	美元$	16,437	不适用	美元$	16,437
	大都会人寿全球基金 I	-	〃	-	美元$	15,491	不适用	美元$	15,491
	ING Group N.V.	-	〃	-	美元$	15,014	不适用	美元$	15,014
	戴姆勒卡车金融北美有限责任公司	-	〃	-	美元$	14,971	不适用	美元$	14,971
	菲利普·莫里斯国际公司	-	〃	-	美元$	14,794	不适用	美元$	14,794
	Enel Finance国际有限公司	-	〃	-	美元$	14,616	不适用	美元$	14,616
	瑞银集团股份公司	-	〃	-	美元$	14,373	不适用	美元$	14,373
	RGA 全球基金	-	〃	-	美元$	13,984	不适用	美元$	13,984
	AerCap 爱尔兰资本指定活动公司	-	〃	-	美元$	13,901	不适用	美元$	13,901
	SMBC 航空资本融资 DAC	-	〃	-	美元$	13,738	不适用	美元$	13,738
	纽约人寿全球基金	-	〃	-	美元$	13,577	不适用	美元$	13,577
	NTT 金融公司	-	〃	-	美元$	13,555	不适用	美元$	13,555
	莱德系统公司	-	〃	-	美元$	13,453	不适用	美元$	13,453
	丰田汽车信贷公司	-	〃	-	美元$	13,285	不适用	美元$	13,285
	ONEOK, Inc.	-	〃	-	美元$	13,274	不适用	美元$	13,274
	安进公司	-	〃	-	美元$	13,201	不适用	美元$	13,201
	保护性生命全球基金	-	〃	-	美元$	12,990	不适用	美元$	12,990
	南加州爱迪生公司	-	〃	-	美元$	12,780	不适用	美元$	12,780

（续）

- 57 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	Intuit Inc.	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	12,548	不适用	美元$	12,548
	辉瑞投资企业有限公司有限公司	-	〃	-	美元$	12,447	不适用	美元$	12,447
	苹果公司	-	〃	-	美元$	12,440	不适用	美元$	12,440
	野村控股株式会社	-	〃	-	美元$	12,052	不适用	美元$	12,052
	西北互惠全球基金	-	〃	-	美元$	11,813	不适用	美元$	11,813
	蒙特利尔银行	-	〃	-	美元$	11,754	不适用	美元$	11,754
	新斯科舍银行	-	〃	-	美元$	11,596	不适用	美元$	11,596
	法国兴业银行匿名兴业银行	-	〃	-	美元$	11,555	不适用	美元$	11,555
	ERAC 美国金融有限责任公司	-	〃	-	美元$	11,536	不适用	美元$	11,536
	ASB 银行有限公司	-	〃	-	美元$	11,459	不适用	美元$	11,459
	Coöperatieve Rabobank U.A.	-	〃	-	美元$	11,435	不适用	美元$	11,435
	Amazon.com, Inc.	-	〃	-	美元$	11,348	不适用	美元$	11,348
	DTE 能源公司	-	〃	-	美元$	11,284	不适用	美元$	11,284
	BAE 系统有限公司	-	〃	-	美元$	11,137	不适用	美元$	11,137
	AT&T Inc.	-	〃	-	美元$	11,057	不适用	美元$	11,057
	德意志银行股份公司-纽约分行	-	〃	-	美元$	10,821	不适用	美元$	10,821
	威瑞森通讯公司	-	〃	-	美元$	10,560	不适用	美元$	10,560
	Exelon 公司	-	〃	-	美元$	10,526	不适用	美元$	10,526
	Nordea Bank Abp	-	〃	-	美元$	10,523	不适用	美元$	10,523
	标普全球公司	-	〃	-	美元$	10,504	不适用	美元$	10,504
	麦格理集团有限公司	-	〃	-	美元$	10,311	不适用	美元$	10,311
	梅赛德斯-奔驰金融北美有限公司	-	〃	-	美元$	10,267	不适用	美元$	10,267
	瑞典商业银行 AB (publ)	-	〃	-	美元$	9,880	不适用	美元$	9,880
	美国T-Mobile公司	-	〃	-	美元$	9,745	不适用	美元$	9,745
	约翰迪尔资本公司	-	〃	-	美元$	9,684	不适用	美元$	9,684
	通用汽车金融公司	-	〃	-	美元$	9,340	不适用	美元$	9,340
	PNC 金融服务集团有限公司	-	〃	-	美元$	9,298	不适用	美元$	9,298
	Roper Technologies	-	〃	-	美元$	9,244	不适用	美元$	9,244
	公共服务企业集团股份有限公司	-	〃	-	美元$	9,205	不适用	美元$	9,205
	渣打银行	-	〃	-	美元$	9,106	不适用	美元$	9,106
	LSEG 美国金融公司	-	〃	-	美元$	9,042	不适用	美元$	9,042
	佛罗里达电力和照明公司	-	〃	-	美元$	8,989	不适用	美元$	8,989
	房地产收益公司	-	〃	-	美元$	8,971	不适用	美元$	8,971
	默沙东公司	-	〃	-	美元$	8,937	不适用	美元$	8,937
	赛默飞世尔科学公司	-	〃	-	美元$	8,919	不适用	美元$	8,919
	Equinor ASA	-	〃	-	美元$	8,878	不适用	美元$	8,878
	Keurig Dr Pepper Inc.	-	〃	-	美元$	8,854	不适用	美元$	8,854
	德州仪器公司	-	〃	-	美元$	8,614	不适用	美元$	8,614
	霍尼韦尔国际公司	-	〃	-	美元$	8,609	不适用	美元$	8,609
	Truist 金融公司	-	〃	-	美元$	8,597	不适用	美元$	8,597
	罗氏控股有限公司	-	〃	-	美元$	8,502	不适用	美元$	8,502
	Haleon 美国资本有限责任公司	-	〃	-	美元$	8,423	不适用	美元$	8,423
	麦格理银行有限公司	-	〃	-	美元$	8,411	不适用	美元$	8,411
	COÖPERATIEVE RABOBANK 美国分行，纽约分行	-	〃	-	美元$	8,094	不适用	美元$	8,094
	怡安北美有限公司	-	〃	-	美元$	8,037	不适用	美元$	8,037
	Lowe's Companies, Inc.	-	〃	-	美元$	8,002	不适用	美元$	8,002
	坦帕电气公司	-	〃	-	美元$	8,002	不适用	美元$	8,002
	金科房地产公司	-	〃	-	美元$	7,873	不适用	美元$	7,873
	德国复兴信托基金	-	〃	-	美元$	7,871	不适用	美元$	7,871

（续）

- 58 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	英国桑坦德集团控股有限公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	7,852	不适用	美元$	7,852
	星座能源发电有限责任公司	-	〃	-	美元$	7,822	不适用	美元$	7,822
	NatWest 市场有限公司	-	〃	-	美元$	7,783	不适用	美元$	7,783
	洛克希德·马丁公司	-	〃	-	美元$	7,753	不适用	美元$	7,753
	Great-West Lifeco《美国财经 2020》，Lp	-	〃	-	美元$	7,706	不适用	美元$	7,706
	美洲开发银行	-	〃	-	美元$	7,537	不适用	美元$	7,537
	RTX 公司	-	〃	-	美元$	7,528	不适用	美元$	7,528
	考克斯通讯公司	-	〃	-	美元$	7,299	不适用	美元$	7,299
	阿斯利康金融有限责任公司	-	〃	-	美元$	7,270	不适用	美元$	7,270
	雪佛龙公司	-	〃	-	美元$	7,060	不适用	美元$	7,060
	太平洋天然气和电力公司	-	〃	-	美元$	7,035	不适用	美元$	7,035
	俄亥俄州东部天然气公司	-	〃	-	美元$	7,023	不适用	美元$	7,023
	爱尔兰银行集团有限公司	-	〃	-	美元$	6,991	不适用	美元$	6,991
	英特尔公司	-	〃	-	美元$	6,951	不适用	美元$	6,951
	阿斯利康有限公司	-	〃	-	美元$	6,794	不适用	美元$	6,794
	太平洋人寿全球基金 II	-	〃	-	美元$	6,738	不适用	美元$	6,738
	Fiserv, Inc.	-	〃	-	美元$	6,693	不适用	美元$	6,693
	信诺集团	-	〃	-	美元$	6,589	不适用	美元$	6,589
	MPLX LP	-	〃	-	美元$	6,506	不适用	美元$	6,506
	万豪国际有限公司	-	〃	-	美元$	6,503	不适用	美元$	6,503
	WEC 能源集团有限公司	-	〃	-	美元$	6,502	不适用	美元$	6,502
	大都会塔全球资金	-	〃	-	美元$	6,498	不适用	美元$	6,498
	富达国家信息服务有限公司	-	〃	-	美元$	6,479	不适用	美元$	6,479
	嘉信理财公司	-	〃	-	美元$	6,457	不适用	美元$	6,457
	瑞典银行 AB (publ)	-	〃	-	美元$	6,386	不适用	美元$	6,386
	Take-Two 互动软件有限公司	-	〃	-	美元$	6,175	不适用	美元$	6,175
	伊顿公司	-	〃	-	美元$	6,124	不适用	美元$	6,124
	安洛斯瞄准美国物流基金 L.P.	-	〃	-	美元$	5,983	不适用	美元$	5,983
	Equifax Inc.	-	〃	-	美元$	5,945	不适用	美元$	5,945
	Elevance Health, In	-	〃	-	美元$	5,916	不适用	美元$	5,916
	洲际交易所有限公司	-	〃	-	美元$	5,903	不适用	美元$	5,903
	Ameriprise 金融有限公司	-	〃	-	美元$	5,790	不适用	美元$	5,790
	HEICO 公司	-	〃	-	美元$	5,744	不适用	美元$	5,744
	加拿大国民银行	-	〃	-	美元$	5,736	不适用	美元$	5,736
	Firth Third Bancorp	-	〃	-	美元$	5,724	不适用	美元$	5,724
	Scentre 集团信托 1	-	〃	-	美元$	5,705	不适用	美元$	5,705
	亨廷顿银行股份有限公司	-	〃	-	美元$	5,635	不适用	美元$	5,635
	Stryker 公司	-	〃	-	美元$	5,577	不适用	美元$	5,577
	WPP 财务 2010	-	〃	-	美元$	5,573	不适用	美元$	5,573
	NBN 有限公司	-	〃	-	美元$	5,534	不适用	美元$	5,534
	美敦力环球控股有限公司	-	〃	-	美元$	5,504	不适用	美元$	5,504
	Workday, Inc.	-	〃	-	美元$	5,498	不适用	美元$	5,498
	探索银行（特拉华州纽卡斯尔）	-	〃	-	美元$	5,488	不适用	美元$	5,488
	DNB 银行 ASA	-	〃	-	美元$	5,482	不适用	美元$	5,482
	麦格纳国际公司	-	〃	-	美元$	5,408	不适用	美元$	5,408
	埃克森美孚公司	-	〃	-	美元$	5,377	不适用	美元$	5,377
	阿拉巴马州电力公司	-	〃	-	美元$	5,360	不适用	美元$	5,360
	康卡斯特公司	-	〃	-	美元$	5,327	不适用	美元$	5,327
	星巴克公司	-	〃	-	美元$	5,323	不适用	美元$	5,323

（续）

- 59 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	麦克森公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	5,251	不适用	美元$	5,251
	悉尼机场金融有限公司	-	〃	-	美元$	5,155	不适用	美元$	5,155
	新西兰银行	-	〃	-	美元$	5,144	不适用	美元$	5,144
	Siemens Financieringsmaatschappij N.V.	-	〃	-	美元$	5,072	不适用	美元$	5,072
	花旗银行，北卡罗来纳州	-	〃	-	美元$	5,050	不适用	美元$	5,050
	弗吉尼亚电力和电力公司	-	〃	-	美元$	5,031	不适用	美元$	5,031
	纽蒙特公司	-	〃	-	美元$	5,013	不适用	美元$	5,013
	Smith & Nephew plc	-	〃	-	美元$	5,008	不适用	美元$	5,008
	美国高盛银行	-	〃	-	美元$	4,997	不适用	美元$	4,997
	Spire Inc.	-	〃	-	美元$	4,996	不适用	美元$	4,996
	西南航空公司	-	〃	-	美元$	4,992	不适用	美元$	4,992
	InSource Inc.	-	〃	-	美元$	4,922	不适用	美元$	4,922
	CGI Inc.	-	〃	-	美元$	4,868	不适用	美元$	4,868
	EIDP, Inc.	-	〃	-	美元$	4,833	不适用	美元$	4,833
	布鲁克菲尔德金融公司	-	〃	-	美元$	4,817	不适用	美元$	4,817
	RELX Capital Inc.	-	〃	-	美元$	4,794	不适用	美元$	4,794
	阿美伦公司	-	〃	-	美元$	4,788	不适用	美元$	4,788
	澳新银行新西兰（国际）有限公司	-	〃	-	美元$	4,687	不适用	美元$	4,687
	空气产品和化学品有限公司	-	〃	-	美元$	4,665	不适用	美元$	4,665
	惠普公司	-	〃	-	美元$	4,615	不适用	美元$	4,615
	乔治亚州电力公司	-	〃	-	美元$	4,558	不适用	美元$	4,558
	Nutrien 有限公司	-	〃	-	美元$	4,527	不适用	美元$	4,527
	恩布里奇公司	-	〃	-	美元$	4,512	不适用	美元$	4,512
	AutoZone, Inc.	-	〃	-	美元$	4,511	不适用	美元$	4,511
	摩根士丹利银行，N.A.	-	〃	-	美元$	4,494	不适用	美元$	4,494
	先锋自然资源公司	-	〃	-	美元$	4,468	不适用	美元$	4,468
	GA 全球资金信托基金	-	〃	-	美元$	4,439	不适用	美元$	4,439
	奥的斯环球公司	-	〃	-	美元$	4,432	不适用	美元$	4,432
	通用磨坊公司	-	〃	-	美元$	4,364	不适用	美元$	4,364
	ITC 控股公司	-	〃	-	美元$	4,360	不适用	美元$	4,360
	State Street	-	〃	-	美元$	4,300	不适用	美元$	4,300
	布莱特豪斯金融全球融资	-	〃	-	美元$	4,156	不适用	美元$	4,156
	F&G 全球基金	-	〃	-	美元$	4,151	不适用	美元$	4,151
	韩国电力公司	-	〃	-	美元$	4,012	不适用	美元$	4,012
	CNO 全球资金	-	〃	-	美元$	4,006	不适用	美元$	4,006
	AvalonBay 社区有限公司	-	〃	-	美元$	3,981	不适用	美元$	3,981
	斯伦贝谢投资有限公司	-	〃	-	美元$	3,972	不适用	美元$	3,972
	莫农加希拉电力公司	-	〃	-	美元$	3,964	不适用	美元$	3,964
	林肯国家公司	-	〃	-	美元$	3,939	不适用	美元$	3,939
	皮埃蒙特天然气公司	-	〃	-	美元$	3,910	不适用	美元$	3,910
	公共存储	-	〃	-	美元$	3,899	不适用	美元$	3,899
	L3Harris Technologies	-	〃	-	美元$	3,848	不适用	美元$	3,848
	安海斯-布希公司有限责任公司	-	〃	-	美元$	3,843	不适用	美元$	3,843
	沃尔玛公司	-	〃	-	美元$	3,838	不适用	美元$	3,838
	毕尔巴鄂银行 Vizcaya Argentaria, S.A.	-	〃	-	美元$	3,836	不适用	美元$	3,836
	B.A.T. 国际金融有限责任公司	-	〃	-	美元$	3,803	不适用	美元$	3,803
	CNH 工业资本有限责任公司	-	〃	-	美元$	3,799	不适用	美元$	3,799
	卡罗来纳州杜克能源有限责任公司	-	〃	-	美元$	3,779	不适用	美元$	3,779
	礼来公司	-	〃	-	美元$	3,763	不适用	美元$	3,763

（续）

- 60 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	Fortinet, Inc.	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	3,681	不适用	美元$	3,681
	阿巴拉契亚电力公司	-	〃	-	美元$	3,659	不适用	美元$	3,659
	挪威水电 ASA	-	〃	-	美元$	3,614	不适用	美元$	3,614
	永源能量	-	〃	-	美元$	3,538	不适用	美元$	3,538
	派克汉尼芬公司	-	〃	-	美元$	3,531	不适用	美元$	3,531
	CenterPoint 能源资源公司	-	〃	-	美元$	3,492	不适用	美元$	3,492
	Advocate 健康与医院公司	-	〃	-	美元$	3,418	不适用	美元$	3,418
	博格华纳公司	-	〃	-	美元$	3,413	不适用	美元$	3,413
	森普拉	-	〃	-	美元$	3,397	不适用	美元$	3,397
	Meta Platforms, Inc.	-	〃	-	美元$	3,385	不适用	美元$	3,385
	B.A.T 资本公司	-	〃	-	美元$	3,329	不适用	美元$	3,329
	思科系统公司	-	〃	-	美元$	3,329	不适用	美元$	3,329
	CenterPoint 能源公司	-	〃	-	美元$	3,325	不适用	美元$	3,325
	辉瑞公司	-	〃	-	美元$	3,307	不适用	美元$	3,307
	微芯科技公司	-	〃	-	美元$	3,271	不适用	美元$	3,271
	信托银行	-	〃	-	美元$	3,199	不适用	美元$	3,199
	Verisk Analytics, Inc	-	〃	-	美元$	3,194	不适用	美元$	3,194
	共和国服务有限公司	-	〃	-	美元$	3,164	不适用	美元$	3,164
	富国银行，全国协会	-	〃	-	美元$	3,154	不适用	美元$	3,154
	隆丁能源金融有限公司	-	〃	-	美元$	3,109	不适用	美元$	3,109
	Corebridge 金融有限公司	-	〃	-	美元$	3,103	不适用	美元$	3,103
	瑞银集团伦敦分行	-	〃	-	美元$	3,039	不适用	美元$	3,039
	杜克能源公司	-	〃	-	美元$	3,027	不适用	美元$	3,027
	奥马哈互助公司全球融资	-	〃	-	美元$	3,027	不适用	美元$	3,027
	Atmos 能源公司	-	〃	-	美元$	3,022	不适用	美元$	3,022
	杰克逊国民人寿全球基金	-	〃	-	美元$	3,016	不适用	美元$	3,016
	强生公司	-	〃	-	美元$	3,010	不适用	美元$	3,010
	雀巢控股有限公司	-	〃	-	美元$	3,010	不适用	美元$	3,010
	CNA 金融公司	-	〃	-	美元$	2,994	不适用	美元$	2,994
	Prologis，L.P.	-	〃	-	美元$	2,944	不适用	美元$	2,944
	Archer-Daniels-Midland 公司	-	〃	-	美元$	2,925	不适用	美元$	2,925
	南加州天然气公司	-	〃	-	美元$	2,915	不适用	美元$	2,915
	Xcel Energy Inc.	-	〃	-	美元$	2,884	不适用	美元$	2,884
	力拓金融（美国）有限公司	-	〃	-	美元$	2,876	不适用	美元$	2,876
	公民银行，全国协会	-	〃	-	美元$	2,872	不适用	美元$	2,872
	加拿大帝国商业银行	-	〃	-	美元$	2,868	不适用	美元$	2,868
	帝亚吉欧资本有限公司	-	〃	-	美元$	2,851	不适用	美元$	2,851
	必和必拓金融（美国）有限公司	-	〃	-	美元$	2,834	不适用	美元$	2,834
	诺华资本公司	-	〃	-	美元$	2,796	不适用	美元$	2,796
	CSL Finance plc	-	〃	-	美元$	2,795	不适用	美元$	2,795
	Baxalta 公司	-	〃	-	美元$	2,755	不适用	美元$	2,755
	7-Eleven, Inc.	-	〃	-	美元$	2,740	不适用	美元$	2,740
	Oncor 电气交付公司有限责任公司	-	〃	-	美元$	2,690	不适用	美元$	2,690
	Ventas Realty，有限合伙企业	-	〃	-	美元$	2,682	不适用	美元$	2,682
	Weyerhaeuser Company	-	〃	-	美元$	2,676	不适用	美元$	2,676
	西蒙房地产集团，L.P.	-	〃	-	美元$	2,674	不适用	美元$	2,674
	东方能源天然气控股有限责任公司	-	〃	-	美元$	2,647	不适用	美元$	2,647
	雪佛龙菲利普斯化学有限责任公司	-	〃	-	美元$	2,633	不适用	美元$	2,633
	澳大利亚国民银行有限公司，纽约分行	-	〃	-	美元$	2,628	不适用	美元$	2,628

（续）

- 61 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	O'Reilly 汽车有限公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	2,593	不适用	美元$	2,593
	马斯科公司	-	〃	-	美元$	2,591	不适用	美元$	2,591
	Avangrid, Inc.	-	〃	-	美元$	2,589	不适用	美元$	2,589
	雅诗兰黛公司	-	〃	-	美元$	2,575	不适用	美元$	2,575
	南方公司	-	〃	-	美元$	2,556	不适用	美元$	2,556
	纽芬金融有限责任公司	-	〃	-	美元$	2,478	不适用	美元$	2,478
	Becton、Dickinson and Company	-	〃	-	美元$	2,469	不适用	美元$	2,469
	美国电力公司	-	〃	-	美元$	2,444	不适用	美元$	2,444
	邦吉有限财务公司	-	〃	-	美元$	2,412	不适用	美元$	2,412
	CRH America, Inc.	-	〃	-	美元$	2,406	不适用	美元$	2,406
	W. P. Carey Inc.	-	〃	-	美元$	2,396	不适用	美元$	2,396
	Entergy Texas, Inc	-	〃	-	美元$	2,391	不适用	美元$	2,391
	航空租赁公司	-	〃	-	美元$	2,370	不适用	美元$	2,370
	雪佛龙美国公司	-	〃	-	美元$	2,359	不适用	美元$	2,359
	西太平洋银行公司	-	〃	-	美元$	2,338	不适用	美元$	2,338
	亚拉国际 ASA	-	〃	-	美元$	2,308	不适用	美元$	2,308
	肯德基集团内华达州	-	〃	-	美元$	2,280	不适用	美元$	2,280
	卡迪纳尔健康有限公司	-	〃	-	美元$	2,252	不适用	美元$	2,252
	2020 年赋能金融，唱片	-	〃	-	美元$	2,251	不适用	美元$	2,251
	GE 医疗科技公司	-	〃	-	美元$	2,241	不适用	美元$	2,241
	ONE Gas, Inc.	-	〃	-	美元$	2,235	不适用	美元$	2,235
	Alliant 能源金融有限责任公司	-	〃	-	美元$	2,227	不适用	美元$	2,227
	西联汇款公司	-	〃	-	美元$	2,204	不适用	美元$	2,204
	Bimbo Bakeries USA, Inc.	-	〃	-	美元$	2,199	不适用	美元$	2,199
	美国恩尔金融有限责任公司	-	〃	-	美元$	2,197	不适用	美元$	2,197
	道明能源公司	-	〃	-	美元$	2,150	不适用	美元$	2,150
	医疗保健服务公司，一家共同法律储备公司	-	〃	-	美元$	2,142	不适用	美元$	2,142
	菲利普斯 6	-	〃	-	美元$	2,061	不适用	美元$	2,061
	Humana Inc.	-	〃	-	美元$	2,058	不适用	美元$	2,058
	CMS 能源公司	-	〃	-	美元$	2,024	不适用	美元$	2,024
	Welltower Inc.	-	〃	-	美元$	2,021	不适用	美元$	2,021
	KODIT Global 2023-1 有限公司	-	〃	-	美元$	1,985	不适用	美元$	1,985
	公共服务电力和天然气公司	-	〃	-	美元$	1,975	不适用	美元$	1,975
	美赞臣营养公司	-	〃	-	美元$	1,963	不适用	美元$	1,963
	图森电力公司	-	〃	-	美元$	1,954	不适用	美元$	1,954
	瑞银集团融资（泽西岛）有限公司	-	〃	-	美元$	1,947	不适用	美元$	1,947
	奥林巴斯公司	-	〃	-	美元$	1,927	不适用	美元$	1,927
	海湾电力公司	-	〃	-	美元$	1,899	不适用	美元$	1,899
	新韩金融集团有限公司	-	〃	-	美元$	1,864	不适用	美元$	1,864
	三菱商事	-	〃	-	美元$	1,826	不适用	美元$	1,826
	NBK SPC 有限公司	-	〃	-	美元$	1,821	不适用	美元$	1,821
	伯克希尔哈撒韦能源公司	-	〃	-	美元$	1,788	不适用	美元$	1,788
	USAA 资本公司	-	〃	-	美元$	1,768	不适用	美元$	1,768
	CenterPoint Energy 休斯敦	-	〃	-	美元$	1,760	不适用	美元$	1,760
	元素舰队管理公司	-	〃	-	美元$	1,753	不适用	美元$	1,753
	Mondelez 国际有限公司	-	〃	-	美元$	1,747	不适用	美元$	1,747
	肯塔基公用事业公司	-	〃	-	美元$	1,746	不适用	美元$	1,746
	Evergy 堪萨斯中央有限公司	-	〃	-	美元$	1,693	不适用	美元$	1,693

（续）

- 62 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	KeySpan 公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	1,688	不适用	美元$	1,688
	乔治亚太平洋有限责任公司	-	〃	-	美元$	1,666	不适用	美元$	1,666
	摩托罗拉解决方案有限公司	-	〃	-	美元$	1,653	不适用	美元$	1,653
	加州大学	-	〃	-	美元$	1,644	不适用	美元$	1,644
	福克斯公司	-	〃	-	美元$	1,633	不适用	美元$	1,633
	eBay Inc.	-	〃	-	美元$	1,599	不适用	美元$	1,599
	湾流天然气系统，L.L.C.	-	〃	-	美元$	1,596	不适用	美元$	1,596
	艾默生电气公司	-	〃	-	美元$	1,579	不适用	美元$	1,579
	国际商业机器公司	-	〃	-	美元$	1,565	不适用	美元$	1,565
	伯灵顿北圣达菲有限责任公司	-	〃	-	美元$	1,547	不适用	美元$	1,547
	杰富瑞金融集团公司	-	〃	-	美元$	1,538	不适用	美元$	1,538
	泰森食品公司	-	〃	-	美元$	1,528	不适用	美元$	1,528
	美国水务资本公司	-	〃	-	美元$	1,520	不适用	美元$	1,520
	APA 基础设施有限公司	-	〃	-	美元$	1,513	不适用	美元$	1,513
	Pricoa 全球基金 I	-	〃	-	美元$	1,511	不适用	美元$	1,511
	金德摩根公司	-	〃	-	美元$	1,505	不适用	美元$	1,505
	Zoetis Inc.	-	〃	-	美元$	1,498	不适用	美元$	1,498
	菲利普斯66公司	-	〃	-	美元$	1,486	不适用	美元$	1,486
	艾塞克斯投资组合，L.P.	-	〃	-	美元$	1,482	不适用	美元$	1,482
	Wipro IT 服务有限责任公司	-	〃	-	美元$	1,481	不适用	美元$	1,481
	美国国际集团有限公司	-	〃	-	美元$	1,479	不适用	美元$	1,479
	斯普林特频谱有限责任公司	-	〃	-	美元$	1,455	不适用	美元$	1,455
	康明斯公司	-	〃	-	美元$	1,454	不适用	美元$	1,454
	NSTAR电气公司	-	〃	-	美元$	1,451	不适用	美元$	1,451
	全国农村公用事业合作金融公司	-	〃	-	美元$	1,443	不适用	美元$	1,443
	Alimentation Couche-Tard Inc.	-	〃	-	美元$	1,433	不适用	美元$	1,433
	美元通用公司	-	〃	-	美元$	1,433	不适用	美元$	1,433
	佛罗里达杜克能源有限责任公司	-	〃	-	美元$	1,432	不适用	美元$	1,432
	泽西中央电力和照明公司	-	〃	-	美元$	1,416	不适用	美元$	1,416
	东方天然气输送与储存有限公司	-	〃	-	美元$	1,322	不适用	美元$	1,322
	诺斯罗普·格鲁曼公司	-	〃	-	美元$	1,300	不适用	美元$	1,300
	安德鲁·梅隆基金会，	-	〃	-	美元$	1,256	不适用	美元$	1,256
	威廉姆斯公司	-	〃	-	美元$	1,247	不适用	美元$	1,247
	保乐力加国际金融有限责任公司	-	〃	-	美元$	1,237	不适用	美元$	1,237
	联合太平洋公司	-	〃	-	美元$	1,220	不适用	美元$	1,220
	NiSource 金融公司	-	〃	-	美元$	1,217	不适用	美元$	1,217
	Ecolab Inc.	-	〃	-	美元$	1,194	不适用	美元$	1,194
	Sysco 公司	-	〃	-	美元$	1,183	不适用	美元$	1,183
	Mondelez 国际控股荷兰有限公司	-	〃	-	美元$	1,114	不适用	美元$	1,114
	弗格森金融有限公司	-	〃	-	美元$	1,109	不适用	美元$	1,109
	哥伦比亚管道集团有限公司	-	〃	-	美元$	1,085	不适用	美元$	1,085
	纽柯公司	-	〃	-	美元$	1,073	不适用	美元$	1,073
	AIB 集团有限公司	-	〃	-	美元$	1,053	不适用	美元$	1,053
	尼亚加拉莫霍克电力公司	-	〃	-	美元$	1,047	不适用	美元$	1,047
	企业产品运营有限责任公司	-	〃	-	美元$	1,031	不适用	美元$	1,031
	纽约州电气公司	-	〃	-	美元$	1,023	不适用	美元$	1,023
	EDP Finance B.V.	-	〃	-	美元$	1,015	不适用	美元$	1,015
	PacifiCorp	-	〃	-	美元$	1,008	不适用	美元$	1,008
	Sabine Pass 液化有限责任公司	-	〃	-	美元$	1,008	不适用	美元$	1,008

（续）

- 63 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	世邦魏理仕服务有限公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	1,007	不适用	美元$	1,007
	三得利控股有限公司	-	〃	-	美元$	981	不适用	美元$	981
	加拿大太平洋铁路公司	-	〃	-	美元$	955	不适用	美元$	955
	友邦保险集团有限公司	-	〃	-	美元$	953	不适用	美元$	953
	LYB 金融公司 B.V.	-	〃	-	美元$	931	不适用	美元$	931
	瞻博网络公司	-	〃	-	美元$	929	不适用	美元$	929
	Amcor Finance（美国）有限公司	-	〃	-	美元$	916	不适用	美元$	916
	Lennar 公司	-	〃	-	美元$	914	不适用	美元$	914
	Assurant, Inc.	-	〃	-	美元$	913	不适用	美元$	913
	Interpublic 集团公司	-	〃	-	美元$	909	不适用	美元$	909
	AEP 德克萨斯公司	-	〃	-	美元$	907	不适用	美元$	907
	BAE 系统金融公司	-	〃	-	美元$	906	不适用	美元$	906
	雷诺兹美国公司	-	〃	-	美元$	888	不适用	美元$	888
	TC 管道，LP	-	〃	-	美元$	885	不适用	美元$	885
	佛罗里达州棕榈滩县	-	〃	-	美元$	834	不适用	美元$	834
	TransCanada 管道有限公司	-	〃	-	美元$	829	不适用	美元$	829
	大都会爱迪生公司	-	〃	-	美元$	804	不适用	美元$	804
	考克斯企业有限公司	-	〃	-	美元$	787	不适用	美元$	787
	CubeSmart，L.P.	-	〃	-	美元$	781	不适用	美元$	781
	西南天然气公司	-	〃	-	美元$	765	不适用	美元$	765
	Zimmer Biomet 控股公司	-	〃	-	美元$	761	不适用	美元$	761
	BP 资本市场美国有限公司	-	〃	-	美元$	758	不适用	美元$	758
	制造商和贸易商信托公司	-	〃	-	美元$	756	不适用	美元$	756
	布鲁克林联合天然气公司	-	〃	-	美元$	753	不适用	美元$	753
	Veralto 公司	-	〃	-	美元$	753	不适用	美元$	753
	纽约爱迪生合并公司有限公司	-	〃	-	美元$	748	不适用	美元$	748
	Voya 金融有限公司	-	〃	-	美元$	747	不适用	美元$	747
	俄克拉荷马州天然气和电力公司	-	〃	-	美元$	744	不适用	美元$	744
	玛氏公司	-	〃	-	美元$	743	不适用	美元$	743
	TELUS 公司	-	〃	-	美元$	742	不适用	美元$	742
	PACCAR 金融公司	-	〃	-	美元$	740	不适用	美元$	740
	废物管理公司	-	〃	-	美元$	738	不适用	美元$	738
	Marsh & McLennan Companies,	-	〃	-	美元$	737	不适用	美元$	737
	Visa Inc.	-	〃	-	美元$	736	不适用	美元$	736
	现代资本服务有限公司	-	〃	-	美元$	694	不适用	美元$	694
	天空限定版	-	〃	-	美元$	694	不适用	美元$	694
	QNB 财务有限公司	-	〃	-	美元$	678	不适用	美元$	678
	Allstate 公司	-	〃	-	美元$	673	不适用	美元$	673
	索迪斯株式会社	-	〃	-	美元$	672	不适用	美元$	672
	自动数据处理有限公司	-	〃	-	美元$	645	不适用	美元$	645
	巴克斯特国际公司	-	〃	-	美元$	639	不适用	美元$	639
	信实标准人寿全球基金 II	-	〃	-	美元$	627	不适用	美元$	627
	南方电力公司	-	〃	-	美元$	615	不适用	美元$	615
	佛罗里达飓风灾难基金金融公司	-	〃	-	美元$	596	不适用	美元$	596
	Infor, Inc.	-	〃	-	美元$	592	不适用	美元$	592
	伯灵顿资源公司	-	〃	-	美元$	591	不适用	美元$	591
	哥伦比亚管道控股公司有限责任公司	-	〃	-	美元$	561	不适用	美元$	561
	Entergy Missifi	-	〃	-	美元$	552	不适用	美元$	552
	壳牌国际金融有限公司	-	〃	-	美元$	539	不适用	美元$	539

（续）

- 64 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	哥伦比亚管道运营公司有限责任公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	534	不适用	美元$	534
	夏威夷州	-	〃	-	美元$	518	不适用	美元$	518
	Skandinaviska Enskilda Banken AB（publ）	-	〃	-	美元$	517	不适用	美元$	517
	亚利桑那州公共服务公司	-	〃	-	美元$	515	不适用	美元$	515
	康菲石油公司	-	〃	-	美元$	511	不适用	美元$	511
	Intesa Sanpaolo S.p.A.	-	〃	-	美元$	509	不适用	美元$	509
	密西西比州电力公司	-	〃	-	美元$	506	不适用	美元$	506
	中大西洋州际传输有限责任公司	-	〃	-	美元$	505	不适用	美元$	505
	MassMutual 全球基金 II	-	〃	-	美元$	501	不适用	美元$	501
	西太平洋银行新西兰有限公司	-	〃	-	美元$	496	不适用	美元$	496
	德国电信国际金融有限公司	-	〃	-	美元$	488	不适用	美元$	488
	Haleon 英国资本有限公司	-	〃	-	美元$	488	不适用	美元$	488
	澳大利亚联邦银行	-	〃	-	美元$	485	不适用	美元$	485
	原装零件公司	-	〃	-	美元$	484	不适用	美元$	484
	特灵科技卢森堡金融有限公司	-	〃	-	美元$	484	不适用	美元$	484
	奥驰亚集团有限公司	-	〃	-	美元$	479	不适用	美元$	479
	味好美公司	-	〃	-	美元$	475	不适用	美元$	475
	美国本田金融公司	-	〃	-	美元$	458	不适用	美元$	458
	电装公司	-	〃	-	美元$	453	不适用	美元$	453
	布拉索斯高等教育管理局公司	-	〃	-	美元$	445	不适用	美元$	445
	Aker BP ASA	-	〃	-	美元$	431	不适用	美元$	431
	Home Depot, Inc.	-	〃	-	美元$	413	不适用	美元$	413
	塔吉特公司	-	〃	-	美元$	413	不适用	美元$	413
	澳大利亚国民银行有限公司	-	〃	-	美元$	412	不适用	美元$	412
	拜耳美国金融有限责任公司	-	〃	-	美元$	403	不适用	美元$	403
	Aflac 公司	-	〃	-	美元$	394	不适用	美元$	394
	吉利德科学公司	-	〃	-	美元$	390	不适用	美元$	390
	葛兰素史克资本公司	-	〃	-	美元$	389	不适用	美元$	389
	马萨诸塞大学建筑管理局	-	〃	-	美元$	387	不适用	美元$	387
	塞拉太平洋电力公司	-	〃	-	美元$	380	不适用	美元$	380
	百事可乐公司	-	〃	-	美元$	365	不适用	美元$	365
	CSX 公司	-	〃	-	美元$	363	不适用	美元$	363
	诺林丘金银行	-	〃	-	美元$	363	不适用	美元$	363
	嘉吉公司	-	〃	-	美元$	357	不适用	美元$	357
	中美洲公寓，L.P.	-	〃	-	美元$	308	不适用	美元$	308
	法兰西电力公司	-	〃	-	美元$	300	不适用	美元$	300
	消费者能源公司	-	〃	-	美元$	298	不适用	美元$	298
	国家电网有限公司	-	〃	-	美元$	285	不适用	美元$	285
	诺信公司	-	〃	-	美元$	280	不适用	美元$	280
	卡塔尔能源	-	〃	-	美元$	275	不适用	美元$	275
	宾夕法尼亚电气公司	-	〃	-	美元$	233	不适用	美元$	233
	拜耳美国金融二有限责任公司	-	〃	-	美元$	188	不适用	美元$	188
	Beth Israel 女执事医疗中心有限公司	-	〃	-	美元$	89	不适用	美元$	89
	亚利桑那州皮马县	-	〃	-	美元$	80	不适用	美元$	80
	威斯康星州	-	〃	-	美元$	64	不适用	美元$	64
	怡安株式会社	-	〃	-	美元$	51	不适用	美元$	51
	美国银行公司	-	按摊余成本计算的金融资产	-	美元$	733,692	不适用	美元$	733,801
	富国银行公司	-	〃	-	美元$	709,881	不适用	美元$	714,192
	摩根士丹利	-	〃	-	美元$	599,243	不适用	美元$	600,433

（续）

- 65 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	花旗集团公司	-	按摊余成本计算的金融资产	-	美元$	484,859	不适用	美元$	485,130
	高盛集团有限公司	-	〃	-	美元$	395,526	不适用	美元$	381,801
	摩根大通公司	-	〃	-	美元$	313,591	不适用	美元$	315,075
	高盛金融国际有限公司	-	〃	-	美元$	109,895	不适用	美元$	109,538
	全国建筑协会	-	〃	-	美元$	10,410	不适用	美元$	10,315
	戴姆勒卡车金融北美有限责任公司	-	〃	-	美元$	9,740	不适用	美元$	9,691
	Great-West Lifeco《美国财经 2020》，Lp	-	〃	-	美元$	9,632	不适用	美元$	9,512
	瑞穗金融集团有限公司	-	〃	-	美元$	9,492	不适用	美元$	9,568
	瑞银集团股份公司	-	〃	-	美元$	9,190	不适用	美元$	9,114
	魁北克省德斯贾丁斯银行联合会	-	〃	-	美元$	9,190	不适用	美元$	9,104
	野村控股株式会社	-	〃	-	美元$	9,145	不适用	美元$	9,040
	NongHyup 银行	-	〃	-	美元$	8,915	不适用	美元$	8,854
	共同信贷联合银行	-	〃	-	美元$	8,445	不适用	美元$	8,433
	加拿大帝国商业银行	-	〃	-	美元$	8,429	不适用	美元$	8,348
	Ventas Realty，有限合伙企业	-	〃	-	美元$	8,304	不适用	美元$	8,233
	桑坦德银行，S.A.	-	〃	-	美元$	8,300	不适用	美元$	8,237
	Enel Finance国际有限公司	-	〃	-	美元$	8,259	不适用	美元$	8,183
	保护性生命全球基金	-	〃	-	美元$	8,005	不适用	美元$	7,928
	CRH America, Inc.	-	〃	-	美元$	7,965	不适用	美元$	7,869
	梅赛德斯-奔驰金融北美有限公司	-	〃	-	美元$	7,960	不适用	美元$	7,950
	BPCE SA	-	〃	-	美元$	7,918	不适用	美元$	7,853
	悉尼机场金融有限公司	-	〃	-	美元$	7,752	不适用	美元$	7,681
	三井住友金融集团有限公司	-	〃	-	美元$	7,602	不适用	美元$	7,565
	美国国际集团全球基金	-	〃	-	美元$	7,551	不适用	美元$	7,482
	毕尔巴鄂银行 Vizcaya Argentaria, S.A.	-	〃	-	美元$	7,108	不适用	美元$	7,058
	南加州爱迪生公司	-	〃	-	美元$	5,928	不适用	美元$	5,920
	NatWest 市场有限公司	-	〃	-	美元$	5,531	不适用	美元$	5,492
	F&G 全球基金	-	〃	-	美元$	5,513	不适用	美元$	5,443
	法国巴黎银行股份有限公司	-	〃	-	美元$	5,287	不适用	美元$	5,261
	ING Group N.V.	-	〃	-	美元$	5,255	不适用	美元$	5,282
	雅典娜全球基金	-	〃	-	美元$	5,150	不适用	美元$	5,084
	现代资本服务有限公司	-	〃	-	美元$	5,038	不适用	美元$	4,992
	瑞典商业银行 AB (publ)	-	〃	-	美元$	4,744	不适用	美元$	4,764
	QNB 财务有限公司	-	〃	-	美元$	4,453	不适用	美元$	4,455
	三井住友信托银行有限公司	-	〃	-	美元$	4,172	不适用	美元$	4,130
	劳埃德银行集团有限公司	-	〃	-	美元$	3,982	不适用	美元$	3,952
	德意志银行股份公司-纽约分行	-	〃	-	美元$	3,979	不适用	美元$	3,941
	美国大众汽车集团金融有限责任公司	-	〃	-	美元$	3,872	不适用	美元$	3,822
	三菱日联金融集团有限公司	-	〃	-	美元$	3,773	不适用	美元$	3,750
	杰克逊国民人寿全球基金	-	〃	-	美元$	3,350	不适用	美元$	3,290
	澳新银行新西兰（国际）有限公司	-	〃	-	美元$	3,267	不适用	美元$	3,231
	苏格兰电力有限公司	-	〃	-	美元$	3,186	不适用	美元$	3,184
	Spectra能源合作伙伴，LP	-	〃	-	美元$	2,856	不适用	美元$	2,822
	加拿大国民银行	-	〃	-	美元$	2,114	不适用	美元$	2,114
	乔治亚太平洋有限责任公司	-	〃	-	美元$	1,264	不适用	美元$	1,258
	GA 全球资金信托基金	-	〃	-	美元$	1,179	不适用	美元$	1,178
	信实标准人寿全球基金 II	-	〃	-	美元$	1,090	不适用	美元$	1,083
	巴克莱银行有限公司	-	〃	-	美元$	748	不适用	美元$	748
	友邦保险集团有限公司	-	〃	-	美元$	588	不适用	美元$	588

（续）

- 66 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	机构抵押贷款支持证券
	联邦全国抵押贷款协会	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	676,978	不适用	美元$	676,978
	联邦住房贷款抵押贷款公司	-	〃	-	美元$	349,415	不适用	美元$	349,415
	政府全国抵押贷款协会	-	〃	-	美元$	265,032	不适用	美元$	265,032

	政府债券/机构债券
	美国财政部	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	670,867	不适用	美元$	670,867
	联邦住房贷款抵押贷款公司	-	〃	-	美元$	4,990	不适用	美元$	4,990
	联邦全国抵押贷款协会	-	〃	-	美元$	1,071	不适用	美元$	1,071
	美国财政部	-	按摊余成本计算的金融资产	-	美元$	118,669	不适用	美元$	117,913
	联邦住房贷款银行	-	〃	-	美元$	55,000	不适用	美元$	54,991
	联邦住房贷款抵押贷款公司	-	〃	-	美元$	30,000	不适用	美元$	30,028

	资产支持证券
	丰田汽车应收账款 2022-B 所有者信托	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	10,719	不适用	美元$	10,719
	富国银行商业抵押贷款信托2016-Bnk1	-	〃	-	美元$	9,971	不适用	美元$	9,971
	JPMBB 商业抵押证券信托 2014-C24	-	〃	-	美元$	9,891	不适用	美元$	9,891
	通用汽车金融消费汽车应收账款信托 2023-3	-	〃	-	美元$	8,943	不适用	美元$	8,943
	福特信贷汽车车主信托基金 2021-Rev2	-	〃	-	美元$	7,694	不适用	美元$	7,694
	丰田汽车贷款延期票据信托 2023-1	-	〃	-	美元$	7,301	不适用	美元$	7,301
	花旗集团商业抵押贷款信托基金 2015-GC33	-	〃	-	美元$	7,120	不适用	美元$	7,120
	福特信贷汽车车主信托基金 2020-REV2	-	〃	-	美元$	6,898	不适用	美元$	6,898
	现代汽车应收账款信托 2023-B	-	〃	-	美元$	6,242	不适用	美元$	6,242
	BBCMS 抵押信托基金 2020-C8	-	〃	-	美元$	6,191	不适用	美元$	6,191
	我信任摩根士丹利资本 2021-L6	-	〃	-	美元$	5,987	不适用	美元$	5,987
	2023-2 年本田汽车应收账款所有者信托	-	〃	-	美元$	5,972	不适用	美元$	5,972
	银行 2020-BNK26	-	〃	-	美元$	5,890	不适用	美元$	5,890
	哈德逊广场 2016-10HY 抵押信托基金	-	〃	-	美元$	5,839	不适用	美元$	5,839
	基准 2019-B11 抵押信托	-	〃	-	美元$	5,749	不适用	美元$	5,749
	现代汽车应收账款信托 2021-C	-	〃	-	美元$	5,724	不适用	美元$	5,724
	花旗集团商业抵押贷款信托基金 2021-PRM2	-	〃	-	美元$	5,560	不适用	美元$	5,560
	银行 2017-BNK7	-	〃	-	美元$	5,544	不适用	美元$	5,544
	银行 2021-bnk33	-	〃	-	美元$	5,495	不适用	美元$	5,495
	基准 2019-B12 抵押信托	-	〃	-	美元$	5,432	不适用	美元$	5,432
	摩根士丹利银行美国美林证券信托基金 2016-C30	-	〃	-	美元$	5,330	不适用	美元$	5,330
	BBCMS 2018-Tall 抵押贷款	-	〃	-	美元$	5,280	不适用	美元$	5,280
	银行 2023-BNK46	-	〃	-	美元$	5,244	不适用	美元$	5,244
	本田汽车应收账款 2024-1 所有者信托	-	〃	-	美元$	5,174	不适用	美元$	5,174
	基准 2023-B39 抵押信托	-	〃	-	美元$	5,166	不适用	美元$	5,166
	MSWF 商业抵押贷款信托 2023-1	-	〃	-	美元$	5,160	不适用	美元$	5,160
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2016-C35	-	〃	-	美元$	5,040	不适用	美元$	5,040
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2021-C59	-	〃	-	美元$	4,865	不适用	美元$	4,865
	CASIL 2018-CX11	-	〃	-	美元$	4,806	不适用	美元$	4,806
	银行 2017-Bnk6	-	〃	-	美元$	4,799	不适用	美元$	4,799
	2016年摩根士丹利资本我信托基金-BNK2基金	-	〃	-	美元$	4,688	不适用	美元$	4,688
	通用汽车金融循环应收账款信托 2021-1	-	〃	-	美元$	4,553	不适用	美元$	4,553
	银行 2017-BNK9	-	〃	-	美元$	4,187	不适用	美元$	4,187
	MRCD 2019-Prc抵押贷款信托	-	〃	-	美元$	4,083	不适用	美元$	4,083

（续）

- 67 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	基准 2023-V3 抵押信托	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	4,081	不适用	美元$	4,081
	Msbam 2016-C29	-	〃	-	美元$	4,015	不适用	美元$	4,015
	JPMCC 2017-JP7	-	〃	-	美元$	3,744	不适用	美元$	3,744
	宝马车主信托基金 2023-A	-	〃	-	美元$	3,615	不适用	美元$	3,615
	银行 2017-BNK5	-	〃	-	美元$	3,596	不适用	美元$	3,596
	探索卡执行票据信托	-	〃	-	美元$	3,494	不适用	美元$	3,494
	花旗集团商业抵押贷款信托2019-Gc43	-	〃	-	美元$	3,216	不适用	美元$	3,216
	Msbam 2016-C31	-	〃	-	美元$	3,024	不适用	美元$	3,024
	银行 2019-Bnk22	-	〃	-	美元$	3,010	不适用	美元$	3,010
	商业 2015-CCRE24 抵押信托	-	〃	-	美元$	3,008	不适用	美元$	3,008
	WFRBS 商业抵押贷款信托基金 2014-C25	-	〃	-	美元$	2,952	不适用	美元$	2,952
	五个 2023-V1 抵押信托	-	〃	-	美元$	2,872	不适用	美元$	2,872
	Bmo 2023-C5 抵押信托	-	〃	-	美元$	2,803	不适用	美元$	2,803
	Sreit 商业抵押贷款信托 2021-Mfp	-	〃	-	美元$	2,755	不适用	美元$	2,755
	CGCMT 2017-P8 抵押信托	-	〃	-	美元$	2,670	不适用	美元$	2,670
	基准 2019-B15 抵押信托	-	〃	-	美元$	2,551	不适用	美元$	2,551
	本田汽车应收账款 2023-1 年所有者信托	-	〃	-	美元$	2,505	不适用	美元$	2,505
	丰田汽车应收账款 2023-C 所有者信托	-	〃	-	美元$	2,503	不适用	美元$	2,503
	基准 2018-B3 商业抵押信托	-	〃	-	美元$	2,470	不适用	美元$	2,470
	福特信贷汽车车主信托基金2020-Rev1	-	〃	-	美元$	2,426	不适用	美元$	2,426
	2021 年本田汽车应收账款-4 所有者信托	-	〃	-	美元$	2,417	不适用	美元$	2,417
	JPMDB 2017-C7	-	〃	-	美元$	2,393	不适用	美元$	2,393
	GS 抵押证券信托基金 2015-GC32	-	〃	-	美元$	2,385	不适用	美元$	2,385
	现代汽车应收账款信托 2021-B	-	〃	-	美元$	2,339	不适用	美元$	2,339
	花旗集团商业抵押贷款信托基金 2016-C1	-	〃	-	美元$	2,298	不适用	美元$	2,298
	丰田汽车应收账款 2024-A 所有者信托	-	〃	-	美元$	2,294	不适用	美元$	2,294
	基准 2020-B18 抵押信托	-	〃	-	美元$	2,225	不适用	美元$	2,225
	花旗集团商业抵押贷款信托基金 2015-P1	-	〃	-	美元$	2,188	不适用	美元$	2,188
	花旗集团商业抵押贷款信托基金 2015-GC27	-	〃	-	美元$	2,125	不适用	美元$	2,125
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2020-C55	-	〃	-	美元$	2,124	不适用	美元$	2,124
	丰田汽车应收账款 2023 D 所有者信托	-	〃	-	美元$	2,123	不适用	美元$	2,123
	福特信贷汽车车主信托基金 2023-C	-	〃	-	美元$	2,120	不适用	美元$	2,120
	瑞银 2018-C13	-	〃	-	美元$	2,052	不适用	美元$	2,052
	福特信贷汽车车主信托基金 2023-A	-	〃	-	美元$	1,982	不适用	美元$	1,982
	通用汽车金融消费汽车应收账款信托 2023-2	-	〃	-	美元$	1,969	不适用	美元$	1,969
	基准 2018-B4 抵押信托	-	〃	-	美元$	1,944	不适用	美元$	1,944
	Bmark 2018-B5	-	〃	-	美元$	1,924	不适用	美元$	1,924
	Mhc 商业抵押贷款信托 2021-Mhc	-	〃	-	美元$	1,912	不适用	美元$	1,912
	Dolp Trust 2021-纽约	-	〃	-	美元$	1,856	不适用	美元$	1,856
	梅赛德斯-奔驰汽车应收账款信托基金	-	〃	-	美元$	1,673	不适用	美元$	1,673
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2015-C30	-	〃	-	美元$	1,560	不适用	美元$	1,560
	JPMBB 商业抵押证券信托 2015-C27	-	〃	-	美元$	1,535	不适用	美元$	1,535
	现代汽车应收账款信托 2022-A	-	〃	-	美元$	1,525	不适用	美元$	1,525
	瑞银商业抵押贷款信托基金 2018-C11	-	〃	-	美元$	1,500	不适用	美元$	1,500
	美国运通信用账户主信托，系列 2023-1	-	〃	-	美元$	1,497	不适用	美元$	1,497
	COMM 2020-CBM 抵押信托	-	〃	-	美元$	1,487	不适用	美元$	1,487
	我信托摩根士丹利资本	-	〃	-	美元$	1,467	不适用	美元$	1,467
	我信任摩根士丹利资本 2021-L5	-	〃	-	美元$	1,370	不适用	美元$	1,370
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2015-C29	-	〃	-	美元$	1,252	不适用	美元$	1,252

（续）

- 68 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日						注意
				股票/单位（以千计）	账面价值（以千计的外币）		所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

台积电全球	福特信贷汽车车主信托基金 2022-C	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	1,238	不适用	美元$	1,238
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2018-C44	-	〃	-	美元$	1,223	不适用	美元$	1,223
	通用抵押贷款证券信托基金2018-Gs10	-	〃	-	美元$	1,219	不适用	美元$	1,219
	通用汽车金融消费汽车应收账款信托 2023-1	-	〃	-	美元$	1,212	不适用	美元$	1,212
	福特信贷汽车所有者信托基金 2023-REV2	-	〃	-	美元$	1,114	不适用	美元$	1,114
	美国运通信用账户主信托	-	〃	-	美元$	1,007	不适用	美元$	1,007
	我信托摩根士丹利资本 2015-UBS8	-	〃	-	美元$	965	不适用	美元$	965
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2016-LC24	-	〃	-	美元$	942	不适用	美元$	942
	花旗集团商业抵押贷款信托基金 2016-C3	-	〃	-	美元$	940	不适用	美元$	940
	福特信贷汽车车主信托基金 2022-A	-	〃	-	美元$	889	不适用	美元$	889
	银行 2023-Bnk45	-	〃	-	美元$	863	不适用	美元$	863
	BBCMS 抵押贷款信托基金 2018-C2	-	〃	-	美元$	846	不适用	美元$	846
	基准 2021-B24 抵押信托	-	〃	-	美元$	835	不适用	美元$	835
	日产汽车应收账款 2023-A 所有者信托	-	〃	-	美元$	825	不适用	美元$	825
	COMM 抵押贷款信托系列 2015-LC19	-	〃	-	美元$	784	不适用	美元$	784
	DBJPM 2016-C1 抵押信托	-	〃	-	美元$	760	不适用	美元$	760
	2022-2 年本田汽车应收账款所有者信托	-	〃	-	美元$	731	不适用	美元$	731
	花旗集团商业抵押贷款信托基金 2015-GC35	-	〃	-	美元$	689	不适用	美元$	689
	丰田汽车应收账款 2021-D 所有者信托	-	〃	-	美元$	653	不适用	美元$	653
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2017-C40	-	〃	-	美元$	645	不适用	美元$	645
	JPMBB 商业抵押证券信托 2015-C28	-	〃	-	美元$	619	不适用	美元$	619
	2016年JPMCC商业抵押贷款证券信托基金-JP3	-	〃	-	美元$	581	不适用	美元$	581
	JPMBB 商业抵押证券信托 2016-C1	-	〃	-	美元$	578	不适用	美元$	578
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2015-C28	-	〃	-	美元$	532	不适用	美元$	532
	通用汽车金融消费汽车应收账款信托 2024-1	-	〃	-	美元$	465	不适用	美元$	465
	花旗集团商业抵押贷款信托基金 2018-C5	-	〃	-	美元$	401	不适用	美元$	401
	丰田汽车应收账款 2021-C 所有者信托	-	〃	-	美元$	390	不适用	美元$	390
	2021-2 年本田汽车应收账款所有者信托	-	〃	-	美元$	275	不适用	美元$	275
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2015-NXS3	-	〃	-	美元$	225	不适用	美元$	225
	福特信贷汽车车主信托基金 2022-B	-	〃	-	美元$	201	不适用	美元$	201
	保时捷金融汽车证券化信托 2023-1	-	〃	-	美元$	199	不适用	美元$	199
	JPMCC 2015-JP1	-	〃	-	美元$	152	不适用	美元$	152
	基准 2019-B14 抵押信托	-	〃	-	美元$	150	不适用	美元$	150
	富国银行商业抵押贷款信托基金 2015-LC20	-	〃	-	美元$	125	不适用	美元$	125
	COMM 2015-CCRE22 抵押信托	-	〃	-	美元$	112	不适用	美元$	112
	我信任摩根士丹利资本 2018-H3	-	〃	-	美元$	105	不适用	美元$	105
	摩根大通商业抵押贷款证券信托 2019-COR6	-	〃	-	美元$	81	不适用	美元$	81
	GS 抵押证券信托基金 2014-GC24	-	〃	-	美元$	61	不适用	美元$	61
	我信任摩根士丹利资本 2019-H7	-	〃	-	美元$	58	不适用	美元$	58
	银行 2019-BNK23	-	〃	-	美元$	46	不适用	美元$	46
	GS 抵押证券信托基金 2014-GC26	-	〃	-	美元$	41	不适用	美元$	41
	我信任摩根士丹利资本 2019-H6	-	〃	-	美元$	32	不适用	美元$	32
	BBCMS 抵押信托基金 2020-C7	-	〃	-	美元$	27	不适用	美元$	27
	花旗集团商业抵押贷款信托基金 2014-GC23	-	〃	-	美元$	18	不适用	美元$	18

	非公开交易的股票投资
	Primavera Capital Fund II L.P.	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	美元$	85,581	4	美元$	85,581

（续）

- 69 -


持有公司名称	有价证券类型和名称	与公司的关系	财务报表账户	2024年3月31日											注意
				股票/单位（以千计）		账面价值（以千计的外币）				所有权百分比 (%)	公允价值（以千计的外币）

VTAF II	非公开交易的股票投资
	5V 科技公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		1	$		-		-	$		-
	Aether Systems, Inc.	-	〃		1,085		-			20		-

	公开交易的股票
	Sentelic 公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		882	美元$			3,406	3	美元$			3,406

VTAF III	非公开交易的股票投资
	LiquidLEDS 照明公司	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		1,952	美元$			800	14	美元$			800
	Mutual-Pak	-	〃		1,701	美元$			337	17	美元$			337
	Neoconix, Inc.	-	〃		4,147	美元$			174	-	美元$			174

新兴基金	可转换债券
	Movandi 公司	-	按公允价值计入损益的金融资产		-	美元$			4,218	不适用	美元$			4,218
	Encharge AI, Inc.	-	〃		-	美元$			3,159	不适用	美元$			3,159

	非公开交易的股票投资
	Ayar Labs, Inc.	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		345	美元$			5,000	1	美元$			5,000
	Empower 半导体有限公司	-	〃		868	美元$			5,000	3	美元$			5,000
	Ethernovia Inc.	-	〃		1,021	美元$			5,000	3	美元$			5,000
	Lyte AI, Inc.	-	〃		1,128	美元$			5,000	4	美元$			5,000
	Rivos, Inc.	-	〃		2,568	美元$			5,000	1	美元$			5,000
	EdgeQ, Inc.	-	〃		1,176	美元$			4,771	2	美元$			4,771
	SiMA 科技股份有限公司	-	〃		564	美元$			4,000	1	美元$			4,000
	Xsight 实验室有限公司	-	〃		500	美元$			4,000	1	美元$			4,000
	Neureality 有限公司	-	〃		122	美元$			3,194	2	美元$			3,194
	Ambiq Micro, Inc.	-	〃		3,318	美元$			3,000	1	美元$			3,000
	阿特拉斯磁业有限公司	-	〃		1,500	美元$			3,000	3	美元$			3,000
	Kinara, Inc.	-	〃		2,015	美元$			3,000	2	美元$			3,000
	xMEMS Labs, Inc.	-	〃		3,000	美元$			3,000	3	美元$			3,000
	瑞德半导体公司	-	〃		500	美元$			2,000	1	美元$			2,000

	公开交易的股票
	Astera Labs, Inc.	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		744	美元$			55,171	-	美元$			55,171

台积电发展	可转换优先股
	IMS 纳米制造全球有限责任公司	-	按公允价值计入损益的金融资产		-	美元$			432,795	10	美元$			432,795

成长基金	非公开交易的股票投资
	CNEX Labs, Inc.	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		33	美元$			133	-	美元$			133

	公开交易的股票
	Astera Labs, Inc.	-	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产		319	美元$			23,631	-	美元$			23,631
	Marvell 科技集团有限公司	-	〃		27	美元$			1,886	-	美元$			1,886

（结束）

- 70 -

表 4

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

以至少3亿新台币或实收资本的20％的成本或价格收购和处置的有价证券

在截至2024年3月31日的三个月中


（金额以千新台币计，除非另有说明）


公司名	有价证券类型和名称	财务报表账户	交易对手	关系的本质	期初余额						收购						处置														期末余额（注）
					股票/单位（以千计）		金额（国外中的货币成千上万）				股票/单位（以千计）		金额（国外中的货币成千上万）				股票/单位（以千计）	金额（国外中的货币成千上万）				账面价值（国外中的货币成千上万）				处置收益/亏损（国外中的货币成千上万）					股票/单位（以千计）		金额（国外中的货币成千上万）

台积电	非公开交易的股票投资
	台积电亚利桑那州	使用权益法核算的投资	-	-		10,500	$	298,604,975				1,000	$	31,558,800			-	$		-		$		-		$		-				11,500	$	341,369,324
	JASM	〃	-	-		2,269			47,087,140			522			11,144,154		-		-				-				-					2,791			55,731,847
	新兴基金	〃	-	-		-			1,901,742			-			382,061		-		-				-				-					-			3,822,661

	商业票据
	南亚塑胶股份有限公司	按摊余成本计算的金融资产	-	-		600			5,976,677			-			-		500		5,000,000				5,000,000				-					100			998,581
	台湾电力公司	〃	-	-		50			498,916			-			-		50		500,000				500,000				-					-			-
	台塑公司	〃	-	-		100			996,260			-			-		100		1,000,000				1,000,000				-					-			-

台积电合作伙伴	公开交易的股票
	ARM 控股有限公司	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	-		1,961	美元$			147,353		-	美元$			-	850	美元$			101,535	美元$			43,350	美元$			58,185			1,111	美元$			138,837

台积电全球	公司债券
	摩根士丹利	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	-		-	美元$			76,777		-	美元$			10,877	-	美元$			5,599	美元$			5,585	美元$			14			-	美元$			82,268
	摩根大通公司	〃	-	-		-	美元$			62,267		-	美元$			9,710	-	美元$			2,994	美元$			3,002	美元$			(8	)		-	美元$			69,077
	富国银行公司	〃	-	-		-	美元$			58,351		-	美元$			10,062	-	美元$			3,325	美元$			3,338	美元$			(13	)		-	美元$			65,075
	花旗集团公司	〃	-	-		-	美元$			50,436		-	美元$			10,970	-	美元$			2,258	美元$			2,300	美元$			(42	)		-	美元$			59,251
	高盛集团有限公司	〃	-	-		-	美元$			58,554		-	美元$			9,161	-	美元$			14,532	美元$			14,551	美元$			(19	)		-	美元$			53,425
	法国巴黎银行股份有限公司	〃	-	-		-	美元$			20,345		-	美元$			20,735	-	美元$			5,680	美元$			5,680	美元$			-			-	美元$			35,534
	信安人寿全球基金 II	〃	-	-		-	美元$			17,932		-	美元$			13,817	-	美元$			1,377	美元$			1,424	美元$			(47	)		-	美元$			30,492
	三井住友信托银行有限公司	〃	-	-		-	美元$			17,286		-	美元$			14,372	-	美元$			2,861	美元$			2,890	美元$			(29	)		-	美元$			28,968
	三菱日联金融集团有限公司	〃	-	-		-	美元$			36,903		-	美元$			-	-	美元$			10,030	美元$			10,141	美元$			(111	)		-	美元$			27,044
	现代资本美国公司	〃	-	-		-	美元$			13,567		-	美元$			10,887	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			24,517
	百时美施贵宝公司	〃	-	-		-	美元$			4,604		-	美元$			21,106	-	美元$			4,100	美元$			4,145	美元$			(45	)		-	美元$			21,769
	嘉能可融资有限责任公司	〃	-	-		-	美元$			1,556		-	美元$			19,310	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			20,872
	NatWest 集团有限公司	〃	-	-		-	美元$			6,360		-	美元$			10,261	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			16,659
	SMBC 航空资本融资 DAC	〃	-	-		-	美元$			1,747		-	美元$			11,997	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			13,738
	DTE 能源公司	〃	-	-		-	美元$			1,685		-	美元$			9,594	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			11,284
	BAE 系统有限公司	〃	-	-		-	美元$			-		-	美元$			11,076	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			11,137
	梅赛德斯-奔驰金融北美有限公司	〃	-	-		-	美元$			-		-	美元$			10,294	-	美元$			-	美元$			-	美元$			-			-	美元$			10,267

（续）

- 71 -


公司名	有价证券类型和名称	财务报表账户	交易对手	关系的本质	期初余额			收购			处置								期末余额（注）
					股票/单位（以千计）	金额（国外中的货币成千上万）		股票/单位（以千计）	金额（国外中的货币成千上万）		股票/单位（以千计）	金额（国外中的货币成千上万）		账面价值（国外中的货币成千上万）		处置收益/亏损（国外中的货币成千上万）			股票/单位（以千计）	金额（国外中的货币成千上万）

台积电全球	美国银行公司	按摊余成本计算的金融资产	-	-	-	美元$	799,449	-	美元$	55,565	-	美元$	124,000	美元$	124,000	美元$	-		-	美元$	733,692
	富国银行公司	〃	-	-	-	美元$	619,830	-	美元$	102,372	-	美元$	15,000	美元$	15,000	美元$	-		-	美元$	709,881
	摩根士丹利	〃	-	-	-	美元$	566,880	-	美元$	29,543	-	美元$	-	美元$	-	美元$	-		-	美元$	599,243
	花旗集团公司	〃	-	-	-	美元$	271,462	-	美元$	212,178	-	美元$	-	美元$	-	美元$	-		-	美元$	484,859
	高盛集团有限公司	〃	-	-	-	美元$	432,811	-	美元$	29,886	-	美元$	68,000	美元$	68,000	美元$	-		-	美元$	395,526
	摩根大通公司	〃	-	-	-	美元$	391,868	-	美元$	14,443	-	美元$	95,000	美元$	95,000	美元$	-		-	美元$	313,591
	高盛金融国际有限公司	〃	-	-	-	美元$	99,905	-	美元$	110,000	-	美元$	100,000	美元$	100,000	美元$	-		-	美元$	109,895
	花旗集团环球市场公司	〃	-	-	-	美元$	149,951	-	美元$	-	-	美元$	150,000	美元$	150,000	美元$	-		-	美元$	-
	花旗集团环球市场控股有限公司	〃	-	-	-	美元$	99,968	-	美元$	-	-	美元$	100,000	美元$	100,000	美元$	-		-	美元$	-

	机构抵押贷款支持证券
	联邦全国抵押贷款协会	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	-	-	美元$	658,944	-	美元$	47,321	-	美元$	18,914	美元$	18,949	美元$	(35	)	-	美元$	676,978
	联邦住房贷款抵押贷款公司	〃	-	-	-	美元$	350,328	-	美元$	16,761	-	美元$	12,130	美元$	12,269	美元$	(139	)	-	美元$	349,415
	政府全国抵押贷款协会	〃	-	-	-	美元$	225,310	-	美元$	50,491	-	美元$	6,836	美元$	6,942	美元$	(106	)	-	美元$	265,032

	政府债券/机构债券
	美国财政部	通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产	-	-	-	美元$	718,479	-	美元$	10,530	-	美元$	55,482	美元$	56,320	美元$	(838	)	-	美元$	670,867
	美国财政部	按摊余成本计算的金融资产	-	-	-	美元$	88,940	-	美元$	29,667	-	美元$	-	美元$	-	美元$	-		-	美元$	118,669
	联邦住房贷款银行	〃	-	-	-	美元$	225,000	-	美元$	30,000	-	美元$	200,000	美元$	200,000	美元$	-		-	美元$	55,000
	联邦住房贷款抵押贷款公司	〃	-	-	-	美元$	135,000	-	美元$	30,000	-	美元$	135,000	美元$	135,000	美元$	-		-	美元$	30,000

注：期末余额包括股票投资的已实现收益/亏损、债券投资溢价/折扣的摊销以及其他相关调整。

（结束）

- 72 -

表 5

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

以至少新台币3亿元或实收资本的20％的成本收购个人房地产


在截至2024年3月31日的三个月中（金额以千新台币计，除非另有说明）

公司名

的种类

财产

交易日期

交易金额

（以千计的外币）

付款期限

交易对手

关系的本质

关联交易对手的先前交易

参考价格

收购目的

其他

条款

所有者

人际关系

转账日期

金额

台积电

房地产

2024年2月6日

（注意）

2,155,000 美元

（注意）

根据采购订单中的条款

96 个交易对手（注），包括：

不适用

价格比较和价格谈判

制造业

目的

没有

ABB 有限公司

Accudevice 有限公司

液化空气远东有限公司

艾利斯电气有限公司

AM-Power Machine 国际企业有限公司

阿特拉斯·科普柯台湾有限公司

阿特拉斯科技公司

首创机械有限公司

长春石化有限公司

晨源国际有限公司

晨富国际有限公司

成德消防工业股份有限公司

建国建筑有限公司

中国钢结构有限公司

春源钢铁工业有限公司

忠林总承包有限公司

Cica-Huntek 化学科技台湾股份有限公司

邦联科技股份有限公司

CTCI 智能工程公司

（续）

- 73 -

公司名

的种类

财产

交易日期

交易金额

（以千计的外币）

付款期限

交易对手

关系的本质

关联交易对手的先前交易

参考价格

收购目的

其他

条款

所有者

人际关系

转账日期

金额

台积电

房地产

大新建筑有限公司

干燥剂技术有限公司

长荣钢铁公司

台湾 Exyte 有限公司

财富电气有限公司

富津建筑有限公司

港威建筑有限公司

汉泰工程有限公司

谢坤有限公司

Hueng Luei 工艺工业有限公司

英格索兰东南亚（私人）有限公司台湾分公司（新加坡）

J.C. Yang 建筑师及合伙人

JG 环境技术有限公司

JJMR-Clean-Air Solution 技术服务有限公司

巨正仪器有限公司

高雄市政府

凯奇建筑有限公司

Kinetics 科技公司

L&K 工程有限公司

Lead-Fu工业公司

利明建筑有限公司

利津工程有限公司

Mandartech 室内设计公司

Marketech Integrated 私人有限公司

兆联科技股份有限公司

Organo 技术有限公司

台湾奥维沃有限公司

泛亚（工程师和建造商）公司

Ruentex 工程建设有限公司

（续）

- 74 -

公司名

的种类

财产

交易日期

交易金额

（以千计的外币）

付款期限

交易对手

关系的本质

关联交易对手的先前交易

参考价格

收购目的

其他

条款

所有者

人际关系

转账日期

金额

台积电

房地产

三福化工有限公司

施耐德电气台湾有限公司

士林电气工程株式会社

西门子有限公司

所罗门科技公司

斯威夫特工程有限公司

台湾格莱诺企业有限公司

台湾小林股份有限公司

台湾 Puritic 股份有限公司

TASA 建筑公司

天高实业有限公司

创见公司

Trusval科技股份有限公司

东钢钢结构股份有限公司

光毅科技实业有限公司

Unelectra 国际公司

联合综合服务有限公司

台湾Versum 材料有限公司

威顺科技股份有限公司

威拓科技股份有限公司

Wholetech系统科技有限公司

阳泰工程有限公司

洋基工程有限公司

盈宝科技股份有限公司

永正建筑有限公司

兆成股份有限公司

注意：披露是基于董事会批准的资本拨款的预期信息（包括使用权资产）。实际信息以台积电的最终采购订单为准。

（结束）

- 75 -

表 6

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

向关联方购买或向关联方出售的总额至少为新台币1亿元或实收资本的20％

在截至2024年3月31日的三个月中


（金额以千新台币计，除非另有说明）


公司名	关联方	关系的本质	交易详情									异常交易		票据/应付账款或应收账款							注意
			购买/ 销售	金额（以千计的外币）					占总数的百分比		付款条款	单价	付款条款	期末余额（以千计的外币）					占总数的百分比

台积电	台积电北美	子公司	销售	$	413,422,027					70	自发票之日起净 30 天（注）	-	-	$	133,875,641					73
	台积电亚利桑那州	子公司	销售			365,943				-	自开具发票的月底起计 30 天内	-	-			-				-
	JASM	子公司	销售			181,670				-	自开具发票的月底起计 30 天内	-	-			-				-
	GUC	助理	销售			1,547,617				-	自发票之日起 30 天内	-	-			60,395				-
	台积电南京	子公司	购买			18,152,177				42	自开具发票的月底起计 30 天内	-	-			(5,444,139		)		9
	台积电中国	子公司	购买			6,358,845				15	自开具发票的月底起计 30 天内	-	-			(2,237,990		)		4
	台积电华盛顿	间接子公司	购买			1,157,160				3	自开具发票的月底起计 30 天内	-	-			(369,386		)		1
	SSMC	助理	购买			1,014,527				2	自开具发票的月底起计 30 天内	-	-			(330,709		)		1
	签证	助理	购买			138,240				-	自开具发票的月底起计 30 天内	-	-			(40,757		)		-

台积电北美	GUC	台积电合伙人	销售			1,908,392				-	自发票之日起 30 天内	-	-			340,128				-
				（美元			60,773	)						（美元			10,630	)


Visera 科技	Xintec	台积电合伙人	销售			122,891				6	自开具发票的月底起净 60 天	-	-			78,840				8

注意：期限由台积电北美授予其客户的付款条件决定。

- 76 -

表 7

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

来自关联方的应收账款至少为新台币1亿元或实收资本的20％

2024 年 3 月 31 日


（金额以千新台币计，除非另有说明）


公司名	关联方	关系的本质	期末余额（以千计的外币）					周转天数（注1）	逾期				后续期间收到的金额			以下津贴坏账
									金额			已采取的行动

台积电	台积电北美	子公司	$	137,703,222				32	$	13,975		-	$		-	$		-
	台积电亚利桑那州	子公司			237,141			注意事项 2			-	-		-			-

台积电北美	GUC	台积电合伙人	（美元			340,128 10,630	)	9			-	-			-		-

台积电中国	台积电	母公司			2,237,990			32			-	-		-			-
			（人民币			505,218	)

	台积电南京	同一家母公司			39,258,965			注意事项 2			-	-		-			-
			（人民币			8,862,469	)

台积电南京	台积电	母公司			5,444,139			26			-	-		-			-
			（人民币			1,228,993	)

台积电科技	台积电	公司的最终母公司	（美元			657,940 20,563	)	注意事项 2			-	-		-			-

台积电华盛顿	台积电	公司的最终母公司	（美元			369,386 11,544	)	22			-	-		-			-

	台积电发展	母公司			468,380			注意事项 2			-	-		-			-
			（美元			14,638	)

注1：周转天数的计算不包括来自关联方的其他应收款。

附注2：期末余额主要由其他应收账款组成，不适用于周转天数的计算。

- 77 -

表 8

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

公司间关系和重要的公司间交易

在截至2024年3月31日的三个月中


（金额以千新台币计）


没有。	公司名	交易对手	关系的本质（注一）	公司间交易
				财务报表项目	金额			条款（注二）	占合并净收入或总资产的百分比

0	台积电	台积电北美	1	商品销售净收入	$	413,422,027		-	70%
				来自关联方的应收款			133,875,641	-	2%
				来自关联方的其他应收款			3,827,581	-	-
				应计费用和其他流动负债			171,255,226	-	3%
				其他非流动负债			61,261,940	-	1%
		JASM	1	其他非流动资产			13,978,689	-	-
		台积电中国	1	购买			6,358,845	-	1%
		台积电南京	1	购买			18,152,177	-	3%
				应付给关联方的款项			5,444,139	-	-
1	台积电中国	台积电南京	3	来自关联方的其他应收款			39,258,965	-	1%

注1：1号代表母公司与子公司的交易。

3号代表子公司之间的交易。

注2：公司间销售的销售价格和付款条件与向第三方的销售价格和付款条件没有显著差异。对于其他公司间交易，价格和条款根据双方协议确定。

- 78 -

表 9

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

公司对其具有重大影响力的被投资者的名称、地点和相关信息（不包括在中国大陆的投资信息）

在截至2024年3月31日的三个月中


（金额以千新台币计，除非另有说明）


投资者公司	被投资公司	地点	主要业务和产品	原始投资金额												截至 2024 年 3 月 31 日的余额									被投资者的净收益（亏损）（以千计的外币）					利润/亏损份额被投资者的身份（注一）（以千计的外币）					注意
				3月31日 2024 （以千计的外币）						十二月 31, 2023 （以千计的外币）						股票（以千计）		所有权百分比		账面价值（以千计的外币）

台积电	台积电全球	托尔托拉，英属维尔京群岛	投资活动	$	355,162,309					$	355,162,309						11		100	$	466,195,542				$	7,489,262				$	7,489,262				子公司
	台积电亚利桑那州	美国亚利桑那州凤凰城	集成电路和其他半导体设备的制造、销售和测试			361,224,110						329,665,310					11,500		100			341,369,324					(1,307,684		)			(1,307,684		)	子公司
	台积电合作伙伴	托尔托拉，英属维尔京群岛	投资参与半导体设计和制造的公司以及其他投资活动			31,456,130						31,456,130					988,268		100			74,061,502					288,661					288,661			子公司
	JASM	日本熊本	集成电路和其他半导体设备的制造、销售、测试和计算机辅助设计			63,774,196						52,630,042					2,791		71			55,731,847					(1,086,886		)			(777,516		)	子公司
	签证	新竹，台湾	集成电路和其他半导体设备的制造、销售、封装、测试和计算机辅助设计以及口罩的制造和设计服务			10,180,677						10,180,677					464,223		28			14,098,132					1,272,079					359,029			助理
	Visera 科技	新竹，台湾	彩色滤光片的研究、设计、开发、制造、销售、包装和测试			4,224,082						4,224,082					213,619		67			11,376,845					181,884					122,652			子公司
	SSMC	新加坡	集成电路和其他半导体设备的制造和销售			5,120,028						5,120,028					314		39			10,273,652					397,962					154,370			助理
	台积电北美	美国加利福尼亚州圣何塞	集成电路和其他半导体设备的销售和营销			333,718						333,718					11,000		100			6,808,629					269,513					269,513			子公司
	ESMC	德国德累斯顿	集成电路和其他半导体设备的制造、销售和测试			4,813,285						4,814,293					700		70			4,803,108					(44,878		)			(31,415		)	子公司
	Xintec	桃园，台湾	晶圆级芯片尺寸封装和晶圆级后钝化互连服务			1,988,317						1,988,317					111,282		41			3,887,152					326,104					133,735			助理
	新兴基金	开曼群岛	投资科技初创公司			2,048,646						1,666,585					-		99.9			3,822,661					(872		)			(871		)	子公司
	GUC	新竹，台湾	集成电路的研究、开发、制造、测试和营销			386,568						386,568					46,688		35			2,909,328					662,650					230,867			助理
	台积电 3DIC	日本横滨	工程支持活动			1,144,356						1,144,356					49		100			1,215,781					33,369					33,369			子公司
	VTAF III	开曼群岛	投资科技初创公司			1,242,679						1,242,679					-		98			889,069					(26		)			(26		)	子公司
	台积电欧洲	荷兰阿姆斯特丹	客户服务和支持活动			15,749						15,749					-		100			609,020					8,622					8,622			子公司
	台积电 JDC	日本横滨	工程支持活动			410,680						410,680					15		100			389,759					9,094					9,094			子公司
	VTAF II	开曼群岛	投资科技初创公司			260,300						260,300					-		98			146,302					(525		)			(515		)	子公司
	日本台积电	日本横滨	客户服务和支持活动			83,760						83,760					6		100			127,927					1,995					1,995			子公司
	台积电韩国	韩国首尔	客户服务和支持活动			13,656						13,656					80		100			45,057					269					269			子公司
台积电合作伙伴	台积电发展	美国特拉华州	投资参与半导体制造的公司	（美元				18,780,281 586,939	)	（美元				18,780,281 586,939	)		-		100	$ （美元			39,164,939 1,224,019	) ))	$ （美元			(211,308 (6,729	) ))			注意事项2			子公司
	台积电科技	美国特拉华州	工程支持活动			456,982						456,982					-		100			1,253,190					79,364					注意事项2			子公司
				（美元				14,282	)	（美元				14,282	)					（美元			39,166	)	（美元			2,527	)
	台积电加拿大	加拿大安大略省	工程支持活动			73,593						73,593					2,300		100			402,957					17,288					注意事项2			子公司
				（美元				2,300	)	（美元				2,300	)					（美元			12,594	)	（美元			551	)
VTAF III	成长基金	开曼群岛	投资科技初创公司			73,448						73,448					-		100			831,409					7					注意事项2			子公司
				（美元				2,295	)	（美元				2,295	)					（美元			25,984	)	（美元			-	)
台积电发展	台积电华盛顿	美国华盛顿	集成电路和其他半导体设备的制造、销售和测试				-						-				293,637		100	$ （美元			5,681,723 177,570	) ))	$ （美元			(377,307 (12,015	) ))				注意事项2		子公司

注1：被投资者的利润/亏损份额包括未实现的毛利对公司间交易的影响。

注2：此处未反映被投资公司的利润/亏损份额，因为该金额已包含在投资公司的利润/亏损份额中。

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表 10

台湾半导体制造股份有限公司及附属公司

中国大陆投资信息

在截至2024年3月31日的三个月中


（金额以千新台币计，除非另有说明）


被投资公司	主要业务和产品	实收资本总额（人民币千元）			投资方法	截至2024年1月1日，台湾累计投资流出（以千美元计）			投资流量						截至目前台湾累计投资流出 2024 年 3 月 31 日（以千美元计）			被投资公司的净收益（亏损）			所有权百分比	利润/亏损份额				账面金额截至截至 2024 年 3 月 31 日的余额			截至的累计汇入收入汇款 2024年3月31日
									外流（以千美元计）			资金流入

台积电中国	集成电路和其他半导体设备的制造、销售、测试和计算机辅助设计	$ （人民币	18,939,667 4,502,080	)	（注一）	$ （美元	18,939,667 596,000	)	$		-	$		-	$ （美元	18,939,667 596,000	)	$	2,649,852		100%	$		2,668,728 （注2）	)	$	100,215,319		$		-
台积电南京	集成电路和其他半导体设备的制造、销售、测试和计算机辅助设计	（人民币	30,521,412 6,650,119	)	（注一）	（美元	30,521,412 1,000,000	)		-			-		（美元	30,521,412 1,000,000	)			8,149,021	100%		8,153,081 （注2）		)			97,777,531		-

截至2024年3月31日在中国大陆的累计投资

（以千美元计）

授权的投资金额

经济部投资委员会

（以千美元计）

投资上限

$ 49,461,079

（1,596,000 美元）

$119,412,667

（3,596,000 美元）

$ 2,199,429,752

（注3）

注1：台积电在台积电中国直接投资了59.6万美元，在台积电南京直接投资了100万美元。

附注2：金额是根据经审查的财务报表确认的。

注3：在中国大陆的投资上限由公司合并净资产的百分之六十（60%）决定。

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表 11

台湾半导体制造有限公司

有关主要股东的信息


2024 年 3 月 31 日


股东（注1）	股份
	拥有的股份总数	所有权百分比（注2）

ADR-台湾半导体制造股份有限公司	5,314,658,063	20.49%
国家发展基金，行政院	1,653,709,980	6.38%

注1：主要股东显示所有权为5％或以上的所有股东的名单。

注2：所有权百分比的计算四舍五入到小数点后两位。

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