开启 2023 年 3 月 17 日， 公司与总部位于旧金山的风险基金StealthPoint LLC新成立的公司Gmdc签订并完成了股票购买协议，根据该协议，公司出售了其子公司Gray Matters, Inc.的所有股份。作为此次出售的交换，公司获得了按主要股计算的GMDC普通股，假设下文提到的A系列优先股进行了转换， 24.9买方利息的百分比，现金对价为美元935,974和或有年度补助金等于 五百分比 (5%) 购买者基于公认会计原则的收入 2029 年 12 月 31 日 归因于购买者支持区块链的数字供应链管理平台和相关技术。付款应按每个日历年计算，到期日为 3 月 31 日 次年的。GMDC还向公司支付了美元133,148用于GMI在开始期间的某些运营费用 2023 年 3 月 1 日 通过 2023 年 3 月 17 日。

StealthPoint和其他GMDC投资者获得的股权是A系列非参与型可转换优先股的形式，该优先股有 一-时间（1x) 清算优先权和 不累积分红。此外，公司与GMDC签订了过渡服务协议，根据该协议，公司继续为GMI提供某些管理服务。这些服务的价值为 $65,000这笔款项在收盘时由 GMDC 支付， 不视情况而定。

这个 $65,000截至今日，预付款已包含在未经审计的简明合并资产负债表上的其他应计负债中 2023年3月31日 并作为销售、一般和管理费用的减少按比例摊销 三-月期结束 2023年6月30日 在那之后 不提供了进一步的过渡服务。收盘时收到的现金总额为 $1,000,974。该公司还有权任命一名代表加入GMDC的董事会，并有权共同投资随后的一轮优先股融资。该公司确认出售GMI的收益为美元100,615在 第一四分之一 2023,这已包含在未经审计的简明合并运营报表中已终止业务的净亏损中，并在出售后立即对GMI进行整合。GMDC 是 不该公司收购GMI时的关联方。在我们解散GMI之后，GMI和GMDC一直是公司的关联方，直到 2023年8月9日 出售我们在GMDC的股权。随着股权的出售，公司对GMDC的当前和未来权利终止。

截至目前收到的对价的组成部分以及确定其公允价值的方法 2023 年 3 月 17 日 如下：

GMDC普通股被列为股权法投资 2023 年 3 月 17 日 并通过其出售 2023 年 8 月 9 日。 在此期间，净亏损为 $245,525在股权投资中被记录在案。开启 2023 年 8 月 9 日， 该公司出售了其在GMDC的剩余股权，以换取美元400,000以现金结算，确认出售收益为美元64,525。美元的或有对价应收账款682,000以现金结算，价格为 $1,000,000并获得了 $ 的收益318,000已被识别（参见注释） 5).

下表详细列出了该公司的已终止业务的净收益的详细信息 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023，这反映了截至我们出售区块链供应链供应链管理的控股权益之日的业绩— 2023 年 3 月 17 日 (参见注释 1).

在 三几个月已结束 2023年3月31日，总共有 715,000GMI 员工没收的未归属股票期权，包括 527,500在销售之日被从WaveDancer辞职并获得GMDC就业机会的员工没收。以股票为基础的薪酬支出为美元407,322，此前因这些被没收的期权而得到确认，后来被计入收入 2023 年 3 月。

产品和服务的性质

我们通过销售信息技术专业服务，销售以下产品来获得收入 第三-方软件许可和实施与培训服务，以及以下产品的销售 第三-基于这些软件产品的当事方支持和维护合同。我们通过与终端客户的直接关系以及根据分包商的安排进行销售。

专业服务是通过多种安排提供的，包括时间和材料安排、单位固定价格安排、固定价格安排或这些安排在个别合同中的组合。时间和材料安排下的收入在工作时间或费用发生期间逐步确认，因为对工作收益的控制权被视为在工作进行时已移交给客户。单位固定价格安排下的收入在商品交付、单位被客户接受或合理预计会被接受时予以确认。通常，固定价格安排和混合安排下的收入要么在一段时间内确认，要么在某个时间点确认，要么根据交易定价分配给每项已确定的履约义务，同时将每项义务的控制权移交给客户。对于固定价格安排，根据这种安排，接受或收到交付物的书面证据是 不在客户出示或扣留的情况下，公司在有权向客户开具发票时确认收入。对于向公司支付固定费用以支持客户的固定价格安排， 不可以估算或分配交易价格的预先确定的可交付成果，收入将随着时间的推移按比例确认。

第三方软件许可证被归类为基于企业服务器的软件许可证或桌面软件许可证，而桌面许可证则按客户类型以及许可证是批量许可证还是个人许可证进一步分类。公司作为每个类别的卖方的义务因其经销商协议以及其客户是政府还是非政府客户而异。向政府或非政府客户进行基于企业服务器的销售收入通常会在某个时间点全额确认，具体取决于许可证实施后客户何时可以充分使用许可证的全部好处。如果与个别合同的执行和客户支持相关的履约义务的交易价格是重要的，则这些义务将按履行情况在一段时间内单独确认。政府客户的桌面软件许可证收入通常在某个时间点按总额进行确认，具体取决于客户的管理联系人何时接受了有关管理门户的培训和对管理门户的有益使用。非政府客户的批量桌面软件许可证收入通常在某个时间点按总额进行确认，具体取决于客户的管理联系人何时接受管理门户培训并从中受益。对于以个人许可为基础向非政府客户出售的桌面软件许可证，如果本公司有 不之后对客户的义务 第三-一方交付许可证，公司已确定其充当代理人，并且公司在许可证交付时仅确认扣除销售价格及其合同成本后的收入。

基于企业服务器的软件的第三方支持和维护合同包括公司经销商协议规定的履行义务，要求该软件成为 第一支持线（直接支持）和 第二向客户提供支持热线（客户和制造商之间的中介）。由于支持绩效义务，也因为支持金额是 不可以估计，随着时间的推移，该公司将按比例确认收入，因为该公司愿意提供支持。

与客户签订合同的收入分列

合约余额

应收账款

贸易应收账款按公司拥有无条件开票权的应计账款金额入账，扣除可疑账款备抵后。可疑账目备抵金基于公司对账目可收性的评估。管理层定期审查可疑账户备抵的充足性，方法是考虑每张未清发票的年限、每位客户的预期支付能力和收款记录（如果适用），以确定特定补贴是否合适。被视为无法收回的应收账款在确定后记入信贷损失备抵金。曾经有 不自那时起确认的此类津贴2024年3月31日和 2023年12月31日.

截至的应收账款2024年3月31日和 2023年12月31日，由以下内容组成：

来自联邦政府的账单应收账款包括主要合同和联邦政府为最终客户的分包合同的应付金额。

合同负债

合同负债由已开具发票且公司有权开具账单的金额组成，但有 不被确认为收入，因为相关的商品或服务有 不已转移。合同负债余额的变化如下：

在此期间确认的收入 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023，来自截至的余额2023年12月31日和 2022，是 $55,531和 $55,665，分别地。

递延收入成本

收入的递延成本包括以下成本 第三-基于企业服务器的软件的当事方支持和维护合同。这些成本在公司简明合并资产负债表的预付费用和其他流动资产标题下报告。随着时间的推移，公司会按比例确认这些直接成本，因为该公司愿意履行与确认收入相称的软件支持的履约义务。截至 2022年12月31日和 2023年3月31日该公司有 不收入的递延成本。的收入余额递延成本的变化三几个月已结束 2024年3月31日如下所示：

该公司有 二重要的经营租约， 一用于其位于弗吉尼亚州费尔法克斯的总部办公室（“费尔法克斯租约”）以及 一在马里兰州安纳波利斯申请更多办公空间。租约均始于 2021而且最初的租赁条款从 37到 67月，租金上涨了大约 2.5两份租约每年的百分比。公司从一开始就确定一项安排是否为租赁。在 2024 年 2 月， 公司发出了行使生效的费尔法克斯租约终止期权的通知 2024 年 11 月 30 日 根据租赁条款，费用相当于两个月的租金。根据租赁修改标准，公司重新评估了费尔法克斯租约，导致相关租赁资产的美元被取消承认165,721和租赁负债为美元172,140在公司的简明合并资产负债表上，终止租约后的收益为美元6,419如公司简明合并运营报表所示。

截至2024年3月31日和 2023年12月31日，公司确实如此 不有任何销售类型或直接融资租约。

公司的每项经营租赁资产代表其在租赁期内使用标的资产的权利，相关的租赁负债代表其支付租赁产生的租赁款项的义务。经营租赁资产和负债在开始之日确认，但须根据租赁期内租赁付款的现值对租约进行重大修改后进行重新评估。既然租约确实如此 不提供隐性利率，公司根据租赁开始日期或租约修改日期的可用信息使用其增量借款利率来确定租赁付款的现值。经营租赁资产还包括任何租赁付款，不包括租赁激励措施。租赁付款的租赁费用在租赁期内按直线方式确认。该公司的租赁协议包括每年按固定利率按通货膨胀率递增的租金。这些付款包含在运营租赁负债和经营租赁资产的初始计量中。公司确实如此 不根据指数或费率的变化支付的任何租金均可视为可变租赁付款，将在发生时记作支出。

该公司的租赁协议确实如此 不包含任何重大剩余价值担保或实质限制或契约。

该公司确实如此 不将任何房地产转租给 第三派对。

截至 2024年3月31日，我们剩余的运营租约的加权平均剩余租期为 7月和加权平均折扣率为 4.5%。截至运营租赁下的未来租赁付款 2024年3月31日，如下所示：

与其运营租赁相关的总费用为 $38,719和 $38,053对于 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023分别包含在简明合并运营报表的销售、一般和管理费用中。

公司将公允价值定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，在资产或负债的主要或最有利的市场上为转移负债（退出价格）而获得的资产收到的交易价格（退出价格）。用于衡量公允价值的估值技术必须最大限度地利用可观察的投入，并最大限度地减少不可观察投入的使用。该标准描述了基于以下内容的公允价值层次结构 三输入级别，其中 第一 二被认为是可观察的，也是最后一个不可观察的 可能 用于衡量以下公允价值：

下表显示了截至目前公司定期按公允价值计量的金融工具的公允价值层次结构2024年3月31日和 2023年12月31日:

货币市场基金是高流动性的投资，包含在合并资产负债表上的现金和现金等价物中。这些投资工具的定价信息随时可用，并且可以自计量之日起进行独立验证。这种方法导致将这些证券归类为等级 1公允价值等级制度的。

如注释中所述 2如上所述，在出售GMI时，公司收到了或有对价，要求GMDC每年支付的款项等于 五百分比 (5%) 购买者基于公认会计原则的收入 2029 年 12 月 31 日， 最大累积最大值为 $4,000,000，归因于购买者支持区块链的数字供应链管理平台和相关技术。或有对价的公允价值是根据GMDC的收入预测、预计向公司支付的税后款项以及基于折现率的税后付款的现值估算的，贴现率反映了实现预测付款时间和金额的风险。用于估算或有对价公允价值的重要投入包括收入预测、所得税税率 27.0百分比，折扣率为 40.75百分比。开启 2023 年 8 月 9 日， 公司和GMDC同意终止与GMDC未来向公司支付的或有付款的计算和支付有关的所有权利和义务，以换取美元的支付1,000,000GMDC向公司提供现金，从而获得收益 $318,000.

有 不需要等级的资产 3截至的公允价值计量2024年3月31日和 2023年12月31日.

有 不收入中确认的未实现收益或亏损 三-已结束的月期2024年3月31日 和 2023.

有关我们无形资产的信息如下：

截至 2024年3月31日，与下一次购买的无形资产相关的预期摊销费用 五年及以后如下：

我们有 三基于股票的薪酬计划。这个 2006股票激励计划于 2006 (“2006计划”），并通过该计划授予了期权 2016 年 4 月 12 日。 这个 2016股票激励计划于 2016 (“2016计划”），并通过该计划授予了期权 2021 年 11 月 15 日。 开启 2021年10月11日， 董事会批准了 2021股票激励计划 (“2021计划”）等等 2021年12月2日， 我们的股东批准了 2021计划。

公司以直线方式确认奖励服务期内的薪酬成本。

有 不中授予的期权奖励三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023。曾经有 零和 2,000在此期间行使的期权 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023，分别地。截至 2024年3月31日，有 $222,359与股票激励计划下授予的基于非既得股份的薪酬安排相关的未确认薪酬总成本的百分比；该成本预计将在加权平均期内确认 14月。

与这些计划相关的总薪酬支出为 $113,780和 $288,172对于 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023分别包含在简明合并运营报表的销售、一般和管理费用中。

开启 2022年9月30日， 该公司向峰会社区银行（“峰会”）提供了循环信贷额度，该额度规定按需或短期借款额度不超过美元1,000,000浮动利率等于发布的最优惠利率 《华尔街日报》，最低费率为 3.99%，最大速率为 20.00%，并以使用未清应收账款计算的借款基数为准。信贷额度下的借款由公司的资产担保。曾经有 不借款和 不期间的还款 三几个月已结束 2024年3月31日，还有 $575,000的借款和 不期间的还款 三几个月已结束 2023年3月31日。此信用额度已于 2023 年 8 月 16 日。

开启 2023 年 9 月 11 日， 公司和Summit签订了新的信贷额度协议，其条款与先前的协议相同，唯一的不同是新额度下的最大可用额度已从美元降低1,000,000到 $500,000。截至 2024年3月31日，有 $500,000出类拔萃而且 不该信贷额度下的借款可用性。信贷额度到期日为 2024 年 5 月 16 日。该公司正在寻求贷款机构的短期延期，以便有更多时间完成合并交易，贷款人将获得全额偿还。

截至 2024年3月31日， 由于该融资机制的短期性质，我们的循环信贷额度上未偿债务的公允价值接近其账面价值。

开启 2022年7月8日， 我们与B. Riley Principal Capital II, LLC（“B. Riley”）签订了普通股购买协议（“购买协议” 或 “ELOC”）和注册权协议（“注册权协议”）。根据购买协议，在某些限制和条件的前提下，公司有权利，但是 不有义务向B.Riley卖出不超过美元15,000,000公司普通股的股份，面值美元0.001不时每股（“普通股”）。根据购买协议向B. Riley出售普通股以及任何此类出售的时机完全由公司选择，公司有权 不根据购买协议向B. Riley出售任何证券的义务。根据注册权协议，公司同意向美国证券交易委员会（“SEC”）提交注册声明，以根据美国证券法进行注册 1933,经修正（“证券法”），B. Riley最多可转售股票 450,000本公司的普通股股份 可能 根据购买协议，公司可自行决定不时向B. Riley发行或选择发行和出售给B. Riley。根据我们股票的价格和交易量，ELOC的使用受到限制，这限制了公司作为重要资本来源的可用性。

在 三几个月已结束 2024年3月31日，该公司有 不普通股的销售。在此期间 三几个月已结束 2023年3月31日，该公司出售了 7,429ELOC下的普通股，平均价格为美元7.20每股，扣除大约 $ 的费用0.40每股。此次出售的净收益为 $53,453.

对于 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023，该公司的有效税率为 0%。的法定税率和有效税率之间的差异三几个月已结束 2024年3月31日主要是由所有递延所得税资产的全额估值补贴的推动力。

每股基本亏损不包括稀释，计算方法是将普通股股东的亏损除以该期间已发行股票的加权平均数。摊薄后的每股收益（亏损）反映了证券或其他发行普通股的合约被行使或转换为普通股时可能发生的稀释，但公司报告净亏损的时期除外，因为纳入此类项目会起到反稀释作用。的抗稀释作用 3,929股票期权中的股票和 零认股权证中的股份，以及 34,599股票期权中的股票和 零认股权证中的股份，不包括在摊薄后的股票中 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023，分别地。