目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15 (d) 条提交的季度 报告 | |
| 在截至的季度期间 | |
| 或者 | |
| 根据 根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告 | |
| 在从到的过渡期内 | |
| 委员会档案编号 | |
入侵公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （ 公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主 身份证号） |
（主要行政办公室地址）
（邮政编码）
(972)
（注册人的电话号码，包括 区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的 财年）
* * * * * * * * * *
根据该法第12 (b) 条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表明注册人 (1) 在过去 12 个月（或 要求注册人提交此类报告的较短期限内）是否提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有 报告，以及 (2) 在过去 90 天内 受此类申报要求的约束。
是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或注册人需要提交此类文件的较短期限）以电子方式 提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型的 加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴 成长型公司” 的定义 。
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ | |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | |||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用勾号表示 注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则 。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（如《交易法》第 12b-2 条所定义的 ）：是 ☐ 否 ☒
2023年5月11日，注册人普通股的已发行股数， 面值为0.01美元，为21,331,604股。
入侵公司
索引
| 第一部分 — 财务信息 | |
| 第 1 项。财务报表 | 3 |
| 截至2023年3月31日（未经审计）和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 3 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营报表 | 4 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月未经审计的股东权益（赤字）变动简明合并报表 | 5 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月未经审计的简明合并现金流量表 | 6 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 7 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 17 |
| 第 4 项。控制和程序 | 22 |
| 第二部分 — 其他信息 | 23 |
| 第 1 项。法律诉讼 | 23 |
| 第 1A 项。风险因素 | 24 |
| 第 6 项。展品 | 25 |
| 签名页面 | 26 |
| 2 |
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
入侵公司和子公司
简明的合并资产负债表
（以千计，面值金额除外）
3月31日 2023 （未经审计） | 2022年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 预付费用和其他资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备： | ||||||||
| 装备 | ||||||||
| 资本化软件开发 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 财产和设备 | ||||||||
| 累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 融资租赁、使用权资产，净额 | ||||||||
| 经营租赁、使用权资产，净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款，贸易 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 融资租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债： | ||||||||
| 融资租赁负债，非流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，非流动部分 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 承诺和意外开支—（见注释5） | ||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| 优先股 $面值：授权股票 — 已发行股票— 在 2023 年和 2022 年 | ||||||||
| 普通股 $面值：授权股票 — 已发行股票 — 在 2023 年和 2022年流通股票— 在 2023 年和 在 2022 年 | ||||||||
| 按成本计算在国库中持有的普通股— 股份 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | $ | ||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 3 |
入侵公司及子公司
未经审计的简明合并运营报表
（以千计，每股金额除外）
| 三个月已结束 | ||||||||
3月31日 2023 | 3月31日 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 销售和营销 | ||||||||
| 研究和开发 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利息收入 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股净亏损： | ||||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已发行普通股的加权平均值： | ||||||||
| 基本 | ||||||||
| 稀释 | ||||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 4 |
入侵公司和子公司
未经审计的 股东权益（赤字）变动简明合并报表
（以千计）
| 普通股票 | 财政部 股票 | 累计其他 综合亏损 | 额外实收资本 | 累计赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 美元 | 股份 | 美元 | 股份 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期权 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公开发行股票，扣除 费用 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 与股票型 薪酬奖励相关的预扣税 | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 普通股票 | 财政部 股票 | 累计其他 综合亏损 | 额外实收资本 | 累计赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 美元 | 股份 | 美元 | 股份 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||||
| 余额，2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 公开发行股票，扣除 费用 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期权 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 3 月 31 日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 5 |
INCRUSION INC及子公司
未经审计的简明合并现金流量表
（以千计）
| 三个月已结束 | ||||||||
3月31日 2023 | 2022年3月31日 | |||||||
| 经营活动： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 非现金租赁成本 | ||||||||
| 债务发行成本的摊销 | ||||||||
| 非现金利息和利息增加，最高可达赎回普通股结算金额 | ||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他资产 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 经营租赁责任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动： | ||||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 资本化软件开发 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动： | ||||||||
| 应付票据的收益 | ||||||||
| 支付应付票据的发行成本 | ( | ) | ||||||
| 扣除费用后的公开发行收益 | ||||||||
| 行使股票期权的收益 | ||||||||
| 与股票薪酬奖励相关的预扣税 | ( | ) | ||||||
| 减少融资租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 期初的现金和现金等价物 | ||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 现金流活动的补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露： | ||||||||
| 应付账款中包含资本化资产和资本化软件 | $ | $ | ||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 6 |
入侵公司和子公司
未经审计的简明合并财务 报表附注
| 1. | 业务描述 |
Intrusion Inc.（以下简称 “公司”、“入侵”、“Intrusion Inc.”、“我们”、 “我们”、“我们的” 或类似条款）于1983年9月在德克萨斯州成立，并于1995年10月在特拉华州注册成立。我们的主要行政办公室位于德克萨斯州普莱诺市东园大道101号1200号套房75074，我们的电话号码 是 (972) 234-6400。我们的网站网址是 www.intrusion.com。
该公司开发、销售 并支持保护任何规模的公司或政府组织的产品，方法是将高级威胁情报与实时 缓解措施融为一体，在网络攻击发生时将其杀死，包括零日攻击。公司通过增值经销商、托管服务提供商和直销队伍营销和分销公司的解决方案 。该公司的最终用户客户包括美国 联邦政府实体、州和地方政府实体以及规模从中端市场到大型企业的公司。
TraceCop（“TraceCop™”） 和 学者 (“学者™”) 是 Intrusion Inc. 的注册商标。该公司已为公司的新入侵申请 的商标保护 盾牌网络安全解决方案。
| 2. | 演示基础 |
随附的公司未经审计的 简明合并财务报表是根据美利坚合众国中期财务信息的公认会计原则 （“GAAP”）以及第S-X条例第10-Q表和第 10-01项的说明编制的。因此，它们不包括GAAP要求的所有信息和披露，以完成财务 报表。管理层认为，为公允列报 过渡期的经营业绩所必需的所有调整均已作出，并且是经常性的，除非此处另有披露。这种 过渡期的经营业绩不一定代表全年的经营业绩。这些简明合并财务报表 应与我们在2023年3月31日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和附注一起阅读。在合并中，所有重要的公司间余额和交易均已清除。
当公允价值与这些金融工具的账面价值不同时，公司计算其资产和负债的 公允价值，并将这些额外信息包含在简明合并财务报表的附注 中。 应收账款、应付账款和应计费用的估计公允价值接近其账面金额，因为这些工具的到期日相对较短。应付票据以及融资和经营租赁在承受市场利率 时接近公允价值。这些工具均不用于交易目的。
继续关注
随附的财务
报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的。截至2023年3月31日，该公司的现金和
现金等价物为40万美元，营运资金赤字为美元
| 7 |
公司截至2022年12月31日止年度的财务报表附带的审计意见是有保留的，因为公司的审计师 对公司继续作为持续经营企业的能力表示严重怀疑。
|
3. |
使用权资产和租赁负债 |
该公司拥有经营 和融资租赁，其中记录了ASC 842要求的使用权资产和相关的租赁负债。租赁负债 由租赁付款总额的净现值确定，并在租赁期内摊销。公司 租赁协议下的所有义务均设计为在最后一次预定付款时终止。该公司的租赁适用于以下类型的 资产：
| · | 计算机硬件和复印机-公司的融资租赁使用权资产包括计算机硬件和复印机。这些租约的有效期为三年，处于不同的完成阶段。 |
| · | 办公空间——该公司的经营租赁使用权资产包括其位于德克萨斯州普莱诺的办公室和位于德克萨斯州艾伦的数据服务中心的租赁协议。普莱诺的经营租赁负债将于今年到期。截至2023年3月31日，数据服务中心经营租赁负债的有效期为两年零七个月。 |
根据ASC 842， 公司选择了切实可行的权宜之计，将所有类别标的资产的租赁和非租赁部分（主要包括公共区域维护 费用）合并在一起，不包括初始期限为12个月或更短的租赁。
由于公司租赁协议的隐含利率不容易确定 ，因此公司使用估计的增量借款利率来确定租赁付款的初始 现值。该租赁折扣率近似于美联储的最优惠利率。
在截至2023年3月21日和2022年3月21日的三个月中，该公司的收入为86美元和美元
简明合并运营报表 中出现的项目一览表（以千计）：
| 三个月已结束 | ||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 摊销费用 — 财务 ROU | $ | $ | ||||||
| 租赁费用——运营投资回报率 | $ | $ | ||||||
| 其他费用： | ||||||||
| 利息支出 — 财务 ROU | $ | $ | ||||||
| 8 |
截至 2023 年 3 月 31 日 ，未来的最低租赁义务包括以下内容（以千计）：
| 正在运营 | 财务 | ||||||||||||
| 截至12月31日的期限 | ROU 租赁 | ROU 租赁 | 总计 | ||||||||||
| 剩余 2023 | $ | $ | $ | ||||||||||
| 2024 | |||||||||||||
| 2025 | |||||||||||||
| 此后 | |||||||||||||
| $ | $ | $ | |||||||||||
| 减少利息* | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| $ | $ | ||||||||||||
* 利息计入运营ROU租赁并归类为租赁费用，并包含在随附的简明合并运营报表中的运营费用中。
| 4. | 应付票据 |
2022年3月10日，
Intrusion Inc.与Streeterville Capital, LLC签订了一项无抵押贷款协议，根据该协议，公司可以通过发行两张每张540万美元的单独期票，分两笔提取高达1,000万美元的资金，
的初始利率为7％，在违约等情况下可能会有所增加。2022 年 3 月 10 日，
公司收到了 $
贷款协议和随附的 票据受标准和惯例违约事件的约束，包括但不限于公司继续在 纳斯达克或纽约证券交易所上市。虽然票据仍未偿还，但公司将受到某些条件和限制， 包括但不限于以下条件：票据持有人同意任何未来的浮动利率交易（不包括 自动柜员机、股票发行或没有市场可调整功能的私募配售）和任何债务（不包括银行贷款、信贷额度、 抵押贷款、租赁或资产支持贷款）；票据持有人的参与权任何债务或股权融资，不包括 (ATM)、 贷款、信贷额度、抵押贷款、租赁或资产支持贷款）；禁止公司延长或签署 任何限制其根据票据发行普通股能力的协议；并禁止其允许任何其他 贷款机构通过任何债务融资结构与票据持有人一起参与。
公司根据ASC 480评估了 注释1和注释2”区分负债和权益” 由于期票 (1) 体现了期权赎回义务，(2) 可能要求公司通过发行可变数量的 普通股来清偿可选赎回义务，并且 (3) 仅基于初始已知的固定货币金额。
| 9 |
如果公司普通股的公允价值增加，贷款人不会受益 ，并且不承担公司 普通股公允价值下降的风险。根据ASC 480，本票已记为负债，公司使用ASC 835-30的利息法记录本期内的 利息支出，以将期票的账面金额 增加到赎回普通股结算金额。
2022年3月10日，公司
记录了70万美元的债务发行成本，将在与附注1相关的18个月期限内摊销。2022年6月29日，公司
记录的债务发行成本为美元
在截至2023年3月
31日和2022年3月31日的期间，公司记录了30万美元和美元
2023年1月11日， 公司修改了根据与Streeterville Capital, LLC签订的无抵押贷款协议发行的期票，根据该协议， 票据持有人同意在2023年3月31日之前放弃赎回权，以换取相当于未偿还本金余额3.75％的费用，这增加了Streeterville Capital, LLC到期时到期的未偿债务，并增加了 相关债务的发行成本在简明合并资产负债表上记录了40万美元。在 2023 年 3 月 31 日之后， 迄今为止尚未进行任何兑换。
| 5. | 承付款和或有开支 |
公司 定期参与在其正常业务过程中提出的各种诉讼索赔。公司认为这些行为是例行的， 是业务的附带行为。尽管无法肯定地预测这些行动的结果，但公司认为任何 都不会对公司的业务产生重大不利影响。
集体诉讼诉讼
2021 年 4 月 16 日，向美国德克萨斯州东区地方法院谢尔曼分庭提起了 集体诉讼，标题是 Celeste 诉Intrusion Inc.等人，案件编号 4:21-cv-00307（E.D. Tex.），针对该公司现任首席财务官和现任 首席执行官的公司，指控除其他外，被告违反了1934年《证券交易法》第10（b）条，对 公司的业务、运营和前景做出了虚假和/或误导性陈述或遗漏，因为修订（ “交易法”），根据该法颁布的第10b-5条以及《交易法》第20（a）条。Celeste的诉讼 要求赔偿性损害赔偿和律师费。
2021年5月14日，在美国德克萨斯州东区地方法院谢尔曼分庭提起了相关的 集体诉讼，标题为Neely诉Intrusion Inc.等人，案件编号为 4:12-cv-00374（德克萨斯州），该公司现任首席财务官和现任 首席执行官。Neely诉讼指控的联邦证券法违规行为与Celeste 诉讼中指控的违规行为相同。Neely的诉讼还要求赔偿金和律师费。
| 10 |
2021年11月23日， 法院合并了塞莱斯特和尼利的诉讼，并任命了首席原告和首席原告的律师。首席原告 于2022年2月7日提出了修改后的申诉。修订后的申诉将以下其他各方列为被告： 迈克尔·帕克斯顿先生，前董事兼执行官；加里·戴维斯先生，前高管；现任首席技术 官兼前董事乔·海德先生；现任董事兼薪酬委员会主席詹姆斯·杰罗先生。
合并的 诉讼的当事方于2022年4月5日进行了调解，最后双方签署了一份和解条款表，列出了与解决该诉讼相关的实质性条款，但须准备正式文件和法院批准的 分配计划。和解协议受某些条款和条件的约束，并于2022年12月16日获得法院的最终批准。当时，作出了驳回该案的最终判决，法院保留了对该诉讼的管辖权，以执行集体和解协议的条款。这笔330万美元的和解金由该公司的保险提供商 根据其保险单支付，因为该公司的留存额此前已用尽。
集体诉讼的主要原告于2023年2月21日提出了分配和解资金的动议。法院于2023年3月22日批准了双方的集体诉讼 和解和分配计划，并取消了先前改期的2023年3月31日对 分配动议的听证会，当时正在审理的集体诉讼中的所有剩余事项均已得到全面和最终的裁决。
证券调查
2021 年 8 月 8 日，公司 收到美国证券交易委员会执法司的通知，称其正在调查标题为 In the Intrusion Inc.问题，并要求公司出示某些文件和信息。2021 年 11 月 9 日，证券和 交易委员会就本次调查向公司发出传票，正式要求提供与先前请求中基本相似的 信息。该公司将继续遵守要求，并正在配合调查。 公司无法对本次调查的结果或其对公司或其经营业绩的潜在影响提供任何保证。
股东衍生索赔
2022年6月3日，原告内森·普拉维特（“原告 股东”）代表Insructory对公司的某些现任和前任高管和董事（“被告”）向特拉华州美国地方法院提起了经过验证的 股东衍生诉讼。 原告称，被告通过各种诉讼违反了信托义务，浪费了公司资产，并通过以下方式不公正地致富 被告：（a）承担与美国证券交易委员会正在进行的调查有关的成本和开支；（b）承担与合并集体诉讼有关的 公司辩护的费用和费用；（c）解决与合并集体诉讼有关的全集团责任， 作为与某些被告出售公司普通股有关的辅助索赔。原告正在寻求 补救行动，包括改善公司的公司治理和内部控制政策以及偿还 法律费用。虽然公司不是指定被告，而是股东衍生索赔的名义原告，但公司将 根据公司 的公司章程、公司章程以及 公司与每位被告之间生效的个人赔偿协议，向每位被告提供公司有义务提供的财务和其他援助。
除了这些法律 诉讼外，公司还面临正常业务过程中可能出现的各种其他索赔。公司认为 不存在任何此类事项的结果会对公司的简明合并 财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响的索赔。但是，无法保证此类法律诉讼不会对公司的未来业绩产生重大 影响。
| 11 |
| 6. | 普通股 |
自动柜员机服务
2021年8月，公司 聘请了B. Riley Securities, Inc.担任该公司的市场计划下的销售代理，这使我们有可能使用2021年8月5日提交的S-3表格上的货架登记声明 出售其高达5000万美元的普通股。2023年3月31日，也就是我们提交截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告的日期，公司成为S-3表格I.B.6一般指令 中发行限额的对象。因此，公司提交了招股说明书 的招股说明书补充文件，该补充说明书涉及根据该计划注册发行，将公司可能出售的金额减少到总收益不超过1500万美元。 在截至2023年3月31日的季度中，根据该计划，公司从出售普通股 中获得了扣除费用后的约21,000美元的收益。截至2023年3月31日，公司已从 的销售中获得扣除费用后约750万美元的收益 自该计划启动以来，已发行数千股普通股。
| 7. | 股票薪酬 |
根据ASC 718的规定，公司将 股票薪酬核算， 补偿 — 股票补偿，它要求在简明的合并财务报表中确认与所有股票奖励相关的薪酬 。股票薪酬成本按授予之日的公允价值估值 ，授予日的公允价值被确认为每个奖项的必要服务期限内的支出 ，并根据每项奖励的条款和ASC 718规定的适当会计处理相应的权益增加。
截至2023年3月31日和2022年3月31日，公司有三项基于股票的 薪酬计划。这些计划包括2021年综合激励计划、2015年股票激励计划 和2005年的股票激励计划。我们在向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日 年度的10-K年度报告表中详细讨论了这些计划。
公司从2021年综合激励计划和2015年股票激励计划中发放股票 。这些计划为公司 吸引和留住关键人员提供了一种手段，并提供了一种手段，使公司 的董事、高级职员、员工、顾问和顾问可以收购和维持公司的股权，或获得激励性薪酬，包括参照普通股价值衡量的激励性薪酬，从而加强他们对公司福利的承诺，使他们的利益 与公司的利益保持一致股东们。
在截至 的2023年3月31日和2022年3月31日期间，公司没有发行任何限制性股票奖励（RSA）。公司确认与其 RSA 相关的 薪酬支出分别为 0.1 美元和 $分别为百万。截至 2023 年 3 月 31 日，与未归属的 RSA 相关的 未确认的薪酬成本为 10 万美元。
| 12 |
在截至 2023年3月31日的期间，公司授予了56.1万份股票期权。在截至2022年3月31日的期内，公司批准了 千 种股票期权。在截至2023年3月31日和2022年3月31日期间，公司确认了与其股票期权 奖励相关的薪酬支出（4）千美元分别为百万。截至2023年3月31日，与未归属股票期权相关的 未确认的薪酬成本为100万美元。
下表汇总了截至2023年3月31日的三个月中公司股票期权的活动：
| 2023年3月31日 | |||||||||
| 期权数量（以千计） | 加权平均值 行使价格 | ||||||||
| 期初未结清 | $ | ||||||||
| 已授予 | |||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | |||||||
| 被没收 | ( | ) | |||||||
| 已取消 | |||||||||
| 已过期 | |||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日已发放 | $ | ||||||||
| 可在 2023 年 3 月 31 日行使的期权 | $ | ||||||||
估值假设
员工 股票期权奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型估算的，假设如下：
三人用 已结束的月份 2023年3月31日 |
三人用 已结束的月份 2022年3月31日 | |||||||
| 加权平均授予日期公允价值 | $ | $ | ||||||
| 使用的加权平均假设： | ||||||||
| 预期股息收益率 | % | % | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预期波动率 | % | % | ||||||
| 预期寿命（年） | ||||||||
预期波动率 基于历史波动率，部分基于隐含波动率。预期期限考虑期权的合同期限以及 历史行使和没收行为。无风险利率基于期限与相关预期奖励期限相匹配的美国国债 票据在授予日的有效利率。
| 13 |
| 8. | 收入确认 |
公司通常在发货时或履行某些履约义务后确认 产品收入。这些产品可能包括硬件、软件订阅 和咨询服务。该公司还以订阅为基础提供软件，但须遵守软件即服务（“SAAS”）。 保修成本和销售退货不是实质性的。
公司根据FASB ASC主题606确认其咨询服务的销售 ，根据该主题，一旦满足以下五个步骤下的 标准，即确认与客户签订合同的收入：
| i) | 与客户签订的合同的身份； |
| ii) | 确定合同中的履约义务； |
| iii) | 确定交易价格； |
| iv) | 将交易价格分配给单独的履约义务；以及 |
| v) | 在履行义务后确认收入。 |
咨询服务通常 包括报告，通常按月完成，收入也会相应匹配。产品销售可能包括维护和客户 支持在安排中分配的收入，该安排使用基于销售价格 层次结构的预估销售价格，使用相对销售价格方法，使用已交付商品和服务的预估销售价格。所有产品和服务的市场价值均可根据当前和之前的独立销售额轻松确定 。公司在 合同期内（通常为一年）推迟和确认维护、更新和支持收入。
向客户、分销商和经销商提供的普通 付款条件在国内为净 30 天。该公司不提供超过一年的付款期限 ，也很少将付款期限延长到正常条款以外。如果某些客户不符合其信用 标准，则公司通常要求提前付款以限制其信用风险。
运费和手续费 向客户收费，并包含在收入中。运费和手续费包含在收入成本中。在客户获得对商品的控制权后，公司 选择将运费和手续费记作配送成本。
借助公司 的最新产品 INTRUSION 盾牌，该公司开始以订阅方式提供软件。入侵 盾牌 是一种托管安排，受ASC 606中软件即服务（“SaaS”）指导的约束。SaaS 安排被视为订阅服务，而不是转让知识产权许可证的安排。
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根据FASB ASC主题606，公司利用上述 五步流程来确认销售，并将遵循该指令将收入 项目定义为个别和不同的项目。入侵 盾牌以固定的月度订阅费向其客户提供的服务 包括：
| · | 访问Intrusion的专有软件和数据库，以检测和防止未经授权访问其客户的信息网络； | |
| · | 使用所有软件、相关媒体、印刷材料、数据、文件、在线文档以及入侵为客户提供的任何设备以访问入侵信息 盾牌；以及 | |
| · | 技术支持、合同后客户支持 (PCS) 包括Insrusion提供的每日程序发布或更正，不收取额外费用。 |
入侵 盾牌 合同不提供其他服务，我们的客户没有折扣或退货权，预计也不会作为本服务的一部分提供 任何此类权利。
入侵发生时，公司履行其 的履约义务 盾牌解决方案可用于检测和防止未经授权访问客户的 信息网络。收入应在合同期限内按月确认。除非在续订前 30 天发出通知，否则公司的标准初始合同 条款将自动续订。预先支付的费用将延期并摊销为合同所涵盖期限内的收入 。
公司的应收账款
代表与客户签订的每份合同的销售的无条件合同账单，被归类为活期账单。截至2023年3月31日和2022年12月31日，这两个时期的应收账款余额均为50万美元。我们做到了
公司将我们的 合同资产归类为应收账款，因为公司通常对我们在报告期末提供的 销售或服务拥有无条件的付款权。因此，截至2023年3月31日和2022年12月31日，该公司没有重要的合同资产。
合同负债包括 在公司履行履约义务和确认收入之前支付的现金。公司目前将 递延收入归类为合同负债。
下表显示了截至2023年3月31日期间和截至2022年12月31日止年度公司合同负债的 变化（以千计）：
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 期初余额 | $ | $ | ||||||
| 补充 | ||||||||
| 确认的收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末余额 | $ | $ | ||||||
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| 9. | 资本化软件开发 |
公司使用敏捷软件开发方法对内部 开发的软件进行资本化，这使公司能够准确跟踪和记录 与新软件开发和增强相关的成本。
根据ASC主题350-40内部使用软件会计资本化，在应用程序 开发阶段与公司产品相关的某些开发成本作为财产和设备的一部分资本化。开发初期阶段产生的成本按实际支出记作支出 。初步阶段包括替代品的概念性制定、替代品评估、确定所需技术是否存在以及替代品的最终选择等活动。一旦进入应用程序开发阶段，内部 和外部成本将资本化，直到软件完成并准备好用于其预期用途。资本化的内部使用软件 在其估计的使用寿命（通常为三年）内按直线摊销。
| 10. | 每股净亏损 |
该公司报告了两个单独的 每股净亏损数字，分别是基本亏损和摊薄亏损。归属于普通股股东的每股基本净亏损是通过将该期间归属于普通股股东的 净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后归属于普通股股东的每股净亏损的计算方法是， 期间归属于普通股股东的净亏损除以该期间已发行普通股和摊薄普通股等价物的加权平均数。普通股 等价物包括行使未偿认股权证、期权和限制性股票奖励归属后可发行的所有普通股。截至2023年3月31日、 和2022年3月31日止期间，未计入摊薄后每股亏损计算的 普通股等价物总数为2,057个， 分别为千股。由于公司在截至2023年3月31日和2022年3月31日的期间处于净亏损状况，因此每股基本净亏损和摊薄净亏损相同。
| 11. | 更正非实质性错误 |
在截至2022年12月31日的年度中，管理层 发现并更正了公司历史财务报表中与分包商提供的 收入成本相关的某些非实质性错误。在简明合并运营报表中，这些错误低估了收入成本，并夸大了销售和营销运营费用 等额。该错误对营业亏损、净亏损、 每股净亏损或任何其他财务报表金额没有影响。此外，这些错误对合并资产负债表、股东权益（赤字）变动表 和现金流量表没有影响。这些更正不影响 用于计算和评估管理层薪酬的任何指标，也不会影响奖金、佣金、股票薪酬或任何 其他员工薪酬。历史金额已更正，并在可比基础上列报。
下表显示了截至2022年3月31日期间更正 的影响：
| 截至2022年3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 正如报道的那样 | 调整 | 如已更正 | ||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||
| 毛利 | ( | ) | ||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||
| 销售和营销 | ( | ) | ||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||
| 营业亏损 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性陈述
这份 10-Q 表季度报告，包括但不限于题为 “管理层对财务状况和 经营业绩的讨论和分析” 的章节，包含经修订的 的1933年《证券法》第27A条（“证券法”）和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述， 陈述涉及重大风险和不确定性。本 表10-Q季度报告中包含的除历史事实陈述以外的所有陈述，包括有关我们的财务状况的陈述；我们作为持续经营的 企业继续开展业务的能力；我们的业务、销售和营销战略和计划；我们成功营销、销售和交付入侵的能力 盾牌面向不断扩大的客户群的商业产品和解决方案；以及我们获得额外融资的能力；是 前瞻性陈述。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含 “预期”、 “相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“期望”、 “打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、 “目标”、“将” 或 “将” 或这些词语或其他类似术语或表达式的否定词。 本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于此类陈述。
您不应依赖前瞻性 陈述作为对未来事件的预测。我们在10-Q 表格季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务 状况和经营业绩。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定性、 和本10-Q表季度报告中标题为 “风险因素” 的部分和我们最新的10-K表年度报告以及本10-Q表季度报告其他地方描述的其他因素的影响。
此外， “我们相信” 的陈述和类似陈述反映了我们对相关主题的信念和观点。这些陈述基于截至本10-Q表季度报告发布之日我们获得的 信息。尽管我们认为此类信息为这些陈述提供了合理的 依据，但该信息可能有限或不完整。我们的陈述并未表明我们已对所有相关信息进行了详尽的 调查或审查。这些陈述本质上是不确定的，提醒投资者不要过分 依赖这些陈述。
在本10-Q表季度报告中做出的前瞻性陈述 仅涉及截至陈述发表之日的事件。除非法律要求，否则我们没有义务 更新本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述，以反映本10-Q表季度报告 发布之日之后的事件或情况，也没有义务反映新信息或意外事件的发生。
概述
Intrusion 为各种规模和行业的 企业提供产品和服务，这些产品和服务利用公司包含超过 85 亿 个 IP 地址和域名的独家威胁情报数据库。经过多年的情报收集和入侵 TraceCop和 学者 专为政府实体提供的解决方案，我们在 2021 年发布了我们的第一款商用产品 INTRUSION 盾牌。入侵 盾牌旨在允许企业将基于信誉的 Zero Trust 安全解决方案整合到其现有的 基础设施中，以观察流量并立即阻止已知的恶意或未知连接进入或退出网络， 使其成为防范零日和勒索软件攻击的理想解决方案。
2022年的大部分时间都花在了改进 入侵上 盾牌本地性能以及开发 Shield Cloud 和 End-Point 解决方案，两者均于 2022 年 9 月发布。在 2023 年第一季度，我们的主要重点是建立我们的销售经销商和渠道平台 ，并与这些合作伙伴合作，以 1) 增加我们的销售渠道，2) 在 的销售生命周期中拓展客户前景、潜在客户和机会。使用我们的 Shield 解决方案获得牵引力所花费的时间比最初预期的要长。我们认为，我们的经销商和渠道社区取得的进展 以及完善我们的产品信息将有助于缩短销售周期，增加未来收入 。
正如下文 更详细地讨论的那样，2023年3月31日，我们有40万美元的现金。如果我们无法按照可接受的条款和条件 获得额外的债务或股权融资，我们可能无法实施我们的业务计划，为流动性需求提供资金，甚至无法继续运营。
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运营结果
下表将 设定了所示期间的某些财务数据占净收入的百分比。财务 业绩的周期间比较不一定代表未来的业绩。
| 三个月已结束 | ||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| 收入 | 100.0% | 100.0% | ||||||
| 收入成本 | 23.9% | 49.2% | ||||||
| 毛利 | 76.1% | 50.8% | ||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 销售和营销 | 132.8% | 65.7% | ||||||
| 研究和开发 | 137.2% | 89.9% | ||||||
| 一般和行政 | 115.0% | 112.3% | ||||||
| 营业亏损 | (308.9% | ) | (217.1% | ) | ||||
| 利息支出 | (55.8% | ) | (3.9% | ) | ||||
| 利息收入 | 3.1% | .1% | ||||||
| 净亏损 | (361.6% | ) | (220.9% | ) | ||||
收入。截至2023年3月31日的三个月期间，收入 为130万美元，而2022年同期为180万美元。截至2023年3月31日的三个月期间，咨询 的总收入为100万美元，而截至2022年3月 31日的三个月期间为160万美元。咨询收入下降的主要原因是Intrusion的 主要赞助商在第四季度失去了一份合同，在该合同中，Intrusion的 主要赞助商选择不续订自2018年以来签订的合同的最后期权年份。该合同占2022年第一季度收入的35.8％ ，即70万美元。尽管该合同的损失严重影响了Intrusion的收入 的收入，但该合同的毛利率为14％，因此对盈利能力的影响微乎其微。我们将继续寻找 新的咨询机会，并预计2023年咨询收入将增加。入侵 盾牌截至2023年3月31日的三个月期间，收入为30万美元，而截至2022年3月31日的三个月期间的收入为20万美元。
收入的集中度。截至2023年3月31日的季度，向美国各政府实体的销售收入总额为60万美元，占收入的48.4％，而2022年同期为130万美元，占收入的72.2％。如上文 所述，收入的下降和从向政府实体销售到商业实体的转移，主要是由于2022年第四季度失去了一份政府合同。尽管我们预计，未来一段时间内，我们的收入集中度将因客户而异，具体取决于某些 销售的时机，但我们预计对政府客户的销售将继续占未来收入的很大一部分。 向政府的销售除了涉及向商业客户销售的风险外，还存在风险，这可能会对我们的 收入产生不利影响，包括但不限于拨款和支出模式的潜在干扰以及政府为方便起见保留取消合同和采购订单的权利 。尽管我们预计不会重新谈判与 政府客户之间的任何收入，但任何取消或重新谈判的政府命令都可能对我们的 财务业绩产生重大不利影响。该公司在2023年第一季度有两个商业客户，占总收入的46.6％，而在2022年同期三个月， 占同一两个商业客户总收入的21.6％。公司的类似产品 和服务不被视为单独的细分市场，因为其管理层将业务作为一个整体进行分析，并且没有为每种产品分配费用 。
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毛利润。截至2023年3月31日的季度， 的总利润为100万美元，占收入的76.1％，而截至2022年3月31日的季度为90万美元，占收入的50.8％。毛利润的增加主要是由于低利润率的政府合同的损失以及 产品组合的变化，Shield收入占销售额的比例更高。
经营 费用。截至2023年3月31日的季度运营支出总额为500万美元，与2022年同期的490万美元 相比增长了2.5％。尽管同期变化微乎其微，但按类别划分的比较支出代表了资源配置的重大变化，其中最显著的变化与销售和营销活动的增加有关，扣除与2021年出现的各种诉讼事项相关的法律费用 减少、咨询费用减少和基于股份的薪酬降低。
2023 年 3 月下旬，我们实施了每季度大约 150 万美元的成本削减措施。这些削减对3月季度的运营支出没有影响 。削减包括自愿减少我们某些执行官的薪酬 ，为期6个月，取消16个全职职位（“RIF”），以及减少对承包商的使用 。作为对未受退休收入基金影响的员工的一种留用激励措施，并作为自愿减少 薪酬的交换，我们发行了55.3万份购买普通股的期权。许多削减来自研发， 这将影响产品发布的数量和频率。随着我们扩大客户群和增加收入，我们可能会选择 在未来加快产品开发，这将导致支出增加。
销售和营销。 截至2023年3月31日的季度销售和营销费用总额为170万美元，而截至2022年3月31日的季度为120万美元。由于 2021年下半年执行管理层的变动，以及支持间接销售工作的努力转移，2022年第一季度的销售和营销支出比前期大幅减少。 在2022年剩余时间内，公司开始着手建立我们的增值经销商、托管服务提供商和托管 安全服务提供商渠道，并重新分配资源以配合新的市场进入战略，重点进行数字营销 和围绕新商业产品的信息传递。尽管2023年第一季度的销售和营销支出更能代表 未来的预期支出，但某些全权支出，包括参加贸易展、使用第三方 承包商进行内容和产品信息传递以及旅行，可能会随着时间的推移而有所不同，具体取决于可能需要的储蓄举措。
研究和开发。 截至2023年3月31日的季度研发费用增加到180万美元，与2022年同期 相比增加了10万美元。在 2 中和2022年季度，我们实施了敏捷的软件开发方法来管理 和跟踪我们的开发成本。因此，我们能够准确量化和捕获与 开发生命周期的每个阶段相关的成本，并相应地将应用程序开发阶段产生的成本资本化。在2023年第一季度 ，我们记录了30万美元的内部使用软件的研发成本。包括资本金额在内的支出同比净增长40万美元， 与强化与Shield套件 产品相关的设计和用户界面的成本有关。研发成本可能会随着时间的推移而变化，因为我们确定了与我们的产品具有竞争力所需的新版本、改进的功能和 增强功能的频率。
一般和行政。 截至2023年3月31日的季度一般和管理费用总额为150万美元，而截至2022年3月31日的季度为210万美元。在截至2022年3月31日的三个月中，由于诉讼事项和非经常性 项目，与本年度相比，法律费用和咨询费用减少了30万美元。与2022年同期 相比，截至2023年3月31日的三个月，可分配给一般和管理费用的股票薪酬支出减少了10万美元。
利息支出。 截至2023年3月31日的季度利息支出增至70万美元，而2022年同期为10万美元。 利息支出主要包括与2022年3月10日、 和2022年6月29日签订的斯特里特维尔附注1和附注2相关的利息，以及融资租赁的利息支出。未来的利息支出将根据我们的现金流 和借款需求而有所不同。
利息和其他收入。 截至2023年3月31日和2022年3月31日的两个期间，利息和其他收入均为名义金额。
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流动性和资本资源
截至2023年5月11日，我们有20万澳元的现金，不足以满足我们的每月运营需求。我们需要在短期内筹集更多资金，以继续 运营并履行我们的财务义务。我们打算通过一次或多次发行债务或股权 证券来获得这些资金，包括通过注册直接发行、私募和使用我们的市场计划。我们无法保证 我们能够以可接受的条件或根本无法获得此类融资，如果是股票或股票挂钩 融资，此类融资将导致股东稀释。
流动性来源
截至2023年3月31日，我们 的现金及现金等价物为40万美元，低于2022年12月31日的300万美元；营运资金赤字为（1,260万美元） 万美元，而截至2022年12月31日为（780万美元）。我们在2022年为运营和增长提供资金的主要现金来源是发行的两张Streeterville票据的 ，这两张票据扣除发行成本后贡献了930万美元，另外640万美元来自普通股和认股权证的出售和发行 。我们在2023年为运营提供资金的主要现金来源是营运资金的变化。
2023年2月，我们向斯特里特维尔出售了一张本金总额为140万美元的有担保本票，外加某些报销费用，以换取 130万美元。该票据由所有员工留用抵免（“ERC”）或根据《关爱法》仍欠或以其他方式应付给公司的其他资金作为担保。我们在 3 月 13 日收到了应付给 Intrusion 的 ERC 付款第四然后在 3 月 14 日第四， 我们全额偿还了斯特里特维尔的有担保期票。
2023 年 3 月 31 日之后， 我们续订了客户合同，规定在服务之前按年度计费。4月，我们根据该合同开具了发票并收到了130万美元 。这导致递延收入和合同期内剩余的 11 个月内提供服务的义务增加。
2023 年 3 月下旬，我们实施了 成本削减措施，其中包括自愿将某些执行官的工资降低 6 个月， 减少 16 个全职职位以及减少使用承包商。我们估计，这些变化将使未来两个季度每季度节省约150万美元的现金，此后每季度节省140万美元。许多削减来自研究 和开发，这将影响产品发布的数量和频率。随着我们扩大客户群和增加收入，我们 可能会选择在未来加快产品开发，这将导致支出增加。
2022年票据 发行
根据 ，我们于2022年3月10日与Streeterville Capital, LLC（“Streeterville”）签订了证券 购买协议（“SPA”），Streeterville 购买了两张条款基本相同的无抵押本票。斯特里特维尔于2022年3月10日购买了第一张票据 ，并于2022年6月29日购买了第二张票据，每张票据的本金总额为540万美元，以换取减去某些开支的500万美元。扣除交易费用后，我们共收到与 这些发行相关的约930万美元。
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这些票据将于2023年9月 和2023年12月到期，因此作为流动负债反映在我们的简明合并资产负债表中。Streeterville 有权每月最多赎回每张票据未清余额中的50万美元。公司可以支付，通常 由公司选择，（a）现金，（b）以普通股的形式支付赎回金额，或（c）现金和普通股的组合 。如果以普通股支付，则要发行的赎回股票数量以 市场15％的折扣为基础，详见票据协议。截至2022年12月，斯特里特维尔分别提出了三份总额为150万美元的赎回申请，我们用现金支付了这笔款项。2023年1月，对票据协议进行了修订，根据该协议，斯特里特维尔放弃了在2023年3月31日之前的赎回权 ，以换取相当于未偿票据余额3.75％的费用。这笔费用已添加到未偿还的本金 余额中，将在到期时支付。在 2023 年 3 月 31 日之后，迄今为止尚未进行任何兑换。截至2023年3月31日，我们应付给斯特里特维尔的 未偿金额总额为1,020万美元，其中包括本金、应计利息和与协议修改相关的费用。
我们正在与斯特里特维尔 讨论修改我们现有的票据协议。但是，无法保证我们能够达成协议，也无法保证修改（ 如果有）将改善我们的流动性状况或赎回或本金支付的能力。
上市计划
2021年8月，公司 聘请了B. Riley Securities, Inc.担任该公司的市场计划下的销售代理，这使我们有可能使用2021年8月5日提交的S-3表格上的上架登记声明 出售其高达5000万美元的普通股。 2023年3月31日，即我们提交截至2022年12月31日财政年度的10-K表年度报告的日期，注册受S-3表格I.B.6一般指令I.B.6中的发行限额的约束。因此，我们提交了招股说明书的补充招股说明书，内容涉及 根据该计划注册发行，该计划将我们可能出售的金额减少到总收益不超过1500万美元。 截至2023年3月31日的季度，扣除根据该计划出售普通股的费用后，我们收到了21,000美元。
只要我们的公开 上市量低于7,500万美元，我们将受到S-3表格第I.B.6号一般指令中规定的限制，这限制了 我们根据S-3表格注册声明进行首次发行的能力，包括根据我们的市场 计划进行首次发行的能力。在此类限制下，我们不得在任何12个月内出售S-3表格上总市值 超过我们公开持股量三分之一的证券。截至2023年5月11日，根据S-3表格第I.B.6号一般指示计算的我们的公众持股量为2340万美元。
简明合并现金流量表
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，我们的现金流为：
| 三个月已结束 | ||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | (2,312 | ) | $ | (3,471 | ) | ||
| 用于投资活动的净现金 | (301 | ) | (160 | ) | ||||
| 融资活动提供的净现金 | 9 | 5,610 | ||||||
| 现金和现金等价物的变化 | $ | (2,604 | ) | $ | 1,979 | |||
运营活动
截至2023年3月31日的季度，运营中使用的净现金 为（230）万美元，这是由于净亏损（470万美元）抵消了：1）120万美元的非现金项目 的调整，主要包括折旧、股票薪酬和与斯特里特维尔票据相关的 营运资本变动，以及 2) 120万美元的营运资金变动，主要包括与员工留存额度相关的 到期金额的现金收据。
截至2022年3月31日的季度，运营中使用的净现金 为（350万美元），这主要是由于净亏损（410万美元）被以下 现金和非现金项目来源部分抵消：90万美元加上主要由折旧和股票薪酬组成的非现金支出 以及（30万美元）营运资金变动（30万美元）。
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投资活动
在截至2023年3月31日的三个月中，用于投资活动的净现金为30万美元，主要是内部开发的 软件的资本。截至2022年3月31日的三个月，投资活动使用的净现金为20万美元，用于购买房产 和设备。
融资活动
在截至2023年3月31日的三个月中，融资活动提供的净现金为0万美元，而2022年3月为560万美元，这主要是Streeterville LLC发行460万美元票据的净收益和90万美元的市场公开发行所得的净收益。
关键会计政策与估算值的使用
我们的简明合并 财务报表是根据美国公认会计原则编制的。编制这些简明的 合并财务报表要求我们做出估算和假设，以影响报告的资产、负债、 收入、支出和相关披露金额。我们的估计基于历史经验和其他各种假设，我们认为 在这种情况下是合理的。我们会持续评估我们的估计和假设。实际结果可能与 这些估计值不同。如果这些估计与我们的实际业绩之间存在实质性差异，我们未来的财务 报表将受到影响。
我们认为，我们在2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中包含的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中讨论的关键会计 政策和估计，反映了我们在编制简明合并财务报表时使用的更多 重要判断和估计。我们在该报告中提交的关键会计政策和估算没有重大 变化。
第 4 项。控制和程序
我们维护《交易法》第13a-15 (e) 条所定义的 “披露 控制和程序”，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求 披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间 期限内记录、处理、汇总和报告，并将此类信息收集并传达给我们的管理层，包括 我们的负责人酌情为执行官和首席财务官，以便及时就所需做出决定披露。 在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，无论构思和运作多好，披露控制和程序都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，并且我们必须 运用合理的判断来评估潜在披露控制和程序的成本效益关系。
截至2023年3月31日，我们的 管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，评估了我们的披露控制和程序的设计和运营 的有效性，并得出结论，披露控制和程序是有效的。
在截至2023年3月31日的季度中，我们的财务报告内部控制没有任何变化 ，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响 或合理地可能产生重大影响。
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第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
集体诉讼诉讼
2021 年 4 月 16 日，向美国德克萨斯州东区地方法院谢尔曼分庭提起了 集体诉讼，标题是 Celeste 诉 Intrusion Inc.等人，案件编号 4:21-cv-00307（E.D. Tex.），指控我们、我们现任首席财务官和现任首席执行官 ，除其他外，被告提起诉讼关于我们的业务、运营、 和前景的虚假和/或误导性陈述或遗漏，违反了经修订的 1934 年《证券交易法》（“交易法”）第 10 (b) 条，以及据此颁布的 10b-5 条以及《交易法》第 20 (a) 条。Celeste的诉讼要求赔偿性损害赔偿和合法的 费用。
2021年5月14日，在美国德克萨斯州东区地方法院谢尔曼分庭提起了相关的 集体诉讼，标题为Neely诉Intrusion Inc.等人，案件编号为 4:12-cv-00374（德克萨斯州），针对我们、我们现任前首席财务官和现任首席执行官。 Neely诉讼指控的联邦证券法违规行为与Celeste诉讼中指控的违规行为相同。Neely 诉讼 还要求赔偿性赔偿和律师费。
2021年11月23日， 法院合并了塞莱斯特和尼利的诉讼，并任命了首席原告和首席原告的律师。首席原告 于2022年2月7日提出了修改后的申诉。修订后的申诉将以下其他各方列为被告： 迈克尔·帕克斯顿先生，前董事兼执行官；加里·戴维斯先生，前高管；现任首席技术 官兼前董事乔·海德先生；现任董事兼薪酬委员会主席詹姆斯·杰罗先生。
合并后的 集体诉讼的当事方于2022年4月5日进行了调解，最后双方签署了一份和解条款表，列出了与解决该诉讼相关的重要条款，但须准备好正式文件和法院批准的分配计划 。和解协议受某些条款和条件的约束，并于2022年12月16日获得法院的最终批准。当时，作出了驳回该案的最终判决，法院保留了对诉讼 的管辖权，以执行集体和解协议的条款。这笔330万美元的和解金是由我们的保险提供商 根据我们的保险单支付的，因为我们之前的留存额已经用尽。
集体诉讼的主要原告于2023年2月21日提出了分配和解资金的动议。法院于2023年3月22日批准了双方的集体诉讼 和解和分配计划，并取消了先前改期的2023年3月31日对 分配动议的听证会，当时正在审理的集体诉讼中的所有剩余事项均已得到全面和最终裁决。
证券调查
2021 年 8 月 8 日，我们收到了美国证券交易委员会执法司发来的 通知，称其正在进行一项名为 In the Matter of Intrusion Inc.的调查，并要求我们提供某些文件和信息。2021 年 11 月 9 日，美国证券交易所 委员会就本次调查向我们发出传票，该传票正式要求提供与先前请求中的 基本相似的信息。我们将继续遵守要求，并正在配合调查。对于本次调查的结果或其对我们或我们的经营结果的潜在影响，我们无法保证 。
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股东衍生索赔
2022年6月3日，原告内森·普拉维特（“原告股东”） 代表Insructory对我们的某些现任和前任高管和董事（“被告”）向特拉华州美国地方法院提起了股东 衍生品诉讼。原告声称 被告通过各种诉讼违反了信托义务，浪费了公司资产，不公正地致富了被告， (a) 承担了与美国证券交易委员会正在进行的调查有关的成本和开支，(b) 承担与合并集体诉讼有关的 为我们辩护的费用和开支，(c) 解决与合并集体诉讼有关的全集团责任，以及 有关某些被告出售我们普通股的辅助索赔。原告正在寻求补救行动，包括 改进我们的公司治理和内部控制政策以及报销法律费用。虽然我们不是指定被告， 而是股东衍生索赔的名义原告，但我们将根据我们的公司章程、章程以及我们与每位被告之间生效的 个人赔偿协议，为每位被告 提供我们有义务提供的财务和其他援助。
除了这些法律 诉讼外，我们还面临在正常业务过程中可能出现的各种其他索赔。我们认为 不存在任何此类事项的结果会对我们的简明合并财务状况、经营 业绩或现金流产生重大不利影响的索赔。但是，无法保证此类法律诉讼不会对我们未来的业绩产生实质性影响。
第 1A 项。风险因素
除了本10-Q表季度报告 中其他地方 以及下述风险因素外，您还应仔细考虑我们先前 在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（ “年度报告”）中披露的风险因素，该报告已于2023年3月31日向美国证券交易委员会提交。这些风险可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、 和现金流产生重大不利影响。但是，这些风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的 的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流。
与我们的财务状况和流动性相关的风险
除非我们能够通过公共或私人融资筹集额外资金，否则我们可能无法实施当前的 业务计划。
截至2023年5月11日，我们有20万美元的现金， 不足以满足我们的每月运营需求。我们需要在短期内筹集更多资金，以继续运营 并履行我们的财务义务。我们打算通过一次或多次发行债务或股权证券来获得这些资金， ，包括通过注册直接发行、私募和使用我们的市场计划。我们无法保证 我们将能够筹集更多资金，而且这些融资的条款（如果有的话）可能对我们不利 ，而且就股权融资而言，将导致股东稀释。
如果我们无法以可接受的条件获得额外的债务或股权 融资，我们可能无法实施我们的业务计划，为流动性需求提供资金，甚至无法继续运营。 具体而言，我们可能必须进一步裁员，出售资产，减少或停止活动以发展我们的业务。此类 行动可能会影响我们履行商业合同义务的能力，包括政府合同 下的义务，我们在2022年4月收到了为期一年的预付款。不遵守此类合同可能会导致此类合同终止 ，我们有义务退还收到的部分或任何预付款。我们也可能无法履行 Streeterville Notes 规定的义务。尽管我们正在积极与Streeterville进行谈判以修改此类票据的条款，但我们可能无法达成一致的条款。
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第 6 项。展品
以下证物随本报告表10-Q一起提交：
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10.2
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注册人与Streeterville Capital, LLC于2023年1月11日签订的2022年3月10日证券购买协议的修正案 （参照注册人于2023年1月17日提交的8-K表附录10.1纳入） |
| 10.4 | 注释注册人与 Streeterville Capital, LLC 于 2023 年 2 月 23 日签订的日期为 2023 年 2 月 23 日的购买协议（参照注册人于 2023 年 3 月 1 日提交的 8-K 表格的附录 10.1 纳入） |
| 31.1 | 根据《交易法》第13a-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
| 31.2 | 根据《交易法》第13a-14（a）条对首席财务官进行认证。 |
| 32.1 | 根据《交易法》第13a-14（b）条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条进行认证。 |
| 101.INS | XBRL 实例文档 |
| 101.SCH | XBRL 分类扩展架构文档 |
| 101.CAL | XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| 101.LAB | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| 101.PRE | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 |
| 101.DEF | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
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签名
根据1934年《证券 交易法》的要求，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| 入侵公司 | ||||
| 日期：2023 年 5 月 15 日 | /s/安东尼·斯科特 | |||
| 安东尼斯科特 | ||||
| 董事、总裁兼首席执行官 | ||||
| （首席执行官） | ||||
| 日期：2023 年 5 月 15 日 | /s/ 金伯利·平森 | |||
| 金伯利·平森 | ||||
| 首席财务官， （首席财务和会计官） |
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