UNITED STATES 美国证券交易委员会 华盛顿特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
对于 ，截至 2024 年 3 月 31 日的季度期间
要么
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
在从 _______ 到 ___________ 的过渡期内
委员会 文件编号：001-41160
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （ 公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主 证件号） |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
(401)426-4664
（注册人的 电话号码，包括区号）
不适用
（如果自 上次报告以来更改了以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 这个 |
用复选标记注明 注册人 (1) 在过去的 12 个月内（或发行人需要提交此类报告的较短期限）中是否提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内 是否受此类申报要求的约束。是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记表明 注册人在过去 12 个月内（或注册人 必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒ 没有 ☐
用勾号指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报 公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表示 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 没有 ☒
截至 2024 年 5 月 13 日，有
目录
| 页面 | |||
| 关于前瞻性陈述的警告 说明 | ii | ||
| 第一部分—财务信息 | 1 | ||
| 项目 1. | 财务报表 | 1 | |
| 截至2024年3月31日（未经审计）和2023年12月31日的简明合并资产负债表 | 1 | ||
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表和综合亏损报表（未经审计） | 2 | ||
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日止三个月的可赎回可转换优先股和股东权益（赤字）变动简明合并报表（未经审计） | 3 | ||
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表（未经审计） | 5 | ||
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月简明合并财务报表附注（未经审计） | 6 | ||
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 26 | |
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 33 | |
| 项目 4. | 控制和程序 | 33 | |
| 第二部分——其他信息 | 34 | ||
| 项目 1. | 法律诉讼 | 34 | |
| 商品 1A。 | 风险因素 | 34 | |
| 项目 2. | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 34 | |
| 项目 3. | 优先证券违约 | 34 | |
| 项目 4. | 矿山安全披露 | 34 | |
| 项目 5. | 其他信息 | 34 | |
| 项目 6。 | 展品 | 35 | |
| 签名 | 37 | ||
i
除非上下文另有说明 ，否则本10-Q表季度报告（“季度报告”）中提及的 “公司”、“Allarity”、 “我们”、“我们”、“我们的” 及类似术语是指Alarity Therapeutics, Inc.、Alarity Therapeutics A/S （前身）及其各自的合并子公司。2024 年 4 月 9 日，我们对普通股 进行了 1 比 20 的反向股票拆分（“反向股票拆分”）。本季度 报告中反映的所有历史股票和每股金额均已进行了调整，以反映反向股票拆分。
关于前瞻性陈述的警告 说明
本季度报告包含我们认为是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性 陈述” 的陈述。这些前瞻性陈述旨在 享受该法案提供的前瞻性陈述安全港的保护以及其他 联邦证券法提供的保护。通常，诸如 “实现”、“目标”、“抱负”、“预测”、 “相信”、“承诺”、“继续”、“可能”、“设计”、“估计”、 “期望”、“预测”、“未来”、“目标”、“增长”、“指导”、“打算”、“可能”、“里程碑”、“目标”、“成长”、“指导”、“打算”、“可能”、“里程碑”、“目标”、“走上正轨”、“机会”、 “展望”、“待定”、“计划”、“位置”、“可能”、“潜力”、 “预测”、“进展”、“路线图”、“寻求”、“应该”、“努力”、 “目标”、“将来”、“将来”，以及此类词语的变体 和类似的表达方式表示前瞻性陈述，它们本质上不是历史性的。前瞻性陈述可能出现在本季度报告以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中。前瞻性 陈述涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与这些前瞻性 陈述的预期存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于标题部分中描述的因素”风险 因素” 在我们最初于2024年3月8日 8日向美国证券交易委员会提交的经修订的10-K表年度报告（“10-K表格”）中。
我们敦促投资者在评估本季度报告中包含的前瞻性陈述时，仔细考虑 这些文件中披露的所有风险、不确定性和其他因素。我们无法向您保证，本季度报告中包含的任何前瞻性 陈述所反映或暗示的业绩或发展将得以实现，或者即使已基本实现，这些业绩或发展也将 给我们带来预测或预期的后果，或影响我们、我们的预测或预期的运营或财务业绩。 由于上述事项和其他事项，包括事实变化、未实现的假设或其他因素， 与本季度报告中任何前瞻性陈述的主题相关的实际结果可能与 该前瞻性陈述中表达或暗示的预期结果存在重大差异。本季度 报告中包含的前瞻性陈述仅在本季度报告发布之日作出，我们没有义务更新任何此类陈述以反映 后续事件或情况。
ii
第一部分——财务信息
项目 1。财务报表。
ALLARITY THERAPEUTICS, INC.
简明的合并资产负债表
（千美元 美元，股票和每股数据除外）
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 应收税收抵免 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产： | ||||||||
| 财产、厂房和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东（赤字）权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 认股权证衍生责任 | ||||||||
| 应缴所得税 | ||||||||
| 扣除债务折扣后的可转换期票和应计利息 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债： | ||||||||
| 递延税 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支（注16） | ||||||||
| 股东（赤字）权益 | ||||||||
| A系列优先股 $ | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债、优先股和股东（赤字）权益总额 | $ | $ | ||||||
参见 简明合并财务报表附注。
1
ALLARITY THERAPEUTICS, INC.
简明的合并运营报表和综合亏损
（未经审计）
（以千美元计，股票和每股数据除外）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 研究和开发 | $ | $ | ||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 外汇收益 | ||||||||
| 衍生工具和认股权证负债公允价值调整的变化 | ||||||||
| 其他净收入 | ||||||||
| 税收优惠前期间的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税优惠 | ||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| C系列可转换优先股的视同股息为5％ | ( | ) | ||||||
| A系列可转换优先股 股票的灭绝收益 | ||||||||
| A系列可转换优先股的视同股息 | ( | ) | ||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 扣除税款的其他综合亏损： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 累积平移调整的变化 | ||||||||
| 归属于普通股股东的综合亏损总额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
参见 简明合并财务报表附注。
2
ALLARITY THERAPEUTICS, INC.
可赎回可转换优先股和股东权益（赤字）变动简明合并表
对于 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
（未经审计）
（千美元 美元，股票数据除外）
| A 系列 优先股 | B 系列 优先股 | C 系列 敞篷车 优先股 | A 系列 优先股 | 常见 股票 | 额外 已付款 | 累积的 其他 全面 | 累积的 | 总计 股东 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字 | 价值 | 数字 | 价值 | 数字 | 价值 | 数字 | 价值 | 数字 | 价值 | 资本 | 损失 | 赤字 | （赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| C系列可转换优先股的发行量 ，净额 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 视作股息 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由于以下原因而发行的普通股汇总 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将 优先股转换为普通股，净额 | ( | ) | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 赎回 B 系列优先股 | ( | ) | ( | ) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票 的薪酬（回收额） | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 货币 折算调整 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的损失 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
参见 简明合并财务报表附注。
3
| A 系列
敞篷车 优先股 | 普通股 | 额外 已付款 | 累积的 其他 全面 | 累积的 | 总计 股东 股权 | |||||||||||||||||||||||||||
| 数字 | 价值，净值 | 数字 | 价值 | 资本 | 损失 | 赤字 | （赤字） | |||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 将优先股转换为普通股，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股的熄灭 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股视作股息 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 为补偿而发行的股票 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股，净额 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬（回收额） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 货币折算调整 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的损失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
参见 简明合并财务报表附注。
4
ALLARITY THERAPEUTICS, INC.
简明的合并现金流量表
（未经审计）
（千美元）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 该期间的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬（回收额） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未实现的外汇收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非现金财务费用 | ||||||||
| 非现金利息 | ||||||||
| 认股权证和衍生负债公允价值调整的变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延所得税 | ( | ) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 应收税收抵免 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用 | ( | ) | ||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 应缴所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营租赁责任 | ( | ) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流量: | ||||||||
| 可转换本票和应计利息的收益，扣除 的折扣 | ||||||||
| 出售普通股的净收益 | ||||||||
| C系列可转换优先股发行的收益，扣除成本 | ||||||||
| 赎回 B 系列优先股 | ( | ) | ||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 汇率变动对现金的影响 | ||||||||
| 现金，期初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 补充信息 | ||||||||
| 为所得税支付的现金 | ||||||||
| 支付利息的现金 | ||||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露： | ||||||||
| 将A系列可转换优先股转换为股权，净额 | ||||||||
| A系列可转换优先股的视同股息 | ( | ) | ||||||
| A系列可转换优先股 股票的清算收益 | ||||||||
| 将C系列可转换优先股的5％股息视为股息 | ( | ) | ||||||
| 按赎回价值增加C系列优先股 | ( |
) | ||||||
| 与咨询协议一起发行的股票 | ||||||||
参见 简明合并财务报表附注。
5
简明合并财务报表附注
对于 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
（未经审计）
（千美元 美元，股票和每股数据及另有说明除外）
1。 组织、主要活动和演讲基础
Allarity Therapeutics, Inc. 及其子公司（“公司”）是一家临床阶段的制药公司，使用其专有的药物反应预测技术 DRP® 生成的药物特异性伴随诊断来开发用于 个性化治疗癌症的药物。此外，该公司通过其丹麦子公司Allarity Denmary（前身为Oncology Venture ApS）专门从事抗癌药物的研发。
该公司的主要 业务位于丹麦霍尔斯霍尔姆2970号的Venlighedsvej 1。公司在美国的营业地址位于 学校街 24 号 2和楼层，马萨诸塞州波士顿 02108。
(a) 反向股票拆分
2024 年 4 月 9 日，公司 对其普通股进行了 1 比 20 的反向股票拆分（“反向股票拆分”）。财务报表（定义见下文1（b））和财务报表 附注中反映的所有历史股份 和每股金额均已调整以反映反向股票拆分。见附注 10 (a)。
(b) 流动性和持续经营
随附的未经审计的 简明中期合并财务报表（“财务报表”）是在正常业务过程中运营连续性、资产变现以及负债和承诺清偿的基础上编制的。财务 报表不反映与资产和负债的可收回性和重新分类相关的任何调整，如果公司无法继续经营下去， 可能需要进行这些调整。
根据会计准则编纂（ASC）205-40（披露实体持续经营能力的不确定性） 的要求， 管理层必须评估总体上是否存在某些条件或事件，使人们对公司 在财务报表发布之日起一年内继续作为持续经营企业的能力产生重大怀疑。该评估最初 没有考虑到截至财务报表发布之日 尚未全面实施的管理层计划的潜在缓解作用，而且 (1) 该计划很可能会在 财务报表发布之日后的一年内得到有效实施，(2) 该计划实施后很可能会缓解引起重大怀疑的相关情况 或事件关于该实体在 之日后的一年内继续作为持续经营企业的能力财务报表已发布。根据ASC 205-40的要求，公司为缓解引起重大疑问的情况而制定的运营计划的某些内容不在公司的控制范围内，不能包含在管理层的评估中。
自 成立以来，公司几乎将所有精力都投入到业务规划、研发、临床开支、招聘 管理人员和技术人员以及通过合作获得资金上。该公司历来使用合作安排、出售股权资本和出售可转换票据所得的收益 为其运营提供资金。
该公司蒙受了巨大
损失，累计赤字为美元
管理层 缓解引起重大疑虑的情况或事件的计划包括通过公开股权、私募股权、债务 融资、合作伙伴关系或其他来源提供额外资金。
6
2024 年 3 月 19 日，公司与 Ascendiant Capital Markets, LLC 签订了在市场上发行
销售协议，出售公司普通股，总销售收益
不超过美元
鉴于公司截至本季度报告发布之日的 现金状况，公司没有足够的资金来支付其当前业务和计划的 资本支出。如上所述，公司打算通过出售其证券或其他来源寻求资金。但是， 无法保证公司会成功筹集额外的营运资金，或者如果能够筹集额外的 营运资金，则可能无法以商业上有利的条件筹集资金。公司未能在需要时筹集资金或签订 其他此类筹资安排，将对其业务、经营业绩和财务 状况及其开发候选产品的能力产生负面影响。
尽管管理层继续 推行其融资计划，但无法保证公司会成功获得足够的资金，以公司可接受的条件（如果有的话）为持续的 运营提供资金。因此，根据截至2024年3月31日的手头现金，公司 没有足够的资金为自2024年3月31日起的至少十二个月的运营提供资金，因此得出结论， 公司继续经营的能力存在重大疑问。
(c) 陈述基础
财务报表 是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的，这些原则是由财务会计准则委员会（“FASB”）为中期财务信息而制定的会计原则以及美国证券交易委员会（“SEC”）的规则和条例 。
财务报表包含 所有必要的正常和经常性调整，以公平地说明合并资产负债表、经营业绩和综合 亏损、可赎回可转换优先股和股东权益（赤字）变动表以及 公司在所列中期的现金流量。除非另有披露，否则所有此类调整仅包含具有正常反复性 性质的调整。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2024年12月31日的本财年的预期业绩 。此处提供的财务数据不包括美国 GAAP要求的所有披露，应与截至2023年12月31日和2022年12月31日财年的经审计的合并财务报表和附注一起阅读，这些报告包含在公司最初于2024年3月8日向美国证券交易委员会提交的经修订的10-K表年度报告（“ 10-K表格”）中。
根据美国公认会计原则编制财务 报表要求管理层做出估算和假设，以影响截至财务报表日报告的资产 和负债金额以及报告期内报告的收入和支出金额。 财务报表中包含的中期经营业绩和现金流不一定表示 未来任何时期或整个财年的预期业绩。
(d) 风险和不确定性
公司面临生物技术行业公司常见的 风险，包括但不限于临床前研究和临床 试验失败的风险、其可能识别和开发的任何候选药物需要获得上市批准、成功实现其候选产品商业化并获得市场认可的需求、对关键人员和合作伙伴的依赖、专有技术的保护 、遵守政府法规、开发由技术竞争对手撰写创新，以及 获得额外资金为运营提供资金的能力。目前正在开发的候选产品将需要大量的额外研究和开发工作，包括临床前和临床测试以及商业化前的监管批准。即使公司的 研发工作取得成功，也不确定公司何时（如果有的话）将从产品 销售中获得可观的收入。
7
2。 重要会计政策摘要
对10-K表格中讨论的对公司具有重要意义或 潜在意义的重大会计政策没有新的或实质性的变化。
(a) 整合的组织和原则
| 姓名 | 公司成立国家 | |
| Alarity 收购子公司公司 | ||
| Alarity Therapeutics Europe ApS（前身为肿瘤风险投资产品开发应用程序）* | ||
| 丹麦 Alarity Therapeutics ApS（前身为 OV-SPV2 ApS）* | ||
| MPI Inc.*(1) |
| * | |
| (1) | 在 中，由于处于非活动状态而溶解的过程。 |
合并后，所有公司间交易 和余额，包括公司间销售的未实现利润，均已清除。
(b) 估计值和假设的使用
根据美国公认会计原则编制财务 报表要求管理层做出估算和假设，以影响报告的资产和负债金额、财务报表日或有资产和负债的披露以及报告年度内报告的收入和支出金额 。财务报表中反映的重要估计和假设包括 但不限于A系列优先股、B系列优先股、C系列优先股、认股权证、 可转换债务、可转换本票的公允价值、研发费用应计、收购的无形 资产的公允价值和这些资产的减值审查、基于股份的薪酬支出以及所得税不确定性和估值补贴。 公司根据历史经验、已知趋势以及它认为 在这种情况下合理的其他特定市场因素或其他相关因素进行估计。我们会根据情况、事实、 和经验的合理变化，对估算值进行定期审查。估计值的变化记录在已知期间内，如果其影响很大，则在财务报表附注中披露 。实际结果可能不同于这些估计或假设。
(c) 外币和货币折算
功能货币是实体开展业务的主要经济环境的货币。公司 及其子公司主要在丹麦和美国开展业务。公司子公司的本位货币 是其当地货币。
公司的报告货币是美元。公司按资产负债表日的有效汇率将其丹麦子公司 的资产和负债折算成美元。收入和支出按每个月有效的平均汇率 折算。未实现的折算损益记录为累计折算调整， 包含在可赎回可转换优先股和股东 权益（赤字）变动的简明合并报表中，作为累计其他综合亏损组成部分。
8
以非本位币计价的货币 资产和负债按资产负债表日的现行汇率 重新计量为本位货币。以外币计价的非货币资产和负债按交易当日的现行汇率重新计量 为本位货币。外汇 货币交易产生的汇兑收益或损失包括在确定相应时期的净亏损时。交易所 汇率折算产生的调整计入简明合并运营报表中的其他综合亏损和产生的综合亏损 。
汇率折算产生的调整 计入合并经营报表中的其他综合亏损和 产生的综合亏损。该公司记录的外汇折算收益分别为25美元和84美元，分别包含在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间的累计其他 综合亏损中。
(d) 信用风险和重要供应商的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融 工具主要包括现金。该公司在金融机构存放的 现金金额可能超过政府保险限额。该公司认为，除了通常与商业银行关系相关的信用风险外，它不会承受 额外的信用风险。该公司的现金账户没有出现亏损 ，根据金融机构的质量，管理层认为，这些 存款的信用风险并不大。该公司依赖第三方制造商为其计划中的研发 活动提供产品。特别是，该公司依赖并预计将继续依赖少数制造商来提供 其对与这些计划相关的供应和原材料的需求。这些计划可能会受到这些制造服务的重大 中断或原材料供应的不利影响。
(e) 现金
现金主要由 高流动性投资组成，购买之日的原始到期日为三个月或更短的现金等价物。
(f) 累计 其他综合亏损
累计的其他综合 亏损包括净亏损以及除与股东的交易和经济事件 引起的股东权益（赤字）的其他变化。公司将与外币折算和工具 特定信用风险相关的未实现损益记录为简明合并运营报表中其他累计综合亏损和 综合亏损的组成部分。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司的其他综合收益包括 的货币折算调整。
(g) 突发事件
如果 很可能已产生负债且金额可以合理估计，则记录因索赔、评估、诉讼、罚款、罚款和其他来源而产生的意外损失的负债 。在每个报告日，根据有关意外事件核算的权威准则 的规定，公司评估 潜在损失金额或潜在损失范围是否可能和合理估计。公司与法律诉讼相关的支出成本，例如简明合并运营报表中的一般费用和 管理费用和综合亏损。
9
(h) 改叙
在 截至2023年3月31日的三个月中，我们将9美元的融资成本从其他收入和支出重新归类为一般和 管理费用，对本期或前期的经营业绩或现金流均未产生净影响。
(i) 最近发布的会计公告
美国 GAAP 的变更由 FASB 以会计准则更新（“ASU”）的形式确定 对 FASB 会计准则编纂进行会计准则。 公司会考虑所有华硕的适用性和影响。截至财务报表发布之日发行的所有其他华硕均经过评估 ，并确定不适用或预计对公司简明合并财务状况 和经营业绩的影响微乎其微。
3.无形资产
在截至2024年3月31日的三个月中，由于公司普通股持续面临下行压力，公司进行了减值
评估，WACC为
该公司的IPR&D
资产被归类为无限期无形资产。该公司正在进行的个人材料开发项目
Stenoparib 的记录为美元
4。 应计负债
公司的应计负债由以下内容组成：
| 2024年3月31日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 开发成本负债 | $ | $ | ||||||
| 里程碑负债的应计利息 | ||||||||
| 应计审计和法律 | ||||||||
| 应计工资 | ||||||||
| 应计咨询费 | ||||||||
| 应计董事会成员费和科学咨询费 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
5。 应付给诺华的可转换期票
2024年1月26日，我们收到了诺华制药股份公司（“诺华”）的终止通知。诺华制药股份公司是一家根据瑞士法律组建的公司（“诺华”），原因是
严重违反了经修订的2018年4月6日的特定许可协议（“许可协议”）。因此，
根据许可协议的条款，公司停止了与所有许可的
产品有关的所有开发和商业化活动，诺华授予公司的所有权利和许可恢复给了诺华；应付给诺华的所有负债立即到期并应支付，包括利息，该利息将继续按每年5％计息。截至2024年3月31日，负债
在公司简要的未经审计的合并资产负债表中记录为流动负债，如下所示：美元
10
6。 3i、LP (3i”) 到期的可转换优先期票
| (a) | 3i 可转换优先本票（2024 年）（统称为 “2024 年票据”） |
在截至2024年3月31日的 三个月中，公司与3i签订了经修订的证券购买协议（“SPA”），根据该协议， 三张优先可转换本票的发行情况如下：
| i. | 2024 年 1 月 18 日，本金总额为 $ |
| ii。 | 2024 年 2 月 13 日，本金总额为 $ |
| iii。 | 2024 年 3 月 14 日，本金总额为 $ |
公司同意将出售2024年票据的净收益用于应付账款和营运资金 用途。除非交易文件另有规定，否则未经3i事先书面同意，公司不得预付2024年票据本金的任何部分。
公司根据ASC 570、480、815和ASU 2020-06的要求对2024年票据的条款进行了评估，并得出结论，扣除40美元的股票发行成本后，2024年票据 将计入1340美元，2025年1月18日的赎回价值为440美元，2025年2月13日的440美元，2025年3月14日的660美元，使用生效的 利息法。2024年票据的140美元债务折扣总额和60美元的成本将在每批债务的一年 年期内摊销为利息支出。截至2024年3月31日，我们已将37美元的利息支出记录在案。2024 年 3 月 31 日 的未清余额为 1,377 美元。见附注17 (a) iii。
公司同意按2024年票据未转换和未偿还的本金总额向3i支付
利息，利率为
2024 年票据的转换
公司已承诺保留足够的授权但未发行的普通股，专门用于转换
2024年票据。2024年票据转换后将发行的股票数量的计算方法是将要转换的2024年票据的未偿还本金
除以各自的转换价格，如上所述。
2024 年票据的转换价格可能会进行调整，以等于后续股票出售的价格。3i 在我们普通股
中的所有权百分比限制为不超过
兑换
在遵守2024年票据的条款
的前提下，如果公司在2024年票据未偿还期间的任何时候进行一次或多次后续融资，则3i
可能要求我们首先使用最多
11
默认事件
2024 年票据包括惯例
违约事件条款，并规定了强制性违约条款。发生违约事件时，3i 可能要求
公司以现金支付 “强制性违约金额”，该金额在 2024 年票据中定义为 (a) (i) 第一张票据、第二张票据和第三张票据的未偿本金中较大者
加上所有应计和未付利息，
除以 (i) 美元中的较小值
负面盟约
虽然
任何2024年票据均处于未偿还状态，但未经3i和至少持有人的事先书面同意
注册权
公司同意向美国证券交易委员会登记转售其根据 将 2024 年票据转换为最高人民会议后可发行的普通股。我们同意向3i偿还合理的律师费和3i因与 与最高人民会议设想的结案有关的大量工作而产生的费用。如果3i因我们违反我们在SPA下的任何陈述、担保 或承诺而蒙受损失、负债、 索赔、意外开支、损害、成本和开支，SPA还规定对3i进行赔偿。
| (b) | 3i 可转换有担保本票 (2023) |
2022年11月22日，公司与3i签订了有担保票据购买协议（“购买协议”），根据该协议，
公司授权出售和发行三张有担保本票（每张为 “票据”，统称为 “票据”）。
自2022年11月28日起，公司发行了：(1) 本金为美元的票据
每张
张纸币的到期日为
3i 可转换担保本票已全额支付，并于 2023 年 4 月 21 日取消。
12
7。 优先股
| A. | A 系列可转换优先股和普通股购买权证 |
(a) A系列可转换优先股修正案
| i. | 确定A系列优先股的转换价格调整 |
2022年12月9日，公司与3i签订了一份书面协议（“2022年信函协议”），其中规定，根据公司A系列优先股指定证书（“COD”）第8（g）节，公司 和3i同意将转换价格（定义见COD）修改为以下两项中较低的价格：（i）收盘销售转换日期（定义见货到付款）前一交易日的价格（定义见货到付款）和 (ii) 的平均收盘价 （定义见货到付款）转换日（定义见COD）前五个交易日的普通股， 表示截至2023年1月19日（含）的交易日（定义见COD）。在选择3i时，进行的任何转换均应是自愿的 ，这将证明其根据规定当时的最低价格（定义见COD）的转换 通知书面选择了A系列优先股。管理层确定，对转换 价格的调整不是对货到付款的修改，后者允许 公司随时调整转换价格（定义见货到付款），货到付款的其他条款保持不变。
2023年1月23日，公司和3i修订了2022年信函协议，规定将A系列优先股 股票转换价格（“A系列优先股转换价格”）一词修改为以下两者中较低者：（i）转换日之前交易日的收盘销售价格 （定义见COD）和（ii）收盘平均值 公司普通股在紧接着 转换日（定义见COD）前五个交易日的销售价格（定义见COD）在COD中），交易日（定义见COD）将一直有效，直到公司 和 3i 终止为止。
| ii。 | 修改 对 A 系列优先股和 3i 交易所认股权证的转换价格 |
2024 年 1 月 14 日，根据第一张票据的条款，公司将 3i 交易所认股权证的转换价格从 $ 修改为
2024 年 2 月 13 日，根据第二份票据的条款，公司将3i 交易所认股权证的转换价格从 $ 修改为
13
2024 年 3 月 14 日，根据
第三张票据的条款，公司将3i 交易所认股权证的转换价格从 $ 修改为
(b) 会计
| i. | A 系列优先股 |
根据截至2024年3月31日的三个月期间的公允价值
调整，公司确认的认定股息为美元
| 2024 年 1 月 14 日 | 二月 14, 2024 | 3月14日 2024 | ||||||||||
| 初始行使价 | $ | $ | $ | |||||||||
| 估值日的股票价格 | $ | $ | $ | |||||||||
| 无风险利率 | % | % | % | |||||||||
| 期限（以年为单位） | ||||||||||||
| 舍入年度波动率 | % | % | % | |||||||||
14
| iii。 | 3i 认股权证 |
3i 认股权证被确定为独立金融工具，符合衍生负债分类标准，最初 按公允价值计量。只要合同继续被归类为负债，公允价值的后续变化就通过收益进行确认。公允价值的衡量是使用适当的估值模型确定的，该模型考虑了发行之日和每个报告期的所有相关 假设（即股价、行使价、期限、波动率、无风险 利率和预期股息率）。
(c) A 系列优先股转换
| i. | 截至 2024 年 3 月 31 日的三个 个月期间 |
在 截至2024年3月31日的三个月期间，3i行使了将202股A系列优先股转换成27,092股 股普通股的选择权，公允价值为269美元。截至2024年3月31日，我们已发行和流通了1,215股A系列优先股。 参见注释 17 (a) i。
| ii。 | 截至 2023 年 3 月 31 日的三个 个月期间 |
在 截至2023年3月31日的三个月期间，3i行使了将3,838股A系列优先股转换为902股 股普通股的选择权，公允价值为565美元。截至2023年3月31日，我们已发行和流通了9,748股A系列优先股。
| 合并资产负债表 | 合并 的声明 运营和 全面 损失 | |||||||||||||||||||
| 3i 交易所 认股权证 责任 | A 系列 首选 股票 | 常见 股票 | 额外 付费 首都 | 公允价值 调整为 衍生品和认股权证 负债 | ||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 的转换 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| A系列优先股的灭绝 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2024 年 1 月 14 日视为股息，修改 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2024 年 3 月 31 日的公允价值调整 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
15
| 合并资产负债表 | 合并 的声明 运营和 全面 损失 | |||||||||||||||||||
| 3i 交易所 认股权证 责任 | A 系列 可兑换 首选 股票 — 夹层 公平 | 常见 股票 | 额外 付费 首都 | 公允价值 调整为 衍生品和认股权证 负债 | ||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 的转换 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2023 年 3 月 31 日的公允价值调整 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| B. | C 系列可转换优先股 |
2023 年 2 月 28 日，
公司与 3i 签订了证券购买协议（“2023 SPA”），以购买和出售
公司根据ASC 570、480、815和ASU 2020-06的要求对C系列优先股的条款进行了评估，并得出结论 扣除40美元的股票发行成本后，C系列优先股将按公允价值1200美元入账，并使用实际利率法在2023年4月21日累计赎回1485美元的 价值。该公司还将累积5％的股息。截至2023年3月31日，C系列优先股的展期 如下：
| 3月31日 2023 |
||||
| C 系列优先股，收到的现金 | $ | |||
| 减去 债务折扣，开盘 | ( |
) | ||
| 另外， |
||||
| C 系列优先股 — 净期末余额 | $ | |||
2023年4月21日起，C系列优先股的5万股全部交换为A系列优先股。
16
8。 衍生负债
| (a) | 普通股购买权证和3i认股权证衍生负债的连续性 |
| 普通股 购买 认股证 | 3i 交易所 认股证 | |||||||
| 截至2023年1月1日的余额 | $ | $ | ||||||
| 2023年4月、7月和9月普通股购买权证的发行日期公允价值 | ||||||||
| 行使时对公允价值的修改 | ||||||||
| 衍生工具和认股权证负债公允价值调整的变化 | ( | ) | ||||||
| 转入股权的金额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | ||||||
| 每份普通认股权证的公允价值/3i 认股权证/期末可发行的公允价值 | $ | $ | ||||||
| 常见 分享 购买 认股证 | 3i 交易所 认股证 | |||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的余额 | $ | $ | ||||||
| 衍生工具和认股权证负债公允价值调整的变化 | ( | ) | ||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | ||||||
| 每份普通认股权证的公允价值/3i 认股权证/期末可发行的公允价值 | $ | $ | ||||||
| (b) | 普通 股票购买权证 — 估值输入 |
| 2023 年 4 月 认股权证 |
2023 年 7 月 认股权证 |
2023 年 9 月 诱惑 认股权证 |
||||||||||
| 初始 行使价 | $ | $ | $ | |||||||||
| 估值日的股票 价格 | $ | $ | $ | |||||||||
| 无风险 利率 | % | % | % | |||||||||
| 术语 （以年为单位） | ||||||||||||
| 四舍五入 年度波动率 | % | % | % | |||||||||
17
| (c) | 3i 认股权证 — 估值输入 |
2024 年和 2023 年 3 月 31 日，
公司使用了 Espen Garder Haug 和 Black-Scholes Merton 模型的重置行使期权第 2 类模型，估计 3i 认股权证的公允价值
约为美元
| 2024 年 3 月 31 日 | 3月31日 2023 | |||||||
| 初始行使价 | $ | $ | ||||||
| 估值日的股票价格 | $ | $ | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 认股权证转换的预期寿命（年） | ||||||||
| 舍入年度波动率 | % | % | ||||||
| 流动性事件的时机 | ||||||||
| 事件的预期概率 | % | % | ||||||
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间
期内转换的A系列优先股的股票记录为美元
9。 股东权益
(a) 公司注册证书修正案 — 反向股票拆分
2024 年 4 月 4 日
(b) 股票发行
| i. | 截至 2024 年 3 月 31 日的三个 个月期间 |
在 截至 2024 年 3 月 31 日的三个月期间，
| (a) | 3i 行使了将202股A系列优先股转换为 |
| (b) | 该公司发布了 |
| (c) | 根据自动柜员机发行的条款，公司发行和出售 |
| i. | 截至 2023 年 3 月 31 日的三个月期间 |
在截至
2023 年 3 月 31 日的三个月中，公司发行了
18
10。 基于股票的付款计划和基于股票的付款
经修订的 和重述的 2021 年股权激励计划（“计划”）
在截至 2024 年 3 月 31 日 的三个月中，经公司董事会批准，公司对该计划进行了如下修改和重述：
| i. | 可用股票数量：将根据本计划预留并可供授予和发行的股票数量增加至 |
| ii。 | 自动增加股票储备：该计划下可供授予和发行的股票数量将于1月1日增加st从 2022 年到 2031 年的每一个，按 (a) 中的较小值 |
基于股票的 付款
在 截至2024年3月31日的三个月中，简明合并运营报表 和综合亏损中记录的股票支付（回收额）/支出总额为（32美元），其中（21美元）和（11美元）分别被确认为一般和行政以及研究和 开发回收。在截至2023年3月31日的三个月中，简明合并运营报表和综合亏损中记录的股票支付（回收额）/支出 总额为（121美元），其中（82美元）和（39美元）分别被确认为一般和行政及研发收益。
截至2024年3月31日
，非既得认股权证的总薪酬成本为美元
| 未偿期权 | ||||||||||||
| 股票数量 | 加权 平均值 运动 价格分享 | 加权 平均值 寿命（以年为单位） | ||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日未平息 | $ | |||||||||||
| 已取消或已过期 | ( | ) | — | |||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的未缴税款 | $ | |||||||||||
| 期权可于 2024 年 3 月 31 日行使 | $ | |||||||||||
19
11。 许可和开发协议
(a) 与诺华签订的多维替尼许可协议
2024 年 1 月 26 日，我们收到了诺华因严重违反许可协议而发出的终止通知。因此，根据许可协议的条款，
公司停止了与所有许可产品有关的所有开发和商业化活动，诺华授予公司
的所有权利和许可恢复给了诺华；应付给诺华的所有负债立即到期并应付，包括利息
，该利息将继续累计于
(b) 与卫材公司签订的Stenoparib许可协议
根据许可协议（“卫材许可协议”）， 公司拥有与人类癌症有关的所有预防、治疗和/或诊断用途的全球独家权利， 根据许可协议（“卫材许可协议”）对卫材公司（“卫材”）的Stenoparib 进行人体病毒感染（包括但不限于冠状病毒）。根据卫材 许可协议，在卫材许可协议有效期内，公司全权负责Stenoparib的开发。 卫材许可协议还规定成立一个由六名成员组成的联合开发委员会，其中三名由我们任命，三名由卫材任命 。公司在联合发展委员会中的一名成员被指定为委员会主席，并有权打破委员会决策中的任何僵局，决策必须以多数票作出，每位代表有一票。 委员会的目的是根据临床开发计划实施和监督Stenoparib的开发活动， 充当交换数据、信息和发展战略的论坛。
公司于2017年7月6日与卫材公司签订的独家许可协议（“第三修正案”）自2022年7月12日起生效，对原 独家许可的条款进行了进一步修订，以（1）进一步推迟延期付款的到期日，并将公司成功完成Stenoparib的首个1b期或2期临床试验的最后期限 延长到12月31日之后， } 2022年；以及（2）修改与卫材终止开发权相关的条款。
2023年5月26日，公司
和卫材签订了独家许可协议的第四项修正案，该修正案的生效日期为2023年5月16日，以推迟延期
付款，调整付款时间表并延长Stenoparib的另一项1b期或2期临床试验
注册的最后期限。公司同意按如下方式定期向卫材付款：(i) $
2024 年 2 月 26 日，作为
额外兑换 $
开发 里程碑付款
公司已同意就公司或其关联公司、
或接管公司Stenoparib开发计划的第三方项目收购方向卫材支付里程碑式付款，相应于：(i)
成功完成2期临床试验；(ii) 在第一批3期临床试验中为第一位患者给药后；(iii) 在
向美国食品和药物管理局提交了第一份保密协议；(iv) 向欧洲药品管理局提交了MAA；(v) 向日本的卫生和劳动部提交了保密协议；
(vi)收到美国食品和药物管理局的许可销售和销售许可产品的授权；（vii）在收到EMA对许可产品的MAA
的批准后；（viii）在日本收到MHLW对许可产品的批准后。如果实现所有里程碑
，公司可能有义务向卫材支付最高9400万美元的款项。此外，公司已同意向
卫材一次性支付一笔金额为5000万美元的销售里程碑付款，这是该公司首次实现许可产品的年销售额
是 $
20
版税 付款
除了上述具有里程碑意义的
付款外，公司还同意根据源自Stenoparib
的产品的年增量销售额支付卫材特许权使用费，金额介于
公司有义务 根据协议逐个国家和逐个产品支付特许权使用费，期限从产品的首次商用 销售开始，直到 (i) 该国家/地区涵盖此类许可 产品的任何许可专利的最后到期有效索赔到期；或，(ii) 此类许可产品的监管独家经营权到期，以较晚者为准或 (iii) 自此类许可产品首次商业销售之日起 15 周年纪念日。但是，如果公司提前120天发出书面通知，或者在收到卫材严重违反协议 的书面通知后在90天内（付款违约为30天）未得到纠正，本协议可以更快地终止 ，无故终止。
Eisai 也有权在收到书面通知后终止协议，如果公司在90天内（付款违约30天）或公司申请破产， 出现重大违约行为， 即告终止协议。根据自2021年8月 3日起生效并由卫材于2021年8月23日执行的修正案，如果公司未在2022年12月31日之前完成 2期临床试验，除非我们选择支付1,000美元的延期付款（“延期付款”），否则卫材也有权终止该协议。 尽管如此，如果公司未能在2022年7月1日之前在正在进行的2期卵巢癌临床试验中招募至少30名患者并为其服用第一剂抗癌药物 ，则延期金将在2022年7月30日之前到期并全额支付。此外，如果公司未能在2022年12月31日之前成功完成第一阶段2期临床试验， 并且没有选择支付延期付款，那么卫材可以根据 修正案的条款自行决定终止协议。
重新获得 Stenoparib 版权的选项
在 从根据临床开发计划招募前五名患者参加2期临床试验开始，到 成功完成该2期临床试验后的90天内，卫材可以选择以等于我们权利公允市场价值的 收购价重新获得我们开发Stenoparib的许可权，从而使我们已经完成的Stenoparib开发阶段生效 根据协议。该公司于2019年4月15日开始了2期临床试验，截至财务报表发布之日，卫材 尚未表示打算行使回购期权。
(c) 与 R-Pharm 签订的 IXEMPRA® 开发、期权和许可协议
2019年3月1日，公司
签订了一项选择，允许IXEMPRA获得所有人体治疗和/或诊断用途的权利®根据开发、期权和许可协议（“期权”），欧盟（英国，但不包括瑞士和列支敦士登）（“领土”）的
有限责任公司（“R-Pharm”）的
有限责任公司（“R-Pharm”）。根据2022年8月4日对
协议的修订，如果公司在
之前未行使，则该期权将于2023年9月1日到期，无需支付任何对价。如果我们选择，该期权提供延期权，但需额外支付美元
21
12。 关联方
在 2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，公司董事分别获得了125美元和45美元的顾问费。
13。 普通股每股亏损
每股基本亏损是通过将适用于普通股股东的净亏损除以每个
期间已发行普通股的加权平均数得出的
。摊薄后的每股亏损包括可能行使或转换证券（例如认股权证和
股票期权）的影响（如果有），除非这种影响具有反稀释性，否则将导致普通股增量发行。在计算
适用于普通股股东的基本和摊薄后的每股净亏损时，
的加权平均股票数保持不变，因为当存在净亏损时，摊薄股不包括在计算中。
| 3月31日 | 3月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 认股权证和股票期权 | ||||||||
| A 系列可转换优先股 | ||||||||
| C 系列可转换优先股 | ||||||||
| 可转换债务 | ||||||||
14。 金融工具
| 截至2024年3月31日的公允价值衡量标准，使用： | ||||||||||||||||
| 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||
| 认股权证责任 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 衍生权证责任 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| $ | — | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 截至2023年12月31日的公允价值衡量标准，使用： | ||||||||||||||||
| 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||
| 认股权证责任 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 衍生权证责任 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| $ | — | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
用于估算我们金融工具的 公允价值的方法如下，这些方法未在财务报表的其他地方披露：
公司的 有价证券可用时，使用活跃市场中相同工具的报价进行估值。如果公司无法使用活跃市场中相同工具的报价对其 有价证券进行估值，则公司使用经纪商 报告对投资进行估值，这些报告使用可比工具的报价市场价格。公司没有使用 二级输入来衡量的金融资产或负债。当金融资产和负债的公允价值是使用定价模型、贴现 现金流方法或类似技术确定的，并且至少有一个重要的模型假设或输入是不可观察的，则被视为三级。
22
公司将其 衍生负债认定为三级，并使用下文讨论的方法对其衍生品进行估值。尽管该公司认为其估值 方法是适当的，并且与其他市场参与者一致，但它认识到，使用不同的方法或假设 来确定某些金融工具的公允价值可能会导致对报告日公允价值的不同估计。 使用受普通股波动率和市场 价格影响的票据中的术语将对公允价值产生重大影响的主要假设。
公司每季度审查公平的 价值层次结构分类。观察估值输入的能力的变化可能会导致公允价值层次结构中某些证券的水平被重新分类 。公司的政策是在导致转移的实际事件或情况变化发生之日确认进入和转出公允价值层次结构中 级别的转账。当做出 决定将资产或负债归类为第 3 级时，该确定将基于不可观察的 输入对整体公允价值计量的重要性。在截至 、2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月期间，没有在 1 级或 2 级之间进行过转账。
15。 所得税
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间的有效税率没有受到未受益损失的影响。
16。 承诺和突发事件
(a) SEC 请求
2023年1月，公司收到了美国证券交易委员会要求出示文件的请求，该文件称美国证券交易委员会的工作人员正在进行一项名为 “Allarity Therapeutics, Inc.” 的 调查，以确定是否发生了违反联邦证券 法的行为。所要求的文件似乎侧重于就我们的多维替尼或多维替尼-DRP的保密协议 提交、沟通和与美国食品药品管理局的会议。美国证券交易委员会的信函还指出，调查是一项实况调查，并不意味着 SEC 已得出结论，认为该公司或其他任何人违反了法律。由于美国证券交易委员会的要求被披露，纳斯达克 股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）的工作人员还要求我们向他们提供美国证券交易委员会要求的 公司遵守的信息。
(b) 纳斯达克退市通知
23
2024 年 2 月 1 日， 公司出席了纳斯达克的除名上诉听证会。2024 年 3 月 12 日，公司收到纳斯达克的回应，批准 公司继续在纳斯达克上市的请求，前提是公司 必须在 2024 年 4 月 24 日当天或之前证明遵守投标价格和股票规则。2024年4月27日，我们收到纳斯达克的确认，根据听证小组（“小组”）2024年3月12日决定的要求， 公司已恢复遵守上市规则5550（a）（2）（“投标价格规则”） 中的最低出价要求。由于在 ATM发行下进行了融资，该公司已向纳斯达克表达了其信念，即它已遵守股票规则，但须得到纳斯达克的确认 。
17。 后续事件
对于财务报表 以及截至当时的三个月，公司对截至财务报表发布之日的后续事件进行了评估。 未在本季度报告中其他地方披露的所有后续事件均在下文披露。
(a) 3i LP 交易
在 2024 年 4 月 1 日至 2024 年 5 月 6 日期间，3i：
| i. | 转换 |
| ii。 | 转换 |
| iii。 | 将2024年票据和利息完全兑换成了金额为美元的现金 |
(b) 修正并重述了A系列可转换优先股的COD和认股权证调整
在
2024 年 4 月 1 日至 2024 年 5 月 2 日期间，公司修改了 A 系列可转换优先股、
交易所认股权证和 2024 年票据的转换价格，使其等于其普通股当前的最后销售价格为美元
24
(c) 自动柜员机产品——销售
在
2024 年 4 月 1 日至 2024 年 5 月 13 日期间，公司已售出
(d) 预计资产负债表（未经审计）
| 截至 2024 年 3 月 31 日 （未经审计） | ||||||||
| （以千计，共享数据除外） | 实际的 | Pro Forma | ||||||
| 资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 其他流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益（赤字） | ||||||||
| 流动负债总额 | $ | $ | ||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东权益（赤字） | ||||||||
| 可赎回优先股总额 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东（赤字）权益总额 | ( | ) | ||||||
| 负债和股东权益总额（赤字） | $ | $ | ||||||
25
项目 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
前瞻性陈述
您应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及 “关于 前瞻性陈述的警示说明”、本 季度报告第1项中包含的简明合并财务报表和相关附注，以及我们最新的经修订的截至2023年12月31日的10-K表年度报告，包括第 1部分第1A项 “风险因素”。
概述
我们 是一家生物制药公司，专注于发现和开发高靶向抗癌候选药物。通过使用 其药物反应预测器（DRP®）平台，我们通过识别药物活跃的患者群体，来确定原本已停产的药物资产的价值 。我们的主要候选药物是：，聚ADP-核糖聚合酶（PARP） 抑制剂stenoparib或Stenoparib。
最近的事态发展
纳斯达克 退市通知
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2024 年 2 月 1 日， 公司出席了纳斯达克的除名上诉听证会。2024 年 3 月 12 日，公司收到纳斯达克的回应，批准 公司继续在纳斯达克上市的请求，前提是公司 必须在 2024 年 4 月 24 日当天或之前证明遵守投标价格和股票规则。2024年4月27日，我们收到纳斯达克的确认，根据听证小组（“小组”）2024年3月12日决定的要求， 公司已恢复遵守上市规则5550（a）（2）（“投标价格规则”） 中的最低出价要求。由于在 ATM发行下进行了融资，该公司已向纳斯达克表达了其信念，即它已遵守股票规则，但须得到纳斯达克的确认 。
A系列优先股指定证书修正案
2024年1月14日，根据第一张票据的条款，公司将3i交易所认股权证的转换价格从20.00美元修改为8.95美元，从而将 未偿还的交易所认股权证数量从2023年12月31日的220,361份增加到2024年1月14日的492,317份。同样在2024年1月14日， ，已发行的1,417股A系列优先股的转换价格从20.00美元上调至8.95美元。公司向 特拉华州国务卿提交了 经修订和重述的COD的第五份修正证书（“第五修正案”），以反映A系列优先股的新转换价格为8.95美元。截至2024年1月14日，该公司使用 Black-Scholes期权定价模型来确定已发行的1,417股A系列优先股的公允价值为1,970美元，而 的账面价值为1,742美元。因此，截至2024年1月14日，公司已录得228美元的认定股息。A系列优先股每股的规定价值 为1,080美元，修订后的每股价格为8.95美元，截至2024年1月14日，1,417股 可转换为170,952股普通股。
2024年2月13日，根据第二份票据的条款，公司将3i交易所认股权证的转换价格从8.95美元修改为8.10美元，因此 将未偿还的交易所认股权证数量从2024年1月18日的492,317份增加到2024年2月13日的544,101份。公司向 特拉华州国务卿提交了 经修订和重述的COD的第六份修正证书（“第六修正案”），以反映8.10美元A系列优先股的新转换价格。截至2024年2月14日，该公司使用 Black-Scholes期权定价模型来确定当时已发行的1,296股A系列优先股的公允价值，并得出结论 注销后有122美元的收益。A系列优先股每股的规定价值为1,080美元，修订后的每股8.10美元 使1,296股可转换为493,573股普通股。
2024年3月14日，根据第三份票据的条款，公司将3i交易所认股权证的转换价格从8.10美元修改为7.00美元，因此 将未偿还的交易所认股权证数量从2024年2月13日的544,101份增加到2024年3月14日的829,423份。公司向特拉华州 国务卿提交了 经修订和重述的COD的第七份修正证书（“第七修正案”），以反映A系列优先股的新转换价格为7.00美元。截至2024年3月14日，公司 使用Black-Scholes期权定价模型来确定当时已发行的1,296股A系列优先股的公允价值，并得出结论 注销后有69美元的收益。A系列优先股每股的规定价值为1,080美元，修订后的每股价格 7.00美元使1,215股可转换为535,286股普通股。
在 2024年4月1日至本季度报告发布之日这段时间内，公司进一步修改了 A系列可转换优先股、交易所认股权证和2024年票据的转换价格，使其普通股 股票截至2024年5月1日的当前最后销售价格为1.15美元。
股东特别会议；股份合并
2024 年 4 月 1 日，我们为普通股 和 A 系列优先股已发行股票的登记股东举行了一次股东特别会议（“特别会议”）。在特别会议上，普通股和A系列优先股的股东批准了对公司注册证书的 修正案，由公司董事会酌情决定，在公司股东 批准后，实施反向股票拆分。此外，该公司在特拉华州提交了第五份COD修正证书。
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我们于2024年4月9日对普通股进行了每20股的1比20的合并（“股票合并”）。没有发行与 股份合并相关的零碎股票。如果由于股票整合，股东本来有权获得一部分 股，则每股小数股将四舍五入到下一个整数。股票整合导致我们在2024年3月31日的已发行普通股 股从6,854,604股减少至342,774股。我们授权股票的面值保持不变，为0.0001美元。
3i 笔交易
在 2024 年 4 月 1 日至 5 月 6 日期间， 2024，3i：
i. 将1,215股 A系列优先股转换为452,131股普通股，价格在每股1.15美元至7.00美元之间（截至财务报表发布之日， 所有A系列优先股均已转换，没有已发行的A系列优先股）；
ii. 2024年4月12日以每股2.30美元的价格以无现金方式转换了84,712股普通股的20万份交易所 认股权证，并于2024年5月2日以每股1.15美元的价格转换了2,274,938股普通股的3,432,366份交易所认股权证（截至财务报表发布之日，没有未偿还的 交易所认股权证）；以及
iii. 完全 将所有3i 2024年票据和利息兑换成了金额为1,746美元的现金，其中包括1,540美元的本金和123,200美元的利息。
风险 和不确定性
公司面临生物技术行业公司常见的风险，包括但不限于临床前研究和临床试验失败的风险、其可能确定和开发的任何候选药物都需要获得上市批准、 需要成功将其候选产品商业化并获得市场认可、依赖关键人员和合作 合作伙伴、保护专有技术、遵守政府法规、开发由技术竞争对手撰写创新、 以及获得额外资本为运营提供资金的能力。目前正在开发的候选产品将需要大量的额外研发工作，包括临床前和临床测试以及商业化前的监管批准。 即使公司的研发工作取得了成功，也不确定公司何时（如果有的话）将从产品销售中获得 可观的收入。
财务 运营概述
自 我们于 2004 年 9 月成立以来，我们基本上将所有资源集中在开展研发活动上， 包括药物发现和临床前研究、建立和维护我们的知识产权组合、制造 临床和研究材料、招聘人员、筹集资金以及为这些业务提供一般和行政支持。 近年来，我们从合作活动或任何其他来源获得的收入非常有限。迄今为止，我们的业务 主要来自可转换票据以及普通股的发行和出售。
自成立以来，我们 每年都出现净亏损。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们的净亏损分别为380万美元和340万美元。截至2024年3月31日，我们的累计赤字为9,830万美元，现金为31.2万美元。实际上 我们所有的净亏损都源于与我们的研发计划有关的成本以及与我们的运营相关的一般和管理 成本。我们预计，在未来至少 中，将继续产生巨额支出和不断增加的营业亏损。我们预计，与正在进行的活动相关的支出将大幅增加，因为我们：
| ● | 通过临床试验推进 候选药物； | |
| ● | 追求 候选药物的监管批准； |
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| ● | 作为上市公司运营 ； | |
| ● | 继续 我们的临床前项目和临床开发工作； | |
| ● | 继续 研究活动，以发现新的候选药物；以及 | |
| ● | 为我们的临床前研究和临床试验制造 用品。 |
运营开支的组成部分
研究 和开发费用
研究 和开发费用包括：
| ● | 根据与第三方合同组织和顾问的协议产生的费用； | |
| ● | 与药物生产相关的成本 ，包括支付给合同制造商的费用； | |
| ● | 与执行临床前试验相关的实验室 和供应商费用；以及 | |
| ● | 员工相关的 费用，包括工资、福利和股票薪酬。 |
我们将所有研究和 开发成本都按其发生的时期支出。某些开发活动的成本是根据对完成特定任务进展情况的评估 以及使用我们的 供应商和第三方服务提供商提供给我们的信息和数据对所执行服务的估算来确认的。对于未来时期收到的用于 研发活动的商品或服务的不可退还的预付款，将延期付款，并记作预付费用。然后，在 相关商品交付和提供服务时将预付款记作支出。迄今为止，这些费用大多是为了推进我们的主要药物 候选药物Stenoparib而产生的。
我们预计，随着我们继续投资加速Stenoparib 在旨在获得监管部门批准的临床试验中，我们对Stenoparib的研究和 开发费用将在可预见的将来大幅增加。随着这些 已取消优先级/终止，与多维替尼和IXEMPRA相关的成本将急剧下降。随着我们继续进行临床 试验，我们预计研发活动将增加成本。进行必要的临床研究以获得监管部门批准的过程既昂贵又耗时，而且 成功开发我们的候选药物具有很大的不确定性。因此，我们无法确定研发项目的期限和完成 成本，也无法确定我们将在何时和多大程度上通过任何候选药物的商业化和销售 获得收入。
一般 和管理费用
一般和管理 费用主要包括人事相关成本、设施成本、折旧和摊销费用以及专业服务 费用，包括法律、人力资源、审计和会计服务。人事相关成本包括工资、福利和 股票薪酬。设施成本包括设施的租金和维护。我们预计，在可预见的将来，我们的一般和管理费用 将增加，这是由于预计将增加员工人数，以推进我们的候选药物，以及作为上市公司运营 ，包括与遵守美国证券交易委员会、纳斯达克规章制度相关的费用、额外保险 费用、投资者关系活动以及其他行政和专业服务。
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩（未经审计）（以千计，除非另有说明）
下表汇总了我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩：
| 在截至3月31日的三个月中， | 增加/ | |||||||||||
| 2024 | 2023 | （减少） | ||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||
| 研究和开发 | $ | 2,170 | $ | 1,427 | $ | 743 | ||||||
| 一般和行政 | 2,070 | 2,241 | (171 | ) | ||||||||
| 运营费用总额 | 4,240 | 3,668 | 572 | |||||||||
| 运营损失： | (4,240 | ) | (3,668 | ) | (572 | ) | ||||||
| 其他收入 | 393 | 316 | 77 | |||||||||
| 净亏损 | $ | (3,847 | ) | $ | (3,352 | ) | $ | (491 | ) | |||
研究 和开发费用
截至2024年3月31日的三个月，与2023年3月31日相比之下
研发费用增加74.3万美元，主要是因为制造和供应费用增加了524,000美元，研究费用增加了11.3万美元，承包商和顾问费用增加了51,000美元，基于股票 的薪酬支出增加了28,000美元，其他研究费用增加了2,000美元；被税收抵免 增加56,000美元、人员支出减少71,000美元以及摊销减少所抵消 8,000 美元。由于药品生产的增加，制造和供应费用 有所增加。由于削减成本的措施，人事和承包商成本有所下降。
一般 和管理费用
与2023年3月31日相比，截至2024年3月31日的三个月，一般 和管理费用减少了17.1万美元。 减少的主要原因是保险费用减少了30.7万美元，审计和法律费用减少了54,000美元，财务顾问的 费用减少了39,000美元，通信费用减少了27,000美元，上市费用减少了16,000美元，财务费用减少了6,000美元， 和其他费用减少了9,000美元；被增加的11.5万美元的人事支出和16.2万美元的特拉华州特许经营税所抵消。 由于应计遣散费，人员成本有所增加。
其他 收入（支出），净额
截至2024年3月31日的三个月，与2023年3月31日相比之下
截至2024年3月31日的三个月 中确认的其他收入（支出）为39.3万美元，主要包括对衍生品和认股权证负债的41.9万美元公允价值调整以及76,000美元的国外 汇兑收益，由利息支出（102美元）所抵消。
截至2023年3月31日的三个月中确认的其他 收入（支出）31.6万美元，主要包括对衍生品和认股权证负债的30.9万美元的公允价值 调整、95美元的外汇收益和4美元的利息收入，由利息 支出（92美元）所抵消。
我们的衍生负债和可转换债务公允价值的变化 是使用我们的简明合并 财务报表中所述的三级投入来衡量的。
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流动性、 资本资源和运营计划
自 成立至2024年3月31日，我们的运营资金主要来自可转换期票的出售以及 证券的销售和发行。截至2024年3月31日，我们有312美元的现金，累计赤字为9,830万美元。我们 的营运资金赤字为1,570万美元。
我们使用现金的主要用途是 来支付运营费用，其中包括研发以及与我们的主要候选药物 和Stenoparib临床项目相关的监管费用，在较小程度上还包括一般和管理费用。用于为运营费用提供资金的现金 受我们支付这些费用时机的影响，这反映在我们未付应付账款和应计费用的变化中。
截至2024年3月31日， 公司的312美元现金存款被确定不足以为其当前的运营计划和下个月的计划资本支出 提供资金。2024年3月21日，公司开始在市场上发行普通股，截至2024年3月31日， 已出售6,792股普通股，净收益为40美元。2024年3月31日之后，我们在市场上又出售了8,259,150股普通股 股，净收益为15,572美元。鉴于截至本季度 报告发布之日的公司现金状况，公司没有足够的资金来支付其当前运营和计划资本支出。如上所述， 公司打算通过出售其证券或其他来源寻求资金。但是，无法保证公司 将成功筹集额外的营运资金，或者如果能够筹集额外的营运资金，则可能无法在商业上有利的条件下这样做 。公司未能在需要时筹集资金或签订其他此类安排 将对其业务、经营业绩和财务状况及其开发候选产品的能力产生负面影响。
管理层的 计划缓解引起重大疑虑的情况或事件，包括通过公共股权、私募股权、 债务融资、合作伙伴关系或其他来源提供额外资金。我们目前计划在不久的将来完成一次额外的公开募股，但是无法保证公司会成功筹集额外的营运资金，或者如果它能够 筹集额外的营运资金，则可能无法在商业上有利的条件下这样做。该公司未能筹集资金 或在需要时签订其他此类安排将对其业务、经营业绩和财务状况 及其继续实施运营计划的能力产生负面影响。
我们 预计，在可预见的将来，我们的候选药物 的开发和潜在商业化以及正在进行的内部研发计划将产生大量费用。目前，我们无法合理估计开发、潜在商业化和内部研发计划的性质、时间或总成本 金额。但是，为了完成 我们当前和未来的临床前研究和临床试验，完成我们的 候选药物获得监管部门批准的流程，以及建立我们认为将候选药物商业化 所必需的销售、营销和分销基础设施，如果获得批准，我们未来可能需要大量的额外资金。
合同 义务和承诺
我们 在正常业务过程中与供应商签订协议，以进行临床前研究、临床试验，以及出于运营目的与其他服务提供商 签订协议。我们未将这些款项列入上述合同义务表，因为这些合同通常可在通知后的一段时间内由我们随时取消，因此，我们认为这些协议下的不可撤销义务 并不重要。
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现金 流量
下表汇总了我们在指定期间的现金流量：
| 在截至3月31日的三个月中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 用于经营活动的净现金流量 | $ | (1,487 | ) | $ | (3,201 | ) | ||
| 融资活动提供的净现金流量 | 1,380 | 1,158 | ||||||
| 外汇汇率对现金的影响 | 253 | 309 | ||||||
| 现金净增加（减少） | $ | 146 | $ | (1,734 | ) | |||
经营 活动
截至2024年3月31日的三个月，用于经营活动的净现金约为150万美元，而截至2023年3月31日的三个月，净现金约为320万美元。经营活动中使用的净现金减少了170万美元，主要是 现金提供的非现金运营资产增加了230万美元，但被50万美元的亏损增加和 增加的10万美元非现金运营费用所抵消。
投资 活动
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，没有来自投资活动的现金流。
融资活动
在截至2024年3月31日的三个月， 中，融资活动提供的净现金约为140万美元，而截至2023年3月31日的三个月， 为120万美元。投资活动提供的净现金增加主要来自于 在截至2024年3月31日的三个月中向3i出售2024年票据的收益。
经营 资本和资本支出要求
我们认为，我们现有的现金和现金等价物以及未来十二个月的预期 支出和承诺将使我们无法在本季度报告发布之日起的至少十二个月内为运营费用和资本支出需求 提供资金。我们对预计现金能够持续 多长时间为我们的运营提供资金的估计是基于可能被证明是错误的假设，而且我们可以比目前预期的 更快地使用可用资本资源。此外，不断变化的情况（其中一些可能超出我们的控制范围）可能导致我们消耗资本的速度比我们目前的预期快得多，而且我们可能需要比计划更早地寻求额外资金。
非平衡表 表单安排
公司没有任何资产负债表外安排。
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关键 会计政策以及重要判断和估计
我们 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们截至2024年和2023年3月31日的三个月未经审计的简明中期 合并财务报表，以及根据美国公认会计原则编制的截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的经审计的合并财务报表 。编制这些财务 报表要求我们做出影响所报告的资产、负债和支出金额的估算和判断。在持续 的基础上，我们会评估我们的关键会计政策和估计。我们的估算基于历史经验和各种其他的 假设，我们认为这些假设在当时情况下是合理的，其结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些判断从其他来源看不出来。在不同的假设和条件下，实际结果可能与这些估计值不同 。
我们的 重要会计政策在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度合并财务报表附注中进行了描述，这些附注包含在10-K表中，在截至2024年3月31日的 三个月中，我们的重大会计政策没有重大变化。这些未经审计的简明中期合并财务报表应与 公司经审计的财务报表和附注一起阅读。
最近发布的会计公告
参见标题为” 的章节最近 通过了会计声明” 在 Note 2 中(抄送)和 “最近发布的会计公告尚未通过” 注释 2 中的 (x)在公司截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的合并财务报表中， 分别出现在10-K表和附注2中(h)转至公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的简明中期合并财务报表 。
第 3 项。关于市场风险的定量 和定性披露。
根据《交易法》第 12b-2 条的规定，我们是一家规模较小的申报 公司，无需提供本项下的信息。
第 4 项。控制和 程序。
对披露的评估 控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层和顾问的监督和 的参与下，我们 对披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，截至2024年3月31日， 该术语的定义载于《交易法》第13A-15i条和第15d-15 (e) 条。基于上述情况，我们的首席执行官和 我们的首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
财务 报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分—其他信息
项目 1.法律诉讼。
将来 我们可能会不时参与正常业务过程中出现的诉讼或其他法律诉讼。 我们目前不是任何法律诉讼的当事方，而且我们不知道有任何我们 认为可能对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响的未决或威胁诉讼。如果我们受到 法律诉讼，由于诉讼费用和管理资源的转移，可能会对我们产生重大不利影响。
商品 1A。风险因素。
对” 没有实质性更改风险因素” 在 10-K 表格中列出。
项目 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
2024 年 3 月 19 日，我们与 Ascendiant Capital Markets, LLC（“Ascendiant”）签订了 市场发行销售协议（“销售协议”），根据该协议，我们可以不时发行和出售总销售收益高达 2,200 万美元的普通股，分为一个或多个 “现场” 市场” 股票发行（“ATM 计划”）。Ascendiant无需出售任何特定金额的股票，但充当我们的销售代理，采取符合其正常交易和销售惯例的商业上合理的 努力。我们同意向Ascendiant支付佣金，相当于我们每次出售普通股所得总收益的 总收益的3.0％。根据销售协议，任何股票都将根据我们在2023年11月2日向美国证券交易委员会提交的S-3表格（文件编号333-275282）的上架注册声明出售，包括其中包含的基本招股说明书 ，美国证券交易委员会于2023年11月29日宣布生效。我们的普通股将按出售时的现行市场 价格出售，因此，价格可能会有所不同。
在2024年4月1日至2024年5月13日期间，公司已出售了14,352,186股普通股，净收益为20,610美元。
项目 3.优先证券违约。
有关 “应付给 诺华的可转换本票” 的讨论，请参阅本 季度报告第一部分第1项中的简明合并财务报表（未经审计）附注5。
项目 4.矿山安全披露。
不适用。
项目 5.其他信息。
我们的2024年年度股东大会将从2月3日（2023年年度股东大会周年纪念日）起推迟30天以上。我们的董事会尚未确定 2024 年年度股东大会的日期。2024 年年度股东大会 发布后，我们将提供所有必需的信息。
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项目 6。展品。
参见本季度报告的附录索引正下方和签名页之前， ，该附录索引是以引用方式纳入的 ，就好像在此处完整列出一样。
| 以引用方式纳入 | ||||||||||||
| 展览 数字 |
展品描述 | 表单 | 文件 否。 | 展览 | 备案 日期 |
已归档 随函附上 | ||||||
| 3.1 | 公司注册证书 | S-4 | 333-258968 | 3.1 | 2021年8月20日 | |||||||
| 3.2 | Alarity Therapeutics, Inc. 公司注册证书修正证书 | S-4/A | 333-259484 | 3.3 | 2021年9月29日 | |||||||
| 3.3 | Alarity Therapeutics, Inc. 公司注册证书第二份修正证书 | 8-K | 001-41160 | 3.1 | 2023年3月20日 | |||||||
| 3.4 | Alarity Therapeutics, Inc. 公司注册证书的第三份修正证书 | 8-K | 001-41160 | 3.1 | 2023年3月24日 | |||||||
| 3.5 | Alarity Therapeutics, Inc. 公司注册证书第四份修正证书 | 8-K | 001-41160 | 3.1 | 2023年6月28日 | |||||||
| 3.6 | Alarity Therapeutics, Inc. 普通股证书样本 | S-4/A | 333-259484 | 4.1 | 2021年9月29日 | |||||||
| 3.7 | 修订和重述了 Allarity Therapeutics, Inc. 的章程 | S-4/A | 333-259484 | 3.4 | 2021年10月18日 | |||||||
| 3.8 | Alarity Therapeutics, Inc. 经修订和重述的章程第 1 号修正案 | 8-K | 001-41160 | 3.1 | 2022年7月11日 | |||||||
| 4.1 | 第七份修正证书（A系列优先股） | 8-K | 001-41160 | 3.1 | 2024年3月15日 | |||||||
| 4.2 | 截至2024年3月14日的优先可转换票据 | 8-K | 001-41160 | 4.1 | 2024年3月15日 | |||||||
| 4.3 | 第六份修正证书（A系列优先股） | 8-K | 001-41160 | 3.1 | 2024年2月14日 | |||||||
| 4.4 | 截至2024年2月13日的优先可转换票据 | 8-K | 001-41160 | 4.1 | 2024年2月14日 | |||||||
| 4.5 | 第五份修正证书（A系列优先股） | 8-K | 001-41160 | 3.1 | 2024年1月19日 | |||||||
| 4.6 | 高级可转换票据 | 8-K | 001-41160 | 4.1 | 2024年1月19日 | |||||||
| 10.1 | Alarity Therapeutics, Inc. 与 Ascendiant Capital Markets, LLC 于 2024 年 3 月 19 日签订的市场发行销售协议 | 8-K | 001-41160 | 10.1 | 2024年3月20日 | |||||||
| 10.2 | 修订优先可转换票据 | 8-K | 001-41160 | 10.1 | 2024 年 3 月 1 日 | |||||||
| 10.3 | 有限豁免协议，截至 2024 年 2 月 13 日，由公司与买方签名页上列出的买方签名页上列出 | 8-K | 001-41160 | 10.1 | 2024年2月14日 | |||||||
| 10.4 | 本公司与买方之间对截至2024年1月25日的证券购买协议的修订，该修正案列于该协议的签名页上 | 8-K | 001-41160 | 10.1 | 2024 年 1 月 25 日 | |||||||
35
| 10.5 | 截至2024年1月18日的证券购买协议，由公司与买方签名页上列出的买方签名页上列出 | 8-K | 001-41160 | 10.1 | 2024年1月19日 | |||||||
| 10.6† | 咨询协议（詹姆斯·G·卡勒姆） | — | — | — | — | X | ||||||
| 10.7† | 保密和解协议和一般性释放（詹姆斯·G·卡勒姆） | — | — | — | — | X | ||||||
| 99.1† | Allarity Therapeutics, Inc. 2021 年股权激励计划（自 2024 年 3 月 7 日起经修订和重述） | DEF14A | 001-41160 | 附录 A | 2024年3月8日 | |||||||
| 31.1 | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证 | — | — | — | — | X | ||||||
| 31.2 | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证 | — | — | — | — | X | ||||||
| 32.1* | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官的认证 | — | — | — | — | X | ||||||
| 32.2* | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官的认证 | — | — | — | — | X | ||||||
| 101.INS | 行内 XBRL 实例文档（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中）。 | — | — | — | — | X | ||||||
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | — | — | — | — | X | ||||||
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | — | — | — | — | X | ||||||
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | — | — | — | — | X | ||||||
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 | — | — | — | — | X | ||||||
| 101PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 | — | — | — | — | X | ||||||
| 104* | 封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中） | — | — | — | — | — |
| + | 根据第S-K条例第601项，本附件的某些 展品和附表已被省略。注册人同意 应美国证券交易委员会的要求向其提供所有遗漏的证物和附表的副本。 |
| † | 表示 管理合同或补偿计划或安排。 |
| * | 随函提供。 |
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签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
| ALLARITY THERAPEUTICS, INC.， | ||
| 日期：2024 年 5 月 14 日 | 来自： | /s/ 托马斯·H·詹森 |
| 托马斯 H. Jensen | ||
| 首席执行官 （首席执行官） | ||
| 日期：2024 年 5 月 14 日 | 来自： | /s/ 琼·布朗 |
| 琼 Y. Brown | ||
| 主管
财务官 （首席财务和会计官） | ||
37