附录 99.1
阿里巴巴集团公布2024年3月季度和2024财年业绩
中国杭州，2024年5月14日——阿里巴巴集团控股 有限公司（纽约证券交易所：BABA和香港交易所：9988（港元柜台）和89988（人民币柜台），“阿里巴巴” 或 “阿里巴巴集团”）今天 公布了截至2024年3月31日的季度和财政年度的财务业绩。
“本季度的业绩表明，我们的战略 正在奏效，我们正在恢复增长。通过我们对客户体验的关注，我们的中国和国际商务业务实现了两位数的GMV同比增长 。与我们的人工智能产品相关的客户和云计算收入的加速增长也令我们感到兴奋。我们将继续专注于我们的战略优先事项，抓住未来的增长机会。” 阿里巴巴集团首席执行官Eddie Wu表示。
“阿里巴巴集团的季度表现强劲，收入同比增长7％。我们已经看到了增加对战略业务优先事项的投资的初步成果，并对我们的业务前景充满信心 。我们致力于继续为股东带来回报。在2024财年，我们回购了125亿美元的股票，董事会已批准在2024财年派发40亿美元的股息。” 阿里巴巴集团首席财务 官托比·徐说。
业务亮点
在截至2024年3月31日的季度中：
| · | 收入为人民币2218.74亿元（合307.29亿美元），同比增长7％。 |
| · | 运营收入为人民币147.65亿元（合20.45亿美元），同比下降3％。调整后的息税折旧摊销前利润是 的非公认会计准则衡量标准，同比下降5％，至人民币239.69亿元（合33.2亿美元），这主要归因于对我们电子商务业务的投资增加以及对菜鸟员工的留用激励。 |
| · | 归属于普通股股东的净收益为人民币32.7亿元（4.53亿美元）。净收入为 RMB919 百万 （1.27亿美元），同比下降96％或210.77亿元人民币，这主要归因于我们在本季度对 上市公司投资的净亏损，而去年同期的净收益是由于按市值计价的变化所致。 不包括基于股份的薪酬支出、投资收益/亏损、无形资产减值和某些其他项目，截至2024年3月31日的季度非公认会计准则 净收入为人民币244.18亿元（合33.82亿美元），较2023年同期的273.75亿元人民币下降了11％。 |
| · | 每股ADS的摊薄收益为人民币1.30元（0.18美元），摊薄后的每股收益为人民币0.16元（0.02美元或0.18港元）。每股ADS的非公认会计准则 摊薄收益为人民币10.14元（1.40美元），同比下降5％，非公认会计准则摊薄后每股收益为人民币1.27元（0.18美元或1.40港元），同比下降5％。 |
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| · | 经营活动提供的净现金为人民币233.4亿元（合32.33亿美元），与2023年同期的人民币314.01亿元相比下降了26％。自由现金流是衡量流动性的非公认会计准则，为人民币153.61亿元（合21.27亿美元）， 与2023年同期的人民币322.67亿元相比下降了52％。自由现金流同比下降主要反映了 本季度资本支出的增加，其中大部分反映了我们对阿里云基础设施的投资， 以及蚂蚁集团在2023年同期派发的105.19亿元人民币的特别股息。 |
在截至 2024 年 3 月 31 日的财政年度中：
| · | 收入为人民币9411.68亿元（合1.303.5亿美元），同比增长8％。 |
| · | 运营收入为人民币11333.5亿元（合156.99亿美元），同比增长13％。同比增长 主要归因于调整后息税折旧摊销前利润的增加和基于股份的薪酬支出的减少，但被无形资产和商誉减值的增加 部分抵消。在本财年中，无形资产减值主要与Sun Art有关， ，而商誉减值主要与优酷有关。调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则衡量标准（不包括基于股份的薪酬 支出、无形资产和商誉减值以及某些其他项目），同比增长12％，至人民币1650.28亿元（合228.56亿美元）。 |
| · | 归属于普通股股东的净收益为人民币797.41亿元（合110.44亿美元）。净收入为人民币713.32亿元（合98.79亿美元），同比增长9％或人民币57.59亿元，这主要归因于 业务收入的增加，但由于按市值计价变动导致的股权投资净亏损增加，部分抵消了这一增长。不包括基于股份的 薪酬支出、投资收益/亏损、无形资产和商誉减值以及某些其他项目，2024财年的非公认会计准则 净收入为人民币1574.79亿元（合218.11亿美元），与2023财年的1413.79亿元人民币相比增长了11％。 |
| · | 每股ADS的摊薄收益为人民币31.24元（4.33美元），摊薄后的每股收益为人民币3.91元（0.54美元或4.31港元）。每股ADS的非公认会计准则 摊薄收益为人民币62.23元（8.62美元），同比增长14％，非公认会计准则摊薄后每股收益 为人民币7.78元（1.08美元或8.58港元），同比增长14％。 |
| · | 经营活动提供的净现金为人民币1825.93亿元（合252.89亿美元），与2023财年的人民币1997.52亿元相比下降了9％。自由现金流是衡量流动性的非公认会计准则，为人民币1562.1亿元 （216.35亿美元），与2023财年的人民币1716.63亿元相比下降了9％。同比下降主要反映了蚂蚁集团在2023财年派发的144.64亿元人民币的 特别股息以及营运资金的变化，部分被调整后息税折旧摊销前利润同比增长所抵消。 |
本业绩公告末尾包括GAAP指标与上述 非公认会计准则指标的对账。
业务和战略更新
淘宝和天猫集团
根据我们的战略，将用户放在第一位，为品牌、 商家和工业带制造商开发系统，以便在我们的平台上高效运营，我们的目标是提供一种购物体验， 以具有吸引力的价格提供高质量的产品和服务，以满足消费需求的各个方面。我们正在增加在具有价格竞争力的产品供应、客户服务、会员计划福利和技术等领域的战略投资 ，旨在增强用户 体验，从而提高消费者留存率和更高的购买频率。
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我们的价格竞争力和注重用户体验的战略正在取得成果。在本季度，受购买者数量和购买频率强劲增长的推动，我们的在线GMV和订单同比增长达到了两位数。
重要的是，88VIP会员的数量同比增长了两位数 ，在本季度超过了3500万。我们将通过改善客户服务和增强计划权益，继续增加 高级购物者中88VIP会员的订阅量。
在截至2024年3月31日的季度中，淘宝和 天猫集团的收入同比增长4％，达到人民币932.16亿元（合129.10亿美元）。值得注意的是，客户管理收入同比增长5％， 受搜索和推荐收入强劲增长的推动。
云情报小组
在截至2024年3月31日的季度中，云智能 集团的收入为人民币255.95亿元（合35.45亿美元），同比增长3％。
我们致力于实施我们的战略，即专注于通过提高公有云的采用率来获得高质量的收入 ，同时减少基于项目的低利润合同。在本季度，我们的核心公有云产品 （包括弹性计算、数据库和人工智能产品等产品）的收入同比增长了两位数。随着我们从基于项目的低利润收入过渡，不包括阿里巴巴合并子公司在内的 总收入同比略有下降。我们预计，公有云和人工智能相关产品的强劲收入增长将抵消基于项目的 收入滚动的影响。
我们的基础设施规模和先进技术 带来的成本优势使我们能够在本季度降低100多种公有云产品的价格。我们的目标是提高客户的成本效率 并促进中国公有云的采用。2024 年 4 月，我们将降价范围扩大到我们的海外公有云产品， 进一步提高了我们在全球市场上的竞争力。
在本季度，与人工智能相关的收入加速增长 ，并继续实现三位数的同比增长。与人工智能相关的收入来自各个领域，包括基础 模型公司、互联网公司以及来自金融服务和汽车等行业的客户。
阿里巴巴国际数字商务集团（“AIDC”）
在截至2024年3月31日的季度中，AIDC的收入同比增长45％ ，达到人民币274.48亿元（合38.02亿美元），AIDC市场的总订单同比增长20％。 强劲的表现是由AIDC跨境业务的增长推动的，尤其是由AIDC推动的增长 选择速卖通上的 业务。由于价格竞争力和及时交付给全球消费者的明确客户价值主张，我们正在向跨境电子商务 投入更多资源。为进一步扩大我们的地理足迹并为更广泛的客户群提供差异化服务，我们在本季度增加了对 跨境计划的投资。
在本季度，速卖通继续实现强劲的同比订单增长 ，这得益于 选择，这为客户提供了价格竞争力和高交付速度。速卖通 和菜鸟跨境物流业务之间的协同效应进一步增强了速卖通的竞争力，5天和 10天交付完成率均同比翻了一番。我们增加了对关键市场的投资，以增强客户体验，扩大 消费者群并巩固我们的市场地位。 选择在2024年4月，约占速卖通总订单的70％。
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在本季度，Trendyol继续实现两位数的订单增长。 在保持其在土耳其领先的电子商务地位的同时，Trendyol进一步扩大了其在海湾 地区的跨境业务。自从 Trendyol 的跨境计划启动以来，我们通过扩大 商品类别以及提供快速可靠的配送服务，增加了对客户体验的投资。因此，Trendyol已成为本季度海湾地区下载量最大的电子商务应用程序之一。
Lazada继续专注于提高其运营效率。随着 进一步提高盈利能力和优化运营，Lazada在 季度每笔订单的亏损同比大幅缩小。
菜鸟智慧物流网络有限公司（“菜鸟”）
在截至2024年3月31日的季度中，菜鸟的收入同比增长30％，达到245.57亿元人民币（合34.01亿美元），这主要是由支持 速卖通的跨境配送服务的收入推动的。
3月，菜鸟撤回了在香港 证券交易所的首次公开募股，以调整其业务，更好地实现与我们的电子商务业务的战略协同效应。这将使 菜鸟能够与速卖通更紧密地合作，以加强其全面的端到端跨境交付能力。在 季度，菜鸟将其高级配送（即五至十天送达）扩展到另外四个国家，使 的总覆盖范围扩大到14个国家。
菜鸟将继续执行其建设全球 智能物流网络的战略，利用其电子商务洞察力和专有技术来优化第一英里提货、line 运输、清关、分拣和最后一英里配送的效率。
本地服务组
在截至2024年3月31日的季度中，在Ele.me和Amap的推动下，本地服务 集团的收入同比增长19％，达到人民币146.28亿元（合20.26亿美元）。在本季度，由于交易用户和购买频率的增加，Ele.me的订单数量同比强劲增长。受益于出行服务和 “到目的地” 服务，Amap的业务 在本季度迅速增长。本季度，由于业务规模和效率的提高，本季度 Local 服务集团的亏损继续同比缩小。
数字媒体和娱乐集团
在截至2024年3月31日的季度中，数字媒体 和娱乐集团的收入为人民币49.45亿元（6.85亿美元），由于优酷 收入略有下降，同比下降1％。阿里巴巴影业的电影业务收入增长，而其直播活动的在线票务平台达迈的收入同比快速增长 。
股票回购
在截至2024年3月31日的季度中，我们共回购了5.24亿股普通股（相当于6500万股美国存托凭证），总额为48亿美元。这些收购是根据我们的股票回购计划在美国 和香港市场进行的。在截至2024年3月31日的财年中，我们共回购了12.49亿股普通股（相当于1.56亿股美国存托凭证），总额为125亿美元。
截至2024年3月31日，我们的已发行普通股为194.69亿股（相当于24.34亿股ADS的 ），本季度净减少5.2亿股普通股，扣除根据我们的股权激励计划发行的股票后，已发行的 股净减少2.6％。在截至2024年3月31日的整个财年中，我们的股票回购计划导致普通股净减少10.57亿股，扣除 根据我们的股权激励计划发行的股票后，已发行股票净减少5.1％。
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分红
我们的董事会批准了由两部分组成的股息，包括 (i) 2024财年的年度定期现金股息，金额为每股普通股0.125美元或每股ADS1.00美元，以及 (ii) 一次性特别现金分红作为处置某些金融投资收益的分配，金额为每股普通股0.0825美元或每股ADS0.66美元，每种情况下均在美国支付美元，致普通股持有人和美国存托证券持有人， 截至香港时间和纽约时间2024年6月13日营业结束时，分别地。股息 的总金额约为40亿美元。
对于普通股持有人，为了有资格获得股息， 所有有效的股份转让文件必须在6月13日下午4点30分之前提交给公司的 香港分公司股票登记处Computershare香港投资者服务有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺，香港时间 2024 年。普通股持有人的付款日期 预计为2024年7月3日左右，ADS持有人的付款日期预计为2024年7月12日左右。
在 香港联合交易所自愿转为双重上市的最新进展
我们一直在为在香港的主要上市做准备，目前 预计将在2024年8月底之前完成此次转换。我们将在适当时候进一步宣布主要转换日期 。
业务集团董事和首席执行官的变动
我们的董事会已批准对六个主要业务集团的董事 和首席执行官进行某些变动。截至本公告发布之日，六大业务集团 的董事和首席执行官是：
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业务组
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董事会 |
| 淘宝和天猫集团 |
· 吴永明，主席兼首席执行官（阿里巴巴集团董事兼首席执行官，云智集团主席兼首席执行官） · Joseph C. TSAI，董事（阿里巴巴集团主席、菜鸟智慧物流网络有限公司主席） · Fan JIANG，董事（阿里巴巴国际数字商务集团联席主席兼首席执行官） · Zeming WU，董事（阿里巴巴集团首席技术官，本地服务集团联席主席） · Jane 姜芳，董事（阿里巴巴集团首席人事官）
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云情报小组
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· Eddie 吴永明，主席兼首席执行官（阿里巴巴集团董事兼首席执行官，淘宝和天猫集团主席兼首席执行官） · 王健 ，董事（阿里巴巴集团技术指导委员会主席） · Jessie 郑俊芳，董事（云智集团首席财务官） · Jane 姜芳，董事（阿里巴巴集团首席人事官） · Zeming WU，董事（阿里巴巴集团首席技术官，本地服务集团联席主席）
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| 5 |
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阿里巴巴国际数字商务集团
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· J. Michael EVANS，联席主席（阿里巴巴集团董事兼总裁） · Fan JIANG，联席董事长兼首席执行官 · Lucy 彭蕾，董事（阿里巴巴合伙人） · Eddie 吴永明，董事（阿里巴巴集团董事兼首席执行官、淘宝和天猫集团主席兼首席执行官、云智能 集团主席兼首席执行官） · Joseph C. TSAI，董事（阿里巴巴集团主席、菜鸟智慧物流网络有限公司主席）
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| 菜鸟智慧物流网络有限公司 |
· Joseph C. TSAI，董事长（阿里巴巴集团主席） · Lin WAN，董事兼首席执行官 · 刘正 ，董事兼首席财务官 · Fan JIANG，董事（阿里巴巴国际数字商务集团联席主席兼首席执行官） · Jane 姜芳，董事（阿里巴巴集团首席人事官）
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本地服务组
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· Eddie 吴永明，董事（阿里巴巴集团董事兼首席执行官、淘宝和天猫集团主席兼首席执行官、云智能 集团主席兼首席执行官） · 吴泽明 ，联席主席（阿里巴巴集团首席技术官，Ele.me董事长） · 朱顺燕 ，董事（阿里巴巴健康主席兼首席执行官） · 刘振飞 ，联席主席（Amap 主席） · Lucy 彭蕾，董事（阿里巴巴合伙人）
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| 数字媒体和娱乐集团 |
· Luyuan FAN，董事长兼首席执行官 · Winnie Jia WEN，董事（阿里巴巴集团公共事务总裁） · Judy 童文红，董事（阿里巴巴合伙人） · Maggie WI WU，董事（阿里巴巴集团董事） · Sara 余思颖，董事（阿里巴巴集团总法律顾问）
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三月季度财务业绩摘要
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 同比变化百分比 | |||||||||||||
| （以百万计，百分比和每股金额除外） | ||||||||||||||||
| 收入 | 208,200 | 221,874 | 30,729 | 7 | % | |||||||||||
| 运营收入 | 15,240 | 14,765 | 2,045 | (3 | )% | |||||||||||
| 营业利润率 | 7 | % | 7 | % | ||||||||||||
| 调整后 EBITDA(1) | 32,123 | 30,807 | 4,267 | (4 | )%(2) | |||||||||||
| 调整后息折旧摊销前利润率(1) | 15 | % | 14 | % | ||||||||||||
| 调整后 EBITA(1) | 25,280 | 23,969 | 3,320 | (5 | )%(2) | |||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率(1) | 12 | % | 11 | % | ||||||||||||
| 净收入 | 21,996 | 919 | 127 | (96 | )%(3) | |||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益 | 23,516 | 3,270 | 453 | (86 | )%(3) | |||||||||||
| 非公认会计准则净收益(1) | 27,375 | 24,418 | 3,382 | (11 | )%(3) | |||||||||||
| 摊薄后的每股收益(4) | 1.12 | 0.16 | 0.02 | (86 | )%(3)(5) | |||||||||||
| 每股ADS的摊薄收益(4) | 9.00 | 1.30 | 0.18 | (86 | )%(3)(5) | |||||||||||
| 非公认会计准则摊薄后每股收益(1)(4) | 1.34 | 1.27 | 0.18 | (5 | )%(3)(5) | |||||||||||
| 每股ADS的非公认会计准则摊薄收益(1)(4) | 10.71 | 10.14 | 1.40 | (5 | )%(3)(5) | |||||||||||
| (1) | 有关本业绩公告中提及的非公认会计准则指标的更多信息，请参阅标题为 “非公认会计准则财务指标” 和 “非公认会计准则指标与最近 可比美国公认会计准则指标的对账” 部分。 |
| (2) | 同比下降主要归因于对我们电子商务业务的投资增加以及向菜鸟员工提供的留用 激励措施，但收入增长和运营效率的提高部分抵消了这一点。 |
| (3) | 净收益同比下降主要归因于我们在本季度对上市公司 的投资出现净亏损，而去年同期由于按市值计价的变化而出现净收益，而 归属于普通股股东的净收益和每股收益/ADS将进一步考虑归因于非控股权益的净亏损。 我们从 我们的非公认会计准则衡量标准中排除了基于股份的薪酬支出、投资收益/亏损、无形资产减值和某些其他项目。 |
| (4) | 每股ADS代表八股普通股。 |
| (5) | 所述的同比百分比是根据确切金额计算的，与四舍五入后根据人民币金额计算的同比 百分比可能略有不同。 |
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3 月季度细分市场业绩
截至2024年3月31日的季度收入为人民币2218.74亿元 （307.29亿美元），与2023年同期的人民币2082亿元相比，同比增长7％。
从截至2023年6月30日的季度开始，我们实施了 新的组织结构，其中包括六个主要业务组和其他各种业务（“重组”）。 我们的分部报告已更新，以反映我们的重组以及我们的首席运营决策者（“CODM”）在新结构下如何审查 信息。
下表列出了我们在所示时期内按细分市场 分列的收入明细(1):
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 同比百分比 变化 | |||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 淘宝和天猫集团： | ||||||||||||||||
| 中国商业零售 | ||||||||||||||||
| -客户管理 | 60,545 | 63,574 | 8,805 | 5 | % | |||||||||||
| -直销及其他(2) | 25,212 | 24,690 | 3,419 | (2 | )% | |||||||||||
| 85,757 | 88,264 | 12,224 | 3 | % | ||||||||||||
| 中国商业批发 | 4,132 | 4,952 | 686 | 20 | % | |||||||||||
| 淘宝和天猫集团合计 | 89,889 | 93,216 | 12,910 | 4 | % | |||||||||||
| 云情报小组 | 24,742 | 25,595 | 3,545 | 3 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴国际数字商务集团： | ||||||||||||||||
| 国际商务零售 | 14,247 | 22,278 | 3,086 | 56 | % | |||||||||||
| 国际商务批发 | 4,668 | 5,170 | 716 | 11 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴国际数字商务集团合计 | 18,915 | 27,448 | 3,802 | 45 | % | |||||||||||
| 菜鸟智慧物流网络有限公司 | 18,915 | 24,557 | 3,401 | 30 | % | |||||||||||
| 本地服务组 | 12,340 | 14,628 | 2,026 | 19 | % | |||||||||||
| 数字媒体和娱乐集团 | 4,989 | 4,945 | 685 | (1 | )% | |||||||||||
| 所有其他人(3) | 53,303 | 51,458 | 7,126 | (3 | )% | |||||||||||
| 分部总收入 | 223,093 | 241,847 | 33,495 | 8 | % | |||||||||||
| 未分配 | 232 | 397 | 55 | |||||||||||||
| 分段间淘汰 | (15,125 | ) | (20,370 | ) | (2,821 | ) | ||||||||||
| 合并收入 | 208,200 | 221,874 | 30,729 | 7 | % | |||||||||||
| (1) | 在2024财年，我们的分部报告已更新，以反映我们的重组和钉钉业务收入的重新分类（此前由Cloud Intelligence Group报告）向所有其他公司报告，其目的是为 钉钉提供更大的自主权，以促进创新和增强竞争力。我们的 CODM 已开始审查这一新 报告结构下的信息，并且分部报告已更新，以适应这一变化以及我们管理和监控区段 绩效的方式。对比数字进行了重新分类，以符合本列报方式。 |
| (2) | 淘宝和天猫集团旗下的直销和其他收入主要代表天猫超市、天猫全球和其他直销 业务，这些业务的收入和库存成本按总额记录。 |
| (3) | 所有其他业务包括Sun Art、Freshippo、阿里健康、Lingxi Games、Intime、智能信息平台（主要由UCWeb和Quark业务组成）、Fliggy、钉钉（此前在云智能集团板块下报告）和其他业务。 所有其他收入的大部分收入由直接销售收入组成，该收入按总额记录。 |
| 8 |
下表列出了我们在所示时期内按 分部划分的调整后息税折旧摊销前利润明细(1):
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 同比% | |||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 淘宝和天猫集团 | 39,041 | 38,501 | 5,332 | (1 | )% | |||||||||||
| 云情报小组 | 987 | 1,432 | 198 | 45 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴国际数字商务集团 | (2,171 | ) | (4,085 | ) | (566 | ) | (88 | )% | ||||||||
| 菜鸟智慧物流网络有限公司 | (319 | ) | (1,342 | ) | (186 | ) | (321 | )% | ||||||||
| 本地服务组 | (4,063 | ) | (3,198 | ) | (443 | ) | 21 | % | ||||||||
| 数字媒体和娱乐集团 | (1,129 | ) | (884 | ) | (122 | ) | 22 | % | ||||||||
| 所有其他人(2) | (1,855 | ) | (2,818 | ) | (390 | ) | (52 | )% | ||||||||
| 分部调整后的息税折旧摊销前利润 | 30,491 | 27,606 | 3,823 | (9 | )% | |||||||||||
| 未分配 (3) | (4,364 | ) | (2,900 | ) | (402 | ) | ||||||||||
| 分段间淘汰 | (847 | ) | (737 | ) | (101 | ) | ||||||||||
| 合并调整后的息税折旧摊销前利 | 25,280 | 23,969 | 3,320 | (5 | )% | |||||||||||
| 减去：基于股份的薪酬支出 | (7,546 | ) | (7,123 | ) | (987 | ) | ||||||||||
| 减去：无形资产的摊销和减值 | (2,494 | ) | (2,081 | ) | (288 | ) | ||||||||||
| 运营收入 | 15,240 | 14,765 | 2,045 | (3 | )% | |||||||||||
| (1) | 在2024财年，我们的分部报告已更新，以反映我们的重组和钉钉业务业绩 的重新分类（此前由云智能集团报告），其目的是为 钉钉提供更大的自主权，以促进创新和增强竞争力。我们的 CODM 已开始审查这一新 报告结构下的信息，并且分部报告已更新，以适应这一变化以及我们管理和监控区段 绩效的方式。对比数字进行了重新分类，以符合本列报方式。 |
| (2) | 所有其他业务包括Sun Art、Freshippo、阿里健康、Lingxi Games、Intime、智能信息平台（主要由UcWeb和Quark业务组成）、Fliggy、钉钉（此前曾在云情报集团板块下报告）和其他业务。 |
| (3) | 未分配主要涉及公司职能产生的某些成本和其他未分配给各个部门 的杂项费用。 |
| (4) | 为了更直观地表示，亏损的扩大以负增长率表示，同比增长率为同比，亏损的缩小以正增长率表示。 |
淘宝和天猫集团
| (i) | 分部收入 |
| · | 中国商业零售业务 |
截至2024年3月31日的季度 ，我们的中国商业零售业务收入为人民币882.64亿元（合122.24亿美元），与2023年同期的857.57亿元人民币相比增长了3％。
客户管理收入同比增长5％， 主要是由于在线GMV同比增长两位数，不包括未付订单，但被总收取 率的下降部分抵消。总体收益（客户管理收入除以在线GMV，即收入占淘宝和天猫集团主要商城总交易量的百分比）同比下降，这主要是由于在线GMV的增长主要来自淘宝商家，以及引入了目前盈利率较低的新模式。
| 9 |
截至2024年3月31日的季度，中国商业零售 业务的直销和其他收入为人民币246.9亿元（合34.19亿美元），与2023年同期的人民币252.12亿元 相比下降了2％。
| · | 中国商业批发业务 |
截至2024年3月31日的 季度中，我们的中国商务批发业务收入为人民币49.52亿元（合6.86亿美元），与2023年同期的人民币41.32亿元相比增长了20％，这主要是由于向付费会员提供增值服务的收入增加。
| (ii) | 分部调整后的息税折旧摊销前 |
截至2024年3月31日的季度，淘宝和天猫集团调整后的息税折旧摊销前利润为人民币385.01亿元 （合53.32亿美元），而2023年同期为人民币390.41亿元，主要是由于用户体验（从而提高了消费者保留率和提高购买频率）和技术 基础设施投资的增加，但部分被客户收入的增加所抵消管理服务。
云情报小组
| (i) | 分部收入 |
截至2024年3月31日的季度，云智集团的收入为人民币255.95亿元 （35.45亿美元），与2023年同期的人民币247.42亿元相比增长了3％。 收入同比增长主要是由阿里巴巴合并业务推动的。随着我们从基于项目的低利润收入过渡，不包括阿里巴巴合并子公司 的总收入同比略有下降。我们预计， 公共云和人工智能相关产品的强劲收入增长将抵消基于项目的收入滚动的影响。
| (ii) | 分部调整后的息税折旧摊销前 |
云情集团调整后的息税折旧摊销前利润在截至2024年3月31日的季度中增长了45％ 至人民币14.32亿元（合1.98亿美元），而2023年同期的息税折旧摊销前利润为 RMB987 百万元， 主要是由于我们专注于公共云和运营效率，从而改善了产品组合。
阿里巴巴国际数字商务集团
| (i) | 分部收入 |
| · | 国际商务零售业务 |
截至2024年3月31日的季度， 我们的国际商业零售业务收入为人民币222.78亿元（合30.86亿美元），与2023年同期 的人民币142.47亿元相比增长了56％。收入的增长主要是由于AIDC零售业务的合并订单稳步增长， 来自速卖通的收入贡献 选择，以及获利方面的改进。由于我们的某些国际业务 以当地货币创造收入，而我们的报告货币是人民币，因此AIDC的收入受到汇率波动的影响。
| · | 国际商务批发业务 |
截至2024年3月31日的季度，我们的国际商业批发业务 的收入为人民币51.7亿元（7.16亿美元），与2023年同期的人民币46.68亿元相比增长了11％。增长主要是由于跨境相关增值服务产生的收入增加。
| 10 |
(ii) 分部 调整后的息税折旧摊销前利润
截至2024年3月31日的季度，阿里巴巴国际数字商务集团调整后的息税折旧摊销前利润 为人民币40.85亿元（合5.66亿美元），而2023年同期亏损21.71亿元人民币。亏损同比增加主要是由于对速卖通 等业务的投资增加选择 以及Trendyol的跨境业务，但部分被货币化的改善所抵消。
菜鸟智慧物流网络有限公司
(i) 分部 收入
截至2024年3月31日的季度，菜鸟智慧物流网络有限公司的收入为人民币245.57亿元（合34.01亿美元），与2023年同期的人民币189.15亿元相比增长了30％，这主要是由跨境配送服务收入的增加所致。
(ii) 分部 调整后的息税折旧摊销前利润
截至2024年3月31日的季度，菜鸟智能物流网络有限公司调整后的息税折旧摊销前利润为人民币13.42亿元（合1.86亿美元），而2023年同期 季度的亏损为 RMB319 百万元，这主要是由于菜鸟员工因撤回其首次公开募股 而向其发放的留用激励措施。
本地服务组
(i) 分部 收入
截至2024年3月31日的季度，本地服务集团的收入为人民币146.28亿元（合20.26亿美元），与2023年同期的人民币123.40亿元相比增长了19％，这主要是由于Ele.me和Amap的订单增长。
(ii) 分部 调整后的息税折旧摊销前利润
截至2024年3月31日的季度，本地服务集团调整后的息税折旧摊销前利润为人民币31.98亿元（合4.43亿美元），而2023年同期的亏损为人民币40.63亿元， 主要是由于Ele.me单位经济的改善 和业务规模的扩大推动我们的 “回家” 业务亏损持续缩小。
数字媒体和娱乐集团
(i) 分部 收入
截至2024年3月31日的季度，数字媒体和娱乐集团的收入为人民币49.45亿元（合6.85亿美元），与2023年同期的人民币49.89亿元相比下降了1％。
| 11 |
(ii) 分部 调整后的息税折旧摊销前利润
在截至2024年3月31日的 季度中，数字媒体和娱乐集团调整后的息税折旧摊销前利润为 RMB884 百万美元（1.22亿美元），而2023年同期亏损11.29亿元人民币。亏损同比减少的主要原因是优酷的亏损减少。
所有其他
(i) 分部 收入
截至2024年3月31日的季度，所有其他板块的收入为人民币514.58亿元（合71.26亿美元），与2023年同期的人民币533.03亿元相比下降了3％，这主要是由于太阳艺术和阿里巴巴健康的收入减少，但部分被Freshippo收入的增长所抵消。Sun Art 收入的减少 主要是由供应链业务的缩小和购物篮规模的减少所推动的。
(ii) 分部调整后的息税折旧摊销前利润
截至2024年3月31日的季度，所有其他板块调整后的息税折旧摊销前利润为人民币28.18亿元（合3.9亿美元），而2023年同期的亏损为人民币18.55亿元， 主要是由于Freshippo的亏损增加和灵溪游戏的盈利能力下降。
| 12 |
三月季度其他财务业绩
成本和开支
下表列出了我们的成本和支出、 基于股份的薪酬支出以及不包括所示期间按职能分列的基于股份的薪酬支出的成本和支出：
| 截至3月31日的三个月 | % 的 | |||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 收入 | ||||||||||||||||
| 人民币 | % 的 收入 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 | 同比 改变 | |||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | ||||||||||||||||||
| 成本和支出： | ||||||||||||||||||
| 收入成本 | 138,823 | 67 | % | 148,098 | 20,511 | 67 | % | 0 | % | |||||||||
| 产品开发费用 | 13,880 | 7 | % | 14,085 | 1,951 | 6 | % | (1 | )% | |||||||||
| 销售和营销费用 | 24,931 | 12 | % | 28,826 | 3,992 | 13 | % | 1 | % | |||||||||
| 一般和管理费用 | 12,832 | 6 | % | 14,019 | 1,942 | 6 | % | 0 | % | |||||||||
| 无形资产的摊销和减值 | 2,494 | 1 | % | 2,081 | 288 | 1 | % | 0 | % | |||||||||
| 成本和支出总额 | 192,960 | 93 | % | 207,109 | 28,684 | 93 | % | 0 | % | |||||||||
| 基于股份的薪酬支出： | ||||||||||||||||||
| 收入成本 | 1,235 | 1 | % | 891 | 124 | 0 | % | (1 | )% | |||||||||
| 产品开发费用 | 2,938 | 2 | % | 2,037 | 282 | 1 | % | (1 | )% | |||||||||
| 销售和营销费用 | 858 | 0 | % | 735 | 102 | 0 | % | 0 | % | |||||||||
| 一般和管理费用 | 2,515 | 1 | % | 3,460 | 479 | 2 | % | 1 | % | |||||||||
| 基于股份的薪酬支出总额 | 7,546 | 4 | % | 7,123 | 987 | 3 | % | (1 | )% | |||||||||
| 不包括基于股份的薪酬支出的成本和支出： | ||||||||||||||||||
| 收入成本 | 137,588 | 66 | % | 147,207 | 20,387 | 67 | % | 1 | % | |||||||||
| 产品开发费用 | 10,942 | 5 | % | 12,048 | 1,669 | 5 | % | 0 | % | |||||||||
| 销售和营销费用 | 24,073 | 12 | % | 28,091 | 3,890 | 13 | % | 1 | % | |||||||||
| 一般和管理费用 | 10,317 | 5 | % | 10,559 | 1,463 | 4 | % | (1 | )% | |||||||||
| 无形资产的摊销和减值 | 2,494 | 1 | % | 2,081 | 288 | 1 | % | 0 | % | |||||||||
| 总成本和支出，不包括基于股份的薪酬支出 | 185,414 | 89 | % | 199,986 | 27,697 | 90 | % | 1 | % | |||||||||
收入成本——截至2024年3月31日的季度收入成本为人民币1480.98亿元（合205.11亿美元），占收入的67％，而2023年同期为人民币1388.23亿元，占收入的67％。如果没有基于股份的薪酬支出的影响，收入成本占收入的百分比将从截至2023年3月31日的季度的66％增加到截至2024年3月31日的季度的67％。
产品开发费用——截至2024年3月31日的季度，产品开发费用 为人民币140.85亿元（合19.51亿美元），占收入的6％，而2023年同期为人民币138.8亿元，占收入的7％。如果没有基于股份的薪酬支出的影响，截至2024年3月31日的季度，产品开发费用占收入的 百分比将与去年同期相比稳定在5％。
| 13 |
销售和营销费用——截至2024年3月31日的季度，销售和营销费用 为人民币288.26亿元（合39.92亿美元），占收入的13％，而2023年同期为249.31亿元人民币， 占收入的12％。如果没有基于股份的薪酬支出、销售和营销费用作为 的影响，收入的百分比将从截至2023年3月31日的季度的12％增加到截至2024年3月31日的季度的13％。
一般和管理费用——截至2024年3月31日的季度中，一般和管理 支出为人民币140.19亿元（合19.42亿美元），占收入的6％，而2023年同期为人民币128.32亿元， 占收入的6％。如果没有基于股份的薪酬支出的影响，一般和管理费用 占收入的百分比将从截至2023年3月31日的季度的5％下降到截至2024年3月31日的季度的4％。
基于股份的薪酬支出——截至2024年3月31日的季度，上述成本和支出项目中包含的基于股份的薪酬 支出总额为人民币71.23亿元（合9.87亿美元），而2023年同期的 为人民币75.46亿元。基于股份的薪酬支出占收入的百分比从截至2023年3月31日的 季度的4％下降到截至2024年3月31日的季度的3％。
下表列出了我们对按股份奖励类型划分的季度基于股份的薪酬 支出的分析：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||||
| 人民币 | 占收入的百分比 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 |
同比百分比 更改 |
|||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | ||||||||||||||||||
| 按奖项类型划分： | ||||||||||||||||||
| 阿里巴巴集团股份奖励(1) | 5,972 | 3 | % | 4,350 | 602 | 2 | % | (27 | )% | |||||||||
| 蚂蚁集团股份奖励(2) | 126 | 0 | % | 25 | 4 | 0 | % | (80 | )% | |||||||||
| 其他(3) | 1,448 | 1 | % | 2,748 | 381 | 1 | % | 90 | % | |||||||||
| 基于股份的薪酬支出总额 | 7,546 | 4 | % | 7,123 | 987 | 3 | % | (6 | )% | |||||||||
(1) 这是阿里巴巴集团授予员工的基于股份的奖励。
(2) 这是蚂蚁集团向员工发放的基于股份的奖励，该奖励受按市值计价的会计处理。
(3) 这是我们子公司的基于股份的奖励。
与2023年同期相比，截至2024年3月31日的季度中，与阿里巴巴集团基于股票的 奖励相关的基于股份的薪酬支出有所下降。下降的主要原因是 授予的奖励的平均公允市场价值普遍下降。
我们预计，我们的基于股份的薪酬支出将继续受到基础奖励公允价值和未来我们发放的奖励数量变化的影响 。
无形资产的摊销和减值——截至2024年3月31日的季度，无形资产的摊销 和减值为人民币20.81亿元（2.88亿美元），较2023年同期的人民币24.94亿元下降了17％ 。
| 14 |
运营收入和营业利润率
截至2024年3月31日的季度运营收入为人民币147.65亿元（合20.45亿美元），占收入的7％，与2023年同期 季度的人民币152.4亿元（占收入的7％）相比下降了3％。
调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销
截至2024年3月31日的季度，调整后的息税折旧摊销前利润同比下降4％，至人民币308.07亿元（合42.67亿美元），而2023年同期为人民币321.23亿元。截至2024年3月31日的季度，调整后的息税折旧摊销前利润同比下降5％，至239.69亿元人民币（合33.2亿美元），而2023年同期为252.8亿元人民币，这主要是由于对我们电子商务业务的投资增加以及向菜鸟员工发放的 留用激励措施，但收入增长和运营效率的提高部分抵消了这一点。本业绩公告末尾包含净收入与调整后 息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账。
各分部调整后的息税折旧摊销前利
上文标题为 “3月季度分部业绩” 的部分列出了按细分市场划分的调整后息税折旧摊销前利润以及 业务收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况。
利息和投资收入，净额
截至2024年3月31日的季度净利息和投资收益为亏损人民币57.02亿元（合7.9亿美元），而2023年同期的收益为人民币104.96亿元，主要归因于 本季度我们对上市公司投资的净亏损，而去年同期的净收益， 是由于按市值计价造成的变化。
上述收益和亏损不包括在我们的非公认会计准则 净收益中。
其他收入，净额
截至2024年3月31日的季度其他净收入为人民币29.63亿元（4.1亿美元），而2023年同期为人民币13.08亿元。同比增长主要是由于 与去年同期的净汇兑亏损相比， 净汇兑收益是由人民币 和美元之间的汇率波动引起的。
所得税支出
截至2024年3月31日的季度所得税支出为人民币57.22亿元（7.93亿美元），而2023年同期为人民币37.58亿元。
| 15 |
权益法被投资者的业绩份额
在截至2024年3月31日的季度 的季度中，股票法投资者的业绩份额为人民币32.08亿元（合4.44亿美元），而2023年同期的利润为 RMB446 百万美元。下表列出了所示期间权益法被投资者的业绩份额明细：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| （单位：百万） | ||||||||||||
| 权益法被投资者的利润（亏损）份额 | ||||||||||||
| -蚂蚁集团 | 3,180 | 2,570 | 356 | |||||||||
| -其他 | (183 | ) | 358 | 50 | ||||||||
| 减值损失 | (989 | ) | (5,403 | ) | (748 | ) | ||||||
| 其他(1) | (1,562 | ) | (733 | ) | (102 | ) | ||||||
| 总计 | 446 | (3,208 | ) | (444 | ) | |||||||
| (1) | 其他主要包括权益法被投资方产生的基差异、与向我们的权益法被投资者的员工发放的基于股份的 奖励相关的基于股份的薪酬支出，以及因视同处置权益法 被投资方而产生的收益或损失。 |
我们将拖欠所有股票法投资者的业绩份额记录为四分之一 。我们在本季度记录的股票法被投资者的减值亏损为人民币54.03亿元（7.48亿美元）， 主要是由于股票法投资者的公开市场价值相对于账面价值长期下降。
净收入和非公认会计准则净收益
截至2024年3月31日的季度，我们的净收入为 RMB919 百万元（1.27亿美元），而2023年同期为219.96亿元人民币，这主要归因于本季度我们在上市公司投资的净亏损，而去年同期由于按市值计算的 变动而出现净收益。
不包括基于股份的薪酬支出、重估和处置 的投资收益/亏损、投资减值、无形资产的摊销和减值以及某些其他项目，截至2024年3月31日的季度非公认会计准则 净收入为人民币244.18亿元（合33.82亿美元），与2023年同期的人民币273.75亿元相比下降了11％。本业绩公告末尾包含净收入与非公认会计准则净收益的对账。
归属于普通股股东的净收益
考虑到非控股权益的相关归属，截至2024年3月31日的季度归属于普通股股东的净收益为人民币32.7亿元（4.53亿美元）， ，而2023年同期为人民币235.16亿元，这主要归因于我们在本季度投资上市公司 的净亏损，而同期则为净收益去年一个季度，由于按市值计价的变化。
摊薄后的每股ADS收益和非公认会计准则摊薄后每股ADS收益
截至2024年3月31日的季度，每股ADS的摊薄收益为1.30元人民币（0.18美元），而2023年同期为人民币9.00元。不包括基于股份的薪酬支出、投资重估和处置 收益/亏损、商誉和投资减值、无形资产和某些其他 项目的摊销和减值，截至2024年3月31日的季度每份ADS的非公认会计准则摊薄收益为人民币10.14元（1.40美元），较2023年同期的10.71元人民币下降了5％。
截至2024年3月31日的季度，摊薄后的每股收益为人民币0.16元（0.02美元或0.18港元），而2023年同期为人民币1.12元。不包括基于股份的薪酬支出、重估 和投资的处置收益/亏损、商誉和投资减值、无形资产的摊销和减值以及 某些其他项目，截至2024年3月31日的季度非公认会计准则摊薄后每股收益为人民币1.27元（0.18美元或1.40港元），与2023年同期的人民币1.34元相比下降了5％。
本业绩公告末尾包括摊薄后的每股ADS/股收益与非公认会计准则摊薄后的每股ADS 收益的对账。每股ADS代表八股普通股。
| 16 |
经营活动提供的净现金和自由现金流
在截至2024年3月31日的季度中， 经营活动提供的净现金为人民币233.4亿元（合32.33亿美元），与2023年同期的人民币314.01亿元相比下降了26％。自由现金流是衡量流动性的非公认会计准则，为人民币153.61亿元（合21.27亿美元），与2023年同期的人民币322.67亿元相比下降了52％。自由现金流同比下降主要反映了本季度资本支出 的增加，其中大部分反映了我们对阿里云基础设施的投资，以及蚂蚁集团在2023年同期派发的105.19亿元人民币的特别股息。
本业绩公告末尾包含经营活动提供的净现金与释放 现金流的对账表。
投资活动提供的净现金
在截至2024年3月31日的季度中， 投资活动提供的净现金为人民币202.67亿元（合28.07亿美元），主要反映了短期投资减少了人民币393.73亿元 （54.53亿美元）和处置投资产生的现金流入人民币103.25亿元（合14.30亿美元）。这些现金流入被（i）111.53亿元人民币（合15.45亿美元）的资本支出部分抵消，（ii）用于投资和收购活动的现金流出106.53亿元（合14.75亿美元），以及（iii）其他国库投资增加人民币78.94亿元（10.93亿美元）。
用于融资活动的净现金
在截至2024年3月31日的季度中，用于融资 活动的净现金为人民币540.12亿元（合74.81亿美元），主要用于回购人民币340.14亿元 （合47.11亿美元）普通股的现金和支付的179.46亿元人民币（合24.85亿美元）的股息。
员工
截至2024年3月31日，我们共有204,891名员工，而截至2023年12月31日， 为219,260人。
| 17 |
完整的财政年度摘要财务业绩
| 截至3月31日的年度 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 同比变化百分比 | |||||||||||||
| （以百万计，百分比和每股金额除外） | ||||||||||||||||
| 收入 | 868,687 | 941,168 | 130,350 | 8 | % | |||||||||||
| 运营收入 | 100,351 | 113,350 | 15,699 | 13 | %(2) | |||||||||||
| 营业利润率 | 12 | % | 12 | % | ||||||||||||
| 调整后 EBITDA(1) | 175,710 | 191,668 | 26,546 | 9 | %(3) | |||||||||||
| 调整后息折旧摊销前利润率(1) | 20 | % | 20 | % | ||||||||||||
| 调整后 EBITA(1) | 147,911 | 165,028 | 22,856 | 12 | %(3) | |||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率(1) | 17 | % | 18 | % | ||||||||||||
| 净收入 | 65,573 | 71,332 | 9,879 | 9 | %(4) | |||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益 | 72,509 | 79,741 | 11,044 | 10 | %(4) | |||||||||||
| 非公认会计准则净收益(1) | 141,379 | 157,479 | 21,811 | 11 | %(4) | |||||||||||
| 摊薄后的每股收益(5) | 3.43 | 3.91 | 0.54 | 14 | %(4)(6) | |||||||||||
| 每股ADS的摊薄收益(5) | 27.46 | 31.24 | 4.33 | 14 | %(4)(6) | |||||||||||
| 非公认会计准则摊薄后每股收益(1)(5) | 6.82 | 7.78 | 1.08 | 14 | %(4)(6) | |||||||||||
| 每股ADS的非公认会计准则摊薄收益(1)(5) | 54.56 | 62.23 | 8.62 | 14 | %(4)(6) | |||||||||||
| (1) | 有关本业绩公告中提及的非公认会计准则指标的更多信息，请参阅标题为 “非公认会计准则财务指标” 和 “非公认会计准则指标与最近 可比美国公认会计准则指标的对账” 部分。 |
| (2) | 同比增长主要归因于调整后息税折旧摊销前利润的增加和基于股份的薪酬 支出的减少，但被无形资产和商誉减值的增加部分抵消。在本财年中，无形 资产和商誉的减值主要分别与太阳艺术和优酷有关。 |
| (3) | 同比增长主要是由收入增长和运营效率提高所致， 这部分被我们电子商务业务投资的增加所抵消。 |
| (4) | 净收益的同比增长主要归因于运营收入的增加，但部分被我们 股权投资由于按市值计价的变化而增加的净亏损所抵消，而归属于普通股股东的净收益和每股收益/ADS 还考虑了非控股权益的相关归因。我们在非公认会计准则衡量标准中排除了基于股份的薪酬支出、 投资的收益/亏损、无形资产和商誉减值以及某些其他项目。 |
| (5) | 每股ADS代表八股普通股。 |
| (6) | 所述的同比百分比是根据确切金额计算的，与四舍五入后根据人民币金额计算的同比 百分比可能略有不同。 |
| 18 |
完整财年分部业绩
2024财年的收入为人民币9411.68亿元（合1303.5亿美元）， 与2023财年的8686.87亿元人民币相比，同比增长了8％。
从截至2023年6月30日的季度开始，我们实施了 新的组织结构，其中包括六个主要业务集团和其他各种业务。我们的分部报告已更新 ，以反映我们的重组以及我们的首席运营决策者在新结构下审查信息的方式。
下表列出了我们在所示时期内按细分市场 分列的收入明细(1):
| 年份已于 3 月 31 日结束， | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 同比 % 变动 | |||||||||||||
| （以百万计， 百分比除外） | ||||||||||||||||
| 淘宝和天猫集团： | ||||||||||||||||
| 中国商业零售 | ||||||||||||||||
| -客户管理 | 291,541 | 304,009 | 42,105 | 4 | % | |||||||||||
| -直销及其他(2) | 103,811 | 110,405 | 15,291 | 6 | % | |||||||||||
| 395,352 | 414,414 | 57,396 | 5 | % | ||||||||||||
| 中国商业 批发 | 17,854 | 20,479 | 2,836 | 15 | % | |||||||||||
| 淘宝和天猫集团合计 | 413,206 | 434,893 | 60,232 | 5 | % | |||||||||||
| 云情报小组 | 103,497 | 106,374 | 14,733 | 3 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴国际数字商务集团： | ||||||||||||||||
| 国际商务零售 | 50,933 | 81,654 | 11,309 | 60 | % | |||||||||||
| 国际 商业批发 | 19,573 | 20,944 | 2,901 | 7 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴国际数字商务集团合计 | 70,506 | 102,598 | 14,210 | 46 | % | |||||||||||
| 菜鸟智慧物流网络有限公司 | 77,512 | 99,020 | 13,714 | 28 | % | |||||||||||
| 本地服务组 | 50,249 | 59,802 | 8,282 | 19 | % | |||||||||||
| 数字媒体和娱乐集团 | 18,444 | 21,145 | 2,929 | 15 | % | |||||||||||
| 所有其他人(3) | 197,115 | 192,331 | 26,637 | (2 | )% | |||||||||||
| 分部总收入 | 930,529 | 1,016,163 | 140,737 | 9 | % | |||||||||||
| 未分配 | 866 | 1,297 | 180 | |||||||||||||
| 分段间淘汰 | (62,708 | ) | (76,292 | ) | (10,567 | ) | ||||||||||
| 合并收入 | 868,687 | 941,168 | 130,350 | 8 | % | |||||||||||
| (1) | 在2024财年，我们的分部报告已更新，以反映我们的重组和钉钉业务收入的重新分类（此前由Cloud Intelligence Group报告）向所有其他公司报告，其目的是为 钉钉提供更大的自主权，以促进创新和增强竞争力。我们的 CODM 已开始审查这一新 报告结构下的信息，并且分部报告已更新，以适应这一变化以及我们管理和监控区段 绩效的方式。对比数字进行了重新分类，以符合本列报方式。 |
| (2) | 淘宝和天猫集团旗下的直销和其他收入主要代表天猫超市、天猫全球和其他直销 业务，这些业务的收入和库存成本按总额记录。 |
| (3) | 所有其他业务包括Sun Art、Freshippo、阿里健康、Lingxi Games、Intime、智能信息平台（主要由UCWeb和Quark业务组成）、Fliggy、钉钉（此前在云智能集团板块下报告）和其他业务。 所有其他收入的大部分收入由直接销售收入组成，该收入按总额记录。 |
| 19 |
下表列出了我们在所示时期内按 分部划分的调整后息税折旧摊销前利润明细(1):
| 截至3月31日的年度 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 同比% | |||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 淘宝和天猫集团 | 189,140 | 194,827 | 26,983 | 3 | % | |||||||||||
| 云情报小组 | 4,101 | 6,121 | 848 | 49 | % | |||||||||||
| 阿里巴巴国际数字商务集团 | (4,944 | ) | (8,035 | ) | (1,113 | ) | (63 | )% | ||||||||
| 菜鸟智慧物流网络有限公司 | (391 | ) | 1,402 | 194 | 不适用 | |||||||||||
| 本地服务组 | (13,148 | ) | (9,812 | ) | (1,359 | ) | 25 | % | ||||||||
| 数字媒体和娱乐集团 | (2,789 | ) | (1,539 | ) | (213 | ) | 45 | % | ||||||||
| 所有其他人(2) | (9,388 | ) | (9,160 | ) | (1,268 | ) | 2 | % | ||||||||
| 分部调整后的息税折旧摊销前利润 | 162,581 | 173,804 | 24,072 | 7 | % | |||||||||||
| 未分配 (3) | (12,143 | ) | (6,190 | ) | (857 | ) | ||||||||||
| 分段间淘汰 | (2,527 | ) | (2,586 | ) | (359 | ) | ||||||||||
| 合并调整后的息税折旧摊销前利 | 147,911 | 165,028 | 22,856 | 12 | % | |||||||||||
| 减去：基于股份的薪酬支出 | (30,831 | ) | (18,546 | ) | (2,569 | ) | ||||||||||
| 减去：无形资产的摊销和减值 | (13,504 | ) | (21,592 | ) | (2,990 | ) | ||||||||||
| 减去：商誉减值等 | (3,225 | ) | (11,540 | ) | (1,598 | ) | ||||||||||
| 运营收入 | 100,351 | 113,350 | 15,699 | 13 | % | |||||||||||
| (1) | 在2024财年，我们的分部报告已更新，以反映我们的重组和钉钉业务业绩 的重新分类（此前由云智能集团报告），其目的是为 钉钉提供更大的自主权，以促进创新和增强竞争力。我们的 CODM 已开始审查这一新 报告结构下的信息，并且分部报告已更新，以适应这一变化以及我们管理和监控区段 绩效的方式。对比数字进行了重新分类，以符合本列报方式。 |
| (2) | 所有其他业务包括Sun Art、Freshippo、阿里健康、Lingxi Games、Intime、智能信息平台（主要由UcWeb和Quark业务组成）、Fliggy、钉钉（此前曾在云情报集团板块下报告）和其他业务。 |
| (3) | 未分配主要涉及公司职能产生的某些成本和其他未分配给各个部门 的杂项费用。 |
| (4) | 为了更直观地表示，亏损的扩大以负增长率表示，同比增长率为同比，亏损的缩小以正增长率表示。 |
淘宝和天猫集团
(i) 分部 收入
| · | 中国商业零售业务 |
2024财年，我们的中国商业零售业务收入为人民币4144.14亿元（合573.96亿美元），与2023财年的人民币3953.52亿元相比增长了5％。
客户管理收入同比增长4％， 主要是由于在线GMV的健康增长，不包括未付订单。
2024财年，中国商业零售 业务的直销和其他收入为人民币1104.05亿元（合152.91亿美元），与2023财年的人民币1038.11亿元相比增长了6％，这主要是由于消费电子和电器推动的强劲销售。
| 20 |
| ● | 中国商业批发业务 |
2024财年 财年，我们的中国商务批发业务收入为人民币204.79亿元（合28.36亿美元），与2023财年的人民币178.54亿元相比增长了15％，这主要是由于 向付费会员提供的增值服务的收入增加。
| (ii) | 分部 调整后的息税折旧摊销前利润 |
淘宝和天猫集团调整后的息税折旧摊销前利润在2024财年增长了3％，至人民币1948.27亿元（合269.83亿美元），而2023财年的息税折旧摊销前利润为人民币1891.4亿元。增长主要是由于 客户管理服务收入的增加以及某些业务的亏损缩小，但部分被用户体验和技术基础设施投资的增加 所抵消。
云情报小组
| (i) | 细分市场 收入 |
2024财年，云智集团的收入为人民币1063.74亿元 （合147.33亿美元），与2023财年的人民币1034.97亿元相比增长了3％。同比收入 增长主要是由阿里巴巴合并业务推动的。随着我们从基于项目的低利润收入过渡，不包括阿里巴巴合并子公司的总收入同比略有下降 。我们预计，公有云和人工智能相关的 产品的强劲收入增长将抵消基于项目的收入滚动的影响。
| (ii) | 分部 调整后的息税折旧摊销前利润 |
云情集团调整后的息税折旧摊销前利润在2024财年增长了49％ 至人民币61.21亿元（8.48亿美元），而2023财年的息税折旧摊销前利润为41.01亿元人民币，这主要是由于我们专注于公共云和运营效率， 产品组合有所改善。
阿里巴巴国际数字商务集团
| (i) | 细分市场 收入 |
| ● | 国际商务零售业务 |
2024财年，我们的国际商业零售业务收入为人民币816.54亿元（合113.09亿美元），与2023财年的509.33亿元人民币相比增长了60％。 收入的增长主要是由于AIDC零售业务的合并订单稳步增长，速卖通的 的收入贡献选择以及获利方面的改进。由于我们的某些国际业务以当地货币 创造收入，而我们的报告货币是人民币，因此AIDC的收入受到汇率波动的影响。
| ● | 国际商务批发业务 |
我们在2024财年的国际商业批发业务 的收入为人民币209.44亿元（合29.01亿美元），与2023财年的195.73亿元人民币相比增长了7％。 的增长主要是由于跨境相关增值服务产生的收入增加。
| 21 |
| (ii) | 分部 调整后的息税折旧摊销前利润 |
阿里巴巴国际数字商务集团调整后的息税折旧摊销前利润 在2024财年亏损80.35亿元人民币（合11.13亿美元），而2023财年的亏损为人民币49.44亿元。亏损 同比增加主要是由于对包括速卖通在内的业务的投资增加 选择，Trendyol的 跨境业务和Miravia，但部分被货币化的改善所抵消。
菜鸟智慧物流网络有限公司
| (i) | 细分市场 收入 |
2024财年，菜鸟智慧物流网络有限公司的收入为人民币990.2亿元（合137.14亿美元），与2023财年的人民币775.12亿元相比增长了28％，主要是由跨境配送服务收入的增加所致。
| (ii) | 分部 调整后的息税折旧摊销前利润 |
菜鸟智能物流网络有限公司调整后的息税折旧摊销前利润为2024财年人民币14.02亿元（合1.94亿美元），而2023财年的亏损为 RMB391 百万元。 的同比增长主要是由于跨境配送服务和国内物流服务 的经营业绩有所改善，但因菜鸟撤回首次公开募股而向其员工提供的留用激励措施部分抵消了这一改善。
本地服务组
| (i) | 细分市场 收入 |
2024财年，本地服务集团的收入为人民币598.02亿元（合82.82亿美元），与2023财年的502.49亿元人民币相比增长了19％，这主要是由于Ele.me和Amap的订单增长 。
| (ii) | 分部 调整后的息税折旧摊销前利润 |
2024财年，本地服务集团调整后的息税折旧摊销前利润为人民币98.12亿元（合13.59亿美元），而2023财年的亏损为人民币131.48亿元，这主要是由于Ele.me单位经济的改善和业务规模的扩大推动我们的 “回家” 业务亏损持续缩小。
数字媒体和娱乐集团
| (i) | 细分市场 收入 |
2024财年，数字媒体和娱乐集团的收入为人民币211.45亿元（合29.29亿美元），与2023财年的184.44亿元人民币相比增长了15％，这主要是由阿里巴巴影业线下娱乐业务的强劲收入增长推动的。
| (ii) | 分部 调整后的息税折旧摊销前利润 |
数字媒体和娱乐集团2024财年调整后的息税折旧摊销前利润为人民币15.39亿元（合2.13亿美元），而2023财年的亏损为人民币27.89亿元。亏损同比减少 主要是由于阿里巴巴影业盈利能力的提高。
| 22 |
所有其他
| (i) | 细分市场 收入 |
2024财年，所有其他板块的收入为人民币1923.31亿元（合266.37亿美元），与2023财年的人民币1971.15亿元相比下降了2％，这主要是由于太阳艺术 收入的减少，但被Freshippo收入的增长部分抵消。Sun Art收入的减少主要是由供应链业务规模的缩小和购物篮规模的减少所推动的。
| (ii) | 分部 调整后的息税折旧摊销前利润 |
2024财年所有其他板块调整后的息税折旧摊销前利润为人民币91.6亿元（合12.68亿美元），而2023财年的亏损为人民币93.88亿元。
| 23 |
整个财政年度其他财务业绩
成本和开支
下表列出了我们的成本和支出、 基于股份的薪酬支出以及不包括所示期间按职能分列的基于股份的薪酬支出的成本和支出：
| 截至3月31日的年度 | % 的 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 收入 | ||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 收入的百分比 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 | 同比 更改 | |||||||||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 成本和支出： | ||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 549,695 | 63 | % | 586,323 | 81,205 | 62 | % | (1 | )% | |||||||||||||||
| 产品开发费用 | 56,744 | 7 | % | 52,256 | 7,237 | 6 | % | (1 | )% | |||||||||||||||
| 销售和营销费用 | 103,496 | 12 | % | 115,141 | 15,947 | 12 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 一般和管理费用 | 42,183 | 5 | % | 41,985 | 5,815 | 5 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 无形资产的摊销和减值 | 13,504 | 1 | % | 21,592 | 2,990 | 2 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 商誉减值 | 2,714 | 0 | % | 10,521 | 1,457 | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 成本和支出总额 | 768,336 | 88 | % | 827,818 | 114,651 | 88 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出： | ||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 5,710 | 1 | % | 3,012 | 417 | 0 | % | (1 | )% | |||||||||||||||
| 产品开发费用 | 13,514 | 2 | % | 7,623 | 1,056 | 1 | % | (1 | )% | |||||||||||||||
| 销售和营销费用 | 3,710 | 0 | % | 2,265 | 314 | 0 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 一般和管理费用 | 7,897 | 1 | % | 5,646 | 782 | 1 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出总额 | 30,831 | 4 | % | 18,546 | 2,569 | 2 | % | (2 | )% | |||||||||||||||
| 不包括基于股份的薪酬支出的成本和支出： | ||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | 543,985 | 62 | % | 583,311 | 80,788 | 62 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 产品开发费用 | 43,230 | 5 | % | 44,633 | 6,181 | 5 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 销售和营销费用 | 99,786 | 12 | % | 112,876 | 15,633 | 12 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 一般和管理费用 | 34,286 | 4 | % | 36,339 | 5,033 | 4 | % | 0 | % | |||||||||||||||
| 无形资产的摊销和减值 | 13,504 | 1 | % | 21,592 | 2,990 | 2 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 商誉减值 | 2,714 | 0 | % | 10,521 | 1,457 | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 总成本和支出，不包括基于股份的薪酬支出 | 737,505 | 84 | % | 809,272 | 112,082 | 86 | % | 2 | % | |||||||||||||||
收入成本——2024财年的收入成本为人民币5863.23亿元（合812.05亿美元），占收入的62％，而2023财年的收入成本为5496.95亿元人民币，占收入的63％。 如果没有基于股份的薪酬支出的影响，与2023财年相比， 2024财年的收入成本占收入的百分比将稳定在62％。
产品开发费用——2024财年的产品开发费用 为人民币522.56亿元（合72.37亿美元），占收入的6％，而2023财年 财年为人民币567.44亿元，占收入的7％。如果没有基于股份的薪酬支出的影响，与2023财年相比，产品开发费用占收入的百分比将使2024财年的 稳定在5％。
| 24 |
销售和营销费用——2024财年的销售和营销费用 为人民币1151.41亿元（合159.47亿美元），占收入的12％，而2023财年为人民币1034.96亿元，占收入的12％。如果没有基于股份的薪酬支出的影响，与2023财年相比， 2024财年的销售和营销费用占收入的百分比将稳定在12％。
一般和管理费用 — 2024财年的一般和管理 支出为人民币419.85亿元（合58.15亿美元），占收入的5％，而2023财年为人民币421.83亿元，占收入的5％。如果没有基于股份的薪酬支出的影响，与2023财年相比，2024财年一般和管理费用占收入的百分比 将稳定在4％。
基于股份的薪酬支出——2024财年上述成本和支出项目中包含的基于股份的薪酬 支出总额为人民币185.46亿元（合25.69亿美元），而2023财年为人民币308.31亿元。基于股份的薪酬支出占收入的百分比从2023财年的4％下降到2024财年的 2％。
下表列出了我们对按股份奖励类型表示的时期内基于股份的薪酬 支出的分析：
| 截至3月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 收入的百分比 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 | 同比% 改变 | |||||||||||||||||||
| （以百万计，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 按奖项类型划分： | ||||||||||||||||||||||||
| 阿里巴巴集团股份奖励(1) | 24,900 | 3 | % | 17,974 | 2,489 | 2 | % | (28 | )% | |||||||||||||||
| 蚂蚁集团股份奖励(2) | 668 | 0 | % | (6,691 | ) | (927 | ) | (1 | )% | 不适用 | ||||||||||||||
| 其他(3) | 5,263 | 1 | % | 7,263 | 1,007 | 1 | % | 38 | % | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出总额 | 30,831 | 4 | % | 18,546 | 2,569 | 2 | % | (40 | )% | |||||||||||||||
| (1) | 这是阿里巴巴集团授予我们员工的基于股份的奖励。 |
| (2) | 这代表蚂蚁集团向员工发放的基于股份的奖励，该奖励受按市值计价的会计处理。 |
| (3) | 这代表我们子公司的股份奖励。 |
与2023财年相比，2024财年与阿里巴巴集团股份奖励相关的基于股份的 奖励的基于股份的薪酬支出有所下降。下降的主要原因是授予的奖励的平均 公允市场价值普遍下降。
与蚂蚁集团相关的基于股份的薪酬支出反映了2024财年记录的人民币69.01亿元（合9.56亿美元）的股份薪酬支出逆转。这是由于蚂蚁集团的价值 下降而在本财年对我们的员工发放的基于股票的奖励进行了按市值计价的 调整的结果。
我们预计，我们的基于股份的薪酬支出将继续受到基础奖励公允价值和未来我们发放的奖励数量变化的影响 。
无形资产的摊销和减值——2024财年的无形资产摊销 和减值为人民币215.92亿元（合29.9亿美元），较2023财年的135.04亿元人民币 增长了60％。在2024财年，考虑到由于市场环境的不确定性 盈利能力低于预期，所有其他板块（主要包括商品名称、商标和域名）中记录了与Sun Art相关的无形资产减值人民币120.84亿元（合16.73亿美元）。在2023财年，记录了人民币28.11亿元的无形资产减值，主要与我们在中国的进口电子商务平台有关。
| 25 |
商誉减值——2024财年 财年的商誉减值为人民币105.21亿元（合14.57亿美元），较2023财年的27.14亿元人民币增长288％。2024财年记录的减值 代表与优酷相关的商誉减值。
运营收入和营业利润率
2024财年的运营收入为人民币11333.5亿元（合156.99亿美元），占收入的12％，与2023财年的人民币1003.51亿元相比，增长了13％，占收入的12％，这主要归因于调整后的息税折旧摊销前利润的增加和基于股份的薪酬支出的减少，但被无形资产和商誉减值的增加部分抵消。在2024财年，无形资产和商誉的减值主要分别与太阳艺术和优酷 有关。
调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销
2024财年调整后的息税折旧摊销前利润同比增长9％，至人民币1916.68亿元（合265.46亿美元），而2023财年为人民币1757.1亿元。调整后的息税折旧摊销前利润同比增长12％，至人民币1650.28亿元（合228.56亿美元），而2023财年的息税折旧摊销前利润为人民币1479.11亿元，这主要是由收入增长和运营效率提高所致，但部分被我们电子商务业务投资的增加所抵消。本业绩公告末尾包含净收入与调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账表。
各分部调整后的息税折旧摊销前利
按细分市场划分的调整后息税折旧摊销前利润以及 业务收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况见上文标题为 “完整财年分部业绩” 的章节。
利息和投资收入，净额
2024财年的净利息和投资收入为亏损99.64亿元人民币（合13.80亿美元），而2023财年的亏损为人民币110.71亿元。
上述收益和亏损不包括在我们的非公认会计准则 净收益中。
其他收入，净额
2024财年的其他净收入为人民币61.57亿元（8.53亿美元），而2023财年的净收入为人民币58.23亿元。
所得税支出
2024财年的所得税支出为人民币225.29亿元（合31.2亿美元），而2023财年的所得税支出为人民币155.49亿元。
| 26 |
权益法被投资者的业绩份额
2024财年权益法投资者的业绩份额为人民币77.35亿元（合10.72亿美元），而2023财年的亏损为人民币80.63亿元。下表 列出了所示时期内权益法被投资者的业绩份额明细：
| 截至3月31日的年度 | ||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| （单位：百万） | ||||||||||||
| 权益法被投资者的利润（亏损）份额 | ||||||||||||
| -蚂蚁集团 | 10,294 | 7,860 | 1,088 | |||||||||
| -其他 | (5,481 | ) | (2,154 | ) | (298 | ) | ||||||
| 减值损失 | (8,310 | ) | (9,895 | ) | (1,371 | ) | ||||||
| 其他(1) | (4,566 | ) | (3,546 | ) | (491 | ) | ||||||
| 总计 | (8,063 | ) | (7,735 | ) | (1,072 | ) | ||||||
| (1) | 其他主要包括权益法被投资方产生的基差异、与向我们的权益法被投资者的员工发放的基于股份的 奖励相关的基于股份的薪酬支出，以及因视同处置权益法 被投资方而产生的收益或损失。 |
我们将拖欠所有股票法投资者的业绩份额记录为四分之一 。蚂蚁集团利润份额同比下降反映了中国监管机构 于2023年7月宣布对蚂蚁集团处以人民币70.7亿元罚款。
在截至2023年9月30日的季度中，蚂蚁集团从其现有股东手中回购了大约 7% 的 股权，回购的股份分配给了蚂蚁集团的员工激励计划 。从法律角度来看，我们在蚂蚁集团持有的股份数量保持不变，全面摊薄后，我们在蚂蚁 集团的股权保持不变，为33％。
出于美国公认会计原则会计的目的，我们将考虑蚂蚁集团员工激励计划持有的相应股权份额，以反映我们在蚂蚁集团投资的 业绩中所占的份额，但随着蚂蚁集团 员工激励计划下的股权的转出，我们将进行摊薄。
净收入和非公认会计准则净收益
我们在2024财年的净收入为人民币713.32亿元（合98.79亿美元），与2023财年的人民币655.73亿元相比，增长了9％或人民币57.59亿元。同比增长主要归因于运营收入的增加， 变动导致的股票投资净亏损的增加部分抵消了这一增长。
不包括基于股份的薪酬支出、重估和处置 的投资收益/亏损、商誉和投资减值、无形资产的摊销和减值以及某些其他 项目，2024财年的非公认会计准则净收入为人民币1574.79亿元（合218.11亿美元），与2023财年的人民币1413.79亿元 相比增长了11％。本业绩公告末尾包含净收入与非公认会计准则净收益的对账。
归属于普通股股东的净收益
考虑到非控股权益的相关归属， 2024财年归属于普通股股东的净收益为人民币797.41亿元（合110.44亿美元），增长了10％，达到72.32亿元人民币，而2023财年的725.09亿元人民币。同比增长主要归因于 运营收入的增加以及无形资产减值归因于非控股权益， 被按市值计价变动导致的股票投资净亏损增加所部分抵消。
摊薄后的每股ADS收益和非公认会计准则摊薄后每股ADS收益
2024财年每股ADS的摊薄收益为人民币31.24元（合4.33美元）， ，而2023财年的摊薄收益为27.46元人民币。不包括基于股份的薪酬支出、投资的重估和处置收益/亏损、 商誉和投资减值、无形资产的摊销和减值以及某些其他项目，2024财年每份ADS的非公认会计准则摊薄收益 为人民币62.23元（8.62美元），与2023财年的人民币54.56元相比增长了14％。
| 27 |
2024财年的摊薄后每股收益为人民币3.91元（0.54美元或4.31港元），而2023财年为人民币3.43元。不包括基于股份的薪酬支出、投资的重估和处置收益/亏损、商誉和投资减值、无形资产的摊销和减值以及某些其他项目，2024财年的非公认会计准则 摊薄后每股收益为人民币7.78元（1.08美元或8.58港元），与2023财年的人民币6.82元相比增长了14％。
本业绩公告末尾包括摊薄后的每股ADS/股收益与非公认会计准则摊薄后的每股ADS 收益的对账。每股ADS代表八股普通股。
现金和现金等价物、短期投资和其他国库投资
截至2024年3月31日，合并资产负债表上股票证券和其他投资中包含的现金和现金等价物、短期投资 和其他国库投资为人民币6172.30亿元（合854.85亿美元），而截至2023年3月31日为人民币5.603.14亿元。其他国库投资包括定期存款 和原始到期日超过一年的存款证。截至2024年3月31日的财政年度，现金和现金等价物、短期投资 和其他国库投资的增加主要是由于运营产生的自由现金流为人民币1562.1亿元（合216.35亿美元），以及人民币132.7亿元（合18.38亿美元）的汇率收益的影响，这主要是由于美元兑人民币升值所致，部分原因是 被用于回购人民币887.45亿元（合122.91亿美元）普通股的现金和人民币179.46亿元（合24.85亿美元）的股息支付所用的现金所抵消。
经营活动提供的净现金和自由现金流
2024财年经营活动提供的净现金为人民币1825.93亿元（合252.89亿美元），与2023财年的人民币1997.52亿元相比下降了9％。2024财年的自由现金流从2023财年的1716.63亿元人民币下降了9％，至人民币1562.1亿元（合216.35亿美元）。自由 现金流的同比下降主要反映了蚂蚁集团在2023财年派发的144.64亿元人民币的特别股息以及营运资金的变化， 部分被调整后息税折旧摊销前利润的同比增长所抵消。本业绩公告末尾包含经营活动提供的净现金与自由现金流 的对账表。
用于投资活动的净现金
在2024财年，用于投资活动的净现金为人民币218.24亿元（合30.23亿美元），主要反映了（i）其他国库投资增加了人民币643.92亿元（合89.18亿美元）， （ii）资本支出为人民币320.87亿元（合44.44亿美元），以及（iii）现金流出人民币20.987亿元（合44.44亿美元）6900万美元（合29.04亿美元）用于投资和收购活动。这些现金流出被以下因素部分抵消：(i) 短期投资 减少人民币714.26亿元（合98.92亿美元）；（ii）处置投资产生的现金流入人民币239.3亿元（合33.14亿美元）。
用于融资活动的净现金
在2024财年，用于融资活动的净现金为人民币1082.44亿元（合149.92亿美元），主要反映用于回购人民币887.45亿元（合122.91亿美元）普通股的现金以及支付的179.46亿元人民币（合24.85亿美元）的股息。
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网络直播和电话会议 信息
阿里巴巴集团管理层将于美国东部时间2024年5月14日星期二上午 7:30（香港时间晚上 7:30）举行电话会议，讨论 财务业绩。
所有参与者都必须使用下方 的 “参与者注册” 链接进行预注册才能加入此次电话会议：
英语：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10038090-62edot.html
中文：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10038092-il07se.html
注册后，每位参与者将收到会议 电话会议的详细信息，包括拨入号码、电话会议密码和唯一的接入 PIN。要加入会议，请拨打提供的号码， 输入密码，然后输入您的 PIN，您将加入会议。
财报电话会议的网络直播可通过 https://www.alibabagroup.com/en-US/ir-financial-reports-quarterly-results 观看。 电话会议结束后，将通过同一链接提供存档的网络直播。自会议之日起， 将在 的一周内重播电话会议（拨入号码：+1 855 883 1031；英语会议密码 10038090；中文会议密码 10038092）。
请访问阿里巴巴集团的投资者关系网站 https://www.alibabagroup.com/en-US/investor-relations on，2024年5月14日，在电话会议之前查看财报和随附的幻灯片。
关于阿里巴巴集团
阿里巴巴集团的使命是让在任何地方都能轻松开展业务。 该公司的目标是建立未来的商业基础设施。它设想其客户将在阿里巴巴见面、工作和生活， 并将成为一家持续102年的好公司。
投资者关系联系人
罗伯·林
投资者关系主管
阿里巴巴集团控股有限公司
investor@alibaba-inc.com
媒体联系人
Cathy Yan
cathy.yan@alibaba-inc.com
艾维·凯
ivy.ke@alibaba-inc.com
交易所 汇率信息
为便于 读者，本业绩公告包含将某些人民币 （“RMB”）金额转换为美元（“美元”）和港元（“HK$”）的翻译。除非另有说明，否则所有人民币折算成美元的汇率均为人民币7.2203元兑1美元，即联邦储备委员会发布的H.10统计报告规定的2024年3月29日的汇率，所有人民币折算成港元的汇率均为人民币0.90655元兑1.00港元，即中国人民银行公布的2024年3月29日的中间汇率。本公告 中列出的百分比是根据人民币金额计算的，由于四舍五入，可能会有细微的差异。
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安全 Harbor 声明
本公告包含前瞻性陈述。这些声明 是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。这些前瞻性 陈述可以通过诸如 “可能”、“将”、“预期”、 “未来”、“目标”、“估计”、“打算”、“寻求”、“计划”、“相信”、“潜力”、“继续”、“持续”、“目标”、“指导”、“可能/很可能 ” 等术语来识别声明。此外，非历史事实的陈述，包括关于阿里巴巴集团 新的组织和治理架构、阿里巴巴转为香港主要上市的计划、阿里巴巴的战略 和商业计划、阿里巴巴对其业务增长、收入和投资回报率的信念、预期和指导、 股票回购、本公告中管理层的业务展望和报价，以及阿里巴巴的战略和 运营计划，是或包含前瞻性陈述。阿里巴巴还可能在其向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的定期报告 、在 香港联合交易所有限公司（“香港证券交易所”）网站上发布的公告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或雇员向第三方发表的 口头陈述中作出前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多 因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。这些因素包括 但不限于以下因素：阿里巴巴的公司结构，包括其在中国经营某些业务所使用的VIE结构 ；阿里巴巴集团新组织和治理结构的实施；阿里巴巴维持 其生态系统可信地位的能力；阿里巴巴竞争、创新和维持或增长收入或业务的能力，包括 扩大其国际和跨境业务和运营以及管理大型企业和复杂的组织；与 相关的风险对阿里巴巴业务的持续投资；中国和全球总体经济和商业状况的波动； 因国家间竞争和地缘政治紧张局势而产生的不确定性，包括保护主义或国家安全政策 和出口管制、经济或贸易制裁；与阿里巴巴收购、投资和联盟相关的风险；不确定性 以及与各种复杂法律法规（包括数据安全和隐私保护领域， anti-plication）相关的风险垄断和反垄断-中国和全球 的不正当竞争、内容监管、消费者保护和互联网平台监管；网络安全风险；COVID-19 疫情的影响；以及与上述任何内容相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多 信息包含在阿里巴巴向美国证券交易委员会提交的文件以及 香港证券交易所网站上的公告中。本业绩公告中提供的所有信息均截至本业绩公告发布之日， 基于我们认为截至该日合理的假设，除非适用法律要求，否则阿里巴巴不承担任何更新任何前瞻性 陈述的义务。
非公认会计准则财务指标
为了补充根据公认会计原则编制和列报的合并财务报表，我们使用以下非公认会计准则财务指标：在合并业绩中，调整后的息税折旧摊销前利润 （包括调整后的息税折旧摊销前利润率）、调整后的息税折旧摊销前利润（包括调整后的息税折旧摊销前利润率）、非公认会计准则净收益、非公认会计准则摊薄每股 股收益和自由现金流。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅本业绩公告中标题为 “非公认会计准则指标与最接近的可比美国公认会计准则指标的对账 ” 的表格。
我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润、非公认会计准则净收益 和非公认会计准则摊薄后的每股收益/ADS有助于确定我们业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被我们在运营收入、净收益和摊薄后的每股收益/ADS中包含的某些收入或支出的影响 所扭曲。我们认为， 这些非公认会计准则指标提供了有关我们核心经营业绩的有用信息，增强了对我们过去业绩 和未来前景的总体理解，并提高了管理层在财务和运营 决策中使用的关键指标的知名度。我们提出三种不同的收益指标，即调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则净收益，以 向投资者提供有关我们经营业绩的更多信息和更高的透明度。
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我们认为自由现金流是一种流动性指标，它向管理层和投资者提供 有用的信息，说明我们的业务产生的可用于战略企业 交易，包括投资我们的新业务计划、进行战略投资和收购以及加强我们的 资产负债表。
调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润、非公认会计准则摊薄后的每股收益/ADS和自由现金流不应单独考虑，也不应将其解释为运营收入、 净收入、摊薄后的每股收益/广告、现金流或任何其他业绩衡量标准的替代方案，也不应将其解释为我们经营业绩的指标。 此处提供的这些非公认会计准则财务指标没有美国公认会计原则规定的标准化含义，可能无法与其他公司提出的标题相似的 指标相提并论。其他公司可能以不同的方式计算类似标题的衡量标准，这限制了它们作为我们数据的比较衡量标准的用处。
调整后的息税折旧摊销前利润表示扣除利息和投资前的净收益 收入、净额、利息支出、其他收益、净额、所得税支出、权益法被投资者的业绩份额、基于股份的薪酬 支出、无形资产的摊销和减值、财产和设备的折旧和减值以及与土地使用权、商誉减值和其他相关的经营租赁 成本（包括与普通资产以外的事项有关的准备金）} 业务流程，以及股权结算的捐赠费用），我们没有相信这反映了我们在本报告所述期间的核心运营业绩 。
调整后的息税折旧摊销前利润表示扣除利息和投资前的净收益 收入、净额、利息支出、其他收益、净额、所得税支出、权益法被投资者的业绩份额、基于股份的薪酬 支出、无形资产的摊销和减值、商誉减值等（包括与正常业务过程以外的事项 相关的准备金，以及股权结算的捐赠费用），我们认为不是反映了我们在本报告所述期间的核心 运营业绩。
非公认会计准则净收益是指扣除基于股份的 薪酬支出的净收益、无形资产的摊销和减值、投资的认定处置/处置/重估的收益或损失、 商誉和投资减值以及其他（包括与正常业务过程以外的事项相关的准备金、 以及股权结算的捐赠费用）以及税收影响的调整。
非公认会计准则摊薄后每股收益等于归属于普通股东的非公认会计准则净收益 除以计算摊薄后的非公认会计准则 摊薄后每股收益时已发行普通股的加权平均数。非公认会计准则摊薄后每股ADS收益代表调整后的非公认会计准则摊薄后每股收益 。
自由现金流是指运营活动提供的净现金 ，如我们的合并现金流量表所示，减去购买的财产和设备（不包括收购土地使用权 以及与办公园区相关的在建工程）和无形资产（不包括通过收购获得的资产），以及 为从经营活动提供的净现金中排除我们市场上商家的买家保护基金存款而进行的调整。 我们从投资活动中扣除某些现金流项目，以提高我们创收业务运营的现金流的透明度。我们不包括 “收购与办公园区相关的土地使用权和在建工程” ，因为办公园区被我们用于公司和管理目的，与我们创收的 业务运营没有直接关系。我们还不包括商城中卖家的买家保障基金存款，因为这些存款受到限制 ，目的是补偿买家对商家的索赔。
本业绩公告中标题为 “非公认会计准则指标与 最接近的可比美国公认会计准则指标的对账” 的表格详细说明了 与公认会计准则财务指标最直接可比的非公认会计准则财务指标以及这些财务指标之间的相关对账。
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阿里巴巴集团控股有限公司
未经审计的合并损益表
| 截至3月31日的三个月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （以百万计，每股数据除外） | （以百万计，每股数据除外） | |||||||||||||||||||||||
| 收入 | 208,200 | 221,874 | 30,729 | 868,687 | 941,168 | 130,350 | ||||||||||||||||||
| 收入成本 | (138,823 | ) | (148,098 | ) | (20,511 | ) | (549,695 | ) | (586,323 | ) | (81,205 | ) | ||||||||||||
| 产品开发费用 | (13,880 | ) | (14,085 | ) | (1,951 | ) | (56,744 | ) | (52,256 | ) | (7,237 | ) | ||||||||||||
| 销售和营销费用 | (24,931 | ) | (28,826 | ) | (3,992 | ) | (103,496 | ) | (115,141 | ) | (15,947 | ) | ||||||||||||
| 一般和管理费用 | (12,832 | ) | (14,019 | ) | (1,942 | ) | (42,183 | ) | (41,985 | ) | (5,815 | ) | ||||||||||||
| 无形资产的摊销和减值 | (2,494 | ) | (2,081 | ) | (288 | ) | (13,504 | ) | (21,592 | ) | (2,990 | ) | ||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | — | (2,714 | ) | (10,521 | ) | (1,457 | ) | |||||||||||||||
| 运营收入 | 15,240 | 14,765 | 2,045 | 100,351 | 113,350 | 15,699 | ||||||||||||||||||
| 利息和投资收入，净额 | 10,496 | (5,702 | ) | (790 | ) | (11,071 | ) | (9,964 | ) | (1,380 | ) | |||||||||||||
| 利息支出 | (1,736 | ) | (2,177 | ) | (301 | ) | (5,918 | ) | (7,947 | ) | (1,101 | ) | ||||||||||||
| 其他收入，净额 | 1,308 | 2,963 | 410 | 5,823 | 6,157 | 853 | ||||||||||||||||||
| 所得税前收入和权益法被投资者的业绩份额 | 25,308 | 9,849 | 1,364 | 89,185 | 101,596 | 14,071 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出 | (3,758 | ) | (5,722 | ) | (793 | ) | (15,549 | ) | (22,529 | ) | (3,120 | ) | ||||||||||||
| 权益法被投资者的业绩份额 | 446 | (3,208 | ) | (444 | ) | (8,063 | ) | (7,735 | ) | (1,072 | ) | |||||||||||||
| 净收入 | 21,996 | 919 | 127 | 65,573 | 71,332 | 9,879 | ||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净亏损 | 1,648 | 2,446 | 339 | 7,210 | 8,677 | 1,202 | ||||||||||||||||||
| 归属于阿里巴巴集团控股有限公司的净收益 | 23,644 | 3,365 | 466 | 72,783 | 80,009 | 11,081 | ||||||||||||||||||
| 夹层权益的增加 | (128 | ) | (95 | ) | (13 | ) | (274 | ) | (268 | ) | (37 | ) | ||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益 | 23,516 | 3,270 | 453 | 72,509 | 79,741 | 11,044 | ||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的每股收益(1) | ||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 1.14 | 0.17 | 0.02 | 3.46 | 3.95 | 0.55 | ||||||||||||||||||
| 稀释 | 1.12 | 0.16 | 0.02 | 3.43 | 3.91 | 0.54 | ||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的每股ADS收益(1) | ||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 9.11 | 1.32 | 0.18 | 27.65 | 31.61 | 4.38 | ||||||||||||||||||
| 稀释 | 9.00 | 1.30 | 0.18 | 27.46 | 31.24 | 4.33 | ||||||||||||||||||
| 用于计算每股普通股收益的加权平均股票数量（百万股）(1) | ||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 20,651 | 19,763 | 20,980 | 20,182 | ||||||||||||||||||||
| 稀释 | 20,882 | 19,980 | 21,114 | 20,359 | ||||||||||||||||||||
(1) 每股ADS代表 八股普通股。
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阿里巴巴集团控股有限公司
未经审计的合并资产负债表
| 截至3月31日， | 截至3月31日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| （单位：百万） | ||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | 193,086 | 248,125 | 34,365 | |||||||||
| 短期投资 | 326,492 | 262,955 | 36,419 | |||||||||
| 限制性现金和托管应收账款 | 36,424 | 38,299 | 5,304 | |||||||||
| 股权证券和其他投资 | 4,892 | 59,949 | 8,303 | |||||||||
| 预付款、应收账款和其他资产 | 137,072 | 143,536 | 19,879 | |||||||||
| 流动资产总额 | 697,966 | 752,864 | 104,270 | |||||||||
| 股权证券和其他投资 | 245,737 | 220,942 | 30,600 | |||||||||
| 预付款、应收账款和其他资产 | 110,926 | 116,102 | 16,080 | |||||||||
| 投资于权益法被投资者 | 207,380 | 203,131 | 28,133 | |||||||||
| 财产和设备，净额 | 176,031 | 185,161 | 25,645 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 46,913 | 26,950 | 3,733 | |||||||||
| 善意 | 268,091 | 259,679 | 35,965 | |||||||||
| 总资产 | 1,753,044 | 1,764,829 | 244,426 | |||||||||
| 负债、夹层权益和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||
| 当前的银行借款 | 7,466 | 12,749 | 1,766 | |||||||||
| 当前的无抵押优先票据 | 4,800 | 16,252 | 2,251 | |||||||||
| 应缴所得税 | 12,543 | 9,068 | 1,256 | |||||||||
| 应计费用、应付账款和其他负债 | 275,950 | 297,883 | 41,256 | |||||||||
| 商家存款 | 13,297 | 12,737 | 1,764 | |||||||||
| 递延收入和客户预付款 | 71,295 | 72,818 | 10,085 | |||||||||
| 流动负债总额 | 385,351 | 421,507 | 58,378 | |||||||||
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阿里巴巴集团控股有限公司
未经审计的合并资产负债表（续）
| 截至3月31日， | 截至3月31日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| （单位：百万） | ||||||||||||
| 递延收入 | 3,560 | 4,069 | 564 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 61,745 | 53,012 | 7,342 | |||||||||
| 非流动银行借款 | 52,023 | 55,686 | 7,712 | |||||||||
| 非当期无抵押优先票据 | 97,065 | 86,089 | 11,923 | |||||||||
| 其他负债 | 30,379 | 31,867 | 4,414 | |||||||||
| 负债总额 | 630,123 | 652,230 | 90,333 | |||||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||||||
| 夹层股权 | 9,858 | 10,728 | 1,486 | |||||||||
| 股东权益： | ||||||||||||
| 普通股 | 1 | 1 | — | |||||||||
| 额外的实收资本 | 416,880 | 397,999 | 55,122 | |||||||||
| 按成本计算的库存股 | (28,763 | ) | (27,684 | ) | (3,834 | ) | ||||||
| 订阅应收款 | (49 | ) | — | — | ||||||||
| 法定储备金 | 12,977 | 14,733 | 2,040 | |||||||||
| 累计的其他综合（亏损）收益 | (10,417 | ) | 3,598 | 498 | ||||||||
| 留存收益 | 599,028 | 597,897 | 82,809 | |||||||||
| 股东权益总额 | 989,657 | 986,544 | 136,635 | |||||||||
| 非控股权益 | 123,406 | 115,327 | 15,972 | |||||||||
| 权益总额 | 1,113,063 | 1,101,871 | 152,607 | |||||||||
| 负债、夹层权益和权益总额 | 1,753,044 | 1,764,829 | 244,426 | |||||||||
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阿里巴巴集团控股有限公司
未经审计的简明合并现金流量表
| 截至3月31日的三个月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （单位：百万） | （单位：百万） | |||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供的净现金 | 31,401 | 23,340 | 3,233 | 199,752 | 182,593 | 25,289 | ||||||||||||||||||
| 投资活动提供的（用于）净现金 | (26,808 | ) | 20,267 | 2,807 | (135,506 | ) | (21,824 | ) | (3,023 | ) | ||||||||||||||
| 用于融资活动的净现金 | (9,319 | ) | (54,012 | ) | (7,481 | ) | (65,619 | ) | (108,244 | ) | (14,992 | ) | ||||||||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物、限制性现金和托管应收账款的影响 | (1,201 | ) | 1,900 | 263 | 3,530 | 4,389 | 608 | |||||||||||||||||
| （减少）现金和现金等价物、限制性现金和托管应收账款增加 | (5,927 | ) | (8,505 | ) | (1,178 | ) | 2,157 | 56,914 | 7,882 | |||||||||||||||
| 期初的现金和现金等价物、限制性现金和托管应收账款 | 235,437 | 294,929 | 40,847 | 227,353 | 229,510 | 31,787 | ||||||||||||||||||
| 期末现金和现金等价物、限制性现金和托管应收账款 | 229,510 | 286,424 | 39,669 | 229,510 | 286,424 | 39,669 | ||||||||||||||||||
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阿里巴巴集团控股有限公司
非公认会计准则指标与最接近的可比美国 GAAP 指标的对账
| 下表列出了我们在所述期间的净收益与调整后的息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账： | ||||||||||||||||||||||||
| 截至3月31日的三个月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （单位：百万） | （单位：百万） | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 21,996 | 919 | 127 | 65,573 | 71,332 | 9,879 | ||||||||||||||||||
| 调整后的净收入与调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润： | ||||||||||||||||||||||||
| 利息和投资收入，净额 | (10,496 | ) | 5,702 | 790 | 11,071 | 9,964 | 1,380 | |||||||||||||||||
| 利息支出 | 1,736 | 2,177 | 301 | 5,918 | 7,947 | 1,101 | ||||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | (1,308 | ) | (2,963 | ) | (410 | ) | (5,823 | ) | (6,157 | ) | (853 | ) | ||||||||||||
| 所得税支出 | 3,758 | 5,722 | 793 | 15,549 | 22,529 | 3,120 | ||||||||||||||||||
| 权益法被投资者的业绩份额 | (446 | ) | 3,208 | 444 | 8,063 | 7,735 | 1,072 | |||||||||||||||||
| 运营收入 | 15,240 | 14,765 | 2,045 | 100,351 | 113,350 | 15,699 | ||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 7,546 | 7,123 | 987 | 30,831 | 18,546 | 2,569 | ||||||||||||||||||
| 无形资产的摊销和减值 | 2,494 | 2,081 | 288 | 13,504 | 21,592 | 2,990 | ||||||||||||||||||
| 商誉减值等 | — | — | — | 3,225 | 11,540 | 1,598 | ||||||||||||||||||
| 调整后 EBITA | 25,280 | 23,969 | 3,320 | 147,911 | 165,028 | 22,856 | ||||||||||||||||||
| 财产和设备的折旧和减值以及与土地使用权相关的经营租赁成本 | 6,843 | 6,838 | 947 | 27,799 | 26,640 | 3,690 | ||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | 32,123 | 30,807 | 4,267 | 175,710 | 191,668 | 26,546 | ||||||||||||||||||
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阿里巴巴集团控股有限公司
非公认会计准则指标与最接近的可比美国 GAAP 指标的对账（续）
| 下表列出了我们在所述期间的净收入与非公认会计准则净收益的对账情况： | ||||||||||||||||||||||||
| 截至3月31日的三个月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （单位：百万） | （单位：百万） | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 21,996 | 919 | 127 | 65,573 | 71,332 | 9,879 | ||||||||||||||||||
| 调整净收入与非公认会计准则净收益： | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 7,546 | 7,123 | 987 | 30,831 | 18,546 | 2,569 | ||||||||||||||||||
| 无形资产的摊销和减值 | 2,494 | 2,081 | 288 | 13,504 | 21,592 | 2,990 | ||||||||||||||||||
| 视同处置/处置/重估投资的（收益）亏损 | (11,804 | ) | 4,994 | 692 | 13,857 | 21,659 | 3,000 | |||||||||||||||||
| 商誉和投资减值等 | 7,290 | 10,657 | 1,476 | 24,862 | 33,679 | 4,664 | ||||||||||||||||||
| 税收影响 (1) | (147 | ) | (1,356 | ) | (188 | ) | (7,248 | ) | (9,329 | ) | (1,291 | ) | ||||||||||||
| 非公认会计准则净收益 | 27,375 | 24,418 | 3,382 | 141,379 | 157,479 | 21,811 | ||||||||||||||||||
| (1) | 税收影响主要包括与基于股份的薪酬支出、无形 资产的摊销和减值以及某些投资收益和损失等相关的税收影响。 |
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阿里巴巴集团控股有限公司
非公认会计准则指标与最接近的可比美国 GAAP 指标的对账（续）
| 下表列出了所述期间我们的摊薄后每股收益/广告与非公认会计准则摊薄每股收益/广告的对账情况： | ||||||||||||||||||||||||
| 截至3月31日的三个月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （以百万计，每股数据除外） | （以百万计，每股数据除外） | |||||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益——基本 | 23,516 | 3,270 | 453 | 72,509 | 79,741 | 11,044 | ||||||||||||||||||
| 对权益法被投资方和子公司运营的基于股份的奖励所产生的收益的摊薄效应 | (29 | ) | (15 | ) | (2 | ) | (38 | ) | (228 | ) | (32 | ) | ||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益——摊薄 | 23,487 | 3,255 | 451 | 72,471 | 79,513 | 11,012 | ||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益的非公认会计准则调整(1) | 4,469 | 22,073 | 3,057 | 71,520 | 78,846 | 10,920 | ||||||||||||||||||
| 计算非公认会计准则摊薄后每股收益/ADS 可归于普通股股东的非公认会计准则净收益 | 27,956 | 25,328 | 3,508 | 143,991 | 158,359 | 21,932 | ||||||||||||||||||
| 用于计算非公认会计准则摊薄后每股收益/ADS（百万股）的摊薄后加权平均股数(2) | 20,882 | 19,980 | 21,114 | 20,359 | ||||||||||||||||||||
| 摊薄后的每股收益(2)(3) | 1.12 | 0.16 | 0.02 | 3.43 | 3.91 | 0.54 | ||||||||||||||||||
| 非公认会计准则摊薄后每股收益(2)(4) | 1.34 | 1.27 | 0.18 | 6.82 | 7.78 | 1.08 | ||||||||||||||||||
| 每股ADS的摊薄收益(2)(3) | 9.00 | 1.30 | 0.18 | 27.46 | 31.24 | 4.33 | ||||||||||||||||||
| 每股ADS的非公认会计准则摊薄收益(2)(4) | 10.71 | 10.14 | 1.40 | 54.56 | 62.23 | 8.62 | ||||||||||||||||||
| (1) | 有关这些非公认会计准则调整的更多信息，请参阅上表，了解净收入与非公认会计准则净收入的对账情况。 |
| (2) | 每股ADS代表八股普通股。 |
| (3) | 摊薄后的每股收益是通过摊薄后归属于普通股股东的净收益除以 已发行普通股的加权平均数得出的。每股ADS的摊薄收益来自调整普通股与广告比率后 的摊薄后每股收益。 |
| (4) | 非公认会计准则摊薄后每股收益是通过将归属于普通股股东的非公认会计准则净收益除以计算非公认会计准则摊薄后的每股收益的已发行普通股的加权平均数得出的。非公认会计准则摊薄后每股ADS收益来自经普通股与ADS比率调整后的非公认会计准则摊薄后每股收益。 |
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阿里巴巴集团控股有限公司 非公认会计准则指标与最接近的可比美国 GAAP指标的对账（续）
下表列出了 经营活动提供的净现金与所述期间自由现金流的对账情况： |
| 截至3月31日的三个月 | 截至3月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| （单位：百万） | （单位：百万） | |||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供的净现金 | 31,401 | 23,340 | 3,233 | 199,752 | 182,593 | 25,289 | ||||||||||||||||||
| 减去：购买财产和设备（不包括土地使用权和与办公园区有关的在建工程） | (2,513 | ) | (10,174 | ) | (1,410 | ) | (30,373 | ) | (27,579 | ) | (3,820 | ) | ||||||||||||
| 减去：购买无形资产（不包括通过收购获得的无形资产） | — | — | — | (22 | ) | (842 | ) | (116 | ) | |||||||||||||||
| 减去：买家保障 资金存款的变化 | 3,379 | 2,195 | 304 | 2,306 | 2,038 | 282 | ||||||||||||||||||
| 自由现金流 | 32,267 | 15,361 | 2,127 | 171,663 | 156,210 | 21,635 | ||||||||||||||||||
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