目录
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会档案编号
RiceBran 技术
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
| （州或其他司法管辖区 公司或组织） | （美国国税局雇主识别号） |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
(
（注册人的电话号码，包括区号）
没有
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| | | 场外交易市场（链接） |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是小型申报公司，还是新兴公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型加速过滤器 ☐ | 加速过滤器 ☐ | 规模较小的申报公司 | |
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 l2b-2 条）。是的
截至 2024 年 5 月 1 日，有
RiceBran 技术
索引
10-Q 表格
| 第一部分财务信息 | 页面 | |
| 第 1 项。 |
财务报表（未经审计） |
3 |
| 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表（已审计） |
3 |
|
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表 |
4 |
|
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表 |
5 |
|
| 未经审计的简明合并财务报表附注 |
6 | |
| 第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
16 |
| 第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
17 |
| 第 4 项。 |
控制和程序 |
17 |
| 第二部分。其他信息 | ||
| 第 1 项。 |
法律诉讼 |
18 |
| 第 1A 项。 |
风险因素 |
18 |
| 第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
18 |
| 第 3 项。 |
优先证券违约 |
18 |
| 第 4 项。 |
矿山安全披露 |
18 |
| 第 5 项。 |
其他信息 |
18 |
| 第 6 项。 |
展品 |
19 |
| 签名 |
20 | |
关于前瞻性陈述的警示说明
这份10-Q表季度报告包含有关我们的运营、经济表现和财务状况的 “前瞻性陈述”。就联邦和州证券法而言，除历史事实陈述以外的所有陈述均为 “前瞻性陈述”，包括但不限于对收益、收入、流动性或其他财务项目的任何预测；管理层未来运营的计划、战略和目标的任何陈述；有关拟议的新服务、产品或开发的任何陈述；有关未来经济状况或业绩的任何陈述；任何信念陈述；以及任何基础的任何假设陈述前述的。前瞻性陈述可能包括 “可能”、“可能”、“将”、“估计”、“打算”、“继续”、“相信”、“期望” 或 “预期” 等词语或其他类似词语。此处包含的前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件的看法，并受某些风险、不确定性和假设的影响。由于许多因素、风险和不确定性，包括可能影响本10-Q表季度报告和截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中列出的未来业绩的因素，实际业绩可能与此类前瞻性陈述中的预测存在重大差异。前瞻性陈述仅代表其发布之日，我们不承担因本季度报告发布之日之后发生的事态发展而更新任何前瞻性陈述的义务。
除非上下文另有要求，否则提及的 “我们”、“我们的” 和 “公司” 是指RiceBran Technologies及其合并子公司。
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表。
RiceBran 技术
简明合并资产负债表
（以千计，股票金额除外）
| （未经审计） 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||
| 资产 | |||||||||
| 流动资产： | |||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | |||||||
| 应收账款，扣除16美元和美元的信贷损失备抵后 | |||||||||
| 库存 | |||||||||
| 其他流动资产 | |||||||||
| 持有待售的流动资产 | |||||||||
| 流动资产总额 | |||||||||
| 财产和设备，净额 | |||||||||
| 无形资产 | |||||||||
| 持有待出售的长期资产 | |||||||||
| 总资产 | $ | $ | |||||||
| 负债和股东赤字 | |||||||||
| 流动负债： | |||||||||
| 应付账款 | $ | $ | |||||||
| 应付大宗商品 | |||||||||
| 应计工资、工资和福利 | |||||||||
| 应计法律费用 | |||||||||
| 应计费用 | |||||||||
| 根据保理协议到期 | |||||||||
| 根据保险保费融资协议到期 | |||||||||
| 融资租赁负债，流动部分 | |||||||||
| 长期债务的当前部分 | |||||||||
| 持有待出售的流动负债 | |||||||||
| 流动负债总额 | |||||||||
| 融资租赁负债，减去流动部分 | |||||||||
| 长期债务，扣除未摊销的折扣 | |||||||||
| 待售长期负债 | |||||||||
| 负债总额 | |||||||||
| 承付款和意外开支 | |||||||||
| 股东赤字： | |||||||||
| 优先股， 授权股份：G系列，可兑换， 授权股份，规定价值 $, 已发行和流通的股份 | |||||||||
| 普通股，没有面值， 授权股份，10,004,002股和 已发行和流通的股份 | |||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | $ | |||||||
参见未经审计的简明合并财务报表附注
RiceBran 技术
简明合并运营报表
（未经审计）（以千计，股票和每股金额除外）
| 截至3月31日的三个月 |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 收入 |
$ | $ | ||||||
| 销售商品的成本 |
||||||||
| 毛利 |
||||||||
| 销售、一般和管理费用 |
||||||||
| 扣除其他收入（支出）之前的持续经营亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 利息收入 |
||||||||
| 衍生权证负债公允价值的变化 |
( |
) | ||||||
| 其他收入 |
||||||||
| 其他费用 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税前持续经营的亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税 |
( |
) | ||||||
| 持续经营造成的损失 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 已终止业务造成的亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 普通股每股基本亏损和摊薄后净亏损： |
||||||||
| 持续运营 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 已终止的业务 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
| 已发行股票的加权平均数： |
||||||||
| 基本 |
||||||||
| 稀释 | ||||||||
参见未经审计的简明合并财务报表附注
RiceBran 技术
简明合并现金流量表
（未经审计）（以千计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动产生的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已终止业务造成的亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持续经营造成的损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 为将净亏损与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整 | ||||||||
| 折旧 | ||||||||
| 摊销 | ||||||||
| 基于股票和股份的薪酬 | ||||||||
| 衍生权证负债公允价值的变化 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计负债 | ( | ) | ||||||
| 应付大宗商品 | ( | ) | ||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 持续经营业务的经营活动提供的净现金（用于） | ( | ) | ||||||
| 用于已终止业务经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于持续经营投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已终止业务的投资活动提供的净现金（用于） | ( | ) | ||||||
| 投资活动提供的（用于）净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 保理协议的预付款 | ||||||||
| 根据保理协议付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 银行信贷额度的预付款 | ||||||||
| 保险费融资协议的预付款 | ||||||||
| 保险费融资协议的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 扣除发行成本的债务收益 | ||||||||
| 债务和融资租赁负债的支付 | ( | ) | ||||||
| 用于持续经营业务融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于为已终止业务活动融资的净现金 | ( | ) | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物的净变化 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 现金和现金等价物，期初 | ||||||||
| 现金和现金等价物，期末 | ||||||||
| 现金和现金等价物的净变化 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| PIK 利息 | $ | $ | ||||||
参见未经审计的简明合并财务报表附注
注意事项 1。演示基础
随附的RiceBran Technologies及其子公司未经审计的简明合并财务报表（中期财务报表）是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（GAAP）和美国证券交易委员会（SEC）在表格上报告的规章制度编制的 10-Q；因此，他们确实如此 不包括GAAP要求的所有信息和附注，以完成财务报表。中期财务报表包含所有必要的调整，以公允地列报正常和经常性所列期间的中期经营业绩、财务状况和现金流量，这是公允列报所列期间的中期经营业绩、财务状况和现金流量所必需的。
这些中期财务报表应与我们的年度报告中的合并已审计财务报表及其附注一起阅读 10-K 表示截至的年份 2023年12月31日， 其中包括普遍接受的会计原则所要求的所有披露.
这些中期财务报表中报告的业绩是 不必然表明整个财政年度或任何其他未来时期的预期结果，并且是根据正常业务过程中资产变现和负债清偿情况编制的。
已对上期已终止业务报告的金额进行了某些重新分类，以便与本期保持一致。这样的改叙有 不对先前报告的净亏损或股东赤字的影响。参见备注 3在未经审计的简明综合运营报表附注中，以进一步讨论我们已终止的业务。
注意事项 2。持续经营和管理’的计划
自成立以来，该公司一直蒙受亏损并产生了负现金流。截至 2024年3月31日， 该公司的累计赤字为美元
我们的经营亏损和持续经营业务产生的负运营现金流的历史使人们对我们在内部继续作为持续经营企业的能力产生了严重怀疑 一自本申报之日起一年。由于这些历史损失和负现金流，管理层考虑了各种战略选择。具体来说，我们最近完成了再融资 2023 年 12 月 如下文所述。
开启 2023 年 12 月 1 日， Cable Car Capital LLC 旗下的实体 Funicural Funds, LP（Funicular）购买了美元
与此次融资有关，Funicular还获得了认股权证，最多可购买
公司用这笔融资的收益偿还了其美元
开启 2024 年 1 月 25 日 该公司以美元的价格出售了金岭
该公司还认为，如有必要，可以通过其他债务或结构性股权融资来担保额外现金。但是，可能有 不保证公司在需要时将获得股权或债务融资，或者（如果有）条款将令公司满意，以及 不稀释现有股东。该公司未能在需要时筹集资金，可能会对其业务、财务状况和合并经营业绩产生重大的负面影响。
注意事项 3。已终止的业务
我们不断评估投资组合的构成，以确保其符合我们的战略目标，并能够最大限度地提高股东的回报。
金岭稻米厂公司业务
开启 2024 年 1 月 25 日 我们以美元的价格完成了与Golden Rice Mills, Inc.业务（GRR Business）相关的资产的出售
如下表所示（以千计），截至出售之日假设的GRR Business资产和负债的净账面价值为美元
| 财产和设备 | $ | |||
| 预付费用 | ||||
| 存款 | ||||
| 库存 | ||||
| 总资产 | ||||
| 资本租赁负债 | ||||
| 负债总额 | ||||
| 出售的净资产 | $ |
我们确定该处置符合列报为已停止业务的标准 第一四分之一 2024.因此，在我们未经审计的简明合并运营报表中，GRR业务业绩作为已终止业务列报，不包括在所有列报期间的持续经营中。此外，截至目前，在我们的简明合并资产负债表中，GRR Business资产和负债被归类为待售资产 2023 年 12 月 31 日。
下表汇总了与GRR业务和资产剥离相关的已终止业务亏损中包含的主要细列项目（以千计）。
| 3 月 31 日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 销售商品的成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 销售、一般和管理费用 | ( | ) | ||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||
| 其他开支 | ( | ) | ||||||
| 已终止业务的运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 销售损失 | ( | ) | ||||||
| 已终止业务造成的亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 折旧包含在销售商品的成本中 | $ | $ | ||||||
| 资本支出 | $ | $ | ||||||
下表汇总了与GRR业务和资产剥离相关的已终止业务的现金流中包含的主要细列项目（以千计）。
| 3 月 31 日 | |||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | ( | ) | |||||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | |||||||
| 由（用于）已终止业务提供的净现金 | $ | $ | ( | ) | |||||
下表汇总了截至目前归类为待售的主要类别的GRR Business资产和负债的账面金额 2023年12月31日 (以千计）。
| 财产和设备 | $ | |||
| 预付费用 | ||||
| 存款 | ||||
| 库存 | ||||
| 总资产 | ||||
| 资本租赁负债 | ||||
| 负债总额 | ||||
| 出售的净资产 | $ |
稳定米糠业务
开启 2023年6月23日 我们以美元的价格完成了与稳定米糠（SRB业务）相关的资产的出售
扣除费用后的收益为美元
考虑到贷款人（定义见下文）同意出售和解除SRB Business资产的证券权益和留置权，我们支付了抵押贷款期票中未偿金额的一部分， 不仅与SRB业务有关，来自销售收益。此外，我们还向SRB业务的员工支付了累计带薪休假的负债。下表汇总了收益的分配情况（以千计）。
| 购买价格 | $ | |||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的费用 | ( | ) | ||
| 净收益 | $ | |||
| 偿还抵押贷款期票 | $ | |||
| 支付带薪休假负债 | ||||
| $ |
下表汇总了截至SRB业务的账面金额 2023年6月23日 销售日期（以千计）。
| 库存 | $ | |||
| 其他流动资产 | ||||
| 财产和设备 | ||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||
| 总资产 | ||||
| 应计费用 | ||||
| 经营租赁负债 | ||||
| 融资租赁负债 | ||||
| 长期债务 | ||||
| 负债总额 | ||||
| 出售的净资产 | $ |
SRB业务的买家做到了 不收购了由SRB业务资产运营产生的应收账款，并且通常确实如此 不通过以下方式承担与SRB业务运营相关的任何应付账款或应计费用 2023年6月23日 销售日期。
我们确定该处置符合列报为已停止业务的标准 第二四分之一 2023.因此，在我们未经审计的简明合并运营报表中，SRB的业务业绩作为已终止业务列报，不包括在该公司的持续经营中 三几个月已结束 2023 年 3 月 31 日。SRB业务的运营已包含在我们的业绩中 三几个月已结束 2023年3月31日。 以下 二表格表示截至的活动 2023年3月31日。
下表汇总了与SRB业务和资产剥离相关的已终止业务亏损中包含的主要细列项目（以千计）。
| 2023年3月31日 | ||||
| 收入 | $ | |||
| 销售商品的成本 | ( | ) | ||
| 销售、一般和管理费用 | ( | ) | ||
| 利息支出 | ( | ) | ||
| 已终止业务的运营损失 | ( | ) | ||
| 销售收益（亏损） | ||||
| 已终止业务造成的亏损 | $ | ( | ) | |
| 折旧包含在销售商品的成本中 | $ | |||
| 资本支出 | $ | |||
下表汇总了与SRB业务和资产剥离相关的已终止业务的现金流中包含的主要细列项目（以千计）。
| 3 月 31 日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | ||||||||
| 用于已终止业务的净现金 | ( | ) | ||||||
备注 4.应收账款和收入
我们的应收账款可能会使我们面临大量的信用风险。来自重要客户的收入和应收账款（收入或应收账款超过以下的客户） 10%在合并总额中）按合并总额的百分比列示如下。
| 顾客 | ||||||||||||
| A | B | C | ||||||||||
| 收入的百分比，截至 2024 年 3 月 31 日的三个月 | % | % | % | |||||||||
| 收入的百分比，截至 2023 年 3 月 31 日的三个月 | % | % | % | |||||||||
| 截至2024年3月31日，应收账款的百分比 | % | % | % | |||||||||
| 截至2023年12月31日，应收账款的百分比 | % | % | % | |||||||||
下表列出了分类收入（以千计）。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 大麦和燕麦 | ||||||||
| 饲料及其他 | ||||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
备注 5.库存
下表详细说明了库存的组成部分（以千计）。
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 成品 | $ | $ | ||||||
| 原材料 | ||||||||
| 包装 | ||||||||
| 库存 | $ | $ | ||||||
注意事项 6。财产和设备
下表详细列出了财产和设备的组成部分（数额以千计）。
| 3月31日 | 十二月 31, | 预计使用寿命 | |||||||||
| 2024 | 2023 | （以年为单位） | |||||||||
| 土地 | $ | $ | |||||||||
| 植物 | - | ||||||||||
| 计算机和软件 | - | ||||||||||
| 机械和设备 | - | ||||||||||
| 财产和设备，成本 | |||||||||||
| 减去累计折旧 | |||||||||||
| 财产和设备，净额 | $ | $ | |||||||||
注意事项 7。无形资产
无形资产包括以下内容（以千计）。
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
| 估计的 有用生活 | 格罗斯 携带 价值 | 累积的 摊销 | 网 携带 价值 | 格罗斯 携带 价值 | 累积的 摊销 | 网 携带 价值 | ||||||||||||||||||||||
| 客户关系 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 商标 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 竞业禁止协议 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
无形的客户关系将分期摊销
截至 2024年3月31日， 无形资产的加权平均剩余摊还期为
| 2024 年（剩下 9 个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此后 | ||||
| 摊销总额 | $ |
备注 8.租赁
租赁费用和租赁现金流的组成部分（以千计）如下。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 融资租赁成本： | ||||||||
| 使用权资产的摊销，包含在销售商品成本中 | $ | $ | ||||||
| 租赁负债的利息 | ||||||||
| 运营租赁成本，包含在销售、一般和管理费用中： | ||||||||
| 固定租赁成本 | ||||||||
| 可变租赁成本 | ||||||||
| 短期租赁成本 | ||||||||
| 总租赁成本 | $ | $ | ||||||
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金： | ||||||||
| 来自融资租赁的运营现金流 | $ | $ | ||||||
| 来自经营租赁的运营现金流 | $ | $ | ||||||
| 为来自融资租赁的现金流融资 | $ | $ | ||||||
截至 2024年3月31日 和 2023,可变租赁付款确实如此 不取决于汇率或指数。截至 2024年3月31日， 财产和设备，净额，包括 $
截至 2024年3月31日， 我们愿意 不相信我们肯定会行使任何续订选项。截至目前，我们的剩余租赁条款和计算租赁负债时使用的贴现率 2024年3月31日， 如下。
| 金融 租赁 | |||||
| 剩余租赁条款（以年为单位） | - | ||||
| 加权平均剩余租赁期限（年） | |||||
| 折扣率 | - | ||||
| 加权平均折扣率 | |||||
截至的租赁负债到期日 2024年3月31日， 关注（以千计）。
| 财务 | ||||
| 租赁 | ||||
| 2024 年（剩下的九个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 租赁付款总额 | ||||
| 代表利息的金额 | ( | ) | ||
| 租赁债务的现值 | $ | |||
备注 9.债务
我们根据融资协议为拖欠的年度保险费提供一定金额的融资。截至 2024年3月31日， 根据保险费融资协议应付的款项应通过以下方式按月分期支付本金和利息 2024 年 9 月 1 日， 利率为
长期债务包括以下内容（以千计）。
| 3月31日 2024 | 十二月 31, 2023 | |||||||
| 抵押贷款期票——日期为 2023 年 12 月 1 日。原始本金为410万美元。每季度应计利息和复合利息为 每年百分比。在每个季度利息支付日，应计和未付利息可以现金或实物支付，到期日为2028年12月1日。 | ||||||||
| 截至2024年3月31日，资本化的应计利息为23.2万美元。 | $ | $ | ||||||
| 设备备注-日期为 2021 年 5 月。原本金为46,000美元。按月分期付款 。利息按每年3.6％的有效贴现率累计。 | ||||||||
| 设备备注-日期为 2023 年 6 月。原本金为14.4万美元。按月分期付款 。利息按每年14.0％的有效贴现率累计。 | ||||||||
| 长期债务总额，净额 | $ | $ | ||||||
缆车笔记
开启 2023 年 12 月 1 日， 我们与Funicular签订了新的有担保本票，由其子公司Golden Rice Mills, Inc.和MGI Grain, Incorporated（MGI）提供担保，本金总额为美元
阿肯色州抵押贷款期票
在 2023 年 1 月， 我们与贷款人签订了协议，修改抵押贷款期票的条款。此修改涉及我们签订本金为美元的新抵押贷款期票
保理设施
我们根据与贷款人（贷款人）签订的保理协议借款，该贷款人提供美元
贷款人还预付了美元
以下是与我们的保理义务（不包括超额预付款）相关的其他信息。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 平均未偿还借款（以千计） | $ | $ | ||||||
| 已支付的费用占平均未偿还借款的百分比 | % | % | ||||||
| 已付利息占平均未偿借款的百分比 | % | % | ||||||
截至2023年3月31日我们有 $
未偿长期债务的未来本金到期日为 2024年3月31日， 关注（以千计）。
| 2024 年（剩下的九个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 本金到期日 | ||||
| 债务发行成本 | ( | ) | ||
| 长期债务总额，净额 | $ |
备注 10。股权、基于股份的薪酬和认股权证
股票活动摘要 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023,如下（以千计，股份金额除外）。
| 股份 | ||||||||||||||||||||||||
| 首选 | 首选 | 常见 | 累积的 | |||||||||||||||||||||
| G 系列 | 常见 | 股票 | 股票 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 股权激励计划下的普通股奖励 | - | |||||||||||||||||||||||
| 向供应商发放的库存单位 | ||||||||||||||||||||||||
| 向供应商发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 首选 | 首选 | 常见 | 累积的 | |||||||||||||||||||||
| G 系列 | 常见 | 股票 | 股票 | 赤字 | 公平 | |||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 股权激励计划下的普通股奖励 | - | |||||||||||||||||||||||
| 向供应商发放的库存单位 | ||||||||||||||||||||||||
| 向供应商发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
非既得和既得限制性股票单位活动摘要如下。
| RSU | SU | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 的数量 单位 | 无法识别 补偿 （以千计） | 平均值 授予日期 公允价值 每股 | 加权 平均值 费用 时期 （年份） | 的数量 单位 | 无法识别 补偿 （以千计） | 平均值 授予日期 公允价值 每股 | 加权 平均值 费用 时期 （年份） | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日未归属 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 赋予服务权 | ( | ) | - | - | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 已支出 | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 2024 年 3 月 31 日未归属 | $ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 的数量 RSU | ||||
| 于 2023 年 12 月 31 日归属 | ||||
| 服务终止时签发 | ( | ) | ||
| 于 2024 年 3 月 31 日交付 | ||||
截至 2024年3月31日， 我们没有任何根据经修订和重述发行的未偿还限制性股票单位 2014股权激励计划或任何服务提供商持有的任何其他限制性股票单位。
备注 11.所得税
我们的税收支出三几个月结束了2024年3月31日 和 2023,不同于对所得税前亏损适用美国法定税率计算的税收支出 不截至当日，美国产生的税收损失记录了税收优惠 2024年3月31日， 我们的递延所得税资产主要与美国联邦和州税收损失结转有关。我们为递延所得税资产提供了全额估值补贴，因为此类资产的未来变现为 不更有可能 不要发生。
备注 12。每股亏损（每股收益）
我们在下方计算基本每股收益 二-类别方法，根据每类普通股和参与证券各自的股息收益，将所有收益（分配和未分配）分配给每类普通股和参与证券。我们已发行的可转换优先股作为持有人被视为参与证券 可能 与普通股持有人一起参与未分配收益，并且 不有义务分担我们的净亏损。
我们计算摊薄后每股收益的方法是，将归属于公司普通股股东的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数，再乘以假定行使和转换的影响具有稀释性的情况下本应流通的额外普通股数量。我们使用库存股法计算仅根据服务条件归属的未偿还期权、认股权证和非归属限制性股票单位的稀释效应。我们使用if转换法计算已发行优先股的稀释效应。
以下是计算每股收益中分子和分母的对账。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 分子（以千计）： | ||||||||
| 基本和摊薄后——净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母： | ||||||||
| 已发行普通股的加权平均股数 | ||||||||
| 标的既得限制性股票单位普通股的加权平均数 | ||||||||
| 基本和摊薄后每股收益——已发行股票的加权平均数 | ||||||||
没有已发行潜在稀释性证券的影响已包含在计算摊薄后每股收益时 三几个月已结束 三月31, 2024和 2023,因为由于我们的净亏损，这样做会产生反稀释作用。未发行的潜在稀释性证券 2024年3月31日， 包括我们已发行的可转换优先股、期权、认股权证和非归属限制性股票单位。
备注 13.承诺和突发事件
法律事务
我们不时参与与业务开展相关的诉讼。这些事情 可能 涉及就业和劳工索赔、专利和知识产权索赔、涉嫌不遵守合同条款的索赔以及与涉嫌违反法律法规有关的索赔。在适用的情况下，当可能产生负债且可以合理估计损失金额时，我们会记录意外开支的应计费用。尽管无法肯定地预测针对我们的诉讼和其他诉讼的结果，但管理层个人或总体上都认为， 不预计此类诉讼将对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。我们按实际支出进行国防支出。国防费用在发生时包含在销售、一般和管理费用中。
在2023 年 1 月，我们收到了 $
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
持续经营的结果
与2023年第一季度相比，2024年第一季度持续经营业务收入为210万美元，增长了20万美元，增长了8％。在2024年和2023年第一季度，持续经营业务的商品销售成本为170万美元。因此，与2023年第一季度相比，2024年第一季度持续经营业务的毛利增加了20万美元。
华大基因财务业绩的改善主要是由于该工厂在2023年第一季度产能扩张相关的效率低下，2024年第一季度不会再次出现。
2024年第一季度来自持续经营业务的销售、一般和管理费用为170万美元，而2023年第一季度为140万美元。这一增长主要是由于与我们的持续战略审查相关的法律费用增加，这导致在前述毛利润改善的不同时期之间，在其他收入（支出）之前的持续经营亏损保持一致。
从2023年第一季度到2024年第一季度，其他支出净额增加了30万美元，这主要是由于利息支出增加了10万美元，这主要是由于缆车融资，以及2023年非经常性收到来自一名前雇员的30万美元赔偿金，这是联邦法院于2012年下令的。
如上所述，2024年第一季度的持续经营亏损为140万美元，而2023年第一季度的亏损为120万美元。
由于缆车融资导致已发行股票增加，2024年第一季度的每股持续经营净亏损从2023年第一季度的每股0.18美元降至2024年第一季度的每股0.15美元。
流动性、持续经营和资本资源
自成立以来，该公司一直蒙受亏损并产生了负现金流。截至2024年3月31日，该公司的累计赤字为3.351亿美元，股东赤字为470万美元，现金和现金等价物为40万美元。在我们的持续经营业务中，我们在2024年第一季度使用了140万美元的运营现金，而2023年提供的运营现金为50万美元。我们还在2024年第一季度提供了10万美元的资本支出，而2023年第一季度的融资额为20万美元。这些资本支出主要与我们 MGI 设施的设备有关。
我们在持续经营业务中出现的营业亏损和负运营现金流的历史使人们对我们自申报之日起一年内继续经营的能力产生了严重怀疑。由于这些历史损失和负现金流，管理层考虑了各种战略选择。具体而言，我们最近在2023年12月完成了再融资，详情见下文。
2023年12月1日，Funicular购买了该公司40万美元的普通股，并向该公司贷款了410万美元。
与此次融资有关，Funicular还获得了购买公司多达500万股普通股的认股权证。如果Funicular行使了所有认股权证，它将拥有该公司49.8％的股份。该公司还与其他投资者交换了现有认股权证，购买了总计220万股公司普通股，总共购买了约60万股公司普通股，并交换了购买公司120万股普通股的新认股权证。
公司用这笔融资的收益偿还了150万美元的抵押贷款票据，并将使用剩余余额为其当前和未来的一般营运资金以及运营、投资和融资现金流需求提供资金。
2024 年 1 月 25 日，该公司以 220 万美元的价格出售了 Golden Ridge。由于此次出售，该公司简化了业务和资产负债表，取消了无利可图的业务。
该公司还认为，如有必要，可以通过其他债务或结构性股权融资来担保额外现金。但是，无法保证公司在需要时能够获得股权或债务融资，也无法保证这些条款会令公司满意，不会削弱现有股东（如果有）。该公司未能在需要时筹集资金，可能会对其业务、财务状况和合并经营业绩产生重大的负面影响。
关键会计估计
我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于未经审计的简明合并财务报表，这些财务报表是根据公认会计原则编制的。财务报表的编制要求管理层作出估算和判断，影响财务报表日报告的资产和负债数额、收入和支出以及披露情况。我们会持续评估估计，包括但不限于与收入确认、库存估值和长期资产减值相关的估计。我们使用权威的声明、历史经验和其他假设作为判断的依据。实际结果可能与这些估计有所不同。
最近的会计公告
在 2023 年 12 月,财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-09, 对所得税披露的改进，要求披露已缴纳的分类所得税，为有效税率对账的组成部分规定了标准类别，并修改了其他与所得税相关的披露。亚利桑那州立大学 2023-09 对 2024 年 12 月 15 日之后开始的财政年度有效, 可能可以前瞻性或回顾性地应用，并允许尽早采用。这些要求预计不会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生影响，并将扩大所得税的披露。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）第12b-2条的定义，我们是一家规模较小的申报公司，无需提供本项目所要求的信息。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们维持《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中定义的披露控制和程序，旨在合理保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，并确保此类信息被收集并传达给我们的管理层，包括我们的负责人执行官和首席财务官（视情况而定）允许及时就所需的财务披露做出决定。截至2024年3月31日，我们先前在10-K表2023年年度报告中披露的关键会计政策和相关估计没有重大变化。
我们在执行主席和临时首席财务官的参与下，评估了截至本10-Q表季度报告所涉期末我们的披露控制和程序的有效性。根据这项评估，我们的执行董事长兼临时首席财务官得出结论，由于下文讨论的重大缺陷，我们的披露控制和程序截至本报告所涉期末尚未生效。
正如我们在2024年4月1日提交的截至2023年12月31日的10-K表年度报告中报告的那样，管理层发现了本报告所涉期间我们的财务报告内部控制存在以下重大缺陷，涉及管理层对文件的审查控制以及对日记账分录发布以及库存成本处理和审查所需的双重批准的审查。
2023年，公司会计部门的人员流失率保持稳定，这导致无法维持足够数量的合格人员来维持对财务报告的适当控制。由于采购订单数量输入不正确，这导致库存虚报，该公司的独立审计师发现了这一点。
财务报告内部控制的变化
2024年4月，管理层启动了补救措施，包括但不限于雇用额外的会计人员或聘请第三方，以协助我们遵守美国公认会计原则和美国证券交易委员会报告准则下的会计和报告要求，实施适当的内部控制和必要的公司会计系统定制，为日记账分录过账所需的双重批准提供文件。
除上述情况外，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
在正常业务过程中，我们参与或受其影响，或可能参与或受其约束，或可能参与或受其约束。尽管无法肯定地预测针对我们的诉讼和其他诉讼的结果，但管理层个人或总体上都认为，此类诉讼预计不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。当可能产生负债并且可以合理估计损失金额时，我们会记录意外开支的应计费用。
第 1A 项。风险因素
除了本季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分 “第1A项” 中讨论的因素。截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”，这可能会对我们的业务、财务状况、流动性或未来业绩产生重大影响。我们在10-K表年度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况、流动性或未来业绩产生重大不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
在截至2024年3月31日的季度中，根据经修订的1933年《证券法》，我们未经注册就发行了下述证券。以下描述不包括我们先前在表格8-K的当前报告中披露的发行情况。除非下文另有说明，否则这些证券是根据经修订的1933年《证券法》第4（a）（2）条规定的私募豁免发行的。以下所有发行均未经公开招标，向数量有限的资深人士发行，收购仅用于投资目的。
2024年1月24日，我们向服务提供商（非自然人）发行了106,667股普通股，前提是该服务提供商使用服务提供商根据绩效薪酬协议获得的服务薪酬购买的股票单位。这些股票的总价值为13,867美元。
2024年3月31日，我们向非自然人的服务提供商发行了600股普通股，作为对所提供服务的补偿。这些股票的总价值为138美元。
第 3 项。优先证券违约
没有
第 4 项。矿山安全披露
没有
物品 5.其他信息
没有
第 6 项。展品
随函附上以下证物并随函存档：
| 以引用方式纳入 |
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| 展览 数字 |
展品描述 |
表单 |
文件编号 |
展览 数字 |
申报/生效 日期 |
已归档 这里 和 |
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| 31.1 |
首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行认证 |
X |
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| 31.2 |
首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行认证。 |
X |
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| 32.1 |
首席执行官和首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行认证。 |
X |
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| 101.INS (1) |
内联 XBRL 实例文档 |
X |
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| 101.SCH (1) |
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
X |
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| 101.CAL (1) |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
X |
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| 101.DEF (1) |
内联 XBRL 分类扩展计算定义 Linkbase 文档 |
X |
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| 101.LAB (1) |
内联 XBRL 分类扩展计算标签 Linkbase 文档 |
X |
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| 101.PRE (1) |
内联 XBRL 分类扩展计算演示文稿 Linkbase 文档 |
X |
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| 104 |
封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
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| (1) |
根据经修订的1933年《证券法》第11条或第12条的目的，XBRL（可扩展商业报告语言）信息已提供但未归档或作为注册声明或招股说明书的一部分，就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言，被视为未提交，否则不受这些条款规定的责任约束。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人要求经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
日期：2024 年 5 月 13 日
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/s/ 埃里克·汤普金斯 |
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埃里克·汤普金斯 |
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| 董事兼执行主席 | ||
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/s/ 威廉 ·J.Keneally |
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威廉 ·J· 凯尼利 |
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临时首席财务官 |
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