附录 99.1
CareCloud 公布2024年第一季度业绩
续 关注成本降低、盈利能力和现金流
新泽西州萨默塞特, ,2024年5月14日(环球新闻专线)——全国医疗实践和卫生系统医疗技术解决方案的领导者CareCloud, Inc.(“公司” 或 “CareCloud”)(纳斯达克股票代码: CCLD、CCLDP和CCLDO)今天公布了截至2024年3月31日的三个月的 财务和经营业绩。
2024 年第一季度 财务摘要
● | 收入 为 2,600 万美元,而 2023 年第一季度为 3,000 万美元 | |
● | GAAP 营业收入为12.9万美元,而2023年第一季度的营业亏损为(223,000美元) | |
● | GAAP 净亏损为(241,000美元)或每股亏损0.02美元,而2023年第一季度的净亏损为(401,000美元)或每股亏损0.28美元(0.28美元) 美元 | |
● | 调整后 息税折旧摊销前利润为370万美元,而2023年第一季度为420万美元 | |
● | 运营中提供的现金 为410万美元,而2023年第一季度为100万美元 | |
● | 自由 现金流为220万美元,而2023年第一季度为(200万美元) |
最近的 运营亮点
● | 自该计划于 2023 年 10 月 启动以来, 已确定 年化支出减少了约 2200 万美元,其中 1,500 万美元的成本将在今年实现 | |
● | 2024 年偿还了 200 万美元公司信贷额度的未清余额, 一半在 3 月,一半在 2024 年 4 月 | |
● | 聘用 JMP 证券以协助公司提供优化其资本 结构的建议 |
CareCloud首席执行官A. Hadi Chaudhry表示:“我 非常高兴地宣布,我们正在转向提高盈利能力,因为即使收入水平较低,我们的自由现金流、 运营现金和相关指标都朝着正确的方向强劲发展,这使我们今年迄今能够 偿还200万美元的信贷额度。”“此外,我们 继续积极扩大对生成式人工智能的使用,在我们同时加强 平台基础的同时,生成式人工智能进一步提高了运营效率。”
CareCloud总裁 斯蒂芬·斯奈德表示:“我们的 整个团队仍在努力工作,共同的目标是调整成本和提高盈利能力。”“由于保险免赔额的影响,我们的第一季度收入一直处于季节性低水平,我们 继续保持疲软的MedSR基于项目的非经常性收入;但是,我们的成本削减措施的效果已开始 显现出来。在本季度,我们感到鼓舞的是,自由现金流同比有所改善,自2022年以来首次实现了GAAP运营 收入为正,运营提供的现金大幅增加。”
1 |
CareCloud 重申了其截至2024年12月31日的财年的前瞻性指导:
前瞻性指导 | ||||
收入 | 118 — 1.2 亿美元 | |||
调整后 EBITDA | 21 — 2,300 万美元 |
会议 通话信息
CareCloud 管理层将于美国东部时间今天上午8点30分举行电话会议,讨论2024年第一季度的业绩。电话会议的网络直播 和相关的演示幻灯片可以在 ir.carecloud.com/events/ 的 “活动与演示” 下访问。 拨打416-764-8658并参考 “CareCloud2024年第一季度财报电话会议”,即可获得纯音频选项。只选择音频的投资者 需要在ir.carecloud.com/events/上下载相关幻灯片。
在电话会议结束大约一小时后,将在同一链接上重播带有幻灯片的电话会议的 。 也可以拨打 412-317-6671 并提供接入码 16789915 来观看音频重播。
使用 的非公认会计准则财务指标
在 我们的财报、准备好的讲话、电话会议、幻灯片演示和网络直播中,我们使用和讨论了美国证券交易委员会G条例所定义的非公认会计准则财务指标 与使用或讨论的每种非公认会计准则财务指标最直接可比的GAAP财务指标, 以及每种非公认会计准则财务指标与可比GAAP财务指标之间的差额对账,包含在本新闻稿之后 合并财务报表。包含此类非公认会计准则对账的收益新闻稿 可以在我们网站ir.carecloud.com的投资者关系部分找到。
前瞻性 陈述
本 新闻稿包含1995年美国私人证券 诉讼改革法案安全港条款所指的各种前瞻性陈述。这些报表与预期的未来事件、未来的经营业绩或未来的财务 业绩有关。在某些情况下,你可以通过诸如 “可能”、“可能”、 “将”、“应该”、“可能”、“打算”、“期望”、“计划”、 “目标”、“项目”、“预期”、“相信”、“寻求”、“估计”、“预测”、“可能” 等术语来识别前瞻性陈述 “潜在”、“目标” 或 “继续” 或这些术语或其他类似术语的否定词。
我们的 业务涉及风险和不确定性,其中许多风险和不确定性超出了我们的控制范围,其中任何一项或两者的组合,都可能对我们的经营业绩以及前瞻性陈述最终是否被证明是正确的。本新闻稿中的前瞻性 声明包括但不限于反映管理层对未来财务 业绩和运营支出的预期、预期增长、盈利能力和业务前景、疫情对我们的财务 业绩和业务活动的影响以及收购整合的预期结果的陈述。
2 |
这些 前瞻性陈述既不是历史事实,也不是对未来表现的保证。相反,它们只是预测, 不确定,涉及大量已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们(或我们的行业) 的实际业绩、活动水平或业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、活动水平或业绩 存在重大差异。新的风险和不确定性不时出现, 我们无法预测所有可能影响前瞻性陈述的风险和不确定性,包括但不限于 风险和不确定性,这些风险和不确定性与公司管理增长、迁移新客户和留住新客户和 现有客户、保持具有成本效益的全球运营、提高运营效率和降低运营成本、预测和 适当地适应变化有关报销和其他行业法规和趋势,保留关键人员的服务,开发 新技术,升级和调整传统和收购的技术以适应不断变化的行业标准,与其他公司的 产品和服务竞争,管理和保持我们的信息系统安全以及公司向美国证券交易所 委员会提交的文件中在 “风险因素” 标题下提及和讨论的其他重要风险和不确定性 。
本新闻稿中的 声明是自本新闻稿发布之日起发表的,即使公司随后在 其网站或其他地方发布了声明。公司不承担任何义务更新为反映其发表之日后发生的事件或存在的情况而提供的前瞻性陈述。
关于 CareCloud
CareCloud (纳斯达克股票代码:CCLD、CCLD、CCLDO)为医疗保健业务带来了严格的创新。我们的技术支持解决方案套件可帮助 客户提高财务和运营绩效,简化临床工作流程并改善患者体验。超过40,000家提供商依靠CareCloud来改善患者护理,同时减少管理负担和运营成本。要详细了解我们的 产品和服务,包括收入周期管理 (RCM)、实践管理 (PM)、电子健康记录 (EHR)、业务 情报、患者体验管理 (PXM) 和数字健康,请访问www.carecloud.com。
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如需了解 更多信息,请访问我们的网站 www.carecloud.com。要查看CareCloud的最新投资者演示文稿, 请阅读最近的新闻稿,请访问ir.carecloud.com。
来源 CareCloud
公司 联系人:
诺曼 罗斯
临时 首席财务官兼公司财务总监
CareCloud, Inc.
ir@carecloud.com
投资者 联系人:
Bill Korn
CareCloud, Inc.
ir@carecloud.com
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CARECLOUD, INC.
简明的合并资产负债表
(千美元,股票和每股金额除外)
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
(未经审计) | ||||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | 4,138 | $ | 3,331 | ||||
应收账款-净额 | 11,962 | 11,888 | ||||||
合约资产 | 5,455 | 5,094 | ||||||
库存 | 480 | 465 | ||||||
流动资产-关联方 | 16 | 16 | ||||||
预付费用和其他流动资产 | 2,225 | 2,449 | ||||||
流动资产总额 | 24,276 | 23,243 | ||||||
财产和设备-净额 | 5,438 | 5,317 | ||||||
经营租赁使用权资产 | 4,107 | 4,365 | ||||||
无形资产-净额 | 23,237 | 25,074 | ||||||
善意 | 19,186 | 19,186 | ||||||
其他资产 | 641 | 641 | ||||||
总资产 | $ | 76,885 | $ | 77,826 | ||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款 | $ | 5,921 | $ | 5,798 | ||||
应计补偿 | 2,765 | 3,444 | ||||||
应计费用 | 6,350 | 5,065 | ||||||
经营租赁负债(流动部分) | 1,775 | 1,888 | ||||||
递延收入(当期部分) | 1,386 | 1,380 | ||||||
应付票据(当期部分) | 167 | 292 | ||||||
应付股息 | 5,438 | 5,433 | ||||||
流动负债总额 | 23,802 | 23,300 | ||||||
应付票据 | 35 | 37 | ||||||
信贷额度下的借款 | 9,000 | 10,000 | ||||||
经营租赁责任 | 2,320 | 2,516 | ||||||
递延收入 | 308 | 256 | ||||||
负债总额 | 35,465 | 36,109 | ||||||
承付款和意外开支 | ||||||||
股东权益: | ||||||||
优先股,面值0.001美元——授权7,000,000股。A系列,截至2024年3月31日和2023年12月31日已发行和流通4,526,231股股票。B系列,截至2024年3月31日和2023年12月31日分别已发行和流通1,482,792股和1,468,792股股票 | 6 | 6 | ||||||
普通股,面值0.001美元——授权3500万股。截至2024年3月31日和2023年12月31日,分别发行了16,859,291股和16,620,891股股票。截至2024年3月31日和2023年12月31日,已发行的股票分别为16,118,492股和15,880,092股 | 17 | 17 | ||||||
额外的实收资本 | 120,622 | 120,706 | ||||||
累计赤字 | (74,722 | ) | (74,481 | ) | ||||
累计其他综合亏损 | (3,841 | ) | (3,869 | ) | ||||
减去:国库中持有的740,799股普通股,成本为2024年3月31日和2023年12月31日 | (662 | ) | (662 | ) | ||||
股东权益总额 | 41,420 | 41,717 | ||||||
负债总额和股东权益 | $ | 76,885 | $ | 77,826 |
4 |
CARECLOUD, INC.
简明合并运营报表(未经审计)
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
(千美元 ,股票和每股金额除外)
3月31日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
净收入 | $ | 25,962 | $ | 30,001 | ||||
运营费用: | ||||||||
直接运营成本 | 15,177 | 18,107 | ||||||
销售和营销 | 1,770 | 2,612 | ||||||
一般和行政 | 3,721 | 5,120 | ||||||
研究和开发 | 913 | 1,078 | ||||||
折旧和摊销 | 3,930 | 3,038 | ||||||
终止租约、未使用的租赁费用和重组成本造成的净亏损 | 322 | 269 | ||||||
运营费用总额 | 25,833 | 30,224 | ||||||
营业收入(亏损) | 129 | (223 | ) | |||||
其他: | ||||||||
利息收入 | 27 | 20 | ||||||
利息支出 | (365 | ) | (150 | ) | ||||
其他收入——净额 | 7 | 17 | ||||||
所得税准备金前的亏损 | (202 | ) | (336 | ) | ||||
所得税条款 | 39 | 65 | ||||||
净亏损 | $ | (241 | ) | $ | (401 | ) | ||
优先股分红 | 5 | 3,931 | ||||||
归属于普通股股东的净亏损 | $ | (246 | ) | $ | (4,332 | ) | ||
普通股每股净亏损:基本亏损和摊薄亏损 | $ | (0.02 | ) | $ | (0.28 | ) | ||
用于计算每股基本亏损和摊薄后亏损的加权平均普通股 | 16,014,309 | 15,421,096 |
5 |
CARECLOUD, INC.
简明合并现金流量表(未经审计)
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
(以千美元计)
2024 | 2023 | |||||||
经营活动: | ||||||||
净亏损 | $ | (241 | ) | $ | (401 | ) | ||
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | ||||||||
折旧和摊销 | 4,020 | 3,205 | ||||||
租赁摊销 | 509 | 683 | ||||||
递延收入 | 58 | 16 | ||||||
预期信贷损失准备金 | 37 | 97 | ||||||
递延所得税准备金 | - | 26 | ||||||
外汇收益 | (11 | ) | (11 | ) | ||||
利息增加 | 168 | 166 | ||||||
股票薪酬(福利)支出 | (708 | ) | 1,072 | |||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
应收账款 | (111 | ) | (156 | ) | ||||
合约资产 | (361 | ) | (619 | ) | ||||
库存 | (15 | ) | 116 | |||||
其他资产 | - | (615 | ) | |||||
应付账款和其他负债 | 721 | (2,556 | ) | |||||
经营活动提供的净现金 | 4,066 | 1,023 | ||||||
投资活动: | ||||||||
购买财产和设备 | (298 | ) | (835 | ) | ||||
资本化软件和其他无形资产 | (1,570 | ) | (2,204 | ) | ||||
用于投资活动的净现金 | (1,868 | ) | (3,039 | ) | ||||
融资活动: | ||||||||
已支付的优先股股息 | - | (3,875 | ) | |||||
结算向员工发行的股票的预扣税义务 | (151 | ) | (1,113 | ) | ||||
应付票据的还款 | (223 | ) | (236 | ) | ||||
B系列优先股发行的收益,扣除费用 | - | 1,437 | ||||||
来自信贷额度的收益 | - | 12,700 | ||||||
偿还信贷额度 | (1,000 | ) | (10,700 | ) | ||||
用于融资活动的净现金 | (1,374 | ) | (1,787 | ) | ||||
汇率变动对现金的影响 | (17 | ) | (335 | ) | ||||
现金净增加(减少) | 807 | (4,138 | ) | |||||
现金-期初 | 3,331 | 12,299 | ||||||
现金-期末 | $ | 4,138 | $ | 8,161 | ||||
补充非现金投资和融资活动: | ||||||||
已申报但未支付的股息 | $ | 5 | $ | 3,931 | ||||
以附注为假设购买预付保险 | $ | 96 | $ | - | ||||
重新归类已投入使用的财产和设备的押金 | $ | 296 | $ | - | ||||
补充信息-在此期间为以下用途支付的现金: | ||||||||
所得税 | $ | 6 | $ | 2 | ||||
利息 | $ | 295 | $ | 75 |
6 |
非公认会计准则财务指标的对账
至 可比公认会计准则指标(未经审计)
以下 是我们用来描述我们根据 根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)确定的财务业绩时使用的非公认会计准则财务指标的对账。下文 “非公认会计准则财务指标解释” 标题下还包含对这些衡量标准的解释 。
尽管 管理层认为,这些非公认会计准则财务指标为投资者提供了有关我们业务运营的基础 业绩的有用补充信息,但提醒投资者除了根据公认会计原则编制的财务业绩指标外,还要考虑这些非公认会计准则指标,而不是替代 。此外,应该注意的是,这些非公认会计准则财务指标 可能与其他公司使用的非公认会计准则指标不同,管理层可能会使用其他指标来说明未来的业绩 。非公认会计准则指标存在局限性,因为它们不能反映根据公认会计原则确定的与我们的经营业绩 相关的所有金额。
调整后 息税折旧摊销前利润与 GAAP 净亏损
下列 是调整后的息税折旧摊销前利润与我们的GAAP净亏损的对账。
截至3月31日的三个月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
(以千美元计) | ||||||||
净收入 | $ | 25,962 | $ | 30,001 | ||||
GAAP 净亏损 | (241 | ) | (401 | ) | ||||
所得税准备金 | 39 | 65 | ||||||
净利息支出 | 338 | 130 | ||||||
外汇收益 | (5 | ) | (8 | ) | ||||
股票薪酬(福利)支出,扣除重组成本 | (708 | ) | 1,072 | |||||
折旧和摊销 | 3,930 | 3,038 | ||||||
交易和整合成本 | 12 | 72 | ||||||
终止租约、未使用的租赁费用和重组成本造成的净亏损 | 322 | 269 | ||||||
调整后 EBITDA | $ | 3,687 | $ | 4,237 |
7 |
非公认会计准则 调整后营业收入与公认会计准则营业收入(亏损)
下文 是我们的非公认会计准则调整后的营业收入和非公认会计准则调整后的营业利润率与我们的GAAP营业收入 收入(亏损)和GAAP营业利润率的对账。
截至 3 月 31 日的三 个月, | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
($ 以千计) | ||||||||
净收入 | $ | 25,962 | $ | 30,001 | ||||
GAAP 净亏损 | (241 | ) | (401 | ) | ||||
所得税准备金 | 39 | 65 | ||||||
净利息支出 | 338 | 130 | ||||||
其他 收入-净额 | (7 | ) | (17 | ) | ||||
GAAP 营业收入(亏损) | 129 | (223 | ) | |||||
GAAP 营业利润率 | 0.5 | % | (0.7 | %) | ||||
股票型 薪酬(收益)支出,扣除重组成本 | (708 | ) | 1,072 | |||||
已购无形资产的摊销 | 840 | 1,323 | ||||||
交易 和整合成本 | 12 | 72 | ||||||
终止租约、未使用的租赁费用和重组成本造成的净 亏损 | 322 | 269 | ||||||
非公认会计准则 调整后的营业收入 | $ | 595 | $ | 2,513 | ||||
非公认会计准则 调整后的营业利润率 | 2.3 | % | 8.4 | % |
非公认会计准则 调整后净收益与公认会计准则净亏损之比
下文 是我们的非公认会计准则调整后净收益和非公认会计准则调整后每股净收益与我们的GAAP净亏损和 GAAP每股净亏损的对账。
截至 3 月 31 日的三 个月, | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
(以千美元计,每股金额除外) | ||||||||
GAAP 净亏损 | $ | (241 | ) | $ | (401 | ) | ||
国外 汇兑收益 | (5 | ) | (8 | ) | ||||
股票型 薪酬(收益)支出,扣除重组成本 | (708 | ) | 1,072 | |||||
已购无形资产的摊销 | 840 | 1,323 | ||||||
交易 和整合成本 | 12 | 72 | ||||||
终止租约、未使用的租赁费用和重组成本造成的净 亏损 | 322 | 269 | ||||||
与商誉相关的所得 税收条款 | - | 26 | ||||||
非公认会计准则 调整后净收益 | $ | 220 | $ | 2,353 | ||||
期末 股票 | 16,118,492 | 15,592,608 | ||||||
非公认会计准则 调整后的每股净收益 | $ | 0.01 | $ | 0.15 |
8 |
为了 来确定非公认会计准则调整后的每股净收益,我们分别使用了截至2024年3月31日和2023年3月31日的已发行普通股数量。
截至3月31日的三个月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
GAAP 每股归属于普通股股东的净亏损 | $ | (0.02 | ) | $ | (0.28 | ) | ||
优先股股息的影响 | 0.00 | 0.25 | ||||||
期末每股净亏损 | (0.02 | ) | (0.03 | ) | ||||
外汇收益 | 0.00 | 0.00 | ||||||
股票薪酬(福利)支出 | (0.04 | ) | 0.07 | |||||
已购无形资产的摊销 | 0.05 | 0.09 | ||||||
交易和整合成本 | 0.00 | 0.00 | ||||||
终止租约、未使用的租赁费用和重组成本造成的净亏损 | 0.02 | 0.02 | ||||||
与商誉相关的所得税条款 | 0.00 | 0.00 | ||||||
非公认会计准则调整后的每股收益 | $ | 0.01 | $ | 0.15 | ||||
期末普通股 | 16,118,492 | 15,592,608 | ||||||
价内认股权证和未偿还的未归属限制性股票单位 | 192,125 | 630,094 | ||||||
全面摊薄后的股票总数 | 16,310,617 | 16,222,702 | ||||||
非公认会计准则调整后的摊薄后每股收益 | $ | 0.01 | $ | 0.15 |
下文 是我们的非公认会计准则自由现金流与经营活动提供的净现金的对账。
截至3月31日的三个月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
(以千美元计) | ||||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 4,066 | $ | 1,023 | ||||
购买财产和设备 | (298 | ) | (835 | ) | ||||
资本化软件和其他无形资产 | (1,570 | ) | (2,204 | ) | ||||
自由现金流 | $ | 2,198 | $ | (2,016 | ) | |||
用于投资 活动的净现金1 | $ | (1,868 | ) | $ | (3,039 | ) | ||
用于融资活动的净现金 | $ | (1,374 | ) | $ | (1,787 | ) |
1 用于投资活动的净现金包括购买不动产和设备以及资本化软件和其他 无形资产,这些资产也包含在我们对自由现金流的计算中。
非公认会计准则财务指标的解释
我们 根据美利坚合众国普遍接受的会计原则或 GAAP 报告我们的财务业绩。但是, 管理层认为,为了正确了解我们的短期和长期财务和运营趋势, 根据公认会计原则,当某些非现金或非经常性项目用作 财务业绩指标的补充时, 可能希望考虑其影响。这些项目源自频率和对持续经营的影响各不相同的事实和情况。管理层 还会在这些项目之前使用运营业绩来评估CareCloud的运营绩效,并将其与过去的时期进行比较, 做出运营决策,并作为战略规划的基础。这些非公认会计准则财务指标通过取消某些非现金支出和 其他项目,为管理层提供了额外的 手段来了解和评估我们持续业务的经营业绩和趋势,管理层认为这些支出和 其他项目可能会使我们的持续业务与前期进行比较变得更加困难,掩盖正在进行的运营的 趋势,或降低管理层做出有用预测的能力。管理层认为,这些非公认会计准则 财务指标为评估同期经营业绩提供了额外的手段。此外,管理层了解到 一些投资者和财务分析师发现这些信息有助于分析我们的财务和运营业绩,并将 这种业绩与我们的同行和竞争对手进行比较。
管理层 使用调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的营业利润率、非公认会计准则调整后的净收益和自由现金流, 在投资和融资交易 及所得税的影响之前,对经营业绩和现金流的各个方面进行了解。调整后的息税折旧摊销前利润可能有助于投资者评估我们的经营业绩和流动性,因为这项 衡量标准不包括非现金支出以及与投资或融资交易相关的费用。管理层将 “调整后 息税折旧摊销前利润” 定义为扣除所得税(收益)、净利息支出、其他(收入) 支出、股票薪酬支出、折旧和摊销、整合成本、交易成本、减值费用和 或有对价变动前的GAAP净收益(亏损)之和。
9 |
管理层 将 “非公认会计准则调整后营业收入” 定义为扣除股票薪酬支出的GAAP营业收入(亏损), 购买的无形资产、整合成本、交易成本、减值费用和或有对价变动的摊销, 和 “非公认会计准则调整后的营业利润率” 为非公认会计准则调整后的营业收入除以净收入。
管理层 将 “非公认会计准则调整后净收益” 定义为扣除股票薪酬支出的GAAP净收益(亏损)、购买的无形资产的摊销 、其他(收益)支出、整合成本、交易成本、减值费用、或有对价 变动、与上述项目相关的任何税收影响以及与商誉相关的所得税支出的总和,以及 “非公认会计准则调整后 每股净收益” 为非公认会计准则调整后的净收益除以期末已发行普通股。
管理层 将 “自由现金流” 定义为经营活动提供的净现金减去购买的财产和设备以及资本化软件和其他无形资产。
管理层 将所有这些非公认会计准则财务指标视为衡量我们业务运营实力、现金流和业绩 业绩的重要指标,也是衡量我们历史经营趋势的良好指标,特别是持续运营对我们 整体财务业绩的影响程度。
在 中,除了通常排除在非公认会计准则息税折旧摊销前利润之外的项目外,出于与该排除项目相关的原因,管理层还从上述 适用的非公认会计准则财务指标中排除或调整了下述每个项目:
国外 汇兑损失/其他费用。其他支出不包括在内,因为外币损益和其他非营业外支出 是管理层在评估我们的业务业绩时不将这些支出视为持续经营业绩的一部分, 也是因为支出的总金额部分超出了我们的控制范围。外币收益和亏损基于 全球市场因素,这些因素与我们在收益和亏损记录期间的表现无关。
基于股票的 薪酬支出。股票薪酬支出不包括在内,因为这主要是非现金支出,管理层 在评估我们的业务业绩时不将其视为持续经营业绩的一部分,也因为支出的总金额 部分不受我们的控制,因为它是基于股票价格、波动率和利率等因素, 这些因素可能与我们在支出发生期间的业绩无关。股票薪酬支出包括基于股价变动的 现金结算的奖励。
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已购无形资产的摊销 。购买的无形资产将在其估计的使用寿命内摊销,收购后管理层通常不能 更改或影响。因此,管理层在做出运营 决策时不考虑这个项目。管理层认为,此类费用不能准确反映我们在记录 此类费用期间的持续运营业绩。
交易 成本。交易成本是与收购和相关交易相关的前期成本,例如经纪费、收购前 会计成本和律师费,以及与特定交易相关的其他前期成本。管理层认为,此类费用 与未来的业务运营没有直接关系,因此,管理层在做出运营 决策时不考虑这些成本。管理层认为,此类费用并不能准确反映我们在产生 此类费用期间的持续运营业绩。
整合 成本。整合成本是与我们的收购相关的某些员工的遣散费,以及与终止 租赁和其他合同协议相关的退出费用。因此,管理层认为此类支出与未来的 业务运营没有直接关系,因此,管理层在做出运营决策时不考虑这些成本。管理层认为 此类费用并不能准确反映我们在产生此类费用期间的持续运营业绩。
终止租约、未使用的租赁费用和重组成本造成的净 亏损。租赁终止的净亏损是指注销 的租赁权益改善和因提前终止租赁而产生的收益或亏损。未占用的租赁费用是指公司未使用的空置空间的租赁和相关成本部分。重组成本主要包括与公司运营优化和盈利能力提高相关的遣散费和 离职成本。管理层认为 此类支出与未来的业务运营没有直接关系,因此,管理层 在做出运营决策时不考虑这些成本。管理层认为,此类费用并不能准确反映我们在产生此类费用期间持续运营的业绩 。
与商誉相关的所得 税收条款。摊销与我们的收购相关的商誉所产生的所得税准备金是 一项费用(收益),用于记录为纳税目的在15年内摊销商誉所产生的税收影响。在 GAAP 报告中,商誉未摊销 。预计任何所得税支出都不会导致现金支付。
自由 现金流。管理层认为,衡量我们从业务运营中产生额外现金的能力的自由现金流 是评估公司财务业绩的重要财务指标。除了衡量我们业绩的合并净经营业绩和经营活动提供的 净现金作为衡量我们流动性的标准外,还应将自由现金流视为而不是替代品。此外,公司对自由现金流的定义是有限的,因为 它不代表可用于全权支出的剩余现金流,因为该措施不扣除还本付息和其他合同义务所需的款项或企业收购的款项。因此,我们认为 必须将自由现金流视为为我们的 现金流简明合并报表提供补充信息的衡量标准。
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