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第一太阳资本银行公布2024年第一季度业绩
2024 年第一季度亮点：
•净收益为1,230万美元，摊薄每股收益0.45美元（不包括合并成本，1,460万美元，摊薄每股收益0.53美元，见下文 “非公认会计准则财务指标和对账”）
•净利率为3.99％
•平均总资产回报率为0.64％（不包括合并成本，为0.76％，参见下面的 “非公认会计准则财务指标和对账”）
•平均股东权益回报率为5.15％（不包括合并成本，6.11％，参见下面的 “非公认会计准则财务指标和对账”）
•贷款年化增长1.1％
•存款年化增长4.5％
• 非利息收入占总收入的24.4％1
科罗拉多州丹佛——2024年4月30日——FirstSun Capital Bancorp（“FirstSun”）（场外交易代码：FSUN）报告称，2024年第一季度的净收入为1,230万美元，而2023年第一季度的净收入为2630万美元。2024年第一季度的摊薄后每股收益为0.45美元，而2023年第一季度的摊薄后每股收益为1.03美元。2024年第一季度的收益受到扣除税后230万美元的合并成本（摊薄每股0.08美元）以及扣除税后的1,310万美元贷款扣除额或摊薄后每股0.47美元的负面影响。
FirstSun总裁兼首席执行官尼尔·阿诺德评论说：“在这种艰难的银行环境中，我们的核心业务仍然强劲，尽管由于个人和孤立贷款的扣除，本季度的业绩有所下降，但我们很高兴能够灵活地继续扩大在重要市场的特许经营权。本季度我们的净利率仍然非常强劲，为3.99％，我们的整体收益继续受到我们多元化的业务组合的有利影响，包括非利息收入占总收入的平衡水平为24.4％。
“我们还很高兴地宣布，我们已经在南加州加入了一个新的C＆I银行团队。随着进入南加州的主要市场，有机会发展我们的客户和业务关系，我们感到非常兴奋。这个新的C＆I团队的经验和关系为我们在这个庞大而多元化的地区大幅扩展了所有业务范围。”
2024 年第一季度业绩
2024年第一季度的净收益总额为1,230万美元，摊薄每股收益0.45美元，而上一季度的净收益为2,400万美元，摊薄每股收益0.94美元。2024年第一季度的净收入包括扣除税款的230万美元合并成本。2024年第一季度的平均总资产回报率为0.64％，而上一季度的平均股东权益回报率为1.26％，2024年第一季度的平均股东权益回报率为5.15％，而上一季度为11.19％。2024年第一季度的合并成本对平均总资产回报率产生了0.12％的负面影响，对平均股东权益回报率产生了0.96％的负面影响。
正如先前宣布的那样，在2024年1月16日与HomeStreet, Inc.（“HomeStreet”）签订合并协议的同时，我们与惠灵顿管理公司管理的某些基金签订了预付证券购买协议，根据该协议，我们以8000万美元的价格私募发行了2461,538股普通股，于2024年1月17日结束。

1 总收入是净利息收入加上非利息收入。





净利息收入和净利率
2024年第一季度的净利息收入总额为7,080万美元，与上一季度相比减少了130万美元。与上一季度相比，我们的净利率下降了九个基点，至3.99％。与上一季度相比，2024年第一季度的业绩是由计息负债成本增加九个基点和盈利资产收益率下降两个基点推动的。
与上一季度相比，2024年第一季度的平均贷款，包括待售贷款，增加了3,350万美元。与上一季度相比，2024年第一季度的贷款收益率下降了三个基点，至6.48％。贷款收益率相对不变，因为我们的投资组合基本保持不变。与上一季度相比，2024年第一季度的平均计息存款减少了800万美元。与上一季度相比，2024年第一季度的计息存款总成本增加了七个基点，达到3.00％，这主要是由于利率环境升高导致整体存款成本上升。与上一季度相比，2024年第一季度的FHLB平均借款增加了3660万美元。与上一季度相比，FHLB的借款成本在2024年第一季度下降了八个基点，至5.56％。
资产质量和信贷损失准备金
2024年第一季度的信贷损失准备金总额为1,650万美元，较上一季度的660万美元增加了990万美元，这主要是由于我们的C＆I贷款组合中的特定客户被扣除了1,740万澳元。
2024年第一季度的净扣除额为1,740万美元，因此净扣除额与平均贷款的年化比率为1.11％，而上一季度的净扣除额为470万美元，净扣除额与平均贷款的年化比率为0.30％。截至2024年3月31日，信贷损失备抵占贷款总额的百分比为1.27％，比上一季度下降了一个基点。
截至2024年3月31日，不良资产占总资产的比率为0.80％，而2023年12月31日为0.85％。
非利息收入
2024年第一季度的非利息收入总额为2,280万美元，比上一季度增加了560万美元。抵押贷款银行业务收入在2024年第一季度增加了460万美元，这主要是由于与抵押贷款发放的净销售收益和费用相关的收入增加，包括持有待售投资组合和套期保值活动的公允价值变化，较上一季度增加了210万美元，以及扣除套期保值活动后的MSR资产公允价值变动与上一季度相比增加了240万美元。
其他非利息收入在2024年第一季度增加了80万美元，这主要是由于BOLI收入的增加以及客户贷款互换公允价值的增加。非利息收入占总收入的百分比2为24.4％，比上一季度增长5.1％。
非利息支出
2024年第一季度的非利息支出总额为6180万美元，比上一季度增加了950万美元，这主要是由于可变薪酬水平的提高和工资税的增加导致工资和员工福利增加了720万美元。2024年第一季度的非利息支出包括250万美元的合并相关费用。上一季度没有与合并相关的费用。
2024年第一季度的效率比为66.05％，而上一季度的效率为58.58％。2024年第一季度，合并成本与效率比率的负面影响为2.66％。
2 总收入是净利息收入加上非利息收入。
2




税率
2024年第一季度的有效税率为19.6％，而上一季度的有效税率为21.0％。
贷款
截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款为63亿美元，2024年第一季度增加了1780万美元，按年计算增长了1.1％。
存款
截至2024年3月31日，存款额为64.5亿美元，而2023年12月31日为63.7亿美元，2024年第一季度增加了7,130万美元，按年计算增长了4.5％。2024年第一季度的平均存款额为63.5亿美元，而上一季度的平均存款额为64.6亿美元，2024年第一季度减少了1.030亿美元，按年计算减少了6.4％。截至2024年3月31日，非计息存款账户占存款总额的23.5％，截至2024年3月31日，贷款存款比率为97.5％。
截至2024年3月31日，未投保存款总额与存款总额的比率估计为32.0％，而2023年12月31日为31.2％。截至2024年3月31日，未投保和无抵押存款总额的比例估计为25.2％，而2023年12月31日为25.1％。3
资本
资本比率仍然很高，高于 “资本充足” 的门槛。截至2024年3月31日，我们的普通股一级风险资本比率为12.54％，基于风险的总资本比率为14.73％，一级杠杆率为11.73％。截至2024年3月31日，每股普通股账面价值为35.15美元，较2023年12月31日增加了0.01美元。根据非公认会计准则财务指标，截至2024年3月31日，每股普通股有形账面价值为31.37美元，较2023年12月31日增长0.41美元。

3 我们的全资子公司北卡罗来纳州向日葵银行报告了未投保的存款以及未投保和未抵押的存款。
3




非公认会计准则财务指标
本新闻稿（包括第12页开头的表格）包含的财务指标是根据美国普遍接受的原则（“GAAP”）以外的方法确定的。FirstSun管理层在分析FirstSun的业绩和运营效率时使用这些非公认会计准则财务指标。管理层认为，这些非公认会计准则指标可以更好地了解正在进行的业务，增强了业绩与前期的可比性，并展示了本期重要项目的影响。FirstSun认为，对其财务业绩进行有意义的分析需要了解该业绩背后的因素。FirstSun管理层认为，投资者可能会发现这些非公认会计准则财务指标很有用。但是，不应将这些非公认会计准则财务指标视为根据公认会计原则确定的财务指标的替代品，也不一定可以与其他公司提出的非公认会计准则绩效指标相提并论。以下是本新闻稿中使用的非公认会计准则指标清单：
•有形普通股股东权益；
•有形资产；
•有形普通股股东权益占有形资产；
•有形普通股股东权益占有形资产，反映扣除税款的HTM证券未实现净亏损；
•每股普通股的有形账面价值；
•净收入不包括合并成本；
•不包括合并成本在内的平均总资产回报率；
•不包括合并成本在内的平均股东权益回报率；
•效率比率不包括合并相关费用；
•摊薄后的每股收益，不包括合并相关成本；以及
•全额等值税（“FTE”）净利息收入和全职工资净利润率。
第12页开头的表格提供了本新闻稿中包含的每项非公认会计准则财务指标与最具可比性的GAAP等效指标的对账情况。
后续事件
正如FirstSun和HomeStreet今天联合发布的另一份新闻稿中宣布和进一步描述的那样，FirstSun和HomeStreet已经对合并协议进行了修正案。
关于第一太阳资本银行公司
总部位于科罗拉多州丹佛的FirstSun Capital Bancorp是北卡罗来纳州向日葵银行的金融控股公司，该银行以向日葵银行、第一国民1870和Guardian Mortgage的名义运营。向日葵银行提供以关系为中心的全方位服务，以实现个人、商业和财富管理的财务目标，在五个州设有分行网络，在43个州设有抵押贷款能力。截至2024年3月31日，FirstSun的合并资产总额为78亿美元。
1870年第一国民抵押贷款和卫报抵押贷款是北卡罗来纳州向日葵银行的分支机构。要了解更多信息，请访问ir.firstsuncb.com、SunflowerBank.com、FirstNational1870.com或GuardianMortgageOnline.com。

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摘要数据：
截至本季度及截至本季度
（千美元，每股金额除外）2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日2023 年 3 月 31 日
净利息收入$70,806 $72,069 $74,117 
信贷损失准备金16,500 6,575 3,360 
非利息收入22,808 17,221 18,931 
非利息支出61,828 52,308 56,266 
所得税前收入15,286 30,407 33,422 
所得税准备金2,990 6,393 7,141 
净收入12,296 24,014 26,281 
净收入，不包括合并成本 (1)14,592 24,014 26,281 
摊薄后的每股收益$0.45 $0.94 $1.03 
摊薄后的每股收益，不包括合并成本 (1)$0.53 $0.94 $1.03 
平均总资产回报率0.64 %1.26 %1.44 %
平均总资产回报率，不包括合并成本 (1)0.76 %1.26 %1.44 %
平均股东权益回报率5.15 %11.19 %13.37 %
平均股东权益回报率，不包括合并成本 (1)6.11 %11.19 %13.37 %
净利率3.99 %4.08 %4.39 %
净利率（全职工资制）(1)4.06 %4.15 %4.46 %
效率比66.05 %58.58 %60.47 %
效率比率，不包括与合并相关的费用 (1)63.39 %58.58 %60.47 %
非利息收入占总收入的比例 (2)24.4 %19.3 %20.3 %
总资产$7,781,601 $7,879,724 $7,610,456 
待售贷款总额56,813 54,212 66,255 
为投资而持有的贷款总额6,284,868 6,267,096 6,060,975 
存款总额6,445,388 6,374,103 5,994,266 
股东权益总额964,662 877,197 799,050 
贷款与存款比率97.5 %98.3 %101.1 %
普通股每股账面价值$35.15 $35.14 $32.06 
每股普通股的有形账面价值 (1)$31.37 $30.96 $27.72 
(1) 代表非公认会计准则财务指标。有关每项非公认会计准则指标与最具可比性的公认会计准则等效指标的对账情况，请参阅第12页开头的表格。
(2) 总收入是净利息收入加上非利息收入。
    
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简明合并收益表（未经审计）：
截至本季度及截至本季度
（千美元，每股金额除外）2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日2023 年 3 月 31 日
利息收入总额$110,040 $109,974 $94,903 
利息支出总额39,234 37,905 20,786 
净利息收入70,806 72,069 74,117 
信贷损失准备金16,500 6,575 3,360 
扣除信贷损失准备金后的净利息收入54,306 65,494 70,757 
非利息收入：
存款服务费5,768 5,497 5,015 
信用卡和借记卡费用2,803 2,966 2,981 
信托和投资咨询费1,463 1,356 1,461 
抵押贷款银行收入，净额9,502 4,883 7,429 
其他非利息收入3,272 2,519 2,045 
非利息收入总额22,808 17,221 18,931 
非利息支出：
工资和福利37,353 30,158 35,049 
占用率和设备8,595 8,449 8,355 
无形资产的摊销815 829 1,044 
合并相关费用2,489 — — 
其他非利息支出12,576 12,872 11,818 
非利息支出总额61,828 52,308 56,266 
所得税前收入15,286 30,407 33,422 
所得税准备金2,990 6,393 7,141 
净收入$12,296 $24,014 $26,281 
每股收益-基本$0.46 $0.96 $1.05 
每股收益——摊薄$0.45 $0.94 $1.03 

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截至（未经审计）的简明合并资产负债表：
（以千美元计）2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日2023 年 3 月 31 日
资产
现金和现金等价物$383,605 $479,362 $388,349 
按公允价值可供出售的证券499,078 516,757 532,650 
持有至到期的证券36,640 36,983 38,470 
按公允价值持有的待售贷款56,813 54,212 66,255 
贷款6,284,868 6,267,096 6,060,975 
信用损失备抵金(79,829)(80,398)(74,459)
贷款，净额6,205,039 6,186,698 5,986,516 
按公允价值计算的抵押贷款服务权78,416 76,701 73,424 
房舍和设备，净额84,063 84,842 86,430 
其他房地产自有和丧失抵押品赎回权的资产，净额4,414 4,100 6,358 
善意93,483 93,483 93,483 
无形资产，净额10,168 10,984 14,762 
所有其他资产329,882 335,602 323,759 
总资产$7,781,601 $7,879,724 $7,610,456 
负债和股东权益
负债：
存款：
非计息活期存款账户$1,517,315 $1,530,506 $1,764,440 
计息存款账户：
计息活期账户542,184 534,540 238,658 
储蓄和货币市场账户2,473,255 2,446,632 2,705,315 
现在的账户39,181 56,819 45,192 
存款账户证明1,873,453 1,805,606 1,240,661 
存款总额6,445,388 6,374,103 5,994,266 
根据回购协议出售的证券20,423 24,693 31,645 
联邦住房贷款银行预付款144,810 389,468 577,285 
其他借款75,445 75,313 80,373 
其他负债130,873 138,950 127,837 
负债总额6,816,939 7,002,527 6,811,406 
股东权益：
优先股— — — 
普通股3 2 2 
额外的实收资本542,582 462,680 461,174 
留存收益469,818 457,522 380,270 
累计其他综合亏损，净额(47,741)(43,007)(42,396)
股东权益总额964,662 877,197 799,050 
负债和股东权益总额$7,781,601 $7,879,724 $7,610,456 




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共享数据：
截至本季度及截至本季度
2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日2023 年 3 月 31 日
已发行普通股的加权平均值，基本27,019,625 24,953,764 24,923,259 
已发行普通股的加权平均值，摊薄27,628,941 25,472,017 25,487,582 
期末已发行普通股27,442,943 24,960,639 24,924,023 
普通股每股账面价值$35.15 $35.14 $32.06 
每股普通股的有形账面价值 (1)$31.37 $30.96 $27.72 
(1) 代表非公认会计准则财务指标。有关每项非公认会计准则指标与最具可比性的公认会计准则等效指标的对账情况，请参阅第12页开头的表格。
截至以下的合并资本比率：
2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日2023 年 3 月 31 日
股东权益占总资产的比例12.40 %11.13 %10.50 %
有形普通股股东权益占有形资产 (1)11.21 %9.94 %9.21 %
有形普通股股东权益占有形资产的有形资产，反映扣除税款的HTM证券未实现净亏损 (1) (2)11.17 %9.90 %9.16 %
第 1 层杠杆比率11.73 %10.52 %9.86 %
普通股第一级风险资本比率12.54 %11.10 %10.11 %
基于风险的一级资本比率12.54 %11.10 %10.11 %
基于风险的总资本比率14.73 %13.25 %12.19 %
(1) 代表非公认会计准则财务指标。有关每项非公认会计准则指标与最具可比性的公认会计准则等效指标的对账情况，请参阅第12页开头的表格。
(2) 对有形普通股股东权益和有形资产进行了调整，以反映扣除税款的持有至到期证券的未实现净亏损。
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净利率摘要：

截至本季度
2024 年 3 月 31 日
截至本季度
2023 年 12 月 31 日
截至本季度
2023 年 3 月 31 日
（以千计）平均余额利息平均收益率/利率平均余额利息平均收益率/利率平均余额利息平均收益率/利率
赚取利息的资产
贷款 (1)6,313,855 102,268 6.48 %6,280,362 102,151 6.51 %6,028,989 88,601 5.88 %
投资证券546,960 4,487 3.28 %538,348 4,415 3.28 %570,682 4,164 2.92 %
计息现金和其他资产239,508 3,285 5.49 %247,978 3,408 5.50 %156,262 2,138 5.47 %
总收益资产7,100,323 110,040 6.20 %7,066,688 109,974 6.22 %6,755,933 94,903 5.62 %
其他资产548,642 563,368 553,961 
总资产$7,648,965 $7,630,056 $7,309,894 
计息负债
活期存款和即期存款$549,491 $4,861 3.54 %$510,982 $4,403 3.45 %$227,170 $1,234 2.17 %
储蓄存款421,882 725 0.69 %457,679 1,060 0.93 %470,000 445 0.38 %
货币市场存款2,063,321 9,946 1.93 %2,063,383 9,362 1.82 %2,296,469 5,068 0.88 %
存款证1,814,629 20,858 4.60 %1,825,325 20,726 4.54 %1,073,006 7,432 2.77 %
存款总额4,849,323 36,390 3.00 %4,857,369 35,551 2.93 %4,066,645 14,179 1.39 %
回购协议21,254 57 1.06 %23,457 62 1.06 %29,672 30 0.41 %
存款总额和回购协议4,870,577 36,447 2.99 %4,880,826 35,613 2.92 %4,096,317 14,209 1.39 %
FHLB 借款110,777 1,541 5.56 %74,146 1,045 5.64 %454,081 5,317 4.68 %
其他长期借款75,389 1,246 6.62 %75,249 1,247 6.62 %80,300 1,260 6.28 %
计息负债总额5,056,743 39,234 3.10 %5,030,221 37,905 3.01 %4,630,698 20,786 1.80 %
非计息存款1,502,707 1,597,672 1,768,381 
其他负债134,370 143,416 124,543 
股东权益955,145 858,747 786,272 
负债和股东权益总额$7,648,965 $7,630,056 $7,309,894 
净利息收入$70,806 $72,069 $74,117 
净利差3.10 %3.21 %3.82 %
净利率3.99 %4.08 %4.39 %
净利率（以 FTE 为基础）(2)4.06 %4.15 %4.46 %
(1) 包括为投资而持有的贷款，包括非应计贷款，以及待售贷款。
(2) 代表非公认会计准则财务指标。有关每项非公认会计准则指标与最具可比性的公认会计准则等效指标的对账情况，请参阅第12页开头的表格。
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存款：

（以千美元计）2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日
2024 年 3 月 31 日
对
2023 年 12 月 31 日
% 变化
2023 年 3 月 31 日
2024 年 3 月 31 日
对
2023 年 3 月 31 日
% 变化
消费者
非计息存款账户$356,732 $360,168 (0.95)%$399,008 (10.60)%
计息存款账户：
活期存款和即期存款38,625 36,162 6.81 %25,284 52.76 %
储蓄存款340,086 343,291 (0.93)%407,173 (16.48)%
货币市场存款1,229,239 1,196,645 2.72 %1,296,099 (5.16)%
存款证1,437,590 1,437,537 — %759,726 89.22 %
计息存款账户总额3,045,540 3,013,635 1.06 %2,488,282 22.40 %
消费者存款总额$3,402,272 $3,373,803 0.84 %$2,887,290 17.84 %
商业
非计息存款账户$1,160,583 $1,170,338 (0.83)%$1,365,432 (15.00)%
计息存款账户：
活期存款和即期存款502,726 555,197 (9.45)%258,566 94.43 %
储蓄存款80,226 80,802 (0.71)%34,229 134.38 %
货币市场存款823,704 825,811 (0.26)%942,735 (12.63)%
存款证97,854 87,407 11.95 %62,248 57.20 %
计息存款账户总额1,504,510 1,549,217 (2.89)%1,297,778 15.93 %
商业存款总额$2,665,093 $2,719,555 (2.00)%$2,663,210 0.07 %
批发存款 (1)$378,023 $280,745 34.65 %$443,766 (14.81)%
存款总额$6,445,388 $6,374,103 1.12 %$5,994,266 7.53 %
(1) 批发存款主要包括我们的简明合并资产负债表中的存款证中包含的经纪存款。
资产负债表比率：
2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日2023 年 3 月 31 日
现金占总资产 (1)4.80 %6.00 %4.60 %
贷款与存款比率97.5 %98.3 %101.1 %
未投保存款占存款总额 (2)32.0 %31.2 %35.8 %
未投保和未抵押存款占存款总额 (2)25.2 %25.1 %26.4 %
批发存款和借款占总负债的比例 (3)7.7 %9.6 %15.0 %
(1) 现金由现金和银行到期金额以及存放在其他金融机构的计息存款组成。
(2) 我们的全资子公司北卡罗来纳州向日葵银行的未投保存款以及未投保和未抵押的存款均已申报，均为估算值。
(3) 批发存款主要包括我们的简明合并资产负债表中的存款证中包含的经纪存款。批发借款包括FHLB隔夜和定期预付款。
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贷款组合：
（以千美元计）2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日
2024 年 3 月 31 日
对
2023 年 12 月 31 日
% 变化
2023 年 3 月 31 日
2024 年 3 月 31 日
对
2023 年 3 月 31 日
% 变化
商业和工业$2,480,078 $2,467,688 0.5 %$2,418,771 2.5 %
商业地产：
非所有者占用836,515 812,235 3.0 %709,977 17.8 %
所有者已占用642,930 635,365 1.2 %659,999 (2.6)%
建筑和土地326,447 345,430 (5.5)%320,193 2.0 %
多家庭94,898 103,066 (7.9)%103,767 (8.5)%
商业房地产总额1,900,790 1,896,096 0.2 %1,793,936 6.0 %
住宅房地产1,109,676 1,110,610 (0.1)%1,046,047 6.1 %
公共财政579,991 602,913 (3.8)%597,850 (3.0)%
消费者40,317 36,371 10.8 %40,806 (1.2)%
其他174,016 153,418 13.4 %163,565 6.4 %
贷款总额，扣除递延成本、费用、保费和折扣$6,284,868 $6,267,096 0.3 %$6,060,975 3.7 %
资产质量：
截至本季度及截至本季度
（以千美元计）2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日2023 年 3 月 31 日
净扣除额（回收额）$17,429 $4,743 $54 
信用损失备抵金$79,829 $80,398 $74,459 
不良贷款，包括非应计贷款，以及逾期超过 90 天的应计贷款$57,599 $63,143 $32,833 
不良资产$62,013 $67,243 $39,191 
净扣款（回收额）与平均未偿贷款的比率1.11 %0.30 %— %
信贷损失备抵金占未偿贷款总额的比例1.27 %1.28 %1.23 %
信贷损失备抵不良贷款总额138.59 %127.33 %226.78 %
不良贷款占贷款总额的比例0.92 %1.01 %0.54 %
不良资产占总资产的比例0.80 %0.85 %0.51 %


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非公认会计准则财务指标和对账：

截至本季度及截至本季度
（千美元，股票和每股金额除外）3月31日
2024		十二月三十一日
2023		3月31日
2023
有形普通股股东权益：
普通股股东权益总额（GAAP）$964,662 $877,197 $799,050 
减去：商誉和其他无形资产：
善意(93,483)(93,483)(93,483)
其他无形资产(10,168)(10,984)(14,762)
有形普通股股东权益总额（非公认会计准则）(1)$861,011 $772,730 $690,805 
有形资产：
总资产（GAAP）$7,781,601 $7,879,724 $7,610,456 
减去：商誉和其他无形资产：
善意(93,483)(93,483)(93,483)
其他无形资产(10,168)(10,984)(14,762)
有形资产总额（非公认会计准则）$7,677,950 $7,775,257 $7,502,211 
有形普通股股东权益占有形资产：
普通股股东权益占总资产的比例（GAAP）12.40 %11.13 %10.50 %
减去：商誉和其他无形资产的影响(1.19)%(1.19)%(1.29)%
有形普通股股东权益占有形资产（非公认会计准则）(1)11.21 %9.94 %9.21 %
有形普通股股东权益占有形资产，反映扣除税款的HTM证券未实现净亏损：
有形普通股股东权益总额（非公认会计准则）$861,011 $772,730 $690,805 
减去：扣除税款的HTM证券未实现净亏损(4,236)(3,629)(3,754)
有形普通股股东权益总额减去HTM证券的净未实现亏损，扣除税款（非公认会计准则）$856,775 $769,101 $687,051 
有形资产总额（非公认会计准则）$7,677,950 $7,775,257 $7,502,211 
减去：扣除税款的HTM证券未实现净亏损(4,236)(3,629)(3,754)
有形资产总额减去扣除税款的HTM证券未实现净亏损（非公认会计准则）$7,673,714 $7,771,628 $7,498,457 
有形普通股股东权益占有形资产（非公认会计准则）11.21 %9.94 %9.21 %
减去：扣除税款的HTM证券未实现净亏损(0.04)%(0.04)%(0.05)%
有形普通股股东权益占有形资产的有形资产，反映扣除税款的HTM证券未实现净亏损（非公认会计准则）11.17 %9.90 %9.16 %
每股普通股的有形账面价值：
股东权益（GAAP）$964,662 $877,197 $799,050 
有形股东权益（非公认会计准则）(1)$861,011 $772,730 $690,805 
已发行普通股总数27,442,943 24,960,639 24,924,023 
每股普通股账面价值（GAAP）$35.15 $35.14 $32.06 
每股普通股的有形账面价值（非公认会计准则）$31.37 $30.96 $27.72 
不包括合并成本的净收入：
净收益（GAAP）$12,296 $24,014 $26,281 
添加：合并成本
合并相关费用2,489 — — 
所得税对合并相关费用的影响(193)— — 
合并总成本2,296 — — 
不包括合并成本的净收入（非公认会计准则）$14,592 $24,014 $26,281 
(1) 在所有期限内，列报的有形股东权益与有形普通股股东权益相同。
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截至本季度及截至本季度
（千美元，股票和每股金额除外）3月31日
2024		十二月三十一日
2023		3月31日
2023
不包括合并成本的平均总资产回报率：
平均总资产回报率 (ROAA) (GAAP)0.64 %1.26 %1.44 %
添加：扣除税收后的合并成本的影响0.12 %— %— %
ROAA 不包括合并成本（非公认会计准则）0.76 %1.26 %1.44 %
不包括合并成本的平均股东权益回报率：
平均股东权益回报率 (ROAE) (GAAP)5.15 %11.19 %13.37 %
添加：扣除税收后的合并成本的影响0.96 %— %— %
ROAE 不包括合并成本（非公认会计准则）6.11 %11.19 %13.37 %
不包括合并相关费用的效率比率：
效率比 (GAAP)66.05 %58.58 %60.47 %
减去：合并相关支出的影响(2.66)%— %— %
不包括合并相关费用的效率比率（非公认会计准则）63.39 %58.58 %60.47 %
不包括合并成本的摊薄后每股收益：
摊薄后的每股收益（GAAP）$0.45 $0.94 $1.03 
添加：扣除税收后的合并成本的影响0.08 — — 
不包括合并成本的摊薄后每股收益（非公认会计准则）$0.53 $0.94 $1.03 
全额等值税（“FTE”）净利息收入和全职工资净利润率：
净利息收入（GAAP）$70,806 $72,069 $74,117 
免税收入的总收入影响1,318 1,270 1,242 
FTE 净利息收入（非公认会计准则）$72,124 $73,339 $75,359 
平均收入资产$7,100,323 $7,066,688 $6,755,933 
净利率3.99 %4.08 %4.39 %
以全职雇员为基础的净利率（非公认会计准则）4.06 %4.15 %4.46 %
(1) 在所有期限内，列报的有形股东权益与有形普通股股东权益相同。
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