美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
外国私人发行人的报告
根据以下规则 13a-16 或 15d-16
1934 年的《证券交易法》
在截至的三个月中
委员会文件编号 001-36028
(注册人的确切姓名如其章程所示)
丽城大厦,
一楼,
皮茨湾路 69 号
彭布罗克,
HM08,
百慕大
(主要行政办公室地址)
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告。
20-F 表格⌧表格 40-F◻
这份 6-K 表格报告中包含的信息
本6-K表报告附有(1)管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,以及(2)阿德莫尔航运公司(“公司”)截至2024年3月31日以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的中期简明合并财务报表和相关附注。
特此以引用方式将本报告纳入公司的以下注册声明:
● | 2015年4月2日向美国证券交易委员会提交的关于F-3D表格(注册号333-203205)的注册声明; |
● | 2016年8月26日向美国证券交易委员会提交的关于S-8表格(注册号333-213344)的注册声明; |
● | 2021 年 8 月 20 日向美国证券交易委员会提交的 F-3 表格(注册号 333-258974)注册声明;以及 |
● | 2022年9月2日向美国证券交易委员会提交的F-3表格(注册号333-267260)的注册声明。 |
前瞻性陈述
本报告中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。1995年的《私人证券诉讼改革法》为前瞻性陈述提供了安全港保护,以鼓励公司提供有关其业务的潜在信息。前瞻性陈述包括有关计划、目标、目标、预期、预测、策略、对未来事件或业绩的信念的陈述,以及基本假设和其他陈述,这些陈述不是历史事实陈述。该公司希望利用1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款,并将本警示声明纳入该安全港立法中。识别前瞻性陈述的词语包括 “相信”、“预测”、“打算”、“估计”、“项目”、“计划”、“潜在”、“应该”、“可能”、“将”、“期望” 等类似表述。
本报告中的前瞻性陈述除其他外包括以下方面的陈述:未来经营业绩;公司能源转型计划的战略和实施结果;船队扩张以及船舶和业务收购;未来的干船停靠天数、干船停靠费用以及洗涤器和压载水处理系统的预期安装;流动性和资本资源的充足性;流动性需求的预期资金和融资来源;公司对融资契约的预期安排;公司对外汇风险和信用风险的预期;公司对通货膨胀风险和潜在影响的预期;以色列-哈马斯战争对公司业务、经营业绩、财务状况和现金流的潜在影响;基于股份的薪酬;以及公司季度股息的时机和支付。本报告中的前瞻性陈述基于各种假设,包括公司对历史经营趋势的审查、公司记录中包含的数据以及第三方提供的其他数据。尽管公司认为这些假设在做出时是合理的,因为这些假设本质上会受到重大不确定性和突发事件的影响,这些不确定性和突发事件难以或无法预测,而且是公司无法控制的,但公司无法向您保证它将实现或实现这些预期、信念或预测。
除了这些重要因素外,公司认为可能导致实际业绩与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的其他重要因素包括:总体市场状况,包括租船费率和船舶价值的波动;油轮运力需求和供应的变化;公司运营费用的变化,包括船用燃料价格、干船停靠和保险成本;公司即期和定期租船或集合交易预测的变化船只;石油波动价格;公司船舶市场;油轮行业的竞争;融资和再融资的可用性和完成情况、公司的经营业绩和资本要求以及公司董事会对未来分红的申报;租船交易对手的履约情况;定期干船停靠或洗涤器和压载水处理系统的预期安装出现任何意想不到的延误或并发症;获得融资和遵守公司契约的能力的融资安排;世界经济和货币的实力;政府规章制度或监管机构采取的行动的变化;新的或修订的会计公告;一般的国内和国际政治状况;地缘政治冲突;事故、海盗或其他事件可能导致的航线中断;船舶故障和离职事件;与俄乌战争(包括相关的制裁和进口禁令)或以色列-哈马斯战争有关的未来发展;以及其他因素。请参阅公司向美国证券交易委员会提交的文件,包括公司截至2023年12月31日止年度的20-F表格,以更全面地讨论这些风险和其他风险和不确定性。公司提醒本报告的读者不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表其发布日期。公司没有义务更新或修改任何前瞻性陈述。这些前瞻性陈述并不能保证公司的未来业绩,实际业绩和未来发展可能与前瞻性陈述中的预测存在重大差异。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
| 阿德莫尔航运公司 | |
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日期:2024 年 5 月 8 日 | 来自: | /s/ Bart B. Kelleher |
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| Bart B. Kelleher |
|
| 首席财务官 |
阿德莫尔航运公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本6-K表报告(以下简称 “报告”)中包含的未经审计的中期简明合并财务报表和附注以及 “第18项” 中包含的经审计的合并财务报表一起阅读。财务报表” 和 “项目5.截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告的运营和财务审查与前景”。本报告中未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国公认的中期财务报表(“美国公认会计原则”)编制的,截至2024年3月31日以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,均以美元列报。除非上下文另有要求,否则 “阿德莫尔”、“公司”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 是指阿德莫尔航运公司(纽约证券交易所代码:ASC)及其合并子公司。
将军
阿德莫尔拥有并经营一支由中程(“MR”)产品和化学品油轮组成的船队,载重吨位从25,000吨到50,000吨不等(“载重吨”)。我们通过现代化、节油的中型油轮船队为全球石油巨头、国家石油公司、石油和化学品贸易商以及化工公司提供石油产品和化学品的海运服务。截至 2024 年 3 月 31 日,我们有 26 艘船舶投入运营(包括四艘租船),包括 20 艘从 45,000 载重吨到 49,999 载重吨不等的 MR 油轮(15 艘生态设计船和五艘生态模块)和六艘生态设计船(IMO 2 产品/化学品船),范围从 25,000 载重吨到 37,800 载重吨。
我们的战略重点是现代化、节油、中型产品和化学品船。我们积极寻找机会,利用我们认为清洁石油产品(“CPP”)和化工行业之间存在的重叠之处以提高收益,并寻求参与更复杂的CPP贸易,例如多级和多港口装卸业务,在这些业务中,我们的化学品运营知识将使我们的CPP客户受益。
我们的节油运营旨在提高我们的运营绩效,为客户提供增值服务。我们相信,我们处于燃油效率和减排趋势的最前沿,并且完全有能力利用我们的生态设计和Eco-Mod船队利用这些发展。我们的收购策略包括继续使用生态设计的新造船或生态设计的二手船以及可以升级到Eco-Mod的现代二手船来建造我们的船队。
我们相信,全球能源转型将对航运业,包括产品和化学品船细分市场产生深远影响。尽管这种转变将持续数年,但预期的能源效率现有船舶指数和碳强度指标法规以及对新建筑订购活动的限制已经感受到了影响。我们认为能源转型与其说是合规挑战,不如说是机遇,这是我们在能源转型计划(“ETP”)中提出的。我们的 ETP 中的信息未以引用方式纳入本报告。
我们是一家综合航运公司。我们所有22艘自有船舶均由阿德莫尔航运服务(爱尔兰)有限公司和盎格鲁阿德莫尔船舶管理有限公司合并管理,后者是一家合资实体,由我们持有50%的股权。我们坚定地注重高质量的服务和高效的运营,我们相信我们的支出与同行相比极具竞争力。
我们在商业上是独立的,因为我们没有与第三方或关联方商业经理的全面雇佣安排。通过我们的内部租船和商业团队,我们直接向广泛的客户推销我们的服务,包括石油巨头、国家石油公司、石油和化学品贸易商以及化工公司。我们监控油轮市场,以了解如何最好地利用我们的船只,并可能改变我们的租船策略,以利用不断变化的市场条件。
1
截至2024年3月31日,我们的船队由以下 22 艘自有船只组成,不包括四艘租船的船只。
船名 |
| 类型 |
| 载重吨数 |
| IMO |
| 建成 |
| 国家 |
| 旗帜 |
| 规格 |
阿德莫尔海鹰 |
| 产品/化学品 |
| 49,999 |
| 2/3 |
| 11 月 15 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
Ardmore Seawolf |
| 产品/化学品 |
| 49,999 |
| 2/3 |
| Aug-15 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔·西福克斯 |
| 产品/化学品 |
| 49,999 |
| 2/3 |
| 6 月 15 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
Ardmore Sealion |
| 产品/化学品 |
| 49,999 |
| 2/3 |
| 5 月 15 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔工程师 |
| 产品/化学品 |
| 49,420 |
| 2/3 |
| 3 月 14 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
Ardmore Seavanguard |
| 产品/化学品 |
| 49,998 |
| 2/3 |
| 2 月 14 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
Ardmore 出口商 |
| 产品/化学品 |
| 49,466 |
| 2/3 |
| 2 月 14 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
Ardmore Seavantage |
| 产品/化学品 |
| 49,997 |
| 2/3 |
| 1 月 14 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔遭遇 |
| 产品/化学品 |
| 49,478 |
| 2/3 |
| 1 月 14 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔探险家 |
| 产品/化学品 |
| 49,494 |
| 2/3 |
| 1 月 14 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
Ardmore 耐力 |
| 产品/化学品 |
| 49,466 |
| 2/3 |
| 12 月 13 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔企业 |
| 产品/化学品 |
| 49,453 |
| 2/3 |
| 9 月 13 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔奋进号 |
| 产品/化学品 |
| 49,997 |
| 2/3 |
| 7 月 13 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔海上冒险乐园 |
| 产品/化学品 |
| 49,998 |
| 2/3 |
| 6 月 13 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
Ardmore Seavaliant |
| 产品/化学品 |
| 49,998 |
| 2/3 |
| 2 月 13 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔海员 | 产品 | 49,999 | - | 6 月 10 日 |
| 日本 |
| SG |
| Eco-Mod | ||||
阿德莫尔后卫 |
| 产品/化学品 |
| 37,791 |
| 2 |
| 2 月 15 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔无畏 |
| 产品/化学品 |
| 37,764 |
| 2 |
| 2 月 15 日 |
| 南朝鲜 |
| MI |
| 生态设计 |
Ardmore Chippewa |
| 产品/化学品 |
| 25,217 |
| 2 |
| 11 月 15 日 |
| 日本 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔·奇努克 |
| 产品/化学品 |
| 25,217 |
| 2 |
| 7 月 15 日 |
| 日本 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔·夏安 |
| 产品/化学品 |
| 25,217 |
| 2 |
| 3 月 15 日 |
| 日本 |
| MI |
| 生态设计 |
阿德莫尔切诺基 |
| 产品/化学品 |
| 25,215 |
| 2 |
| 1 月 15 日 |
| 日本 |
| MI |
| 生态设计 |
总计 |
|
| 973,181 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
重大进展
资本分配政策,包括股息
根据我们按股息计算的普通股股息支付相当于调整后收益三分之一的可变股息政策,我们董事会于2024年5月8日宣布,截至2024年3月31日的季度现金股息为每股普通股0.31美元。股息将于2024年6月14日支付给2024年5月31日登记在册的所有股东。
舰队
2024 年 4 月,我们交付了 2010 年建造的 阿德莫尔海员给了其买家,并在另一项交易中交付了先前宣布的对2017年韩国制造的MR产品油轮的收购, 直布罗陀阿德莫.
2024 年 2 月,我们发出通知,要求行使两者的购买期权 Ardmore Seawolf和 阿德莫尔海鹰,它们目前处于售后回租安排之下。这些船舶的购买预计将于2024年6月结束。
融资
2024年3月,我们修改了与荷兰银行内华达州荷兰银行和法国农业信贷投资银行的定期贷款协议,将其完全转换为8,840万美元的循环信贷额度。
2
地缘政治冲突
持续的俄乌战争扰乱了能源供应链,造成了全球经济的不稳定和剧烈波动,并导致了几个国家的经济制裁。持续的冲突在很大程度上促成了现货油轮费率的相关上涨。
自2023年10月以色列-哈马斯战争爆发以来,地缘政治紧张局势加剧。自2023年12月中旬以来,也门的胡塞叛军对红海地区的船只进行了多次袭击。由于这些袭击,许多航运公司将其船只驶离红海,这影响了贸易模式、费率和开支。此类危机的敌对行动进一步升级或扩大,可能会继续影响原油和石油工业、油轮业和对我们服务的需求。
请参阅 “第 3 项。关键信息——风险因素” 载于我们的20-F表年度报告,以了解我们和我们的业务面临的与政治不稳定、恐怖或其他袭击、战争或国际敌对行动相关的风险。
操作结果
评估我们的结果时应考虑的因素
在评估我们的历史财务表现和评估我们的未来前景时,应考虑许多因素。在分析经营业绩时,我们使用各种财务和运营术语和概念。请阅读 “第 5 项。有关更多信息,请参见我们截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中的 “运营和财务审查与前景”。
根据美国公认会计原则,我们在简明的运营报表中报告总收入,并单独报告航行费用。船东根据实际和预期的租船期当量或 TCE 费率(表示净收入除以收入天数)来做出有关船舶部署的经济决策,行业分析师通常以 TCE 费率来衡量费率。这是因为根据定期租船,客户通常支付航行费用,而在航行租赁(也称为现货市场租船)下,船东通常支付航行费用。因此,下文对收入的讨论侧重于适用的TCE费率,因为TCE提供了与航运收入相关的有意义的信息,这是最直接可比的GAAP衡量标准,因为无论Ardmore选择租船还是定期租用其船只,它都允许Ardmore持续评估其收入。我们对TCE的计算可能无法与其他公司报告的计算相提并论。净收入是一项非公认会计准则财务指标,代表收入减去航行费用。航行费用是与特定航行相关的所有费用,除其他外,包括掩体和港口/运河费用。用于计算TCE的净收入是根据从排放到排放的基础上确定的,这与我们在美国公认会计原则下记录收入的方式不同。在从卸货到卸货的过程中,从上一航次的货物卸货到本次航程中预计卸货的收入均予以确认,航行费用确认为已发生的费用。
3
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的运营报表
下表显示了我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩。
三个月已结束 |
| ||||||||||
以千美元计 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 |
| 方差 |
| 方差 (%) | |||
收入,净额 | $ | 106,301 | 118,233 | (11,932) | (10%) | ||||||
航行费用 |
| (30,548) | (36,563) | 6,015 | 16% | ||||||
船舶运营费用 |
| (14,920) | (14,937) | 17 | 0% | ||||||
Time Charter-in | |||||||||||
运营费用部分 | (2,836) | (2,865) | 29 | 1% | |||||||
船舶租赁费用部分 | (2,609) | (2,636) | 27 | 1% | |||||||
折旧 |
| (6,975) | (6,942) | (33) | (0%) | ||||||
递延干船坞支出的摊销 |
| (756) | (1,007) | 251 | 25% | ||||||
一般和管理费用 |
| ||||||||||
企业 |
| (5,067) | (5,060) | (7) | (0%) | ||||||
商业和租船 |
| (1,063) | (1,171) | 108 | 9% | ||||||
衍生品的未实现亏损 | - | (31) | 31 | (100%) | |||||||
利息支出和财务成本 |
| (2,526) | (2,864) | 338 | 12% | ||||||
利息收入 |
| 544 | 239 | 305 | 128% | ||||||
税前净收入 |
| 39,545 | 44,396 | (4,851) | (11%) | ||||||
所得税 |
| (79) | (57) | (22) | (39%) | ||||||
权益法投资的亏损 | (229) | (249) | 20 | 0% | |||||||
净收入 | $ | 39,237 | 44,090 | (4,853) | (11%) | ||||||
优先股息 | (848) | (838) | (10) | (1%) | |||||||
归属于普通股股东的净收益 | $ | 38,389 | 43,252 | (4,863) | (11%) |
收入。截至2024年3月31日的三个月,收入为1.063亿美元,较截至2023年3月31日的三个月的1.182亿美元减少了1190万美元。截至2024年3月31日的三个月,我们的平均运营船只数量为26.0艘船,而截至2023年3月31日的三个月为26.7艘船。
截至2024年3月31日的三个月,我们的即期收入天数为2,214天,而截至2023年3月31日的三个月为2386天。截至2024年3月31日,我们在现货市场直接雇用了25艘船,而截至2023年3月31日为26艘船。在截至2024年3月31日的三个月中,即期利率的上涨被计划干船停靠导致的现货收入天数减少所抵消,导致截至2024年3月31日的三个月收入与2023年3月31日的三个月相比减少了1,270万美元。
截至2024年3月31日,我们有一艘按期租用的成品油轮,而截至2023年3月31日,没有一艘成品油轮。截至2024年3月31日的三个月,我们有29个收入日来自定期租约,而截至2023年3月31日的三个月,没有收入日。定期租船的收入天数增加使截至2024年3月31日的三个月收入增加了80万美元。
航行费用。截至2024年3月31日的三个月,航行费用为3,050万美元,较截至2023年3月31日的三个月的3,660万美元减少了610万美元。总体减少包括因船用燃料价格下降而减少的340万美元,以及港口和代理费用加上佣金成本减少的270万美元。
TCE 费率。截至2024年3月31日的三个月,我们机队的平均TCE费率为每天34,720美元,较截至2023年3月31日的三个月的每天33,958美元增加了762美元。TCE 费率表示净收入(或收入减去航行费用)除以收入天数。用于计算TCE的净收入是根据排放到排放的基础上确定的,这与我们在美国公认会计原则下记录收入的方式不同。
4
船舶运营费用。截至2024年3月31日的三个月,船舶运营费用为1,490万美元,与截至2023年3月31日的三个月的1,490万美元持平。
包机租用费用。截至2024年3月31日的三个月,包机租赁费用总额为540万美元,与截至2023年3月31日的三个月的550万美元基本一致。2024年第一季度的租船总支出包括280万美元的运营支出部分和260万美元的船舶租赁费用部分,与2023年第一季度持平。
折旧。截至2024年3月31日的三个月,折旧费用为700万美元,与截至2023年3月31日的三个月的690万美元基本一致。
摊销递延的干船坞支出。截至2024年3月31日的三个月,延期干船坞支出的摊销额为80万美元,较截至2023年3月31日的三个月的100万美元减少了20万美元。给定船舶干船坞的递延费用按直线分摊至该船的下一次预定干船坞。
一般和管理费用:公司。 截至2024年3月31日的三个月,与公司相关的一般和管理费用为510万美元,与截至2023年3月31日的三个月的510万美元一致。
一般和管理费用:商业和租船费用。 商业和租船费用是指我们的租船和商业运营部门与现货交易活动相关的费用。截至2024年3月31日的三个月,商业和租船费用为110万美元,与截至2023年3月31日的三个月的120万美元基本一致。
利息支出和财务成本。 截至2024年3月31日的三个月,利息支出和财务成本为250万美元,较截至2023年3月31日的三个月的290万美元减少了40万美元。成本下降的主要原因是我们的定期贷款转换为全循环贷款,在截至2023年6月30日的三个月中,有50%的定期贷款转换为循环贷款,其余50%将在截至2024年3月31日的三个月内转换。截至2024年3月31日,我们的循环贷款仅提取了2310万美元,其灵活性最大限度地减少了高利率环境的影响。截至2024年3月31日的三个月,递延融资费的摊销额为30万美元,与截至2023年3月31日的三个月的30万美元一致。
流动性和资本资源
我们的主要流动性来源是现金和现金等价物、我们的业务提供的现金流、未提取的信贷额度以及通过融资交易筹集的资金。截至2024年3月31日,我们有2.853亿美元的可用流动性,现金及现金等价物为4,860万美元(2023年12月31日:4,680万美元),循环信贷额度下的可用和未提取金额为2.367亿美元(2023年12月31日:2.212亿美元)。2024 年 4 月,我们支付了 3440 万美元购买了 直布罗陀阿德莫尔, 此外还有我们之前作为押金支付的840万美元。2024 年 4 月,我们收到了2710万美元用于出售 阿德莫尔海员。 2024年6月,我们打算支付4,100万美元以完成对该产品的购买 Ardmore Seawolf 和 阿德莫尔海鹰油轮,目前处于售后回租安排中,我们在2024年2月行使了购买期权. 我们认为,我们的营运资金以及预期的运营现金流将足以满足我们目前的需求。
我们的短期流动性要求包括支付运营费用(包括航行费用和现货租船只的船用燃料)、干船停靠支出、偿债成本、租赁付款、季度优先股和普通股现金分红、利率互换结算、定期偿还长期债务以及为我们的其他营运资金需求提供资金。我们的短期和现货章程加剧了我们净运营现金流的波动,因此我们有能力产生足够的现金流来满足我们的短期流动性需求。从历史上看,油轮行业一直是周期性的,由于船舶容量的供应和需求变化,盈利能力和资产价值出现波动。此外,油轮现货市场历来表现出租费率的季节性变化。冬季油轮现货市场通常会走强,这是由于北半球的石油消费量增加以及不可预测的天气模式往往会干扰船舶的调度。
5
定期租船提供的合同收入可以减少在现货市场运营的船舶产生的收入的波动性(因为费率可能在几个月内波动)和季节性。现货租船可以灵活地利用不断提高的费率环境,但也使船东面临费率下降的环境。我们净运营现金流的可变性还反映了利率的变化、营运资金余额的波动、干船停靠支出的时间和金额、维修和保养活动以及在役船舶的平均数量。根据船舶的维护计划和所需的维护,每个时期的船舶干停靠的数量往往会有所不同。
我们的长期资本需求主要用于资本支出、债务偿还和融资租赁支付。通常,我们预计我们的长期资金来源将是现金余额、长期银行借款、融资租赁和其他债务或股权融资。我们预计,我们将依靠内部和外部融资来源,包括现金余额、银行借款、融资租赁以及债务和股权证券的发行,为船舶收购或新建筑和扩张资本支出提供资金。
本报告中未经审计的中期简明合并财务报表附注3(“债务”)和附注4(“租赁”)分别描述了我们的信贷额度和融资租赁。我们的融资机制包含契约和其他限制,我们认为这是船舶抵押债务融资的典型条件,包括限制相关子公司承担或担保额外债务、授予某些留置权以及出售、转让、转让或转移资产的契约和其他限制。我们的融资机制不对股息、分配或资本回报施加限制,除非违约事件已经发生、正在持续或将由此类支付引起。我们的大多数融资机制都要求我们维持各种财务契约。如果我们不履行这些财务契约或其他契约,贷款人可以宣布我们在适用协议下的义务立即到期并应付款,并终止任何进一步的贷款承诺,这将严重影响我们的短期流动性需求。截至2024年3月31日,我们遵守了与融资机制有关的所有契约。
我们的债务安排和与融资租赁相关的某些义务通常要求我们根据担保隔夜融资利率(“SOFR”)支付利息。利率持续居高不下或上升可能会对经营业绩和我们的偿债能力产生不利影响;但是,作为我们最大限度地降低财务风险战略的一部分,我们有时会使用利率互换来减少利率变动带来的市场风险敞口。我们目前没有任何利率互换。
我们的A系列优先股(如附注6所述)的股票累积分红,只要A系列优先股的任何股份仍在流通,除非除其他外,A系列优先股的所有应计和未付股息均已支付,否则不得申报或支付我们的普通股现金股息。
6
现金流数据
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的现金流数据
现金流数据 |
| 三个月已结束 | ||||
以千美元计 | 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 | |||
经营活动提供的净现金 | $ | 49,178 | 56,822 | |||
(用于)投资活动的净现金 | $ | (13,449) | (6,182) | |||
(用于)融资活动的净现金 | $ | (33,910) | (48,656) |
经营活动提供的现金
在截至2024年3月31日的三个月中,经营活动提供的净现金为4,920万美元,而截至2023年3月31日的三个月,经营活动提供的净现金为5,680万美元。尽管截至2024年3月31日的三个月净收入为3,920万美元,而截至2023年3月31日的三个月为4,410万美元,但经营活动提供的净现金减少的主要原因是截至2024年3月31日的三个月应收账款增加了410万美元,而截至2023年3月31日的三个月应收账款减少了1,090万美元。
现金(用于)投资活动
在截至2024年3月31日的三个月中,用于投资活动的净现金为1,340万美元,这主要是由于我们为购买一艘新船支付了840万美元的押金,以及购买船舶和船舶设备的480万美元款项。其他非流动资产的付款为20万美元。在截至2023年3月31日的三个月中,投资活动提供的净现金为620万美元,主要来自压载水和洗涤器系统的290万美元预付款、260万美元的船舶和船舶设备付款以及80万美元的股权投资和其他非流动资产的付款。
(用于)融资活动的现金
在截至2024年3月31日的三个月中,用于融资活动的净现金为3,390万美元。左轮手枪还款总额为3000万美元。循环贷款的收益为790万美元,长期债务的偿还额为160万美元。我们普通股的现金分红为870万美元,A系列可赎回优先股的股息为90万美元,融资租赁的还款额为50万美元。递延财务费用的支付额为20万美元。在截至2023年3月31日的三个月中,用于融资活动的净现金为4,870万美元。偿还债务总额为2900万美元,普通股的普通股股息支付额为1,830万美元,A系列可赎回优先股的股息为90万美元,融资租赁的还款额为50万美元。
7
资本支出
干船坞
截至2024年3月31日,我们投入运营的船舶的干船停靠时间表如下:
| 在截至12月31日的年度中, | |||||||
| 2024(1) |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 | |
干船坞的船只数量(不包括水中调查) | 4 | 8 | 2 | — |
我们打算继续寻求在整个舰队中错开干船坞。随着我们船队的成熟和扩大,我们的干船停靠费用可能会增加。遵守环境法规和社会分类调查(包括压载水处理系统)的持续成本是我们船舶运营支出的一部分。
(1) 截至 2024 年 12 月 31 日的九个月期间
压载水处理系统的安装
截至 2024 年 3 月 31 日,我们在运行的船舶上安装压载水处理系统的时间表如下:
| 在截至12月31日的年度中, | |||||||
| 2024(1) |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 | |
压载水处理系统的安装数量 | 2 | — | — | — |
压载水处理系统的安装时间与干船停靠时间表一致。
截至 2024 年 3 月 31 日,我们在 20 艘自有船舶上安装了压载水处理系统,其中两艘正在安装中。
(1) 截至 2024 年 12 月 31 日的九个月期间
洗涤器系统的安装
截至 2024 年 3 月 31 日,我们在运行的船舶上的洗涤器系统的安装时间表如下:
| 在截至12月31日的年度中, | |||||||
| 2024(1) |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 | |
洗涤器系统的安装数量 | 3 | — | — | — |
洗涤器系统的安装时间与干船停靠时间表一致。
截至2024年3月31日,我们在自有六艘船上安装了洗涤器系统,其中三艘正在安装中。
(1) 截至 2024 年 12 月 31 日的九个月期间
8
关键会计估计
我们根据美国公认会计原则编制财务报表,这要求我们在最佳假设、判断和意见的基础上对会计政策的适用做出估计。管理层定期审查会计政策、假设、估计和判断,以确保我们的合并财务报表公平列报并符合美国公认会计原则。但是,由于无法确定未来事件及其影响,实际结果可能与我们的假设和估计存在重大差异。“第5项” 中讨论了我们认为对理解我们的财务报表最关键的会计估计和假设,因为它们本质上涉及重大的判断和不确定性。截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中的 “运营和财务审查与前景”。在截至2024年3月31日的三个月中,这些估计和假设没有重大变化。
有关市场风险的披露
除了下述风险外,您还应仔细考虑 “第 3 项” 中讨论的风险因素。截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中的关键信息——D. “风险因素”,内容涉及可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大影响的风险。
运营风险
我们面临各种船舶运营产生的运营成本。运营风险的关键领域包括干船坞、维修成本、保险、盗版和燃料价格。我们的风险管理包括各种干船坞和维修技术管理策略,重点是衡量成本和质量。我们的现代化机队有助于将风险降至最低。鉴于船舶运营中可能发生事故和其他事故,船队投保了各种类型的风险。我们制定了一系列对策,以最大限度地减少航行期间海盗袭击的风险,特别是通过联合战争委员会或我们的保险公司认为高风险或他们建议监测的地区,使海上工作人员的航行更加安全,保护我们的资产。我们还定期考虑和监测燃料套期保值的需求,以管理与燃料价格和供应的不可预测和波动性质相关的风险。
外汇风险
我们的大部分交易、资产和负债均以美元计价,美元是我们的本位货币。我们以其他货币(主要是欧元、新加坡元和英镑)承担某些一般和运营费用,因此,我们面临交易风险,即货币波动将对我们的现金流价值产生负面影响。此类风险可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。我们认为这些不利影响并不重要,在截至2024年3月31日的三个月中,我们没有签订任何衍生品合约来管理外汇风险。
利率风险
我们受到利率变动的影响,主要是通过借款,要求我们根据SOFR支付利息。利率的大幅提高可能会对我们的经营业绩和偿还债务的能力产生不利影响。我们会定期监控利率敞口,如果我们认为这样做具有经济优势,我们可能会签订互换安排以对冲敞口。
流动性风险
我们在流动性方面的主要目标是确保我们能够以最低的成本获得足够的流动性,使我们能够在到期时履行义务并为突发事件提供充足的准备。我们的政策是通过预测现货航行收入、定期租船收入、集合收入、船舶运营费用、一般和行政管理费用以及偿还债务所产生的现金流以及与之相关的费用来管理我们的流动性。
9
信用风险
我们的现金和现金等价物的信用风险高度集中,几乎所有金额都存放在荷兰银行和北欧银行以及由贝莱德、道富环球顾问和摩根大通资产管理公司管理的短期基金(信用风险评级至少为AA)中。尽管我们认为这种损失风险很低,但如果认为谨慎的话,我们打算审查和修改我们的现金及现金等价物管理政策。
我们通过对客户的财务状况进行持续的信用评估,限制应收贸易账款的信用风险。我们通常不需要为我们的贸易应收账款提供抵押品。
我们可能会面临与船舶雇用相关的信用风险,有时可能由一个租船人雇用多艘船只。我们会定期考虑和评估信用风险的集中度,并对这些承租人进行持续的信用风险评估,包括信用集中风险。截至2024年3月31日,我们在运营的26艘船舶(包括四艘租船的船只)受雇于15个不同的租船人。
通胀
自2022年以来,通货膨胀一直是全球经济的重要因素,通货膨胀压力导致运营、航行(包括掩体)以及一般和管理成本增加。尽管通货膨胀率一直在放缓,但通货膨胀压力可能会对我们的经营业绩产生不利影响,因为我们的现货租船费率不足以支付船用燃料成本增加的成本。
地缘政治因素
有关乌克兰持续冲突和以色列-哈马斯战争给我们和我们的业务带来的风险的信息,请参阅本报告中的 “重大事态发展——以色列和乌克兰的冲突”。
10
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并财务报表索引
| 页面 | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日的未经审计的中期简明合并资产负债表 | F-2 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的中期简明合并运营报表 | F-3 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的中期简明综合收益报表 | F-4 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中未经审计的可赎回优先股和股东权益变动中期简明综合报表 | F-5 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的中期简明合并现金流量表 | F-6 | |
未经审计的中期简明合并财务报表附注 | F-7 |
F-1
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并资产负债表
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日
| 截至截至 | |||
除非另有说明,否则以千美元计 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年12月31日 |
资产 |
|
|
|
|
流动资产 |
|
|
| |
现金和现金等价物 | |
| | |
应收账款,扣除坏账备抵金美元 | |
| | |
预付费用和其他资产 | |
| | |
预付款和存款 | |
| | |
库存 | |
| | |
待售船只 | | | ||
流动资产总额 | |
| | |
| ||||
非流动资产 |
| |||
投资和其他资产,净额 | | | ||
船只和船舶设备,网 | |
| | |
递延的干船坞支出,净额 | |
| | |
压载水处理和洗涤器系统的进展 | |
| | |
购置船只的押金 | | | ||
递延融资费用,净额 | | | ||
经营租赁、使用权资产 | |
| | |
非流动资产总额 | |
| | |
| ||||
总资产 | |
| | |
| ||||
负债、可赎回优先股和股权 |
| |||
流动负债 |
| |||
应付账款 | |
| | |
应计费用和其他负债 | |
| | |
递延收入 | |
| | |
债务和融资租赁的应计利息 | |
| | |
长期债务的当前部分 | |
| | |
融资租赁债务的当期部分 | |
| | |
经营租赁债务的当前部分 | |
| | |
流动负债总额 | |
| | |
| ||||
非流动负债 |
| |||
长期债务的非流动部分 | |
| | |
融资租赁债务的非流动部分 | |
| | |
经营租赁债务的非流动部分 | |
| | |
其他非流动负债 | | | ||
非流动负债总额 | |
| | |
负债总额 | | | ||
可赎回优先股 | ||||
累积系列 A | |
| | |
可赎回优先股总额 | | | ||
股东权益 |
| |||
普通股 | |
| | |
额外已缴资本 | |
| | |
库存股 | ( |
| ( | |
留存收益 | |
| | |
股东权益总额 | |
| | |
可赎回优先股和股东权益总额 | | | ||
| ||||
负债总额、可赎回优先股和权益 | |
| |
所附附附注是这些未经审计的中期简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-2
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并运营报表
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
| 三个月已结束 | |||
以千美元计,股票和每股数据除外 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 |
收入,净额 |
| |
| |
|
| |||
航行费用 |
| ( |
| ( |
船舶运营费用 |
| ( |
| ( |
Time Charter-in |
|
| ||
运营费用部分 |
| ( |
| ( |
船舶租赁费用部分 |
| ( |
| ( |
折旧 |
| ( |
| ( |
递延干船坞支出的摊销 |
| ( |
| ( |
一般和管理费用 | ||||
企业 |
| ( |
| ( |
商业和租船 |
| ( |
| ( |
衍生品的未实现亏损 | |
| ( | |
利息支出和财务成本 |
| ( |
| ( |
利息收入 |
| |
| |
|
| |||
税前净收入 |
| |
| |
|
| |||
所得税 |
| ( |
| ( |
权益法投资的亏损 |
| ( |
| ( |
净收入 |
| |
| |
优先股息 | ( |
| ( | |
归属于普通股股东的净收益 |
| |
| |
|
| |||
每股收益,基本 | |
| | |
加权平均已发行股票数量,基本 | |
| | |
每股收益,摊薄 | |
| | |
已发行股票的加权平均数, | |
| |
所附附附注是这些未经审计的中期简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-3
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期综合收益简明合并报表
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
| 三个月已结束 | |||
以千美元计 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 |
净收入 | | | ||
其他综合收益/(亏损),扣除税款 | ||||
现金流套期保值未实现亏损的净变动 | | ( | ||
扣除税款的其他综合亏损 | |
| ( | |
综合收入 | |
| |
所附附附注是这些未经审计的中期简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-4
阿德莫尔航运公司
未经审计的可赎回优先股和股东权益变动中期简明综合报表
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
|
|
| 累积的 |
|
| ||||||||||||||
可兑换的首选 | 额外 | 其他 | |||||||||||||||||
股票 | 普通股 | 已付款 | 综合的 | 财政部 |
| 已保留 | |||||||||||||
以千美元计 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 首都 |
| 收入/(亏损) | 股票 | 收入 | 总计 | |||||||||
截至2023年1月1日的余额 |
| | | | | | | ( | |
| | ||||||||
发行普通股 |
| — | — | |
| |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — | |||
基于股份的薪酬 |
| — | — | — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||
现金流套期保值未实现亏损的变化 | — | — | — | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||
优先股息 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||
股息支付 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||
净收入 |
| — | — | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||
截至2023年3月31日的余额 |
| |
| | |
| |
| |
| |
| ( |
| |
| | ||
截至 2024 年 1 月 1 日的余额 |
| | | |
| |
| | — |
| ( |
| |
| | ||||
发行普通股 | — | — | | | ( | — | — | — | — | ||||||||||
基于股份的薪酬 |
| — | — | — | — | | — | — | — | | |||||||||
优先股息 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||
股息支付 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||
净收入 |
| — | — | — | — | — | — | — | | | |||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 |
| |
| | |
| |
| |
| — |
| ( |
| |
| |
随附的附注是这些未经审计的中期简明合并财务报表的组成部分。
F-5
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并现金流量表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
三个月已结束 | ||||
以千美元计 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 |
来自经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
| |||
净收入 |
| |
| |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: |
|
| ||
折旧 |
| |
| |
递延干船坞支出的摊销 |
| |
| |
基于股份的薪酬 |
| |
| |
递延融资费用的摊销 |
| |
| |
衍生品的未实现亏损 | |
| | |
经营租赁 ROU-租赁负债,净额 |
| ( |
| |
权益法投资的亏损 | | | ||
延期的干船坞付款 |
| ( |
| ( |
运营资产和负债的变化: |
| |||
应收款 |
| ( |
| |
预付费用和其他资产 |
| ( |
| ( |
预付款和存款 |
| |
| |
库存 |
| |
| |
应付账款 |
| |
| ( |
应计费用和其他负债 |
| ( |
| ( |
递延收入 |
| |
| ( |
应计利息 |
| ( |
| |
经营活动提供的净现金 |
| |
| |
|
| |||
来自投资活动的现金流 |
|
| ||
购置船舶和船舶设备的付款,包括押金 |
| ( |
| ( |
压载水处理和洗涤器系统的进展 |
| |
| ( |
其他非流动资产的付款 |
| ( |
| ( |
股权投资的付款 | |
| ( | |
(用于)投资活动的净现金 |
| ( |
| ( |
|
| |||
来自融资活动的现金流量 |
|
| ||
来自循环设施的收益 |
| |
| |
偿还长期债务 |
| ( |
| ( |
左轮手枪还款 | ( | | ||
偿还融资租赁 |
| ( |
| ( |
递延融资费的支付 |
| ( |
| |
支付普通股股息 | ( |
| ( | |
支付优先股股息 | ( |
| ( | |
(用于)融资活动的净现金 | ( | ( | ||
|
| |||
现金和现金等价物的净增长 |
| |
| |
|
|
| ||
年初的现金和现金等价物 |
| |
| |
|
| |||
期末的现金和现金等价物 |
| |
| |
|
| |||
在此期间为债务利息支付的现金 | | | ||
在此期间为融资租赁的利息支付的现金 | | | ||
在此期间为经营租赁负债支付的现金(办公室) | | | ||
在此期间为经营租赁负债支付的现金(定期租约合同) | | | ||
在此期间支付的所得税现金 | | | ||
非现金融资活动。从定期贷款到循环贷款的非现金转换 | 44,100 | — | ||
非现金经营活动:租期延期导致投资回报率/租赁负债增加 | | | ||
非现金融资活动:应计优先股息 | | | ||
非现金投资活动。本期压载水处理系统和洗涤器系统的应计费用变动 | ( | ( |
所附附附注是这些未经审计的中期简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-6
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并财务报表附注
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中
(以千美元表示,股票除外,另有说明)
1。一般信息和重要会计政策
1.1。背景
Ardmore Shipping Corporation(纽约证券交易所代码:ASC)(“ASC”)及其子公司(统称为 “公司”)向全球石油巨头、国家石油公司、石油和化学品贸易商以及化工公司提供石油产品和化学品的海运服务,其业务由中型产品和化学品油轮组成的现代化、节能型船队,公司业务在
1.2。管理和组织结构
ASC 于 2013 年 5 月 14 日在马绍尔群岛共和国注册成立。ASC于2010年4月15日通过其前身公司阿德莫尔航运有限责任公司开始业务运营。
截至 2024 年 3 月 31 日,ASC 有 (a)
Ardmore海事服务(亚洲)私人有限公司是一家在新加坡注册的全资子公司,负责公司的管理服务和相关职能。Ardmore Shipping Services(爱尔兰)有限公司是一家在爱尔兰注册的全资子公司,提供公司的企业、会计、船队管理和运营服务。Ardmore Shipping(亚洲)私人有限公司各家Limited和Ardmore Shipping(美洲)有限责任公司分别在新加坡和特拉华州注册的全资子公司为公司提供商业管理和租船服务。
1.3。准备基础
随附的未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)以及适用于中期简明财务报表的美国证券交易委员会(“SEC”)规章制度编制的。
因此,它们不包括根据美国公认会计原则编制的合并财务报表中通常包含的所有信息和脚注。它们应与公司于2024年3月15日向美国证券交易委员会提交的2023年20-F表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。截至2023年12月31日的简明合并资产负债表来自该日的经审计的财务报表,但不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有脚注。
随附的中期简明合并财务报表未经审计,包括管理层认为公允列报其中期简明合并财务状况和经营业绩所必需的所有调整(包括正常的经常性调整)。合并后,所有公司间余额和交易均已清除。
过渡期的经营业绩不一定代表全年预期的结果。
F-7
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并财务报表附注
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中
(以千美元表示,股票除外,另有说明)
1.4。重要的会计政策
与公司截至2023年12月31日的经审计的合并财务报表中描述的重要会计政策相比,在截至2024年3月31日的三个月中,公司的重大会计政策没有变化。编制未经审计的中期简明合并财务报表时使用的会计政策与截至2023年12月31日止年度的已审计财务报表中适用的会计政策一致。
2。股票投资
Element 1 公司-2021 年 6 月 17 日,公司购买了
e1 海事有限责任公司 - 2021年6月17日,公司与E1和Maritime Partners LLC(“MP”)的子公司成立了合资企业e1 Marine LLC,该公司旨在向海洋部门提供氢气输送系统,每个合资伙伴都拥有
公司按季度记录其在这些投资中的收益和亏损份额。该公司记录了美元的投资
F-8
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并财务报表附注
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中
(以千美元表示,股票除外,另有说明)
3.债务
截至 2024 年 3 月 31 日,该公司已经
| 截至截至 | |||
以千美元计 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年12月31日 |
Nordea/SEB 循环设施 | | | ||
ABN/CACIB 联合银行贷款 | | | ||
ABN/CACIB 循环设施 | | | ||
ABN AMRO 循环设施 | |
| | |
债务总额 | |
| | |
递延融资费用 | |
| ( | |
净债务总额 | |
| | |
长期债务的当前部分 | |
| | |
递延融资费的当期部分 | |
| ( | |
长期债务的流动部分总额 | |
| | |
长期债务的非流动部分 | |
| |
公司贷款机制下每年的最低定期还款额如下:
| 截至 | |
以千美元计 | 2024年3月31日 | |
2024(1) |
| |
2025 | | |
2026 | | |
2027 |
| |
2028 | | |
| |
(1) 截至 2024 年 12 月 31 日的九个月期间
F-9
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并财务报表附注
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中
(以千美元表示,股票除外,另有说明)
3.债务(续)
Nordea/SEB 循环设施
2022年8月5日,
ABN/CACIB 联合银行定期贷款和循环信贷额度
2022年8月5日,ASC的七家子公司与荷兰银行股份有限公司(“荷兰银行”)和法国农业信贷企业与投资银行(“CACIB”)(“ABN/CACIB联合银行融资”)签订了1.08亿美元的可持续发展挂钩长期贷款,其所得款项用于为七艘船舶融资,其中包括根据租赁安排融资的三艘船只。利息按固定收益率加2.5%计算。定期贷款的本金按季度还款,最后一期还款时应付一笔大笔款项。2023年6月15日,对信贷额度进行了修订,将该额度下未清余额的50%转换为循环信贷额度,其余50%的未清余额,即4,920万美元,继续作为定期贷款额度。2024年3月14日,进一步修订了信贷额度,将该额度下的全部定期贷款未偿余额转换为循环信贷额度。循环信贷额度将于2027年8月到期。截至 2024 年 3 月 31 日,美元
ABN AMRO 循环设施
2022年8月9日,公司签订了新的与可持续发展挂钩的美元
长期债务财务契约
公司现有的上述长期债务安排包括某些契约。财务契约要求公司:
● | 维持不少于的最低偿付能力 |
● | 保持最低现金和现金等价物(其中至少 |
拥有和租用的船只数量以及
F-10
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并财务报表附注
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中
(以千美元表示,股票除外,另有说明)
● | 根据设施的不同,确保适用船舶加上任何额外抵押品的总公允市场价值不低于 |
● | 保持调整后的净资产不少于 $ |
● | 保持正的营运资金,不包括债务和租赁的流动部分、气球还款和荷兰银行循环融资机制下的未偿金额,前提是该融资机制的剩余到期日超过三个月。 |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,该公司遵守了其所有长期债务财务契约。
4。租约
截至2024年3月31日,作为承租人,该公司是当事方
| 截至 | |||
以千美元计 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年12月31日 |
CMBFL /山东 | | | ||
融资租赁债务 | |
| | |
代表利息和递延融资费的金额 | ( |
| ( | |
扣除利息和递延融资费的融资租赁债务 | |
| | |
融资租赁债务的当期部分 | |
| | |
递延融资费的当期部分 | ( |
| ( | |
融资租赁债务的非流动部分 | |
| | |
递延融资费的非流动部分 | |
| ( | |
融资租赁负债总额,扣除递延融资费用 | |
| |
公司每年的融资租赁额度的到期分析如下:
截至截至 | ||
以千美元计 | 2024年3月31日 | |
2024(1) |
| |
2025 |
| |
2026 |
| |
2027 |
| |
2028 - 2031 |
| |
融资租赁债务 |
| |
代表利息和递延融资费的金额 |
| ( |
扣除利息和递延融资费的融资租赁债务 |
| |
(1) 截至 2024 年 12 月 31 日的九个月期间
F-11
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并财务报表附注
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中
(以千美元表示,股票除外,另有说明)
4。租赁(续)
CMBFL /山东
2021 年 6 月 25 日,
融资租赁财务契约
公司现有的融资租赁工具(如上所述)包括财务契约,这些契约与附注3中描述的公司长期债务财务契约相同或不更繁重。截至2024年3月31日和2023年12月31日,该公司遵守了所有与融资租赁相关的财务契约。
长期经营租赁
该公司出售了 Ardmore Sealeader, Ardmore Sealifter和 Ardmore 密封剂分别于2022年6月5日、2022年7月16日和2022年7月31日,随后从买方手中租回船只,期限为
运营租赁包含在公司合并资产负债表中的经营租赁、使用权(“ROU”)资产、经营租赁债务的流动部分和经营租赁债务的非流动部分中。ROU资产代表公司在租赁期限内使用标的资产的权利,租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款项的义务。经营租赁ROU资产和负债在开始之日根据租赁期内租赁付款的现值进行确认。租赁付款的租赁费用在租赁期内按直线方式确认。
2024 年 3 月 8 日,公司行使了延长租船期限的选择权Hansa Sealeader再加一个
短期租赁
该公司于2023年9月签订了短期租赁协议,租期为12个月,并可选择再延长六个月。公司选出了
F-12
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并财务报表附注
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中
(以千美元表示,股票除外,另有说明)
5。基于股份的薪酬
股票增值权(“SAR”)
截至2024年3月31日的三个月,SAR的变化全文如下:
|
|
| |||
| 加权平均值 | ||||
| 严重急性呼吸道症的数量 |
| 行使价格 | ||
截至 2024 年 1 月 1 日的余额 |
| $ | |||
在截至2024年3月31日的三个月内发放的特别行政区 | — | — | |||
在截至2024年3月31日的三个月内行使的SARs | ( | $ | ( | ||
截至 2024 年 3 月 31 日的余额(均不可行使或兑换) |
| | $ | |
限制性股票单位(“RSU”)
截至2024年3月31日的三个月,RSU的变更情况如下:
|
| 加权平均值 | |||
授予时的公允价值 | |||||
限制性股票单位数量 | 约会 | ||||
截至 2024 年 1 月 1 日的余额 |
| |
| $ | |
截至2024年3月31日的三个月内发放的限制性股票单位 | | $ | | ||
在截至2024年3月31日的三个月内归属的限制性股票单位 | ( | $ | ( | ||
在截至2024年3月31日的三个月中没收的限制性股票单位 | — | — | |||
截至 2024 年 3 月 31 日的余额(均未归还) |
| | $ | |
与预计将在2027年之前确认的非既得RSU奖励相关的总成本如下所示(以千美元计):
时期 |
| 总计 | |
2024(1) | $ | ||
2025 | |||
2026 | |||
2027 | |||
$ | |
(1) | 截至 2024 年 12 月 31 日的九个月期间 |
F-13
阿德莫尔航运公司
未经审计的中期简明合并财务报表附注
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中
(以千美元表示,股票除外,另有说明)
6。优先股
2021 年 6 月 17 日和 2021 年 12 月 3 日,ASC 发布了
在发生某些控制权变更事件时,包括个人或团体成为ASC总投票权大多数的受益所有人时,A系列优先股可在公司或A系列优先股的持有人当选后全部或部分赎回。由于无论发生这种情况的可能性有多大,个人或团体都可能在未经公司批准的情况下获得ASC已发行普通股大多数投票权的实益所有权,从而触发 “控制权变更”,因此出于会计目的,A系列优先股被归类为临时股权。公司对A系列优先股持有人的义务由公司在E1的股份质押担保。A系列优先股在公司财务报表中列报,扣除相关股票发行成本。
作为向海事合作伙伴发行A系列优先股的一部分,该公司向海事合伙人授予的利润和利息为
7。后续活动
根据公司的可变股息政策,董事会于2024年5月8日宣布派发现金股息,金额为美元
2024年4月,该公司交付了先前宣布的对2017年韩国制造的MR产品油轮的收购, 直布罗陀阿德莫,只需 $
F-14