附录 99.1
健智教育科技集团公司 Limited公布2023年上半年财务业绩
北京，2023年12月8日（环球新闻专线）——中国领先的数字教育内容 提供商健智教育科技 集团有限公司（“公司” 或 “建智”）（纳斯达克股票代码：JZ）今天公布了其2023年上半年的财务业绩。
| ● | 2023年前六个月的净收入为人民币2.806亿元（合3,870万美元） ，而2022年同期为人民币2.604亿元。 |
| ● | 2023年前六个月的毛利为人民币2390万元（合330万美元） ，而2022年同期为4000万元人民币。 |
| ● | 2023年上半年的净亏损为人民币9,360万元（合1,290万美元）， ，而2022年同期的净亏损为人民币290万元。 |
公司首席执行官胡勇评论说：“我们 公司的半年业绩显示出净收入的正增长，这主要是由我们 IT 相关解决方案服务的强劲表现所推动的。我们的净收入显著增长了7.8％，这表明了我们抓住市场机会的能力。”
“我们在教育 内容服务方面也面临挑战，这导致净收入下降。我们意识到教育内容在 产生盈利之前就过时的潜在风险，因此采取了保守的策略，减少了对该领域的投资。尽管这影响了我们的收入，但我们 认为这是降低未来风险的谨慎决定。”
“从积极的方面来看，我们在2022年收购了基于云的客户 ，这极大地促进了我们的IT相关解决方案服务的增长。我们看到该细分市场的收入显著增长了62.6％ ，这反映了我们提供增值服务和满足客户不断变化的需求的能力。”
“我们成功降低了总运营 支出，这表明了我们对优化运营效率的承诺。销售和营销费用略有减少，一般 和管理费用也有所下降。此外，通过精简外包 成本，我们实现了研发开支的下降。”
“展望未来，我们认识到重新评估我们的教育内容服务战略以克服我们面临的挑战的重要性。我们的重点将放在优化我们成功的IT相关解决方案服务领域的 毛利率上。我们仍然致力于通过实施 持续的成本管理措施和利用市场机会来维持盈利能力。我们对自己驾驭市场格局 并推动未来成功的能力充满信心。”
2023 年财务业绩的前六个月
净收入
净收入从2022年上半年的人民币2.604亿元 增长到2023年上半年的人民币2.806亿元（合3,870万美元），增长了7.8％。这一增长主要是由于IT相关解决方案服务产生的收入增加了9,700万元人民币，增长了62.6％，但部分被提供教育内容服务和其他服务的净收入减少7,680万元人民币（ 或72.9％）所抵消。
| ● | 教育内容服务和其他服务。 教育内容服务和其他服务的净 收入减少了人民币7,680万元，从2022年上半年的人民币1.053亿元降至2023年上半年的人民币2850万元（合390万美元）。 |
教育 内容服务要求我们持续进行资本支出，以保持现有内容的更新并开发新的教育 内容以适应最新的市场趋势，这使我们在盈利之前面临教育内容过时的潜在风险。 因此，我们决定采取保守的策略来减少对教育内容服务的投资。教育内容服务的减少 主要是由于自2022年下半年我们采用 保守策略以来，终端客户的订阅量减少。
| ● | IT 相关解决方案服务。 IT 相关解决方案服务的净收入增长了人民币9,710万元， 从 2022 年上半年的人民币 1.55 亿元增至 2023 年上半年的人民币 2.521 亿元（3,480万美元），增长了 62.6%， 主要归因于 IT 设备采购和组装收入增加人民币 7120 万元以及 收入增加人民币2660万元的净影响定制IT系统服务的设计和开发，均归因于我们的 2022年收购 一家基于云的客户，这有助于增加与IT相关的解决方案服务的收入。 |
下表列出了截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月中公司按业务领域划分的 未经审计的合并收入：
| 在截至6月30日的六个月中 | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||
| 教育内容服务和其他服务 | ||||||||||||
| — 教育内容服务 | ||||||||||||
| — B2B2C | 30,991 | 23,579 | 3,252 | |||||||||
| — B2C | 71,837 | 3,112 | 429 | |||||||||
| — 其他服务 | 2,488 | 1,858 | 256 | |||||||||
| 小计 | 105,316 | 28,549 | 3,937 | |||||||||
| IT 相关解决方案服务 | ||||||||||||
| — 定制IT系统的设计和开发 | 28,398 | 54,992 | 7,584 | |||||||||
| — 设备采购和组装 | 125,840 | 197,052 | 27,175 | |||||||||
| — 技术支持和维护 | 800 | 13 | 2 | |||||||||
| 小计 | 155,038 | 252,057 | 34,761 | |||||||||
| 总收入 | 260,354 | 280,606 | 38,698 | |||||||||
收入成本
收入成本从2022年上半年的人民币2.204亿元增加到2023年上半年的人民币2.566亿元（合3540万美元），增长了16.5％。收入成本的增加 主要归因于教育内容的摊销增加，与过去几年相比 增加了教育内容的摊销，以及 IT 相关解决方案服务的收入增加。与收入增长相比，收入成本增长百分比的提高主要是由于在截至2023年6月30日的六个月中，我们在IT采购和组装项目 中产生了较高的设备购买成本。
毛利
毛利从2022年上半年的人民币4000万元下降到2023年上半年的人民币2,390万元（合330万美元）。毛利率从 2022年上半年的15.4％下降到2023年上半年的8.5％。下降的主要原因是：（i）IT相关解决方案服务的毛利率 在2023年上半年有所下降，这主要是因为我们完成了更多的 设备采购和组装，为此我们产生了大量的设备购买成本，导致毛利率相对降低； （ii）2023年上半年，教育内容服务收入下降导致毛利率下降。
运营费用
总运营支出从2022年上半年的人民币4170万元增加到2023年上半年的人民币1.153亿元（合158.94亿美元）。
| ● | 销售和营销费用： 2022年上半年和2023年上半年的销售和营销费用分别为人民币410万元和人民币390万元 （50万美元）。销售和营销费用略有减少20万元人民币 主要是由于工资和福利支出减少了20万元人民币。 |
2
| ● | 一般 和管理费用： 一般和管理费用从2022年上半年的人民币910万元 增加到2023年上半年的人民币960万元（合130万美元）。这一增长主要归因于增加人民币110万元 可疑账户的补贴 。 |
| ● | 研发费用： 研发费用从2022年上半年的人民币810万元减少到2023年上半年的人民币440万元 （60万美元）。这一增长主要是由于 外包研发项目支出减少所致。 |
| ● | 无形资产减值 ：无形资产减值从2022年上半年的1,270万元人民币增加到9,730万元人民币 （1,340万美元）。大幅增长主要归因于取消了为多个海外客户开发的定制培训课程产品订单 。在 2023 年上半年，由于这些海外客户业务运营的 调整和转型，这些课程产品订单被永久取消。因此，公司预计，在可预见的将来，这些定制的 开发课程产品将不再产生稳定的收入。 |
所得税支出
所得税支出从2022年上半年的人民币260万元减少到2023年同期的人民币220万元。2023年上半年所得税支出的变化主要是 是由于使用了我们某些盈利子公司的净营业亏损。
净亏损
由于上述原因，我们报告2022年上半年的净亏损为人民币290万元 ，而2023年上半年的净亏损为人民币9,360万元。
关于健智教育科技集团有限公司 Limited
jianzhi 总部位于北京，成立于 2011 年，是中国领先的数字教育内容提供商，一直致力于开发教育内容以满足 中国对高质量、专业发展培训资源的巨大需求。Jianzhi通过向高等教育机构提供教育 内容产品和IT服务开始运营。健智还为个人客户提供产品。利用 在开发专有专业发展培训内容方面的强大能力以及在整合行业内教育内容 资源方面的成功，Jianzhi 成功建立了一个全面的多维数字教育内容数据库 ，提供广泛的专业发展产品。Jianzhi 将专有的数字教育内容嵌入到自主开发的 在线学习平台中，这些平台通过其全渠道销售系统提供给广泛的客户。Jianzhi 还完全致力于中国教育部门的数字化和信息化。欲了解更多信息，请访问：www.jianzhi-jiaoyu.com。
安全港声明
本新闻稿包含以下声明：根据1995年美国私人证券 诉讼改革法案的 “安全港” 条款， 可能构成 “前瞻性” 陈述。这些前瞻性陈述可以通过诸如 “将”、“期望”、 “预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、 “估计”、“可能会” 和类似陈述等术语来识别。非历史事实的陈述，包括关于公司信念、计划和预期的陈述 ，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的 风险和不确定性。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在公司向美国证券交易委员会提交的文件中。 本新闻稿中提供的所有信息均为截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则公司不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
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健智教育科技集团有限公司
简明的合并资产负债表
（金额以人民币（“RMB”）和 美元（“美元”）为单位，
股票数量和每股数据除外）
| 2022年12月31日 | 6月30日 2023 | 6月30日 2023 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | 65,055,278 | 28,626,530 | 3,947,779 | |||||||||
| 应收账款，净额 | 17,173,021 | 26,178,493 | 3,610,179 | |||||||||
| 库存 | 399,439 | 399,439 | 55,085 | |||||||||
| 应向关联方收取款项 | 1,051,869 | 956,665 | 131,930 | |||||||||
| 短期预付款 | 254,493,399 | 120,257,158 | 16,584,220 | |||||||||
| 短期投资 | 4,080,000 | 4,102,744 | 565,794 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 9,518,326 | 22,557,289 | 3,110,792 | |||||||||
| 流动资产总额 | 351,771,332 | 203,078,318 | 28,005,779 | |||||||||
| 非流动资产： | ||||||||||||
| 使用权资产，净额 | — | 1,665,864 | 229,733 | |||||||||
| 递延所得税资产，净额 | 9,176,875 | 9,432,316 | 1,300,776 | |||||||||
| 财产和设备，净额 | 153,880 | 432,783 | 59,684 | |||||||||
| 教育内容，网络 | 214,441,814 | 206,258,794 | 28,444,388 | |||||||||
| 长期预付款 | 151,779,105 | 55,145,358 | 7,604,893 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 375,551,674 | 272,935,115 | 37,639,474 | |||||||||
| 总资产 | 727,323,006 | 476,013,433 | 65,645,253 | |||||||||
| 负债 | ||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||
| 应付账款 | 8,037,004 | 7,282,575 | 1,004,313 | |||||||||
| 合同负债 | 290,028,010 | 127,661,754 | 17,605,361 | |||||||||
| 应付的工资和福利 | 2,302,646 | 1,165,769 | 160,767 | |||||||||
| 应缴所得税 | 1,170,795 | 4,041,630 | 557,366 | |||||||||
| 增值税（“增值税”）和其他应纳税款 | 4,063,389 | 2,198,217 | 303,148 | |||||||||
| 其他应付账款 | 2,658,243 | 3,426,251 | 472,501 | |||||||||
| 租赁负债，当前 | — | 624,716 | 86,152 | |||||||||
| 应付给关联方的金额 | 52,711,457 | 54,861,723 | 7,565,778 | |||||||||
| 流动负债总额 | 360,971,544 | 201,262,635 | 27,755,386 | |||||||||
| 非流动负债： | ||||||||||||
| 递延所得税负债 | — | 7,563 | 1,043 | |||||||||
| 租赁负债，非流动 | — | 1,138,723 | 157,037 | |||||||||
| 非流动负债总额 | — | 1,146,286 | 158,080 | |||||||||
| 负债总额 | 360,971,544 | 202,408,921 | 27,913,466 | |||||||||
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健智教育科技集团有限公司
简明合并资产负债表（续）
（金额以人民币（“RMB”）和
美元（“美元”）为单位，
（股票数量和每股数据除外）
| 2022年12月31日 | 6月30日 2023 | 6月30日 2023 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| 普通股（面值0.0001美元；截至2022年12月31日和2023年6月30日，已授权5亿股，已发行和流通12110,000股和12110,000股） | 77,747 | 77,747 | 12,111 | |||||||||
| 额外的实收资本 | 242,093,942 | 242,093,942 | 33,384,892 | |||||||||
| 法定储备金 | 23,599,304 | 23,599,304 | 3,254,493 | |||||||||
| 留存收益 | 81,822,029 | (8,869,813 | ) | (1,223,276 | ) | |||||||
| 累计其他综合收益 | 2,520,630 | 3,350,763 | 462,164 | |||||||||
| 建智教育科技集团有限公司股东权益总额 | 350,113,652 | 260,251,943 | 35,890,384 | |||||||||
| 非控股权益 | 16,237,810 | 13,352,569 | 1,841,403 | |||||||||
| 股东权益总额 | 366,351,462 | 273,604,512 | 37,731,787 | |||||||||
| 负债、夹层权益和股东权益总额 | 727,323,006 | 476,013,433 | 65,645,253 | |||||||||
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健智教育科技集团有限公司
未经审计的运营和综合亏损简明合并报表
（金额以人民币（“RMB”）和 美元（“美元”）为单位，
股票数量和每股数据除外）
| 在截至6月30日的六个月中 | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 净收入 | 260,353,542 | 280,606,379 | 38,697,389 | |||||||||
| 收入成本 | (220,373,446 | ) | (256,660,584 | ) | (35,395,113 | ) | ||||||
| 毛利 | 39,980,096 | 23,945,795 | 3,302,276 | |||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||
| 销售和营销费用 | 4,134,088 | 3,943,550 | 543,840 | |||||||||
| 一般和管理费用 | 9,093,274 | 9,581,756 | 1,319,808 | |||||||||
| 研究和开发费用 | 8,118,990 | 4,412,218 | 608,473 | |||||||||
| 无形资产减值 | 12,662,000 | 97,332,087 | 13,422,709 | |||||||||
| 商誉减值 | 7,712,011 | — | — | |||||||||
| 运营费用总额 | 41,720,363 | 115,269,611 | 15,894,830 | |||||||||
| 运营损失 | (1,740,267 | ) | (91,323,816 | ) | (12,592,554 | ) | ||||||
| 其他（支出）收入： | ||||||||||||
| 投资收益 | 589,424 | 60,649 | 8,364 | |||||||||
| 利息支出，净额 | (523,388 | ) | (701,899 | ) | (96,796 | ) | ||||||
| 其他开支 | (7,997 | ) | (16,781 | ) | (2,312 | ) | ||||||
| 政府补助 | 1,430,551 | 643,646 | 88,763 | |||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 | 1,488,590 | (14,385 | ) | (1,981 | ) | |||||||
| 所得税前亏损 | (251,677 | ) | (91,338,201 | ) | (12,594,535 | ) | ||||||
| 所得税支出 | 2,644,464 | 2,238,882 | 308,756 | |||||||||
| 净亏损 | (2,896,141 | ) | (93,577,083 | ) | (12,903,291 | ) | ||||||
| 归属于非控股权益的净收益（亏损） | 1,938,601 | (2,885,241 | ) | (397,893 | ) | |||||||
| 归属于建智教育科技集团有限公司股东的净亏损 | (4,834,742 | ) | (90,691,842 | ) | (12,505,398 | ) | ||||||
| 净亏损 | (2,896,141 | ) | (93,577,083 | ) | (12,903,291 | ) | ||||||
| 其他综合收入： | ||||||||||||
| 外币折算调整 | 1,047,899 | 830,133 | 114,481 | |||||||||
| 综合损失总额 | (1,848,242 | ) | (92,746,950 | ) | (12,788,810 | ) | ||||||
| 归属于非控股权益的净综合收益（亏损） | 1,938,601 | (2,885,241 | ) | (397,893 | ) | |||||||
| 归属于建智教育科技集团有限公司股东的综合亏损 | (3,786,843 | ) | (89,861,709 | ) | (12,390,917 | ) | ||||||
| 每股亏损 | ||||||||||||
| 基本款和稀释版 | (0.04 | ) | (0.75 | ) | (0.10 | ) | ||||||
| 加权平均股票数量 | ||||||||||||
| 基本款和稀释版 | 111,110,000 | 121,100,000 | 121,100,000 | |||||||||
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