美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

表格8-K

当前报告

依据第13或15(D)条

《1934年证券交易法》

报告日期(最早报告事件日期)：2023年12月6日

根据该法第12(B)条登记的证券：

如果表格8-K的提交意在同时满足注册人在下列任何条款下的提交义务，请勾选下面相应的方框(看见2.一般指示A.2。如下所示)：

☒ 根据《证券法》第425条规定的书面通讯（17 CFR 230.425）

☐根据《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12条征求材料

☐根据《交易法》（17 CFR 240.14d—2（b））的规则14d—2（b）进行的启动前通信

☐根据《交易法》（17 CFR 240.13e—4（c））的规则13e—4（c）进行的启动前通信

通过勾选标记确定注册人是否是1933年证券法第405条（17 CFR §230.405）或交易所法第12 b-2条（17 CFR §240.12b-2）中定义的新兴成长型公司。

新兴成长型公司☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

第1.01项订立实质性的最终协议。

企业合并协议

2023年12月6日，特拉华州公司Vaso Corporation（“Vaso”），签订了业务合并协议（“企业合并协议”）与特拉华州一家公司Achari Holdings Corp（”阿卡里和Achari Merger Sub，Inc.，一家特拉华州公司和Achari的全资子公司（"合并子”).业务合并协议规定，除其他事项外，合并子公司将根据其中规定的条款和条件与Vaso合并（“合并)，Vaso作为Achari的全资子公司继续存在幸存的公司“)。于业务合并协议(“结业)，预计Achari将更名为“Vaso Holding Corp.”。(或由Vaso选择并为Achari合理接受的替代名称)。

本次合并及《企业合并协议》规定的其他交易在下文中统称为企业合并。

业务合并协议及拟进行的交易均获Vaso、Merge Sub及Achari各自的董事会批准。

考虑和结构

根据《企业合并协议》的条款及条件，于合并生效时(“有效时间)，(I)在紧接生效时间前发行及发行的每股合并附属公司股本应自动注销及清盘，并转换为尚存公司的一股普通股，每股面值$0.01；及(Ii)每股面值$0.001的VASO普通股(每股，a公司股份“)(不包括任何持异议的股份和在紧接生效时间之前由瓦索作为库存股持有的任何公司股票)，在紧接生效时间之前发行和发行的股票将自动注销和终绝，并转换为获得若干阿查里普通股的权利，每股面值0.0001美元(”阿卡里股份“)，根据业务合并协议所载的交换比率，并基于Vaso的股权价值176,000,000美元及Achari股份每股10美元的价格。在收到Vaso和Achari股东所需的批准后，业务合并预计将于2024年第一季度完成。

陈述和保证；契诺

商业合并协议各方已同意此类交易的惯例陈述和担保。此外，企业合并协议的订约方同意受此类交易的某些习惯契约的约束，包括(其中包括)关于Vaso、Achari及其各自子公司在企业合并协议签署至完成期间的行为的契约。双方在企业合并协议中提出的陈述、保证、协议和契诺将在完成时终止，但根据各自条款预期在完成后履行的契诺和协议除外。企业合并协议的每一方均同意尽其合理的最大努力采取或促使采取一切必要的行动和事情来完成企业合并。

成交的条件

Vaso和Achari完成企业合并的义务取决于某些成交条件的履行或豁免，包括但不限于：(I)任何有管辖权的法院或其他政府实体没有发布任何命令或法律，或其他法律限制或禁止阻止企业合并协议预期的交易完成生效；(Ii)Vaso‘s和Achari的股东以必要的投票批准和通过企业合并协议及其预期的交易；(3)AChari将提交的关于企业合并协议的登记声明/委托书，以及企业合并将根据经修订的1933年证券法的规定生效(“证券法)，美国证券交易委员会(The Securities and Exchange Commission，简称SEC)没有发布停止令美国证券交易委员会“)并且对于Achari将提交的关于业务合并协议和业务合并的注册声明/委托书仍然有效，并且没有任何寻求此类停止令的诉讼受到美国证券交易委员会的威胁或发起，并且仍然悬而未决；(Iv)合并证书已被特拉华州国务卿接受提交；以及(V)Vaso和/或Achari方面没有发生重大不利影响。

终端

企业合并协议可在企业合并结束前的常规和有限情况下终止，包括但不限于：(I)经Vaso和Achari双方同意；(Ii)如果有有效禁止企业合并的法律或政府命令，则由Vaso或Achari终止，但违反其在企业合并协议下的任何陈述、保证、契诺或协议的一方不得享有这一权利；以及(Iii)如果合并没有在2024年5月30日或之前完成，则由Vaso或Achari之一完成，该日期应自动延长至最多三十(30)天，前提是企业合并协议各方继续真诚地为完成合并而努力。

上述对《企业合并协议》的描述并不完整，其全部内容受《企业合并协议》的条款和条件的限制，该协议的一种形式作为附件2.1附于本协议，其条款通过引用并入本文。

企业合并协议包含双方当事人自该协议之日起或其他特定日期向对方作出的陈述、担保和契诺。这些陈述、保证和契诺中的主张是为这些当事方之间的协议的目的而提出的，并受这些各方在谈判此类协议时商定的重要限制和限制的约束。业务合并协议中的陈述、保证及契诺亦因基本披露附表而作出重要修订，该等披露附表并未公开提交，并受与一般适用于股东的标准不同的重大合约标准所规限，并用于在各方之间分担风险，而非将事项确定为事实。阿卡里和瓦索认为，这些披露时间表不包含对投资或投票决定具有实质性意义的信息。

其他协议

保荐信协议

业务合并协议预期，在交易完成时或之前，Achari保荐人控股I LLC，特拉华州的一家有限责任公司，Achari的保荐人(“赞助商)，将与Vaso、Achari和其他各方(保荐信协议“)，据此(除其他事项外)，保荐人应(A)在企业合并完成后，没收其持有的该等Achari股份的若干数额的Achari股份及私募认股权证，以使保荐人在该等没收及其他惯例调整后，应持有(I)750,000股Achari股份，及(Ii)紧随企业合并完成后就该等Achari股份持有的750,000份私募认股权证，(B)同意在交易完成后十二(12)个月内就其持有的Achari股份受若干转让限制的约束，但某些指明的例外情况除外，和(C)同意修改和/或终止发起人先前签订的日期为2021年10月14日的特定书面协议中包含的某些条款。他说：

保荐信协议的前述描述并不完整，其全部内容受保荐信协议的条款和条件的限制，保荐函协议的一种形式作为本协议的附件10.1，其条款通过引用并入本文。

看跌期权协议

企业合并协议预期，在完成交易的同时，保荐人、Achari和Vaso将签订认沽期权协议(“看跌期权协议“)，据此，Vaso将(其中包括)授予保荐人有关其将于业务合并完成后继续持有的Achari股份的若干”认沽权利“，要求Vaso按认沽期权协议中进一步描述的若干协定价格购买该等Achari股份。

上述认沽期权协议的描述并不完整，并受认沽期权协议的条款及条件所规限，认沽期权协议的一份表格载于本协议附件10.2，其条款在此并入作为参考。

修订和重新签署的注册权协议

业务合并协议预期，在完成交易的同时，Achari与Vaso和Achari的某些证券持有人和/或高管和董事将签订经修订和重新签署的注册权协议(注册权协议“)，关于Achari股份的注册以及保荐人和/或保荐人的某些成员在企业合并完成后持有的该等Achari股份的私募认股权证。

注册权协议的前述描述并不完整，其全部内容受注册权协议的条款和条件的限制，注册权协议的表格作为附件10.3附于本协议，其条款通过引用并入本文。

禁售协议

在交易结束时，Vaso和Achari的某些证券持有人将签订锁定协议，根据该协议，该等证券持有人应受某些“锁定”条款的约束，这些条款要求他们在交易完成后十二(12)个月内不得转让与业务合并相关发行的任何Achari股票，除非有惯例例外。

锁定协议的前述描述并不声称是完整的，并且完全受锁定协议的条款和条件的限制，该协议的一种形式作为本协议的附件10.4，其条款通过引用并入本文。

董事赔偿协议

与闭幕相关，每位被指定为Achari董事会成员的个人将与Achari(统称为“董事”)签订“董事赔偿协议”。董事赔偿协议，“而每一个，一个”《董事赔偿协议》”).

前述对董事赔偿协议的描述并不声称是完整的，而是受到《董事赔偿协议》的条款和条件的限制，该协议的形式作为本协议的附件10.5，其条款通过引用并入本文。

VASO支持协议

在执行业务合并协议的同时，Achari、Vaso和Vaso的某些证券持有人(相当于已发行股份的44%)已签订支持协议，承诺他们投票支持业务合并(VASO固定器“))签订了担保持有人支持协议(”支持协议“)，据此，VASO持有人已同意(其中包括)(I)放弃与业务合并有关的任何评估权或持不同政见者权利，及(Ii)同意及投票赞成业务合并协议及拟进行的交易(包括合并)。

前述对《支持协议》的描述受《支持协议》全文的制约和限定，该《支持协议》的副本作为附件10.6附于本协议，其条款通过引用并入本文。

第7.01项规则FD披露

2023年12月7日，Vaso和Achari发布联合新闻稿，宣布签署业务合并协议。新闻稿的副本在此作为附件99.1提供。

本条款7.01和附件99.1中的信息不应被视为就修订后的1934年《证券交易法》第18条(《证券交易法》)而言已提交。《交易所法案》“)，或以其他方式受制于该节的责任，也不应被视为通过引用纳入根据证券法或交易法的任何申请，除非在该申请中明确规定的具体引用。

其他信息以及在哪里可以找到它

VASO打算向美国证券交易委员会提交一份初步委托书(VASO代理报表“)分发给Vaso普通股的持有者，以供Vaso的股东就建议的业务合并和可能在Vaso委托书中描述的相关事项征集委托书进行表决。在美国证券交易委员会批准VASO的委托书后，VASO将向其股东邮寄最终的委托书和其他相关文件。建议Vaso的股东和其他感兴趣的人士阅读Vaso委托书及其修正案，以及与Vaso为批准业务合并而召开的股东会议征求委托书和相关事项相关的最终委托书，因为Vaso委托书和最终委托书和其他相关文件将包含关于Vaso和Achari以及拟议的业务合并的重要信息。这份8-K表格的当前报告不能替代VASO的委托书、最终的委托书或VASO将发送给股东的与业务合并有关的任何其他文件。

Achari打算向美国证券交易委员会提交一份S-4表格(经修订或补充，即注册声明“)，其中将包括Achari的初步委托书/招股说明书，该委托书将分发给Achari普通股股份持有人，以供Achari的股东就建议的业务合并和可能在注册说明书中描述的相关事项征求委托书进行表决，以及与将于业务合并中发行的证券的要约和销售有关的招股说明书。在注册声明宣布生效后，Achari将向其股东邮寄最终的委托书/招股说明书和其他相关文件。建议Achari的股东及其他有利害关系的人士阅读初步委托书/招股说明书及其修订本，以及与Achari为批准业务合并而召开的股东大会征集委托书及相关事宜有关的最终委托书/招股说明书，因为委托书/招股说明书及其他相关文件将包含有关Achari及Vaso及建议的业务合并的重要资料。这份8-K表格的当前报告不能替代注册说明书、最终委托书/招股说明书或Achari将发送给其股东的与业务合并有关的任何其他文件。

建议投资者和证券持有人在获得注册声明和委托书/招股说明书时，如果可以获得这些文件，请仔细阅读由Achari提交的注册声明和委托书/招股说明书，以及Vaso提交给美国证券交易委员会的任何其他相关文件，因为它们将包含有关企业合并和企业合并各方的重要信息。

Vaso的最终委托书将邮寄给Vaso的股东，截止日期为就拟议的业务合并和相关事项进行投票的创纪录日期。股东可以在美国证券交易委员会的网站上免费获得VASO的委托书和最终的委托书的副本，或直接向VASO提出请求。

Achari的最终委托书/招股说明书将邮寄给Achari的股东，记录日期将确定，以便就拟议的业务合并和相关事项进行投票。股东可以免费在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上获得委托书/招股说明书的副本，也可以直接向阿查里提出请求。

对本文所述任何证券的投资并未得到美国证券交易委员会或任何其他监管机构的批准或不批准，也没有任何机构对业务合并的优点或本文所载信息的准确性或充分性进行传递或认可。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

征集活动的参与者

目前的Form 8-K报告并不是向任何投资者或证券持有人征集委托书。然而，瓦索和阿查里以及 他们各自的董事、高级管理人员和管理层的其他成员以及员工可能被视为就拟议的业务合并和相关事宜向Vaso的股东征集委托书的参与者。投资者和证券持有人可以在提交给美国证券交易委员会的与拟议中的业务合并有关的委托书/招股说明书中获得有关瓦索和阿查里董事和高级管理人员的姓名、关联和利益的更详细信息。这些文件可从上述来源免费获得。

没有要约或恳求

本表格8-K的当前报告仅供参考，其目的不是也不应构成出售要约或要约出售或征求购买或认购任何证券的要约，或征求任何批准票，也不得在任何司法管辖区出售、发行或转让证券，而在任何司法管辖区内，此类要约、招揽或转让在根据任何此类司法管辖区的证券法注册或取得资格之前是违法的。除非招股说明书符合修订后的1933年《证券法》第10节的要求，否则不得根据适用法律进行证券要约。

前瞻性陈述

本文中某些非历史事实的陈述属于“1995年私人证券诉讼改革法”中“安全港”条款所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于Vaso和Achari对拟议的业务合并的预期，包括有关交易的好处、交易的预期时间和Vaso的隐含估值的陈述。诸如“相信”、“项目”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“战略”、“未来”、“机会”、“计划”、“可能”、“应该”、“将会”、“很可能会产生”等词汇，以及类似的表述旨在识别此类前瞻性陈述。前瞻性陈述是基于当前预期和假设对未来事件的预测、预测和其他陈述，因此可能会受到重大风险和不确定因素的影响，可能导致实际结果与预期结果大相径庭。这些因素中的大多数都超出了瓦索和阿查里的控制，很难预测。可能导致未来实际事件与预期结果大不相同的因素包括但不限于：(I)拟议的业务合并交易可能无法及时完成或根本无法完成的风险，这可能对Vaso和Achari的证券价格产生不利影响；(Ii)即使发起人延长了Achari的业务合并截止日期，交易也可能无法完成；(Iii)未能满足完成交易的条件，包括Vaso和Achari的股东采用业务合并协议；(Iv)发生任何事件；可能导致终止业务合并协议的变更或其他情况，(V)收到另一方对可能干扰业务合并的替代交易的主动要约，(Vi)交易的宣布或悬而未决对Vaso的业务关系、业绩和总体业务的影响，(Vii)无法确认业务合并的预期收益，这可能受竞争以及幸存公司增长和管理增长盈利能力并留住其关键员工的能力的影响，(Viii)与业务合并相关的成本，(Ix)在宣布拟议的业务合并后可能对瓦索或阿查里提起的任何法律诉讼的结果，(X)维持阿查里的证券在纳斯达克上市的能力，(Xi)在完成拟议的业务合并后实施业务计划、预测和其他预期，并发现和实现更多机会的能力，(Xii)瓦索经营的竞争激烈的行业中出现低迷的风险和快速变化的可能性，(Xiii)瓦索及其目前和未来的合作伙伴无法成功开发和商业化瓦索的产品或服务的风险，或遭遇重大拖延，包括未能获得适用的联邦和州监管机构对其产品或服务的批准，(Xiv)Vaso可能需要筹集额外资本来执行其业务计划的风险，(Xv)无法以可接受的条款或根本无法获得的风险，(XV)第三方供应商和制造商无法全面和及时履行其各自义务的风险，(Xvi)与Vaso的产品和服务有关的产品责任或监管诉讼或诉讼的风险，(Xvii)Vaso无法确保或保护其知识产权的风险，(Xviii)尚存公司的证券将不被批准在纳斯达克上市的风险，或(Xix)瓦索和阿查里不时向美国证券交易委员会提交的文件中指出的其他风险和不确定因素(包括其中“风险因素”部分的风险和不确定因素)。前面列出的因素并不是详尽的。前瞻性陈述仅在其发表之日起发表。告诫读者不要过度依赖前瞻性陈述，Vaso和Achari没有义务也不打算更新或修改这些前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。

免责

本通信仅供参考，既不是购买要约，也不是出售、认购或购买任何证券的要约，也不是根据企业合并或其他方式在任何司法管辖区征集任何投票，也不是在任何司法管辖区内违反适用法律的任何证券销售、发行或转让。除非招股说明书符合证券法第10节的要求，否则不得提出证券要约。

项目9.01财务报表和证物

(d) 陈列品

根据S-K规则第601(B)(2)项的规定，某些展品和本展品的附表已被省略。登记人同意应其要求补充提供美国证券交易委员会所有遗漏的展品和时间表的副本。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。

日期：2023年12月6日