美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
委员会档案编号
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管辖区 | （美国国税局雇主 | |
| 公司或组织） | 证件号） |
| 北京，中华人民共和国 | ||
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
| （注册人的电话号码，包括区号） |
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的 财年）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表明注册人
(1) 在过去的 12 个月
（或注册人需要提交此类报告的较短期限）中是否提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去 90 天内是否受此类申报要求
的约束。
用复选标记表明注册人
在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报机构”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| ☐ | 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用勾选 标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计 准则。☐
用复选标记表明注册人
是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 没有
截至 2024 年 5 月 13 日，
DATASEA INC.
目录
| 第 页 No. | ||
| 第一部分-财务信息 | ||
| 第 1 项 | 财务报表 | 1 |
| 第 2 项 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论 和分析 | 31 |
| 第 3 项 | 关于市场风险的定量和定性 披露 | 58 |
| 第 4 项 | 控制和程序 | 58 |
| 第二部分-其他信息 | ||
| 第 1 项 | 法律诉讼 | 60 |
| 第 1A 项 | 风险因素 | 60 |
| 第 2 项 | 未注册的股权 证券销售和所得款项的使用 | 60 |
| 第 3 项 | 优先证券违约 | 60 |
| 第 4 项 | 矿山安全披露 | 60 |
| 第 5 项 | 其他信息 | 60 |
| 第 6 项 | 展品 | 60 |
i
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
DATASEA INC.
合并 资产负债表
| 2024 年 3 月 31 日（未经审计） | 6月30日 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 增值税预付 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 长期投资 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 未赚取的收入 | ||||||||
| 应计费用和其他应付账款 | ||||||||
| 应付关联方款项 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 应付银行贷款 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 应付银行贷款-非流动 | - | |||||||
| 应付贷款-非流动贷款 | - | |||||||
| 非流动负债总额 | - | |||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||
| 股东权益（赤字） | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计综合收益 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公司股东权益总额（赤字） | ( | ) | ||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总资产（赤字） | ( | ) | ||||||
| 负债和权益总额（赤字） | $ | $ | ||||||
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
1
DATASEA INC.
合并 经营报表和综合亏损报表
（未经审计）
| 截至 3 月 31 日的三个月， | 九个月已结束 3 月 31 日， | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 卖出 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 营业外收入（支出） | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 营业外收入（支出）总额，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 持续经营产生的扣除非控股权益前的亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 已终止业务的扣除非控股权益前的收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 减去：归因于持续经营的非控股权益的亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减去：归因于已终止业务的非控股权益的亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净亏损归因于非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司因持续经营而蒙受的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司从已终止业务中获得的净收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 公司净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他综合项目 | ||||||||||||||||
| 归因于本公司的外币折算亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归因于非控股权益的外币折算收益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 归属于公司的综合亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 归因于非控股权益的综合收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| * |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
2
DATASEA INC.
股东权益变动合并报表
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的九个月
（未经审计）
| 普通股 | 额外 已付款 | 累积的 | 累积的 其他 全面 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 首都 | 赤字 | 收入 | 总计 | 利息 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 年 7 月 1 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 发行普通股进行股权融资 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 为股票补偿支出而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 为股票补偿支出而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 为股票补偿支出而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 为支付官员应计工资和奖金而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 截至2022年7月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 为股票补偿支出而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益（亏损） | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 为股票补偿支出而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 购买少数股权所有权 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益（亏损） | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 为股票补偿支出而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益（亏损） | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
3
DATASEA INC.
合并现金流量表
（未经审计）
| 截至 3 月 31 日的九个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 包括非控股权益在内的亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对包括非控股权益在内的亏损与经营活动中使用的净现金进行对账的调整： | ||||||||
| 出售子公司的收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 坏账逆转 | ( | ) | ||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 处置固定资产的损失 | ||||||||
| 运营租赁费用 | ||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 增值税预付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 应付账款 | ( | ) | ||||||
| 未赚取的收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应计费用和其他应付账款 | ( | ) | ||||||
| 支付经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收购无形资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 处置固定资产获得的现金 | ||||||||
| 因出售子公司而处置的现金 | ( | ) | ||||||
| 长期投资 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 应付关联方款项 | ||||||||
| 应付贷款的收益 | ||||||||
| 偿还应付贷款 | ( | ) | ||||||
| 发行普通股的净收益 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金净增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 现金，期初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 为所得税支付的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金融资活动的补充披露： | ||||||||
| 为换取经营租赁负债而获得的使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 将欠公司首席执行官的债务移交给快万里先生 | $ | $ | ||||||
| 为支付官员应计工资和奖金而发行的股票 | $ | $ | ||||||
随附的附注是这些合并财务报表不可分割的 部分。
4
DATASEA INC.
合并 财务报表附注
2024 年 3 月 31 日（未经审计） 和 2023 年 6 月 30 日
注释 1 — 组织 和业务描述
Datasea Inc.（“公司”、
“Datasea” 或 “我们”、“我们的”）于 2014 年 9 月 26 日在内华达州注册成立，名为 Rose Rock Inc.，并于 2015 年 5 月 27 日更名为 Datasea Inc.2015 年 5 月 26 日，公司创始人
孙兴忠出售了
2015年10月29日，
公司与树海信息技能（香港）有限公司（“Shuhai Skill（香港）”）的股东（“股东”）
签订了股份交换协议（“交换协议”）。舒海信息技能有限公司（“Shuhai Skill（香港）”）是一家根据中华人民共和国香港特别行政区（“中华人民共和国香港特别行政区”）于2015年5月15日注册成立
的有限责任公司（“LLC”）”）。
根据交易协议的条款，拥有权的股东
继股票交易之后，
股东刘志欣和她的父亲刘富拥有大约
继股票交易所之后， 公司通过其合并的子公司和VIE主要为中国的学校、旅游或风景名胜 和公共社区提供智能安全解决方案。
2019年10月16日，Shuhai Beijing 成立了全资子公司黑龙江迅瑞科技有限公司。有限公司（“迅瑞”），开发和销售 公司的智能安全系统产品。
2019年12月3日，北京
成立了南京树海股权投资基金管理有限公司。Ltd.（“南京蜀海”），一家位于中国的合资企业，北京书海
在该合资企业中持有
2020年1月，公司 无偿收购了三个实体的所有权，公司管理层代表公司 设立了这些实体（如下所述）。
2020 年 1 月 3 日，北京书海
与总裁和公司董事签订了两份股权转让协议（“转让协议”）。根据
转让协议，董事和总裁均同意 (i) 移交其
5
2020 年 1 月 7 日，Shuhai Beijing
与总裁、上述董事和一位无关的个人签订了另一项股权转让协议。根据本股权转让协议
，董事、总裁和无关个人均同意转让其股权转让其股权转让协议
2020 年 8 月 17 日，北京书海 成立了新的全资子公司树海经纬（深圳）信息技术有限公司（“经纬”），将 面向安全的系统开发、咨询和营销业务扩展到海外。
2020年11月16日，国豪
Century成立了杭州掌启商业管理有限合伙企业（“Zhangqi”），其所有权为
2020 年 11 月 19 日，国豪
Century 成立了
2022年2月16日，舒海
经纬成立了深圳声学效果管理有限合伙企业（“深圳声学MP”）
2022年2月16日，舒海
经纬在舒海经纬控股的
成立了中国公司舒海（深圳）声效技术有限公司（“舒海深圳声效”）
2022年3月4日，北京书海
成立了北京易瑞商业管理发展中心（“易瑞”），
2022年3月4日，北京书海
成立了北京易赢企业管理发展中心（“易营”），
2023年7月31日，Datasea在特拉华州成立了全资子公司Datasea Acoustic, LLC（“Datasea Acoustic”），用于将产品扩展到北美市场 。
2023 年 10 月 24 日，国众
时代成立了树海易云（深圳）数字技术有限公司（“艺云”），
6
2024 年 1 月 10 日
10 日，公司董事会批准反向拆分其面值为 $ 的
普通股的授权、已发行和流通股票
附注2 — 重要会计政策摘要
继续经营
随附的合并
财务报表（“CFS”）是在假设公司将继续经营的情况下编制的，该报表考虑
正常业务过程中运营的连续性、资产变现和负债清算。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
中，该公司的净亏损约为美元
在
截至2024年3月31日的九个月中，公司的预付款总额为美元
如果认为有必要，管理层 可以通过接纳战略投资者、私募或公开募股或寻求从银行或其他机构获得 贷款来寻求筹集额外资金，以支持公司的研发（“研发”）、采购、营销和 的日常运营。尽管公司管理层相信其创造足够收入的战略是可行的， 有能力在合理的条款和条件下筹集额外资金，但对此无法保证。公司 继续经营的能力取决于公司进一步实施其业务计划和创造充足 收入的能力，以及通过公开发行或私募筹集额外资金的能力。无法保证公司 能够以商业上可接受的条件获得资金（如果有的话）。也无法保证公司 可能筹集的资金将使公司能够完成其计划或实现盈利运营。如果公司无法筹集额外的 资金来满足其未来的营运资金需求，则可能被迫推迟、减少或停止运营。
7
列报和合并的基础
CFS是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）和美国证券交易委员会关于CFS的适用规则和条例 编制的。管理层认为，此类财务信息包括为公允列报我们在该日期 的财务状况以及该期间的经营业绩和现金流而认为必要的所有调整（除非另有说明，否则仅包括正常的 经常性调整）。截至2024年3月31日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表全年或任何其他后续中期的预期业绩。中期 合并财务信息应与财务报表及其附注一起阅读，这些信息包含在 公司截至2023年6月30日财年的10-K表年度报告中，该报告先前于2023年9月27日向美国证券交易委员会 （“SEC”）提交。
随附的CFS包括
公司的财务报表及其
可变利益实体
根据财务会计 准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）第810条，“合并”（“ASC 810”），公司必须在其CFS中纳入其VIE北京书海的财务报表。如果公司承受VIE的大部分损失风险或有权获得 VIE的大部分剩余回报，则ASC 810要求对VIE 进行合并。VIE 是指公司通过合同安排承担风险并享受此类实体的 报酬的实体，因此公司是该实体的主要受益人。
8
根据ASC 810，申报实体 拥有VIE的控股财务权益，如果报告实体具有以下两个特征，则必须合并该VIE： (a) 指导VIE中对VIE经济表现影响最严重的活动的权力；(b) 吸收损失的义务或获得利益的权利，这可能对VIE具有重大意义。除非单一企业， ，包括其关联方和事实上的代理人，具有行使这些权利的单方面能力，否则 申报实体对其是否拥有这种权力的决定不受开除权或参与权的影响。Shuhai Beijing的实际 股东不持有任何影响整合决定的开盘权。
根据VIE协议，Datasea的间接子公司天津 信息被视为北京书海及其子公司的主要受益人。因此， Shuhai Beijing及其子公司的业绩已包含在随附的CFS中。Shuhai Beijing没有作为抵押品 的资产，也没有仅限于清偿债务的资产。Shuhai Beijing的债权人无权获得该公司的一般 信贷。
VIE 协议
运营和知识产权 财产服务协议—《运营和知识产权服务协议》允许天津信息海信息 技术有限公司（“外商独资企业”）管理和运营北京书海，并每月收取相当于什海北京 税前收入的运营费。如果Shuhai Beijing遭受亏损，因此没有税前收入，则该亏损应结转 至下个月，以抵消在下个月有Shuhai Beijing税前收入的情况下向外商独资企业支付的运营费。 此外，如果Shuhai Beijing无法偿还债务，则外商独资企业应代表书海北京还清债务。如果什海北京的 净资产低于其注册资本余额，则外商独资企业应为书海北京提供资本以弥补赤字。
根据运营 和知识产权服务协议的条款，书海北京委托天津信息管理其运营、管理和控制 其资产和财务事务，并向书海北京提供知识产权服务、采购管理服务、营销管理服务 和库存管理服务。未经天津信息同意，数海北京及其股东不得做出任何决定或指挥书海北京的活动 。
股东投票 权利委托协议— 天津信息已签订了股东表决权委托协议 （“委托协议”），根据该协议，刘志欣和刘富（统称 “北京蜀海股东”） 将其对北京蜀海的投票权赋予天津信息或其指定人。委托协议没有 的到期日期，但双方可以书面同意终止委托协议。刘志新是董事会主席， 总裁、DataSea首席执行官兼公司秘书，刘福是DataSea的董事（刘福是刘志欣之父）。
股票期权协议—
蜀海北京股东与天津信息签订了股权期权协议（“期权协议”），
根据该协议，蜀海北京股东已授予天津信息或其指定人不可撤销的权利和期权
，以人民币期权价格收购北京蜀海股东在北京的全部或部分股权
股权质押协议— 天津信息与北京首海股东于2015年10月27日签订了股权质押协议（“股权 质押协议”）。股权质押协议旨在保证书海北京履行其在 运营和知识产权服务协议及期权协议下的义务。根据股权质押协议，数海北京 股东已同意将其在舒海北京的所有股权质押给天津信息。天津信息 有权收取在 质押期内为质押股权支付的所有股息、奖金和其他形式的投资回报。根据股权质押协议的条款，数海北京股东已同意某些限制性的 契约，以保障天津信息的权利。在《运营和知识产权服务协议》、《期权协议》和《股权质押协议》下发生违约事件或某些其他约定事件时，天津信息可以行使 权利强制执行质押。
9
截至本报告日，VIE没有向美国母公司或公司股东支付任何股息。巩固 VIE 的事实和
情况没有变化。
| 2024 年 3 月 31 日 | 6 月
30， 2023 | |||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债和其他应付账款 | ||||||||
| 租赁责任 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 由于关联方 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 租赁负债-非当期 | ||||||||
| 长期应付款 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | $ | $ | ||||||
| 对于 三个月 已结束 3月31日 2024 | 对于 三个月 已结束 3月31日 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利 | $ | $ | ||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | )* | ||
| 对于 九个月 已结束 3月31日 2024 | 对于 九个月 已结束 3月31日 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利 | $ | $ | ||||||
| 净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | )* | ||
| * |
10
估计值的使用
按照美国公认会计原则 编制CFS要求管理层做出估算和假设，以影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露 以及 报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。需要使用管理估算值的重要领域 包括但不限于不动产、厂房和设备的估计使用寿命和残值、工作人员福利准备金、递延所得税的确认和计量以及递延所得税资产的估值补贴。尽管这些估算是基于管理层对时事的了解以及管理层将来可能采取的行动，但实际结果最终可能与这些估计有所不同，这种差异对CFS来说可能是实质性的。
突发事件
自CFS发布之日起，某些情况可能存在 ，这可能会给公司造成损失，但只有在未来发生或未能发生一个或多个事件 时才能得到解决。公司的管理层和法律顾问评估此类或有负债，这种评估 本质上涉及判断的行使。在评估与针对 公司的未决法律诉讼相关的意外损失或可能导致此类诉讼的未决索赔时，公司的法律顾问会评估 任何法律诉讼或未提出索赔的预期利弊，以及寻求或预期寻求的救济金额的预期价值。如果 意外事件的评估表明很可能发生了物质损失，并且可以估算负债金额 ，则估计负债将计入公司的CFS。
如果评估表明 潜在的物质损失意外开支不太可能但有合理可能，或者很可能但无法估计，则将披露 或有负债的性质，以及对可能损失范围的估计（如果可确定和重大）。截至2024年3月31日和2023年6月30日的 ，公司没有此类突发事件。
现金
现金包括手头现金和 活期存款，这些存款本质上具有高流动性，购买时的原始到期日为三个月或更短。
应收账款
公司的政策是 为应收账款的潜在信用损失保留备抵金。公司于2023年7月1日通过了会计准则更新（“ASU”） 2016-13，《金融工具——信用损失（主题326）：金融工具信用损失的衡量，后来 编纂为会计准则编纂法（“ASC”）326（“ASC 326”）。该指南引入了 经修订的信用损失确认和计量方法，强调基于预期损失的更新模型，而不是 蒙受的损失。对ASC 326的通过日期没有重大影响。
根据ASC 326，应收账款 按发票金额入账，扣除预期信用损失备抵额。公司的主要信用损失备抵金 是可疑账户备抵金。可疑账户备抵将应收账款余额减少到估计的可变现净值 。公司定期根据多种因素审查信贷损失备抵金的充足性。在 确定任何所需备抵金时，管理层会考虑根据当前市场状况、公司 客户的财务状况、任何有争议的应收账款金额、当前应收账款账龄、当前付款条件以及 对前瞻损失估计的预期调整后的历史损失。
11
所有可疑账户备抵金
的准备金均作为一般和管理费用的一部分包含在所附的
运营和综合亏损合并报表中。被视为无法收回的应收账款在确定后记入信贷损失备抵金。
先前注销金额的后续追回款项记入回收期内的收益。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日
30 日，该公司的收入为 $
库存
库存主要由智能温度测量
人脸识别终端和身份信息识别产品组成，按成本或净可变现价值的较低值
进行估值。库存价值使用先入先出的方法确定。必要时，公司会定期估算
估计的不可销售库存的库存配额。报告的存货金额减去了此类备抵额。有
是 $
财产和设备
财产和设备按成本减去累计折旧
列报。显著延长原始使用寿命或提高生产率的重大维修和改进
将在受益期内资本化并折旧。保养和维修按实际发生费用记账。当财产和设备
报废或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧将从相应账户中扣除，所有
损益都计入运营中。
| 家具和固定装置 | ||||
| 办公设备 | ||||
| 车辆 | ||||
| 租赁权改善 |
租赁权益改善在其估计使用寿命或剩余租赁期限中较短的时间内使用直线法进行折旧 。
无形资产
寿命有限的无形资产在其估计的收益期内使用直线法进行摊销。对无形 资产的可回收性进行评估是为了考虑需要修订使用寿命估计值或表明存在减值 的事件或情况。公司的所有无形资产均需摊销。截至资产负债表日，尚未确定无形资产减值 。
无形资产包括许可证、
证书、专利和其他技术，并在其使用寿命内摊销
金融工具的公允价值（“FV”）
由于到期日短，公司 短期金融工具（例如现金、应收账款、预付费用、应付账款、未赚取收入、应计费用 和其他应付账款）的账面价值近似于其财务价值。FASB ASC主题825，“金融工具”，要求 披露公司持有的金融工具的FV。资产负债表中报告的流动负债 账面金额符合金融工具的资格，是对其FV的合理估计，因为此类工具的发行 与其预期变现和当前市场利率之间的时间很短。
12
公允价值计量和 披露
FASB ASC主题820，“公平 价值衡量标准” 定义了FV，并建立了三级披露估值层次结构，从而增强了FV指标的披露要求 。这三个级别的定义如下：
| ● | 估值方法的1级输入是活跃市场中相同资产或负债的报价（未经调整）。 |
| ● | 估值方法的二级输入包括活跃市场中类似资产和负债的1级报价以外的输入，以及该资产或负债在金融工具的整个期限内可以直接或间接观察到的输入。 |
| ● | 估值方法的三级输入是不可观察的，对FV衡量具有重要意义。 |
截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司尚未确定任何需要定期在FV资产负债表上列报的资产或负债。
长期资产的减值
根据FASB ASC 360-10， “长期资产减值或处置的会计处理”，每当事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回，或者 这些资产可能由于技术或其他变化而减值时，对财产和设备等长期资产进行减值审查 。通过将资产的账面金额与该资产 预计产生的未来未贴现现金流进行比较来确定待持有和使用的资产的可收回性 。
如果此类资产被视为 减值，则应确认的减值按资产账面金额超过其FV的金额来衡量。通常 是使用资产的预期未来未贴现现金流或市场价值（如果易于确定）来确定的。待处置的资产 按账面金额或 FV 减去出售成本两者中较低者列报。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月和九个月中， 没有确认长期资产的减值亏损。
未赚取的收入
公司将预先从客户或销售代理处收到的公司产品的付款 记录为未赚取的收入，主要包括公司销售机构为5G产品预付的存款 或预付款。这些订单通常根据合同条款和 客户需求交付，当产品交付给最终客户时，公司会将其确认为收入。
租赁
根据财务会计准则委员会ASC主题842，公司在开始时确定 安排是否为租赁。使用权资产（“ROU”）和租赁负债在开始之日根据租赁期内剩余租赁付款的现值确认 。为此，公司仅考虑 在启动时固定且可确定的付款。由于其大多数租赁都不提供隐性利率，因此它根据开始之日可用的信息使用 其增量借款利率来确定租赁付款的现值。 该公司的增量借款利率是基于其对信用评级的理解而得出的假设利率。 ROU 资产包括预付款和应计租赁付款的调整。ROU 资产还包括在 开始之前支付的任何租赁付款，并扣除收到的任何租赁激励后入账。公司的租赁条款可能包括在合理确定将行使此类期权的情况下延长或终止 租约的选项。
当存在减值指标时，将对ROU资产进行减值审查 。运营和融资租赁中的ROU资产受ASC 360《不动产、厂房和设备》中的减值指导的约束，因为ROU资产是长期的非金融资产。
如果与ROU资产相关的现金流不独立于其他 资产和负债的现金流，则单独或作为资产组的一部分对ROU资产进行减值测试。资产组是持有和使用的长期资产的会计单位，它代表最低的 水平，其中可识别的现金流在很大程度上独立于其他资产和负债组的现金流。截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司 未确认ROU资产的减值。
13
收入确认
公司遵循会计 准则编纂主题606，即与客户签订合同的收入（ASC 606）。
FASB ASC 606所依据的核心原则是，公司将确认向客户转让商品和服务的收入，其金额 反映公司预计在该交易所有权获得的对价。这将要求公司确定合同 履约义务，并根据商品 和服务的控制权移交给客户的时间来确定收入是应在某个时间点还是在一段时间内予以确认。公司的收入来源是在将商品和服务的所有权移交给客户 时确定的。
FASB ASC 主题 606 要求 使用五步模型来确认来自客户合同的收入。五步模型要求公司 (i) 确定与客户的合同 ，(ii) 确定合同中的履约义务，(iii) 确定交易价格，包括在未来可能不会发生重大逆转的范围内确定交易价格 对价，(iv) 将交易价格 分配给合同中相应的履行义务，以及 (v) 在（或）公司满意时确认收入规定了每项履行 义务。
该公司的收入 来自产品销售和与客户签订的5G消息服务合同，收入在服务和产品交付时确认。 通过产品销售合同和专业服务合同证明了协议的有说服力的证据，并确定了履行 的义务。交易价格，例如产品销售价格，以及向客户提供的具有相应的 履行义务的服务价格在接受协议时确定。公司在履行每项履行 义务时确认收入，客户收到产品并通过检查，当向客户提供专业服务时，支付的可收性 是可能的。这些收入是在履行每项履约义务后的某个时间点确认的。在扣除向客户收取的退货和增值税后， 确认的收入。
| 在这三个月里 已结束 3月31日 2024 | 对于 三个月 已结束 3月31日 2023 | |||||||
| 5G AI 多模态通信 | $ | $ | ||||||
| 5G AI 多模态通信 | ||||||||
| 云平台建设合作项目 | ||||||||
| 声学情报业务 | ||||||||
| 超声波空气消毒设备 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 智慧城市业务 | ||||||||
| 智能社区广播系统 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | * | |||||
| 九个月来 已结束 3月31日 2024 | 对于 九个月 已结束 3月31日 2023 | |||||||
| 5G AI 多模态通信 | $ | $ | ||||||
| 5G AI 多模态通信 | ||||||||
| 聚合消息平台 | ||||||||
| 云平台建设合作项目 | ||||||||
| 声学情报业务 | ||||||||
| 超声波空气消毒设备 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 智慧城市业务 | ||||||||
| 智能社区 | ||||||||
| 智能社区广播系统 | ||||||||
| 智能农业 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | * | |||||
| * |
14
区段信息
FASB ASC 主题 280 “细分市场 报告” 要求使用 “管理方法” 模型进行分部报告。管理方法模型 基于公司管理层组织公司内部各部门以制定运营决策和评估 绩效的方法。可报告的细分市场基于产品和服务、地理位置、法律结构、管理结构或管理层对公司进行细分的任何其他 方式。根据ASC 280，管理层确定，公司当前的业务构成单一 可报告的细分市场。该公司唯一的业务和行业领域是高科技和先进的 信息系统（“TAIS”）。TAIS包括满足住宅社区、 学校和商业企业安全需求的智慧城市解决方案，以及包括5G短信、5G MMCP和5G多媒体视频消息在内的5G消息服务。
公司的所有客户 都在中国，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月和九个月的所有收入均来自中国。公司所有可识别的 资产均位于中国。因此，没有列出地域分段。
所得税
根据财务会计准则委员会ASC主题740 “所得税”，公司使用资产和 负债法来核算所得税。根据这种方法， 所得税支出的确认为以下金额：（i）本期应付或可退还的税款，以及（ii）因实体财务报表或纳税申报表中确认的事项而产生的暂时差异产生的递延所得税后果 。 递延所得税资产还包括前几年的结转净营业亏损。递延所得税资产和负债是使用预计 收回或结算这些临时差异的年份中适用于应纳税所得额的已颁布的税率来衡量的。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的经营业绩 中得到确认。如果根据现有正面和负面证据的权重， 的部分或全部递延所得税资产 很可能无法变现，则提供估值补贴以减少报告的递延所得税资产。
公司遵循FASB ASC Topic 740，该标准规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中采取 或预计将要采取的纳税状况的门槛。FASB ASC Topic 740还就所得税资产和负债的确认、流动和递延所得税资产和负债的分类、与税收状况相关的利息和罚款的核算、过渡期所得税的会计以及所得税披露等方面提供了指导。
根据FASB
ASC Topic 740的规定，在提交纳税申报表时，某些立场经税务机关审查后可能会得到维持，
而另一些立场则可能不确定所采取立场的是非曲直或最终将维持的立场金额。税收状况的好处将在财务报表中予以确认，在此期间，根据所有可用的
证据，管理层认为，经审查，包括上诉或诉讼程序的解决（如果有），该职位很可能会得以维持。所持的税收状况不会与其他头寸相抵消或汇总。
达到 “可能性大于不是” 的确认门槛的税收状况被视为超过的最大税收优惠金额
15
研究和开发费用
研发费用 是发生期间的支出。这些成本主要包括所用材料成本、为公司 开发部门支付的工资以及支付给第三方的费用。
非控制性权益
公司遵循FASB ASC 主题810 “合并”，该主题规范了部分控股合并子公司的非控股权益（“NCI”） 的会计和报告以及子公司的控制权的丧失。该标准的某些条款指出，除其他外，NCI（以前称为少数股权）应被视为股权的单独组成部分，而不是负债， 母公司所有权权益的增加和减少、保持控制权完好无损的应被视为股权交易而不是 ，而不是阶梯收购或稀释收益或损失，并将部分持有的合并子公司的亏损分配给非控股权益 权益即使这种分配可能导致赤字平衡.
归因于NCI的净收益（亏损）在随附的运营报表和综合收益（亏损）中单独指定。子公司归因于
NCI 的亏损可能超过子公司权益中非控股权益的权益。
归因于 NCI 的超额部分归因于这些权益。即使该归因导致
出现赤字NCI余额，也应继续将损失份额归因于NCI的亏损份额。2022年12月20日，国豪世纪收购了一家
张奇是
信用风险集中
公司在中国境内的国有银行的
账户中存有现金。国有银行现金低于人民币
16
美国
金融机构账户中持有的现金由联邦存款保险公司或其他计划投保，但受某些限制，最高限额为
$
外币折算 和综合收益（亏损）
公司 中国实体的账户以人民币记账，美国母公司的账户以美元（“美元”）记账。 根据财务会计准则委员会ASC主题830 “外币 事项”，中国实体的财务报表已折算成美元。所有资产和负债均按资产负债表日的汇率折算；股东权益 按历史汇率折算，运营报表和现金流量表按该期间的加权平均汇率 进行折算。根据FASB ASC 主题220 “综合收益”，由此产生的折算调整在其他综合收益（亏损）项下报告。外币交易产生的收益和损失反映在经营报表 中。
公司关注财务会计准则委员会ASC 主题” 220-10，“综合收益（亏损）”。综合收益（亏损）包括净收益（亏损）和股东权益变动表的所有变动 ，但因股东投资、额外实收资本变动和向股东的分配而产生的变动 除外。
| 3月31日 | 3月31日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 期末日期 USD：人民币汇率 | ||||||||||||
| 报告期内平均美元：人民币汇率 | ||||||||||||
每股基本收益和摊薄收益 （亏损）（EPS）
基本每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的
收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法与之类似
，唯一的不同是分母要增加以包括在潜在普通股已发行且额外普通股具有稀释性的情况下本应流通的额外普通股数量
。摊薄后的每股收益基于以下假设
，即所有摊薄后的可转换股票和股票期权均已转换或行使。稀释是通过应用库存股
方法计算的。根据这种方法，假定期权和认股权证是在期初行使的（或在发行时，如果更晚的话，
），就好像由此获得的资金被用来在该期间以平均市场价格购买普通股一样。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的
三个月和九个月中，由于
公司的净亏损，公司的每股基本亏损和摊薄亏损相同。
17
现金流量表
根据财务会计准则委员会ASC主题 230 “现金流量表”，公司运营产生的现金流是根据当地 货币计算的。因此，现金流量表上显示的金额不一定与资产负债表上相应资产 和负债的变化一致。
重新分类
某些前期账户 已被重新分类，使其符合当期列报方式，包括对应付给 非流动银行应付贷款的非流动贷款的重新分类。
最近的会计公告
2023年3月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-01《租赁（主题842）：共同控制安排》，其中澄清了与受共同控制的实体之间的 租赁（以下简称共同控制租赁）相关的租赁权益改善的核算。亚利桑那州立大学 2023-01 要求各实体在使用寿命内向共同控制集团摊销与普通控制权租赁相关的租赁权益改善（无论租期 期限如何），只要承租人通过租赁控制标的资产的使用，并将任何剩余的租赁权益改进 记作承租人不再控制标的资产时通过调整权益在共同控制下的实体之间的转让 } 资产。该亚利桑那州立大学将在 2023 年 12 月 15 日之后开始的财政年度内生效，包括这些财政年度内的过渡期。 允许提前采用尚未发行的中期和年度财务报表。实体 可以前瞻性或回顾性地申请亚利桑那州立大学2023-01。公司管理层认为，亚利桑那州立大学2023-09年度的采用不会对其财务报表和披露产生重大影响。
2023年11月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-07，亚利桑那州立大学的修正案旨在改善可报告的分部披露要求，主要是通过强化 对重大分部支出的披露，这些披露定期提供给首席运营决策者，并包含在每个 报告的分部损益衡量标准中。此外，修正案加强了中期披露要求，澄清了实体可以披露多个分部损益衡量标准的情况 ，为具有单一可报告分部的实体 提供了新的分部披露要求，并包含了其他披露要求。修正案的目的是使 “投资者 能够更好地了解实体的整体表现” 并评估 “潜在的未来现金流”。亚利桑那州立大学2023-07年的修正案 对所有公共实体生效，有效期为2023年12月15日之后开始的财政年度，以及自2024年12月15日之后开始的 财年内的过渡期。公司管理层认为，亚利桑那州立大学2023-09年度的采用不会对其财务报表和披露产生重大 影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-09《所得税（主题740）：所得税披露的改进》（ASU 2023-09），其中要求在税率对账中披露增量 所得税信息，扩大已缴所得税的披露范围以及其他披露要求。 亚利桑那州立大学 2023-09 对从 2024 年 12 月 15 日之后开始的财政年度有效。允许提前收养。该公司的管理层 认为，亚利桑那州立大学2023-09年的采用不会对其财务报表和披露产生重大影响。
公司认为，其他最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前得到采用，不会对公司的合并财务状况、综合收益表和现金流量表产生重大 影响。
18
注 3 — 财产和设备
| 2024 年 3 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 家具和固定装置 | $ | $ | ||||||
| 车辆 | ||||||||
| 租赁权改善 | ||||||||
| 办公设备 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
的折旧率为 $
公司处置了美元
注 4 — 无形资产
| 2024 年 3 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 软件注册或使用权 | $ | $ | ||||||
| 专利 | ||||||||
| 软件和技术开发成本 | ||||||||
| 增值电信业务许可证 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计摊销 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
软件注册或使用 权利代表从第三方软件开发商处购买带有源代码的定制软件的成本。
软件和技术开发 成本是指在确定技术可行性并生成工作模型 并记录为无形资产之后内部产生的开发成本。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，摊销额
为美元
公司处置了美元
19
注 5 — 预付费用和其他流动资产
| 2024 年 3 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 保证金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 其他应收账款 — Heqin | ||||||||
| 向第三方个人预付款，无利息，应要求支付 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：其他应收账款备抵——Heqin | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至 2024 年 3 月 31 日，预付
费用主要包括预付营销费用 $
预付营销费用
2023年9月14日，天津
信息与北京国瑞创新企业管理咨询有限公司（“国瑞创新”）
签订了为期三年的服务协议，从2023年9月15日至2026年9月14日。根据该协议，国瑞创新负责
创造至少人民币的年收入
2023 年 9 月 16 日，天津
信息与一家非关联公司北京金城浩达建筑工程有限公司签订了运营合作协议。，
Ltd（“金城浩达”），用于在海外市场营销和推广声学智能系列产品的销售。
的合作期限为 2023 年 9 月 16 日至 2026 年 9 月 15 日。金城豪达致力于完成人民币
2023年9月18日，天津
信息与一家非关联公司北京佳佳盛世贸易有限公司（“佳佳
盛世”）签订了运营合作协议，在国内市场营销和推广声学智能系列产品的销售。合作期限
从 2023 年 9 月 18 日到 2026 年 9 月 17 日。佳佳盛世致力于完成人民币
20
其他应收账款 — Heqin
2020年2月20日，国众 时代与一家无关公司和勤（北京）科技有限公司（“和勤”）、 签订了运营合作协议，以营销和推广人脸识别支付处理设备和相关技术支持以及公司其他产品 的销售，包括疫情防控系统。Heqin的销售团队曾与财富500强公司 合作，专门从事商业营销和销售渠道的建立和扩展，尤其是在教育行业和公共领域。
合作期限为
2020年2月20日至2023年3月1日；但是，Heqin是公司截至2020年7月30日的人脸识别支付处理
产品的独家分销商。在2020年3月和4月期间，国众时代向和钦提供了运营资金，
国中时代在2020年5月至2020年8月期间向和钦提供的信贷额度，总借款额度为人民币
在全额偿还借款之前，不会分配利润
和分配。在和勤全额支付借款后，国中时报和合勤将在以下地址分配销售人脸识别支付处理设备和相关技术支持的利润
2022年11月，杭州悦天云
数据技术有限公司（“悦天云”）同意并承认了一项债务转让协议，根据该协议，Heqin将其
债务从悦天云转移给国中时代，金额为人民币
注意 6 — 长期投资
2021 年 11 月，南京书海
投资了人民币
2022年8月，南京书海
投资了人民币
公司开立的投资账户
少于
21
注 7 — 应计费用和其他应付账款
| 2024 年 3 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 其他应付账款 | $ | $ | ||||||
| 归因于第三方 | ||||||||
| 应付社会保障 | ||||||||
| 应付工资——员工 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
应向第三方支付的是来自第三方个人或公司的 短期预付款，不承担利息，应要求支付。
注 8 — 应付贷款
来自银行的贷款
2022年12月12日，北京
书海与深圳前海微众银行有限公司签订了金额为人民币的贷款协议
2023 年 1 月 13 日，深圳
经纬与深圳前海微众银行有限公司签订了金额为人民币的贷款协议
2023 年 4 月 25 日，北京书海与中国银行股份有限公司签订了金额为人民币的贷款协议
| 贷款 | 借款 | 贷款期限 | 利息 | 到期余额 | ||||||||||||||||||
| 贷款人 | 金额 | 约会 | 在一个月内 | 评分 | 当前 | 非当前 | ||||||||||||||||
| 深圳前海微众银行有限公司 | % | |||||||||||||||||||||
| 深圳前海微众银行有限公司 | % | |||||||||||||||||||||
| 中国银行股份有限公司 | % | |||||||||||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||||||||||||
从非关联方那里贷款
2022年4月24日，公司
与非关联方快万里先生签订了贷款协议，金额为美元
22
注 9 — 关联方交易
2020 年 10 月 1 日，公司首席执行官（也是总裁）与迅瑞签订了办公室租赁协议。根据
协议，公司在哈尔滨市租用一间办公室，总金额为人民币
2021 年 7 月 1 日，公司
首席执行官与公司签订了为期一年的租车协议。根据协议，公司向公司
首席执行官租一辆车，月租金为人民币
2022年9月1日，公司
签订了为期六个月的北京高级军官宿舍租约，总租金为人民币
应付关联方款项
截至2024年3月
31日和2023年6月30日，公司应向关联方支付的款项为美元
23
注 10 — 普通股和认股权证
2021 年 7 月的注册直接发行 和同步私募配售
2021 年 7 月 20 日，公司与某些机构投资者签订了证券购买协议，根据该协议，公司
同意向这些投资者出售总计
在出售普通股的同时，公司还出售了认股权证进行收购
根据证券购买协议，这些
证券的销售于2021年7月22日结束。交易的净收益约为
$
2023 年 8 月和 9 月的注册直接发行
2023 年 8 月 1 日
1 日，公司与某位非美国投资者签订了两份单独的认购协议，根据该协议，公司
共出售了
2023 年 8 月 15 日
15 日，公司与另一位非美国投资者签订了认购协议，根据该协议，公司同意出售
，投资者同意总共购买
2023 年 9 月
13 日，公司完成了承销的公开发行
24
| 认股权证数量* | 平均值 运动 价格 * | 加权 平均值 剩余的 合同的 任期为 年份 | ||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的未偿还款项 | $ | |||||||||||
| 自2023年6月30日起可行使 | $ | |||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||
| 已过期 | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日未偿还 | ||||||||||||
| 自2023年9月30日起可行使 | ||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||
| 已过期 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的未缴税款 | ||||||||||||
| 自 2023 年 12 月 31 日起可行使 | ||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||
| 已过期 | ||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的未缴税款 | $ | |||||||||||
| 自 2024 年 3 月 31 日起可行使 | $ | |||||||||||
| * |
向独立董事发放股份作为 补偿
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的
三个月中，公司记录了美元
作为 薪酬向高级管理人员分享
给高级管理人员的股份以代替 应付工资
2023 年 12 月
31 日，董事会批准发行
25
根据2018年股权激励计划向员工和 顾问分配的股份
在截至2024年3月31日的三个月和九个月中
，公司发行了
在截至2023年6月30日的
年度中，公司发行了
注意 11 — 所得税
对于每个实体所在的税收管辖区产生或产生的收入，公司需按实体缴纳所得税 。公司 中国子公司向中国税务机关在线提交所得税申报表。公司通过其 子公司和关联实体开展所有业务，主要在中国。
该公司的美国母公司
公司的美国所得税税率为
该公司的离岸
子公司Shuhai Skill（香港）是一家香港控股公司，受
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日
30 日，公司拥有大约 $
26
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美国联邦法定税率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差异—现行规定 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 永久差异 | % | % | ||||||
| 中国免税期的影响 | % | % | ||||||
| 估值补贴 | % | % | ||||||
| 有效税率 | % | % | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美国联邦法定税率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差异—现行规定 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 永久差异 | % | % | ||||||
| 中国免税期的影响 | % | % | ||||||
| 估值补贴 | % | % | ||||||
| 有效税率 | % | % | ||||||
| 2024 年 3 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 递延所得税资产 | ||||||||
| 净营业亏损 | $ | $ | ||||||
| 研发费用 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 坏账支出 | ||||||||
| 社会保障和保险应计 | ||||||||
| 库存减值 | ||||||||
| ROU，扣除租赁负债 | ( | ) | ||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：估值补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延所得税资产净额 | $ | $ | ||||||
注 12 — 承诺
租赁
2019年7月30日，公司
签订了北京办公室的经营租约。根据租约，该物业的交付日期为2019年8月8日
，但租期从2019年10月8日开始，到期
2023 年 11 月 8 日，北京书海
签订了其在北京的办公室的新租赁协议。根据协议，该协议于 2023 年 11 月 8 日开始，
将于 2024 年 12 月 7 日到期，月租金为人民币
2023 年 11 月 8 日，天津
信息签署了其北京办公室的租赁协议。根据协议，该协议于 2023 年 11 月 8 日开始，将于 2024 年 12 月 7 日到期，月租金为人民币
2020年8月，公司
签订了在中国深圳市的办公室租约，为期三年，从2020年8月8日至2023年8月7日，
月租金为人民币
27
2020年8月26日，天津信息
签订了位于中国杭州市的办公室租约，租期为2020年9月11日至2022年10月5日。第一年的租金为人民币
2023 年 5 月 10 日，Guo Hao Century
签订了位于中国杭州市的办公室租约，租期为 2023 年 5 月 10 日至 2025 年 5 月 9 日。保证金为人民币
| 开始日期 | 结束日期 | 租金支出 | ||||||||
| 人民币 | 美元 | |||||||||
| $ | ||||||||||
| $ | ||||||||||
2023 年 9 月 30 日，租约 提前终止，原因是管理层决定将杭州的业务转移到北京总部办公室，以最大限度地提高 的效率和节省成本。
公司于 2019 年 7 月 1 日采用了 FASB ASC
主题 842。
| 三个月已结束 3 月 31， 2024 | 三个月 已结束 3月31日 2023 | |||||||
| 运营租赁费用 | $ | $ | ||||||
| 九个月 已结束 3月31日 2024 | 九个月 已结束 3月31日 2023 | |||||||
| 运营租赁费用 | $ | $ | ||||||
| 3月31日 2024 | 6月30日 2023 | |||||||
| 使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 租赁负债——当前 | ||||||||
| 租赁负债-非流动 | ||||||||
| 剩余租赁期限的加权平均值 | ||||||||
| 加权平均折扣率 | % | % | ||||||
| 截至3月31日的12个月 | 最低限度 租赁 付款 | |||
| 2025 | $ | |||
| 未贴现现金流总额 | ||||
| 减去：估算利息 | ||||
| 租赁负债的现值 | $ | |||
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备注 13– 出售子公司
2023 年 7 月 20 日，公司
股东决定以人民币的价格将张迅出售给第三方
| 现金 | $ | |||
| 应收账款 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 固定资产，净额 | ||||
| 无形资产，净额 | ||||
| 总资产 | ||||
| 应付账款 | $ | |||
| 来自客户的预付款 | ||||
| 应计负债和其他应付账款 | ||||
| 应付贷款 | ||||
| 向现有实体支付的公司间应付账款 | ||||
| 负债总额 | ||||
| 非控股权益 | $ | ( | ) |
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 销售商品的成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 卖出 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 研究和开发 | ||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ||||||
| 处置收益 | ||||||||
| 其他费用，净额 | ) | |||||||
| 所得税前收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 所得税 | ||||||||
| 扣除非控股权益前的收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 减去：归属于非控股权益的亏损 | ( | ) | ||||||
| 公司的净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
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| 截至3月31日的九个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 销售商品的成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 卖出 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 研究和开发 | ||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ||||||
| 处置收益 | ||||||||
| 其他收入，净额 | ||||||||
| 所得税前收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 所得税 | ||||||||
| 扣除非控股权益前的收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 减去：归属于非控股权益的亏损 | ( | ) | ||||||
| 公司的净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
注释 14 — 随后事件
公司 遵循FASB ASC 855-10中关于披露后续事件的指导方针。公司评估了截至 财务报表发布之日的后续事件，并确定公司需要披露以下后续事件。
2024 年 4 月 5 日，Datasea
Inc. 董事会批准了公司首席执行官兼董事会主席刘志欣女士的一项计划，即在未来 12 个月内，不时在公开市场或其他场合使用其
个人资金在公开市场或其他方式上购买不超过美元的股票
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论 和分析
关于 前瞻性陈述的警示说明
本报告包含《证券法》第27A条和《交易法》第21E条所指的前瞻性 陈述。就联邦和州证券法而言，除历史事实陈述 以外的所有陈述均为 “前瞻性陈述”，包括但不限于对收益、收入或其他财务项目的任何预测； 管理层未来运营的计划、战略和目标的任何陈述；有关拟议的新服务或开发的任何陈述；有关未来经济 业绩状况的任何陈述；以及信念陈述；以及任何陈述上述任何一项所依据的假设。此类前瞻性 陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就 与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。
在某些情况下，您可以通过诸如 “可能”、“打算”、“可能”、“将”、“应该”、 “可能”、“会”、“期望”、“相信”、“预期”、“估计”、 “预测”、“潜在” 或这些术语的否定值等术语来识别 前瞻性陈述。这些术语和类似表述旨在识别 前瞻性陈述。本报告中的前瞻性陈述基于管理层当前的预期， 管理层认为这是合理的。但是，我们无法评估每个因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合 或我们所知道的因素在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。 提醒您不要过分依赖任何前瞻性陈述。这些陈述仅代表我们截至本报告发布之日的估计和假设 。除非联邦证券法要求，否则我们没有义务更新任何 前瞻性陈述以反映本声明发布之日之后的事件或情况或反映意外事件的发生。
您应该意识到，由于多种因素，我们的 实际业绩可能与前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，包括：
| ● | 与我们建立和运营业务及创造收入的能力相关的不确定性； |
| ● | 与中国总体经济、政治和商业状况有关的不确定性； |
| ● | 行业趋势和对我们产品和服务的需求变化； |
| ● | 与客户计划和承诺以及收到客户订单的时间相关的不确定性； |
| ● | 我们或竞争对手的广告模式和相关定价政策的公告或变更； |
| ● | 我们产品和服务的开发、市场接受或安装出现意想不到的延迟； |
| ● | 中国政府法规的变化；以及 |
| ● | 资金的可用性、条款和部署、与第三方设备供应商的关系。 |
概述
公司架构
Datasea Inc.（“Datasea”， VIE，定义见下文，以及我们的子公司，统称为 “公司” 或 “我们” 或 “我们的”） 是一家全球科技公司，于 2014 年 9 月 26 日在美国内华达州注册成立，子公司和运营实体位于特拉华州 和中国，提供声学高科技（包括超声波、次声、定向声音和 Schech）Umann Resonance）、5G AI 多模态 通信以及向各种企业和个人客户提供的其他产品和服务。声学业务提供范围广泛的 尖端精密制造产品，包括高质量的声音空气消毒解决方案、声音助眠设备以及 以及皮肤修复和美容解决方案。我们的产品在各个行业和领域都有广泛的应用，包括声学 工业、声学农业、声学医学美学、声学医疗健康、声学物联网。Datasea利用其人工智能、机器学习和数据分析能力 为中国的企业 和个人用户提供数字和智能服务，从而产生一系列5G应用产品和解决方案。我们目前在纳斯达克资本市场上市的普通股是我们内华达州控股公司的 股，该公司与关联运营公司签订服务协议，这使我们 能够根据美国公认会计原则将VIE及其子公司的财务业绩与Datasea的公司集团合并，使Datasea 成为VIE的主要受益人。
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Datasea不是一家中国运营公司，而是一家总部位于内华达州的控股公司。其子公司Datasea Acoustics LLC位于特拉华州，是 我们声学业务运营的全球中心，通过提供声学技术和应用产品迎合美国和国际市场， 截至报告日期，尚未在中国以外地区进行销售。此外，公司通过 其子公司天津信息海信息技术有限公司（“舒海天津”）、其VIE实体舒海信息 技术有限公司（“舒海北京”）及其子公司在中国开展业务活动。Shuhai Beijing提供声学、高科技和5G多模态通信应用领域的尖端产品 和解决方案，以满足中国各种商业企业、 家庭和个人的需求。
截至2024年3月31日的九个月 的收入为19,612,213美元。这将增加19,396,199美元，增长约8,879.14％，而该公司在截至2023年3月31日的九个月中录得的收入为 至216,014美元。这也比截至2023年6月30日的整个财年的 约700万美元收入高出约178％。
该公司是引入 “声学效果” 全球概念 的先驱之一。我们的声学高科技产品业务代表了我们作为一家公司的发展方向。我们的声学 效果是通过逆向工程声音特征和从声音 如何影响人和物体的角度开发处理机制得出的。这促使我们开发声学产品来解决一系列行业的现实问题， 包括声学工业、声学农业、声学医学美学、声学医学美学、声学医疗健康。在本报告所述期间， 该公司继续升级其现有系列声波消毒产品，包括海丽佳声波智能衣帽间 （物理/电子）除湿和消毒、浴室模型除臭和消毒产品；以及STAR DREAM 睡眠辅助剂（用于睡眠的非接触式睡眠辅助剂），这是一款专为长途巴士、长途卡车和 工作场所个人开发的清新产品；以及非工作场所个人开发的清新产品；专为家庭使用而开发的接触式声波美容产品。目前，HAILIJIA系列包括 超过九种旗舰产品，正在通过直销、代理、 电子商务和直播等各种渠道在中国市场推广和销售。
声学 工业、声学农业、声学医学美学、声学医疗健康的国际化一直是公司的关键战略。 2023年7月，Datasea在特拉华州成立了全资子公司Datasea Acoustics LLC，这是一项战略举措，以纪念其在全球 的影响力。这奠定了Datasea对声学高科技的承诺及其向 美国市场提供领先声学解决方案的意图的基础。截至本报告发布之日，该公司与iPower Inc.（纳斯达克股票代码：IPW）合作，扩大了 声学相关产品在美国在线市场的分销。此外，我们将继续与几家知名的美国本地智能产品分销商 合作，积极推动声学相关产品在美国主要客户和门店网络中的部署。 此外，我们还与著名的美国知识产权公司 Paul & Paul 合作，积极寻求各种美国专利 和国际专利。我们的目标是通过 专利申请和收购高质量专利，在美国乃至国际上建立强大的知识产权组合。我们专注于声学智能的主要领域，正在声学工业、声学农业、声学医学美学、声学 医疗健康（例如声学消毒、声学医学美学、声学健康、声学农业和声学工业 应用）领域寻找 潜在的并购目标。这是我们通过兼并和收购进行国际扩张的战略的一部分。
Datasea利用其人工智能、机器学习和数据分析能力 为中国的企业 和个人用户提供数字和智能服务，从而产生一系列5G应用产品和解决方案。
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技术和创新
该公司拥有非视觉 人工智能算法和技术、声学高科技技术（例如超声波和定向声音）以及 5G 多模态 通信相关技术。
Datasea 是声学概念的全球发起者、 发起者和实践者。声学效应是指声波在生物系统内传播从而在生物体中引起物理、化学或生理反应时声波与生物之间的相互作用 。它 特别表示声波与生物体本身固有的振动频率产生共振时触发的 “共振”、“收敛” 和 “牵引” 现象。我们对技术进步和全球影响力的承诺使 我们处于提供尖端智能声学解决方案的最前沿，尤其专注于超声波、次声、定向 声音和舒曼共振技术，以满足不断演变的我们全球客户和社区的需求。智能声学技术的研究和开发 对公司起着至关重要的作用，也是我们与众不同的原因。该公司拥有非视觉智能 算法和技术、超声波和定向声音等智能声学技术以及 5G 消息相关技术 等。再加上人工智能 (AI)、机器学习和数据分析，我们的声学和 5G 智能产品和解决方案 能够为超过 4842 万家各种类型的企业提供服务（超过 99% 是中小型企业（“SME”））和 中国的家庭。声学技术和产品还将为美国约3,070万家不同类型的企业 和超过1.3亿个家庭创造健康的生活环境。
截至本报告发布之日， Shuhai Beijing及其子公司在中国拥有27项专利和131项软件版权，其中包括13项待处理的核心技术专利申请 ，以增强和发展业务。2024年4月26日，北京书海获得北京市政府相关部门颁发的 “专业化、 新” 企业认证，这表明该公司在专业领域的核心 竞争优势得到了行业和政府机构的认可。此外，美国子公司 Datasea Acoustics正在积极获取美国专利和国际专利，并与美国大学和 合作世界知名的研究机构。
该公司在声学领域，特别是在超声波、次声和定向声等领域，拥有出色的 地位。为了促进这些领域的研究 和创新，公司积极与几家著名的研究机构和大学合作，例如中国科学院 声学研究所，以加强研究资源的整合与协作。公司 与工业和信息化部（MIIT）、人工智能关键技术 和应用评估重点实验室以及中国信息通信研究院（CAICT）云计算与大数据 研究所合作，共同发布了中国首份 “声学智能行业白皮书”。这份 开创性的文件对声学高科技技术领域、其商业化、 和该行业的未来前景提供了令人信服的分析和事实见解。该白皮书广泛探讨了声学智能在行业 层面的应用，并强调了对Datasea将带头推动中国声学应用 领域的举措的期望。它还强调了公司在更广泛的声学行业格局中的突出地位。
Datasea利用其人工智能、机器学习和数据分析能力 为中国的企业 和个人用户提供数字和智能服务，从而产生了一系列5G应用产品和解决方案。Datasea的5G多模态通信代表了基于公司最初的5G消息服务的技术突破 。公司利用世界上最大的5G网络、计算能力网络和 中间件功能，通过技术迭代和升级实现多模态数据传输。Datasea 已使用人工智能处理技术完成了其核心5G多模态通信业务的革命性升级。目前，它可以实现 AI 创建和生成各种信息形式，包括声音、文本、图像和视频，以及高效传输和 AI 数字人类营销功能。这种能力可以为众多行业和客户提供强大的营销和视频矩阵 能力。它可以在品牌增强、客户获取、市场推广和收入增加方面为客户做出贡献。
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运营目标
公司、其子公司和VIE的主要运营目标 包括：
科技创新: 持续加强声学相关技术的创新，增加研发投资以确保产品和服务的竞争力 ，并保持行业领先地位。此外，通过收购、技术 合作和其他手段获得更多专利，以满足全球市场需求并建立国际专利组合
市场扩张和 客户服务：E扩大市场份额，专注于国际增长，尤其是美国市场。利用美国子公司的运营 ，进行合并和收购。探索新的业务领域和客户群体，提高客户满意度， 并保持良好的客户关系。
财务业绩 和利润增长：A实现强劲的财务业绩，包括稳定的收入和利润增长，提高毛利率 和净利润率，确保投资者的回报。
成本控制和效率 改进： 优化企业运营流程，降低成本，提高生产效率和资源利用效率 以提高盈利能力。
品牌建设和声誉 管理： 强化企业品牌形象，增强品牌知名度和影响力，保持良好的企业声誉，确保 公司在市场上的竞争地位和可持续发展。
风险管理: 努力识别、评估和管理各种风险，包括与市场、法律合规和供应链相关的风险。
股东回报: 通过有效和可持续的业务运营创造强劲的现金流，为股东提供令人满意的回报。
我们的业务摘要
Datasea 是一家全球数字 技术公司，提供 Acoustics 高科技产品和 5G AI 多模态通信服务。
声学高科技细分市场：
我们深刻理解 市场需要新的应用领域、新技术和新要求。因此，通过我们团队的不懈努力，我们 继续研究并从视觉算法升级到基于声学的非视觉算法。在声学领域取得重大突破后 ，我们将产品应用和市场开发进一步扩展到超声波、亚音速、 和定向声等领域。
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声学智能是 一个新领域，它将基础声学理论与人工智能相结合，以收集和处理声学数据并解决问题。 Datasea 是智能声学领域的领先开发商，致力于其技术进步。该公司专注于超声波、 次声、定向声和舒曼共振技术，以满足其全球客户和社区不断变化的需求。 我们继续在声学工业、声学农业、声学医学美学、 声学医疗健康、声学物联网等领域开发新技术和新产品。
核心产品包括 一系列 “海立佳” 品牌的声学产品，配备超声波核心模块，具有杀菌、异味消除和空气净化等强大功能 。这些产品可以广泛用于各种空间，包括卧室、 壁橱、浴室和各种公共空间，为家庭和企业提供清洁、卫生和安全的环境。 “Star Dream” 品牌的声学助眠产品利用特定的超声波波长，为用户提供安静和 舒适的睡眠环境。
为了在全球市场上展示公司的 技术和产品，Datasea通过其全资子公司Datasea Acoustics LLC（总部位于美国特拉华州 ）作为主要实体运营，提供先进的智能声学精密制造产品和解决方案，包括 声学工业、声学农业、声学医学美学、健康声学等。我们的声音消毒产品获得国际知名测试机构的认证 后，我们将在美国市场大规模销售这些产品 。该战略旨在吸引全球持续增长的消费者受众。该公司已经与美国的各种线上和线下渠道建立 合作伙伴关系，制定了声学相关产品的市场规划。 此外，与美国大学和研究机构的合作、通过 多种渠道获得专利、生产装配计划和潜在收购等措施有助于Datasea Acoustics LLC的可持续发展。
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5G AI 多模态通信 细分市场：
一。5G AI 多模态通信的定义
5G AI 多模态通信 是指一种通过各种信号传输方法传输信息的技术。换句话说，它不同于 传统的单一通信手段，但在传输、接收和处理信息方面有许多不同的方式。5G Multimodal 通信技术整合了声音、图像、文本、触摸和其他信息，实现了跨媒体平台的信息交换。 5G AI 多模态通信是 5G 消息服务的升级，也是 RCS（丰富通信套件）的扩展。
Ⅱ。5G AI 多模态通信的应用趋势
5G AI 多模态 通信技术的应用非常广泛，包括跨模态信息处理、人机交互、多语言处理、 和大规模语言模型。这些应用展示了5G多模态通信技术 在促进不同领域的多样化通信和互动方面的多功能性和重要性。
5G AI 多模态通信 技术是中国 16 亿移动互联网用户的主要门户。随着中国人口红利的逐渐减少， 该国的移动互联网已进入瓶颈期，用户数量和增长率均大幅下降。在 争夺现有用户时间的斗争中，由于大量的广告 促销和高额的用户补贴，企业和商家面临着增加的流量获取成本。5G 多模态通信技术充当建立在 短信输入基础上的 “通信互联网”。随着微信公众账号、小程序、 和应用程序等移动互联网产品的流量红利的减少，5G-AI 多模态通信的优势将成为移动互联网的超级门户，这些优势建立在短信条目更浅、更直接、更便捷的接入基础上。
三。Datasea 的核心优势 和现有的 5G AI 多模态通信产品
作为中国5G AI多模态通信领域的领先服务提供商之一，Datasea的5G AI多模态通信产品高效地将 短信、多媒体消息、会话消息、增值服务等整合为一体，支持广泛的应用 服务。用户无需安装任何应用程序或小程序，即可享受无需关注、下载或安装等功能。 根据用户的电话号码，系统利用原生短信应用渠道到达用户的移动终端，确保了高 的可访问性、丰富的媒体内容、强大的交互性和便捷的服务能力。智能客户服务系统包含 个性化对话机器人，支持同时为多个用户提供服务。Datasea 的 5G 多模态通信产品具有 一键激活聊天机器人、自动对话互动、多场景模板、与多个业务 渠道的兼容性以及对品牌和企业账户的支持等功能，是私域营销的强大工具。由于操作简单， 用户可以在 SMS 页面中轻松完成服务发现、搜索、付款和其他业务体验。
Datasea已经使用人工智能处理技术完成了其核心5G AI多模态通信业务的革命性升级。目前，它可以实现人工智能创建和生成 各种信息形式，包括声音、文本、图像和视频，以及高效传输和人工智能数字人体营销 功能。这种能力可以为众多行业和客户提供强大的营销和视频矩阵功能。它可以在品牌增强、客户获取、市场推广和收入增加方面为客户做出贡献 。
Datasea 利用其 5G AI 多模式平台产品作为切入点，同时还集成了各种基于场景的私域运营解决方案，实现 从入口到管理的完整闭环。内部回路支持跨各种矩阵的精确连接能力，而 外部回路支持用户的整个生命周期的管理，为服务企业、机构和组织带来新服务、新方法、新工具和新业务 模式，从而创造商业价值。
。公司现有5G AI多模态通信产品在细分行业中的应用和优势 功能
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Datasea 为不同的客户和需求提供几种主要的 产品和服务，包括 5G AI 多模态新媒体营销服务平台、5G AI 多模态 智慧农业（数字农村）服务平台、适用于小型和微型企业服务平台的 5G AI 多模式交通充值平台。适用于中国各个行业的 5G AI 多模态通信业务应用程序、 和结合人工智能的支付系统应用程序（AI)、大预测模式和数据分析能力。
1、5G AI 多模态新媒体 营销服务平台：利用互联网、移动通信、社交媒体等新媒体平台，通过多样化的内容传播和互动营销手段，提升品牌形象 和产品销售，帮助企业转型升级。 该平台可以通过人工智能技术生成新的广告材料来提供精准的营销服务，使广告 主题能够管理广告分发、定位区域和人口统计属性。这有助于在新媒体营销中精确定位。 此外，它支持在线品牌建设、短视频营销和在线销售产品的推广，主要针对 零售、娱乐、旅游、教育和汽车行业。
2.5G AI 多模态智慧农业 （数字农村）服务平台：
产品定位旨在 利用5G AI多模态技术的数字能力来支持农村经济发展，增加农民收入， 提高农村地区的数字治理水平。该平台通常涵盖多个领域，包括但不限于农业 生产、农村电子商务、农村教育、医疗保健和文化娱乐。通过精确的预测、数据分析和 其他技术手段，人工智能模型为农村地区提供更便捷和智能的服务，推动农村社区的可持续社会经济 发展。
人工智能模型在乡村振兴平台、促进农业智能管理、升级乡村治理、增强农产品竞争力 以及支持农村创新和创业中发挥着重要作用。乡村振兴数字经济平台通常 基于云计算和SaaS模式，允许根据实际需求进行定制和扩展，以适应乡村振兴发展的变化和要求 。这确保了平台的灵活性和可扩展性，为未来的 乡村振兴工作提供了更多可能性。Datasea的5G多模态乡村振兴数字经济平台通过连接、联动、互动、人工智能、大规模市场、安全、便利和大数据，全面支持农村数字 升级，提供八大的 能力。
3. 适用于小型和微型企业服务平台的 5G AI 多模态平台
用于小型和微型企业服务的5G AI多模态平台的产品定位是提供便捷、高效、安全的通信渠道 和服务平台，帮助小微企业实现数字化转型和提高服务质量。该产品的目标 市场主要包括小型和微型企业，包括但不限于电子商务、餐饮、零售、 物流和其他行业。
产品特点：
多样的通信渠道： 5G AI 多模态支持包括文本、语音、图像和视频在内的多种通信方式，满足 不同类型小型和微型企业的通信需求。
丰富的服务功能： 该平台基于 5G AI 多模态格式，提供各种基于工具的云应用程序，以支持商家在线 的使用和管理，例如人工智能绘图、人工智能文本生成和大数据营销管理。
4、5G AI 多模态交通 充值平台
该公司自主开发的5G AI多模态通信流量充值平台，经过一系列技术调整，已投入实际使用 。该系统包括以下功能：
该平台利用Datasea独特的 5G-AI 技术，建立在数据中心和人工智能账单服务台之上，创建了数字智能充值服务 平台。它是一个基于网络的语音充值交易分析和管理系统，可为代理提供快速、安全和 便捷的语音充值管理服务。通过技术接口，它为代理商记录和分析终端客户数据， 支持风险控制和大数据分析，从而获得更准确的客户见解。
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产品特点
消息发送
交互式实时推送 通知
端到端跟踪
记录查看、数据统计、 点击反馈。
运营分析
财务报告、绩效 评估、策略优化。
承运人服务
中国移动、中国电信、中国联通和其他主要的中国 运营商
随着公司的生产、 的运营和发展，通过稳定的渠道建设，不断加大产品开发力度，增加行业应用， 为企业的可持续发展获得更广阔的市场空间。
五、5G AI 多模态通信的可持续应用趋势
随着5G AI多模态通信在中国市场的快速发展，其应用趋势将呈现出智能化、强连接、 沉浸式体验的特点，赋能千个行业、个性化服务和边界模糊化，推动各行各业的数字化转型 和智能发展。包括：智能与自动化：、物联网和边缘计算、增强 现实和虚拟现实、个性化和定制服务、边界模糊。此外，随着移动通信技术的普及，人们越来越需要实现实时通信和远程协作。5G AI 多模态通信技术的主要应用 为许多场景下的行业提供了支持：例如智能家居、智慧农业、医疗领域、 教育、企业生产、智慧城市和物联网娱乐和媒体：零售和消费者消费、运输 和物流，以及金融和支付。综上所述，5G AI多模态通信技术具有广泛的行业应用前景 ，可以为各行业带来更高效、更智能的解决方案，推动社会各领域的数字化转型和智能
最近的事态发展
我们的产品和 声学领域的成就
一般信息
截至本报告发布之日， 该公司继续升级其现有系列的声波产品，包括 “HAILIJIA” 声波智能衣帽间 物理除湿、除臭和杀菌专用、浴室除臭和新风专用除湿器以及 “星梦” 睡眠舒缓（非接触式睡眠辅助设备）。目前，HAILIJIA系列包括九款旗舰产品，开始通过直销、渠道代理和直播在中国市场进行推广。
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海丽佳智能空气消毒器
| ● | 主要特点： |
声波消毒可消除异味 AI 灯光感应清新舒适愉悦音乐
这是一款高效的睡眠 辅助设备。它通过特定频率和常规次声波引起大脑共振，从而诱发深度睡眠脑电波，通过控制体内的次声来改善 的睡眠。它同步调节中枢神经系统和心脏，延长中度深度快速眼动（REM）睡眠的持续时间 。
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| ● | 主要特点： |
Mambo sleep aid 缓解疲劳 AI 语音命令智能光感应一种放松、快乐的体验
销售和分销
截至本报告发布之日， 我们的声学产品主要在中国开发和生产，我们在中国销售的产品主要通过多渠道 以及与新媒体的广泛合作。我们已经建立了新的国内和国际营销渠道。
1) Shuhai Beijing 的销售部门及其子公司直接与客户签订销售合同。
在报告期内， Shuhai Beijing 及其子公司形成了完整的营销体系、促销策略和模式，包括公司 自己的销售团队和创新的合作伙伴模式。北京书海及其子公司的销售团队覆盖北京、中国东北、长江三角洲和粤港澳大湾区的中国核心经济区 ，推广各种产品和 服务。
2) 在线分销商 和直播
该公司通过与多个在线分销商、直播平台合作以及在主要电子商务平台上销售创新产品 来扩大其覆盖范围 并提高市场渗透率。例如，在上个季度，在与中国知名的 电子商务平台湖南佳美签署了销售合作协议以扩大覆盖范围和提高市场渗透率之后，Datasea还分别与深圳笑然坊营销有限公司（“小冉坊营销”） 和杭州富博众联科技有限公司签订了每份价值约691万美元（合人民币5000万元）的销售协议 .，计划通过抖音等主流电子商务渠道销售Datasea的 “海力佳” 和 “兴梦” 系列声学 产品，快手和小红书。
3）销售渠道
Shuhai Beijing及其 子公司已与多个国内销售和渠道商家建立了合作关系，并通过合作伙伴体系建立了全国性的 营销渠道网络。
4）市场推广 小组
该公司已与三家有影响力的中国市场推广企业合作 ，这些企业利用广泛的市场资源为 公司推荐新客户，并促进与这些新客户签订合同。
国际市场扩张
2024年4月19日，公司 与iPower Inc.（纳斯达克股票代码：IPW）签订了产品合作框架协议，这标志着 开始共同努力加强美国在线市场的产品分销。iPower Inc. 是一家受人尊敬的数据和技术驱动的在线销售商，拥有强大的 物流能力，随时准备利用其在线市场中的优势。该协议强调了两家公司的共同愿景和 承诺，即利用协同效应，在蓬勃发展的 美国在线市场上合作分销Datasea的先进产品。作为协议的一部分，Datasea将在美国推出各种声学智能产品， 同时还提供必要的技术支持，以促进其向美国市场的扩张。
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主要客户和协议
2024 年 4 月 4 日，公司 的全资子公司蜀海经纬（深圳）信息技术有限公司（“书海经纬”）与深圳笑然坊营销有限公司（“小冉坊营销”）签订了销售 协议（“协议”），出售高达约 845 万美元（6,000 万元人民币）的 公司的声学高科技产品。本协议的签署 标志着Datasea在促进其声学高科技产品的国内和国际销售方面进入了一个新的里程碑，预计 将成为公司未来收入增长的关键驱动力。根据协议，Xiaoranfang Marketing已同意在 中国和国际市场在线销售公司 “Hailiji” 品牌的空气消毒机以及壁橱和浴室除臭 和消毒产品，以及 “星梦” 品牌的助眠剂以及其他系列的声学高科技产品。这包括中国的淘宝、京东和PDD 等传统主流电子商务平台，以及抖音、快手和小红皮书等新兴的新媒体平台。Xiaoranfang Marketing还将访问国际 渠道，例如美国的亚马逊，以推广该公司的产品。Xiaoranfang Marketing是中国一家著名的营销和推广 公司，在电子商务、新媒体营销和产品销售方面拥有丰富的经验。他们在通过中国主流互联网平台和新媒体平台在线 销售渠道方面拥有丰富的专业知识，并在运营和管理国际 亚马逊平台方面拥有丰富的经验。该公司认为，Xiaoranfang Marketing非常适合在国内和国际市场推广和销售公司 高科技声学产品。
2024 年 4 月 16 日，该公司 的全资子公司数海经纬（深圳）信息技术有限公司（“数海经纬”）与杭州富博众联科技有限公司（“富博中联科技”）签订了销售 协议（“协议”），以 出售高达 691 万美元（人民币 5,000 万元）公司的声学高科技产品。这代表了继舒海经纬于4月初与深圳小然坊营销有限公司签署价值约 845万美元的声学产品销售协议后，公司的销售战略持续扩大。该协议预计将推动Datasea 创新声学产品的销售。根据协议，富博众联科技计划通过抖音、快手和小红皮书等主流电子商务渠道出售Datasea的 “海丽佳” 和 “星梦” 系列声学产品，包括空气消毒机、浴室除臭消毒剂和睡眠 辅助产品。富博众联科技的销售 方式包括数字人类销售、直播电子商务、短视频销售和在线代购，其目标是促进Datasea高科技声学产品的销售。富博中联科技是一家著名的互联网推广和营销服务 提供商，专注于提供定制的智能营销服务，例如移动互联网渠道开发、全面的 新媒体营销、品牌建设和定向客户渗透。其团队在电子商务和新媒体营销 促销和产品销售方面拥有丰富的经验，还提供核心的人工智能数字营销功能，为直播销售活动创建虚拟主播。 这些促销活动包括具有模拟人类语言和行为的高度逼真的虚拟数字人体图像，结合了 AI、虚拟现实和实时渲染技术，提供真实的营销体验，从而促进产品销售。
5G AI 多模态通信 细分市场
我们的 5G AI 多模态通信产品和成就
一般信息
截至本报告发布之日， 我们已经使用人工智能处理技术完成了其核心5G AI多模态通信业务的革命性升级。目前， 它可以实现人工智能创建和生成各种信息形式，包括声音、文本、图像和视频，以及高效的 传输和人工智能数字人类营销功能。这种能力可以通过我们的5G多模态通信产品为众多行业和客户提供高效的 营销和视频矩阵功能。它可以在品牌增强、客户获取、市场推广和收入增加方面为我们的客户 带来非常积极的利益。
销售和分销
通过业务开发团队持续引进客户 签约
在这个阶段，这是公司使用5G AI多模态平台抢占市场份额的黄金时期，也是提高市场地位的关键时期。 因此，该公司已与三家专业营销机构合作。无论时间成本、经济成本或沉重的 成本如何，与专业的业务开发团队合作进行营销都是最佳选择。在本季度，其中一个促销 合作伙伴已经为该公司引入的客户 （厦门多桥）通过5G多式联运流量充值服务创造了1,08万元人民币（含税）的收入。随着公司在5G AI多模态业务中的AI技术升级以及产品竞争力的持续提高，我们还陆续促进了与厦门星际奇迹等新客户的销售协议。
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主要客户和协议
截至2024年3月31日， Datasea的中国运营实体舒海信息技术有限公司（“蜀海北京”）和黑龙江 旭瑞科技有限公司（“旭瑞科技”）蜀海经纬（深圳）信息技术有限公司 （“蜀海经纬”）国中浩泽（北京）科技有限公司有限公司（“国中浩泽”）和国中时代 （北京）科技有限公司（“国中时报”）已与两个重要的新客户达成协议：海诺信通 （青岛）网络技术有限公司（以下简称 “海诺”）和厦门多桥麦网络科技 有限公司（以下简称 “厦门多桥”）。这些协议允许海诺信通和厦门多桥 在协议签署后的12个月内购买各种面额的5G人工智能多模流量充值卡，价格从 RMB10 到 RMB500（1.38美元至69.4美元）不等。在与海诺信通和厦门多桥、青岛奥赛迪、 北京书海及其子公司签署协议后的短短几个月内，提供了价值约1652万美元 （折合人民币1.1793亿元）的5G人工智能多模流量充值服务。从 2023 年 5 月到 2024 年 3 月 31 日，麦多桥的收入为 689 万美元（相当于 人民币 4919 万元）。从 2023 年 8 月到 2024 年 3 月 31 日，海诺信通的收入为 496 万美元（折合人民币 35.40 元）。
截至2024年3月31日，Datasea的 中国运营实体国众时代（北京）科技有限公司（以下简称 “子公司”）已与重要的新客户青岛奥赛迪网络科技有限公司达成协议。根据协议，青岛奥赛迪 将购买从 RMB10 到 RMB500（1.38 美元到）不等的 5G AI 多模流量充值卡在为期12个月的协议期内，为69.4美元。 从 2023 年 8 月到 2024 年 3 月 31 日，青岛奥赛迪的收入为 467 万美元（折合 3335 万元人民币）。
截至2024年3月31日，Datasea的 中国运营实体国中时代（北京）科技有限公司（以下简称 “子公司”）与重要客户厦门多桥迈网络科技有限公司重新签订了 协议根据协议，厦门多桥 将在12个月的协议期内购买从10元到500元人民币（1.38美元至69.4美元）不等的5G人工智能多模流量充值卡。 截至2024年3月31日，北京书海及其子公司已经提供了价值约133万美元（折合人民币951万元）的5G AI多模流量充值服务。
市场业绩
在获客 和营销方面，公司持续采取了一系列强有力的措施来促进销售，真正实现了销售的爆发式增长 。
首先，Datasea针对不同的客户和需求提供多个 主要产品和服务，包括5G AI多模态新媒体营销服务平台、5G AI多模态 智慧农业（数字农业）服务平台、5G AI多模态平台以及5G AI多模态交通充值平台。适用于中国各个行业的5G AI多模态通信业务应用程序， 和支付系统应用与人工相结合情报 (AI)、大预测模式和数据分析能力。
其次，Datasea已经使用人工智能处理技术完成了其核心5G AI多模态通信业务的革命性升级。目前，它可以实现 AI 创建和生成各种信息形式，包括声音、文本、图像和视频，以及高效传输和 AI 数字人类营销功能。这种能力可以为众多行业和客户提供强大的营销和视频矩阵 能力。它可以在品牌增强、客户获取、市场推广和收入增加方面为客户做出贡献。
第三，公司通过自己的销售 团队，大力推广和宣传公司在5G 销售中的研发成果和技术展示，积极参与全国各地的重要研讨会和商业博览会，并深入挖掘与5G新闻相关的目标客户。通过艰苦的努力和敏锐的商业头脑，我们获得了稳定的客户流。
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此外，公司还聘请了专业的5G新闻业务推广团队，并与一些在物联网市场开发、运营和推广服务方面具有多年优势，与移动互联网企业、物联网产业链等资源有效整合 ，具有强大的渠道拓展和销售以及 运营能力的营销公司签署了5G通信营销服务协议，以开展深度合作。快速有效地为公司招募高质量的合作伙伴，以实现 快速的经济价值转型。第三方营销公司为我们带来了大量客户，这是我们的总销售增长引擎 。
最后，我们还开展了一些优惠活动，并为客户实施了不同的折扣政策。通过优惠活动吸引 客户参与合作，提高客户参与度和忠诚度，从而增加销售动脉。
ESG 管理
鉴于全球ESG（环境、社会和治理）标准和最佳实践在商业 领域的重要性与日俱增，Datasea 致力于使 与这些标准和最佳实践保持一致。我们了解这种方法在有效管理风险、发现增长机会和加强 我们的长期弹性方面的重要性。此外，它使我们能够与利益相关者建立积极的关系，并在不断发展的 高科技领域，特别是在声学智能领域获得竞争优势。
作为我们坚定不移地致力于ESG的一部分，Datasea采用了全面的SASB框架，旨在确保我们的运营与我们的 核心价值观和优先事项保持一致。该框架为我们的决策过程提供了指导，强调了可持续增长和持续成功的重要性。
透明度和问责制 是我们 ESG 战略的核心。Datasea 致力于向我们的利益相关者提供有关我们的 ESG 实践和 绩效的有意义和准确的信息。这些信息将通过定期的ESG报告以及随附的可持续性 声明进行披露。根据这一承诺，公司首席执行官刘志欣女士于2020年被评为诚信企业家和诚信 经理人，并于2024年当选为深圳市女企业家协会副会长兼黑龙江省 商业环境监督员，担任代表。
支持员工成长
公司不断加强 员工招聘标准，完善人才发展管理体系，建立员工发展平台，帮助 优秀人才提高技能并创造非凡成绩，使每位员工都能在 公司内找到自己的个人价值。此外，公司强调维护员工权利，创造积极的工作环境和企业氛围， 并与所有员工合作，分享发展成果，共同创造更美好的未来。
薪酬和福利
公司制定了 法规，例如《绩效奖金评估管理办法》、《绩效激励管理办法》、 和《股票和持股平台激励管理办法》，为员工提供有竞争力的薪酬和 福利。员工薪酬体系由基本工资、绩效工资、职位工资、福利补贴和奖金组成。 基于地区竞争条件、当地经济发展水平，并考虑员工的工作经验、 知识和技能水平、工作职责和绩效水平等因素，公司全面构建了薪酬 体系。
2024年，该公司继续 实施其团队股票激励计划，向核心研发团队中为公司5G多模态通信业务和项目的人工智能升级做出重大贡献 的关键成员提供股权激励。这有效留住了核心员工，吸引了 更多的高端人才，深度激发了企业发展的活力，形成了 “价值共创、风险共担、 利益共享” 的利益共同体和商业共同体。
公益活动， 回馈社会
公司一直积极参与各种公益活动，包括 “爱心送你上学” 慈善援助计划、阳光 志愿者慈善俱乐部和其他慈善活动。公司首席执行官刘志欣女士作为代表，被中华慈善总会授予2020年 慈善大使称号，并因参与2021年的 “爱心送你上学” 慈善援助计划和阳光志愿者慈善俱乐部而获得爱心企业家称号，2023年， 当选为深圳市女企业家协会首席执行官和副会长。
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竞争
必须认识到 声学技术是一个广泛而多样的领域。不同的声学特性在不同的利基领域有广泛的应用， 和不同的应用领域存在不同的竞争格局。百度、阿里巴巴、腾讯等 等大型科技公司也投资了声学相关技术，这可能会影响未来的市场动态。我们预计，随着现有竞争对手增强或扩大其产品供应，以及新公司 进入市场，我们所从事的 市场的竞争将继续加剧。此外，我们的有效竞争能力取决于各种因素，包括技术创新、产品 安全以及价格和品牌声誉等属性。
新软件版权和 专利于 2023 年 7 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日获得
软件版权归树海经纬所有
| 没有。 | 认证 | 证书 编号 | ||
| 1 | 5G 消息全面追溯分析和数据显示系统 | 阮珠邓子 No.12782739 | ||
| 2 | AI 语义副本生成系统 | 阮珠邓子 编号 12664881 | ||
| 3 | 多渠道综合支付管理系统 | 阮珠邓子 编号 12779467 | ||
| 4 | 基于客户机器人的语音交互测试系统 | 阮珠邓子 编号 12777940 | ||
| 5. | 交互式精确触控分析平台 | 阮珠邓子 编号 12817101 | ||
| 6 | 客户信息安全管理系统 | 阮珠邓子 编号 12782733 | ||
| 7 | 客户营销管理系统 | 阮珠邓子 编号 12780563 | ||
| 8 | 数海经纬 5G 消息通话费聚合渠道服务平台 | 阮珠邓子 编号 12779116 | ||
| 9 | 卫星遥感综合智能观测系统 | 阮珠邓子 编号 12778719 | ||
| 10 | 物联网互连服务系统 | 阮珠邓子 编号 12785025 | ||
| 11 | 综合营销电子商务平台 | 阮珠邓子 编号 12782647 | ||
| 12 | 物联网终端边缘服务表单网关平台 | 阮珠邓子 编号 12821324 | ||
| 迅瑞科技拥有软件版权 | ||||
| 1. | 迅瑞物联网云平台 V1.0 | 阮珠邓子 编号 12450190 | ||
| 2. | 迅瑞智能食堂安防系统 V1.0 | 阮珠邓子 编号 12576381 | ||
| 专利 归北京书海所有 | ||||||
| 1 | ||||||
| 1 | CN2024100443501 | 一种基于5G消息的信息 交互方法和系统 | 授予了 | |||
继续关注
随附的未经审计的 合并财务报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的，其中考虑了正常业务过程中运营的连续性、资产变现和负债清算。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，该公司的净亏损分别约为414万美元和130万美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中，该公司的净亏损分别约为600万美元和392万美元。截至2024年3月31日，该公司的累计赤字约为3,406万美元，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中，来自经营活动的负现金流分别约为595万美元和233万美元。历史经营业绩表明 该公司经常出现运营亏损，这引发了与公司持续经营的能力有关的问题，尽管近年来此类经常性营业亏损的范围有所缩小。无法保证公司 会盈利或为其业务和投资获得必要的融资，也无法保证它能够继续开展业务和投资。 合并财务报表不包括可能因这些不确定性结果而产生的任何调整。截至 2024年3月31日，该公司的现金为52,529美元。
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我们将继续引进更多 投资者来支持我们公司的研发、营销和运营。2023年8月1日，公司与某位非美国投资者签订了两份单独的认购协议，根据该协议，公司同意出售，投资者同意 以每股1.2美元的收购价格购买总计4,760,000股普通股。此类股票必须持有 365 天的 期。根据这两项协议，投资者应在2023年9月30日之前以人民币支付总额为5,712,000美元的收购价，金额 人民币4,000,000元。9月21日，公司已收到所有4,000万元人民币的款项。 2023年8月15日，公司与一位非美国投资者签订了认购协议，以每股1.35美元的收购价格共购买2,962,963股普通股 股，总认购价为400万美元。股票必须 持有 180 天。2023年9月13日，我们公司宣布完成5,000,000股普通股的承销公开发行，公开发行价格为每股0.40美元，总收益为1,635,000美元，扣除承保 折扣和其他发行费用。我们认为，这些资金表明了我们的投资者对我们的战略和业务的信心。
该公司在出售子公司时录得83万美元 收益，这是出售价格0.28美元与处置实体负234万美元净资产账面价值之间的差额，另外还扣除了张迅还款的不确定性所产生的148万美元公司间应收账款 。此外，在截至2023年9月30日的三个月中，公司从 Zhangxun 那里额外产生了32,236美元的公司间应收账款，该公司还扣除了出售 Zhangxun 的收益。
如果认为有必要，管理层 可以寻求通过引入战略投资者或私募或公开募股，或通过从银行或其他机构获得贷款 来筹集额外资金，以支持公司的研发、采购、营销和日常运营。但是， 无法保证在需要时会从任何来源获得额外资金，或者如果有的话，将按照 我们可接受的条款提供。我们可能需要通过包括债务或股权融资在内的各种手段寻找额外资本来源。 未来通过股权投资进行融资可能会稀释现有股东。此外，我们在未来资本交易中可能发行的证券条款可能对新投资者更有利。此外，我们在寻求 未来的资本和/或融资时可能会产生大量成本，包括投资银行费用、律师费、会计费、印刷和分销费用以及 其他成本。资本市场和亏损历史等因素可能会损害我们获得所需融资的能力， 这些因素可能会影响未来融资的可用性或成本。如果我们能够从融资活动中筹集的资金， 加上我们的运营收入，不足以满足我们的资本需求，即使我们相应地减少了业务 ，我们也可能被要求停止运营。
可持续经营能够 帮助企业提高运营效率，增强企业的竞争力，提高企业的市场份额。
可持续运营可以 帮助企业更好地控制风险，降低运营成本，确保企业安全。
可持续经营可以 帮助企业提升其社会形象，增强其社会责任感。
可持续经营能够 帮助企业更好地把握市场机会，把握市场趋势，实现企业与社会的双赢。
重要会计政策
请参阅本报告中包含的合并财务报表附注2中我们的重要 会计政策。
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运营结果
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月 的比较
下表分别列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩，以占净销售额的百分比表示。 由于四舍五入，某些列的总和可能不一致。
| 2024 | 的百分比 收入 | 2023 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 1,383,001 | $ | 84,555 | ||||||||||||
| 收入成本 | 1,373,130 | 99.3 | % | 12,914 | 15.3 | % | ||||||||||
| 毛利 | 9,871 | 0.7 | % | 71,641 | 84.7 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 970,443 | 70.2 | % | 45,002 | 53.2 | % | ||||||||||
| 研究和开发 | 71,178 | 5.1 | % | 144,054 | 170.4 | % | ||||||||||
| 一般和管理费用 | 3,075,941 | 222.4 | % | 755,334 | 893.3 | % | ||||||||||
| 运营费用总额 | 4,117,562 | 297.7 | % | 944,390 | 1,116.9 | % | ||||||||||
| 运营损失 | (4,107,691 | ) | (297.0 | )% | (872,749 | ) | (1,032.2 | )% | ||||||||
| 非营业费用，净额 | (34,134 | ) | (2.5 | )% | 17,343 | 20.5 | % | |||||||||
| 所得税前亏损 | (4,141,825 | ) | (299.5 | )% | (855,406 | ) | (1,011.7 | )% | ||||||||
| 所得税支出 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 持续经营产生的扣除非控股权益前的亏损 | (4,141,825 | ) | (299.5 | )% | (855,406 | ) | (1,011.7 | )% | ||||||||
| 已终止业务的扣除非控股权益前的收益（亏损） | - | - | % | (441,659 | ) | (522.3 | )% | |||||||||
| 减去：归因于持续经营的非控股权益的收益（亏损） | (105 | ) | (0.01 | )% | (57 | ) | (0.1 | )% | ||||||||
| 减去：来自已终止业务的应占非控股权益（亏损） | - | - | % | (1,849 | ) | (2.3 | )% | |||||||||
| 公司因持续经营而蒙受的净亏损 | (4,141,720 | ) | (299.5 | )% | (855,349 | ) | (1,011.6 | )% | ||||||||
| 公司因已终止业务而蒙受的净亏损 | - | - | % | (439,810 | ) | (520.1 | )% | |||||||||
| 公司净亏损 | $ | (4,141,720 | ) | (299.5 | )% | (1,295,159 | ) | (1,531.7 | )% | |||||||
收入
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们的收入分别为1,383,001美元和84,555美元，与2023年同期相比，增长了1,298,446美元。收入的增长主要是由于中国5G AI多模态通信业务的快速增长。 在截至2024年3月31日的三个月中，收入主要包括我们的5G AI多模态通信服务的服务费。
从2024年1月1日至2024年3月31日，公司创造了1,383,001美元的收入，其中包括来自5G人工智能多模态通信业务的1,381,986美元，来自声学情报的841美元，来自其他业务的174美元。从2023年1月1日至2023年3月31日，公司创造了84,555美元的收入，其中包括来自海丽佳系列空气净化和消毒器的 8,760美元，以及来自其他公司的75,795美元。
收入成本
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们分别记录了1,373,130美元和 12,914美元的收入成本，与2023年同期相比，增长了1,360,216美元。在截至2024年3月31日的三个月中，收入成本主要是向供应商支付的5G多式联运通信服务 平台费用和云平台建设。收入成本的增加主要是由于 5G 多式联运通信收入的增加。在截至2024年3月31日的三个月中，5G多模态通信的成本为137万美元，智能声学业务的 成本为482美元，其他业务的成本为172美元。在截至2023年3月31日的三个月中，海立佳系列空气净化和消毒器的 成本为5,756美元，其他系列空气净化和消毒器的成本为7,158美元。
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毛利
截至2024年3月31日的三个 个月的毛利为9,871美元，而截至2023年3月31日的三个月，毛利为71,641美元，与上一财年同期相比减少了61,770美元。毛利下降的主要原因是5G AI多式联运 通信服务的毛利润降低。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，毛利率为0.7％和84.7％ 。毛利率下降的主要原因是5G AI多式联运通信服务的毛利率 较低。
提高企业毛利率 的措施：
| 1. | 公司选择临时成本领导战略的原因 ：由于5G AI多模态通信 业务市场的激烈竞争，公司与主要客户建立了良好的合作关系，以迅速占领市场， 推广公司的5G AI多模态通信业务，并在现阶段（即 市场扩张期）暂时获得利润。 |
| 2. | 销售 返利和营销原因：在5G AI多式联运通信业务的营销中，对客户的 预付费账户进行集中采购，以确保公司资金的安全。在此阶段，对客户的销售有一定金额的销售 折扣和营销费用。为了降低财务会计的简单性和结算的简便性，公司 已与客户达成协议，并直接包含在费用中。 |
| 3. | 根据公司战略发展的进展，在客户群体稳定和竞争激烈之后，市场推广和销售返利的成本将降低， 毛利率将逐步提高。 |
| 4. | 公司大力拓展5G相关业务，最重要的目的是获取市场流量和提高市场品牌影响力。 它可以让更多人了解公司，提高其曝光率和知名度。5G 相关服务已成为吸引 流量和改善品牌的工具，这可以增加其他项目的收入。 |
| 5. | 积极开展 5G AI 多模态通信相关业务可以吸引更多用户的注意力，与用户建立良好的互动 关系，这可以为公司牢固地获得大量忠实的长期用户群体，这对于我们拓展其他营收业务、获得新的利润增长具有巨大潜力 。它可以推动5G加油卡、 5G物联网和其他领域的业务和收入扩大。 |
| 6. | 升级 商业模式，增加新的声学智能产品、不同的行业应用领域和大量附加领域，以提高 的毛利率。 |
从市场前景来看，根据全球移动通信系统协会的预测，到2025年， 中国的5G连接数量将超过北美和欧洲的总和，位居世界第一。5G连接的数量将达到4.6亿， 占该国总连接数的28％。5G消息已成为国际标准。2中国将成为未来几年移动互联网用户全球增长的最大单一贡献者之一，占全球总增长的近20％。
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北京书海结合 “物联网+” 智能终端和5G消息产业链的优势，与时俱进， 搭上5G时代的列车，发展5G多模态通信/电话充值业务。现阶段，北京书海正在 开展物联网市场的开发、运营和推广服务，并加大资源与移动互联网企业和物联网产业链的有效组合。
2023年，北京书海的5G多模态 通信业务在总收入中占比较大的比例，因为在这个阶段， 该业务属于物联网市场开发、运营和推广服务的早期阶段， 在各方面的投资都很大。此外，电话充值业务的毛利润普遍很低。结果， 的年度毛利率比上年有所下降。该公司在该业务上的重点是整合新资源， 扩展与5G相关的新业务，结合公司多年的深耕和在5G新闻方面的积累，并借此机会开拓更多与5G相关的业务，以增加公司的收入和新业务。
在当今中国成熟和 透明的市场中，服务的毛利率远高于硬件销售的毛利率。毛利率的提高 表明，公司提高毛利率的措施正在逐步显现出效果：1) 通过扩大客户群的经济 规模和产量的增加，将降低成本；2) 公司，通过采用差异化战略， 提高品牌知名度和客户忠诚度，增强公司的定价能力；3) 随着5G充值服务的规模 和服务的数量客户在服务质量的同时，不断改进、定制和增值服务，以及 服务费，将逐渐增加。这将提高公司相关业务的盈利能力。公司将继续 增加高毛利产品在销售中的份额，同时增加收入，以进一步提高毛利率 率，为投资者提供更好的投资回报率。
销售、一般和管理费用、 和研发费用
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，销售费用分别为970,443美元和45,002美元，增长了925,441美元，增长了2,056.4％。 的增长主要是由于广告和营销费用增加了949,619美元，但销售人员的工资支出 减少了22,805美元，膳食和娱乐费用减少了914美元，部分抵消了这一增长。
目前，我们正专注于扩展公司领先的智能声学技术和产品，并继续开发与5G相关的应用程序。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们的研发费用分别为71,178美元和144,054美元，与2023年同期相比， 减少了72,876美元，下降了50.6％。
截至2024年3月31日的三个月，研发费用 为71,178美元。公司的研发成果包括但不限于 以下：
作为中国5G多模态通信领域的领先服务提供商之一，Datasea的5G多模态通信产品高效地将文本 消息、多媒体消息、会话消息、增值服务等整合为一体，支持广泛的应用服务。 用户无需安装任何应用程序或小程序，即可享受无需关注、下载或安装等功能。根据用户的电话号码，系统利用原生短信应用渠道到达用户的移动终端，确保了高可达性、 富媒体内容、强大的交互性和便捷的服务能力。智能客户服务系统包含个性化的 对话机器人，支持同时为多个用户提供服务。Datasea 的 5G 多模态通信产品具有一键激活聊天机器人 、自动对话互动、多场景模板、兼容多种业务渠道以及对品牌和企业账户的支持 的特点，是私域营销的强大工具。由于操作简单，用户可以毫不费力 在 SMS 页面内完成服务发现、搜索、付款和其他业务体验。
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Datasea已经使用人工智能处理技术完成了其核心5G多模态通信业务的革命性升级。目前，它可以实现人工智能创建和生成 各种信息形式，包括声音、文本、图像和视频，以及高效传输和人工智能数字人体营销 功能。这种能力可以为众多行业和客户提供强大的营销和视频矩阵功能。它可以在品牌增强、客户获取、市场推广和收入增加方面为客户做出贡献 。
该公司是引入 “声学效果” 全球概念的 先驱之一。我们的声学高科技产品业务代表了 我们作为一家公司的发展方向。我们的声学效果是通过逆向工程声音特征和从声音如何影响人和物体的角度开发处理 机制得出的。这促使我们开发声学产品，以解决一系列行业的 现实问题，包括声学工业、声学农业、声学医学美学、声学 医疗健康。在本报告所述期间，该公司继续升级其现有系列的声波消毒产品， 包括海丽佳声波智能衣帽间（物理/电子）除湿和消毒、浴室模型除臭 和消毒产品；以及星米助眠器（为长途巴士、长途卡车和工作场所个人开发的清新产品）（一种专为 长途客车、长途卡车和工作场所个人开发的清新产品）；以及非接触式声波专为家用 开发的美容产品。
一般和行政 费用从截至2023年3月31日的三个月的755,334美元增加到截至2024年3月31日的三个月的3,075,941美元，增长了2,320,607美元，增长了307.2％。这一增长主要归因于股票薪酬支出增加了252.5万美元，房地产 管理费增加了22,368美元，但专业费用减少了218,094美元，其他支出减少了8,667美元，部分抵消了这一增长。
公司在人员成本和风险控制方面拥有更准确 和科学的管理方法。我们将人力资本作为关键指标，通过提高效率来促进业务增长 和技术创新。通过裁减非核心职位员工的人数，公司设法控制 支出，同时不会以任何方式影响工作效率和效率。同时，公司努力寻求与相关行业更好的整合 渠道，即外包声学产品的销售分支机构，并成立合资企业以获得对5G消息技术领域的投资 。
我们将人力资本 视为推动业务增长和技术创新的关键指标，同时寻求与相关行业建立更好的整合渠道。
非营业收入（支出）， 净额
截至2024年3月31日的三个月，营业外支出为 34,134美元，主要包括217美元的利息收入和34,351美元的其他支出。截至2023年3月31日的三个月，非营业 收入为17,343美元，主要包括19美元的利息收入和17,324美元的其他收入。
已停止 业务的净亏损
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月， 已终止业务的净亏损分别为零美元和439,810美元的净亏损。
持续经营产生的净亏损
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月， 持续经营产生的净亏损分别为4,141,720美元和855,349美元，与2023年同期相比增长了3,286,371美元，增长了384.2％ 。如上文 所述，净亏损的增加主要是由于运营费用的增加。
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截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的九个月的比较
下表分别列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月的经营业绩，以占净销售额的百分比表示。 由于四舍五入，某些列的总和可能不一致。
| 2024 | 收入的百分比 | 2023 | 收入的百分比 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 19,612,213 | $ | 216,014 | ||||||||||||
| 收入成本 | 19,425,372 | 99.0 | % | 108,944 | 50.4 | % | ||||||||||
| 毛利 | 186,841 | 1.0 | % | 107,070 | 49.6 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 2,204,834 | 11.2 | % | 194,704 | 90.1 | % | ||||||||||
| 研究和开发 | 343,553 | 1.8 | % | 399,494 | 184.9 | % | ||||||||||
| 一般和管理费用 | 4,392,457 | 22.4 | % | 2,506,693 | 1,160.4 | % | ||||||||||
| 运营费用总额 | 6,940,844 | 35.4 | % | 3,100,891 | 1,435.5 | % | ||||||||||
| 运营损失 | (6,754,003 | ) | (34.4 | )% | (2,993,821 | ) | (1,385.9 | )% | ||||||||
| 非营业费用，净额 | (86,456 | ) | (0.4 | )% | (18,129 | ) | (8.4 | )% | ||||||||
| 所得税前亏损 | (6,840,459 | ) | (34.9 | )% | (3,011,950 | ) | (1,394.3 | )% | ||||||||
| 所得税支出 | - | - | % | 8 | (0.004 | )% | ||||||||||
| 持续经营产生的扣除非控股权益前的亏损 | (6,840,459 | ) | (34.9 | )% | (3,011,958 | ) | (1,394.3 | )% | ||||||||
| 已终止业务的扣除非控股权益前的收益（亏损） | 833,546 | 4.3 | % | (1,130,139 | ) | (523.2 | )% | |||||||||
| 减去：归因于持续经营的非控股权益的亏损 | (10,098 | ) | (0.1 | )% | (8,924 | ) | (4.1 | )% | ||||||||
| 减去：来自已终止业务的非控股权益应占亏损 | - | - | % | (209,701 | ) | (97.1 | )% | |||||||||
| 公司因持续经营而蒙受的净亏损 | (6,830,361 | ) | (34.8 | )% | (3,003,034 | ) | (1,390.2 | )% | ||||||||
| 公司从已终止业务中获得的净收益（亏损） | 833,546 | 4.3 | % | (920,438 | ) | (426.1 | )% | |||||||||
| 公司净亏损 | $ | (5,996,815 | ) | (30.6 | )% | (3,923,472 | ) | (1,816.3 | )% | |||||||
收入
截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中，我们的收入分别为19,612,213美元和216,014美元，与2023年同期相比，增长了19,396,199美元。收入的增长主要是由于中国5G AI多模态通信业务的快速增长。 在截至2024年3月31日的九个月中，收入主要包括来自我们的5G AI多模态通信的服务费。
从2023年7月1日至2024年3月31日，公司创造了19,612,213美元的收入，其中包括来自5G AI多模态通信业务的19,538,768美元，来自其他服务的69,462美元和来自声学情报的3,983美元。从2022年7月1日至2023年3月31日，公司创造了216,014美元的收入， 包括来自智能公共广播项目的46,236美元，来自海丽佳系列空气净化和消毒器的93,921美元，以及来自其他项目的75,857美元。
这与 公司多年来的研发支持和人员支持密不可分，公司上下游链条 的维护和经验积累与沉淀最终形成了庞大的忠实客户群，也与 蓬勃发展的5G市场活力密切相关。
公司通过自己的销售团队，大力推广和宣传其在5G销售中的研发成果和技术展示，积极参加 全国各地的重要研讨会和商业博览会，并深入挖掘与5G新闻相关的目标客户。通过艰苦的 努力和敏锐的商业头脑，我们实际上已经获得了稳定的客户流。
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该公司现阶段5G AI多模态通信业务的前五名 客户是厦门多桥迈网络技术有限公司、海诺信通 （青岛）网络技术有限公司、青岛奥赛迪网络技术有限公司、青岛瑞成利达网络技术有限公司。、 和威海宏云世豪信息技术有限公司通过紧密的业务合作，上述客户已成为公司的稳定 和忠实的合作伙伴，并将共同努力。
在市场推广方面， 公司聘请了专业的合作营销团队，为 公司引进和招募合适且高质量的稳定客户。从2023年第四季度开始，公司5G多模态通信业务的销售额实现了爆炸性增长，2024年第二季度的销售额与上一季度相比大幅增长。
目前，公司在5G AI多模态通信领域的 研发技术处于行业领先地位。经过长期扩张的客户群体 ，它已经形成了一个稳定的客户群。目前，公司还聘请了专业的5G多模态通信业务 推广团队。我们与一些在物联网市场开发、运营和推广服务方面具有多年优势 的营销公司签订了5G通信营销服务协议，与移动互联网企业、物联网行业 链等资源进行了有效整合，具有强大的渠道拓展和销售运营能力，可以开展深度合作。这个 业务板块属于公司业务的稳定增长，未来，公司将继续稳步增长， 在5G AI多模态通信业务领域稳步快速增长。
收入成本
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中，我们的收入成本分别为19,425,372美元和 108,944美元，与 2023年同期相比，增长了19,316,428美元。在截至2024年3月31日的九个月中，收入成本主要是向供应商支付的5G AI多式联运通信 平台费用和云平台建设。收入成本的增加主要是由于 5G AI 多模态通信的收入增加。在截至2024年3月31日的九个月中，5G AI多模态通信的成本为1,935万美元， 其他服务的成本为68,314美元，智能声学业务的成本为2342美元。在截至2023年3月31日的九个月中，智能公共广播项目的成本为36,082美元，海力佳系列空气净化和消毒器的成本为43,386美元，其他项目的成本为29,476美元。
毛利
截至2024年3月31日的九个月 的毛利为186,841美元，而截至2023年3月31日的九个月的毛利为107,070美元，与 上一财年同期相比，增长了79,771美元。毛利增长的主要原因是截至2024年3月31日的九个月的销售额增长。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中，毛利率为1.0％和49.6％ 。毛利率下降的主要原因是5G AI多式联运通信服务的毛利率降低。
2023年，书海信息的5G AI多模态 通信业务在总收入中占比较大的比例，因为在这个阶段， 业务属于物联网市场开发、运营和推广服务的早期阶段，各方面的投资 都很大。此外，流量充值业务的毛利润通常很低。结果， 的年度毛利润率比上年有所下降。该公司在该业务上的重点是整合新资源，扩展与5G相关的新业务 ，结合公司多年来在5G新闻方面的深耕和积累，并借此机会开拓更多与5G相关的业务，以增加公司的收入和新业务。
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在当今中国成熟和 透明的市场中，服务的毛利率远高于硬件销售的毛利率。毛利率的提高 表明，公司提高毛利率的措施正在逐步显现出效果：1) 通过扩大客户群的经济 规模和产量的增加，将降低成本；2) 公司，通过采用差异化战略， 提高品牌知名度和客户忠诚度，增强公司的定价能力；3) 随着5G AI多模态通信规模的上升 流量的顶峰向上服务和服务客户数量以及服务质量持续改善，定制和增值 服务以及服务费用将逐步增加。这将提高公司相关业务的盈利能力。 公司将继续增加高毛利产品在销售中的份额，同时增加收入，以进一步 提高毛利率，为投资者提供更好的投资回报。
销售、一般和管理费用、 和研发费用
截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中，销售费用分别为2,204,834美元和194,704美元，增长了2,010,130美元，增长了1,032.4％。 的增长主要是由于广告和营销费用增加了2,145,777美元，但销售人员的工资 支出减少了125,087美元，服务费减少了9,694美元，部分抵消了这一点。
目前，我们正专注于扩展公司领先的智能声学技术和产品，并继续开发与5G相关的应用程序。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中，我们的研发费用分别为343,553美元和399,494美元，与2023年同期相比， 下降了55,941美元，下降了14.0％。
截至2024年3月31日的九个月中，研发费用 为343,553美元。公司的研发成果包括但不限于以下 ：
作为中国5G AI多模态通信领域的领先服务提供商之一，Datasea针对不同的 客户和需求提供几种主要产品和服务，包括：5G AI 多模态新媒体营销服务平台、5G AI 多模态智慧农业（数字农业） 服务平台、适用于小型和微型企业的5G AI多模态服务平台和5G AI多式联运流量充值平台。 适用于中国各个行业的5G AI多模态通信业务应用程序，以及将 与人工智能（AI）、大预测模式和数据分析能力相结合的支付系统应用程序。
我们的声学和5G智能 产品和解决方案能够为中国超过4842万家各种类型的企业和企业（超过99％是中小企业）和家庭 提供数字和智能服务。
市场推广组
该公司已与三家有影响力的中国市场推广企业合作 ，这些企业利用广泛的市场资源为 公司推荐新客户，并促进与这些新客户签订合同。
一般和行政 支出增加了1,885,764美元，增长了75.2％，从截至2023年3月31日的九个月的2,506,693美元增至截至2024年3月31日的九个月中的4,392,457美元。增长主要是由于股票薪酬支出增加了252.5万美元，但部分抵消了这一增加额， 租金支出减少了310,099美元，工资支出减少了89,593美元，折旧支出减少了64,496美元，物业管理 费用减少了41,531美元，汽车支出减少了41,441美元，租赁股东改善费用减少了29,206美元，法律费用 减少了63,000美元。
公司在人员成本和风险控制方面拥有更准确 和科学的管理方法。我们将人力资本作为关键指标，通过提高效率来促进业务增长 和技术创新。通过裁减非核心职位员工的人数，公司设法控制 支出，同时不会以任何方式影响工作效率和效率。同时，公司努力寻求与相关行业更好的整合 渠道，即外包声学产品的销售分支机构，并成立合资企业以获得对5G消息技术领域的投资 。
我们将人力资本 视为推动业务增长和技术创新的关键指标，同时寻求与相关行业建立更好的整合渠道。
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非营业费用，净额
截至2024年3月31日的九个月中，营业外支出为 86,456美元，主要包括1,946美元的利息收入和88,402美元的其他支出。截至2023年3月31日的九个月中，非营业 支出为18,129美元，主要包括112美元的利息收入和18,241美元的其他支出。
来自已停止 业务的净（收益）亏损
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中，我们从 已终止业务中产生的净收入为833,546美元（这是出售张迅的收益），净亏损分别为920,438美元。
持续经营产生的净亏损
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中， 持续经营产生的净亏损分别为6,830,361美元和3,003,034美元，与2023年同期相比增长了3,827,327美元或127.4％ 。净亏损的增加主要是由于运营费用的增加， 被毛利润的增加部分抵消，如上所述。
应收账款
截至2024年3月31日的九个月中， 的营业收入为19,612,213美元，截至2024年3月31日，应收账款余额为17,044美元。去年同期 ，营业收入为216,014美元，截至2023年3月31日，应收账款余额为975,020美元。本季度，公司 进一步细分市场，规划了八个地区总部，加强了收款控制，并促进了合同交付项目的资金筹集 ，这导致了资金的良性回报，并对未来产生了深远的影响。
流动性和资本资源
从历史上看，我们主要通过出售普通股和股东贷款为 我们的运营提供资金。为了增强我们继续经营 的能力，我们正在投入资源来创造经常性收入和可持续的运营现金流。
我们预计将通过扩大我们目前的5G AI多模态通信业务和声学智能业务，通过持续的产品 创新和开发以及各种类型的增值服务，创造收入 。为了维持足够的营运资金以支持 我们的运营并为我们的未来业务增长提供资金，我们预计将通过 大股东（也是我们的董事会成员或高级职员）的财政支持以及公开发行或私募证券来弥补任何现金流短缺。但是，在我们需要时，我们可能无法以理想的条件或根本无法获得此类额外的 现金资源。
截至2024年3月31日，我们 的营运资金为424,306美元，流动比率为1. 19:1，我们的流动资产为2617,562美元。截至2023年6月30日，我们的营运资本赤字为3,617,058美元，流动比率为0. 26:1。我们目前的资产为1,289,517美元。
我们预计该公司将继续 通过收入增长和增加融资活动来支持其持续运营和融资。但是，无法保证 公司能够以商业上可行的条件获得此类额外的营运资金，或者根本无法保证。
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以下是截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中分别为每种指定类型的活动提供或使用的现金的摘要。
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | (5,954,352 | ) | $ | (2,328,369 | ) | ||
| 用于投资活动的净现金 | $ | (108,911 | ) | $ | (32,714 | ) | ||
| 融资活动提供的净现金 | $ | 6,209,131 | $ | 2,243,925 | ||||
经营活动产生的现金流
在截至2024年3月31日的九个月中，用于经营 活动的净现金为5,954,352美元，而截至2023年3月31日的九个月中，用于经营活动的净现金为2328,369美元，现金流出量增加了3,625,983美元。现金流出的增加主要是由于 净亏损增加了1,864,816美元，预付费用和其他流动资产的现金流出增加了1,776,151美元， 出售子公司的收益增加了833,539美元，运营租赁费用的现金流入减少了357,457美元，应付账款 的现金流入减少了1,232,738美元，应计现金流入减少支出和其他应付账款增加了795,646美元，未赚收入的现金流出增加了 281,998美元，股票薪酬支出部分抵消了2520,322美元，现金流减少了在应收账款方面， 减少了700,505美元，经营租赁负债付款的现金流出减少了292,297美元，库存现金流出减少了105,988美元。
来自投资活动的现金流
截至2024年3月31日的九个月中，用于投资 活动的净现金总额为108,911美元，其中包括为购买办公家具 和设备而支付的现金3,692美元，为收购无形资产支付的现金105,184美元，以及因出售子公司35美元而产生的现金损失。 截至2023年3月31日的九个月中，用于投资活动的净现金总额为32,714美元，其中包括为收购 办公家具和设备而支付的现金2,168美元，用于收购和开发软件系统的现金2335美元，以及对高科技公司的28,905美元的长期投资 ，部分被处置固定资产获得的现金694美元所抵消。
来自融资活动的现金流
在截至2024年3月31日的九个月中，融资 活动提供的净现金为6,209,131美元，这是应付给关联方的净收益417,174美元，以及通过股权融资出售普通股的净收益为8,061,286美元，这部分被偿还的2,269,329美元 应付贷款所抵消。在截至2023年3月31日的九个月中，融资活动提供的净现金为2,243,925美元， 是应付贷款的净收益1,692,853美元，应向关联方增加的551,072美元。
从非关联方那里贷款
2022年4月24日，公司 与非关联方快万里先生签订了596,001美元的贷款协议，该贷款没有利息，并且必须在2022年12月31日之前的任何时候偿还 。截至2022年6月30日，公司向非关联方偿还了447,001美元。2022年7月1日，公司 与同一个无关方签订了人民币5,603,000元（合789,177美元）的新贷款协议，该贷款没有利息， 必须在2022年12月31日之前的任何时间偿还，截至2022年12月31日，公司没有支付任何款项，并签署了 一份延期协议，将到期日延长至2023年6月30日。2022年10月1日，公司与同一个非关联方签订了新的贷款协议 ，金额为人民币397万元（合642,779美元），该贷款没有利息，并且必须在2023年6月30日之前随时偿还 。2023年5月24日，公司与贷款机构签订了贷款延期协议，其中双方同意 在2024年12月31日之前全额偿还贷款。2023年9月15日，公司、其首席执行官和快万里先生签订了债务转让 协议，在该协议中，公司首席执行官将公司欠她 的5,207,962元人民币（合73万美元）的债务转让给了快万里先生。2023年10月9日，公司与快万里先生和国瑞 Innovation签订了债务转让和抵消协议。该协议源于公司与国瑞创新之间的营销和推广协议终止， 由于协议取消，国瑞创新需要向公司全额偿还该协议13,000,600元人民币（合1,810,719美元）（见注释5）。谈判结束后，公司、快万里先生和国瑞创新达成协议并签订了债务转让和抵消 协议，在该协议中，国瑞创新将向万里快先生偿还预付的13,000,600元人民币（合1,810,719美元），用于偿还公司欠快先生的 债务（见注释5）。在截至2024年3月31日的三个月和九个月中，公司向该非关联方偿还了 零美元和230万美元。根据债务转让和抵消协议，截至2024年3月31日和2023年6月30日，非关联方 的未偿贷款余额分别为零美元和1,310,306美元。
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截至2024年3月31日，Datasea的 负债总额为2,193,256美元，较2023年6月30日下降了65.4％。负债减少的原因是 向关联方偿还了448,364美元，应计费用和其他应付账款减少了830,569美元，租赁负债减少了55,010美元， 未获收入减少了555,114美元，应付账款减少了738,304美元，应付贷款减少了1,513,928美元。
截至2024年3月31日的九个月中， 融资活动产生的现金流入为6,209,131美元，而去年同期为2,243,925美元。今年 年的净现金流入量比去年的融资活动净现金流入量高出177％，这完全是由于 公司更好的融资前景和更成熟的融资态度。我们更加关注融资规划问题和 融资成本。
对几个指数的分析
在截至2024年3月31日的九个月和截至2023年3月31日的九个月中，收入分别为19,612,213美元和216,014美元。营业收入比去年同期增加了193,96,199美元，比去年同期增长了8,979％，大幅增长的主要原因 是公司目前位于属于行业领导者的5G AI多模型研发技术领域，经过长期 扩大客户群体，公司形成了稳定的客户群。这与公司多年来的技术研究 和开发成果、人员支持、市场推广、公司上下游链条开放 、客户维护和技术经验积累密切相关，最终形成庞大的忠实客户群，也与 5G AI 多模式商业市场的蓬勃活力密切相关。
在截至2024年3月31日的九个月和截至2023年3月31日的九个月中，该公司的毛利分别为186,841美元和107,070美元。毛利润比去年同期增长了79,771美元，比去年同期增长了74.5％，本期大幅增加了市场 份额和收入，因此毛利率同时增加。毛利率的提高意味着公司 的开发和运营具有很大的潜在能力。
截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司的现金余额分别为52,529美元和19,728美元，较该期间初 增加了32,801美元，增长了1.66倍。主要原因是公司在此期间成功获得融资，吸收了社会资金，扩大了公司规模，提高了公司的知名度，增强了公司的竞争力，为公司的业务扩张和项目提供了强有力的财务 支持，并用于技术研发、市场扩张、企业 品牌建设等，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。公司销售收入的增加以及大量资本 流入带来的融资渠道扩大，带来了对产品和 服务的需求的增加，公司优化了资产结构，增强了企业资本能力和流动性。
截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司的应收账款余额分别为17,044美元和255,725美元，比上期 减少了238,681美元，下降了93.34％。公司主要通过加强对客户的信用评估来减少坏账的发生，同时加强 对客户的催收，提高收款效率，缩短账期，增加现金流动性。公司 销售恢复情况良好，加快了资金周转速度，极大地提高了周转率，提高了应收账款的管理 效率。
截至2024年3月31日和2023年6月30日，该公司的库存余额分别为184,137美元和241,380美元，较同期初 减少了57,243美元，下降了23.71％，这主要是因为公司意识到了库存管理的重要性，并且正在筛选更适合企业的库存管理软件 。计划通过优化供应链和改进采购 流程来优化库存管理，并进一步提高库存周转率。为加快销售市场的扩张，公司通过开发新的销售渠道、扩大新市场、加强广告等方式，扩大产品的销售 规模，从而可以快速实现库存 ，提高资金使用效率。
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截至2024年3月31日和2023年6月30日，资本储备余额分别为35,058,598美元和24,148,868美元，比 期初增加了10,909,730美元，较期初增长了45.18％，这主要是由于公司的股票发行量增加。增加股票 发行量可以为公司提供更多的资本储备，以帮助其应对未来的挑战。对于公司而言，股票发行量的增加 引入了大量高质量的资金，有利于上下游企业的整合， 可以促进公司业绩的增长。公司的财务实力、市场竞争力和企业声誉 也得到了极大的提高。
截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司的当前经营租赁负债分别为96,079美元和124,640美元，较期初减少了28,561美元，下降了22.91％ 。该公司的非流动经营租赁负债分别为0.00美元和26,449.00美元， 与期初相比减少了26,449.00美元和100％，这主要是因为公司合并了实际运营需求 以实现节省资源、减少开支和减少负债的目的。对集团各母子公司的 经营租赁面积和租赁成本进行了合理的总体规划，以尽可能减少使用面积，减少不必要的开支，优化资源配置，提高效率，同时满足日常办公需求。节省 成本，提高企业的整体利润。
截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司的应付账款分别为266,755美元和1,0059美元，比上期减少738,304美元， 较期初下降73.46％，这主要是由于公司优化了负债并根据资本状况降低了负债比率。更好地与供应商保持良好稳定的关系，增强资金周转能力和供应 链管理能力。
截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司的非流动负债分别为0美元和1,427,970美元，与 期初相比减少了1,427,970美元，这主要是由于本期公司收入的增加，社会资金的成功融资和吸收 ，公司获得现金的能力增强，其优化资产结构，以及流动性不足 负债的减少。降低责任风险。
截至2024年3月31日和2023年3月31日，该公司的净现金 增长分别为32,801美元，减少了121,062美元，与上一期 期相比累计增长了153,863美元，当前的现金流入大于现金流出，这与去年的负净现金流相比有了显著改善。通过优化资本管理和运营管理，加强对投资和 融资活动的管理和控制，保持良好的现金流状况，从而更好地应对市场竞争，实现企业的可持续发展。
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向前迈进
Datasea 目前正处于 从一家以中国为中心的公司向全球实体过渡的过程中。我们的承诺是发展成为一家国际科技 公司，将制造设施、知识产权、销售网络和客户群战略性地定位在美国 。我们渴望在研发、技术合作、人才发展 方面取得国际领先地位，巩固我们在美国市场的足迹。我们的主要目标是提供尖端的人工智能解决方案，尤其是声学高科技领域的 ，为全球数字格局的发展做出贡献。为了实现这一愿景，公司管理层 概述了以下计划：
| ● | 声学高科技产品的扩展 ： |
| ● | 实现声学工程、农业、医学、美容和医疗保健领域的 应用多样化。 |
| ● | 5G 多模态通信业务的持续 进步： |
| ● | 积极争取市场份额。 |
| ● | 提高 毛利率。 |
| ● | 战略 兼并和收购（M&A）： |
| ● | 在声学情报行业中取得 领先地位并加强对供应链的控制，重点是美国市场。 |
| ● | 促进 持续的有益垂直整合。 |
| ● | 加强 纵向整合和技术合作： |
| ● | 促进 持续的有益垂直整合，保持与国内外顶级技术机构的合作， 通过研究和创新刺激需求 |
| ● | 全球 销售扩张： |
| ● | 实现核心产品的 本地化。 |
| ● | 与全球范围内的不同客户需求保持一致。 |
| ● | 推进 国际化战略： |
| ● | 促进 创新。 |
| ● | 加强 我们在声学情报领域的地位。 |
| ● | 品牌 增强： |
| ● | 通过全渠道营销提升 公司的品牌知名度。 |
| ● | 获得 PCT 国际专利，以提高无形资产的价值。 |
| ● | 客户 忠诚度和客户服务： |
| ● | 通过卓越的客户服务保持 客户忠诚度。 |
| ● | 提供 具有适当的透明度和公开性的专属服务体验。 |
这些举措共同推动了我们对国际化、创新的承诺，并巩固了我们在声学智能动态领域的领导地位。
资产负债表外安排
没有任何资产负债表外 安排对我们的财务状况、财务状况变化、 收入、支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性 披露
此项目不适用 ，因为我们目前被视为一家规模较小的申报公司。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
根据1934年《证券交易法》第13a-15条的要求，我们的首席执行官兼首席财务官评估了截至本报告所涵盖期末 的披露控制措施 和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条或第15d-15（e）条）。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末 ，公司的披露控制和程序无效。这个结论 是由于财务报告的内部控制存在以下重大缺陷而得出的：
| (i) | 职责分工和有效的风险评估不足； |
| (ii) | 缺乏 受过美国公认会计原则充分培训的人员；以及 |
| (iii) | 在美国 GAAP 和 SEC 指导方针的要求和适用方面， 的会计和财务报告书面政策和程序不足。 |
管理层加强内部控制的策略 ：
在上一财年， 我们认识到财务报告内部控制存在弱点，并已采取积极措施来加强和完善我们的 内部控制框架。这些举措主要包括：
| 1. | 持续改进 内部控制程序：我们将继续致力于完善我们的内部控制流程，涵盖各个方面 ，例如预算批准流程、采购和资产管理、信用控制、内部审计和成本会计。此外， 我们还制定了全面的内部控制政策，其中纳入了采购控制、库存管理和防范 欺诈的指导方针。 |
| 2. | 协作 监督机制：为了加强内部控制的实施，我们在内部 控制部门和法律部门之间建立了协作机制。该机制包括与部门负责人进行访谈，迅速解决 已确定的风险领域，并确保采取纠正措施。 |
| 3. | 与融资承销商的合作：我们已聘请融资承销商与我们的国际部门密切合作，以促进 公司的融资工作。这种伙伴关系旨在增进我们对投资者背景的理解，并确定最符合我们目标的融资 方法。 |
| 4. | 加强与法律专业人员的 合作：我们正在加强内部和外部法律团队之间的协作，以积极主动 降低风险。 |
除了这些努力外， 我们还采取了各种内部控制政策，包括对会计人员职责和责任的审查、差旅津贴、 报销程序、应收账款管理、资产控制、内部审计流程和成本会计。此外，我们成立了 一个由内部审计董事领导的内部审计部门以及一个法律团队，以确保合规和有效的 风险管理。
其他增强功能包括：
| 1. | 人员 培训：我们致力于培训员工，以确保正确执行内部控制政策和程序。 |
| 2. | 定期向审计委员会报告 ：我们将继续向审计 委员会提供内部控制的季度摘要和审计报告。 |
| 3. | 每季度 对美国注册会计师进行审查：每季度，我们将在审查或审计后与美国注册会计师 (CPA) 合作进行试算表审查。 |
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具体而言，我们还实施了以下做法来增强 Datasea 特色的内部控制系统：
1。项目预先批准：
我们根据业务发展需求不定期地进行了项目 开发。在项目正式启动之前，我们已经 组织了项目审查小组的成立。项目审查小组主要审查了项目市场发展前景报告 、项目建议书、项目报告以及项目开发小组编写的其他文件。经过沟通 和审核小组的讨论，该项目将获得正式批准。
2。重要问题：
重大问题将通过总统办公室的会议来解决。在这些会议上，将讨论公司对业务的战略调整以及 重大项目或活动。只有在董事会会议或董事会通过决议之后， 才会根据会议执行决定。
3.人力资源管理、责任、 奖惩制度：
从试用期到转为正式员工，我们严格控制 人才及其效率。员工通过严格评估后， 他们将被纳入正式员工库并签署工作责任书和绩效承诺书。他们将 接受每月绩效评估和评估，以此作为工资结算的基础。我们将不时向表现出色 的员工发放奖励，奖励不限于现金和股票。我们还对员工 的工作失误给予一定的惩罚措施，例如扣除基于绩效的工资。
4。预算管理：
内部控制部门 组织所有部门参与全面的预算编制和预算的实施，并根据资金、资产、项目启动、业务线收入和成本，全面制定和实施 年度全额预算数据。内部控制中心 严格控制预算。执行部门、财务部门、首席执行官和董事会主席共同批准 并执行预算。在预算执行过程中，我们采用月度滚动预算制，公司财务 管理内部控制中心对实施结果进行统计分析，以帮助各业务部门完成业绩 目标，努力实现公司的年度目标。
5。运营管理：
我们根据公司各子公司的业务线类型和运营特征，将集中式和 分散式管理风格相结合。 我们将赋予子公司一定的管理权，这样我们就不会错过任何商机。在生产和 运营方面，从项目启动、采购到销售，我们有完整的控制流程。例如，在购买之前，我们需要 环顾市场，在对公司财务管理内部控制 中心进行审计后，选择高质量的供应商。我们愿意与高质量的供应商建立长期稳定友好的合作关系。我们将制定从产品登记到结账的完整流程 。经各方批准后，产品结账程序将完成，以避免 风险。
6。业务开发人员 管理：
对于优秀的业务发展 人员，我们会综合考虑不同的业务领域、不同的 产品以及不同的市场状况，制定相关的特许权使用费管理措施。我们根据业绩分配工资和奖金。成功完成销售目标的业务开发人员 可以获得丰厚的薪酬。这些措施积极激励业务开发人员 完成公司的年度绩效目标。
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财务报告内部控制 的变化
除上述情况外， 在截至2024年3月31日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生任何对财务报告内部控制产生重大影响 或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们不是任何未决的 法律诉讼的当事方，目前尚无此类诉讼的考虑之处。
第 1A 项。风险因素
较小的申报 公司不需要。
第 2 项。未注册的股权证券销售 和所得款项的使用
没有。
第 3 项。优先证券 违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
第 6 项。展品。
| 展览 | 描述 | |
| 31.1 | 首席执行官根据萨班斯·奥克斯利法案第 302 条进行认证 | |
| 31.2 | 首席财务官根据萨班斯·奥克斯利法案第 302 条进行认证 | |
| 32.1* | 首席执行官根据《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证 | |
| 32.2* | 首席财务官根据《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档 XBRL | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| * | 根据《美国法典》第18条第1350条作为附录32.1和32.2附于本10-Q表季度报告中的 证书， 是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的，出于经修订的1934年《证券交易法》第18条的目的，不得将注册人视为 “已提交”。 |
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签名
根据《交易法》第 13 或 15 (d) 节，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告，因此 已获得正式授权。
| DATASEA INC. | ||
日期：2024 年 5 月 13 日 |
来自： | /s/刘志新 |
| 姓名： | 刘志新 | |
| 标题： | 主席 | |
| 首席执行官 | ||
| （首席执行官） | ||
日期：2024 年 5 月 13 日 |
来自： | /s/ 孙明洲 |
| 姓名： | 孙明洲 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| （首席财务官和 首席会计官） |
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