fCF-20240331错误2024Q1第一英联邦金融公司/PA/000071253712/31Xbrli:共享ISO 4217:美元ISO 4217:美元Xbrli:共享Utr:费率Xbrli:纯Utr:是FCF:衍生品00007125372024-01-012024-03-3100007125372024-05-0600007125372024-03-3100007125372023-12-3100007125372023-01-012023-03-310000712537美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-12-310000712537US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310000712537美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-12-310000712537Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:保留预付款成员2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:普通股成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2024-01-012024-03-310000712537US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:普通股成员2024-03-310000712537US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2024-03-310000712537美国-公认会计准则:保留预付款成员2024-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-12-310000712537US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000712537美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-12-310000712537Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000712537美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2022-12-3100007125372022-12-310000712537美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-01-012023-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-03-310000712537美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-01-012023-03-310000712537美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2023-01-012023-03-310000712537US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-03-310000712537美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-03-310000712537US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310000712537美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000712537美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2023-03-3100007125372023-03-310000712537FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537FCF:CentricBankMember2023-02-0100007125372023-02-012023-02-0100007125372023-02-010000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537美国公认会计准则:构建成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537Fcf:建筑其他成员美国公认会计准则:构建成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537Fcf:建筑住宅成员美国公认会计准则:构建成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537FCF:CentricBankMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-02-012023-02-010000712537美国公认会计准则:老年人连任成员FCF:CentricBankMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-02-012023-02-010000712537美国-美国公认会计准则:年青成员FCF:CentricBankMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-02-012023-02-010000712537FCF:CentricBankMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-02-012023-02-010000712537SRT:多家庭成员FCF:CentricBankMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-02-012023-02-010000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFCF:CentricBankMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-02-012023-02-010000712537FCF:CentricBankMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-02-012023-02-010000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员FCF:CentricBankMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-02-012023-02-010000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员FCF:CentricBankMember2023-02-012023-02-010000712537Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2023-01-012023-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-12-310000712537Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-12-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2023-12-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-12-310000712537Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-12-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-12-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-01-012023-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2024-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2024-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-03-310000712537Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2023-03-310000712537美国-公认会计准则:受限的股票成员2024-01-012024-03-310000712537SRT:最小成员数美国-公认会计准则:受限的股票成员2024-01-012024-03-310000712537SRT:最大成员数美国-公认会计准则:受限的股票成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:受限的股票成员2023-01-012023-03-310000712537SRT:最小成员数美国-公认会计准则:受限的股票成员2023-01-012023-03-310000712537SRT:最大成员数美国-公认会计准则:受限的股票成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:受限制的股票单位成员2024-01-012024-03-310000712537SRT:最小成员数Fcf:受限制的股票单位成员2024-01-012024-03-310000712537SRT:最大成员数Fcf:受限制的股票单位成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:受限制的股票单位成员2023-01-012023-03-310000712537SRT:最小成员数Fcf:受限制的股票单位成员2023-01-012023-03-310000712537SRT:最大成员数Fcf:受限制的股票单位成员2023-01-012023-03-310000712537美国-公认会计准则:承诺人至延期信用成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:承诺人至延期信用成员2023-12-310000712537US-GAAP:财务独立信函OfCreditMember2024-03-310000712537US-GAAP:财务独立信函OfCreditMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:绩效保证成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:绩效保证成员2023-12-310000712537FCF:商业信函OfCreditMember2024-03-310000712537FCF:商业信函OfCreditMember2023-12-310000712537SRT:最小成员数2024-03-310000712537SRT:最大成员数2024-03-310000712537Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesResidentialDomain2024-03-310000712537Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesResidentialDomain2023-12-310000712537Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesCommercialMember2024-03-310000712537Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesCommercialMember2023-12-310000712537Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-03-310000712537Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000712537Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2024-03-310000712537Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2023-12-310000712537Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-03-310000712537Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公司债务证券成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公司债务证券成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:债务证券成员2024-03-310000712537Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2024-03-310000712537Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:销售成员2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:销售成员2023-01-012023-03-310000712537FCF:成熟度成员2024-01-012024-03-310000712537FCF:成熟度成员2023-01-012023-03-310000712537Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-03-310000712537Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:外国政府债务证券成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:外国政府债务证券成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:股权证券成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:股权证券成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesCommercialMember2024-03-310000712537Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2023-12-310000712537FCF:Corporation SecuritiesMember2023-12-310000712537FCF:NetDeferredFeesMember2024-03-310000712537FCF:NetDeferredFeesMember2023-12-310000712537FCF:UnenedPremiumsAndDiscount成员2024-03-310000712537FCF:UnenedPremiumsAndDiscount成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537SRT:权重平均成员2024-01-012024-03-310000712537SRT:最大成员数2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberUs-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:批评化成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:批评化成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:批评化成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberUs-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:批评化成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国公认会计准则:构建成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国公认会计准则:构建成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国公认会计准则:构建成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:构建成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国公认会计准则:构建成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国公认会计准则:构建成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:构建成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:批评化成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:批评化成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberSRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:双重成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国公认会计准则:双重成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国-公认会计准则:特别成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国-公认会计准则:批评化成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国-公认会计准则:批评化成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:双重成员2024-03-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberUs-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:批评化成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:批评化成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:批评化成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberUs-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:批评化成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国公认会计准则:构建成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国公认会计准则:构建成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国公认会计准则:构建成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:构建成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国公认会计准则:构建成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国公认会计准则:构建成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:构建成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:批评化成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:特别成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:批评化成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberSRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国公认会计准则:双重成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:批评化成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:双重成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国公认会计准则:双重成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国-公认会计准则:特别成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国-公认会计准则:批评化成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMemberFCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国-公认会计准则:批评化成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:双重成员2023-12-310000712537Us-gaap:UnlikelyToBeCollectedFinancingReceivableMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:批评化成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:商业信誉卡成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:商业信誉卡成员2024-01-012024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-01-012024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:EquipmentFinanceMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:EquipmentFinanceMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:EquipmentFinanceMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:EquipmentFinanceMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:EquipmentFinanceMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansOtherMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansOtherMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:建筑其他成员2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:建筑其他成员2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:建筑其他成员2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:建筑其他成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:建筑其他成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:建筑其他成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:建筑其他成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:建筑其他成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:建筑其他成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:建筑住宅成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:建筑住宅成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-美国公认会计准则:年青成员2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:年青成员2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-美国公认会计准则:年青成员2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberSRT:多家庭成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberSRT:多家庭成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberSRT:多家庭成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberSRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberSRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberSRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberSRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberSRT:多家庭成员2024-01-012024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberSRT:多家庭成员2024-01-012024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-01-012024-03-310000712537SRT:多家庭成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:Consumer CreditCardsMember2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:Consumer CreditCardsMember2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:Consumer CreditCardsMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:Consumer CreditCardsMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:Consumer CreditCardsMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2024-01-012024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员FCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员FCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员FCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:其他消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员FCF:其他消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:商业信誉卡成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:商业信誉卡成员2023-01-012023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-01-012023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:EquipmentFinanceMember2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:EquipmentFinanceMember2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:EquipmentFinanceMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:EquipmentFinanceMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:EquipmentFinanceMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:EquipmentFinanceMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansOtherMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:TimeAndDemandLoansOtherMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:建筑其他成员2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:建筑其他成员2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:建筑其他成员2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:建筑其他成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:建筑其他成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:建筑其他成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:建筑其他成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:建筑其他成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:建筑其他成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:建筑其他成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:建筑其他成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:建筑住宅成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:建筑住宅成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员2023-01-012023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-01-012023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-01-012023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-美国公认会计准则:年青成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-美国公认会计准则:年青成员2023-01-012023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:年青成员2023-01-012023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-美国公认会计准则:年青成员2023-01-012023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberSRT:多家庭成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberSRT:多家庭成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberSRT:多家庭成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员SRT:多家庭成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberSRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberSRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberSRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberSRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberSRT:多家庭成员2023-01-012023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberSRT:多家庭成员2023-01-012023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537SRT:多家庭成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-01-012023-12-310000712537SRT:多家庭成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-美国公认会计准则:通过成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:特别成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:不符合标准的成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-公认会计准则:特别成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:特别成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:特别成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-01-012023-12-310000712537美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:Consumer CreditCardsMember2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:Consumer CreditCardsMember2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:Consumer CreditCardsMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:Consumer CreditCardsMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:Consumer CreditCardsMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:Consumer CreditCardsMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMemberFcf:拆借贷款应收账款成员2023-01-012023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员FCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员Fcf:拆借贷款应收账款成员FCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:通过成员FCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员Fcf:拆借贷款应收账款成员FCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537美国-GAAP:不符合标准的成员FCF:其他消费者贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMemberFCF:其他消费者贷款成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMemberFCF:其他消费者贷款成员2023-01-012023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员FCF:其他消费者贷款成员2023-01-012023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInCurrentYearMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedInOneYearPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedTwoYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedThreeYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFourYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:TermLoanReceivableOriginatedFiveOrMoreYearsPriorMember2023-01-012023-12-310000712537Fcf:拆借贷款应收账款成员2023-01-012023-12-3100007125372023-01-012023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-GAAP:商业房地产成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537美国-GAAP:商业房地产成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-03-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2024-03-310000712537FCF:非应计贷款成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-GAAP:商业房地产成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537美国-GAAP:商业房地产成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-12-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberFCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2023-12-310000712537Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-12-310000712537FCF:非应计贷款成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产过去成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537FCF:非应计商业贷款成员2024-03-310000712537FCF:非应计商业贷款成员2023-12-310000712537FCF:非应计商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537FCF:非应计商业贷款成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国公认会计准则:构建成员2024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国公认会计准则:构建成员2023-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国公认会计准则:构建成员2024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国公认会计准则:构建成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-01-012023-03-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-01-012023-03-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537美国-GAAP:商业房地产成员2023-01-012023-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-01-012023-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-01-012023-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-01-012023-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-01-012023-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:扩展的匹配成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员fCF:合同规定费率削减和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberUs-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:扩展的匹配成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMemberfCF:延长期限和付款延期会员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员fCF:合同规定费率削减和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMemberFcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员美国-公认会计准则:扩展的匹配成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员fCF:合同规定费率削减和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:扩展的匹配成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员fCF:合同规定费率削减和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:扩展的匹配成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员fCF:延长期限和付款延期会员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员fCF:合同规定费率削减和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:扩展的匹配成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2024-01-012024-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员fCF:合同规定费率削减和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:扩展的匹配成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:合同规定费率削减和付款延期成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMemberFcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:扩展的匹配成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:原则宽恕成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMemberfCF:合同规定费率削减和付款延期成员美国-GAAP:商业房地产成员2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:扩展的匹配成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员fCF:合同规定费率削减和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:扩展的匹配成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员fCF:合同规定费率削减和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:扩展的匹配成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:原则宽恕成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员2024-01-012024-03-310000712537fCF:合同期限减免期限延期和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537fCF:合同规定费率削减和付款延期成员2024-01-012024-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537美国-公认会计准则:扩展的匹配成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:扩展的匹配成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-公认会计准则:原则宽恕成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员fCF:延长期限和付款延期会员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-01-012023-03-310000712537Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2023-01-012023-03-310000712537美国-公认会计准则:扩展的匹配成员2023-01-012023-03-310000712537美国-公认会计准则:原则宽恕成员2023-01-012023-03-310000712537fCF:延长期限和付款延期会员2023-01-012023-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员US-GAAP:汽车贷款会员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员US-GAAP:汽车贷款会员美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国公认会计准则:消费者贷款成员US-GAAP:汽车贷款会员2024-03-310000712537Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国公认会计准则:消费者贷款成员US-GAAP:汽车贷款会员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP:汽车贷款会员2024-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员US-GAAP:汽车贷款会员2024-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2024-01-012024-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员2022-12-310000712537美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2022-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2022-12-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-01-012023-03-310000712537FCF:商业信誉卡成员美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-03-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2022-12-310000712537Fcf:EquipmentFinanceMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-03-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2022-12-310000712537Fcf:TimeAndDemandLoansOtherMember美国-公认会计准则:商业贷款成员2023-03-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员2022-12-310000712537美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-03-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2022-12-310000712537Fcf:建筑其他成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-03-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2022-12-310000712537Fcf:建筑住宅成员美国-公认会计准则:建设贷款成员2023-03-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2022-12-310000712537美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-03-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2022-12-310000712537美国公认会计准则:老年人连任成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-03-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2022-12-310000712537美国-美国公认会计准则:年青成员美国-GAAP:ResidentialRealEState成员2023-03-310000712537美国-GAAP:商业房地产成员2022-12-310000712537美国-GAAP:商业房地产成员2023-03-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2022-12-310000712537SRT:多家庭成员美国-GAAP:商业房地产成员2023-03-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2022-12-310000712537Fcf:NonownerOccupiedCommercialRealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-03-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2022-12-310000712537Fcf:OwnerOccupiedCommerce RealEstateMember美国-GAAP:商业房地产成员2023-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员2022-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-03-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2022-12-310000712537美国公认会计准则:消费者贷款成员美国-公认会计准则:汽车行业成员2023-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2022-12-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-01-012023-03-310000712537FCF:Consumer CreditCardsMember美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-03-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2022-12-310000712537FCF:其他消费者贷款成员美国公认会计准则:消费者贷款成员2023-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2024-03-310000712537Fcf:有限合作伙伴投资成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2023-12-310000712537Fcf:有限合作伙伴投资成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesResidentialDomain2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesResidentialDomain2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesResidentialDomain2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesCommercialMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesCommercialMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesCommercialMember2024-03-310000712537Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-03-310000712537Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2024-03-310000712537Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2024-03-310000712537Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2024-03-310000712537Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2024-03-310000712537Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2024-03-310000712537Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公司债务证券成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公司债务证券成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公司债务证券成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesResidentialDomain2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesResidentialDomain2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesResidentialDomain2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesCommercialMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesCommercialMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Fcf:USGovernmentAgencyDebtSecuritiesCommercialMember2023-12-310000712537Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000712537Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2023-12-310000712537Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2023-12-310000712537Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2023-12-310000712537Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2023-12-310000712537Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2023-12-310000712537Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公司债务证券成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公司债务证券成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公司债务证券成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:股权证券成员2023-12-310000712537美国公认会计准则:其他资产成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:股权证券成员2024-01-012024-03-310000712537美国公认会计准则:其他资产成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:股权证券成员2024-03-310000712537美国公认会计准则:其他资产成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:股权证券成员2022-12-310000712537美国公认会计准则:其他资产成员2022-12-310000712537美国-公认会计准则:股权证券成员2023-01-012023-03-310000712537美国公认会计准则:其他资产成员2023-01-012023-03-310000712537美国-公认会计准则:股权证券成员2023-03-310000712537美国公认会计准则:其他资产成员2023-03-310000712537Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2024-03-310000712537Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2024-03-310000712537Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2024-03-310000712537Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-03-310000712537Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2023-12-310000712537Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2023-12-310000712537Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2023-12-310000712537Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-12-310000712537Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-03-310000712537Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-03-310000712537Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2024-03-310000712537Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2024-03-310000712537Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2024-03-310000712537Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-12-310000712537Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000712537Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2023-12-310000712537Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2023-12-310000712537Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2023-12-310000712537Fcf:RiskParticipationAgreementsPurchasedDomain2024-03-310000712537Fcf:RiskParticipationaccesSoldDomain2024-03-310000712537US-GAAP:InterestRateSwapMemberFCF:A2024成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537US-GAAP:InterestRateSwapMemberFCF:A2026成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537Fcf:InterestRateSwapMemberDebtMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberFCF:三年原始成熟度成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberFCF:四年OiriginalMaturityMembersUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberFCF:五年原始成熟度成员2024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-01-012024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberfref:A6302024会员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberfref:A1212024会员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberfref:A512025会员2024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberfref:A8252025会员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537fref:A10102025会员Fcf:InterestRateMacroSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberfref:A1152025会员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537fref:A512026会员Fcf:InterestRateMacroSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537Fcf:InterestRateMacroSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberfref:A10152026会员2024-03-310000712537US-GAAP:InterestRateSwapMember2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:远期合同成员2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:远期合同成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:远期合同成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:远期合同成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-01-012024-03-310000712537美国-公认会计准则:非指定成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:非指定成员2023-12-310000712537US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-公认会计准则:非指定成员2024-03-310000712537US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-公认会计准则:非指定成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:InterestRateCapMember美国-公认会计准则:非指定成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:InterestRateCapMember美国-公认会计准则:非指定成员2023-12-310000712537Fcf:InterestRateCollarMember美国-公认会计准则:非指定成员2024-03-310000712537Fcf:InterestRateCollarMember美国-公认会计准则:非指定成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:非指定成员美国-公认会计准则:信用违约互换成员2024-03-310000712537美国-公认会计准则:非指定成员美国-公认会计准则:信用违约互换成员2023-12-310000712537美国-公认会计准则:非指定成员Us-gaap:CreditDefaultSwapSellingProtectionMember美国公认会计准则:成员较短2024-03-310000712537美国-公认会计准则:非指定成员Us-gaap:CreditDefaultSwapSellingProtectionMember美国公认会计准则:成员较短2023-12-310000712537US-GAAP:InterestRateContractMembers美国-公认会计准则:非指定成员2024-03-310000712537US-GAAP:InterestRateContractMembers美国-公认会计准则:非指定成员2023-12-310000712537US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000712537美国-公认会计准则:远期合同成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-03-310000712537美国-公认会计准则:远期合同成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000712537US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-01-012023-03-310000712537美国-公认会计准则:远期合同成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-01-012023-03-310000712537Fcf:第一公共财富银行2028成员2024-03-310000712537Fcf:第一公共财富银行2028成员2023-12-310000712537Fcf:第一公共财富银行2033成员2024-03-310000712537Fcf:第一公共财富银行2033成员2023-12-310000712537Fcf:FirstCommonwealthFinancialCorporationMember2024-03-310000712537Fcf:FirstCommonwealthFinancialCorporationMember2023-12-310000712537Fcf:第一公有财富资本信任成员2024-03-310000712537Fcf:第一公有财富资本信任成员2023-12-310000712537Fcf:第一公有财富资本信任III成员2024-03-310000712537Fcf:第一公有财富资本信任III成员2023-12-310000712537Fcf:InScope of Topic606成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:InScope of Topic606成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:OutOfScope of Topic606成员2024-01-012024-03-310000712537Fcf:OutOfScope of Topic606成员2023-01-012023-03-310000712537Fcf:第一公共财富银行2028成员2024-01-012024-03-31 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
| | | | | |
ý | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末2024年3月31日
或 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
对于从日本到日本的过渡期,日本将从日本过渡到日本,日本将从日本转向日本。
佣金文件编号001-11138
第一英联邦金融公司
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | | | | |
宾夕法尼亚州 | | 25-1428528 |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
| | | |
费城大街601号 | | |
印第安纳州 | 帕 | | 15701 |
(主要执行办公室地址) | | (邮政编码) |
724-349-7220
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值1.00美元 | FCF | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是 x*¨.
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 x*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司还是较小的报告公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义。
大型加速文件服务器 x**加快了文件管理器配置速度。¨中国是一家规模较小的报告公司。☐新兴成长型公司:☐
非加速文件管理器¨ (不要检查是否有规模较小的报告公司)
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐*编号:x
截至2024年5月6日,发行人普通股(面值1.00美元)已发行股数为 102,297,222.
第一英联邦金融公司及其子公司
表格10-Q
索引
| | | | | | | | |
| | 页 |
| | |
第一部分。 | 财务信息 | |
| | |
第1项。 | 财务报表和补充数据 | |
| | |
| 包括在本报告第一部分: | |
| | |
| 第一英联邦金融公司及其子公司 | |
| | |
| 合并财务状况报表(未经审计) | 3 |
| 合并损益表(未经审计) | 4 |
| 综合全面收益表(未经审计) | 6 |
| 合并股东权益变动表(未经审计) | 7 |
| 合并现金流量表(未经审计) | 8 |
| 未经审计的合并财务报表附注 | 9 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 54 |
| | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 73 |
| | |
第四项。 | 控制和程序 | 73 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | |
| | |
第1项。 | 法律诉讼 | 74 |
| | |
项目1A. | 风险因素 | 74 |
| | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 74 |
| | |
第三项。 | 高级证券违约 | 74 |
| | |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 74 |
| | |
第5项。 | 其他信息 | 74 |
| | |
第6项。 | 陈列品 | 75 |
| | |
| 签名 | 76 |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
合并财务状况报表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | |
| (千美元,共享数据除外) |
资产 | | | |
现金和银行到期款项 | $ | 77,179 | | | $ | 125,436 | |
有息银行存款 | 233,188 | | | 21,557 | |
可供出售的证券,按公允价值计算 | 1,023,711 | | | 1,020,986 | |
持有至到期的证券,按摊销成本计算(公允价值为#美元)393,749及$350,595分别于2024年3月31日和2023年12月31日) | 464,708 | | | 419,009 | |
其他投资 | 25,397 | | | 50,871 | |
持有待售贷款 | 31,895 | | | 29,820 | |
贷款和租赁: | | | |
证券组合贷款和租赁 | 8,999,870 | | | 8,968,761 | |
信贷损失准备 | (119,098) | | | (117,718) | |
贷款和租赁净额 | 8,880,772 | | | 8,851,043 | |
房舍和设备,净额 | 118,710 | | | 121,015 | |
拥有的其他房地产 | 368 | | | 422 | |
商誉 | 363,715 | | | 363,715 | |
摊销无形资产,净额 | 22,030 | | | 22,820 | |
银行自营人寿保险 | 229,455 | | | 228,479 | |
其他资产 | 223,280 | | | 204,315 | |
总资产 | $ | 11,694,408 | | | $ | 11,459,488 | |
负债 | | | |
存款(全部为国内): | | | |
不计息 | $ | 2,334,495 | | | $ | 2,388,533 | |
计息 | 7,111,908 | | | 6,803,776 | |
总存款 | 9,446,403 | | | 9,192,309 | |
短期借款 | 546,541 | | | 597,835 | |
次级债券 | 177,803 | | | 177,741 | |
其他长期债务 | 3,932 | | | 4,122 | |
资本租赁义务 | 4,755 | | | 4,894 | |
长期债务总额 | 186,490 | | | 186,757 | |
其他负债 | 182,254 | | | 168,313 | |
总负债 | 10,361,688 | | | 10,145,214 | |
股东权益 | | | |
优先股,$1每股面值,3,000,000授权股份,无已发布 | — | | | — | |
普通股,$1每股面值,200,000,000授权股份;123,603,380分别于2024年3月31日和2023年12月31日发行的股票,以及 102,303,974和102,114,664分别于2024年3月31日和2023年12月31日发行在外的股票 | 123,603 | | | 123,603 | |
额外实收资本 | 630,837 | | | 630,154 | |
留存收益 | 905,897 | | | 881,112 | |
累计其他综合亏损净额 | (119,097) | | | (111,756) | |
库存股(21,299,406和21,488,716分别于2024年3月31日和2023年12月31日的股票) | (208,520) | | | (208,839) | |
| | | |
股东权益总额 | 1,332,720 | | | 1,314,274 | |
总负债和股东权益 | $ | 11,694,408 | | | $ | 11,459,488 | |
第1项。财务报表和补充数据(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
合并损益表(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至以下三个月 |
| | | 3月31日, |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | (千美元,共享数据除外) |
利息收入 | | | | | | | |
贷款和租赁的利息和费用 | | | | | $ | 132,760 | | | $ | 107,668 | |
投资的利息和股息: | | | | | | | |
应税利息 | | | | | 10,417 | | | 5,789 | |
免征联邦所得税的利息 | | | | | 108 | | | 117 | |
分红 | | | | | 604 | | | 505 | |
银行存款利息 | | | | | 1,573 | | | 510 | |
利息收入总额 | | | | | 145,462 | | | 114,589 | |
利息支出 | | | | | | | |
存款利息 | | | | | 43,720 | | | 15,518 | |
短期借款利息 | | | | | 6,765 | | | 2,401 | |
次级债权证利息 | | | | | 2,587 | | | 2,214 | |
其他长期债务的利息 | | | | | 38 | | | 45 | |
租赁债务利息 | | | | | 48 | | | 53 | |
| | | | | | | |
利息支出总额 | | | | | 53,158 | | | 20,231 | |
净利息收入 | | | | | 92,304 | | | 94,358 | |
信贷损失准备金 | | | | | 4,238 | | | (2,650) | |
信贷损失准备金--购置款第1天非PCD | | | | | — | | | 10,653 | |
扣除信贷损失准备后的净利息收入 | | | | | 88,066 | | | 86,355 | |
非利息收入 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
信托收入 | | | | | 2,727 | | | 2,486 | |
存款账户手续费 | | | | | 5,383 | | | 4,918 | |
保险及零售经纪佣金 | | | | | 2,246 | | | 2,552 | |
银行自营人寿保险收入 | | | | | 1,294 | | | 1,227 | |
出售按揭贷款的收益 | | | | | 1,328 | | | 652 | |
出售其他贷款和资产的收益 | | | | | 2,051 | | | 2,086 | |
与卡相关的交换收入 | | | | | 6,690 | | | 6,829 | |
衍生品按市价计价 | | | | | 12 | | | (89) | |
| | | | | | | |
交换手续费收入 | | | | | — | | | 245 | |
其他收入 | | | | | 2,257 | | | 2,057 | |
非利息收入总额 | | | | | 23,988 | | | 22,963 | |
非利息支出 | | | | | | | |
薪酬和员工福利 | | | | | 35,324 | | | 34,264 | |
净占用率 | | | | | 5,334 | | | 5,018 | |
家具和设备 | | | | | 4,480 | | | 4,238 | |
数据处理 | | | | | 3,824 | | | 3,404 | |
广告和促销 | | | | | 1,319 | | | 1,663 | |
| | | | | | | |
宾夕法尼亚州股票税 | | | | | 1,202 | | | 1,252 | |
无形摊销 | | | | | 1,264 | | | 1,147 | |
| | | | | | | |
其他专业费用和服务 | | | | | 1,242 | | | 1,591 | |
FDIC保险 | | | | | 1,613 | | | 1,417 | |
资产出售损失或减记 | | | | | 143 | | | 41 | |
| | | | | | | |
诉讼和经营损失 | | | | | 997 | | | 743 | |
| | | | | | | |
与并购相关的 | | | | | 114 | | | 8,541 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他运营 | | | | | 8,717 | | | 8,062 | |
总非利息支出 | | | | | 65,573 | | | 71,381 | |
所得税前收入 | | | | | 46,481 | | | 37,937 | |
所得税拨备 | | | | | 8,932 | | | 7,713 | |
净收入 | | | | | $ | 37,549 | | | $ | 30,224 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至以下三个月 |
| | | 3月31日, |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | (千美元,共享数据除外) |
普通股流通股 | | | | | 101,981,248 | | | 99,560,831 | |
假设摊薄后的平均流通股 | | | | | 102,198,899 | | | 99,779,816 | |
| | | | | | | |
每股数据:基本每股收益 | | | | | $ | 0.37 | | | $ | 0.30 | |
*稀释后每股收益 | | | | | $ | 0.37 | | | $ | 0.30 | |
宣布的每股普通股现金股息 | | | | | $ | 0.125 | | | $ | 0.120 | |
第1项。财务报表和补充数据 (续)
第一英联邦金融公司及其子公司
综合全面收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至以下三个月 |
| | | 3月31日, |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | (千美元) |
净收入 | | | | | $ | 37,549 | | | $ | 30,224 | |
其他全面(损失)收入,不计税利益(费用): | | | | | | | |
期内产生的证券未实现持有(损失)收益 | | | | | (9,875) | | | 10,355 | |
| | | | | | | |
减去:净收益中包括的证券收益的重新分类调整 | | | | | — | | | — | |
期内产生的衍生品未实现持有收益 | | | | | 583 | | | 5,806 | |
| | | | | | | |
税益(费用)前其他全面(损失)收入总额 | | | | | (9,292) | | | 16,161 | |
与其他全面(损失)收入项目相关的所得税优惠(费用) | | | | | 1,951 | | | (3,039) | |
其他综合(亏损)收入合计 | | | | | (7,341) | | | 13,122 | |
综合收益 | | | | | $ | 30,208 | | | $ | 43,346 | |
第1项。财务报表和补充数据 (续)
第一英联邦金融公司及其子公司
综合股东权益变动表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票 杰出的 | | 普普通通 库存 | | 其他内容 实缴- 资本 | | 保留 收益 | | 累计 其他 全面 收益(亏损)、 网络 | | 财务处 库存 | | | | 总计 股东的 权益 |
| (千美元,不包括每股和每股数据) |
2023年12月31日的余额 | 102,114,664 | | | $ | 123,603 | | | $ | 630,154 | | | $ | 881,112 | | | $ | (111,756) | | | $ | (208,839) | | | | | $ | 1,314,274 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | | | 37,549 | | | | | | | | | 37,549 | |
其他综合损失 | | | | | | | | | (7,341) | | | | | | | (7,341) | |
宣布的现金股息(美元0.125每股) | | | | | | | (12,764) | | | | | | | | | (12,764) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收购的库存股 | (130,862) | | | | | | | | | | | (1,757) | | | | | (1,757) | |
重新发行的库存股 | 215,100 | | | | | 254 | | | — | | | | | 2,071 | | | | | 2,325 | |
限制性股票 | 105,072 | | | — | | | 429 | | | — | | | | | 5 | | | | | 434 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2024年3月31日的余额 | 102,303,974 | | | $ | 123,603 | | | $ | 630,837 | | | $ | 905,897 | | | $ | (119,097) | | | $ | (208,520) | | | | | $ | 1,332,720 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票 杰出的 | | 普普通通 库存 | | 其他内容 实缴- 资本 | | 保留 收益 | | 累计 其他 全面 收益(亏损)、 网络 | | 财务处 库存 | | | | 总计 股东的 权益 |
| (千美元,不包括每股和每股数据) |
2022年12月31日的余额 | 93,376,314 | | | $ | 113,915 | | | $ | 497,431 | | | $ | 774,863 | | | $ | (137,692) | | | $ | (196,443) | | | | | $ | 1,052,074 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | | | 30,224 | | | | | | | | | 30,224 | |
其他综合收益 | | | | | | | | | 13,122 | | | | | | | 13,122 | |
宣布的现金股息(美元0.120每股) | | | | | | | (12,367) | | | | | | | | | (12,367) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收购的库存股 | (109,112) | | | | | | | | | | | (1,732) | | | | | (1,732) | |
重新发行的库存股 | 143,412 | | | | | 610 | | | — | | | | | 1,356 | | | | | 1,966 | |
限制性股票 | 94,035 | | | — | | | 488 | | | — | | | | | (116) | | | | | 372 | |
普通股发行 | 9,688,478 | | | 9,688 | | | 131,667 | | | | | | | | | | | 141,355 | |
2023年3月31日的余额 | 103,193,127 | | | $ | 123,603 | | | $ | 630,196 | | | $ | 792,720 | | | $ | (124,570) | | | $ | (196,935) | | | | | $ | 1,225,014 | |
第1项。财务报表和补充数据 (续)
第一英联邦金融公司及其子公司
合并现金流量表(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三个月 |
| 3月31日, |
| 2024 | | 2023 |
经营活动 | (千美元) |
净收入 | $ | 37,549 | | | $ | 30,224 | |
将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整: | | | |
信贷损失准备金 | 4,238 | | | 8,003 | |
递延税费 | 2,797 | | | 2,218 | |
折旧及摊销 | 1,501 | | | 1,847 | |
证券和其他资产的净收益 | (3,199) | | | (2,330) | |
证券溢价和折价净摊销 | 242 | | | 378 | |
| | | |
银行自营寿险现金退保价值增加所得收益 | (1,294) | | | (1,190) | |
应收利息(增加)减少 | (746) | | | 645 | |
按揭贷款源自可供出售 | (43,587) | | | (31,165) | |
出售按揭贷款所得款项 | 36,926 | | | 32,462 | |
增加应付利息 | 5,126 | | | 2,146 | |
应缴所得税增加 | 5,925 | | | 5,512 | |
| | | |
其他-网络 | (5,833) | | | (10,150) | |
经营活动提供的净现金 | 39,645 | | | 38,600 | |
投资活动 | | | |
持有至到期证券的交易: | | | |
到期和赎回所得收益 | 9,250 | | | 9,733 | |
购买 | (55,076) | | | — | |
可供出售的证券的交易: | | | |
销售收入 | — | | | 30,686 | |
到期和赎回所得收益 | 35,970 | | | 25,791 | |
购买 | (48,684) | | | — | |
购买FHLB股票 | (13,627) | | | (18,262) | |
赎回FHLB股票所得款项 | 39,101 | | | 21,134 | |
银行拥有的人寿保险收益 | — | | | 1,216 | |
出售贷款所得款项 | 28,514 | | | 30,425 | |
出售其他资产所得收益 | 1,259 | | | 846 | |
从企业收购中获得的现金净额 | — | | | 14,492 | |
| | | |
贷款和租赁净增加 | (55,902) | | | (95,513) | |
| | | |
购置房舍和设备及其他资产 | (5,048) | | | (9,433) | |
投资活动提供的现金净额(用于) | (64,243) | | | 11,115 | |
融资活动 | | | |
| | | |
其他短期借款净减少 | (51,294) | | | (266,450) | |
存款净增量 | 254,116 | | | 472,706 | |
偿还其他长期债务 | (190) | | | (183) | |
偿还资本租赁债务 | (139) | | | (131) | |
| | | |
| | | |
| | | |
已支付的股息 | (12,764) | | | (12,367) | |
| | | |
购买库存股 | (1,757) | | | (1,732) | |
| | | |
融资活动提供的现金净额 | 187,972 | | | 191,843 | |
现金及现金等价物净增加情况 | 163,374 | | | 241,558 | |
1月1日的现金和现金等价物 | 146,993 | | | 154,244 | |
3月31日的现金和现金等价物 | $ | 310,367 | | | $ | 395,802 | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计综合财务报表注释
注1陈述的基础
第一联邦金融公司及其子公司(“第一联邦”或“公司”)的会计和报告政策符合美利坚合众国公认的会计原则(“公认会计原则”)。按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计、假设和判断,这些估计、假设和判断影响财务报表和附注中报告的金额。实际实现的金额可能与这些估计值不同。管理层认为,未经审计的中期综合财务报表包括所有必要的调整(仅包括正常经常性调整),以公平地列报First Federal截至所列示期间的财务状况、经营业绩、全面收益、现金流量和股东权益变动。按照公认会计原则编制的合并财务报表中通常包含的某些信息和附注披露已根据美国证券交易委员会的规则和规定进行了精简或遗漏。
就报告现金流而言,现金和现金等价物包括手头现金、银行应付金额、出售的联邦基金和计息的银行存款。一般来说,联邦基金的销售期限为一天。
截至2024年3月31日止三个月的经营业绩并不一定表明2024年全年可能预期的业绩。这些中期财务报表应与第一联邦2023年10-K表格年度报告一起阅读。
注2采办
2023年1月31日,本公司完成对中央金融公司及其银行子公司中央银行的收购,以供考虑9,688,478公司普通股的股份。通过此次收购,该公司在哈里斯堡、费城和兰开斯特大都会服务区(MSA)获得了七个提供全方位服务的银行办事处和一个贷款制作办事处。
下表汇总了与中心收购有关的收购净资产(按公允价值)和转移的对价(以千美元为单位):
| | | | | | | | |
支付的对价 | | |
**支付给股东的现金--零碎股份 | $ | 1 | | |
*发行给股东的股份数量为股(9,688,478股份) | 141,355 | | |
*支付总对价 | | $ | 141,356 | |
购入资产的公允价值 | | |
*从银行获得现金和到期 | 14,492 | | |
*投资证券 | 34,302 | | |
**FHLB股票 | 7,658 | | |
减少贷款。 | 923,555 | | |
提供办公场所和设备。 | 17,186 | | |
**核心存款无形资产 | 16,671 | | |
中国人民银行拥有人寿保险 | 4,502 | | |
*其他资产 | 17,391 | | |
*收购的总资产 | | 1,035,757 | |
承担负债的公允价值 | | |
增加存款。 | 757,003 | | |
借贷 | 179,301 | | |
其他负债 | 18,484 | | |
*承担的总负债 | | 954,788 | |
可确认净资产的公允价值总额 | | 80,969 | |
商誉 | | $ | 60,387 | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
本公司认定,这项收购构成一项业务合并,因此采用收购会计方法入账。因此,于收购日期,本公司按公允价值记录所收购的资产、承担的负债及支付的代价。这一美元60.4所支付代价超过所购资产公允价值的100万美元被记为商誉,不得为税务目的摊销或扣减。此次收购产生的商誉金额主要包括通过将公司的业务与Centrate合并而预期的协同效应和规模经济。
的公允价值9,688,478已发行的普通股是根据美元确定的14.59本公司普通股于收购日,即2023年1月31日的收市价。
对收购资产和负债的估值已于2023年第二季度完成。以下是用来估计主要类别收购资产和承担负债的公允价值的估值方法的说明。该公司聘请独立估值专家协助确定某些收购资产和承担负债的公允价值。
现金和银行到期款项-估计公允价值被确定为接近这些资产的账面价值。
投资证券-投资组合的估计公允价值是根据市场报价、交易商报价和从独立定价服务获得的定价得出的。
贷款-贷款的估计公允价值是根据折现现金流量法计算的,折现现金流量法适用于未购买的信用恶化(“非PCD”)贷款,以及适用于购买的信用恶化(“PCD”)贷款的个人基础。估值考虑了贷款类型、期限、利率、付款时间表和信用评级等基本特征。其他因素包括与提前还款有关的假设、违约概率以及违约造成的损失。所采用的贴现率是基于积累法,考虑到资金组合、服务成本、流动资金溢价和与业绩风险相关的因素。
收购贷款分为两类:PCD贷款和非PCD贷款。PCD贷款被定义为自发起以来经历了超过轻微信用恶化的一笔或一组贷款。非PCD贷款将在购置日建立拨备,通过信贷损失拨备确认为费用。对于PCD贷款,在第一天通过将其与贷款的公允价值相加来确认拨备,这是“第一天摊销成本”。PCD贷款没有确认信贷损失费用的准备金,因为初始拨备是通过将PCD贷款的摊销成本累计起来确定的。
非PCD贷款的信贷损失第一天拨备为#美元10.7通过综合损益表内的信贷损失准备金记录了100万美元。在收购之日,979.5从Centrate获得的百万美元贷款,304.7百万美元,或31.1截至2023年2月1日,Centrate贷款组合的1%被计入PCD贷款。
办公场所和设备-土地和建筑物的估计公允价值由独立的基于市场的评估确定。
无形岩心矿藏-采用成本节约法对核心存款无形资产进行估值,该方法确认维持核心存款基础的费用与替代资金来源的成本相比所节省的成本。估值纳入了与账户留存、贴现率、存款利率、存款维护成本和替代融资利率相关的假设。
定期存款-定期存款的估计公允价值是采用贴现现金流量法确定的,贴现率等于类似期限和期限的定期存款的当前市场利率。
借款-短期借款的估计公允价值被确定为接近所述价值。次级债券采用贴现现金流方法进行估值,贴现率纳入了类似的条款、到期日和信用评级。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
下表提供了截至2023年1月31日收购的PCD贷款的公允价值相关细节。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未付本金余额 | | PCD收购时的信用损失准备 | | (贴现)已获得贷款的溢价 | | 收购时PCD贷款的公允价值 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 84,095 | | | $ | (19,417) | | | $ | 117 | | | $ | 64,795 | |
时间和需求 | 84,095 | | | (19,417) | | | 117 | | | 64,795 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
房地产建设 | 29,947 | | | (287) | | | (479) | | | 29,181 | |
建筑业其他 | 16,978 | | | (227) | | | (179) | | | 16,572 | |
建设住宅 | 12,969 | | | (60) | | | (300) | | | 12,609 | |
住宅房地产 | 16,564 | | | (527) | | | (496) | | | 15,541 | |
住宅第一留置权 | 13,740 | | | (197) | | | (264) | | | 13,279 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 2,824 | | | (330) | | | (232) | | | 2,262 | |
商业地产 | 174,002 | | | (6,971) | | | (6,073) | | | 160,958 | |
多个家庭 | 13,169 | | | (234) | | | (1,413) | | | 11,522 | |
非业主占用 | 97,324 | | | (2,739) | | | (1,902) | | | 92,683 | |
业主占有率 | 63,509 | | | (3,998) | | | (2,758) | | | 56,753 | |
对个人的贷款 | 62 | | | (3) | | | (3) | | | 56 | |
汽车和休闲车 | 62 | | | (3) | | | (3) | | | 56 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
贷款和租赁总额 | $ | 304,670 | | | $ | (27,205) | | | $ | (6,934) | | | $ | 270,531 | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
下表提供了截至2023年1月31日与收购的非PCD贷款相关的公允价值和第一天拨备的详细信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未付本金余额 | | 获得贷款的(贴现)溢价 | | 收购时非PCD贷款的公允价值 | | 第一天信贷损失准备金--非PCD贷款 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 167,606 | | | $ | (5,451) | | | $ | 162,155 | | | $ | 3,482 | |
时间和需求 | 165,878 | | | (5,342) | | | 160,536 | | | 3,436 | |
| | | | | | | |
设备融资 | 4 | | | — | | | 4 | | | — | |
时间和需求其他 | 1,724 | | | (109) | | | 1,615 | | | 46 | |
房地产建设 | 52,773 | | | (1,126) | | | 51,647 | | | 1,638 | |
建筑业其他 | 34,801 | | | (971) | | | 33,830 | | | 1,146 | |
建设住宅 | 17,972 | | | (155) | | | 17,817 | | | 492 | |
住宅房地产 | 75,041 | | | (2,593) | | | 72,448 | | | 614 | |
住宅第一留置权 | 53,612 | | | (1,981) | | | 51,631 | | | 437 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 21,429 | | | (612) | | | 20,817 | | | 177 | |
商业地产 | 378,777 | | | (12,607) | | | 366,170 | | | 4,911 | |
多个家庭 | 45,475 | | | (1,203) | | | 44,272 | | | 514 | |
非业主占用 | 182,793 | | | (5,660) | | | 177,133 | | | 2,111 | |
业主占有率 | 150,509 | | | (5,744) | | | 144,765 | | | 2,286 | |
对个人的贷款 | 640 | | | (36) | | | 604 | | | 8 | |
汽车和休闲车 | 449 | | | (25) | | | 424 | | | 4 | |
| | | | | | | |
消费者其他 | 191 | | | (11) | | | 180 | | | 4 | |
贷款和租赁总额 | $ | 674,837 | | | $ | (21,813) | | | $ | 653,024 | | | $ | 10,653 | |
与收购相关的成本总计为5美元9.1百万美元。该等金额于已发生时列支,并于综合损益表中列为与合并及收购有关的开支。
由于Centrate的业务已全面整合,因此,由于无法单独确定收购日期,因此无法确定本公司与Centrate相关的经营业绩中所包含的收入或净收入。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
注3补充全面收入披露
下表列明未经审核综合全面收益表内其他全面收益(“保监处”)各组成部分所分配的相关税务影响。与可供出售证券有关的重新分类调整计入未经审计综合损益表的“证券净收益”项目。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2024 | | 2023 |
| 税前金额 | | 税收(费用)优惠 | | 税额净额 | | 税前金额 | | 税收(费用)优惠 | | 税额净额 |
| (千美元) |
证券未实现(损失)收益: | | | | | | | | | | | |
期内产生的证券未实现持有(损失)收益 | $ | (9,875) | | | $ | 2,074 | | | $ | (7,801) | | | $ | 10,355 | | | $ | (1,820) | | | $ | 8,535 | |
| | | | | | | | | | | |
计入净利润的证券损失的重新分类调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
证券未实现(损失)收益总额 | (9,875) | | | 2,074 | | | (7,801) | | | 10,355 | | | (1,820) | | | 8,535 | |
衍生品未实现收益: | | | | | | | | | | | |
期内产生的衍生品未实现持有收益 | 583 | | | (123) | | | 460 | | | 5,806 | | | (1,219) | | | 4,587 | |
| | | | | | | | | | | |
衍生品未实现收益总额 | 583 | | | (123) | | | 460 | | | 5,806 | | | (1,219) | | | 4,587 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他综合(亏损)收入合计 | $ | (9,292) | | | $ | 1,951 | | | $ | (7,341) | | | $ | 16,161 | | | $ | (3,039) | | | $ | 13,122 | |
下表详述截至3月31日的三个月保监处各组成部分的变动情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| 可供出售的证券 | 退休后的义务 | 衍生品 | 累计其他综合收益(亏损) | | 可供出售的证券 | 退休后的义务 | 衍生品 | 累计其他综合收益(亏损) |
| (千美元) |
12月31日的结余 | $ | (92,340) | | $ | 344 | | $ | (19,760) | | $ | (111,756) | | | $ | (107,471) | | $ | 268 | | $ | (30,489) | | $ | (137,692) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
重新分类调整前的其他全面(损失)收入 | (7,801) | | — | | 460 | | (7,341) | | | 8,535 | | — | | 4,587 | | 13,122 | |
从累计其他综合(亏损)收入中重新归类的金额 | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | — | |
期内其他全面(损失)收益净额 | (7,801) | | — | | 460 | | (7,341) | | | 8,535 | | — | | 4,587 | | 13,122 | |
3月31日的结余 | $ | (100,141) | | $ | 344 | | $ | (19,300) | | $ | (119,097) | | | $ | (98,936) | | $ | 268 | | $ | (25,902) | | $ | (124,570) | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
注4补充现金流量披露
下表列出了在截至3月31日的三个月期间支付的利息和所得税现金的相关信息,以及非现金投资和融资活动的详细情况: | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| (千美元) |
期内支付的现金: | | | |
利息 | $ | 47,984 | | | $ | 18,252 | |
所得税 | 51 | | | 19 | |
非现金投资和融资活动: | | | |
| | | |
转移到其他房地产自有和收回资产的贷款 | 1,252 | | | 536 | |
从持有到到期再到持有待售的贷款 | 22,476 | | | 28,714 | |
| | | |
由持作出售转为持至到期的贷款 | (442) | | | (519) | |
可供出售证券市值调整毛(减少)增加 | (9,875) | | | 10,356 | |
衍生品市值调整毛增长 | 583 | | | 5,806 | |
| | | |
有限合伙投资无资金承诺(减少)增加 | (422) | | | 4,464 | |
非现金库存股再发行 | 2,325 | | | 1,966 | |
通过收购获得的净资产 | — | | | 69,778 | |
| | | |
未收到银行拥有的人寿保险的死亡抚恤金收益 | 318 | | | 103 | |
注5每股收益
下表汇总了基本每股收益和稀释后每股收益计算中使用的加权平均普通股(分母)的构成: | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2024 | | 2023 |
已发行的加权平均普通股 | | | | | 123,603,380 | | | 120,266,238 | |
平均库存股股份 | | | | | (21,425,781) | | | (20,498,898) | |
平均递延薪酬份额 | | | | | (56,966) | | | (55,821) | |
平均未赚非归属股份 | | | | | (139,385) | | | (150,688) | |
用于计算基本每股收益的加权平均普通股和普通股等价物 | | | | | 101,981,248 | | | 99,560,831 | |
用于计算每股稀释收益的额外普通股等效物(非归属股票) | | | | | 160,353 | | | 163,133 | |
用于计算稀释后每股收益的额外普通股等价物(递延补偿) | | | | | 57,298 | | | 55,852 | |
| | | | | | | |
用于计算稀释后每股收益的加权平均普通股和普通股等价物 | | | | | 102,198,899 | | | 99,779,816 | |
每股数据: | | | | | | | |
基本每股收益 | | | | | $ | 0.37 | | | $ | 0.30 | |
稀释后每股收益 | | | | | $ | 0.37 | | | $ | 0.30 | |
下表显示了在截至3月31日的三个月中,与普通股等价物相关的股份数量和每股价格,这些股份没有包括在计算稀释后每股收益中,因为这样做会产生反稀释作用。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| | | 价格范围 | | | | 价格范围 |
| 股票 | | 从… | | 至 | | 股票 | | 从… | | 至 |
| | | | | | | | | | | |
限制性股票 | 79,467 | | | $ | 13.24 | | | $ | 16.43 | | | 139,476 | | | $ | 12.77 | | | $ | 16.43 | |
限售股单位 | 29,042 | | | $ | 15.29 | | | $ | 15.29 | | | 17,667 | | | $ | 17.53 | | | $ | 17.53 | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
注6承付款和或有负债
承诺书和信用证
备用信用证和商业信用证是第一联邦为保证客户向第三方履行义务而出具的有条件的承诺。这些票据的合同或名义金额反映了如果被担保各方完全违约,而不考虑根据追索权条款或从持有或质押的抵押品中可能收回的情况下,第一联邦公司根据担保可能需要支付的未来付款的最高金额。此外,这些承付款中的许多预计将到期而不动用;因此,承付款总额不一定代表未来的现金需求。
下表列出了这些票据在下文所示日期的名义金额: | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| (千美元) |
合同金额代表信用风险的金融工具: | | | |
提供信贷的承诺 | $ | 2,423,326 | | | $ | 2,517,905 | |
金融备用信用证 | 13,504 | | | 14,300 | |
履约备用信用证 | 16,762 | | | 17,194 | |
商业信用证 | 555 | | | 555 | |
截至2024年3月31日的名义未偿还金额包括2024年发行的#美元。9千元履约备用信用证和美元0.2百万美元的金融备用信用证。有几个不是2024年开立的商业信用证。负债$0.1截至2024年3月31日和2023年12月31日,已记录了100万份,这代表了开立信用证的估计公允价值。信用证的公允价值是根据出具承诺书时收到的未确认部分费用估算的。
未使用的承诺书和信用证在借款人或担保方不履行义务的情况下提供了未来信用损失的风险。管理层对与这些承付款有关的信用风险的评估导致记录了#美元的负债。5.9百万美元和美元7.3分别截至2024年3月31日和2023年12月31日。这一负债反映在未经审计的综合财务状况报表中的“其他负债”中。信用风险评估纳入了为可比贷款类别计算的预期损失百分比,作为贷款信贷损失准备的一部分,以及每一贷款类别的估计使用情况。
法律诉讼
第一,英联邦及其子公司在正常业务过程中受到各种悬而未决和受到威胁的法律程序的制约,在这些法律程序中提出了金钱损害索赔。截至2024年3月31日,管理层在咨询了法律顾问后,预计第一联邦或其子公司因未决或受到威胁的诉讼而产生的最终总负债不会对第一联邦的综合财务状况产生重大影响。第一联邦至少每季度评估一次与这类法律程序有关的负债和或有事项。对于第一联邦很可能会发生亏损并且损失金额可以合理估计的事项,第一联邦在其合并财务报表中记录了费用和相应的负债。在悬而未决或受到威胁的诉讼可能导致超过这一负债的程度上,这种超出的数额目前是不可估量的。虽然不被认为是可能的,但在现有的记录负债(如有)之外,这类事项的合理可能损失总额的范围在#美元之间。0及$1百万美元。尽管First Federal不认为未决诉讼的结果将对First Federal的综合财务状况产生重大影响,但不能排除此类结果将对未来特定报告期的综合运营结果和现金流产生重大影响的可能性。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
注7投资证券
可供出售的证券
以下是对可供出售的证券的摊余成本和估计公允价值的分析: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 摊销 成本 | | 毛收入 未实现 收益 | | 毛收入 未实现 损失 | | 估计数 公允价值 | | 摊销 成本 | | 毛收入 未实现 收益 | | 毛收入 未实现 损失 | | 估计数 公允价值 |
| (千美元) |
美国政府机构的义务: | | | | | | | | | | | | | | | |
抵押贷款支持证券-住宅 | $ | 3,439 | | | $ | 25 | | | $ | (183) | | | $ | 3,281 | | | $ | 3,565 | | | $ | 47 | | | $ | (147) | | | $ | 3,465 | |
抵押贷款支持证券-商业 | 526,472 | | | 1,968 | | | (54,239) | | | 474,201 | | | 512,979 | | | 4,935 | | | (52,521) | | | 465,393 | |
美国政府支持的企业的义务: | | | | | | | | | | | | | | | |
抵押贷款支持证券-住宅 | 543,883 | | | 911 | | | (70,590) | | | 474,204 | | | 559,769 | | | 3,052 | | | (68,222) | | | 494,599 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他政府投资企业 | 1,000 | | | — | | | (87) | | | 913 | | | 1,000 | | | — | | | (85) | | | 915 | |
国家和政治分部的义务 | 9,223 | | | — | | | (1,048) | | | 8,175 | | | 9,226 | | | 3 | | | (1,027) | | | 8,202 | |
公司证券 | 67,007 | | | 522 | | | (4,592) | | | 62,937 | | | 51,886 | | | 145 | | | (3,619) | | | 48,412 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
可供出售的证券总额 | $ | 1,151,024 | | | $ | 3,426 | | | $ | (130,739) | | | $ | 1,023,711 | | | $ | 1,138,425 | | | $ | 8,182 | | | $ | (125,621) | | | $ | 1,020,986 | |
抵押贷款支持证券包括美国政府机构的抵押贷款支持债务和美国政府支持企业的债务。这些义务的合同期限从不到一年到约39年不等,由于预付款,预计到期期限较短。所有抵押贷款支持证券都包含一定量的风险,与基础抵押贷款预付款的不确定性相关。利率变化对提前还款速度有直接影响;因此,第一联邦使用计算机模拟模型来测试各种利率情景下所有抵押贷款支持证券的平均寿命和收益率波动性,以监控对盈利和利率风险头寸的潜在影响。
预期到期日将不同于合同到期日,因为发行人可能有权在有或没有赎回或提前还款处罚的情况下赎回或偿还债务。投资组合中的其他固定收益证券也存在提前还款风险。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
按合同到期日划分的2024年3月31日可供出售债务证券的摊销成本和估计公允价值如下。 | | | | | | | | | | | |
| 摊销 成本 | | 估计数 公允价值 |
| (千美元) |
在1年内到期 | $ | 255 | | | $ | 255 | |
应在%1之后但在5年内到期 | 18,023 | | | 17,865 | |
在5年后但在10年内到期 | 58,952 | | | 53,905 | |
在10年后到期 | — | | | — | |
| 77,230 | | | 72,025 | |
抵押贷款支持证券:(A) | 1,073,794 | | | 951,686 | |
总债务证券 | $ | 1,151,024 | | | $ | 1,023,711 | |
(a) 由于提前还款速度的波动,有提前还款条款的抵押贷款支持证券和抵押贷款证券不被分配到到期日类别。抵押贷款支持证券包括1美元的摊销成本529.9百万美元,公允价值为$477.5百万美元用于Ginnie Mae发行的美国政府机构的债务和摊销成本$543.9百万美元,公允价值为$474.2为房利美和房地美发行的美国政府支持企业的债务提供100万美元.
截至3月31日的三个月,销售收益、销售实现的毛利(亏损)以及与持有至到期的证券和可供出售的证券相关的到期日如下: | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| (美元,单位:万美元) |
销售收入 | $ | — | | | $ | 30,686 | |
已实现的毛利(损): | | | |
销售交易记录: | | | |
毛利 | $ | — | | | $ | — | |
总损失 | — | | | — | |
| — | | | — | |
到期日 | | | |
毛利 | — | | | — | |
总损失 | — | | | — | |
| | | |
| — | | | — | |
净收益 | $ | — | | | $ | — | |
截至2023年3月31日止三个月,上表中包含的销售收益是出售作为Centric收购一部分而收购的投资的结果。除一项公司证券外,所有收购投资在收购时均按公允价值记录,随后以相同价值出售。该证券于2023年第三季度出售,亏损10.3万美元。
可供出售的证券,估计公允价值为$803.2百万美元和美元386.5截至2024年3月31日和2023年12月31日,已分别承诺100万美元,用于确保公众存款以及法律要求或允许的其他目的。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
持有至到期的证券
以下是对持有至到期的债务证券的摊余成本和公允价值的分析: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 摊销 成本 | | 毛收入 未实现 收益 | | 毛收入 未实现 损失 | | 估计数 公允价值 | | 摊销 成本 | | 毛收入 未实现 收益 | | 毛收入 未实现 损失 | | 估计数 公允价值 |
| (千美元) |
美国政府机构的义务: | | | | | | | | | | | | | | | |
抵押贷款支持证券-住宅 | $ | 1,685 | | | $ | — | | | $ | (208) | | | $ | 1,477 | | | $ | 1,781 | | | $ | — | | | $ | (175) | | | $ | 1,606 | |
抵押贷款支持证券-商业 | 123,075 | | | 72 | | | (14,961) | | | 108,186 | | | 69,502 | | | — | | | (14,435) | | | 55,067 | |
美国政府支持的企业的义务: | | | | | | | | | | | | | | | |
抵押贷款支持证券-住宅 | 289,247 | | | — | | | (49,030) | | | 240,217 | | | 296,432 | | | — | | | (47,148) | | | 249,284 | |
抵押贷款支持证券-商业 | 1,523 | | | — | | | (17) | | | 1,506 | | | 2,190 | | | — | | | (30) | | | 2,160 | |
其他政府投资企业 | 22,624 | | | — | | | (4,365) | | | 18,259 | | | 22,543 | | | — | | | (4,178) | | | 18,365 | |
国家和政治分部的义务 | 25,554 | | | — | | | (2,419) | | | 23,135 | | | 25,561 | | | — | | | (2,412) | | | 23,149 | |
外国政府发行的债务证券 | 1,000 | | | — | | | (31) | | | 969 | | | 1,000 | | | — | | | (36) | | | 964 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
持有至到期的证券总额 | $ | 464,708 | | | $ | 72 | | | $ | (71,031) | | | $ | 393,749 | | | $ | 419,009 | | | $ | — | | | $ | (68,414) | | | $ | 350,595 | |
按合同期限划分的截至2024年3月31日持有至到期的债务证券的摊销成本和估计公允价值如下。 预期到期日将与合同到期日不同,因为借款人可能有权在有或不有通知或预付款罚款的情况下收回或偿还债务。 | | | | | | | | | | | |
| 摊销 成本 | | 估计数 公允价值 |
| (千美元) |
在1年内到期 | $ | 660 | | | $ | 656 | |
应在%1之后但在5年内到期 | 12,371 | | | 11,776 | |
在5年后但在10年内到期 | 35,584 | | | 29,483 | |
在10年后到期 | 563 | | | 448 | |
| 49,178 | | | 42,363 | |
抵押贷款支持证券:(A) | 415,530 | | | 351,386 | |
总债务证券 | $ | 464,708 | | | $ | 393,749 | |
(a)由于提前还款速度的波动,有提前还款条款的抵押贷款支持证券和抵押贷款证券不被分配到到期日类别。抵押贷款支持证券包括1美元的摊销成本124.8百万美元,公允价值为$109.7百万美元用于Ginnie Mae发行的美国政府机构的债务和摊销成本$290.8百万美元,公允价值为$241.7为房利美和房地美发行的美国政府支持企业的债务支付100万美元。
持有至到期的证券,摊销成本为$147.7百万美元和美元98.1截至2024年3月31日和2023年12月31日,已分别承诺100万美元,用于确保公众存款以及法律要求或允许的其他目的。
其他投资
作为联邦住房贷款银行的成员,First Federal必须购买并持有联邦住房贷款银行的股票,以满足成员资格和借款要求。要求持有的存量水平取决于First Federal与抵押贷款相关的资产和FHLB的未偿还借款的数额。这只股票受到限制,因为它可以
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
只能出售给FHLB或其他成员机构,所有FHLB股票的销售必须是面值的。由于这些限制,FHLB股票与其他投资证券不同,因为FHLB股票没有交易市场,转让价格由FHLB成员规则而不是市场参与者决定。截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们的FHLB股票总额为$19.2百万美元和美元44.7于未经审计的综合财务状况报表中,已计入“其他投资”内。
FHLB股票是作为长期投资持有的,其价值是根据面值的最终可回收性确定的。First Federal每季度评估减值,并得出结论,其在FHLB股票的投资将收回面值。因此,在截至2024年3月31日的三个月内,该等证券并无记录减值费用。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,“其他投资”还包括6.2百万美元的股权证券。这些证券不具有容易确定的公允价值,并按成本列账。在截至2024年和2023年3月31日的三个月内,不是通过股权证券的收益确认的收益或损失。管理层按季度审核估计公允价值下降的严重程度和持续时间、研究报告、分析师建议、信用评级变化、新闻报道、年报、监管文件、利率变化的影响和其他相关信息,以评估股权证券。
投资证券减值准备
我们每季度审查我们的投资组合,以确定是否有减值迹象。对于可供出售的证券,审查包括分析发行人的财务状况和近期前景,包括可能影响发行人运营的任何具体事件,以及我们是否更有可能出售该证券。我们根据我们对特定证券类型的投资策略以及我们的现金流需求、流动性状况、资本充足率、税收状况和利率风险状况来评估我们是否更有可能出售债务证券。持有至到期日的证券根据特定投资类别的违约信息,使用历史违约概率和亏损按季度评估减值。如果这项评估确定存在信贷损失,则将信贷损失准备入账,并作为信贷损失费用的一个组成部分计入收益。
First Federal使用特定的识别方法来确定债务证券的净收益或损失,并使用平均成本法来确定股权证券的净收益或损失。
下表按投资类别和时间框架列出了2024年3月31日可供出售和持有至到期证券的未实现亏损总额和估计公允价值,其中证券一直处于持续的未实现亏损状况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 少于12个月 | | | 12个月或更长时间 | | | 总计 |
| 估计数 公允价值 | | 毛收入 未实现 损失 | | | 估计数 公允价值 | | 毛收入 未实现 损失 | | | 估计数 公允价值 | | 毛收入 未实现 损失 |
| (千美元) |
美国政府机构的义务: | | | | | | | | | | | | | |
抵押贷款支持证券-住宅 | $ | — | | | $ | — | | | | $ | 3,208 | | | $ | (391) | | | | $ | 3,208 | | | $ | (391) | |
抵押贷款支持证券-商业 | 22,591 | | | (5) | | | | 290,862 | | | (69,195) | | | | 313,453 | | | (69,200) | |
美国政府支持的企业的义务: | | | | | | | | | | | | | |
抵押贷款支持证券-住宅 | 3,274 | | | (33) | | | | 619,587 | | | (119,587) | | | | 622,861 | | | (119,620) | |
抵押贷款支持证券-商业 | — | | | — | | | | 1,507 | | | (17) | | | | 1,507 | | | (17) | |
其他政府投资企业 | — | | | — | | | | 19,172 | | | (4,452) | | | | 19,172 | | | (4,452) | |
国家和政治分部的义务 | 2,896 | | | (23) | | | | 28,268 | | | (3,444) | | | | 31,164 | | | (3,467) | |
外国政府发行的债务证券 | 199 | | | (1) | | | | 570 | | | (30) | | | | 769 | | | (31) | |
公司证券 | 30,826 | | | (1,261) | | | | 15,919 | | | (3,331) | | | | 46,745 | | | (4,592) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
总证券 | $ | 59,786 | | | $ | (1,323) | | | | $ | 979,093 | | | $ | (200,447) | | | | $ | 1,038,879 | | | $ | (201,770) | |
截至2024年3月31日,美国政府和美国政府赞助企业发行的固定收益证券包括 96占未实现损失总额的%。所有未实现损失都是市场利率变化的结果。截至2024年3月31日,有 218处于未实现亏损状态的债务证券。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
下表按投资类别和证券处于持续未实现亏损状态的时间范围列出了截至2023年12月31日的未实现亏损总额和估计公允价值: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 少于12个月 | | | 12个月或更长时间 | | | 总计 |
| 估计数 公允价值 | | 毛收入 未实现 损失 | | | 估计数 公允价值 | | 毛收入 未实现 损失 | | | 估计数 公允价值 | | 毛收入 未实现 损失 |
| (千美元) |
美国政府机构的义务: | | | | | | | | | | | | | |
住房抵押贷款支持证券-住宅 | $ | — | | | $ | — | | | | $ | 3,395 | | | $ | (322) | | | | $ | 3,395 | | | $ | (322) | |
抵押贷款支持证券-商业 | — | | | — | | | | 300,642 | | | (66,956) | | | | 300,642 | | | (66,956) | |
美国政府支持的企业的义务: | | | | | | | | | | | | | |
住房抵押贷款支持证券-住宅 | 1,124 | | | (3) | | | | 643,735 | | | (115,367) | | | | 644,859 | | | (115,370) | |
抵押贷款支持证券-商业 | — | | | — | | | | 2,160 | | | (30) | | | | 2,160 | | | (30) | |
其他政府投资企业 | — | | | — | | | | 19,280 | | | (4,263) | | | | 19,280 | | | (4,263) | |
国家的义务和政治划分 | 2,641 | | | (62) | | | | 26,887 | | | (3,377) | | | | 29,528 | | | (3,439) | |
外国政府发行的债务证券 | 199 | | | (1) | | | | 765 | | | (35) | | | | 964 | | | (36) | |
公司证券 | 11,416 | | | (45) | | | | 21,426 | | | (3,574) | | | | 32,842 | | | (3,619) | |
| | | | | | | | | | | | | |
总证券 | $ | 15,380 | | | $ | (111) | | | | $ | 1,018,290 | | | $ | (193,924) | | | | $ | 1,033,670 | | | $ | (194,035) | |
截至2024年3月31日,我们的公司证券的摊销成本和估计公允价值为美元67.0百万美元和美元62.9分别为百万。 截至2023年12月31日,我们的公司证券的摊销成本和估计公允价值为美元51.9百万美元和美元48.4分别为100万美元。公司证券由大型地区性银行发行的债券组成。有几个十三和八截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司证券分别处于未实现亏损状态。 当存在未实现亏损时,管理层将审查发行人的资产质量、盈利趋势和资本状况,以确定未实现亏损状况是否是信用损失的结果。公司证券的所有利息支付均按合同要求支付。
曾经有过不是截至2024年和2023年3月31日的三个月内,投资证券确认的预期信贷相关损害。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
注8贷款、租赁和信贷损失拨备
贷款和租赁在综合财务状况报表中列示,扣除递延费用和成本以及与所购贷款相关的折扣。递延费用净额为$9.71000万美元和300万美元8.2 截至2024年3月31日和2023年12月31日,分别为百万美元,收购所得贷款折扣为美元23.91000万美元和300万美元25.7分别截至2024年3月31日和2023年12月31日。下表提供了与我们的每种贷款类型相关的未偿还余额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2024年3月31日 | | | | | | 2023年12月31日 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | (千美元) |
商业、金融、农业等 | | | | | $ | 1,593,836 | | | | | | | $ | 1,543,349 | |
时间和需求 | | | | | 1,191,136 | | | | | | | 1,187,300 | |
| | | | | | | | | | | |
商业信用卡 | | | | | 12,995 | | | | | | | 12,906 | |
设备融资 | | | | | 279,938 | | | | | | | 232,944 | |
时间和需求其他 | | | | | 109,767 | | | | | | | 110,199 | |
房地产建设 | | | | | 559,367 | | | | | | | 597,735 | |
建筑业其他 | | | | | 520,320 | | | | | | | 541,633 | |
建设住宅 | | | | | 39,047 | | | | | | | 56,102 | |
住宅房地产 | | | | | 2,402,272 | | | | | | | 2,416,876 | |
住宅第一留置权 | | | | | 1,727,590 | | | | | | | 1,739,107 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | | | | | 674,682 | | | | | | | 677,769 | |
商业地产 | | | | | 3,090,950 | | | | | | | 3,053,152 | |
多个家庭 | | | | | 575,827 | | | | | | | 551,142 | |
非业主占用 | | | | | 1,789,521 | | | | | | | 1,772,785 | |
业主占有率 | | | | | 725,602 | | | | | | | 729,225 | |
对个人的贷款 | | | | | 1,353,445 | | | | | | | 1,357,649 | |
汽车和休闲车 | | | | | 1,277,212 | | | | | | | 1,277,969 | |
消费信用卡 | | | | | 9,464 | | | | | | | 10,291 | |
消费者其他 | | | | | 66,769 | | | | | | | 69,389 | |
贷款和租赁总额 | | | | | $ | 8,999,870 | | | | | | | $ | 8,968,761 | |
First Federal的贷款组合包括五个主要贷款类别。在计算信贷损失准备时,这些类别被分为14个投资组合部分。按投资组合细分的贷款构成包括:
商业、金融、农业等
时间与需求- 主要包括商业和工业贷款。这一类贷款通常依赖于现金流,因此与其他商业贷款具有不同的风险和损失特征。此类贷款包括固定和可变利率的循环和期限结构。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括对全国失业率和以GDP衡量的经济状况的预测。
商业信用卡-由商业客户的无担保信用卡组成。与正常的商业非房地产贷款不同,这些商业信用卡具有不同的特点,因为它们的总期限往往较短。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括以国内生产总值衡量的对全国失业率和经济状况的预测。
设备金融-包括贷款和租赁,为商业客户购买设备提供资金。由于抵押品的类型,这一组的风险和损失特征是独一无二的。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括以国内生产总值衡量的对全国失业率和经济状况的预测。
时间和需求其他-主要包括对国家和政治分区的贷款以及其他商业贷款,这些贷款的特点与时间和需求类别的贷款不同。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括家庭债务与收入之比的预测以及以国内生产总值衡量的经济状况。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
房地产建设
建筑业其他-由向商业建筑商和开发商提供的建筑贷款组成,并由正在开发的物业提供担保。
建设住宅--包括在建设期间为住宅物业建设提供资金的贷款。借款人通常是个人,他们将占用已建成的单一家庭房产。
由于抵押品处于不同的完工阶段,这两个建筑类别的风险和损失特征不同于其他房地产担保类别。两个建筑类别的项目性质和借款人类型为每个类别提供了独特的风险和损失特征。估计建筑贷款信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括对全国失业率的预测和对已完成建筑项目的衡量。
住宅房地产
住宅第一留置权-包括以1-4个具有高级留置权的家庭住所为抵押品的贷款。风险和损失特征对这一群体来说是独一无二的,因为这些贷款的抵押品是借款人的主要住所。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括对全国失业率和住宅物业价值的预测。
住宅初级留置权/房屋净值-包括以1-4个家庭居住地为抵押品的贷款,具有开放式信贷额度或初级留置权头寸。与其他住宅房地产贷款相比,这些贷款的初级留置权头寸提供了更高的损失风险。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括对全国失业率和住宅物业价值的预测。
商业地产
多个家庭-由商业多户物业担保的贷款组成。房地产租赁相关业务为消费者提供了独特的风险和损失特征。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括对商业房地产价值和全国失业率的预测。
非业主占用- 由非所有者占用的商业房地产担保的贷款组成,并提供与其他房地产类别不同的损失特征。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括对全国失业率和以GDP衡量的经济状况的预测。
业主占有率-由业主自住的商业房地产担保的贷款组成。这一类别的风险和损失特征被认为不同于其他房地产类别,因为它是业主自住的,会影响开展业务的能力。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括以国内生产总值衡量的对全国失业率和经济状况的预测。
对个人的贷款
汽车 和休闲车-包括直接贷款和间接贷款,汽车和休闲车作为抵押品。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括对消费者信心和汽车保值的预测。
消费信用卡-由无担保的消费信用卡组成。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括以GDP衡量的对消费者信心和经济状况的预测。
其他消费者-由信用额度、学生贷款和其他消费贷款组成,不以房地产或汽车为抵押。估计这一类别信贷损失的主要宏观经济驱动因素包括对消费者信心和零售销售的预测。
信贷损失准备是通过汇集具有类似信用风险特征的贷款,并在纳入违约概率和给定违约估计的损失后应用贴现现金流方法来计算的。违约概率代表对违约可能性的估计,违约损失衡量违约时的预期损失。影响预期损失的投入包括使用国家认可公司的加权预测对宏观经济因素的预测。我们的模型包含了对宏观经济因素的一年预测,之后这些因素在一年内恢复到历史平均水平。用来估算信贷损失的最重要的宏观经济因素是全国失业率。预测期开始时对全国失业率的预测值为3.79%,在一年的预测期内,预计为平均4.61%,峰值为4.87%.
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
信用质量信息
作为持续监察贷款组合内信贷质素的一部分,我们采用以下信贷评级类别对贷款进行评级: | | | | | | | | |
经过 | | 这种关系中存在可接受的风险水平。包括所有未归类为OAEM、不合标准或可疑的贷款。 |
| | |
特别提及的其他资产(OAEM) | | 值得管理层密切关注的潜在弱点。潜在的弱点可能导致偿还前景恶化或在未来某个日期削弱公司的信用状况。信用风险可能相对较小,但根据特定信贷的情况构成不良风险。预计不会造成本金或利息损失。 |
| | |
不合标准 | | 明确界定的弱点或危及债务偿还的弱点。由于借款人的财务状况和偿还能力恶化,一笔贷款可能被归类为不合格贷款。未达到还款计划或抵押品股本保证金不能保护公司的贷款也可能被归类为不合格贷款。 |
| | |
值得怀疑 | | 具有不合格贷款特征的贷款,加上根据现有事实和条件全额收回或清算的特征,极不可能。 |
该公司的内部信用评级系统主要根据对借款人的现金流和抵押品的评估来衡量信用风险。每个季度都会对类别评级进行审查,管理层在审查时会分析结果,以及其他外部统计数据和与贷款业绩相关的因素。
下表按信誉度列出了我们的信用风险概况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| | | 非传球 | | | | |
| 经过 | | OAEM | | 不合标准 | | 值得怀疑 | | 损失 | | 合计不合格 | | 总计 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 1,495,882 | | | $ | 67,634 | | | $ | 30,320 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 97,954 | | | $ | 1,593,836 | |
时间和需求 | 1,094,746 | | | 67,044 | | | 29,346 | | | — | | | — | | | 96,390 | | | 1,191,136 | |
商业信用卡 | 12,995 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,995 | |
设备融资 | 278,374 | | | 590 | | | 974 | | | — | | | — | | | 1,564 | | | 279,938 | |
时间和需求其他 | 109,767 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 109,767 | |
房地产建设 | 547,230 | | | — | | | 12,137 | | | — | | | — | | | 12,137 | | | 559,367 | |
建筑业其他 | 508,183 | | | — | | | 12,137 | | | — | | | — | | | 12,137 | | | 520,320 | |
建设住宅 | 39,047 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 39,047 | |
住宅房地产 | 2,391,848 | | | 1,121 | | | 9,303 | | | — | | | — | | | 10,424 | | | 2,402,272 | |
住宅第一留置权 | 1,722,002 | | | 776 | | | 4,812 | | | — | | | — | | | 5,588 | | | 1,727,590 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 669,846 | | | 345 | | | 4,491 | | | — | | | — | | | 4,836 | | | 674,682 | |
商业地产 | 2,999,754 | | | 53,818 | | | 37,378 | | | — | | | — | | | 91,196 | | | 3,090,950 | |
多个家庭 | 563,640 | | | 12,110 | | | 77 | | | — | | | — | | | 12,187 | | | 575,827 | |
非业主占用 | 1,746,310 | | | 23,915 | | | 19,296 | | | — | | | — | | | 43,211 | | | 1,789,521 | |
业主占有率 | 689,804 | | | 17,793 | | | 18,005 | | | — | | | — | | | 35,798 | | | 725,602 | |
对个人的贷款 | 1,353,299 | | | — | | | 146 | | | — | | | — | | | 146 | | | 1,353,445 | |
汽车和休闲车 | 1,277,068 | | | — | | | 144 | | | — | | | — | | | 144 | | | 1,277,212 | |
消费信用卡 | 9,464 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,464 | |
消费者其他 | 66,767 | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | | | 66,769 | |
贷款和租赁总额 | $ | 8,788,013 | | | $ | 122,573 | | | $ | 89,284 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 211,857 | | | $ | 8,999,870 | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| | | 非传球 | | | | |
| 经过 | | OAEM | | 不合标准 | | 值得怀疑 | | 损失 | | 合计不合格 | | 总计 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 1,453,970 | | | $ | 58,325 | | | $ | 31,054 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 89,379 | | | $ | 1,543,349 | |
时间和需求 | 1,098,763 | | | 58,325 | | | 30,212 | | | — | | | — | | | 88,537 | | | 1,187,300 | |
商业信用卡 | 12,906 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,906 | |
设备融资 | 232,102 | | | — | | | 842 | | | — | | | — | | | 842 | | | 232,944 | |
时间和需求其他 | 110,199 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 110,199 | |
房地产建设 | 585,543 | | | — | | | 12,192 | | | — | | | — | | | 12,192 | | | 597,735 | |
建筑业其他 | 529,441 | | | — | | | 12,192 | | | — | | | — | | | 12,192 | | | 541,633 | |
建设住宅 | 56,102 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 56,102 | |
住宅房地产 | 2,405,240 | | | 2,768 | | | 8,868 | | | — | | | — | | | 11,636 | | | 2,416,876 | |
住宅第一留置权 | 1,732,006 | | | 2,415 | | | 4,686 | | | — | | | — | | | 7,101 | | | 1,739,107 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 673,234 | | | 353 | | | 4,182 | | | — | | | — | | | 4,535 | | | 677,769 | |
商业地产 | 2,956,338 | | | 62,038 | | | 34,776 | | | — | | | — | | | 96,814 | | | 3,053,152 | |
多个家庭 | 538,939 | | | 12,117 | | | 86 | | | — | | | — | | | 12,203 | | | 551,142 | |
非业主占用 | 1,722,315 | | | 31,652 | | | 18,818 | | | — | | | — | | | 50,470 | | | 1,772,785 | |
业主占有率 | 695,084 | | | 18,269 | | | 15,872 | | | — | | | — | | | 34,141 | | | 729,225 | |
对个人的贷款 | 1,357,483 | | | — | | | 166 | | | — | | | — | | | 166 | | | 1,357,649 | |
汽车和休闲车 | 1,277,805 | | | — | | | 164 | | | — | | | — | | | 164 | | | 1,277,969 | |
消费信用卡 | 10,291 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,291 | |
消费者其他 | 69,387 | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | | | 69,389 | |
贷款和租赁总额 | $ | 8,758,574 | | | $ | 123,131 | | | $ | 87,056 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 210,187 | | | $ | 8,968,761 | |
下表汇总了按贷款类型划分的贷款风险评级类别,包括按起始年份按摊销成本计算的定期贷款: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 定期贷款 | | 循环贷款 | | |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 之前 | | | 总计 |
| (千美元) |
时间和需求 | $ | 46,154 | | | $ | 168,486 | | | $ | 163,622 | | | $ | 101,412 | | | $ | 69,364 | | | $ | 93,319 | | | $ | 548,779 | | | $ | 1,191,136 | |
经过 | 46,154 | | | 164,991 | | | 159,608 | | | 80,503 | | | 66,737 | | | 76,744 | | | 500,009 | | | 1,094,746 | |
OAEM | — | | | 1,628 | | | 3,273 | | | 13,338 | | | 1,382 | | | 11,554 | | | 35,869 | | | 67,044 | |
不合标准 | — | | | 1,867 | | | 741 | | | 7,571 | | | 1,245 | | | 5,021 | | | 12,901 | | | 29,346 | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | (49) | | | (1,414) | | | (302) | | | (1,765) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | 174 | | | 155 | | | 18 | | | 347 | |
商业信用卡 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,995 | | | 12,995 | |
经过 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,995 | | | 12,995 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (44) | | | (44) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 定期贷款 | | 循环贷款 | | |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 之前 | | | 总计 |
| (千美元) |
设备融资 | 61,316 | | | 161,360 | | | 57,262 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 279,938 | |
经过 | 61,316 | | | 160,422 | | | 56,636 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 278,374 | |
OAEM | — | | | 344 | | | 246 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 590 | |
不合标准 | — | | | 594 | | | 380 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 974 | |
总冲销 | — | | | (198) | | | (153) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (351) | |
总回收额 | — | | | — | | | 15 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15 | |
时间和需求其他 | 2,070 | | | 10,294 | | | 5,752 | | | 17,536 | | | 19,335 | | | 48,548 | | | 6,232 | | | 109,767 | |
经过 | 2,070 | | | 10,294 | | | 5,752 | | | 17,536 | | | 19,335 | | | 48,548 | | | 6,232 | | | 109,767 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (502) | | | (502) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 58 | | | 58 | |
建筑业其他 | 762 | | | 117,687 | | | 215,866 | | | 117,447 | | | 37,916 | | | 29,943 | | | 699 | | | 520,320 | |
经过 | 762 | | | 117,687 | | | 212,578 | | | 115,936 | | | 37,916 | | | 22,605 | | | 699 | | | 508,183 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | — | | | — | | | 3,288 | | | 1,511 | | | — | | | 7,338 | | | — | | | 12,137 | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
建设住宅 | — | | | 25,982 | | | 10,930 | | | 1,628 | | | — | | | 29 | | | 478 | | | 39,047 | |
经过 | — | | | 25,982 | | | 10,930 | | | 1,628 | | | — | | | 29 | | | 478 | | | 39,047 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
住宅第一留置权 | 12,388 | | | 123,144 | | | 387,725 | | | 515,732 | | | 316,062 | | | 370,776 | | | 1,763 | | | 1,727,590 | |
经过 | 12,388 | | | 122,863 | | | 387,095 | | | 514,947 | | | 315,719 | | | 367,304 | | | 1,686 | | | 1,722,002 | |
OAEM | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 699 | | | 77 | | | 776 | |
不合标准 | — | | | 281 | | | 630 | | | 785 | | | 343 | | | 2,773 | | | — | | | 4,812 | |
总冲销 | — | | | (3) | | | (1) | | | (20) | | | — | | | (4) | | | — | | | (28) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 43 | | | — | | | 43 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 5,413 | | | 60,252 | | | 69,654 | | | 42,613 | | | 2,528 | | | 6,814 | | | 487,408 | | | 674,682 | |
经过 | 5,413 | | | 60,241 | | | 69,502 | | | 42,613 | | | 2,528 | | | 6,550 | | | 482,999 | | | 669,846 | |
OAEM | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 199 | | | 146 | | | 345 | |
不合标准 | — | | | 11 | | | 152 | | | — | | | — | | | 65 | | | 4,263 | | | 4,491 | |
总冲销 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | (51) | | | (52) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | 7 | | | 16 | |
多个家庭 | 7,562 | | | 6,986 | | | 164,545 | | | 152,469 | | | 104,345 | | | 139,071 | | | 849 | | | 575,827 | |
经过 | 7,562 | | | 6,986 | | | 152,877 | | | 152,469 | | | 104,345 | | | 138,552 | | | 849 | | | 563,640 | |
OAEM | — | | | — | | | 11,668 | | | — | | | — | | | 442 | | | — | | | 12,110 | |
不合标准 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 77 | | | — | | | 77 | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
非业主占用 | 3,115 | | | 190,694 | | | 449,134 | | | 164,799 | | | 153,824 | | | 815,050 | | | 12,905 | | | 1,789,521 | |
经过 | 3,115 | | | 187,694 | | | 448,754 | | | 164,799 | | | 150,882 | | | 778,227 | | | 12,839 | | | 1,746,310 | |
OAEM | — | | | — | | | 209 | | | — | | | 2,942 | | | 20,764 | | | — | | | 23,915 | |
不合标准 | — | | | 3,000 | | | 171 | | | — | | | — | | | 16,059 | | | 66 | | | 19,296 | |
总冲销 | — | | | — | | | (50) | | | — | | | — | | | (233) | | | — | | | (283) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 44 | | | — | | | 44 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 定期贷款 | | 循环贷款 | | |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 之前 | | | 总计 |
| (千美元) |
业主占有率 | 17,026 | | | 106,022 | | | 160,114 | | | 154,021 | | | 71,247 | | | 204,337 | | | 12,835 | | | 725,602 | |
经过 | 17,026 | | | 105,773 | | | 156,340 | | | 149,483 | | | 65,978 | | | 182,547 | | | 12,657 | | | 689,804 | |
OAEM | — | | | 113 | | | 687 | | | 4,268 | | | 3,629 | | | 9,024 | | | 72 | | | 17,793 | |
不合标准 | — | | | 136 | | | 3,087 | | | 270 | | | 1,640 | | | 12,766 | | | 106 | | | 18,005 | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 29 | | | 41 | | | 70 | |
汽车和休闲车 | 101,789 | | | 403,027 | | | 424,098 | | | 212,541 | | | 103,467 | | | 32,290 | | | — | | | 1,277,212 | |
经过 | 101,789 | | | 403,027 | | | 424,098 | | | 212,484 | | | 103,459 | | | 32,211 | | | — | | | 1,277,068 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | — | | | — | | | — | | | 57 | | | 8 | | | 79 | | | — | | | 144 | |
总冲销 | — | | | (303) | | | (965) | | | (290) | | | (167) | | | (217) | | | — | | | (1,942) | |
总回收额 | — | | | 104 | | | 132 | | | 169 | | | 43 | | | 105 | | | — | | | 553 | |
消费信用卡 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,464 | | | 9,464 | |
经过 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,464 | | | 9,464 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (150) | | | (150) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | 18 | |
消费者其他 | 2,050 | | | 6,281 | | | 3,796 | | | 12,543 | | | 1,192 | | | 3,645 | | | 37,262 | | | 66,769 | |
经过 | 2,050 | | | 6,281 | | | 3,796 | | | 12,543 | | | 1,192 | | | 3,645 | | | 37,260 | | | 66,767 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
总冲销 | — | | | — | | | (36) | | | (45) | | | (11) | | | (21) | | | (333) | | | (446) | |
总回收额 | — | | | — | | | 9 | | | 1 | | | 1 | | | 35 | | | 45 | | | 91 | |
贷款和租赁总额 | $ | 259,645 | | | $ | 1,380,215 | | | $ | 2,112,498 | | | $ | 1,492,741 | | | $ | 879,280 | | | $ | 1,743,822 | | | $ | 1,131,669 | | | $ | 8,999,870 | |
总冲销 | $ | — | | | $ | (504) | | | $ | (1,206) | | | $ | (355) | | | $ | (227) | | | $ | (1,889) | | | $ | (1,382) | | | $ | (5,563) | |
总回收率 | $ | — | | | $ | 104 | | | $ | 156 | | | $ | 170 | | | $ | 218 | | | $ | 426 | | | $ | 187 | | | $ | 1,261 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 定期贷款 | | 循环贷款 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 之前 | | | 总计 |
| (千美元) |
时间和需求 | $ | 170,285 | | | $ | 178,568 | | | $ | 111,288 | | | $ | 73,487 | | | $ | 42,502 | | | $ | 65,419 | | | $ | 545,751 | | | $ | 1,187,300 | |
经过 | 166,716 | | | 174,699 | | | 100,779 | | | 71,125 | | | 29,812 | | | 57,660 | | | 497,972 | | | 1,098,763 | |
OAEM | 1,707 | | | 3,129 | | | 2,948 | | | 1,530 | | | 10,873 | | | 2,553 | | | 35,585 | | | 58,325 | |
不合标准 | 1,862 | | | 740 | | | 7,561 | | | 832 | | | 1,817 | | | 5,206 | | | 12,194 | | | 30,212 | |
总冲销 | (582) | | | (4,572) | | | (18) | | | (2,195) | | | (2,364) | | | (1,283) | | | (5,133) | | | (16,147) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | 119 | | | 4 | | | 128 | | | 9 | | | 260 | |
商业信用卡 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,906 | | | 12,906 | |
经过 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,906 | | | 12,906 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (105) | | | (105) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13 | | | 13 | |
设备融资 | 170,630 | | | 62,314 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 232,944 | |
经过 | 170,302 | | | 61,800 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 232,102 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | 328 | | | 514 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 842 | |
总冲销 | (104) | | | (433) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (537) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
时间和需求其他 | 9,965 | | | 6,022 | | | 17,860 | | | 19,352 | | | 3,025 | | | 46,466 | | | 7,509 | | | 110,199 | |
经过 | 9,965 | | | 6,022 | | | 17,860 | | | 19,352 | | | 3,025 | | | 46,466 | | | 7,509 | | | 110,199 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,410) | | | (2,410) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 225 | | | 225 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 定期贷款 | | 循环贷款 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 之前 | | | 总计 |
| (千美元) |
建筑业其他 | 94,150 | | | 217,565 | | | 154,873 | | | 44,428 | | | 5,379 | | | 24,541 | | | 697 | | | 541,633 | |
经过 | 94,150 | | | 214,277 | | | 153,195 | | | 44,428 | | | 5,379 | | | 17,315 | | | 697 | | | 529,441 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | — | | | 3,288 | | | 1,678 | | | — | | | — | | | 7,226 | | | — | | | 12,192 | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
建设住宅 | 27,487 | | | 19,322 | | | 2,284 | | | 3,194 | | | 3,337 | | | — | | | 478 | | | 56,102 | |
经过 | 27,487 | | | 19,322 | | | 2,284 | | | 3,194 | | | 3,337 | | | — | | | 478 | | | 56,102 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
住宅第一留置权 | 120,053 | | | 385,917 | | | 527,057 | | | 320,107 | | | 97,529 | | | 286,503 | | | 1,941 | | | 1,739,107 | |
经过 | 119,903 | | | 385,269 | | | 524,841 | | | 319,762 | | | 96,702 | | | 283,665 | | | 1,864 | | | 1,732,006 | |
OAEM | — | | | 80 | | | 1,527 | | | — | | | — | | | 731 | | | 77 | | | 2,415 | |
不合标准 | 150 | | | 568 | | | 689 | | | 345 | | | 827 | | | 2,107 | | | — | | | 4,686 | |
总冲销 | — | | | (98) | | | — | | | (31) | | | (1) | | | (116) | | | — | | | (246) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 177 | | | — | | | 177 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 62,098 | | | 70,171 | | | 44,359 | | | 2,487 | | | 2,305 | | | 4,949 | | | 491,400 | | | 677,769 | |
经过 | 62,098 | | | 70,171 | | | 44,359 | | | 2,487 | | | 2,305 | | | 4,672 | | | 487,142 | | | 673,234 | |
OAEM | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 208 | | | 145 | | | 353 | |
不合标准 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 69 | | | 4,113 | | | 4,182 | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (315) | | | (315) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 70 | | | 70 | |
多个家庭 | 6,839 | | | 156,393 | | | 155,067 | | | 94,284 | | | 44,121 | | | 92,585 | | | 1,853 | | | 551,142 | |
经过 | 6,839 | | | 144,728 | | | 155,067 | | | 94,284 | | | 44,121 | | | 92,047 | | | 1,853 | | | 538,939 | |
OAEM | — | | | 11,665 | | | — | | | — | | | — | | | 452 | | | — | | | 12,117 | |
不合标准 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 86 | | | — | | | 86 | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
非业主占用 | 184,562 | | | 423,543 | | | 159,593 | | | 148,716 | | | 221,551 | | | 621,678 | | | 13,142 | | | 1,772,785 | |
经过 | 181,578 | | | 415,577 | | | 159,593 | | | 148,716 | | | 211,019 | | | 592,755 | | | 13,077 | | | 1,722,315 | |
OAEM | — | | | 7,546 | | | — | | | — | | | 7,313 | | | 16,793 | | | — | | | 31,652 | |
不合标准 | 2,984 | | | 420 | | | — | | | — | | | 3,219 | | | 12,130 | | | 65 | | | 18,818 | |
总冲销 | — | | | (232) | | | — | | | — | | | — | | | (4,473) | | | — | | | (4,705) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 127 | | | — | | | 127 | |
业主占有率 | 106,831 | | | 163,830 | | | 153,996 | | | 80,522 | | | 59,357 | | | 152,728 | | | 11,961 | | | 729,225 | |
经过 | 106,583 | | | 161,071 | | | 149,788 | | | 75,267 | | | 42,745 | | | 147,809 | | | 11,821 | | | 695,084 | |
OAEM | 112 | | | 785 | | | 3,950 | | | 4,000 | | | 5,363 | | | 4,026 | | | 33 | | | 18,269 | |
不合标准 | 136 | | | 1,974 | | | 258 | | | 1,255 | | | 11,249 | | | 893 | | | 107 | | | 15,872 | |
总冲销 | — | | | — | | | (32) | | | — | | | — | | | (1,540) | | | — | | | (1,572) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24 | | | — | | | 24 | |
汽车和休闲车 | 427,112 | | | 459,836 | | | 234,144 | | | 115,364 | | | 35,402 | | | 6,111 | | | — | | | 1,277,969 | |
经过 | 427,112 | | | 459,835 | | | 234,085 | | | 115,354 | | | 35,345 | | | 6,074 | | | — | | | 1,277,805 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | — | | | 1 | | | 59 | | | 10 | | | 57 | | | 37 | | | — | | | 164 | |
总冲销 | (487) | | | (2,232) | | | (1,258) | | | (972) | | | (527) | | | (111) | | | — | | | (5,587) | |
总回收额 | 71 | | | 479 | | | 419 | | | 367 | | | 347 | | | 149 | | | — | | | 1,832 | |
消费信用卡 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,291 | | | 10,291 | |
经过 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,291 | | | 10,291 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总冲销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (290) | | | (290) | |
总回收额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 87 | | | 87 | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 定期贷款 | | 循环贷款 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 之前 | | | 总计 |
| (千美元) |
消费者其他 | 6,893 | | | 4,224 | | | 13,277 | | | 1,411 | | | 1,090 | | | 3,440 | | | 39,054 | | | 69,389 | |
经过 | 6,893 | | | 4,224 | | | 13,277 | | | 1,411 | | | 1,090 | | | 3,440 | | | 39,052 | | | 69,387 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
总冲销 | (21) | | | (50) | | | (130) | | | (31) | | | (157) | | | (23) | | | (941) | | | (1,353) | |
总回收额 | — | | | 1 | | | 4 | | | 9 | | | 35 | | | 66 | | | 185 | | | 300 | |
贷款和租赁总额 | $ | 1,386,905 | | | $ | 2,147,705 | | | $ | 1,573,798 | | | $ | 903,352 | | | $ | 515,598 | | | $ | 1,304,420 | | | $ | 1,136,983 | | | $ | 8,968,761 | |
总冲销 | $ | (1,194) | | | $ | (7,617) | | | $ | (1,438) | | | $ | (3,229) | | | $ | (3,049) | | | $ | (7,546) | | | $ | (9,194) | | | $ | (33,267) | |
总回收率 | $ | 71 | | | $ | 480 | | | $ | 423 | | | $ | 495 | | | $ | 386 | | | $ | 671 | | | $ | 589 | | | $ | 3,115 | |
投资组合风险
我们贷款组合的信用质量可能会对我们的收益、资本和流动性构成重大风险。First Federal主要通过我们的信用管理部门投入大量资源来管理这一风险,该部门负责制定和管理承保、维护、监控和收集贷款的政策和程序。信贷管理独立于贷款部门,监督由第一英联邦董事会的信贷委员会提供。
截至2024年和2023年3月31日的三个月净冲销总额为美元4.3百万美元和美元1.2分别为100万美元。
分阶段逾期贷款的年龄分析
下表概述了截至2024年3月31日和2023年12月31日已记录的逾期贷款投资的账龄分析。这些表格中还包括逾期90天或以上且仍在累积的贷款,因为它们有良好的担保并且正在收取。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 30天--逾期59天 | | 逾期60天-逾期89天 | | 90天或更长时间,并仍在累积 | | 非应计项目 | | 逾期和非应计项目合计 | | 当前 | | 总计 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 8,516 | | | $ | 379 | | | $ | 175 | | | $ | 9,757 | | | $ | 18,827 | | | $ | 1,575,009 | | | $ | 1,593,836 | |
时间和需求 | 8,013 | | | 225 | | | 142 | | | 9,023 | | | 17,403 | | | 1,173,733 | | | 1,191,136 | |
商业信用卡 | 42 | | | 7 | | | — | | | — | | | 49 | | | 12,946 | | | 12,995 | |
设备融资 | 460 | | | 147 | | | — | | | 734 | | | 1,341 | | | 278,597 | | | 279,938 | |
时间和需求其他 | 1 | | | — | | | 33 | | | — | | | 34 | | | 109,733 | | | 109,767 | |
房地产建设 | 1,070 | | | — | | | — | | | 3,288 | | | 4,358 | | | 555,009 | | | 559,367 | |
建筑业其他 | 1,070 | | | — | | | — | | | 3,288 | | | 4,358 | | | 515,962 | | | 520,320 | |
建设住宅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 39,047 | | | 39,047 | |
住宅房地产 | 5,795 | | | 1,762 | | | 779 | | | 9,019 | | | 17,355 | | | 2,384,917 | | | 2,402,272 | |
住宅第一留置权 | 3,080 | | | 1,311 | | | 276 | | | 4,579 | | | 9,246 | | | 1,718,344 | | | 1,727,590 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 2,715 | | | 451 | | | 503 | | | 4,440 | | | 8,109 | | | 666,573 | | | 674,682 | |
商业地产 | 9,310 | | | — | | | — | | | 20,236 | | | 29,546 | | | 3,061,404 | | | 3,090,950 | |
多个家庭 | — | | | — | | | — | | | 51 | | | 51 | | | 575,776 | | | 575,827 | |
非业主占用 | 8,584 | | | — | | | — | | | 15,131 | | | 23,715 | | | 1,765,806 | | | 1,789,521 | |
业主占有率 | 726 | | | — | | | — | | | 5,054 | | | 5,780 | | | 719,822 | | | 725,602 | |
对个人的贷款 | 4,275 | | | 920 | | | 745 | | | 146 | | | 6,086 | | | 1,347,359 | | | 1,353,445 | |
汽车和休闲车 | 3,862 | | | 568 | | | 22 | | | 144 | | | 4,596 | | | 1,272,616 | | | 1,277,212 | |
消费信用卡 | 15 | | | 44 | | | — | | | — | | | 59 | | | 9,405 | | | 9,464 | |
消费者其他 | 398 | | | 308 | | | 723 | | | 2 | | | 1,431 | | | 65,338 | | | 66,769 | |
贷款和租赁总额 | $ | 28,966 | | | $ | 3,061 | | | $ | 1,699 | | | $ | 42,446 | | | $ | 76,172 | | | $ | 8,923,698 | | | $ | 8,999,870 | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 逾期30-59天 | | 逾期60-89天 | | 90天或更长时间,并仍在累积 | | 非应计项目 | | 逾期和非应计项目合计 | | 当前 | | 总计 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 1,206 | | | $ | 745 | | | $ | 4,187 | | | $ | 10,060 | | | $ | 16,198 | | | $ | 1,527,151 | | | $ | 1,543,349 | |
时间和需求 | 565 | | | 691 | | | 4,187 | | | 9,218 | | | 14,661 | | | 1,172,639 | | | 1,187,300 | |
商业信用卡 | 7 | | | 54 | | | — | | | — | | | 61 | | | 12,845 | | | 12,906 | |
设备融资 | 600 | | | — | | | — | | | 842 | | | 1,442 | | | 231,502 | | | 232,944 | |
时间和需求其他 | 34 | | | — | | | — | | | — | | | 34 | | | 110,165 | | | 110,199 | |
房地产建设 | — | | | — | | | — | | | 3,288 | | | 3,288 | | | 594,447 | | | 597,735 | |
建筑业其他 | — | | | — | | | — | | | 3,288 | | | 3,288 | | | 538,345 | | | 541,633 | |
建设住宅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 56,102 | | | 56,102 | |
住宅房地产 | 6,982 | | | 1,535 | | | 1,062 | | | 8,573 | | | 18,152 | | | 2,398,724 | | | 2,416,876 | |
住宅第一留置权 | 4,130 | | | 940 | | | 171 | | | 4,443 | | | 9,684 | | | 1,729,423 | | | 1,739,107 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 2,852 | | | 595 | | | 891 | | | 4,130 | | | 8,468 | | | 669,301 | | | 677,769 | |
商业地产 | 4,157 | | | — | | | 3,509 | | | 17,385 | | | 25,051 | | | 3,028,101 | | | 3,053,152 | |
多个家庭 | — | | | — | | | — | | | 55 | | | 55 | | | 551,087 | | | 551,142 | |
非业主占用 | 2,303 | | | — | | | 3,509 | | | 14,282 | | | 20,094 | | | 1,752,691 | | | 1,772,785 | |
业主占有率 | 1,854 | | | — | | | — | | | 3,048 | | | 4,902 | | | 724,323 | | | 729,225 | |
对个人的贷款 | 4,613 | | | 878 | | | 678 | | | 166 | | | 6,335 | | | 1,351,314 | | | 1,357,649 | |
汽车和休闲车 | 4,115 | | | 612 | | | 151 | | | 164 | | | 5,042 | | | 1,272,927 | | | 1,277,969 | |
消费信用卡 | 39 | | | 71 | | | — | | | — | | | 110 | | | 10,181 | | | 10,291 | |
消费者其他 | 459 | | | 195 | | | 527 | | | 2 | | | 1,183 | | | 68,206 | | | 69,389 | |
贷款和租赁总额 | $ | 16,958 | | | $ | 3,158 | | | $ | 9,436 | | | $ | 39,472 | | | $ | 69,024 | | | $ | 8,899,737 | | | $ | 8,968,761 | |
非权责发生制贷款
前面的表格按贷款段汇总了非应计项目贷款。当利息或本金的全部和及时收取变得不确定时,当部分本金余额已经注销且没有发生重组,或者贷款达到一定的逾期天数时,公司通常将贷款置于非应计状态。一般来说,贷款90逾期天数或以上将处于非应计状态,但大多数消费贷款除外,这些贷款处于非应计状态 150逾期天数。与汽车和休闲车辆相关的消费贷款在逾期不超过90天时被扣除或收回。
当一笔贷款按非应计项目计入时,应计未付利息收入将冲销利息收入,未来收到的所有付款将作为贷款本金的减值使用。一般而言,当(A)所有拖欠利息和本金根据贷款协议的条款变为流动时,或(B)贷款既有良好担保且处于催收过程中且不再存在疑问时,贷款将恢复应计状态。
不良贷款
如果根据目前的信息和事件,确定公司无法收回贷款合同规定的所有到期金额,包括预定的利息支付,管理层认为贷款是不良贷款。当管理层认定一笔贷款为不良贷款时,信用损失是根据预期未来现金流的现值来计量的,并按贷款的实际利率贴现,除非偿还贷款的唯一来源是操作或清算抵押品。如果贷款依赖于抵押品,则使用评估价值减去估计销售成本。如果管理层确定贷款的价值低于贷款中记录的投资,则通过拨备估计或对信贷损失拨备进行冲销来确认信贷损失。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
当不良贷款的全部本金的最终可收回性存在疑问,并且贷款处于非应计状态时,所有付款都按成本回收法计入本金。当不良贷款本金总额的最终可收回性不存在疑问,且贷款处于非权责发生制状态时,按收付实现制收到的合同利息计入利息收入。
2024年3月31日和2023年12月31日,有 不是持作出售的不良贷款。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内, 不是出售不良贷款所确认的收益。
下表包括截至2024年3月31日和2023年12月31日记录的不良贷款投资和未付本金余额以及相关拨备金额(如果适用)。 还列出了不良贷款平均记录投资以及贷款被视为不良时确认的相关利息金额。平均余额使用报告期间贷款的月末余额计算,并根据期末拨备状况包含在下表中。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 已录制 投资 | | 未付 本金 平衡 | | 相关特定 津贴 | | 已录制 投资 | | 未付 本金 平衡 | | 相关特定 津贴 |
| (千美元) |
未记录相关特定津贴: | | | | | | | | | | | |
商业、金融、农业等 | $ | 3,314 | | | $ | 16,606 | | | | | $ | 4,369 | | | $ | 18,014 | | | |
时间和需求 | 2,580 | | | 15,872 | | | | | 3,527 | | | 17,172 | | | |
| | | | | | | | | | | |
设备融资 | 734 | | | 734 | | | | | 842 | | | 842 | | | |
时间和需求其他 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | |
房地产建设 | 3,288 | | | 3,288 | | | | | 3,288 | | | 3,288 | | | |
建筑业其他 | 3,288 | | | 3,288 | | | | | 3,288 | | | 3,288 | | | |
建设住宅 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | |
住宅房地产 | 7,488 | | | 9,231 | | | | | 7,042 | | | 8,763 | | | |
住宅第一留置权 | 4,296 | | | 5,309 | | | | | 4,161 | | | 5,151 | | | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 3,192 | | | 3,922 | | | | | 2,881 | | | 3,612 | | | |
商业地产 | 4,649 | | | 4,538 | | | | | 12,402 | | | 18,219 | | | |
多个家庭 | 51 | | | 55 | | | | | 55 | | | 58 | | | |
非业主占用 | 2,080 | | | 2,296 | | | | | 10,971 | | | 17,092 | | | |
业主占有率 | 2,518 | | | 2,187 | | | | | 1,376 | | | 1,069 | | | |
对个人的贷款 | 146 | | | 188 | | | | | 166 | | | 259 | | | |
汽车和休闲车 | 144 | | | 185 | | | | | 164 | | | 257 | | | |
| | | | | | | | | | | |
消费者其他 | 2 | | | 3 | | | | | 2 | | | 2 | | | |
小计 | 18,885 | | | 33,851 | | | | | 27,267 | | | 48,543 | | | |
有记录的特定津贴: | | | | | | | | | | | |
商业、金融、农业等 | 6,443 | | | 7,467 | | | $ | 3,252 | | | 5,691 | | | 6,787 | | | $ | 4,044 | |
时间和需求 | 6,443 | | | 7,467 | | | 3,252 | | | 5,691 | | | 6,787 | | | 4,044 | |
| | | | | | | | | | | |
设备融资 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
时间和需求其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
房地产建设 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
建筑业其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
建设住宅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
住宅房地产 | 1,531 | | | 1,697 | | | 166 | | | 1,531 | | | 1,697 | | | 118 | |
住宅第一留置权 | 283 | | | 279 | | | 61 | | | 282 | | | 279 | | | 39 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 1,248 | | | 1,418 | | | 105 | | | 1,249 | | | 1,418 | | | 79 | |
商业地产 | 15,587 | | | 16,545 | | | 1,956 | | | 4,983 | | | 5,294 | | | 387 | |
多个家庭 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
非业主占用 | 13,051 | | | 13,862 | | | 1,537 | | | 3,311 | | | 3,550 | | | 174 | |
业主占有率 | 2,536 | | | 2,683 | | | 419 | | | 1,672 | | | 1,744 | | | 213 | |
对个人的贷款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
汽车和休闲车 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
消费者其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
小计 | 23,561 | | | 25,709 | | | 5,374 | | | 12,205 | | | 13,778 | | | 4,549 | |
总计 | $ | 42,446 | | | $ | 59,560 | | | $ | 5,374 | | | $ | 39,472 | | | $ | 62,321 | | | $ | 4,549 | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2024 | | | | | | 2023 |
| | | | | | | |
| | | | | 平均值 已录制 投资 | | 利息 收入 公认的 | | | | | | 平均值 已录制 投资 | | 利息 收入 公认的 |
| | | | | (千美元) |
未记录相关特定津贴: | | | | | | | | | | | | | | | |
商业、金融、农业等 | | | | | $ | 3,499 | | | $ | — | | | | | | | $ | 1,693 | | | $ | — | |
时间和需求 | | | | | 2,731 | | | — | | | | | | | 1,455 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
设备融资 | | | | | 768 | | | — | | | | | | | 238 | | | — | |
时间和需求其他 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
房地产建设 | | | | | 3,288 | | | — | | | | | | | — | | | — | |
建筑业其他 | | | | | 3,288 | | | — | | | | | | | — | | | — | |
建设住宅 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
住宅房地产 | | | | | 7,436 | | | 7 | | | | | | | 6,069 | | | 20 | |
住宅第一留置权 | | | | | 4,279 | | | 7 | | | | | | | 3,437 | | | 20 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | | | | | 3,157 | | | — | | | | | | | 2,632 | | | — | |
商业地产 | | | | | 6,252 | | | 34 | | | | | | | 21,974 | | | — | |
多个家庭 | | | | | 52 | | | — | | | | | | | — | | | — | |
非业主占用 | | | | | 4,061 | | | 1 | | | | | | | 20,487 | | | — | |
业主占有率 | | | | | 2,139 | | | 33 | | | | | | | 1,487 | | | — | |
对个人的贷款 | | | | | 153 | | | 1 | | | | | | | 432 | | | — | |
汽车和休闲车 | | | | | 151 | | | 1 | | | | | | | 356 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
消费者其他 | | | | | 2 | | | — | | | | | | | 76 | | | — | |
小计 | | | | | 20,628 | | | 42 | | | | | | | 30,168 | | | 20 | |
有记录的特定津贴: | | | | | | | | | | | | | | | |
商业、金融、农业等 | | | | | 5,200 | | | — | | | | | | | 7,445 | | | — | |
时间和需求 | | | | | 5,200 | | | — | | | | | | | 7,445 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
设备融资 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
时间和需求其他 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
房地产建设 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
建筑业其他 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
建设住宅 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
住宅房地产 | | | | | 1,531 | | | — | | | | | | | 824 | | | — | |
住宅第一留置权 | | | | | 282 | | | — | | | | | | | — | | | — | |
住宅初级留置权/房屋净值 | | | | | 1,249 | | | — | | | | | | | 824 | | | — | |
商业地产 | | | | | 9,528 | | | — | | | | | | | 711 | | | — | |
多个家庭 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
非业主占用 | | | | | 7,734 | | | — | | | | | | | 115 | | | — | |
业主占有率 | | | | | 1,794 | | | — | | | | | | | 596 | | | — | |
对个人的贷款 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
汽车和休闲车 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
消费者其他 | | | | | — | | | — | | | | | | | — | | | — | |
小计 | | | | | 16,259 | | | — | | | | | | | 8,980 | | | — | |
总计 | | | | | $ | 36,887 | | | $ | 42 | | | | | | | $ | 39,148 | | | $ | 20 | |
与不良贷款相关的无资金承诺为#美元0.2百万美元和美元0.12024年3月31日和2023年12月31日分别为百万。 在考虑提取要求和与这些相关的可用抵押品后
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
承诺,确定 不是2024年3月31日和2023年12月31日,这些承诺需要准备金。
对遇到经济困难的借款人的贷款修改
根据亚利桑那州立大学2022-02《金融工具信用损失(主题326):问题债务重组和复古披露》(“亚利桑那州立大学2022-02”),对遇到财务困难的借款人的修改可能包括降低利率、免除本金、非微不足道的付款延迟、期限延长或其任何组合。 在计算信用损失拨备时,这些修改包括在各自的贷款分部中,拨备是通过违约损失和违约概率方法确定的。
下表列出了向遇到财务困难的借款人做出的贷款修改的摊销成本基础:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 |
| 降低费率 | | 期限延长 | | 主体宽恕 | | 延期付款和延期付款 | | 降息、延期和延期付款 | | 降息和延期付款 | | 总计 | | 贷款和租赁总额的百分比 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 199 | | | $ | 869 | | | $ | — | | | $ | 68 | | | $ | — | | | $ | 103 | | | $ | 1,239 | | | 0.08 | % |
时间和需求 | 199 | | | 869 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,068 | | | 0.09 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
设备融资 | — | | | — | | | — | | | 68 | | | — | | | 103 | | | 171 | | | 0.06 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
住宅房地产 | — | | | 90 | | | — | | | 197 | | | — | | | — | | | 287 | | | 0.01 | |
住宅第一留置权 | — | | | 90 | | | — | | | 167 | | | — | | | — | | | 257 | | | 0.01 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | — | | | — | | | — | | | 30 | | | — | | | — | | | 30 | | | — | |
商业地产 | — | | | — | | | — | | | 152 | | | — | | | — | | | 152 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
业主占有率 | — | | | — | | | — | | | 152 | | | — | | | — | | | 152 | | | 0.02 | |
对个人的贷款 | — | | | 12 | | | — | | | 10 | | | 15 | | | — | | | 37 | | | — | |
汽车和休闲车 | — | | | 12 | | | — | | | 10 | | | 15 | | | — | | | 37 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 199 | | | $ | 971 | | | $ | — | | | $ | 427 | | | $ | 15 | | | $ | 103 | | | $ | 1,715 | | | 0.02 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 |
| 降低费率 | | 期限延长 | | 主体宽恕 | | 延期付款和延期付款 | | 总计 | | 贷款和租赁总额的百分比 |
| (千美元) |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
住宅房地产 | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25 | | | — | % |
住宅第一留置权 | 25 | | | — | | | — | | | — | | | 25 | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25 | | | — | % |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
下表描述了修改对遇到财务困难的借款人的财务影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 |
| 降低费率 | | 延期年限(年) | | 主体宽恕 | | 延期付款(年数) |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | 1.77 | % | | 1.3 | | $ | — | | | 0.4 |
时间和需求 | 1.50 | | | 1.3 | | — | | | 0.0 |
| | | | | | | |
设备融资 | 2.30 | | | 0.5 | | — | | | 0.4 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
住宅房地产 | — | | | 6.1 | | — | | | 0.8 |
住宅第一留置权 | — | | | 5.6 | | — | | | 0.9 |
住宅初级留置权/房屋净值 | — | | | 10.3 | | — | | | 0.3 |
商业地产 | — | | | 0.5 | | — | | | 0.5 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
业主占有率 | — | | | 0.5 | | — | | | 0.5 |
对个人的贷款 | 2.39 | | | 2.6 | | — | | | 0.4 |
汽车和休闲车 | 2.39 | | | 2.6 | | — | | | 0.4 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | 1.80 | % | | 2.2 | | $ | — | | | 0.6 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 |
| 降低费率 | | 延期年限(年) | | 主体宽恕 | | 延期付款(年数) |
| (千美元) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
住宅房地产 | 2.25 | % | | 0.0 | | $ | — | | | 0.0 |
住宅第一留置权 | 2.25 | | | 0.0 | | — | | | 0.0 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | 2.25 | % | | 0.0 | | $ | — | | | 0.0 |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
当贷款被视为违约时,修改被认为是违约90逾期几天或更长时间。截至2024年3月31日的三个月内,有 不是被视为违约的修改过的贷款。下表显示了在我们采用ASU 2022-02的日期2023年1月1日或之后修改过的贷款的付款状态:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 当前 | | 30天--逾期59天 | | 逾期60天-逾期89天 | | 90天或更长时间,并仍在累积 | | 总计 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 1,288 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,288 | |
时间和需求 | 1,117 | | | — | | | — | | | — | | | 1,117 | |
| | | | | | | | | |
设备融资 | 171 | | | — | | | — | | | — | | | 171 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
住宅房地产 | 1,017 | | | — | | | — | | | — | | | 1,017 | |
住宅第一留置权 | 987 | | | — | | | — | | | — | | | 987 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 30 | | | — | | | — | | | — | | | 30 | |
商业地产 | 9,823 | | | — | | | — | | | — | | | 9,823 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
业主占有率 | 9,823 | | | — | | | — | | | — | | | 9,823 | |
对个人的贷款 | 37 | | | — | | | — | | | — | | | 37 | |
汽车和休闲车 | 37 | | | — | | | — | | | — | | | 37 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
贷款和租赁总额 | $ | 12,165 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,165 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 当前 | | 30天--逾期59天 | | 逾期60天-逾期89天 | | 90天或更长时间,并仍在累积 | | 总计 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 50 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 50 | |
时间和需求 | 50 | | | — | | | — | | | — | | | 50 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
住宅房地产 | 758 | | | — | | | — | | | — | | | 758 | |
住宅第一留置权 | 758 | | | — | | | — | | | — | | | 758 | |
| | | | | | | | | |
商业地产 | 9,663 | | | — | | | — | | | — | | | 9,663 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
业主占有率 | 9,663 | | | — | | | — | | | — | | | 9,663 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
贷款和租赁总额 | $ | 10,471 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,471 | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
下表提供了与信贷损失准备有关的详细情况: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 |
| 期初余额 | | | | | | 冲销 | | 复苏 | | 拨备(信用)a | | 期末余额 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 27,996 | | | | | | | $ | (2,662) | | | $ | 420 | | | $ | 1,292 | | | $ | 27,046 | |
时间和需求 | 22,819 | | | | | | | (1,765) | | | 347 | | | (565) | | | 20,836 | |
商业信用卡 | 278 | | | | | | | (44) | | | — | | | 71 | | | 305 | |
设备融资 | 3,399 | | | | | | | (351) | | | 15 | | | 1,263 | | | 4,326 | |
时间和需求其他 | 1,500 | | | | | | | (502) | | | 58 | | | 523 | | | 1,579 | |
房地产建设 | 7,418 | | | | | | | — | | | 6 | | | (875) | | | 6,549 | |
建筑业其他 | 6,448 | | | | | | | — | | | 6 | | | (653) | | | 5,801 | |
建设住宅 | 970 | | | | | | | — | | | — | | | (222) | | | 748 | |
住宅房地产 | 23,901 | | | | | | | (80) | | | 59 | | | 13 | | | 23,893 | |
住宅第一留置权 | 16,975 | | | | | | | (28) | | | 43 | | | (107) | | | 16,883 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 6,926 | | | | | | | (52) | | | 16 | | | 120 | | | 7,010 | |
商业地产 | 37,071 | | | | | | | (283) | | | 114 | | | 2,201 | | | 39,103 | |
多个家庭 | 5,233 | | | | | | | — | | | — | | | (8) | | | 5,225 | |
非业主占用 | 19,995 | | | | | | | (283) | | | 44 | | | 2,308 | | | 22,064 | |
业主占有率 | 11,843 | | | | | | | — | | | 70 | | | (99) | | | 11,814 | |
对个人的贷款 | 21,332 | | | | | | | (2,538) | | | 662 | | | 3,051 | | | 22,507 | |
汽车和休闲车 | 19,142 | | | | | | | (1,942) | | | 553 | | | 2,490 | | | 20,243 | |
消费信用卡 | 372 | | | | | | | (150) | | | 18 | | | 107 | | | 347 | |
消费者其他 | 1,818 | | | | | | | (446) | | | 91 | | | 454 | | | 1,917 | |
贷款和租赁总额 | $ | 117,718 | | | | | | | $ | (5,563) | | | $ | 1,261 | | | $ | 5,682 | | | $ | 119,098 | |
A)此处显示的拨备支出(贷方)不包括损益表中包括的表外信贷风险拨备。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 |
| 期初余额 | | PCD收购贷款的信用损失准备 | | 冲销 | | 复苏 | | 拨备(信用)a | | 期末余额 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 22,650 | | | $ | 15,949 | | | $ | (663) | | | $ | 159 | | | $ | 4,473 | | | $ | 42,568 | |
时间和需求 | 20,040 | | | 15,949 | | | (255) | | | 116 | | | 3,615 | | | 39,465 | |
商业信用卡 | 335 | | | — | | | (26) | | | 2 | | | 20 | | | 331 | |
设备融资 | 1,086 | | | — | | | (45) | | | — | | | 420 | | | 1,461 | |
时间和需求其他 | 1,189 | | | — | | | (337) | | | 41 | | | 418 | | | 1,311 | |
房地产建设 | 8,822 | | | 287 | | | — | | | — | | | (1,160) | | | 7,949 | |
建筑业其他 | 6,360 | | | 227 | | | — | | | — | | | (696) | | | 5,891 | |
建设住宅 | 2,462 | | | 60 | | | — | | | — | | | (464) | | | 2,058 | |
住宅房地产 | 21,412 | | | 527 | | | (79) | | | 38 | | | 875 | | | 22,773 | |
住宅第一留置权 | 14,822 | | | 197 | | | (16) | | | 26 | | | 795 | | | 15,824 | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 6,590 | | | 330 | | | (63) | | | 12 | | | 80 | | | 6,949 | |
商业地产 | 28,804 | | | 5,313 | | | — | | | 42 | | | 5,218 | | | 39,377 | |
多个家庭 | 4,726 | | | 234 | | | — | | | — | | | 581 | | | 5,541 | |
非业主占用 | 16,426 | | | 2,739 | | | — | | | 38 | | | 2,349 | | | 21,552 | |
业主占有率 | 7,652 | | | 2,340 | | | — | | | 4 | | | 2,288 | | | 12,284 | |
对个人的贷款 | 21,218 | | | 3 | | | (1,141) | | | 471 | | | 667 | | | 21,218 | |
汽车和休闲车 | 18,819 | | | 3 | | | (802) | | | 390 | | | 603 | | | 19,013 | |
消费信用卡 | 412 | | | — | | | (66) | | | 17 | | | 5 | | | 368 | |
消费者其他 | 1,987 | | | — | | | (273) | | | 64 | | | 59 | | | 1,837 | |
贷款和租赁总额 | $ | 102,906 | | | $ | 22,079 | | | $ | (1,883) | | | $ | 710 | | | $ | 10,073 | | | $ | 133,885 | |
a) 此处显示的拨备费用(信贷)包括从Centric收购的非PDC贷款的第一天拨备,不包括利润表中包含的表外信贷风险拨备。
注9租契
第一英联邦已选择采用亚利桑那州立大学2016-02“租赁”下提供的某些实用措施(主题842)包括(i)不将新标准中的要求应用于短期租赁;(ii)不重新评估任何到期或现有租赁的租赁分类;(iii)单独考虑租赁和非租赁组成部分;及(iv)不重新评估任何现有租赁的初始直接成本。该标准的影响主要涉及某些房地产的经营租赁,包括某些分行和ATM地点以及办公空间。First Commonwealth没有其作为财产或设备出租人的重大租赁安排。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
下表为公司使用权(“ROU”)资产和租赁负债、租赁成本和其他租赁信息的未经审计的综合条件分类报表。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 |
资产负债表: | | | | | | |
经营租赁资产,归类为房地和设备 | | $ | 42,068 | | $ | 45,005 | |
经营租赁负债归类为其他负债 | | 46,575 | | 49,327 | |
| | | | | | |
| | | | 截至以下三个月 |
| | | | | 2024年3月31日 | 2023年3月31日 |
损益表: | | | | | | |
将运营租赁成本归类为占用和设备费用 | | | | | $ | 1,472 | | $ | 1,494 | |
| | | | | | |
加权平均租赁期限,以年为单位 | | | | | 13.27 | 13.59 |
加权平均贴现率 | | | | | 3.60 | % | 3.54 | % |
营运现金流 | | | | | $ | 1,468 | | $ | 12,478 | |
净收益资产和租赁负债受租赁期限长短和用于为最低租赁付款的现值进行折现率的影响。First Federal的租赁协议通常包括一个或多个选项,由公司自行决定续签。如果我们认为续订选项是合理确定的,我们将延长期限计入ROU资产和租赁负债的计算中。
第一,英联邦在计算租赁负债时使用递增借款利率,因为租赁中隐含的利率不容易确定。First Federal使用的递增借款利率是从匹兹堡联邦住房贷款银行(FHLB)获得的摊销贷款利率。这一利率与抵押借款利率一致,并适用于与租赁付款时间表类似的条款。
截至2024年3月31日,初始或剩余期限为一年或以上的经营租赁的未来最低付款额如下(单位:千美元): | | | | | | | | |
截至以下日期的12个月: | | |
2025年3月31日 | | $ | 5,768 | |
2026年3月31日 | | 5,386 | |
2027年3月31日 | | 4,803 | |
2028年3月31日 | | 4,357 | |
2029年3月31日 | | 4,285 | |
此后 | | 35,096 | |
未来最低租赁付款总额 | | 59,695 | |
减去剩余的计入利息 | | 13,120 | |
经营租赁负债 | | $ | 46,575 | |
注10所得税
根据FASB ASC主题740-10“所得税不确定性的会计”,第一联邦于2024年3月31日和2023年12月31日 不是重大未确认税收优惠或应计利息和罚款。如果适用,第一联邦将把利息和罚款记录为非利息费用的一个组成部分。
First Federal接受美国国税局(IRS)以及我们开展业务的所有州对我们的纳税申报单的例行审计。一般来说,截至2020年12月31日的前一年的纳税年度不再接受联邦和州税务机关的审查。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
注11资产和负债的公允价值
FASB ASC主题820“公允价值计量和披露”(“主题820”)要求披露非金融资产和非金融负债,但经常(至少每年)在财务报表中以公允价值确认或披露的项目除外。所有非金融资产均列为未经审核综合财务状况报表的单独项目,或列入未经审核综合财务状况报表的“其他资产”类别。目前,First Federal没有任何非金融负债需要披露。
FASB ASC主题825“金融工具”(“主题825”)允许实体不可撤销地选择按公允价值计量选定的金融工具和某些其他项目。对于选择公允价值计量的项目,要求在每个报告期将未实现损益计入收益。First Federal已选择不按825主题下的公允价值计量任何现有金融工具;然而,未来我们可能选择对选定的金融工具采用这一指导方针。
根据专题820,第一英联邦集团根据资产和负债交易的主要市场和用于确定公允价值的数据点的可观测性,按公允价值按三个级别计量金融资产和金融负债。这些级别是:
•第1级-在活跃的交易所市场交易的资产和负债的估值,例如纽约证券交易所(“NYSE”)。估值是从涉及相同资产或负债的市场交易的现成定价来源获得的。
•第2级-在不太活跃的交易商或经纪市场交易的资产和负债的估值。对于相同或可比资产或负债的可观察投入,估值是从具有合理价格透明度的其他定价来源获得的。级别2包括机构和赞助企业发行的美国政府证券的义务、州和政治部门的义务、公司证券、FHLB股票、待售贷款、待售房屋、利率衍生品(包括利率上限、利率上限、利率互换和风险分担协议)、某些其他拥有的房地产和某些不良贷款。
二级投资证券由公认的第三方定价服务使用可观察到的输入进行估值。定价服务使用的模型因资产类别而异,并在适用时纳入现有的市场、交易和出价信息以及现金流信息。由于许多固定收益投资证券不是每天交易,该模型使用了基准收益率曲线、同类投资证券的基准、行业分组和矩阵定价等现有信息。该模型还将使用期权调整利差等过程来评估利率的影响,并制定提前还款估计。定价模型中通常使用的市场输入包括基准收益率、报告的交易、经纪商/交易商报价、发行人价差、双边市场、基准证券、出价、报价和包括市场研究出版物在内的参考数据。
管理层通过每月100%的证券来源价格、每月监测与前期定价的差异以及根据金融市场的变化评估与预期相比的定价变化来验证第三方服务提供的市场价值。
未经审核综合财务状况报表所记录的其他投资主要由FHLB股票组成,其估计公允价值以其面值为基础。有关FHLB股票的更多信息见附注7,“投资证券”。
持有供出售的贷款包括在第二按揭市场发放供出售的住宅按揭贷款。这些贷款的估计公允价值是根据在各自二级市场获得的利率确定的。持有的待售贷款还可能包括小企业管理局担保的小企业贷款部分。这些贷款的估计公允价值是基于与第三方投资者的合同。当持有待售贷款包括其他商业贷款时,公允价值是使用从潜在买家那里获得的执行交易或市场报价来确定的。
利率衍生工具按使用第2级投入的估计公允价值呈报,并计入其他资产及其他负债,包括自利率互换发起以来交易对手及/或贷款客户的信用风险并无显著恶化的利率互换,以及利率上限、利率上限及风险分担协议。首先,英联邦通过计算一套适当工具的市场价格/利率,使用收益率曲线对其利率互换和上限头寸进行估值。用于确定美元收益率曲线的一套工具包括隔夜至一年期的担保隔夜融资利率(SOFR)、欧洲美元期货合约和SOFR
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
掉期利率从一年到三十年不等。这些收益率曲线决定了利率互换的估值。利率衍生品在附注12“衍生品”中有进一步的描述。
为了对我们的衍生品头寸进行潜在的估值调整,第一联邦评估其交易对手的信用风险以及我们自己的信用风险。因此,我们在决定是否需要与信用风险相关的任何估计公允价值调整时,已考虑了违约可能性、违约造成的预期亏损、净风险敞口和剩余合同期限等因素。我们每季度审查我们的交易对手风险敞口,并在必要时进行适当调整,以反映风险敞口。
利率衍生品还包括为对冲持有的待售住宅抵押贷款而进入的利率远期,以及相关的利率锁定承诺。这包括出售抵押贷款的远期承诺。该等衍生金融工具的公允价值乃根据截至估值日期的衍生市场数据及利率锁定承诺按揭贷款的相关价值而厘定。
此外,公司有时通过使用外汇远期合约来对冲外汇风险。外汇远期合约的公允价值是根据合约价格与基于市场的远期汇率之间的差额计算的。
第2级拥有的其他房地产的估计公允价值由独立的基于市场的评估减去估计销售成本或已签署的销售协议确定。
•第3级-源自其他估值方法的资产和负债的估值,包括期权定价模型、贴现现金流模型和类似技术,而不是基于市场交换、交易商或经纪商交易的交易。如果用于提供估值的投入是不可观察的和/或证券或类似证券的市场活动很少(如果有的话),则该证券将被视为3级证券。第三级估值在厘定分配给该等资产或负债的公允价值时纳入若干假设及预测。第三级资产包括非上市股权投资、某些利率衍生品和某些不良贷款。
第3级包括的其他投资的估计公允价值是以账面价值为基础的,因为这些证券没有易于确定的公允价值。
第三级所列有限合伙投资的估计公允价值是以面值为基础的。
就第3级所包括的利率衍生工具而言,公允价值根据标的交易对手(贷款客户)的信贷质素考虑违约可能性及违约情况下的预期损失等因素,以计入信贷风险。
根据ASU第2011-04号规定,下表提供了与第3级公允价值计量中使用的量化投入和假设有关的信息。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值(美元) (以千计) | | 估值 技术 | | 不可观测的输入 | | 范围/ (加权平均) |
2024年3月31日 | | | | | | | |
其他投资 | $ | 6,182 | | | 账面价值 | | 不适用 | | 不适用 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
有限合伙投资 | 28,445 | | | 面值 | | 不适用 | | 不适用 |
2023年12月31日 | | | | | | | |
其他投资 | $ | 6,182 | | | 账面价值 | | 不适用 | | 不适用 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
有限合伙投资 | 27,137 | | | 面值 | | 不适用 | | 不适用 |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
下表列出了按公允价值经常性计量的资产和负债余额: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 第1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| (千美元) |
美国政府机构的义务: | | | | | | | |
抵押贷款支持证券-住宅 | $ | — | | | $ | 3,281 | | | $ | — | | | $ | 3,281 | |
抵押贷款支持证券-商业 | — | | | 474,201 | | | — | | | 474,201 | |
美国政府支持的企业的义务: | | | | | | | |
抵押贷款支持证券-住宅 | — | | | 474,204 | | | — | | | 474,204 | |
| | | | | | | |
其他政府投资企业 | — | | | 913 | | | — | | | 913 | |
国家和政治分部的义务 | — | | | 8,175 | | | — | | | 8,175 | |
公司证券 | — | | | 62,937 | | | — | | | 62,937 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
可供出售的证券总额 | — | | | 1,023,711 | | | — | | | 1,023,711 | |
其他投资 | — | | | 19,215 | | | 6,182 | | | 25,397 | |
持有待售贷款 | — | | | 31,895 | | | — | | | 31,895 | |
| | | | | | | |
其他资产(a) | — | | | 49,089 | | | 28,445 | | | 77,534 | |
总资产 | $ | — | | | $ | 1,123,910 | | | $ | 34,627 | | | $ | 1,158,537 | |
其他负债(a) | $ | — | | | $ | 73,790 | | | $ | — | | | $ | 73,790 | |
总负债 | $ | — | | | $ | 73,790 | | | $ | — | | | $ | 73,790 | |
(a)对冲和非对冲利率衍生品和有限合伙投资
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 第1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| (千美元) |
美国政府机构的义务: | | | | | | | |
抵押贷款支持证券-住宅 | $ | — | | | $ | 3,465 | | | $ | — | | | $ | 3,465 | |
抵押贷款支持证券-商业 | — | | | 465,393 | | | — | | | 465,393 | |
美国政府支持的企业的义务: | | | | | | | |
抵押贷款支持证券-住宅 | — | | | 494,599 | | | — | | | 494,599 | |
| | | | | | | |
其他政府投资企业 | — | | | 915 | | | — | | | 915 | |
国家和政治分部的义务 | — | | | 8,202 | | | — | | | 8,202 | |
公司证券 | — | | | 48,412 | | | — | | | 48,412 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
可供出售的证券总额 | — | | | 1,020,986 | | | — | | | 1,020,986 | |
其他投资 | — | | | 44,689 | | | 6,182 | | | 50,871 | |
持有待售贷款 | — | | | 29,820 | | | — | | | 29,820 | |
| | | | | | | |
其他资产(a) | — | | | 32,668 | | | 27,137 | | | 59,805 | |
总资产 | $ | — | | | $ | 1,128,163 | | | $ | 33,319 | | | $ | 1,161,482 | |
其他负债(a) | $ | — | | | $ | 58,167 | | | $ | — | | | $ | 58,167 | |
总负债 | $ | — | | | $ | 58,167 | | | $ | — | | | $ | 58,167 | |
(a)对冲和非对冲利率衍生品以及有限合伙投资s
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
截至3月31日止三个月,按公允价值经常性计量的第三级资产及负债变动摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024 |
| | | 其他投资 | | | | 其他 资产 | | 总计 |
| | | (千美元) |
期初余额 | | | $ | 6,182 | | | | | $ | 27,137 | | | $ | 33,319 | |
总损益 | | | | | | | | | |
包括在收入中 | | | — | | | | | (6) | | | (6) | |
包括在其他全面收入中 | | | — | | | | | — | | | — | |
购买、发行、销售和结算 | | | | | | | | | |
购买 | | | — | | | | | 1,509 | | | 1,509 | |
发行 | | | — | | | | | — | | | — | |
销售额 | | | — | | | | | — | | | — | |
聚落 | | | — | | | | | (195) | | | (195) | |
从第3级转移 | | | — | | | | | — | | | — | |
转到3级 | | | — | | | | | — | | | — | |
期末余额 | | | $ | 6,182 | | | | | $ | 28,445 | | | $ | 34,627 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 |
| | | 其他投资 | | | | 其他 资产 | | 总计 |
| | | (千美元) |
期初余额 | | | $ | 1,170 | | | | | $ | 17,691 | | | $ | 18,861 | |
总损益 | | | | | | | | | |
包括在收入中 | | | — | | | | | — | | | — | |
包括在其他全面收入中 | | | — | | | | | — | | | — | |
购买、发行、销售和结算 | | | | | | | | | |
购买 | | | 5,000 | | | | | 6,882 | | | 11,882 | |
发行 | | | — | | | | | — | | | — | |
销售额 | | | — | | | | | — | | | — | |
聚落 | | | — | | | | | (151) | | | (151) | |
从第3级转移 | | | — | | | | | — | | | — | |
转到3级 | | | — | | | | | — | | | — | |
期末余额 | | | $ | 6,170 | | | | | $ | 24,422 | | | $ | 30,592 | |
截至2024年和2023年3月31日的三个月内,有 不是公允价值水平1、2或3之间的转移。不是包含在所列期间盈利中的收益或亏损,可归因于与2024年和2023年3月31日持有的资产相关的已实现收益(亏损)变化。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
下表列出了在下列日期按公允价值非经常性基础计量的资产余额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 第1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| (千美元) |
不良贷款 | $ | — | | | $ | 27,025 | | | $ | 10,047 | | | $ | 37,072 | |
拥有的其他房地产 | — | | | 562 | | | — | | | 562 | |
总资产 | $ | — | | | $ | 27,587 | | | $ | 10,047 | | | $ | 37,634 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 第1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| (千美元) |
不良贷款 | $ | — | | | $ | 25,215 | | | $ | 9,708 | | | $ | 34,923 | |
拥有的其他房地产 | — | | | 609 | | | — | | | 609 | |
总资产 | $ | — | | | $ | 25,824 | | | $ | 9,708 | | | $ | 35,532 | |
以下(损失)收益是在非经常性基础上计量的资产上实现的:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | (千美元) |
不良贷款 | | | | | $ | (2,393) | | | $ | 230 | |
拥有的其他房地产 | | | | | (50) | | | — | |
总亏损 | | | | | $ | (2,443) | | | $ | 230 | |
不良贷款超过$250对1000笔贷款进行单独审查,以确定每笔被认为有无法收回风险的贷款的金额。以抵押品为基础的不良贷款的公允价值是通过审查房地产评估、设备估值、应收账款清单和其他财务信息来确定的。当没有可观察到的市场价格或当前评估时,执行贴现现金流分析以确定不良贷款的公允价值。对于房地产担保贷款,First Federal的贷款政策要求至少每12个月对所有余额为#美元的不良贷款进行最新评估。250数以千计的人。对于余额在$以下的房地产担保贷款250千,我们依赖经纪人的价格意见。对于非房地产担保资产,本公司通常依赖于特定于抵押品类型的第三方估值。
由独立的基于市场的评估减去估计销售成本或签订的销售协议确定的其他房地产的公允价值被归类为第二级。其他拥有的房地产的公允价值通过内部估值确定的被归类为第三级。其他拥有的房地产的当前账面价值为#美元。0.4截至2024年3月31日,收入为100万美元,主要包括宾夕法尼亚州和俄亥俄州的住宅房地产。我们审查在转移到其他拥有的房地产之后是否发生了表明这些资产的余额可能无法收回的事件和情况。如事件及情况显示进一步减值,吾等将按资产的账面价值超过其公平价值减去估计出售成本(由有关情况下的估值技术厘定)的范围入账。
若干其他资产及负债,包括商誉、核心存款无形资产及客户名单无形资产,按非经常性基础上的公允价值计量;即该等工具并非持续按公允价值计量,而是仅在某些情况下才须进行公允价值调整。与商誉有关的其他信息见附注13,“商誉”。在截至2024年3月31日的三个月内,在非经常性基础上没有按公允价值计量的其他资产或负债。
FASB ASC主题825-10“与FSP FAS 107-1有关的过渡”和APB 28-1“关于金融工具公允价值的中期披露”要求披露金融资产和金融负债的公允价值,包括在经常性或非经常性基础上未按公允价值计量和报告的金融资产和金融负债。按公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值估计方法
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
经常性或非经常性基础如上所述。其他金融资产和金融负债的方法将在下文讨论。
银行的现金和到期存款以及有息的银行存款:现金及银行应付款项及计息银行存款的账面值与该等资产的估计公允价值相若。
证券:可供出售并持有至到期日的证券的公允价值以市场报价(如有)为基础。如果没有报价市价,则公允价值以可比工具的报价市价为基础。其他投资的账面价值,包括FHLB股票和其他股权投资,被认为是对公允价值的合理估计。
贷款:所有贷款的公允价值均按估计未来现金流贴现,并以现时提供予类似信贷质素借款人的利率(经逾期贷款及不良贷款调整后的利率计算)。
持有待售贷款: 持有待售贷款的估计公允价值是基于从潜在买家那里获得的市场出价。
表外工具:First Federal的许多表外工具,主要是贷款承诺和备用信用证,预计将在没有动用的情况下到期;因此,承诺额不一定代表未来的现金需求。财务会计准则ASC专题460“担保”澄清,要求担保人在担保开始时确认对出具担保时所承担义务的公允价值的责任。备用信用证的账面金额和估计公允价值为#美元。0.12024年3月31日和2023年12月31日均为百万。 有关更多信息,请参阅注6“承诺和或有负债”。
存款负债:由于客户能够立即提取资金,活期存款、储蓄账户和货币市场存款的估计公允价值是报告日期按要求支付的金额。固定利率定期存款的公允价值是通过使用当前提供的利率和总预期到期时间表贴现未来现金流量来估计的。
短期借款:来自FHB的借款的公允价值是根据类似类型借款的估计增量借款利率估计的。由于借款的短期性质,其他短期借款(例如根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券)的公允价值被用来估算公允价值。
次级债务和长期债务: 公允价值是通过使用First Federal对类似类型借款安排的当前市场利率的估计对未来现金流进行贴现来估计的。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
下表列出了First Federal金融工具的账面价值和公允价值: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| | | 公允价值计量使用: |
| 携带 金额 | | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
| (千美元) |
金融资产 | | | | | | | | | |
现金和银行到期款项 | $ | 77,179 | | | $ | 77,179 | | | $ | 77,179 | | | $ | — | | | $ | — | |
计息存款 | 233,188 | | | 233,188 | | | 233,188 | | | — | | | — | |
可供出售的证券 | 1,023,711 | | | 1,023,711 | | | — | | | 1,023,711 | | | — | |
持有至到期的证券 | 464,708 | | | 393,749 | | | — | | | 393,749 | | | — | |
其他投资 | 25,397 | | | 25,397 | | | — | | | 19,215 | | | 6,182 | |
持有待售贷款 | 31,895 | | | 31,895 | | | — | | | 31,895 | | | — | |
贷款和租赁 | 8,999,870 | | | 8,907,184 | | | — | | | 27,025 | | | 8,880,159 | |
金融负债 | | | | | | | | | |
存款 | 9,446,403 | | | 9,440,446 | | | — | | | 9,440,446 | | | — | |
短期借款 | 546,541 | | | 540,267 | | | — | | | 540,267 | | | — | |
次级债务 | 177,803 | | | 156,341 | | | — | | | — | | | 156,341 | |
长期债务 | 3,932 | | | 3,832 | | | — | | | 3,832 | | | — | |
资本租赁义务 | 4,755 | | | 4,755 | | | — | | | 4,755 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| | | 公允价值计量使用: |
| 携带 金额 | | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
| (千美元) |
金融资产 | | | | | | | | | |
现金和银行到期款项 | $ | 125,436 | | | $ | 125,436 | | | $ | 125,436 | | | $ | — | | | $ | — | |
计息存款 | 21,557 | | | 21,557 | | | 21,557 | | | — | | | — | |
可供出售的证券 | 1,020,986 | | | 1,020,986 | | | — | | | 1,020,986 | | | — | |
持有至到期的证券 | 419,009 | | | 350,595 | | | — | | | 350,595 | | | — | |
其他投资 | 50,871 | | | 50,871 | | | — | | | 44,689 | | | 6,182 | |
持有待售贷款 | 29,820 | | | 29,820 | | | — | | | 29,820 | | | — | |
贷款和租赁 | 8,968,761 | | | 8,860,736 | | | — | | | 25,215 | | | 8,835,521 | |
金融负债 | | | | | | | | | |
存款 | 9,192,309 | | | 9,187,655 | | | — | | | 9,187,655 | | | — | |
短期借款 | 597,835 | | | 594,670 | | | — | | | 594,670 | | | — | |
次级债务 | 177,741 | | | 151,525 | | | — | | | — | | | 151,525 | |
长期债务 | 4,122 | | | 4,041 | | | — | | | 4,041 | | | — | |
资本租赁义务 | 4,894 | | | 4,894 | | | — | | | 4,894 | | | — | |
附注12衍生工具
未被指定为对冲工具的衍生工具
First Federal是未被指定为对冲工具的利率衍生品的缔约方。这些衍生品与First Federal与客户达成的利率互换有关,允许客户将可变利率贷款转换为固定利率。首先,英联邦按名义金额的浮动利率向客户支付利息,并以固定利率从客户那里收取相同名义金额的利息。在与客户达成利率互换的同时,与另一家金融机构达成抵消性利率互换。First Federal以与客户签订的掉期交易相同的固定利率向其他金融机构支付利息,并以相同的名义金额以相同的浮动利率从金融机构收取利息。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
除交易对手的信用风险外,掉期的公允价值变动互相抵销,交易对手的信用风险是考虑到所有交易对手违约的风险评级、违约概率和损失而确定的。
我们有27与金融机构交易对手就与我们参与的贷款相关的利率互换达成风险分担协议。如果借款人未能履行其与金融机构签订的利率衍生品合同,风险分担协议将为金融机构提供信用保护。我们有21与金融机构交易对手就与我们为牵头行的贷款相关的利率互换达成风险分担协议。如果借款人未能履行其与我们签订的利率衍生品合同,风险分担协议将为我们提供信用保障。
First Federal也是未被指定为对冲工具的利率上限和利率上限的缔约方。利率上限涉及第一联邦与贷款客户签订的合同,这些合同为他们的可变利率贷款提供了最高利率。在与客户签订利率上限的同时,First Federal与另一家金融机构签订了抵消性利率上限。这两个利率上限合约的名义金额和最高利率是相同的。利率领涉及第一联邦与贷款客户签订的合同,这些合同为他们的可变利率贷款提供了最高和最低利率。在与客户签订利率上限的同时,First Federal与另一家金融机构签订了抵消性利率上限。这两个利率圈合约的名义金额以及最高和最低利率是相同的。
收到的费用减去对信贷风险损失的估计,在交易时在收益中确认。
指定为对冲工具的衍生工具
2019年8月,本公司签订了两份被指定为现金流对冲的利率掉期合约。这些合约将于2024年8月15日和2026年8月15日到期,名义金额为1美元。30.0百万美元和美元40.0分别为100万美元。该公司对这些套期保值的风险管理目标是减少与次级债券利息支付相关的预期未来现金流的可变性。最初,这些掉期以3个月LIBOR利率为基准;然而,由于LIBOR利率于2023年6月30日停止,两份掉期合约都被修订,以对冲3个月CME期限SOFR变化的风险敞口。这项变动与因伦敦银行同业拆息终止而对次级债权证利率作出的修订一致。因此,利率互换将第一个美元的利率基准转换为70.0以固定利率发行的基于SOFR的3个月期次级债券。
于2021年,本公司签订了八份利率互换合约,被指定为现金流对冲。利率互换的名义总金额为#美元。500.0百万美元:美元75.0百万美元,原始期限为三年,$250.0百万美元,原始期限为四年和$175.0百万美元,原始期限为五年。该公司对这些套期保值的风险管理目标是减少与商业贷款利息支付相关的预期未来现金流的可变性。最初,这些掉期以1个月LIBOR利率为基准,然而,由于LIBOR利率于2023年6月30日停止,这些掉期被修订,以对冲1个月CME SOFR利率变化的风险敞口。因此,利率互换将第一个美元的利息支付5.0亿将基于CME SOFR的1个月期商业贷款转换为固定利率付款。下表提供了利率互换合约的名义金额及其到期日。
| | | | | | | | |
名义金额 | | 到期日 |
(千美元) |
$25,000 | | 06/30/24 |
50,000 | | 12/01/24 |
150,000 | | 05/01/25 |
25,000 | | 08/25/25 |
25,000 | | 10/10/25 |
50,000 | | 11/05/25 |
150,000 | | 05/01/26 |
25,000 | | 10/15/26 |
$500,000 | | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
这些利率掉期的定期净结算在未经审计的综合收益表中计入对“次级债券利息”或“贷款利息及费用”的调整。截至2024年3月31日的三个月,产生了#美元的负面影响。5.6这些利率互换带来的净利息收入为100万美元。现金流量对冲的公允价值变动在资产负债表和保监处报告。当与被套期保值项目相关的现金流量变现时,包括在保监处的收益或亏损在“次级债券利息”或“贷款利息和费用”中确认,这是未经审计的综合收益表中与被套期项目的收入相同的项目。现金流对冲在2024年3月31日非常有效,归因于对冲无效的公允价值变化并不重大。
本公司亦与其按揭贷款业务订立利率锁定承诺。这些是发起贷款的承诺,根据这些承诺,贷款利率在融资之前确定,客户已锁定该利率。本公司与投资者锁定利率,并承诺在发生和解时交付贷款(“尽最大努力”),或承诺与投资者以具有约束力的(“强制性”)交付计划交付锁定的贷款。强制性利率锁定承诺下的贷款包括在抵押贷款支持证券(MBS)的远期销售合同中。按揭证券的远期销售合约按公允价值入账,而公允价值变动则在未经审核的综合收益表的“非利息收入”中入账。对截至2024年3月31日的三个月非利息收入的影响是增加了美元。0.3百万美元。
利率锁定承诺和向投资者提供贷款的承诺被视为衍生品。利率锁定承诺和尽力而为合同的市场价值不容易准确确定,因为它们在独立市场上交易不活跃。我们通过衡量受当前利率影响的标的资产的公允价值,并考虑利率锁定承诺将结束或将获得资金的可能性,来确定利率锁定承诺和交付合同的公允价值。于2024年3月31日,相关资金按揭贷款承诺的账面价值为6.1百万美元,公允价值为$7.3100万美元,而相关的无资金支持的按揭贷款承诺名义金额为#美元67.7百万美元。于2023年12月31日,相关资金按揭贷款承诺的账面价值为7.1百万美元,公允价值为$8.1100万美元,而相关的无资金支持的按揭贷款承诺名义金额为#美元38.2百万美元。利率锁定承诺使其他非利息收入增加了#美元。0.2截至2024年3月31日的三个月内为百万美元。
下表描述了与未偿还衍生品名义金额以及其他银行参与的风险分担协议名义金额有关的信贷价值和公允价值调整: | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| (千美元) |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | | |
信用价值调整 | $ | (1) | | | $ | (13) | |
名义金额: | | | |
利率衍生品 | 942,491 | | | 945,046 | |
利率上限 | 37,547 | | | 37,647 | |
利率上下限 | 524 | | | 35,878 | |
风险分担协议 | 180,388 | | | 206,325 | |
出售风险参与协议的信用保护 | (152,857) | | | (121,265) | |
利率期权 | 67,674 | | | 38,155 | |
指定为对冲工具的衍生工具 | | | |
利率互换: | | | |
公允价值调整 | (24,551) | | | (25,133) | |
名义金额 | 570,000 | | | 570,000 | |
利率远期: | | | |
公允价值调整 | (150) | | | (352) | |
名义金额 | 71,000 | | | 39,000 | |
| | | |
| | | |
| | | |
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
下表列出了衍生资产和衍生负债的公允价值变动,可归因于信用风险或公允价值变动,这些变动包括在未经审计的综合收益表中的“其他收入”、“其他费用”、“次级债券利息”或“贷款利息和费用”: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | (千美元) |
非对冲利率衍生品 | | | | | | | |
其他收入的增加 | | | | | $ | 283 | | | $ | 239 | |
| | | | | | | |
对冲利率衍生品 | | | | | | | |
(减少)贷款利息和手续费增加 | | | | | (6,295) | | | (4,758) | |
(减少)次级债券利息增加 | | | | | (723) | | | (560) | |
| | | | | | | |
对冲远期利率 | | | | | | | |
其他收入的增加 | | | | | 202 | | | 123 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
我们衍生品的公允价值包含在附注11“资产和负债的公允价值”中“其他资产”和“其他负债”行项目中的表格中。
注13商誉
FASB ASC专题350-20,“无形资产--商誉和其他”要求对具有商誉的报告单位的公允价值进行年度估值,并将公允价值与权益账面价值进行比较,以确定商誉是否已减值。如果某一事件或情况表明更有可能发生减值损失,商誉也需要在临时基础上进行测试。当情况显示公允价值比账面值更有可能低于账面价值时,触发事件已发生,并将进行量化减值测试。
我们认为第一英联邦是一个报告单位。2024年3月31日和2023年12月31日的声誉的账面值均为美元363.7百万美元。不是2024年或2023年产生了善意或其他无形资产的减损费用。
我们于每年11月30日对声誉进行减损测试,如果季度内发生任何可能影响声誉的重大事件,我们会在任何季度末再次测试。
截至2024年3月31日,尚未发现任何损害迹象;然而,经济状况的变化可能对我们的业绩、我们资产和负债的公允价值或我们的股价产生不利影响,可能会导致损害,从而对未来时期的盈利产生不利影响。管理层将继续监控未来可能影响这一结论的事件。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
附注14附属债券
未偿还的次级债券如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 到期 | 费率 | | | | 金额 | | | | 金额 | | |
| | | | | | (千美元) |
欠: | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
第一联邦银行 | 2028 | 3-月份CME学期SOFR + 0.26161% + 1.845% | | | | $ | 49,615 | | | | | $ | 49,592 | | | |
第一联邦银行 | 2033 | 5.50%至2028年6月1日,然后是3个月芝加哥商品交易所期限SOFR+0.26161%+2.37% | | | | 49,358 | | | | | 49,341 | | | |
第一英联邦金融公司 | 2031 | 4.50%,直到2026年3月29日,然后是Prime+1.00% | | | | 6,663 | | | | | 6,641 | | | |
First Federal Capital Trust II | 2034 | 3-月份CME学期SOFR +0.26161%+2.85% | | | | 30,929 | | | | | 30,929 | | | |
First Federal Capital Trust III | 2034 | 3-月份CME学期SOFR +0.26161%+2.85% | | | | 41,238 | | | | | 41,238 | | | |
总计 | | | | | | $ | 177,803 | | | | | $ | 177,741 | | | |
随着2023年1月收购Centrate,第一联邦获得了本金余额为#美元的十年期次级票据。6.01000万美元。该利率在2026年3月29日之前保持在4.50%不变,然后按季度调整至Prime+1.00%。本行可自2026年3月29日到期的利息开始,全部或部分赎回票据,赎回价格相等于附属票据本金的100%,另加赎回日的应计及未付利息。公允价值溢价$0.6百万美元被确认与此次收购有关。
2018年5月21日,第一联邦发行了本金总额为美元的十年期次级票据。50.0百万美元。利息按季支付,利率为三个月芝加哥商品交易所SOFR+0.26161%+1.845%。本行可按赎回价格赎回全部或部分票据,赎回价格相等于次级票据本金的100%,另加赎回日的应计及未付利息。递延发行成本为#美元0.9100万美元在票据期限内以直线方式摊销。截至2024年3月31日,未摊销递延发行成本总计为美元0.41000万美元。
2018年5月21日,第一联邦发行了本金总额为美元的15年期次级票据。50.0固定利率为5.50%,浮动利率为5.50%。利率在2028年6月1日之前保持不变,然后按季度调整至三个月芝加哥商品交易所期限SOFR+0.26161%+2.37%。如监管机构批准,本行可自2028年6月1日到期的利息开始,全部或部分赎回票据,赎回价格相等于附属票据本金的100%,另加赎回日的应计及未付利息。递延发行成本为#美元1.1100万美元在票据期限内以直线方式摊销。
First Federal目前有两个信托,First Federal Capital Trust II和First Federal Capital Trust III,其中100%的普通股由First Federal拥有。该等信托成立的目的是向第三方投资者发行公司有义务强制赎回的资本证券,并将出售资本证券所得款项完全投资于First Federal的次级债务证券(“次级债券”)。每个信托持有的次级债券是该信托的唯一资产。
向First Federal Capital Trust III发行的债券的利息按季度支付,浮动利率为三个月芝加哥商品交易所期限SOFR+0.26161%+2.85%,每季度重置。根据监管机构的批准,First Federal可在任何利息支付日按其选择权赎回全部或部分债券,赎回价格相当于债券本金的100%,另加赎回日的应计未付利息。递延发行成本为#美元0.6100万美元在证券期限内以直线方式摊销。
向First Federal Capital Trust II发行的债券的利息按季度支付,浮动利率为三个月芝加哥商品交易所期限SOFR+0.26161%+2.85%,每季度重置。在获得监管机构批准的情况下,First Federal可按其选择权赎回全部或部分债券,赎回价格相当于债券本金的100%,另加赎回日的应计未付利息。递延发行成本为#美元0.5100万美元在证券期限内以直线方式摊销。
为了减少与First Federal Capital Trust II和III的利息支付相关的预期未来现金流的变化,该公司签订了两份被指定为现金流对冲的利率掉期合同。这些合约将资本信托II的指数利率部分在2024年8月15日之前固定在1.515%,资本信托III的利率在2026年8月15日之前固定在1.525%。与这些现金流对冲有关的更多信息可在附注12-“衍生工具”中找到。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
注15收入确认
该公司几乎所有的收入都来自与客户的合同。与金融工具相关的收入,包括来自贷款和证券的收入,某些非利息收入流,如与衍生品相关的费用,不在FASB ASC主题606-“与客户的合同收入”(“主题606”)的范围内。主题606适用于非利息收入流,如信托收入、存款手续费、保险和零售经纪佣金、与卡相关的交换收入和出售OREO的收益(亏损)。对于主题606范围内的合同,当将这些成本资本化所产生的资产本应在一年或更短时间内摊销时,公司立即支出合同购置成本。
下面讨论主题606范围内的非利息收入流:
信托收入
信托收入主要包括信托和其他客户资产的管理和行政所赚取的费用。该公司的履约义务一般在一段时间内得到履行,由此产生的费用根据月末所管理资产的市场价值的分级规模按月确认。付款通常在月底后几天通过直接计入客户账户的方式收到。该公司不赚取基于绩效的激励。信托客户也可以获得财务规划或报税准备服务等可选服务。该公司对这些基于交易的服务的履约义务总体上得到了履行,相关收入在某个时间点得到了确认。在提供服务后不久就会收到付款。
对存款账户收取手续费
存款账户手续费包括向存款客户收取的交易手续费、账户维护费、透支服务费和账户分析费。基于交易的费用,包括自动柜员机使用费、停止付款费用、对账单提交和ACH费用等服务,在交易执行时确认,也就是公司满足客户要求的时间点。每月账户维持费是在一个月内赚取的,代表公司履行履约义务的期间。透支费在透支发生时确认。在提供服务的当月,公司对账户分析费用的履约义务总体上得到了履行,并确认了相关收入。存款账户的手续费主要是立即或在下个月通过直接计入客户账户的方式收到。
保险及零售经纪佣金
保险收入主要包括代表保险承运人执行个人、商业和健康保险单所获得的佣金。本公司的履约义务一般在出具保险单时履行。由于本公司与保险承运人的合同通常可由任何一方在最短时间内取消,因此保险佣金在保单期间被确认为已收到。此外,大多数保险佣金在保单期间按月收取;然而,一些承运人在签发或续签保单时向First Federal支付全额年度佣金。在这些情况下,第一联邦将被要求退还由于取消或终止保单而无权获得的任何佣金。本公司已为预计将被取消的保单的剩余期限确立了退款责任。该公司还从保险公司获得基于激励的或有费用。应急费用收入,总额约为#美元0.3每年100万美元,由于非实质性的数额,被确认为已收到。
零售经纪收入主要包括通过第三方服务提供商销售年金和投资产品所获得的佣金。本公司的履约义务一般于年金保单发出或投资交易执行时履行。该公司并不从年金销售中赚取可观的预告费。然而,在考虑了影响这些拖尾费的因素后,例如投资者行为的不确定性和资产市值的变化,First Federal决定将拖尾费确认为收到的拖尾费,因为它无法合理地估计未来可能收取的拖尾费金额。第三方服务提供商根据当月的客户活动按月收取佣金。这些费用按月确认,并收取应收款,直到次月收到第三方服务提供商的佣金。由于公司在安排客户与第三方服务提供商之间的关系方面扮演代理的角色,并不控制向客户提供的服务,零售经纪手续费是扣除相关成本后列报的,包括#美元。1.1百万美元和美元1.0截至2024年3月31日和2023年3月31日的佣金支出分别为100万美元。
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
与卡相关的交换收入
与卡相关的交换收入主要包括借记卡和信用卡收入、自动取款机手续费和商户服务收入。借记卡和信用卡收入主要包括每当公司的借记卡和信用卡通过万事达卡等信用卡支付网络处理时赚取的交换费。ATM手续费主要是当公司持卡人使用非公司自动取款机或非公司持卡人使用公司自动取款机时产生的。商户服务收入主要是指除账户管理费外,向商户收取的处理借记卡和信用卡交易的费用。随着客户交易的结算,与卡相关的交换收入每天都会得到确认。
其他收入
其他收入包括处理电汇、账单支付服务、本票和其他服务的服务收入。在提供服务或完成服务时,公司对这些服务的履行义务基本得到履行,相关收入也得到确认。付款通常是立即收到或在下个月收到。
OREO销售收益(亏损)
First Federal记录了在物业控制权移交给买方时出售OREO的收益或损失,这通常发生在签立契据的时候。当First Federal为向买方出售OREO提供资金时,完成了对买方是否承诺履行合同规定的义务的评估,以及对交易价格是否可能收回的评估。一旦满足这些标准,OREO资产将被取消确认,并在将财产控制权移交给买方时记录出售收益或损失。在确定出售的收益或损失时,第一联邦调整交易价格和相关的销售收益或损失,如果存在重要的融资组成部分。
以下是按主题606范围内和范围外的收入流划分的非利息收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | (千美元) |
非利息收入 | | | | | | | |
在主题范围内606: | | | | | | | |
信托收入 | | | | | $ | 2,727 | | | $ | 2,486 | |
存款账户手续费 | | | | | 5,383 | | | 4,918 | |
保险及零售经纪佣金 | | | | | 2,246 | | | 2,552 | |
与卡相关的交换收入 | | | | | 6,690 | | | 6,829 | |
出售其他贷款和资产的收益 | | | | | 134 | | | 61 | |
其他收入 | | | | | 1,131 | | | 1,069 | |
非利息收入(在专题606的范围内) | | | | | 18,311 | | | 17,915 | |
非利息收入(超出主题606的范围) | | | | | 5,677 | | | 5,048 | |
非利息收入总额 | | | | | $ | 23,988 | | | $ | 22,963 | |
附注16后续事件
截至2024年3月31日,公司持有26,681Visa,Inc.不可转让的B-1类股票,以零成本为基础。2024年4月8日,Visa开始对其B-1类普通股的任何和所有流通股提出交换要约,换取Visa的B-2类普通股、C类普通股,并在适用的情况下以现金代替零碎股份。作为此次交换的一部分,每股B-1类普通股将交换新发行的B-2类普通股的一半,C类普通股的发行金额将相当于B-1类普通股的一半。本公司选择在2024年5月3日到期之前参与此交换要约,并收到13,340B-2类股份和5,294C类股。新发行的C类股将在换股后90天内由Visa以市价出售。截至2024年4月30日,C类股票的价值约为$5.71000万美元。B-2类股份将继续由公司以零基数持有。
2024年4月22日,公司发出赎回美元通知50.0第一联邦银行发行的10年期次级票据,原始到期日为2028年6月1日。赎回将于2024年6月1日进行,赎回价格相当于
第1项。财务报表和补充数据
第一英联邦金融公司及其子公司
未经审计的综合财务报表附注(续)
次级票据本金的100%,另加赎回日的应计和未付利息。于2024年6月1日赎回附属票据,金额为$0.4剩余的未摊销递延发行成本中的1.3亿美元将在非利息支出中全额确认。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
第一英联邦金融公司及其子公司
本讨论及相关财务数据旨在协助了解及评估第一联邦金融公司及其附属公司(“第一联邦”)截至2024年及2023年3月31日止三个月的综合财务状况及经营业绩,并应与本表格10-Q中包括的未经审计综合财务报表及其附注一并阅读。
前瞻性陈述
本季度报告中包含的某些不是历史事实的陈述构成了1995年《私人证券诉讼改革法》(以下简称《法案》)所指的前瞻性陈述,尽管此类陈述并未明确规定为前瞻性陈述。此外,某些陈述可能包含在我们未来向美国证券交易委员会提交的文件中、新闻稿中,以及我们或经我们批准的口头和书面陈述中,这些陈述不是历史事实的陈述,而是该法案意义上的前瞻性陈述。前瞻性表述的例子包括但不限于:(I)对收入、支出、收入或亏损、每股收益或亏损、股息支付或不支付、资本结构和其他财务项目的预测;(Ii)对First Federal或其管理层或董事会的计划、目标和预期的表述,包括与产品、服务或经营有关的表述;(Iii)对未来经济表现的表述;(Iv)此类表述所依据的假设的表述。诸如“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“估计”等词汇,或类似含义的词汇,或诸如“将”、“将”、“应该”、“可能”或“可能”等未来或条件动词,都旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及风险和不确定因素,可能导致实际结果与此类陈述中的结果大相径庭。可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果不同的因素包括但不限于:
•当地、地区、国家和国际经济状况及其可能对我们和我们的客户产生的影响,以及我们对这种影响的评估。
•国内和国际金融市场的波动和混乱。
•政府对美国金融体系的干预。
•贷款地域、行业和类型组合或不良资产和冲销水平的变化。
•根据相关监管和会计要求定期审查未来准备金需求估计数的变化。
•贸易和货币及财政政策和法律的影响和变化,包括联邦储备委员会的利率政策。
•通货膨胀、利率、证券市场和货币波动。
•我们和我们的子公司必须遵守的法律法规(包括与税收、银行、证券和保险有关的法律法规)的变化的影响。
•其他金融机构的稳健性。
•政治不稳定。
•减值我们的商誉或其他无形资产。
•上帝或战争或恐怖主义的行为。
•及时开发和接受新产品和服务,以及用户对这些产品和服务的总体价值的感知。
•消费者支出、借款和储蓄习惯的变化。
•我们借款人的财务业绩和/或条件的变化。
•技术变革。
•我们的系统或第三方提供商的网络事件或其他故障、中断或安全漏洞的成本和影响。
•收购和整合被收购的企业。
•我们提高市场份额和控制开支的能力。
•我们吸引和留住合格员工的能力。
•我们市场以及银行组织和其他金融服务提供商之间的竞争环境发生了变化。
•监管机构以及上市公司会计监督委员会、财务会计准则委员会和其他会计准则制定者可能采用的会计政策和做法变化的影响。
•我们供应商、内部控制系统或信息系统的可靠性发生变化。
•我们的流动性状况发生了变化。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
•我们的组织、薪酬和福利计划的变化。
•法律和监管发展的成本和影响、法律诉讼或监管或其他政府查询的解决、监管审查或审查的结果以及获得所需监管批准的能力。
•与整合新产品和业务线相关的成本或困难大于预期。
•我们成功地管理了上述项目所涉及的风险。
前瞻性陈述仅在此类陈述发表之日起发表。我们不承担任何义务更新任何前瞻性陈述,以反映此类陈述发表之日之后的事件或情况,或反映意外事件的发生。
非公认会计准则财务计量的使用说明
除了按照公认会计原则(“GAAP”)公布的经营结果外,First Federal管理层还使用某些非GAAP财务指标,例如在全额应税等值基础上的净利息收入,本季度报告包含或引用了这些指标。我们相信,这些非公认会计准则财务指标提供的信息有助于投资者了解我们的基本经营业绩以及我们的业务和业绩趋势,因为它们有助于与金融服务业其他公司的业绩进行比较。尽管我们认为这些非GAAP财务指标增强了投资者对我们的业务和业绩的了解,但这些非GAAP财务指标不应被视为GAAP的替代方案。
我们相信,以完全应税等值的方式列报净利息收入可以确保应税和免税来源产生的净利息收入的可比性,并且与行业实践一致。截至2024年和2023年3月31日的三个月,未经审计的综合损益表中的利息收入与第58页调整为完全应税等值基准的净利息收入进行了对账。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
选定的财务数据
阅读以下精选财务数据时,应结合管理层随后对财务状况和经营成果的讨论和分析,以及未经审计的综合财务报表和相关说明。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | (千美元,每股数据除外) |
净收入 | | | | | $ | 37,549 | | | $ | 30,224 | |
每股数据: | | | | | | | |
基本每股收益 | | | | | $ | 0.37 | | | $ | 0.30 | |
稀释后每股收益 | | | | | 0.37 | | | 0.30 | |
宣布的每股普通股现金股息 | | | | | 0.125 | | | 0.120 | |
平均余额: | | | | | | | |
总资产 | | | | | $ | 11,521,443 | | | $ | 10,488,908 | |
总股本 | | | | | 1,325,326 | | | 1,161,054 | |
期末余额: | | | | | | | |
贷款和租赁净额(1) | | | | | $ | 8,912,667 | | | $ | 8,534,110 | |
总资产 | | | | | 11,694,408 | | | 11,113,752 | |
总存款 | | | | | 9,446,403 | | | 9,234,948 | |
总股本 | | | | | 1,332,720 | | | 1,225,014 | |
关键比率: | | | | | | | |
平均资产回报率 | | | | | 1.31 | % | | 1.17 | % |
平均股本回报率 | | | | | 11.40 | % | | 10.56 | % |
股息支付率 | | | | | 33.78 | % | | 40.00 | % |
平均股本与平均资产比率 | | | | | 11.50 | % | | 11.07 | % |
净息差 | | | | | 3.52 | % | | 4.01 | % |
净贷存比 | | | | | 94.35 | % | | 92.41 | % |
(1) 包括持有的待售贷款。
经营成果
截至2024年3月31日的三个月与截至2023年3月31日的三个月
净收入
在截至2024年3月31日的三个月里,第一联邦的净收益为3750万美元,或每股摊薄收益0.37美元,而截至2023年3月31日的三个月的净收益为3020万美元,或每股摊薄收益0.30美元。净收入的增加主要是由于在截至2023年3月31日的三个月中确认的与中央收购相关的850万美元的支出导致非利息支出减少了580万美元。其他影响净收入的项目包括信贷损失准备金减少380万美元,非利息收入增加100万美元,但净利息收入减少210万美元。
截至2024年3月31日的三个月,公司的平均股本回报率为11.40%,平均资产回报率为1.31%,而截至2023年3月31日的三个月的平均股本回报率和平均资产回报率分别为10.56%和1.17%。
净利息收入
在全额应税等值基础上,2024年前三个月的净利息收入为9260万美元,而2023年同期为9470万美元。净利息收入的减少可以归因于至有息负债成本提高150个基点偏移量将生息资产收益率提高68个基点。净利息收入占我们营业收入的大部分(扣除拨备费用前的净利息收入加上非利息收入),截至2024年和2023年3月31日的三个月分别为79.4%和80.4%。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
截至2024年3月31日止三个月,按全额应课税等值基准计算的净息差为3.52%;截至2023年3月31日止三个月,净息差为4.01%。净息差受利率水平变化以及生息资产和计息负债的数额和构成的影响。
截至2024年3月31日的三个月,生息资产的应税等值收益率为5.54%,与2023年同期的4.86%相比增加了68个基点。这一变化是由于利率环境上升的结果,导致贷款组合收益率与截至2023年3月31日的三个月相比增加了68个基点。促成这一增长的是我们可调整和可变利率商业贷款组合的收益率,由于美联储自2023年3月31日以来将短期利率上调了50个基点,这一收益率上升了64个基点,原因是贷款重新定价和更高利率下的新增贷款。另外,利息收益资产收益率的8个基点可以归因于确认200万美元的购买会计标记增加,主要来自中心收购。在截至2023年3月31日的三个月里,购买会计标记的增加为生息资产的收益率贡献了110万美元,即5个基点。
由于新成交率高于投资组合收益率,投资组合收益率比上一年增加了93个基点。由于计息负债增长带来的流动资金,截至2024年3月31日的平均投资组合余额比截至2023年3月31日的三个月增加了239.1美元。在截至2024年3月31日的三个月里,银行计息存款的收益率比前一年增加了116个基点,平均余额从2023年的4,630万美元增加到2024年的112.4美元。
截至2024年3月31日的三个月,有息负债的成本从2023年同期的1.27%上升至2.77%。与去年同期相比,有息存款成本增加148个基点,短期借款增加92个基点。计息存款成本上升,可归因于市场利率上升,以及客户转移资金以利用货币市场和定期存款利率上升的机会,导致存款组合发生变化。与2023年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,平均定期存款增加7.048亿美元,或103.3%,这些存款的成本增加187个基点。与截至2023年3月31日的三个月相比,其他有息存款平均增加2.426亿美元,增幅4.6%,这些存款的成本上升了123个基点。与上一期间相比,短期借款平均增加3.29亿美元,以便为贷款和投资的增长提供资金。
在截至2024年3月31日的三个月里,与2023年同期相比,利率变化对净利息收入产生了550万美元的负面影响。生息资产的较高收益对净利息收入产生了1990万美元的积极影响,而计息负债成本的增加对净利息收入产生了2530万美元的负面影响。
与2023年同期相比,生息资产和计息负债数量的变化对截至2024年3月31日的三个月的净利息收入产生了积极影响,增加了340万美元。产生利息的资产水平较高导致利息收入增加1,100万美元,计息负债的数量和组合的变化使利息支出增加760万美元。截至2024年3月31日的三个月,平均生息资产比2023年同期增加了10亿美元,增幅为10.5%。同期平均贷款增加7亿元,增幅为8.4%。
与2023年3月31日相比,截至2024年3月31日的三个月的平均净自由资金减少了2.752亿美元,对净利息收入产生了负面影响。平均净自由资金是指无息活期存款、其他无息负债和股东权益对无息资产的超额。由于客户对利率更加敏感,并将资金转移到有息存款,净自由资金水平受到无息活期存款水平下降的影响。
下表将综合收益表中的利息收入与按全额应税等值基础调整后的净利息收入进行核对:
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
| | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| (千美元) |
每份合并损益表的利息收入 | $ | 145,462 | | | $ | 114,589 | |
调整至全额应税等值基础 | 323 | | | 305 | |
按全额应税等值基础调整的利息收入(非公认会计原则) | 145,785 | | | 114,894 | |
利息支出 | 53,158 | | | 20,231 | |
按全额应税等值基础调整的净利息收入(非公认会计原则) | $ | 92,627 | | | $ | 94,663 | |
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
以下为截至3月31日止三个月按全额应课税等值基准计算的平均资产负债表及净利息收入分析:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | 2023 |
| 平均值 天平 | 收入/ 费用支出(A) | 产率 或 费率 | 平均值 天平 | 收入/ 费用支出(A) | 产率 或 费率 |
| (千美元) |
资产 | | | | | | |
生息资产: | | | | | | |
银行的有息存款 | $ | 112,436 | | $ | 1,573 | | 5.63 | % | $ | 46,304 | | $ | 510 | | 4.47 | % |
免税投资证券 | 20,467 | | 137 | | 2.69 | | 21,983 | | 148 | | 2.73 | |
应课税投资证券 | 1,451,770 | | 11,021 | | 3.05 | | 1,211,190 | | 6,294 | | 2.11 | |
贷款和租赁,扣除非劳动收入(B)(C) | 8,998,649 | | 133,054 | | 5.95 | | 8,301,449 | | 107,942 | | 5.27 | |
生息资产总额 | 10,583,322 | | 145,785 | | 5.54 | | 9,580,926 | | 114,894 | | 4.86 | |
非息资产: | | | | | | |
现金 | 117,297 | | | | 112,157 | | | |
信贷损失准备 | (119,817) | | | | (123,672) | | | |
其他资产 | 940,641 | | | | 919,497 | | | |
非息资产总额 | 938,121 | | | | 907,982 | | | |
总资产 | $ | 11,521,443 | | | | $ | 10,488,908 | | | |
负债与股东权益 | | | | | | |
计息负债: | | | | | | |
有息活期存款 (d) | $ | 1,859,693 | | $ | 7,701 | | 1.67 | % | $ | 1,848,228 | | $ | 3,732 | | 0.82 | % |
储蓄存款 (d) | 3,694,963 | | 21,488 | | 2.34 | | 3,463,858 | | 7,853 | | 0.92 | |
定期存款 | 1,386,959 | | 14,531 | | 4.21 | | 682,144 | | 3,933 | | 2.34 | |
短期借款 | 595,884 | | 6,765 | | 4.57 | | 266,932 | | 2,401 | | 3.65 | |
长期债务 | 186,597 | | 2,673 | | 5.76 | | 185,367 | | 2,312 | | 5.06 | |
计息负债总额 | 7,724,096 | | 53,158 | | 2.77 | | 6,446,529 | | 20,231 | | 1.27 | |
无息负债和股东权益: | | | | | | |
无息活期存款 (d) | 2,302,338 | | | | 2,678,849 | | | |
其他负债 | 169,683 | | | | 202,476 | | | |
股东权益 | 1,325,326 | | | | 1,161,054 | | | |
无息资金来源合计 | 3,797,347 | | | | 4,042,379 | | | |
总负债与股东权益 | $ | 11,521,443 | | | | $ | 10,488,908 | | | |
净利息收入和生息资产净收益率 | | $ | 92,627 | | 3.52 | % | | $ | 94,663 | | 4.01 | % |
(a)截至2024年和2023年3月31日的三个月内,生息资产的收入采用21%的联邦所得税法定税率按完全应税等值计算。
(b)贷款余额包括持有待售贷款和非应计贷款。非权责发生制贷款的收入按收付实现制记账。
(c)贷款收入包括所赚取的贷款费用。
(d)平均余额不包括从无息活期存款和有息活期存款到储蓄存款的再分配,这是出于监管目的进行的。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
下表显示了截至2024年3月31日止三个月与2023年3月31日相比,交易量和利率变化对利息收入和利息支出的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 净利息收入同比变动分析 |
| | 总计 变化 | | 因以下原因而发生变化: 卷 | | 因以下原因而发生变化: 评级(A) |
| | (千美元) |
生息资产: | | | | | | |
银行的有息存款 | | $ | 1,063 | | | $ | 729 | | | $ | 334 | |
免税投资证券 | | (11) | | | (10) | | | (1) | |
应课税投资证券 | | 4,727 | | | 1,252 | | | 3,475 | |
贷款和租赁 | | 25,112 | | | 9,060 | | | 16,052 | |
利息收入总额(B) | | 30,891 | | | 11,031 | | | 19,860 | |
计息负债: | | | | | | |
有息活期存款 | | 3,969 | | | 23 | | | 3,946 | |
储蓄存款 | | 13,635 | | | 524 | | | 13,111 | |
定期存款 | | 10,598 | | | 4,067 | | | 6,531 | |
短期借款 | | 4,364 | | | 2,961 | | | 1,403 | |
长期债务 | | 361 | | | 15 | | | 346 | |
利息支出总额 | | 32,927 | | | 7,590 | | | 25,337 | |
净利息收入 | | $ | (2,036) | | | $ | 3,441 | | | $ | (5,477) | |
(a)利息收入或支出的变化不完全是由于数量或利率差异引起的,而是计入利率差异。
(b)利息收入的变动是根据21%的联邦所得税法定税率在全额应税等值基础上计算的。
信贷损失准备
信贷损失准备金是根据管理层对贷款组合和表外承诺所固有预期损失所需的信贷损失准备金适当水平的估计确定的。信贷损失准备金是在拨备的基础上增加的一笔金额,用于计入信贷损失。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
下表按贷款类别列出截至3月31日止三个月的信贷损失准备金细目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| 美元 | 百分比 | | 美元 | 百分比 |
| (千美元) |
商业、金融、农业等 | $ | 1,292 | | 22 | % | | $ | 991 | | (170) | % |
时间和需求 | (565) | | (10) | | | 179 | | (31) | |
商业信用卡 | 71 | | 1 | | | 20 | | (3) | |
设备融资 | 1,263 | | 22 | | | 420 | | (72) | |
时间和需求其他 | 523 | | 9 | | | 372 | | (64) | |
房地产建设 | (875) | | (15) | | | (2,798) | | 482 | |
建筑业其他 | (653) | | (11) | | | (1,842) | | 317 | |
建设住宅 | (222) | | (4) | | | (956) | | 165 | |
住宅房地产 | 13 | | — | | | 261 | | (45) | |
住宅第一留置权 | (107) | | (2) | | | 358 | | (62) | |
住宅初级留置权/房屋净值 | 120 | | 2 | | | (97) | | 17 | |
商业地产 | 2,201 | | 39 | | | 307 | | (53) | |
多个家庭 | (8) | | — | | | 67 | | (12) | |
非业主占用 | 2,308 | | 41 | | | 238 | | (41) | |
业主占有率 | (99) | | (2) | | | 2 | | — | |
对个人的贷款 | 3,051 | | 54 | | | 659 | | (114) | |
汽车和休闲车 | 2,490 | | 44 | | | 599 | | (104) | |
消费信用卡 | 107 | | 2 | | | 5 | | (1) | |
消费者其他 | 454 | | 8 | | | 55 | | (9) | |
| | | | | |
贷款和租赁信贷损失准备 | $ | 5,682 | | 100 | % | | $ | (580) | | 100 | % |
信贷损失准备金--购置款第1天非PCD | — | | | | 10,653 | | |
贷款和租赁信贷损失准备金总额 | 5,682 | | | | 10,073 | | |
表外信贷风险拨备 | (1,444) | | | | (2,070) | | |
* | $ | 4,238 | | | | $ | 8,003 | | |
截至2024年3月31日的三个月的拨备总支出比截至2023年3月31日的三个月减少了380万美元。这一减少是由于2023年第一季度确认为中央收购导致的第一天非PCD拨备支出的1070万美元,被贷款和租赁信贷损失拨备增加630万美元和表外承诺拨备增加60万美元所抵消。贷款和租赁信贷损失准备金的增加可归因于在截至2024年3月31日的三个月内确认的净冲销430万美元,以及与商业房地产投资组合有关的额外定性准备金30万美元,以应对与抵押品价值变化有关的风险。截至2024年3月31日的三个月的表外承诺准备金为负,是与建筑贷款相关的表外承诺减少的结果。
截至2024年3月31日,信贷损失拨备为1.191亿美元,占未偿还贷款和租赁总额的1.32%,而2023年12月31日为1.177亿美元,占1.31%,2023年3月31日为1.339亿美元,占1.55%。不良贷款占贷款和租赁总额的比例从2023年3月31日的0.51%下降到2024年3月31日的0.47%,高于2023年12月31日的0.44%。截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日,拨备不良贷款率分别为280.59、298.23和302.67。
管理层认为,信贷损失拨备的水平被认为是适当的,可以吸收2024年3月31日贷款组合中固有的预期损失。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
以下是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月以及截至2023年12月31日的年度的综合信贷损失准备分析:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | (千美元) |
期初余额 | | $ | 117,718 | | | $ | 102,906 | | | $ | 102,906 | |
第一天PCD收购贷款的信用损失拨备 | | — | | | 22,079 | | | 27,205 | |
信贷损失准备金--购置款第1天非PCD | | — | | | 10,653 | | | 10,653 | |
已注销的贷款: | | | | | | |
商业、金融、农业等 | | 2,662 | | | 663 | | | 19,199 | |
房地产建设 | | — | | | — | | | — | |
住宅房地产 | | 80 | | | 79 | | | 561 | |
商业地产 | | 283 | | | — | | | 6,277 | |
对个人的贷款 | | 2,538 | | | 1,141 | | | 7,230 | |
已注销的贷款总额 | | 5,563 | | | 1,883 | | | 33,267 | |
追讨以前注销的贷款: | | | | | | |
商业、金融、农业等 | | 420 | | | 159 | | | 498 | |
房地产建设 | | 6 | | | — | | | — | |
住宅房地产 | | 59 | | | 38 | | | 247 | |
商业地产 | | 114 | | | 42 | | | 151 | |
对个人的贷款 | | 662 | | | 471 | | | 2,219 | |
总回收率 | | 1,261 | | | 710 | | | 3,115 | |
净冲销 | | 4,302 | | | 1,173 | | | 30,152 | |
计入费用的贷款和租赁信贷损失准备 | | 5,682 | | | (580) | | | 7,106 | |
期末余额 | | $ | 119,098 | | | $ | 133,885 | | | $ | 117,718 | |
净冲销占平均未偿还贷款和租赁的百分比(按年率计算) | | 0.19 | % | | 0.06 | % | | 0.35 | % |
信贷损失准备占期末贷款和未偿还租赁的百分比 | | 1.32 | % | | 1.55 | % | | 1.31 | % |
| | | | | | |
非利息收入
下表列出截至3月31日的三个月非利息收入的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 零钱美元 | | %的变化 |
| | (千美元) |
非利息收入: | | | | | | | | |
信托收入 | | $ | 2,727 | | | $ | 2,486 | | | $ | 241 | | | 10 | % |
存款账户手续费 | | 5,383 | | | 4,918 | | | 465 | | | 9 | |
保险及零售经纪佣金 | | 2,246 | | | 2,552 | | | (306) | | | (12) | |
银行自营人寿保险收入 | | 1,294 | | | 1,227 | | | 67 | | | 5 | |
与卡相关的交换收入 | | 6,690 | | | 6,829 | | | (139) | | | (2) | |
交换手续费收入 | | — | | | 245 | | | (245) | | | (100) | |
其他收入 | | 2,257 | | | 2,057 | | | 200 | | | 10 | |
| | | | | | | | |
证券净收益 | | — | | | — | | | — | | | 不适用 |
出售按揭贷款的收益 | | 1,328 | | | 652 | | | 676 | | | 104 | |
出售其他贷款和资产的收益 | | 2,051 | | | 2,086 | | | (35) | | | (2) | |
衍生品按市价计价 | | 12 | | | (89) | | | 101 | | | (113) | |
| | | | | | | | |
非利息收入总额 | | $ | 23,988 | | | $ | 22,963 | | | $ | 1,025 | | | 4 | % |
截至2024年3月31日的三个月,不包括出售抵押贷款的收益、出售其他贷款和资产的收益以及衍生品按市值计价的非利息收入总额,与截至2024年3月31日的三个月相比,增加了30万美元,增幅为1%
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
2023年3月31日。由于客户活动增加,存款账户的服务费增加了50万美元。由于管理的资产价值增加,信托收入增加了20万美元。由于年金销售下降,保险和零售经纪佣金减少30万美元,而由于我们的商业贷款客户没有达成新的利率掉期,掉期费用收入减少20万美元。
与去年同期相比,非利息收入总额增加了100万美元,增幅为4%。除上述变动外,最显著的变动包括出售按揭贷款的收益增加70万元,原因是按揭贷款成交量及按揭贷款息差有所变动。为我们的商业贷款客户进行的按市值计价的利率掉期调整增加了10万美元。这一调整并不反映掉期的已实现收益或亏损,而是与公司债券利差和掉期利率变动导致的公允价值变化有关。
非利息支出
下表列出了截至3月31日的三个月的非利息支出组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 零钱美元 | | %的变化 |
| | (千美元) |
非利息支出: | | | | | | | | |
薪酬和员工福利 | | $ | 35,324 | | | $ | 34,264 | | | $ | 1,060 | | | 3 | % |
净占用率 | | 5,334 | | | 5,018 | | | 316 | | | 6 | |
家具和设备 | | 4,480 | | | 4,238 | | | 242 | | | 6 | |
数据处理 | | 3,824 | | | 3,404 | | | 420 | | | 12 | |
广告和促销 | | 1,319 | | | 1,663 | | | (344) | | | (21) | |
| | | | | | | | |
宾夕法尼亚州股票税 | | 1,202 | | | 1,252 | | | (50) | | | (4) | |
无形摊销 | | 1,264 | | | 1,147 | | | 117 | | | 10 | |
| | | | | | | | |
其他专业费用和服务 | | 1,242 | | | 1,591 | | | (349) | | | (22) | |
FDIC保险 | | 1,613 | | | 1,417 | | | 196 | | | 14 | |
| | | | | | | | |
其他运营 | | 8,717 | | | 8,062 | | | 655 | | | 8 | |
小计 | | 64,319 | | | 62,056 | | | 2,263 | | | 4 | |
资产出售损失或减记 | | 143 | | | 41 | | | 102 | | | 249 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
与并购相关的 | | 114 | | | 8,541 | | | (8,427) | | | (99) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
诉讼和经营损失 | | 997 | | | 743 | | | 254 | | | 34 | |
总非利息支出 | | $ | 65,573 | | | $ | 71,381 | | | $ | (5,808) | | | (8) | % |
与2023年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,非利息支出减少了580万美元,降幅为8%。这一减少主要是由于与2023年第一季度确认的中央收购相关的850万美元合并相关费用的结果。主要是工资和福利支出增加了110万美元,抵消了这一增长由于年度绩效工资增加和将中心雇员纳入2024年的三个月,而2023年为两个月。截至2023年3月31日,全职相当于员工的总数为1,536人,截至2024年3月31日,全职相当于员工的人数总计为1,465人。净入住率、家具和设备以及无形资产摊销的增加都反映了主要由于集中收购而增加的情况。由于对我们的数字银行和其他产品的持续投资,数据处理成本增加了40万美元。诉讼和运营损失增加了30万美元,主要是由于欺诈损失增加。其他业务费用增加的原因是若干费用类别,包括收款和收回、其他贷款费用、支票簿印刷、装甲信使和旅行,这些费用都不是单独数额很大的。
所得税
由于所得税前收入的增加,截至2024年3月31日的三个月的所得税拨备比2023年同期增加了120万美元。
在截至2024年3月31日、2024年3月和2023年3月31日的三个月,我们采用了“年度有效税率法”来确定所得税拨备,即年度税收支出预测占预期全年收入的百分比。
我们产生的年有效税率低于21%的法定税率,这是由于免税利息、银行拥有的人寿保险收入以及与低收入住房税收抵免相关的税收优惠,所有这些都相对一致,无论税前收入水平如何。这些规定在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月分别规定了19.2%和20.3%的有效税率。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
截至2024年3月31日,我们的递延税项资产总额为6,190万美元。根据我们的评估,我们确定所有这些资产都很有可能实现。因此,没有记录针对这些资产的估值准备。在评估对估值准备的需求时,我们根据管理层批准的预测、对历史收益水平的评估和对潜在税收策略的考虑来估计未来的应税收入。如果未来的情况与我们目前的预测不同,我们可能需要建立估值准备,这可能对我们的财务状况和运营结果产生实质性影响。
流动性
流动性指的是我们满足存款人和借款人的现金流要求的能力,以及我们以具有成本效益的资金满足运营现金需求的能力。我们主要通过第一联邦银行的核心存款基础以及贷款和其他有利息的资产(包括投资)的到期或偿还来产生资金来满足这些需求。在2024年的前三个月,投资证券的到期和赎回提供了4520万美元的流动性。这些资金为用于发放贷款、购买投资证券和为储户提款提供资金的流动性做出了贡献。
以下是截至2024年3月31日我们扩大的流动性来源:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 可用总数量 | | 使用量 | | 未清偿信用证 | | Net可用 |
| | (千美元) |
内部流动资金来源 | | | | | | | | |
未担保证券 | | $ | 490,196 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 490,196 | |
其他(超额认捐) | | 66,934 | | | — | | | — | | | 66,934 | |
外部流动性来源 | | | | | | | | |
联邦住房金融局取得进展 | | 2,445,294 | | | 3,932 | | | 514,400 | | | 1,926,962 | |
FRB借款 | | 1,728,789 | | | 516,000 | | | — | | | 1,212,789 | |
与其他金融机构接轨 | | 160,000 | | | — | | | — | | | 160,000 | |
| | | | | | | | |
中介存款 (1) | | 1,166,487 | | | 27,890 | | | — | | | 1,138,597 | |
| | | | | | | | |
总流动资金 | | $ | 6,057,700 | | | $ | 547,822 | | | $ | 514,400 | | | $ | 4,995,478 | |
(1) 反映内部政策限制。CDARS的最大容量为17亿美元。
上表中包含的经纪存款是我们参与存单账户注册服务(CDARS)计划的结果,该计划是资产/负债委员会(ALCO)战略的一部分,旨在增加和多样化资金来源。截至2024年3月31日,2,790万美元的未偿还余额平均加权利率为4.02%,平均原始期限为246天。这些存款是互惠计划的一部分,该计划允许我们的储户通过在其他CDARS成员银行放置多张存单来获得扩大的FDIC覆盖范围。
通过美联储获得的流动性是FRB借款人托管抵押品计划的结果,该计划使我们能够获得某些未在FHLB用作抵押品的贷款,并将它们质押为FRB借款的抵押品。2024年第一季度,5.16亿美元的借款是根据美联储的银行定期融资计划以4.76%的利率发起的,目的是为贷款和投资的增长提供资金。这些借款的到期日为2025年1月16日,可以随时偿还,无需支付违约金。
2024年4月25日,匹兹堡联邦住房金融局的3.11亿美元信用证到期,没有续期。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
First Federal的长期流动性来源是其核心存款基础。由于与存款客户的长期关系,核心存款是银行所能拥有的最稳定的流动性来源。下表显示了First Federal存款的构成细目:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | (千美元) |
无息活期存款(a) | | $ | 2,334,495 | | | $ | 2,388,533 | |
有息活期存款(a) | | 637,908 | | | 629,138 | |
储蓄存款(a) | | 4,999,822 | | | 4,886,781 | |
定期存款 | | 1,474,178 | | | 1,287,857 | |
总计 | | $ | 9,446,403 | | | $ | 9,192,309 | |
(a)余额包括从无息活期存款和有息活期存款到储蓄存款的再分配,这是出于监管目的。
任何时期的存款水平都受到管理层无法控制的因素的影响,例如短期和长期市场利率水平以及货币市场共同基金等竞争性投资的收益率。
在2024年的前三个月,存款总额增加了2.541亿美元。有息活期和储蓄存款增加1.218亿美元,定期存款增加1.863亿美元,无息活期存款减少5400万美元。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,未投保存款总额估计为25亿美元,其中8亿美元是在2024年3月31日和2023年12月31日用质押投资证券或信用证担保的。未投保金额是根据每个储户的已知账户关系和FDIC提供的保险准则估计的。
市场风险
以下差距分析比较了一段时间内需要重新定价的生息资产和生息负债之间的差异。2024年3月31日和2023年12月31日,一年内利率敏感资产与利率敏感负债重新定价的比率分别为0.71和0.69。比率小于1表明未来十二个月负债重新定价的水平高于资产重新定价的水平。第一联邦比率的水平在很大程度上是由带息非到期存款的建模驱动的,这些存款作为一年内的重新定价被纳入分析中。
缺口分析具有局限性,因为模型的静态性质使交易量和消费者行为在所有经济和利率情景中保持不变。利率敏感型资产对利率敏感型负债在一年内重新定价的水平较低,可能表明在利率上升的情况下净利息收入减少,反之,在利率下降的情况下净利息收入增加。然而,差距分析只纳入了有息资产和有息负债的水平,而不包括它们对利率变化的敏感度。对利率变化的敏感度的影响见下表的差距分析。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
以下是截至2024年3月31日和2023年12月31日的差距分析:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| | 0-90天 | | 91-180 日数 | | 181-365 日数 | | 累计 0-365天 | | 超过1年 至5 年份 | | 超过5个 年份 |
| | (千美元) |
贷款和租赁 | | $ | 3,676,964 | | | $ | 441,898 | | | $ | 768,163 | | | $ | 4,887,025 | | | $ | 3,133,916 | | | $ | 911,799 | |
投资 | | 104,840 | | | 48,735 | | | 93,727 | | | 247,302 | | | 622,218 | | | 744,151 | |
其他可产生利息的资产 | | 232,054 | | | — | | | — | | | 232,054 | | | 1,134 | | | — | |
对利息敏感的总资产(ISA) | | 4,013,858 | | | 490,633 | | | 861,890 | | | 5,366,381 | | | 3,757,268 | | | 1,655,950 | |
存单 | | 236,073 | | | 386,036 | | | 664,939 | | | 1,287,048 | | | 186,350 | | | 967 | |
其他存款 | | 5,637,730 | | | — | | | — | | | 5,637,730 | | | — | | | — | |
借款 | | 675,578 | | | 208 | | | 417 | | | 676,203 | | | 52,971 | | | 128 | |
利息敏感负债总额(ISL) | | 6,549,381 | | | 386,244 | | | 665,356 | | | 7,600,981 | | | 239,321 | | | 1,095 | |
差距 | | $ | (2,535,523) | | | $ | 104,389 | | | $ | 196,534 | | | $ | (2,234,600) | | | $ | 3,517,947 | | | $ | 1,654,855 | |
ISA/ISL | | 0.61 | | | 1.27 | | | 1.30 | | | 0.71 | | | 15.70 | | | 1,512.28 | |
缺口/总资产 | | 21.68 | % | | 0.89 | % | | 1.68 | % | | 19.11 | % | | 30.08 | % | | 14.15 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 0-90天 | | 91-180 日数 | | 181-365 日数 | | 累计 0-365天 | | 超过1年 至5 年份 | | 超过5个 年份 |
| | (千美元) |
贷款和租赁 | | $ | 3,619,166 | | | $ | 446,373 | | | $ | 756,190 | | | $ | 4,821,729 | | | $ | 3,137,007 | | | $ | 945,896 | |
投资 | | 72,358 | | | 44,567 | | | 97,544 | | | 214,469 | | | 606,670 | | | 733,418 | |
其他可产生利息的资产 | | 20,440 | | | — | | | — | | | 20,440 | | | 1,117 | | | — | |
对利息敏感的总资产(ISA) | | 3,711,964 | | | 490,940 | | | 853,734 | | | 5,056,638 | | | 3,744,794 | | | 1,679,314 | |
存单 | | 271,662 | | | 210,793 | | | 569,507 | | | 1,051,962 | | | 235,562 | | | 974 | |
其他存款 | | 5,515,919 | | | — | | | — | | | 5,515,919 | | | — | | | — | |
借款 | | 726,850 | | | 207 | | | 415 | | | 727,472 | | | 53,069 | | | 224 | |
利息敏感负债总额(ISL) | | 6,514,431 | | | 211,000 | | | 569,922 | | | 7,295,353 | | | 288,631 | | | 1,198 | |
差距 | | $ | (2,802,467) | | | $ | 279,940 | | | $ | 283,812 | | | $ | (2,238,715) | | | $ | 3,456,163 | | | $ | 1,678,116 | |
ISA/ISL | | 0.57 | | | 2.33 | | | 1.50 | | | 0.69 | | | 12.97 | | | 1,401.76 | |
缺口/总资产 | | 24.46 | % | | 2.44 | % | | 2.48 | % | | 19.54 | % | | 30.16 | % | | 14.64 | % |
下表分析了在利率保持不变且资产负债表类别没有变化的情况下,与净利息收入相比,我们的年度净利息收入对12个月内利率逐步变化的潜在敏感度。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 净利息收入变动(12个月)基点变动: |
| | -200 | | -100 | | +100 | | +200 |
| | (千美元) |
2024年3月31日(美元) | | $ | (22,010) | | | $ | (10,972) | | | $ | 7,356 | | | $ | 13,367 | |
2024年3月31日(%) | | (5.46) | % | | (2.72) | % | | 1.83 | % | | 3.32 | % |
| | | | | | | | |
2023年12月31日(元) | | $ | (9,867) | | | $ | (4,504) | | | $ | 6,215 | | | $ | 11,091 | |
2023年12月31日(%) | | (2.53) | % | | (1.16) | % | | 1.59 | % | | 2.84 | % |
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
下表显示了在利率保持不变且资产负债表类别没有变化的情况下,我们的年度净利息收入对利率即时变化的潜在敏感性。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 净利息收入变动(12个月)基点变动: |
| | -200 | | -100 | | +100 | | +200 |
| | (千美元) |
2024年3月31日(美元) | | $ | (41,727) | | | $ | (21,904) | | | $ | 22,056 | | | $ | 41,831 | |
2024年3月31日(%) | | (10.35) | % | | (5.44) | % | | 5.47 | % | | 10.38 | % |
| | | | | | | | |
2023年12月31日(元) | | $ | (38,890) | | | $ | (17,930) | | | $ | 18,545 | | | $ | 34,788 | |
2023年12月31日(%) | | (9.97) | % | | (4.60) | % | | 4.76 | % | | 8.92 | % |
考虑到当前的利率环境,用于量化我们净利息收入敏感度的分析和模型在200个基点的情景下变得不那么有意义了。200个基点的利率下降情景的结果受到这样一个事实的影响,即我们的许多有息负债的利率低于2%,在模型中假设下限为零。在截至2024年和2023年3月31日的三个月里,我们有息负债的平均成本分别为2.77%和1.27%,在全额应税等值基础上,我们平均生息资产的收益率分别平均为5.54%和4.86%。
资产/负债模型要求做出某些假设,例如盈利资产的预付款率和定价对非到期存款的影响,这些可能与实际经验不同。这些业务假设是基于我们的经验、业务计划和公布的行业经验。虽然管理层认为这样的假设是合理的,但不能保证模拟的结果与实际结果接近。
信用风险
第一,英联邦将信贷损失准备金维持在认为足以弥补每份财务状况报表之日贷款和租赁资产组合中固有损失的水平。管理层按季度审查拨备的适当性,以确保信贷损失拨备已从收益中扣除必要的金额,以将拨备维持在基于管理层对可能估计亏损的评估的适当水平。
第一,英联邦评估信贷损失准备金的适当性的方法包括几个关键要素。这些要素包括对余额超过25万美元的个人不良贷款的评估、损失经历趋势和其他相关因素。
第一,英联邦还根据信贷风险和筹资可能性为无资金来源的贷款承诺和信用证保留准备金。截至2024年3月31日,准备金总额为590万美元,并在未经审计的综合财务状况报表中归类为“其他负债”。
如果根据目前的信息和事件,我们很可能无法完全收回根据贷款的合同条款到期的本金或利息,我们将停止对贷款的应计利息。如果根据监管机构的定义,由于借款人的财务状况减弱,贷款是以“现金基础”进行的,则贷款也被置于非权责发生制状态。一般来说,逾期90天或以上的贷款被置于非应计状态,但消费贷款除外,后者在逾期150天时被置于非应计状态。
作为我们贷款审查和解决过程的一部分,不良贷款受到持续密切的监测。这些贷款的可能损失风险通过将贷款余额与任何相关抵押品的公允价值或预计未来现金流的现值进行比较来评估。损失或特别分配的贷款损失准备金在适当时予以确认。
截至2024年3月31日,包括待售贷款在内的不良贷款和租赁增加了300万美元,达到4240万美元,而2023年12月31日为3950万美元。不良贷款的增加主要是因为1350万美元的商业贷款在2024年前三个月被转移到非应计项目。抵消这些增加的是价值810万美元的商业房地产关系的回报,以及20万美元的注销,以及140万美元的商业、金融、农业和其他关系的注销。
截至2024年3月31日,信贷损失拨备占不良贷款的百分比为280.59,而2023年12月31日为298.23,2023年3月31日为302.67。包括在不良贷款和租赁准备中的个别评估储备金的数额是使用从当前评估中获得的公允价值和
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
更新贴现现金流分析。信贷损失准备包括截至2024年3月31日的590万美元的专项准备金和113.2美元的一般准备金。特定准备金比2023年12月31日增加了90万美元,比2023年3月31日减少了880万美元。与2023年12月31日相比的增长主要是由于120万美元的不良贷款特定准备金转移到非应计项目,以及两个商业房地产关系的特定准备金增加了130万美元。抵消这一影响的是一项商业、金融、农业和其他关系的140万美元冲销,这笔款项已全部预留。较2023年3月31日减少的原因是出售不良贷款释放了310万美元的特定准备金,以及与三个商业、金融、农业和其他关系有关的550万美元和与商业房地产关系有关的50万美元的冲销,所有这些都已全部保留。
截至2024年3月31日,批评贷款总额为2.119亿美元,占贷款组合的2%。截至2024年3月31日,与2023年12月31日相比,批评贷款水平增加了170万美元,增幅为1%。截至2024年3月31日,分类贷款总额为8930万美元,而2023年12月31日为8710万美元,增加220万美元,增幅为3%。分类贷款的增加可以归因于不良贷款的增加。
截至2024年3月31日,信贷损失拨备为1.191亿美元,占未偿还贷款和租赁总额的1.32%,而2023年12月31日和2023年3月31日分别为1.31%和1.55%。截至2024年3月31日,一般准备金,即与未具体评估的贷款相关的拨备部分,占不良贷款的百分比为1.26%,而2023年12月31日为1.26%,2023年3月31日为1.38%。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
下表提供了与不良资产、信贷损失准备和其他与信贷有关的衡量标准有关的信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日, | | | | 2023年12月31日 | | |
| | 2024 | | | | 2023 | | | |
| | (千美元) | | |
不良贷款: | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
不良贷款总额 | | $ | 42,446 | | | | | $ | 44,234 | | | | | $ | 39,472 | | | |
逾期30至90天且仍在累积的贷款 | | $ | 32,027 | | | | | $ | 15,809 | | | | | $ | 20,116 | | | |
逾期超过90天且仍在累积的贷款 | | $ | 1,699 | | | | | $ | 1,440 | | | | | $ | 9,436 | | | |
拥有的其他房地产 | | $ | 368 | | | | | $ | 424 | | | | | $ | 422 | | | |
期末持有待售贷款 | | $ | 31,895 | | | | | $ | 11,050 | | | | | $ | 29,820 | | | |
期末未偿还的证券组合贷款和租赁 | | $ | 8,999,870 | | | | | $ | 8,656,945 | | | | | $ | 8,968,761 | | | |
平均未偿还贷款和租赁 | | $ | 8,998,649 | | | (a) | | $ | 8,301,449 | | | (a) | | $ | 8,714,770 | | | (b) |
不良贷款占贷款和租赁总额的百分比 | | 0.47 | % | | | | 0.51 | % | | | | 0.44 | % | | |
贷款和租赁信用损失拨备 (e) | | $ | 5,682 | | | (a) | | $ | (580) | | | (a) | | $ | 7,106 | | | (b) |
信贷损失准备金--购置款第1天非PCD | | $ | — | | | | | $ | 10,653 | | | | | $ | 10,653 | | | |
信贷损失准备 | | $ | 119,098 | | | | | $ | 133,885 | | | | | $ | 117,718 | | | |
净冲销 | | $ | 4,302 | | | (a) | | $ | 1,173 | | | (a) | | $ | 30,152 | | | (b) |
净冲销占平均未偿还贷款和租赁的百分比(按年率计算) | | 0.19 | % | | | | 0.06 | % | | | | 0.35 | % | | |
信贷损失准备金占净冲销的百分比 (e) | | 132.08 | % | | (a) | | (49.45) | % | | (a) | | 23.57 | % | | (b) |
信贷损失准备占期末贷款和未偿还租赁的百分比 (c) | | 1.32 | % | | | | 1.55 | % | | | | 1.31 | % | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
信用损失拨备占不良贷款的百分比 (d) | | 280.59 | % | | | | 302.67 | % | | | | 298.23 | % | | |
(a)在结束的三个月期间。
(b)在结束的12个月期间。
(c)不包括持有的待售贷款。
(d)不包括持有的待售不良贷款。
(e)不包括贷款和租赁的信贷损失准备金-收购第一天非PCD。
下表按贷款类型和所列期间显示了我们的贷款和租赁组合的未偿还余额以及净冲销和不良贷款(不包括持有出售的贷款)的细目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | | | | 金额 | | % | | 金额 | | % |
| | | | | | (千美元) |
商业、金融、农业等 | | | | | | $ | 1,593,836 | | | 18 | % | | $ | 1,543,349 | | | 17 | % |
房地产建设 | | | | | | 559,367 | | | 6 | | | 597,735 | | | 7 | |
住宅房地产 | | | | | | 2,402,272 | | | 27 | | | 2,416,876 | | | 27 | |
商业地产 | | | | | | 3,090,950 | | | 34 | | | 3,053,152 | | | 34 | |
对个人的贷款 | | | | | | 1,353,445 | | | 15 | | | 1,357,649 | | | 15 | |
贷款和租赁总额,扣除非劳动收入 | | | | | | $ | 8,999,870 | | | 100 | % | | $ | 8,968,761 | | | 100 | % |
在截至2024年3月31日的三个月中,贷款比2023年12月31日的未偿还余额增加了3,110万美元,增幅为0.3%。
由于商业地产项目竣工,房地产建设贷款减少3,840万美元,降幅为6.4%。住宅物业减少1,460万元,跌幅为0.6%,主要是因为出售来自可供销售的1至4个封闭式家庭按揭贷款。商业地产贷款增加3,780万美元,增幅为1.2%,主要原因是非住宅物业抵押贷款的增长,部分原因是几个建设项目的完成。发放给个人的贷款减少420万元,减幅为0.3%,主要是由於个人信贷组合减少。商业、金融、农业和其他贷款增加了5050万美元,增幅为3.3%,这主要是由于设备融资组合的增长。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
商业地产占我们总贷款组合的34%。下表按确保信贷的物业类型总结了商业房地产投资组合。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | 金额 | | % | | 金额 | | % |
| | (千美元) |
土地 | | $ | 2,308 | | | 0.1 | % | | $ | 3,180 | | | 0.1 | % |
住宅1-4 | | 16,311 | | | 0.5 | | | 39,776 | | | 1.3 | |
工业和仓储 | | 481,189 | | | 15.6 | | | 456,759 | | | 15.0 | |
多个家庭 | | 645,184 | | | 20.9 | | | 597,262 | | | 19.6 | |
办公室 | | 524,181 | | | 17.0 | | | 550,889 | | | 18.0 | |
医疗保健 | | 159,080 | | | 5.1 | | | 149,909 | | | 4.9 | |
学生公寓 | | 88,030 | | | 2.8 | | | 88,557 | | | 2.9 | |
零售 | | 748,828 | | | 24.2 | | | 750,899 | | | 24.6 | |
热情好客 | | 224,395 | | | 7.3 | | | 210,485 | | | 6.9 | |
专业用途 | | 189,441 | | | 6.1 | | | 192,570 | | | 6.3 | |
其他 | | 12,003 | | | 0.4 | | | 12,866 | | | 0.4 | |
总计 | | $ | 3,090,950 | | | 100.0 | % | | $ | 3,053,152 | | | 100.0 | % |
在计算信用损失备抵时,商业房地产投资组合被分为三个投资组合部分:多家庭、非业主自用和业主自用。有关与这些分部相关的更多信息,包括信用质量,请参阅未经审计的合并财务报表附注8“贷款和租赁以及信用损失拨备”。
如下表所示,截至2024年3月31日,商业房地产以及商业、金融、农业和其他贷款占不良贷款的很大一部分。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月31日的三个月 | | 截至2024年3月31日 |
| | 网络 指控- 关闭 | | %% 净资产总额 冲销 | | 净费用- 裁员人数占总人数的10% 平均值 贷款(年化) | | 不良资产 贷款 | | 占总数的百分比 不良资产 贷款 | | 不良资产 贷款占全球贷款总额的10% 贷款总额 |
| | (千美元) |
商业、金融、农业等 | | $ | 2,242 | | | 52.11 | % | | 0.10 | % | | $ | 9,757 | | | 22.99 | % | | 0.11 | % |
房地产建设 | | (6) | | | (0.14) | | | — | | | 3,288 | | | 7.75 | | | 0.04 | |
住宅房地产 | | 21 | | | 0.49 | | | — | | | 9,019 | | | 21.25 | | | 0.10 | |
商业地产 | | 169 | | | 3.93 | | | 0.01 | | | 20,236 | | | 47.67 | | | 0.22 | |
对个人的贷款 | | 1,876 | | | 43.61 | | | 0.08 | | | 146 | | | 0.34 | | | — | |
贷款和租赁总额,扣除非劳动收入 | | $ | 4,302 | | | 100.00 | % | | 0.19 | % | | $ | 42,446 | | | 100.00 | % | | 0.47 | % |
截至2024年3月31日的三个月的净冲销总额为430万美元,而截至2023年3月31日的三个月为120万美元。 截至2024年3月31日的三个月内最重大的冲销包括140万美元的商业、金融、农业和其他贷款,该贷款已作为Centric购买会计标记的一部分全额拨备。此外,190万美元的冲销与个人贷款有关,主要是间接汽车贷款和个人信贷额度。 有关更多信息,请参阅与信用损失和贷款拨备相关的讨论。
资本资源
截至2024年3月31日,股东权益为13亿美元,比2023年12月31日增加1840万美元。这一增长主要是净收益3750万美元的结果。可供出售投资和利率掉期的公允价值减少730万美元抵消了这一增长,这反映在资本的另一个全面收益部分。其他影响资本的项目包括因出售280万美元库存股而增加,因向股东支付1280万美元红利和180万美元普通股回购而减少。在截至2024年3月31日的三个月里,宣布的每股普通股现金股息为0.125美元。
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
第一联邦银行和第一联邦银行受到由联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。未能满足最低资本要求可能会引发监管机构采取某些强制性的、可能是额外的酌情行动,如果采取这些行动,可能会对First Federal的财务报表产生直接的实质性影响。根据资本充足率准则和迅速采取纠正行动的监管框架,第一联邦银行和第一联邦银行必须满足特定的资本准则,这些准则涉及根据监管会计惯例计算的第一联邦银行资产、负债和某些表外项目的量化指标。First Federal的资本额和分类也受到监管机构关于组成部分、风险权重和其他因素的定性判断。
自2015年1月1日起,公司开始受执行巴塞尔协议III的联邦银行机构采用的基于风险的新监管资本规则的约束。最重大的变化包括更高的最低资本要求,最低一级资本比率从4.0%提高到6.0%,并建立了新的普通股一级资本比率,最低水平为4.5%。此外,这些规则通过为监管资本工具提供更严格的资格标准来提高资本质量,并规定从2016年1月1日起分阶段实施风险加权资产2.5%的资本保护缓冲。这一缓冲于2019年1月1日全面分阶段实施,要求普通股一级资本高于基于风险的最低资本要求,从而在完全分阶段的基础上实现7.0%的有效普通股I级风险加权资产最低比率。
巴塞尔III规则还允许资产低于150亿美元的银行组织通过一次性选举保留现有的累积其他综合收益的处理方式,目前不影响监管资本。公司选择保留这一待遇,这降低了监管资本水平的波动性。
2018年,公司的银行子公司第一联邦银行发行了1亿美元的次级债券,根据监管规则,这笔债务符合二级资本的资格。截至2024年3月31日,此次次级债发行使总风险资本比率提高了95个基点。该公司已宣布赎回截至2024年6月1日的5000万美元次级债务。此次赎回对基于风险的总资本比率的影响是减少44个基点。
2020年3月,监管机构发布了临时财务规则(“IFR”)“监管资本规则:现行预期损失津贴方法的修订过渡”,以应对大流行扰乱的经济活动。IFR为2020年期间采用CECL的金融机构提供了将CECL对监管资本的估计影响推迟两年的选项,然后是三年过渡期,以逐步取消最初两年延迟提供的资本收益总额(“五年过渡期”)。公司通过了CECL,自2020年1月1日起生效,并选择实施为期五年的过渡。在没有资本收益的情况下,第一联邦银行和第一联邦银行在2024年3月31日的监管资本水平将继续高于被视为“资本充足”所需的数额,因为过渡提供了大约Y 4至6 bASIS积分。
截至2024年3月31日,First Federal和First Federal Bank满足了它们应遵守的所有资本充足率要求,并根据监管规则被视为资本充足。要被视为资本充足,公司必须保持最低总风险资本、第I级风险资本、第I级杠杆率和普通股第I级风险资本,如下表所示: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 实际 | | | | 最低资本要求 | | 被要求被视为资本充足 |
| 资本 金额 | | 比率 | | | | | | 资本 金额 | | 比率 | | 资本 金额 | | 比率 |
| (千美元) |
总资本对风险加权资产的比率 | | | | | | | | | | | | | | | |
第一英联邦金融公司 | $ | 1,342,820 | | | 14.27 | % | | | | | | $ | 988,359 | | | 10.50 | % | | $ | 941,294 | | | 10.00 | % |
第一联邦银行 | 1,244,857 | | | 13.25 | | | | | | | 986,440 | | | 10.50 | | | 939,467 | | | 10.00 | |
风险加权资产的I级资本 | | | | | | | | | | | | | | | |
第一英联邦金融公司 | $ | 1,143,916 | | | 12.15 | % | | | | | | $ | 800,100 | | | 8.50 | % | | $ | 753,035 | | | 8.00 | % |
第一联邦银行 | 1,045,953 | | | 11.13 | | | | | | | 798,547 | | | 8.50 | | | 751,574 | | | 8.00 | |
一级资本与平均资产之比 | | | | | | | | | | | | | | | |
第一英联邦金融公司 | $ | 1,143,916 | | | 10.15 | % | | | | | | $ | 450,665 | | | 4.00 | % | | $ | 563,332 | | | 5.00 | % |
第一联邦银行 | 1,045,953 | | | 9.32 | | | | | | | 448,940 | | | 4.00 | | | 561,175 | | | 5.00 | |
普通股第一级对加权资产进行风险评估 | | | | | | | | | | | | | | | |
第一英联邦金融公司 | $ | 1,073,916 | | | 11.41 | % | | | | | | $ | 658,906 | | | 7.00 | % | | $ | 611,841 | | | 6.50 | % |
第一联邦银行 | 1,045,953 | | | 11.13 | | | | | | | 657,627 | | | 7.00 | | | 610,654 | | | 6.50 | |
第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析(续)
第一英联邦金融公司及其子公司
2024年4月23日,First Federal Financial Corporation宣布于2024年5月17日向截至2024年5月3日登记在册的股东支付季度股息每股0.13美元。未来分红的时间和数额由First Federal董事会根据资本水平、资产质量、流动性以及当前和预期收益等因素自行决定。
2021年10月,董事会批准了一项股份回购计划,最多可额外回购2500万美元的公司普通股。2023年4月24日,董事会批准增加2500万美元的股票回购计划。截至2024年3月31日,根据这些计划,已以每股13.08美元的平均价格回购了2,491,577股普通股。在截至2024年3月31日的三个月里,没有回购。
新会计公告
2023年3月,FASB发布了最新会计准则2023-02(“ASU 2023-02”)、投资权益法和
合资企业(主题323):使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资。
ASU 2023-02允许实体选择对其税收股权投资进行会计处理,而不考虑来自
其中所得税抵免采用按比例摊销的方法,而不仅仅是低收入住房税
信贷(“LIHTC”)结构,如果满足某些条件。ASU 2023-02还取消了某些针对LIHTC的指导
没有使用比例摊销法核算的LIHTC投资,而是要求这些LIHTC
投资应使用公认会计原则下的其他适用指导进行核算。ASU 2023-02对本公司有效
2023年12月15日之后开始的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期,并及早通过
允许的。ASU 2023-02的采用并未对公司的综合财务报表产生实质性影响。
2023年12月,FASB发布了会计准则更新2023-09(“ASU 2023-09”),所得税(主题740):
改进所得税披露。ASU 2023-09要求在指定类别中提供额外的披露信息
关于联邦、州和外国有效税率与法定税率的对账(税率对账)
所得税。ASU 2023-09还要求更详细地说明费率调节中的各个调节项目
超过指定阈值的项目。除了新的费率调节披露外,ASU 2023-09还要求
与已缴税款有关的信息(扣除收到的退款后)将按联邦、州和外国税分类,以及
在相关金额超过数量门槛的范围内,对特定司法管辖区进一步细分。ASU 2023-09
在2024年12月15日之后的年度期间内对公司有效,并允许提前采用。ASU
2023-09年度应前瞻性地适用,并有权追溯适用于财务报表中的每一个时期。
该公司正在评估采用该技术对其综合财务报表的影响。
目录表
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
第一英联邦金融公司及其子公司
本报告第2项“市场风险”下的信息作为参考并入本报告,以回应本项目。
项目4. 控制和程序
我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,根据1-934年《证券交易法》(下称《交易法》)第13a-15条,对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序是有效的,可以提供合理的保证,确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的适用规则和表格中规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。
目录表
第二部分--其他资料
第一英联邦金融公司及其子公司
第1项。**支持法律程序
本项目所需资料载于第一部分第1项附注6“承付款和或有负债”,作为对本项目的回应而并入本文作为参考。
项目1A. 危险因素
先前在公司截至2023年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项下披露的风险因素没有发生重大变化。
第二项。 未经登记的股票证券出售和收益的使用
无
第三项。**对高级证券违约
他们一个也没有。
第四项。中国公布了煤矿安全信息披露
不适用
第5项。*和其他信息
截至2024年3月31日的季度内,我们的董事或高管均未采用或终止规则10 b5 -1交易安排或非规则10 b5 - 1交易安排,这些条款的定义见S-K法规第408(a)项。2024年2月22日,该公司与注册经纪人签订了规则10 b5 -1发行人回购计划,以根据公司的库存股回购计划回购公司的普通股。10 b5 -1发行人回购计划将在授权回购的5,000,00美元普通股被回购或2024年4月30日(以较早者为准)后终止。
目录表
第二部分--其他资料
第一英联邦金融公司及其子公司
项目6.展品和展品 | | | | | | | | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 | | 通过引用结合于 |
| | |
| | | | |
| | | | |
10.1 | | 2024年年度激励计划 | | 随函存档 |
| | | | |
10.2 | | 2024-2026年长期激励计划 | | 随函存档 |
| | | | |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的首席执行官证书 | | 随函存档 |
| | |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席财务官证书 | | 随函存档 |
| | |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的首席执行官证书 | | 随函存档 |
| | |
32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席财务官证书 | | 随函存档 |
| | |
101 | | 以下材料摘自First Federal Financial Corporation以XBRL(可扩展商业报告语言)格式编制的Form 10-Q季度报告:(I)综合资产负债表,(Ii)综合收益和全面收益表,(Iii)综合股东权益变动表,(Iv)综合现金流量表,以及(V)未经审计的综合财务报表附注。请注意,XBRL标记嵌入在文档中。 | | 随函存档 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
第一英联邦金融公司
(注册人)
| | | | | | | | |
日期:2024年5月7日 | | /S/T.迈克尔·普莱斯 |
| | T·迈克尔·普莱斯 总裁与首席执行官 |
| |
日期:2024年5月7日 | | /S/詹姆斯·R·雷斯克 |
| | 詹姆斯·R·雷斯克 执行副总裁总裁,首席财务官兼财务主管 |