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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会档案编号
(注册人的确切姓名如其章程所示)
|
|
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 ◻ | ||
非加速过滤器 ◻ |
| 规模较小的申报公司 |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ◻
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条):是
截至 2024 年 5 月 10 日,注册人的未缴款项
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ATN 国际有限公司
表格 10-Q
截至2024年3月31日的季度
关于前瞻性陈述的警示性声明 | 3 | |
第一部分—财务信息 | 4 | |
第 1 项 | 未经审计的简明合并财务报表 | 4 |
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表 | 4 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表 | 5 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明综合收益(亏损)报表 | 6 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并权益表 | 7 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表 | 8 | |
未经审计的简明合并财务报表附注 | 9 | |
第 2 项 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 36-57 |
第 3 项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 57 |
第 4 项 | 控制和程序 | 58 |
第二部分——其他信息 | 58 | |
第 1 项 | 法律诉讼 | 58 |
第 1A 项 | 风险因素 | 58 |
第 2 项 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 58 |
第 5 项 | 其他信息 | 59 |
第 6 项 | 展品 | 60 |
签名 | 61 | |
认证 |
2
目录
关于前瞻性陈述的警示声明
本10-Q表季度报告(或 “报告”)包含与我们的未来财务业绩和经营业绩有关的前瞻性陈述;联邦支持计划收入的影响;对未来收入、营业收入、息税折旧摊销前利润和资本支出的预期;我们主要市场的竞争环境、对服务的需求和行业趋势;对诉讼的预期;我们的流动性;以及管理层的未来计划和战略。这些前瞻性陈述基于估计、预测、信念和假设,不能保证未来的事件或结果。由于许多因素,未来的实际事件和结果可能与这些声明中显示的事件和结果存在重大差异,其中包括(1)我们的总体运营业绩,包括营业利润率、收入、资本支出以及用户群和ARPU的保留和未来增长;(2)我们有能力在联邦通信委员会批准的时间范围内和成本上更换和拆除美国网络中所有违禁的移动通信设备; (3) 我们满足我们需求和要求的能力主要运营商客户;(4)政府资助计划的可用性和对我们业务的监管,这可能会影响我们的收入、运营成本和电信牌照;(5)我们支持客户增长的网络容量和客户服务系统的充足性和扩展能力;(6)我们能够高效、经济地升级我们的网络和信息技术平台以应对电信行业快速而重大的技术变革;(7)继续进入资本和信贷市场我们认为有利的条款;(8)我们依赖数量有限的主要供应商和供应商及时提供与我们的网络基础设施相关的设备和服务;(9)在利率上升的情况下,我们有能力继续以具有成本效益的方式偿还债务;(10)我们对材料建筑项目的估计计划以及此类进展将对我们的财务业绩产生的影响;(11)政治、地缘政治和其他风险的风险增加以及我们的运营面临的机会,包括源于持续的高通胀和其他宏观经济不利因素,包括成本上涨和供应链中断;(12)我们的各个司法管辖区流失或无法招聘技术人员,包括管理层的关键成员;(13)我们寻找符合我们战略目标的投资、收购或处置机会的能力;(14)天气事件和自然灾害的发生以及我们为这些资产提供适当水平保险的能力;以及(15)竞争加剧。在我们于2024年3月15日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度报告以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他报告中,在第1A项 “风险因素” 下更全面地列出了这些因素和其他可能导致未来实际事件和结果与上述前瞻性陈述中显示的事件和结果存在重大差异的其他因素。除非法律要求,否则公司没有义务也无意更新这些前瞻性陈述以反映实际业绩、假设变化或可能影响此类前瞻性陈述的其他因素的变化。
在本报告中,“公司”、“我们”、“我们的”、“我们” 和 “ATN” 指的是ATN International, Inc.及其子公司。本报告包含属于 ATN 及其子公司财产或由其许可的商标、服务标志和商品名称。
除非另有特别说明,否则提及的美元($)是指美元。
3
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第一部分—财务信息
第 1 项。未经审计的简明合并财务报表
ATN 国际有限公司和子公司
简明的合并资产负债表
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2024 |
| 2023 | |||
资产 | ||||||
流动资产: | ||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
受限制的现金 |
| |
| | ||
短期投资 |
| |
| | ||
应收账款,扣除信贷损失备抵金(美元) |
| |
| | ||
客户应收账款 | | | ||||
库存、材料和用品 |
| |
| | ||
预付款和其他流动资产 |
| |
| | ||
流动资产总额 |
| |
| | ||
固定资产,净额 |
| |
| | ||
电信许可证,网络 |
| |
| | ||
善意 |
| |
| | ||
无形资产,净额 |
| |
| | ||
经营租赁使用权资产 |
| |
| | ||
客户应收账款-长期 | | | ||||
其他资产 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债、可赎回的非控制性权益和权益 | ||||||
流动负债: | ||||||
长期债务的当前部分 | $ | | $ | | ||
客户应收账款信贷额度的当期部分 | | | ||||
应付账款和应计负债 |
| |
| | ||
应付股息 |
| |
| | ||
应计税款 |
| |
| | ||
租赁负债的流动部分 | | | ||||
预付款和存款 |
| |
| | ||
流动负债总额 |
| |
| | ||
递延所得税 |
| |
| | ||
租赁负债,不包括流动部分 | | | ||||
长期递延收入 | | | ||||
其他负债 |
| |
| | ||
客户应收账款信贷额度,扣除当期部分 | | | ||||
长期债务,不包括流动部分 |
| |
| | ||
负债总额 |
| |
| | ||
可赎回的非控股权益: | ||||||
优先可赎回非控股权益 | | | ||||
共同的可赎回非控股权益 | | | ||||
可赎回的非控股权益总额 | | | ||||
ATN International, Inc. 股东权益: | ||||||
优先股,$ |
|
| ||||
普通股,$ |
| |
| | ||
库存股票,按成本计算; |
| ( |
| ( | ||
额外的实收资本 |
| |
| | ||
留存收益 |
| |
| | ||
累计其他综合收益 |
| |
| | ||
ATN International, Inc. 股东权益总额 |
| |
| | ||
非控股权益 |
| |
| | ||
权益总额 |
| |
| | ||
负债、可赎回的非控制性权益和权益总额 | $ | | $ | |
随附的简明附注是这些简明合并财务报表的组成部分.
4
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ATN 国际有限公司和子公司
简明合并运营报表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
(未经审计)
(以千计,每股数据除外)
截至3月31日的三个月 | ||||||
| 2024 |
| 2023 | |||
收入: | ||||||
通信服务 | $ | | $ | | ||
施工 | | | ||||
其他 |
| |
| | ||
总收入 |
| |
| | ||
运营费用 (除非另有说明,否则不包括折旧和摊销): | ||||||
通信服务和其他费用 |
| |
| | ||
建筑收入成本 | | | ||||
销售、一般和管理 |
| |
| | ||
基于股票的薪酬 | | | ||||
与交易相关的费用 |
| |
| | ||
重组费用 | | | ||||
折旧和摊销 |
| |
| | ||
收购中无形资产的摊销 | | | ||||
处置资产的收益 | ( | ( | ||||
运营费用总额 |
| |
| | ||
运营收入 |
| |
| | ||
其他收入(支出) | ||||||
利息收入 | | | ||||
利息支出 |
| ( |
| ( | ||
其他收入 |
| |
| | ||
其他(费用) |
| ( |
| ( | ||
所得税前亏损 |
| ( |
| ( | ||
所得税支出(福利) |
| |
| ( | ||
净亏损 |
| ( |
| ( | ||
归属于非控股权益的净亏损,扣除税收(收益)支出美元 |
| |
| | ||
归因于 ATN INTERNATIONAL, INC. 的净亏损股东们 | $ | ( | $ | ( | ||
归属于ATN INTERNATIONAL, INC.的每股加权平均股净亏损股东: | ||||||
基本 | $ | ( | $ | ( | ||
稀释 | $ | ( | $ | ( | ||
加权平均已发行普通股: | ||||||
基本 |
| |
| | ||
稀释 |
| |
| | ||
适用于普通股的每股股息 | $ | | $ | |
随附的简明附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
5
目录
ATN 国际有限公司和子公司
综合收益(亏损)的简明合并报表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
(未经审计)
(以千计)
三个月已结束 | |||||
2024 |
| 2023 | |||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | |
其他综合收入: | |||||
扣除税费用的外币折算调整(美元) |
| — |
| | |
养老金结算损失的重新分类,扣除美元 | — | | |||
扣除税收支出的衍生品未实现收益(美元) | | — | |||
其他综合收益(亏损),扣除税款 |
| |
| | |
综合损失 |
| ( |
| ( | |
减去:归因于非控股权益的综合(收益)亏损 |
| |
| | |
归因于 ATN International, Inc. 的综合亏损 | $ | ( | $ | ( |
随附的简明附注是这些简明合并财务报表的组成部分.
6
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ATN 国际有限公司和子公司
简明合并权益表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
(未经审计)
(以千计,每股数据除外)
权益总额 | ||||||||||||||||
财政部 | 额外 | 其他 | ATNI | 非- | ||||||||||||
常见 | 股票, | 已付款 | 已保留 | 全面 | 股东 | 控制 | 总计 | |||||||||
股票 | 不惜成本 | 资本 | 收益 | 收入/(损失) | 公平 | 兴趣爱好 | 公平 | |||||||||
余额,2023 年 12 月 31 日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
购买 |
| — | ( | — | — | — | ( | — | ( | |||||||
基于股票的薪酬 |
| — | — | | — | — | | | | |||||||
普通股申报的股息($ | — | — | — | ( | — | ( | ( | ( | ||||||||
应计股息-可赎回的优先单位 | — | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||
视同股息-可赎回普通股 | — | — | — | ( | — | ( | | | ||||||||
综合收入: | ||||||||||||||||
净亏损 |
| — | — | — | ( | — | ( | ( | ( | |||||||
其他综合收入 |
| — | — | — | — | | | — | | |||||||
综合收益总额(亏损) | — | — | — | ( | |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
余额,2024 年 3 月 31 日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
余额,2022 年 12 月 31 日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
购买 |
| — | ( | — | — | — | ( | — | ( | |||||||
基于股票的薪酬 | — | — | | — | — | | | | ||||||||
普通股申报的股息($ | — | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||
回购非控股权益 | — | — | ( | — | — | ( | ( | ( | ||||||||
应计股息-可赎回的优先单位 | — | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||
视同股息-可赎回普通股 | — | — | — | ( | — | ( | | | ||||||||
综合收入: | ||||||||||||||||
净收益(亏损) |
| — | — | — | ( | — | ( | ( | ( | |||||||
其他综合收益(亏损) |
| — | — | — | — | | | — | | |||||||
综合收益总额(亏损) | — | — | — | ( | |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
随附的简明附注是这些简明合并财务报表的组成部分.
7
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ATN 国际有限公司和子公司
简明的合并现金流量表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
(未经审计)
(以千计)
截至3月31日的三个月 | |||||
2024 |
| 2023 | |||
来自经营活动的现金流: | |||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | |
调整净亏损与经营活动提供的净现金流量: | |||||
折旧和摊销 | |
| | ||
收购中无形资产的摊销 | | | |||
可疑账款准备金 | |
| | ||
债务折扣和债务发行成本的摊销 | |
| | ||
资产处置收益和或有对价 | ( | ( | |||
基于股票的薪酬 | |
| | ||
递延所得税 | ( |
| ( | ||
养老金结算损失 | — | | |||
投资收益 | ( | ( | |||
运营资产和负债的变化,不包括收购和处置的影响: | |||||
应收账款 | |
| | ||
客户应收账款 | | | |||
预付所得税 | — |
| | ||
应计税款 | |
| | ||
材料和用品、预付款和其他流动资产 | ( |
| ( | ||
应付账款和应计负债、预付款和存款以及其他流动负债 | ( |
| ( | ||
其他资产 | | | |||
其他负债 | ( |
| ( | ||
经营活动提供的净现金 |
| |
| | |
来自投资活动的现金流: | |||||
资本支出 |
| ( |
| ( | |
政府资本计划 | |||||
已支付的金额 | ( | ( | |||
收到的金额 | | | |||
购买战略投资 | — | ( | |||
购买无形资产 | ( | — | |||
购买投资——员工福利计划 | ( | — | |||
投资收益-员工福利计划 | | — | |||
出售资产的收益 | | — | |||
用于投资活动的净现金 |
| ( |
| ( | |
来自融资活动的现金流: | |||||
普通股支付的股息 |
| ( |
| ( | |
支付债务发行成本 |
| ( |
| ( | |
融资租赁付款 | ( | ( | |||
定期贷款-还款 |
| ( |
| ( | |
循环信贷额度——借款 | | | |||
循环信贷额度——还款 | ( | ( | |||
客户应收账款信贷额度的收益 |
| |
| | |
偿还客户应收账款信贷额度 | ( | ( | |||
购买普通股——基于股票的补偿 | ( | ( | |||
购买普通股—股票回购计划 | ( | ( | |||
回购非控股权益 | — | ( | |||
融资活动提供的净现金 |
| |
| | |
现金、现金等价物和限制性现金的净变化 |
| |
| | |
期初现金、现金等价物和限制性现金总额 |
| |
| | |
期末现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | | $ | | |
补充现金流信息: | |||||
已付利息 | $ | | $ | | |
已缴税款 | $ | | $ | | |
已申报但未支付的股息 | $ | | $ | | |
非现金投资活动: | |||||
应付账款和应计费用中包含的不动产、厂房和设备的采购 | |||||
政府资本计划中可偿还资本支出的应计金额 | $ | | $ | | |
不可报销资本支出的应计金额 | $ | | $ | |
随附的简明附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
8
目录
ATN 国际有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1.组织和业务运营
该公司是领先的数字基础设施和通信服务提供商,专注于美国的农村和偏远市场以及包括百慕大和加勒比地区在内的国际市场。
该公司已经积累了大量的运营专业知识和资源,用于增强其在当地市场的能力。在这种支持下,该公司的运营子公司能够通过比其运营规模市场中通常更大的规模经济和专业知识来提高服务质量。该公司为其运营子公司提供管理、技术、财务、监管和营销服务,通常会收取按其收入的百分比计算的管理费,这笔费用在合并中扣除。该公司还积极评估国内和国际的投资机会和其他战略交易,并通常寻找其认为符合公司电信业务概况且有可能补充公司在市场上的 “优先使用光纤” 和 “玻璃与钢铁™” 方针的交易,同时专注于在较长时间内创造过剩的运营现金流。公司使用运营产生的现金来维持适当的债务和手头现金比例,为增长和资本支出提供资金,通过分红或股票回购向股东返还现金,并进行战略投资或收购。
有关公司财务部门的更多信息以及有关其营业收入和资产的地理信息,请参阅本报告中包含的合并财务报表附注1和12。
截至2024年3月31日,公司向其客户提供以下类型的服务:
● | 移动电信服务。该公司通过其无线网络和相关设备(例如手机)向企业和消费者客户提供移动通信服务。 |
● | 固定电信服务。该公司向企业和消费者客户提供固定数据和语音电信服务。这些服务包括面向企业的消费宽带和高速数据解决方案。对于某些市场,固定服务还包括视频服务和从某些政府计划下的支持中获得的收入。 |
● | 运营商电信服务。该公司向其他电信提供商提供服务,包括租赁塔楼和运输设施等关键网络基础设施、批发漫游和长途语音服务、站点维护和国际长途服务。 |
● | 托管服务。该公司向其企业和消费者客户提供网络、应用程序、基础设施和托管服务等信息技术服务,以补充其在现有市场中的固定服务。 |
截至2024年3月31日,该公司确定
● | 国际电信。 在 公司的国际化 市场,它提供固定的服务、交通服务、承运人服务和托管服务 致百慕大、开曼群岛、圭亚那和美属维尔京群岛的客户。 |
● | 美国电信。 在美国,该公司为阿拉斯加和美国西部的商业客户和消费者提供固定服务、运营商服务和托管服务。截至3月31日 |
9
目录
2024 年公司为美国西部的零售客户提供出行服务。 |
下图汇总了公司主要子公司的经营活动、其报告收入的细分市场以及截至2024年3月31日的三个月中所服务的市场:
国际电信 | 美国电信 | |||||||||
服务 |
| 市场 | 商标名称 |
| 服务 |
| 市场 | 商标名称 | ||
出行服务 | 百慕大、圭亚那、美属维尔京群岛 | 一、GTT、Viya | 出行服务 |
| 美国(农村市场) | 选择,选择 NTUA 无线 | ||||
固定服务 | 百慕大、开曼群岛、圭亚那、美属维尔京群岛 | 一、逻辑、GTT、Viya | 固定服务 | 美国 | 阿拉斯加通讯、Commnet、Choice、Choice NTUA Wireless、Sacred Wind Communication | |||||
承运人服务 | 百慕大、圭亚那、美属维尔京群岛 | One、Essextel、GTT、Viya | 承运人服务 | 美国 | 阿拉斯加通讯、Commnet、圣风通讯 | |||||
托管服务 | 百慕大、开曼群岛、美属维尔京群岛、圭亚那 | Fireminds、One、Logic、GTT、Viya、Brava | 托管服务 |
| 美国 | 阿拉斯加通讯,选择 |
有关公司财务部门的更多信息以及有关其营业收入和资产的地理信息,请参阅本报告中未经审计的简明合并财务报表附注12。
重组费用
为了减少公司的美国电信和国际电信部门的成本结构,自2023年第一季度以来,公司已终止某些网络并减少了总额为$的武力成本
我们 | 国际 | ||||||||
电信 | 电信 | 总计 | |||||||
员工解雇补助金 | $ | | $ | | $ | | |||
合同终止费用 | | — | | ||||||
总计 | $ | | $ | | $ | |
该费用记录在公司合并损益表的重组费用中。在截至2024年3月31日的三个月中,公司支付了美元
10
目录
2。演示的基础
随附的简明合并财务报表由公司根据规则编制以及证券交易委员会(“SEC”)的规定。此处包含的财务信息未经审计;但是,公司认为,此类信息和此处的披露足以使所提供的信息不具有误导性,并反映了公允陈述公司财务状况和其中所述期间的经营业绩所必需的所有调整(仅包括正常的经常性调整)。年终资产负债表简要数据来自经审计的财务报表,但不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则所要求的所有披露。中期业绩可能不代表全年业绩。这些简明合并财务报表和相关附注应与公司于2024年3月15日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告一起阅读。
简明合并财务报表包括公司、公司持有控股权益的子公司以及根据财务会计准则委员会(“FASB”)关于可变权益实体合并的权威指导方针的规定合并的某些实体的账目,因为已确定公司是这些实体的主要受益人。
最近的会计公告
2023年12月,财务会计准则委员会发布了名为 “改进所得税披露” 的亚利桑那州立大学2023-09年,旨在提高所得税披露的清晰度和实用性。本次更新主要侧重于加强与税率对账和已缴所得税相关的披露。亚利桑那州立大学 2023-09 年在 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度报告期内生效,允许提前采用。虽然亚利桑那州立大学2023-09年规定的变更是前瞻性的,但也允许追溯性应用。公司选择不提前采用该准则,目前正在评估其对我们的合并财务报表和相关披露的潜在影响。
2023年11月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-07号 “分部报告(主题280):改进可报告的分部披露”(ASU 2023-07),要求公共实体在中期和年度基础上披露定期向其首席运营决策者(CODM)提供并包含在每项报告的分部损益指标中的重要分部支出类别和金额。实体还必须按可报告的分部披露其他支出的金额和构成。该标准要求实体披露其CODM的标题和地位,并解释CODM如何使用这些报告的衡量标准来评估细分市场的表现和确定如何分配资源。亚利桑那州立大学 2023-07 年将在 2023 年 12 月 15 日之后开始的年度期限和从 2024 年 12 月 31 日之后开始的过渡期内生效,并追溯适用。该标准允许尽早采用这些要求,我们目前正在评估采用这些要求对披露的影响。
11
目录
3.收入确认和应收账款
收入根据其他指南核算
公司根据ASC 606记录来自与客户签订的合同的收入和ASC 842来自租赁协议以及政府补助金的收入。根据ASC 842确认的租赁收入在附注4中披露,政府补助金收入在附注8中披露。
收入确认的时机
根据ASC 606核算的收入包括以下期间的以下内容(以千计):
截至2024年3月31日的三个月 | ||||||||
国际 | 我们 | |||||||
电信 | 电信 | 总计 | ||||||
一段时间内转移的服务 | $ | $ | $ | |||||
在某个时间点转移的货物和服务 | ||||||||
根据ASC 606计算的总收入 | $ | $ | $ | |||||
营业租赁收入 | ||||||||
政府补助收入 (1) | ||||||||
总收入 | $ | | $ | | $ | |
截至 2023 年 3 月 31 日的三个月 | ||||||||
国际 | 我们 | |||||||
电信 | 电信 | 总计 | ||||||
一段时间内转移的服务 | $ | $ | $ | |||||
在某个时间点转移的货物和服务 | ||||||||
根据ASC 606计算的总收入 | $ | $ | $ | |||||
营业租赁收入 | ||||||||
政府补助收入 (1) | ||||||||
总收入 | $ | | $ | | $ | |
(1) | 从 CAF II、USF 和 RDOF 计划中确认的收入。请参阅注释 8。 |
合同资产和负债
公司在其资产负债表上确认合同资产和负债。合同资产代表未开票金额,通常来自消费者出行合同,包括多年服务期和促销折扣。在这些合同中,确认的收入超过向客户开具的账单金额。合同资产的流动部分记入预付款和其他流动资产,非流动部分包含在公司资产负债表上的其他资产中。
合同负债包括预付款和超过确认收入的账单。通常对后付费客户的流动性和固定收入进行计费
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2019年7月,公司与AT&T Mobility, LLC(“AT&T”)签订了网络建设和维护协议,该协议随后修订至2024年3月31日(“FirstNet协议”)。根据FirstNet协议,该公司正在美国西部公司目前的运营区域内或附近为急救人员网络管理局建设AT&T网络的一部分(“FirstNet交易”)。FirstNet交易包括施工和服务绩效义务。本协议下的应收账款的当期部分记入客户应收账款,长期部分记入公司资产负债表上的长期客户应收账款。
2023年5月,该公司修订了其目前的漫游协议,并与威瑞森无线签订了运营商管理服务协议(“威瑞森CMS协议”)。该交易包括服务绩效义务,根据该义务,收入将逐步确认。公司根据合同中每项履约义务的相对独立销售价格,将这些协议的交易价格分配给每项履约义务。独立销售价格是公司在类似情况下与类似客户进行的单独交易中对商品或服务收取的估计价格。
合同资产和负债包括以下内容(金额以千计):
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | $ Change | % 变化 | |||||||||
合约资产 — 当前 | $ | | $ | | $ | ( | ( | % | ||||
合约资产 — 非流动 | | | ( | ( | % | |||||||
合同责任——当前 | ( | ( | ( | % | ||||||||
合同负债——非流动 | ( | ( | | ( | % | |||||||
合同负债净额 | $ | ( | $ | ( | $ | | ( | % |
公司净合同负债的减少是由于客户预付款、合同账单和递延收入确认的时间安排所致。在截至2024年3月31日的三个月中,公司确认的收入为 $
合同收购成本
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的资产负债表中包括 $ 的合同收购成本
剩余的履约义务
剩余履约义务是指为某些多年期出行合同未履行的履约义务分配的交易价格,其中包括促销折扣、管理服务合同以及公司的运营商服务建设和服务合同。分配给未履行的履约义务的交易价格为 $
公司签订了某些出行、固定和承运人服务合同,其中交易价格分配给剩余的履约义务。但是,公司通过适用发票权,将这些合同排除在披露范围之外,
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分解
公司的收入在附注12中以分列方式列报,其依据是对财务报表以外披露内容的评估、首席运营决策者定期审查的用于评估运营部门财务业绩的信息以及用于绩效评估和资源分配的其他信息。这包括来自通信服务、建筑和其他收入的收入。通信服务收入进一步细分为商业和消费者交通、商业和消费者固定、运营商服务和其他服务。其他收入进一步细分为托管服务收入。
应收款
公司根据现有信息,包括历史经验和管理层对未来状况的预期,记录了与收入交易相关的未来信贷损失的估计。这些估计数将在获得更多信息后进行更新。公司的无法收回的应收账款备抵基于管理层对汇集资产的可收性以及类似风险特征的评估。
该公司的应收账款总额为美元
三个月已结束 | ||||||
| 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 | |||
期初余额 |
| $ | | $ | | |
本期预期损失准备金 |
| | | |||
从津贴中扣除的注销款 |
| ( | ( | |||
已收回的款项 | | | ||||
期末余额 | $ | | $ | |
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4。租赁
承租人披露
该公司拥有塔楼、土地、公司办公室、零售设施和数据传输能力的运营和融资租约。这个
补充租赁信息
租赁费用的组成部分如下(以千计):
三个月已结束 | |||||
2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 | |||
运营租赁成本: | |||||
运营租赁成本 | $ | | $ | | |
短期租赁成本 | | | |||
可变租赁成本 | | | |||
运营租赁总成本 | $ | | $ | | |
融资租赁成本: | |||||
使用权资产的摊销 | $ | | $ | | |
可变成本 | | | |||
利息成本 | | | |||
融资租赁成本总额 | $ | | $ | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,公司支付了美元
2024年3月31日,成本为美元的融资租赁
2023 年 12 月 31 日,成本为 $ 的融资租赁
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目录
下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日的加权平均剩余租赁条款和折扣率:
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||
加权平均剩余租赁期限 | |||||
经营租赁 | |||||
融资租赁 | |||||
加权平均折扣率 | |||||
经营租赁 | |||||
融资租赁 |
截至2024年3月31日,租赁负债的到期日如下(以千计):
经营租赁 | 融资租赁 | ||||
2024 年(不包括截至 2024 年 3 月 31 日的三个月) | $ | | $ | | |
2025 | | | |||
2026 | | | |||
2027 | | | |||
2028 | | | |||
此后 | | | |||
租赁付款总额 | | | |||
减去估算的利息 | ( | ( | |||
$ | | $ | |
截至2023年12月31日,租赁负债的到期日如下(以千计):
经营租赁 | 融资租赁 | ||||
2024 | $ | | $ | | |
2025 | | | |||
2026 | | | |||
2027 | | | |||
2028 | | | |||
此后 | | | |||
租赁付款总额 | | | |||
减去估算的利息 | ( | ( | |||
$ | | $ | |
截至2024年3月31日,公司没有任何尚未开始的实质性运营或融资租约。
出租人披露
该公司是租赁其网络资产(包括无线蜂窝基站和建筑物)使用协议的出租人。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,公司记录了 $
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下表列出了所示期限的未来未贴现租赁付款的到期日(以千计):
2024 年(不包括截至 2024 年 3 月 31 日的三个月) | $ | |
2025 | | |
2026 | | |
2027 | | |
2028 | | |
此后 | | |
未来租赁付款总额 | $ | |
5。估计值的使用
按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债数额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出数额。最重要的估计涉及贸易应收账款的信用损失备抵额、公司固定和有限寿命无形资产的使用寿命、收购价格对企业合并中承担的资产和负债的分配、无限期无形资产的公允价值、商誉和所得税。实际结果可能与这些估计有很大差异。
6。公允价值计量和投资
根据公允价值会计的规定,公允价值计量假设出售资产或转移负债的交易发生在资产或负债的主要市场,如果没有主要市场,则是资产或负债的最有利市场,并根据退出价格模型定义公允价值。
公允价值衡量指南建立了公允价值层次结构,要求实体在衡量公允价值时最大限度地使用可观察的投入,并最大限度地减少不可观察投入的使用。该指南描述了可用于衡量公允价值的三个投入级别:
第 1 级 | 截至报告日,活跃市场上相同资产或负债的报价。活跃市场是指资产和负债交易以足够频率和数量进行以持续提供定价信息的市场。一级资产和负债包括货币市场基金、债务和股权证券以及在活跃的交易所市场交易的衍生合约。 | |
第 2 级 | 除一级价格以外的可观察投入,例如类似资产或负债的报价;非活跃市场的报价;或基本上整个资产或负债期内可观察到或可以被可观测市场数据证实的其他输入。二级资产和负债包括报价较低的债务证券,其交易频率低于交易所交易工具,以及其价值通过定价模型确定,其投入在市场上可观察到或主要可以从可观察的市场数据中得出或得到证实的衍生合约。该类别通常包括公司债务和非交易所交易的衍生品合约。 |
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第 3 级 | 几乎没有或根本没有市场活动支持且对资产或负债的公允价值具有重要意义的不可观察的投入。第三级资产和负债包括已减值的金融工具和无形资产,其价值是使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定的,以及需要管理层做出大量判断或估计才能确定公允价值的工具。 |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,按公允价值计量的公司资产和负债汇总如下(以千计):
2024 年 3 月 31 日 | |||||||||
重要的其他 | |||||||||
的报价 | 无法观察 | ||||||||
活跃市场 | 输入 | ||||||||
描述 | (第 1 级) | (第 3 级) | 总计 | ||||||
短期投资 | $ | | $ | — | $ | | |||
其他投资 | — | | | ||||||
员工福利计划投资 | | — | | ||||||
阿拉斯加通信可兑换普通单位 | — | ( | ( | ||||||
合金可兑换普通单位 | — | ( | ( | ||||||
阿拉斯加通信可赎回普通股认股权证 | — | ( | ( | ||||||
按公允价值计量的总资产和负债 | $ | | $ | ( | $ | ( |
2023年12月31日 | |||||||||
| 重要的其他 | ||||||||
的报价 | 无法观察 | ||||||||
活跃市场 | 输入 | ||||||||
描述 | (第 1 级) | (第 3 级) | 总计 | ||||||
短期投资 | $ | | $ | — | $ | | |||
其他投资 | — | | | ||||||
员工福利计划投资 | | — | | ||||||
阿拉斯加通信可兑换普通单位 | — | ( | ( | ||||||
合金可兑换普通单位 | — | ( | ( | ||||||
阿拉斯加通信可赎回普通股认股权证 | — | ( | ( | ||||||
按公允价值计量的总资产和负债 | $ | | $ | ( | $ | ( |
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其他投资
公司持有股权证券投资,包括对私人控股公司的非控制性投资。投资使用权益法会计进行核算,权益法会计是投资的衡量替代方案,没有易于确定的公允价值或公允价值。公允价值投资使用三级投入进行估值,公司使用收益法对投资进行公允估值。输入包括贴现率和根据投资属性计算的未来现金流。
没有易于确定的公允价值的投资 | 公允价值投资 | 权益法投资 | 总计 | |||||||||
余额,2023 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
已确认的收入 | — | | — | | ||||||||
缴款/(分配) | — | ( | — | ( | ||||||||
外币收益 | — | — | — | — | ||||||||
外币损失的重新分类 | — | — | — | — | ||||||||
转账 | — | — | — | — | ||||||||
余额,2024 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
余额,2022 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
已确认的收入 | — | | | | ||||||||
缴款/(分配) | — | — | | | ||||||||
外币损失 | — | — | | | ||||||||
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | $ | |
在截至2023年12月31日的年度中,该公司失去了对其印度太阳能投资施加重大影响的能力。结果,公司转让了 $
这些投资与合并资产负债表上的其他资产一起包括在内。
可赎回普通单位和认股权证
公司已在公司合并子公司中发行了可赎回普通股和购买更多普通股的认股权证。持有人可以选择兑换这些工具。普通单位和购买普通单位的认股权证均按公允价值记录在公司的财务报表中。普通单位记为可赎回的非控股权益,认股权证记入公司资产负债表上的其他负债。合金可兑换普通单位的看跌期权将于2026年11月开始。阿拉斯加通信可赎回普通股的看跌期权从公开发行中较早的时候开始,即2028年7月。公司使用市场和贴现现金流方法结合使用三级投入计算工具的公允价值。
其他公允价值披露
由于这些金融工具的到期日相对较短,现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用的账面金额接近其公允价值。
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长期债务的公允价值是使用二级输入估算的。截至2024年3月31日,包括流动部分在内的长期债务的公允价值为美元
7。长期债务
2023 CoBank 信贷额度
2023年7月13日,公司及其作为担保人的某些子公司与CoBank、ACB和其他贷款机构集团签订了新的信贷协议(可能会不时修改,即 “2023年CoBank信贷额度”)。
2023 年 CoBank 信贷额度提供了
2023年CoBank定期贷款必须按季度偿还本金,金额如下,未偿本金余额将于2029年7月13日到期。2023年CoBank循环贷款可以在2028年7月13日到期日当天或之前随时偿还。2023年CoBank信贷额度下的所有未偿金额将在到期日或违约事件加速贷款和承诺的到期日之前到期和支付。
2023 年 CoBank 定期贷款季度还款日期 | 2023 年 CoBank 定期贷款季度还款额 |
2023 年 12 月 31 日 — 2025 年 6 月 30 日 | $ |
2025 年 9 月 30 日 — 2026 年 6 月 30 日 | $ |
2026 年 9 月 30 日 — 2029 年 6 月 30 日 | $ |
根据2023年CoBank信贷额度借款的利率按公司选择的利率等于(i)纽约联邦储备银行(SOFR)管理的有担保隔夜融资利率加上适用的利率,范围介于两者之间
2023年CoBank信贷协议包含一项财务契约(在2023年CoBank信贷协议中有进一步定义),该契约规定了最大总净杠杆比率,以及惯常陈述、担保和承诺,包括限制额外负债的契约、留置权、担保、合并和合并、大量资产出售、投资和贷款、出售和回租、与关联公司的交易以及基本变革。最大总净杠杆比率是每个财政季度衡量的,必须小于或等于
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包括但不限于不付款、拖欠其他债务、虚假陈述、违反契约、陈述和保证、破产和破产。
公司资本化了美元
该公司有 $
2023 年 10 月,公司输入了
2019 CoBank 信贷额度
2019年4月10日,公司与CoBank、ACB和其他贷款机构集团签订了信贷额度(经修订的 “2019年CoBank信贷额度”)。2019年CoBank信贷额度规定了 $
根据2019年CoBank信贷额度借款的利率按公司选择的利率等于(i)伦敦银行同业拆借利率(“LIBOR”)加上适用的利润率,介于两者之间
信用证额度
2022年11月14日,公司签订了总赔偿协议,代表公司及其子公司签发履约备用信用证。截至2024年3月31日, $
阿拉斯加信贷额度
2021年7月22日,阿拉斯加通信与作为行政代理人的第五三银行、全国协会和一个贷款集团签订了信贷协议(“阿拉斯加信贷额度”),提供一美元
2022年12月23日,阿拉斯加通信签订了第一修正协议(“ACS修正案”)。ACS修正案修订了阿拉斯加信贷额度,将其循环信贷承诺从 $ 增加
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目录
截至 2024 年 3 月 31 日,阿拉斯加通讯公司已提取美元
除了上述变化外,ACS修正案还将根据适用于伦敦银行同业拆借利率的适用利润率计算利息的方法改为适用于有担保隔夜融资利率(“SOFR”)的相同适用利润率外加
阿拉斯加通讯资本化美元
阿拉斯加信贷额度还提供增量贷款,最高本金总额为美元(以较高者为准)
阿拉斯加信贷额度的关键条款和条件包括以下内容:
● | 未偿还金额采用前瞻性SOFR利率的利率,利率为一个月,外加SOFR利差调整 |
● | 本金按季度到期,从2023年第四季度开始,金额如下:从2023年第四季度到2024年第三季度, $ |
● | 阿拉斯加通信必须维持阿拉斯加信贷额度中定义的财务比率,包括 (a) 最大合并净总杠杆率为 |
● | 阿拉斯加信贷额度对公司无追索权,由阿拉斯加通信公司拥有的几乎所有个人财产和某些物质不动产作为担保。 |
阿拉斯加通讯的利率互换,被指定为现金流对冲工具,利率为
阿拉斯加定期设施
2022年6月15日,阿拉斯加通信的母公司阿拉斯加通信系统控股公司与布里斯托尔湾工业有限责任公司签订了担保贷款安排(“阿拉斯加定期贷款”)。
阿拉斯加定期融资机制提供有担保的延期提款定期贷款,本金总额不超过 $
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采用纤维结构。阿拉斯加定期贷款的利息按固定利率应计为
阿拉斯加定期融资机制包含此类设施的惯常违约事件。
截至2024年3月31日,阿拉斯加通信系统控股公司有 $
FirstNet 应收账款信贷
2020年3月26日,Commnet Wireless的全资子公司Commnet Finance与该公司Commnet Wireless和CoBank、ACB签订了应收账款信贷额度(“应收账款信贷额度”)。
应收账款信贷额度提供优先担保延期提款定期贷款,本金总额不超过 $
2023年12月19日,CoBank修改了应收账款信贷额度,并将延迟提款期延长至2024年12月31日。
每笔贷款的到期日将由CoBank设定,并将与融资的某些应收账款的加权平均到期日相匹配。
贷款利息按固定的年利率累计,由CoBank报价。
应收账款信贷额度包含常见的终止事件、陈述和担保、肯定和否定承诺以及此类贷款的惯常违约事件。
截至 2024 年 3 月 31 日,Commnet Wireless 有 $
GTT 信贷额度
2022年10月12日,GTT获得共和国银行(圭亚那)有限公司的批准,金额为1美元
GTT信贷额度由房地产资产担保,固定利率为
截至 2024 年 3 月 31 日,有
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圣风定期债务
与2022年11月7日完成的Sacred Wind收购有关,该公司承担了美元
Sacred Wind 定期债务由Sacred Wind的几乎所有资产和对美利坚合众国的标的抵押贷款担保。这些抵押贷款票据将按月等额分期偿还,涵盖本金和利息,自发行之日起至2035年到期。
未经俄罗斯票据持有人同意,Sacred Wind 定期债务包含对申报或支付股息、赎回股本或投资关联公司的某些限制。这些协议还包含一项财务契约,截至2021年12月31日,圣风尚未遵守该契约。截至2025年12月31日,圣风提交了一份纠正行动计划,以遵守财务契约。2022年5月5日,圣风的纠正行动计划被俄罗斯接受。截至2024年3月31日,圣风遵守了该纠正行动计划。
截至2024年3月31日,美元
抵押贷款票据的固定利率范围为
Viya Debt
该公司及其某些子公司已签订了$
公司支付了$的费用
截至2024年3月31日,美元
2022年5月5日,RTFC同意将净杠杆比率修改为
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债务到期日
下表汇总了公司债务工具的年度到期日(金额以千计)。
顾客 | |||||||||||||
我们 | 国际 | 企业和 | 总计 | 应收款 | |||||||||
期内到期的金额 | 电信 | 电信 | 其他 | 债务 | 信贷额度 | ||||||||
2024 年 4 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | |||
截至 2025 年 12 月 31 日的财年 | | — | | | | ||||||||
截至2026年12月31日的年度 | | | | | | ||||||||
截至2027年12月31日的财年 | | — | | | | ||||||||
截至2028年12月31日的财年 | | — | | | | ||||||||
此后 | | — | | | | ||||||||
总计 | | | | | | ||||||||
债务折扣 | ( | ( | ( | ( | ( | ||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日的账面价值 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
8。政府支持和频谱事务
普遍服务基金和其他国内资助计划
该公司确认来自多项政府资助计划的收入,包括由联邦通信委员会(“FCC”)管理的通用服务基金(“USF”)和阿拉斯加通用服务基金(“AUSF”),后者是阿拉斯加监管委员会(“RCA”)管理的类似计划。USF 的资金通过以下方式支付给电信提供商
该公司还确认了连接美国基金第二阶段计划(“CAF II”)的收入,该计划向运营商提供补贴,以扩大指定区域的宽带覆盖范围。根据CAF II,该公司的美国电信部门将获得总计 $
该公司还确认了来自联邦通信委员会平价连接计划(“ACP”)和紧急连接基金(“ECF”)的收入。ACP为符合条件的低收入消费者提供每月的宽带连接补贴,ECF为学校和图书馆提供宽带连接补贴。ACP和ECF计划下的资金将在2024年第二季度到期。
该公司获得了大约 $ 的奖励
所有计划都受某些运营和报告合规性要求的约束。该公司认为,截至2024年3月31日,它已遵守这些要求。来自USF和CAF II计划的确认收入被确认为政府补助金的收入。来自其他计划的收入根据ASC 606进行确认。
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该公司将以下金额记录为报告期内的通信服务收入(以千计):
三个月已结束 | ||||||||
2024年3月31日 | ||||||||
美国电信 | 国际电信 | 总计 | ||||||
高成本支持 | $ | | $ | | $ | | ||
CAF II | | — | | |||||
RDOF | | — | | |||||
ECF | | — | | |||||
RHC | | — | | |||||
其他 | | | | |||||
总计 | $ | | $ | | $ | |
三个月已结束 | ||||||||
2023年3月31日 | ||||||||
美国电信 | 国际电信 | 总计 | ||||||
高成本支持 | $ | | $ | | $ | | ||
CAF II | | — | | |||||
RDOF | | — | | |||||
ECF | | — | | |||||
RHC | | — | | |||||
其他 | | | | |||||
总计 | $ | | $ | | $ | |
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目录
建筑补助金
该公司还获得了建筑补助金,用于为符合条件的社区建立网络连接。这些补助金的资金用于报销公司的施工费用,通常在公司承担可报销费用后分配。竣工截止日期从2024年开始,一旦这些项目建成,公司有义务为参与者提供服务。公司希望满足与这些补助金相关的所有要求。公司补助金的累计金额如下(以千计)。
金额 | ||
2023 年 12 月 31 日发放的补助金 | $ | |
新的补助金 | — | |
施工完成 | — | |
2024 年 3 月 31 日发放的补助金 | $ | |
在截至2024年3月31日的三个月中,公司支付的资本支出为美元
此外,公司与部落政府合作,在包括部落宽带连接计划(“TBCP”)和农村发展宽带重新连接计划(“ReConnect”)在内的各种政府计划下获得补助。TBCP和ReConnect计划由美国政府机构管理,旨在在某些服务不足的地区部署宽带连接。根据这些计划,该公司被确定为补助金的次要接受者 $
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替换和删除程序
2022年7月15日,公司被告知它是联邦通信委员会安全和可信通信网络补偿计划(“更换和移除计划”)的批准参与者,该计划旨在补偿通信服务提供商因需要从其网络中移除、更换和处置被视为构成国家安全风险的受保通信设备或服务而产生的合理费用。根据更换和移除计划,公司最多可获得大约 $ 的拨款
在更换和移除计划下花费和报销的金额摘要如下(以千计):
资本 | 正在运营 | 总计 | ||||||
总支出,2023 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | ||
花费的金额 | | | | |||||
总支出,2024 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | ||
报销总额,2023 年 12 月 31 日 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||
收到的赔偿 | ( | ( | ( | |||||
报销总额,2024 年 3 月 31 日 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||
待赔偿金额 | $ | | $ | | $ | |
资本 | 正在运营 | 总计 | ||||||
总支出,2022年12月31日 | $ | | $ | | $ | | ||
花费的金额 | | | | |||||
总支出,2023 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | ||
待赔偿金额 | $ | | $ | | $ | |
2024 年 3 月 31 日,美元
9。退休计划
多雇主固定福利计划
该公司几乎所有在阿拉斯加的员工的养老金福利都是通过阿拉斯加电气养老基金(“AEPF”)提供的。公司根据员工分类或基本薪酬向AEPF支付合同规定的每小时金额。作为一项多雇主的固定福利计划,累计福利
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目录
而且计划资产不是为个人雇主确定的,也不是单独分配给个人雇主的。在计划年度,该计划未处于濒危或危急状态。
固定福利计划
公司为符合特定资格标准的符合条件的员工提供非缴费型固定福利养老金和非缴费型固定医疗、牙科、视力和人寿福利计划。这些计划下的大多数福利都被冻结,计划不再允许新参与者加入。
公司记录的定期净福利成本如下(以千计):
三个月已结束 | ||||||||||||
2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 | ||||||||||
养老金福利 | 退休后福利 | 养老金福利 | 退休后福利 | |||||||||
运营费用 | ||||||||||||
服务成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
非运营费用 |
| |||||||||||
利息成本 | | | | | ||||||||
计划资产的预期回报率 |
| ( |
| — | ( |
| — | |||||
未确认的精算收益的摊销 | ( | ( | — | — | ||||||||
定居点 | — | — | | — | ||||||||
定期养老金净支出(福利) | $ | | $ | | $ | | $ | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,公司无需向其养老金计划缴款。但是,公司会定期评估是否进行全权捐款。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,公司在提出索赔时为其退休后福利计划提供资金,并且没有向其养老金计划缴款。
10。所得税
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,该公司的有效税率为(
公司记录的所得税支出为 $
该公司记录的所得税优惠为$
公司的有效税率基于年度所得税准备金前的估计收入、不同国家的收入构成,以及在适用季度内针对潜在税收后果、优惠和/或税收突发事件的解决方案(如果有)的调整(如果有)。该公司的合并税率将
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目录
将来继续受到任何交易或一次性项目以及公司运营所在司法管辖区在任何给定年份产生的收入组合的影响。尽管该公司认为已为所有税收状况做好了充分准备,但由于税法和法规的不确定和复杂适用,税务机关申报的金额可能与公司的应计头寸存在重大差异。此外,某些税收优惠的确认和衡量包括管理层的估计和判断。因此,随着新信息的出现,公司可以在未来时期记录有关美国联邦、州和外国税务事项的额外准备金或福利。
11。每股收益和可赎回的非控股权益
每股收益
下表核对了计算基本和摊薄后每股收益(以千计)时的分子和分母:
截至3月31日的三个月 | |||||
2024 | 2023 | ||||
分子: | |||||
归属于ATN国际公司股东的净亏损——基本 | ( | ( | |||
减去:优先股息 | ( | ( | |||
归属于ATN International, Inc.普通股股东的净亏损——摊薄 | $ | ( | $ | ( | |
分母: | |||||
已发行股票的加权平均值——基本 | | | |||
已发行的加权平均股数-摊薄 | | |
可赎回的非控制性权益
在某些收购中,公司在合并财务报表中将第三方非控股性少数股权投资列为可赎回的非控股权益,其中包括可赎回的普通股,在某些情况下还包括优先单位。
普通单位包含看跌期权,允许持有人在未来的某个日期以当时的公允市场价值将普通单位出售给公司的子公司。普通单位参与子公司的收益和亏损,并分配其相应的收益和亏损份额。分配收益和亏损后,公司估算普通单位的公允价值,并将普通单位的账面价值调整为估计的公允价值。
优先单位包含看跌期权,允许持有人在未来某个日期以等于单位面值加上未付股息的固定价格将优先单位出售给公司的子公司。优先单位相对于普通单位具有分配优先权,并具有固定的股息率。
普通股和优先股的看跌期权(如果有)对公司无追索权,可在子公司未来首次公开募股的较早者或2026年开始的特定日期行使。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,公司分配的亏损为美元
30
目录
下表提供了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中与公司可赎回非控股权益相关的活动的展期展望(以千计):
可兑换的首选单位 | 可兑换的普通单位 | 可赎回的非控股权益总额 | ||||||
余额,2023 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | ||
应计优先股息 | | — | | |||||
分配的净亏损 | — | ( | ( | |||||
公允价值的变化 | — | | | |||||
余额,2024 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | |
可兑换的首选单位 | 可兑换的普通单位 | 可赎回的非控股权益总额 | ||||||
余额,2022 年 12 月 31 日 | $ | | $ | | $ | | ||
应计优先股息 | | — | | |||||
分配的净亏损 | — | ( | ( | |||||
公允价值的变化 | — | | | |||||
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | $ | |
31
目录
12。分部报告
公司有以下几点
下表提供了每个运营细分市场的信息(以千计):
截至2024年3月31日的三个月 | ||||||||||||
|
|
| ||||||||||
国际 | 我们 | 企业和 | ||||||||||
电信 | 电信 | 其他 (1) | 合并 | |||||||||
收入 | ||||||||||||
通信服务 | ||||||||||||
出行-商业 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
出行-消费者 | | | — | | ||||||||
全面机动性 | | | — | | ||||||||
固定-商业 | | | — | | ||||||||
固定-消费者 | | | — | | ||||||||
固定总额 | |
| |
| — |
| | |||||
承运人服务 | | | — | | ||||||||
其他 |
| | | — | | |||||||
通信服务总收入 |
| | | — | | |||||||
施工 | — | | — | | ||||||||
其他 | ||||||||||||
托管服务 | | | — | | ||||||||
其他收入总额 | | | — | | ||||||||
总收入 | | | — | | ||||||||
折旧和摊销 |
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收购中无形资产的摊销 | | | — | | ||||||||
基于股票的非现金薪酬 |
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| |
| |
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营业收入(亏损) |
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| |
| ( |
| |
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目录
截至2023年3月31日的三个月 | ||||||||||||
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|
|
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| ||||||||
国际 | 我们 | 企业和 | ||||||||||
电信 | 电信 | 其他 (1) | 合并 | |||||||||
收入 | ||||||||||||
通信服务 | ||||||||||||
出行-商业 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
出行-消费者 | | — | | |||||||||
全面机动性 | | | — | | ||||||||
固定-商业 | | | — | | ||||||||
固定-消费者 | | | — | | ||||||||
固定总额 | | | — | | ||||||||
承运人服务 | | | — | | ||||||||
其他 |
| | | — | | |||||||
通信服务总收入 |
| | | — | | |||||||
施工 | — | | — | | ||||||||
其他 | ||||||||||||
托管服务 | | | — | | ||||||||
其他收入总额 | | | — | | ||||||||
总收入 | | | — | | ||||||||
折旧 |
| | | |
| | ||||||
收购中无形资产的摊销 | | | — | | ||||||||
基于股票的非现金薪酬 |
| | | |
| | ||||||
营业收入(亏损) |
| | ( | ( |
| |
33
目录
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司每个分部的选定资产负债表数据包括以下内容(以千计):
国际 | 我们 | 企业和 | ||||||||||
电信 | 电信 | 其他 | 合并 | |||||||||
2024年3月31日 | ||||||||||||
现金、现金等价物和限制性现金 | $ | $ | $ | $ | | |||||||
流动资产总额 | | |||||||||||
固定资产,净额 | | |||||||||||
善意 |
|
|
| — | | |||||||
总资产 |
|
|
| | ||||||||
流动负债总额 | | |||||||||||
总债务,包括流动部分 | | | | | ||||||||
2023年12月31日 | ||||||||||||
现金、现金等价物和限制性现金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
流动资产总额 | | | | | ||||||||
固定资产,净额 | | | | | ||||||||
善意 |
| |
| |
| — | | |||||
总资产 |
| |
| |
| | | |||||
流动负债总额 | | | | | ||||||||
总债务,包括流动部分 | | | | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,公司花费了美元
资本支出 | ||||||||||||
|
|
|
| |||||||||
国际 | 我们 | 企业和 | ||||||||||
截至3月31日的三个月 | 电信 | 电信 | 其他 (1) | 合并 | ||||||||
2024 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2023 | | | — | |
(1) | 公司和其他项目是指公司管理费用和合并调整 |
13。承诺和突发事件
监管和诉讼事宜
公司及其子公司受某些监管和法律程序以及正常业务过程中产生的其他索赔的约束,其中一些索赔涉及金额巨大的损害赔偿和税收索赔。从历史上看,该公司的子公司GTT在圭亚那曾面临其他长期未解决的诉讼程序和争议。公司认为,除下文讨论的项目外,公司目前无法预测其最终结果,目前未决事项的处置不会对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
34
目录
从2006年开始,国家频率管理股(现为电信局,或 “NFMU/TA”)和GTT一直在讨论GTT在圭亚那应支付的频谱费的金额和计算方法。从那时起,GTT以NFMU开具发票的形式向其继任者电信管理局(“TA”)支付了无可争议的频谱费。与电讯局长就修订后的频谱收费方法进行了有限的进一步讨论。
GTT已向圭亚那高等法院提起多起诉讼,声称尽管遭到否认,但Digicel仍在进行国际绕行,这违反了GTT的独家许可权、双方之间的互连协议和圭亚那的法律。Digicel提出反诉,指控GTT违反了互连协议和圭亚那法律的条款。这些诉讼于2010年和2012年提起,目前正等待圭亚那上诉法院审理,但是,该公司目前无法准确预测合并诉讼何时将送交最终裁决法院。
GTT还参与了几项法律索赔,这些索赔涉及其向圭亚那税务局(“GRA”)申报的自1991年以来就公司间咨询费和其他税收评估的可扣除性提交的纳税申报。GTT坚持认为,它没有应缴的GRA未缴公司税,而且GTT在有争议的税收评估中可能承担的任何责任将被ATN根据与圭亚那政府达成的协议对权利提出的索赔金额部分抵消。高等法院作出的多项有利于GTT的裁决维持了GTT的立场,包括最近在2021年12月作出的裁决,尽管GRA已对一些事项提出上诉,但其他事项仍有待高等法院裁决。
2020年2月,该公司的阿拉斯加通信子公司收到了USAC的审计报告草稿,该报告草稿与USAC对阿拉斯加通信公司在2012年7月至2017年6月期间根据农村医疗保健支持计划向某些客户提出的资金申请的调查有关。阿拉斯加通信公司还于2018年3月18日收到了联邦通信委员会执法局的调查信以及随后的后续信息请求,要求提供有关阿拉斯加通信参与联邦通信委员会农村医疗保健支持计划的历史信息。
2024年5月8日,我们与联邦通信委员会执法局签订了同意令,内容涉及USAC和FCC执法局的调查,并同意(i)支付约美元的和解金额
630万澳元的和解金额包括530万澳元的现金支付和100万美元的某些应收账款的豁免,这两笔应收账款均已计入公司的资产负债表。因此,该和解协议不会影响未来时期的运营报表。
关于上述所有事项,公司认为可能会出现一些不利结果,因此应计美元
14。后续事件
2024年5月8日,该公司与联邦通信委员会执法局签订了同意令,内容涉及USAC和FCC执法局的调查,并同意(i)和解金额约为美元
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目录
参与 RHC 计划。目前,我们认为我们可以遵守合规协议的所有条款。
结算金额为 $
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
概述
我们是领先的数字基础设施和通信服务提供商,专注于美国的农村和偏远市场,以及包括百慕大和加勒比地区在内的国际市场。
我们已经积累了大量的运营专业知识和资源,用于增强我们在当地市场的能力。有了这种支持,我们的运营子公司能够通过比我们运营的规模市场通常更大的规模经济和专业知识来提高服务质量。我们为运营子公司提供管理、技术、财务、监管和营销服务,通常会收到按其收入的百分比计算的管理费,这笔费用在合并中扣除。我们还积极评估国内和国际的投资机会和其他战略交易,通常会寻找那些我们认为符合我们电信业务概况且有可能补充我们在市场上的 “率先使用光纤” 和 “玻璃与钢铁™” 方针的交易,同时专注于在很长一段时间内创造过剩的运营现金流。我们使用运营产生的现金来维持适当的债务和手头现金比例,为增长提供资金,为资本支出提供资金,通过分红或股票回购向股东返还现金,并进行战略投资或收购。
有关我们财务部门的更多信息以及有关我们营业收入和资产的地理信息,请参阅本报告所包含的合并财务报表附注1和12。
截至2024年3月31日,我们为客户提供了以下类型的服务:
● | 移动电信服务。我们通过我们的无线网络和相关设备(例如手机)向企业和消费者客户提供移动通信服务。 |
● | 固定电信服务。我们为企业和消费者客户提供固定数据和语音电信服务。这些服务包括面向企业的消费宽带和高速数据解决方案。对于某些市场,固定服务还包括视频服务和从某些政府计划下的支持中获得的收入。 |
● | 运营商电信服务。我们向其他电信提供商提供服务,包括租赁关键网络基础设施,例如塔楼和运输设施、批发漫游和长途语音服务、站点维护和国际长途服务。 |
● | 托管服务。我们向企业和消费者客户提供网络、应用程序、基础设施和托管服务等信息技术服务,以补充我们在现有市场中的固定服务. |
36
目录
截至2024年3月31日,我们确定了两个运营部门来管理和审查我们的业务,并促进投资者公布我们的业绩。这些运营部门如下:
● | 国际电信. 在 我们的国际 市场,我们提供固定的服务、交通服务、承运人服务和托管服务 致百慕大、开曼群岛、圭亚那和美属维尔京群岛的客户。 |
● | 美国电信. 在美国,我们为阿拉斯加和美国西部的企业客户和消费者提供固定服务、运营商服务和托管服务。截至2024年3月31日,我们为美国西部的零售客户提供了出行服务。 |
下图汇总了截至2024年3月31日我们主要子公司的运营活动、我们报告收入的细分市场以及我们所服务的市场:
国际电信 | 美国电信 | |||||||||
服务 |
| 市场 | 商标名称 |
| 服务 |
| 市场 | 商标名称 | ||
出行服务 | 百慕大、圭亚那、美属维尔京群岛 | 一、GTT、Viya | 出行服务 |
| 美国(农村市场) | 选择,选择 NTUA 无线 | ||||
固定服务 | 百慕大、开曼群岛、圭亚那、美属维尔京群岛 | 一、逻辑、GTT、Viya | 固定服务 | 美国 | 阿拉斯加通讯、Commnet、Choice、Choice NTUA Wireless、Sacred Wind Communication | |||||
承运人服务 | 百慕大、圭亚那、美属维尔京群岛 | One、Essextel、GTT、Viya | 承运人服务 | 美国 | 阿拉斯加通讯、Commnet、圣风通讯 | |||||
托管服务 | 百慕大、开曼群岛、美属维尔京群岛、圭亚那 | Fireminds、One、Logic、GTT、Viya、Brava | 托管服务 |
| 美国 | 阿拉斯加通讯,选择 |
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承运人管理服务
2019年7月,我们与AT&T Mobility, LLC(“AT&T”)签订了网络建设和维护协议(“AT&T”),随后我们对该协议进行了修订,直至2024年3月31日(“FirstNet协议”)。根据FirstNet协议,我们正在美国西部目前的运营区域内或附近为急救人员网络管理局(“FirstNet”)建设AT&T网络的一部分。根据FirstNet协议以及其中包含的某些限制,所有基站都必须在规定的时间内建成并获得接受。自该项目启动至2024年3月31日,我们已录得7,320万美元的建筑收入,随着场地完工,预计将增加约900万美元的施工收入和相关成本。我们预计将在2024年底之前基本完成施工,其余部分将在2025年初完工。预计建筑收入对营业收入的影响微乎其微。
接受蜂窝基站后,AT&T将拥有该蜂窝基站,我们将向AT&T转让任何适用于该蜂窝基站的第三方塔楼租约。如果蜂窝基站位于我们拥有的通信塔上,则AT&T将根据单独的租赁协议向我们付款,初始期限为八年。除了建设网络外,我们还将提供持续的设备和站点维护以及进出这些基站的大容量运输,初始期限将于2031年结束。
2023年5月10日,我们与Cellco Partnership d/b/a Verizon Wireless(“Verizon”)签订了运营商管理服务主协议(“协议”),根据该协议,我们将提供各种网络、基础设施和技术服务,帮助我们在美国西南部当前运营区域向威瑞森的用户提供下一代无线服务。
根据该协议并遵守其中包含的某些限制,我们将升级我们在特定领域的无线服务,并在2030年结束的初始期限内向Verizon提供服务。
在接受蜂窝基站后,我们将继续拥有该蜂窝基地。除了建设网络外,我们还将在2030年结束的初始任期内提供持续的设备和站点维护以及往返这些基站的高容量运输。
根据我们的每项FirstNet和Verizon协议,我们的运营商合作伙伴将在施工期间继续使用我们的批发国内移动网络以每个站点的固定费率提供漫游服务,直到蜂窝基站完工为止。此后,来自维护、租赁和运输服务的收入预计将普遍抵消批发移动漫游服务的收入。
普遍服务基金和其他国内资助计划
我们确认来自多个政府资助计划的收入,包括由联邦通信委员会(“FCC”)管理的补贴计划USF,以及阿拉斯加监管委员会(“RCA”)管理的类似计划阿拉斯加通用服务基金(“AUSF”)。南佛罗里达大学的资金通过四个计划发放给电信提供商:高成本计划;低收入计划(“生命线计划”);学校和图书馆计划(“E-Rate计划”);以及农村医疗保健支持计划。我们的国际电信部门在美属维尔京群岛获得了550万美元的传统冻结高成本支持资金。这笔资金将于 2025 年 12 月 31 日到期。
我们还确认了连接美国基金第二阶段计划(“CAF II”)的收入,该计划向运营商提供补贴,以扩大指定区域的宽带覆盖范围。根据CAF II,截至2025年12月,我们的美国电信部门每年将获得总额为2770万美元的收入,从2026年1月到2028年7月,每年总共将获得800万美元。
我们还确认了来自联邦通信委员会平价连接计划(“ACP”)和紧急连接基金(“ECF”)的收入。ACP为符合条件的低收入消费者提供每月的宽带补贴
38
目录
连接和ECF为学校和图书馆提供宽带连接补贴。ACP和ECF计划下的资金将在2024年第二季度到期。
根据2020年农村数字机会基金第一阶段拍卖(“RDOF”),我们在10年内获得了约2,270万美元的拨款,用于为美国(不包括阿拉斯加)的10,000多个家庭提供宽带和语音覆盖。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们分别从RDOF计划中获得了10万美元和60万美元的收入。
所有计划都受某些运营和报告合规性要求的约束。我们认为,自2024年3月31日起,我们已遵守这些要求。
建筑补助金
我们还获得了建设补助金,用于为符合条件的社区建立网络连接。这些补助金的资金用于偿还我们的建筑费用,通常在我们产生可报销费用后分配。竣工截止日期从2024年开始,一旦这些项目建成,我们有义务为参与者提供服务。我们希望满足与这些补助金相关的所有要求。截至2024年3月31日,我们获得了1.001亿美元的建筑补助金。
在截至2024年3月31日的三个月中,我们在这些计划下支付了340万美元的资本支出,并获得了190万美元的报销。在我们的现金流量表中,这些现金流被归类为投资活动。
此外,我们与部落政府合作,在各种政府补助计划下获得补助,包括但不限于部落宽带连接计划(“TBCP”)和农村发展宽带重新连接计划(“reConnect”)。这些计划由美国政府机构管理,旨在在某些服务不足的地区部署宽带连接。截至2024年3月31日,我们被确定为这些计划下总额为1.926亿美元的补助金的次要接受者。截至2024年3月31日,我们在这些计划下获得了1,040万美元的资金,并在施工义务上花费了1,010万美元。这些金额在公司的现金流量表中记录为运营现金流。
替换和删除程序
2022年7月15日,我们被告知我们是联邦通信委员会安全和可信通信网络补偿计划(“更换和移除计划”)的批准参与者,该计划旨在补偿通信服务提供商因需要从其网络中移除、更换和处置被视为构成国家安全风险的受保通信设备或服务而产生的合理费用。根据更换和移除计划,我们获得了高达约2.07亿美元的补偿金,用于支付拆除和安全销毁美国网络中所有违禁通信设备和服务以及更换此类设备的记录和批准的费用。更换和移除计划要求我们在提交初始赔偿申请后的一年内或在 2024 年 7 月之前完成项目。2024年4月,联邦通信委员会批准了我们提出的将该计划的完成截止日期延长至2025年第一季度的请求。目前,我们预计我们将能够满足该计划的最后期限和要求。
我们与该项目相关的总支出为8,070万美元,其中1,630万美元发生在2024年。在这些总支出中,6,100万美元被列为资本。
截至2024年3月31日,应计未付的资本支出为3,340万美元。我们预计将在未来十二个月内获得所有支出金额的补偿。在截至2024年3月31日的三个月中,我们
39
目录
根据该计划,已获得1,440万美元的报销,其中580万美元被归类为运营现金流入,860万美元在我们的现金流量表中被归类为投资现金流入。
选定细分市场财务信息
以下是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的选定分部信息(以千计):
截至2024年3月31日的三个月 | ||||||||||||
|
|
|
| |||||||||
国际 | 我们 | 企业和 | ||||||||||
电信 | 电信 | 其他 (1) | 合并 | |||||||||
收入 | ||||||||||||
通信服务 | ||||||||||||
出行-商业 | $ | 4,808 | $ | 74 | $ | — | $ | 4,882 | ||||
出行-消费者 | 21,229 | 764 | — | 21,993 | ||||||||
全面机动性 | 26,037 | 838 | — | 26,875 | ||||||||
固定-商业 | 18,532 | 34,965 | — | 53,497 | ||||||||
固定-消费者 | 42,789 | 22,919 | — | 65,708 | ||||||||
固定总额 |
| 61,321 |
| 57,884 |
| — |
| 119,205 | ||||
承运人服务 | 3,574 | 30,052 | — | 33,626 | ||||||||
其他 |
| 818 |
| 744 |
| — |
| 1,562 | ||||
通信服务总收入 | 91,750 | 89,518 | — | 181,268 | ||||||||
施工 | — | 1,586 | — | 1,586 | ||||||||
其他 | ||||||||||||
托管服务 | 1,309 | 2,631 | — | 3,940 | ||||||||
其他收入总额 | 1,309 | 2,631 | — | 3,940 | ||||||||
总收入 | 93,059 | 93,735 | — | 186,794 | ||||||||
营业收入(亏损) |
| 11,685 |
| 597 |
| (7,708) |
| 4,574 |
40
目录
截至2023年3月31日的三个月 | ||||||||||||
|
|
|
| |||||||||
国际 | 我们 | 企业和 | ||||||||||
电信 | 电信 | 其他 (1) | 合并 | |||||||||
收入 | ||||||||||||
通信服务 | ||||||||||||
出行-商业 | $ | 3,575 | $ | 172 | $ | — | $ | 3,747 | ||||
出行-消费者 | 22,532 | 987 | — | 23,519 | ||||||||
全面机动性 | 26,107 | 1,159 | — | 27,266 | ||||||||
固定-商业 | 17,113 | 36,320 | — | 53,433 | ||||||||
固定-消费者 | 41,778 | 22,582 | — | 64,360 | ||||||||
固定总额 |
| 58,891 |
| 58,902 |
| — |
| 117,793 | ||||
承运人服务 | 3,690 | 32,084 | — | 35,774 | ||||||||
其他 |
| 400 |
| 75 |
| — |
| 475 | ||||
通信服务总收入 | 89,088 | 92,220 | — | 181,308 | ||||||||
施工 | — | 590 | — | 590 | ||||||||
其他 | ||||||||||||
托管服务 | 1,320 | 2,556 | — | 3,876 | ||||||||
其他收入总额 | 1,320 | 2,556 | — | 3,876 | ||||||||
总收入 | 90,408 | 95,366 | — | 185,774 | ||||||||
营业收入(亏损) |
| 13,825 |
| (4,342) |
| (8,847) |
| 636 |
(1) 对账项目是指公司管理费用和合并调整。
我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的分部业绩比较如下:
国际电信。我们的国际电信板块的收入分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的9,040万美元增长了270万美元,增长了3.0%,增长了3.0%,这要归因于网络升级和扩张以及客户服务和营销策略的改善,这导致了移动和固定用户的增加,包括高速数据解决方案通过的家庭数量增加,这使我们能够将传统铜缆客户迁移到更耐用的光纤服务。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的国际电信板块的运营支出分别从7,660万美元增长了480万美元,增幅6.3%,至8,140万美元。这一增长主要是为了支持该细分市场的收入增长,但被前期实施的某些成本削减计划的影响所抵消。
结果,我们的国际电信板块的营业收入分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的1,380万美元下降了210万美元,降幅为15.2%,至1170万美元。
美国电信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的美国电信板块收入分别从9,540万美元下降了170万美元,下降了1.8%,下降了1.8%,这主要是由于某些运营商服务项目的延迟交付被与FirstNet交易相关的建筑收入的增加部分抵消。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的美国电信板块的运营支出分别从9,970万美元下降了660万美元,降幅6.6%,至9,310万美元,跌幅6.6%,这是由于前期实施的某些成本削减计划被运输成本和与项目相关收入相关的成本增加所部分抵消。
41
目录
由于上述原因,我们的美国电信板块的营业收入(亏损)分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的430万美元亏损增加了490万美元,至收入60万美元。
以下是对我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月经营业绩的逐年讨论和分析(以千计):
三个月已结束 | 的金额 | 百分比 |
| |||||||||
3月31日 | 增加 | 增加 |
| |||||||||
2024 | 2023 | (减少) | (减少) |
| ||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
通信服务 | $ | 181,268 | $ | 181,308 | $ | (40) |
| (0.0) | % | |||
施工 | 1,586 | 590 | 996 |
| 168.8 | |||||||
其他 |
| 3,940 |
| 3,876 |
| 64 |
| 1.7 | ||||
总收入 |
| 186,794 |
| 185,774 |
| 1,020 |
| 0.5 | ||||
运营费用(除非另有说明,否则不包括折旧和摊销): | ||||||||||||
通信服务和其他费用 |
| 80,390 |
| 79,040 |
| 1,350 |
| 1.7 | ||||
建筑收入成本 | 1,570 | 588 | 982 |
| 167.0 | |||||||
销售、一般和管理 |
| 61,315 |
| 61,348 |
| (33) |
| (0.1) | ||||
基于股票的薪酬 | 1,909 | 1,778 | 131 | 7.4 | ||||||||
与交易相关的费用 | 19 |
| 13 |
| 6 |
| 46.2 | |||||
重组费用 |
| 1,190 |
| 2,887 |
| (1,697) |
| (58.8) | ||||
折旧和摊销 |
| 34,340 |
| 36,404 |
| (2,064) |
| (5.7) | ||||
收购中无形资产的摊销 | 1,980 | 3,247 | (1,267) |
| (39.0) | |||||||
处置长期资产的收益 | (493) | (167) | (326) |
| 195.2 | |||||||
运营费用总额 |
| 182,220 |
| 185,138 |
| (2,918) |
| (1.6) | ||||
运营收入 |
| 4,574 |
| 636 |
| 3,938 |
| 619.2 | ||||
其他收入(支出): | ||||||||||||
利息收入 |
| 445 |
| 182 |
| 263 |
| 144.5 | ||||
利息支出 | (11,520) | (8,807) | (2,713) |
| 30.8 | |||||||
其他收入 |
| 172 |
| 194 |
| (22) |
| (11.3) | ||||
其他收入(支出),净额 |
| (10,903) |
| (8,431) |
| (2,472) |
| 29.3 | ||||
所得税前亏损 |
| (6,329) |
| (7,795) |
| 1,466 |
| (18.8) | ||||
所得税支出(福利) |
| 1,619 |
| (740) |
| 2,359 |
| (318.8) | ||||
净亏损 |
| (7,948) |
| (7,055) |
| (893) |
| 12.7 | ||||
归属于非控股权益的净亏损,扣除税款: |
| 1,633 |
| 1,170 |
| 463 |
| 39.6 | ||||
归因于 ATN INTERNATIONAL, INC. 的净亏损股东们 | $ | (6,315) | $ | (5,885) | $ | (430) |
| 7.3 | % |
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通信服务收入
出行收入。 我们的移动收入包括通过我们的无线网络提供零售移动语音和数据服务,以及通过向零售用户销售和维修手机和其他配件等相关设备的销售和维修服务,在国际电信和美国电信领域产生的零售收入。
截至2024年3月31日的三个月,出行收入从截至2023年3月31日的三个月的2730万美元下降了40万美元,降幅1.5%,至2690万美元。来自消费客户的出行收入减少了150万美元,部分被商业客户的出行收入增加110万美元所抵消。
在我们细分市场中,出行收入的减少包括以下方面:
● | 国际电信。在我们的国际电信板块中,截至2024年3月31日的三个月,移动收入从截至2023年3月31日的三个月的2610万美元下降了10万美元,降幅0.4%,至2600万美元。这一下降主要与语音服务需求的减少有关,但部分被数据服务需求的增加所抵消。来自消费客户的出行收入减少了130万美元,部分被商业客户的出行收入增加120万美元所抵消。 |
● | 美国电信。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的美国电信板块的出行收入分别从120万美元下降了40万美元,下降了33.3%,至80万美元。几乎所有的下降都与零售业务中消费者收入的减少有关,这是由于我们继续更加重视该细分市场中的其他收入来源,订户减少了。 |
由于持续的网络升级以及我们为增加用户数量所做的营销努力,我们的国际电信板块的移动收入可能会增加。但是,我们国际市场内部竞争的加剧和监管变化可能会限制收入的增长。我们预计,随着我们更加重视美国电信板块内的其他收入来源,该领域的移动收入将随着时间的推移而减少。
固定收入。固定收入主要来自通过我们的有线网络向零售和商业客户提供的宽带、语音和视频服务收入。我们的美国电信板块的固定收入还包括来自美国西部和阿拉斯加的美国互联基金第二阶段和应急连接基金计划的奖励,以及来自阿拉斯加通用服务基金的收入。在我们的国际电信板块中,固定收入还包括联邦通信委员会在美属维尔京群岛的高成本计划下的融资。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,固定收入分别从1.178亿美元增长了140万美元,增幅1.2%,至1.192亿美元。在这一增长中,10万美元和130万美元分别与企业和消费者客户收入的增加有关。在我们细分市场中,固定收入的增长包括以下内容:
● | 国际电信。在我们的国际电信板块中,固定收入从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的5,890万美元分别增长了240万美元,至6,130万美元,增长了4.1%。在这一增长中,100万美元和140万美元分别与消费者和企业客户收入的增加有关。这种增长是网络升级和扩张的结果,这导致订户和高速数据解决方案通过的家庭数量增加,这使我们能够将传统的铜缆客户迁移到更耐用的光纤服务。 |
● | 美国电信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的美国电信板块的固定收入分别从5,890万美元下降了100万美元,至5,790万美元,下降了1.7%。收入 |
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由于政府计划产生的收入减少,来自企业客户的收入减少了140万美元。消费者客户收入增加的30万美元部分抵消了企业客户收入的减少。 |
随着我们继续增加为扩大和增强我们的网络覆盖范围而部署的光纤和光纤数据解决方案的订户,我们的国际电信板块的固定收入可能会继续增加。我们预计,视频和音频流媒体的普及,对云服务和智能家居、商业和城市解决方案的需求,将增加消费者、企业和政府对宽带和其他数据服务的需求。但是,由于订阅者使用其他方式接收视频和音频内容,对我们服务的需求减少可能会抵消这种增长。
在我们的美国电信板块中,随着与 COVID-19 相关的应急连接基金计划在 2024 年第一季度之后终止,我们预计固定收入将在短期内减少。随着时间的推移,随着我们进一步向消费者和企业部署光纤和光纤馈送的宽带接入,我们预计,阿拉斯加和美国西部业务其他业务收入的增加将部分抵消这些下降。
承运人服务收入。 运营商服务收入由我们的国际电信和美国电信部门产生. 在我们的国际电信板块中,运营商服务收入包括国际长途服务、其他运营商客户漫游我们的零售市场产生的漫游收入、运输服务和向其他电信运营商提供的接入服务。在我们的美国电信板块中,运营商服务收入包括根据FirstNet协议和Verizon运营商管理服务协议提供的服务、批发漫游收入、提供网络交换服务、塔楼租赁收入以及向其他运营商提供的其他服务。
运营商服务收入分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的3580万美元下降了220万美元,降幅6.1%,至3,360万美元。在我们的细分市场中,下降包括以下方面:
● | 国际电信。 在我们的国际电信板块中,运营商服务收入分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的370万美元下降了10万美元,降幅2.7%,降幅2.7%,这主要是由于我们的一些国际市场的漫游收入减少。 |
● | 美国电信。由于某些运营商服务项目延迟交付,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的美国电信板块的运营商服务收入从3,210万美元分别下降了200万美元,下降了6.2%,至3,010万美元。 |
在我们的国际电信板块中,如果国际旅行继续增加,运营商服务收入可能会继续增加。但是,由于消费者寻求使用替代技术服务拨打长途电话,我们在圭亚那的国际长途业务的减少可能会部分抵消这种增长。
在我们的美国电信板块中,由于最近的运营商服务管理合同,运营商服务收入可能会增加。
其他通信服务收入。其他通信服务收入包括我们的国际电信板块业务向零售用户提供的杂项服务,以及我们的美国电信部门产生的与项目相关的收入。其他通信服务收入分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的50万美元增长了110万美元至160万美元,这主要是由于在截至2024年3月31日的三个月中,我们的国际电信和美国电信部门分别确认了20万美元和70万美元的非经常性项目相关收入。
44
目录
我们预计,其他通信服务收入将降至先前报告的水平,因为预计在截至2024年3月31日的季度中公布的与项目相关的光纤部署工程服务收入在该项目完成后不会持续下去。
建筑收入
建筑收入是指我们的美国电信部门为建设与FirstNet协议相关的网络蜂窝基站而产生的收入。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,建筑收入分别从60万美元增加到160万美元,这是由于2024年完工的场地数量与2023年相比有所增加。我们预计将在2024年底之前基本完成施工,其余部分将在2025年初完工。
其他收入
托管服务收入。 托管服务收入来自我们的国际和美国电信领域,包括网络、应用程序、基础设施和托管服务。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,托管服务收入稳定在390万美元。我们的国际电信和美国电信板块的管理服务收入分别保持稳定,分别为130万美元和260万美元。
由于我们持续努力向所有市场的消费者和企业客户销售某些托管服务解决方案,我们的美国和国际电信板块的托管服务收入可能会增加。
运营费用
通信服务和其他费用。 通信服务和其他费用是我们在语音和数据传输线路(特别是我们的移动站点和交换机之间的线路)、互联网容量、视频节目成本、我们为终止通话而支付的接入费、电信频谱费以及与我们的托管服务业务相关的直接费用。这些成本还包括与开发、运营、升级和支持我们的电信网络相关的费用,包括支付给直接参与这些业务发展和运营的员工的工资和福利,以及信用损失补贴以及我们的零售业务产生的手机和客户转售设备成本。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,通信服务和其他费用分别从7,900万美元增加140万美元,增幅1.8%,至8,040万美元。在我们细分市场中,通信服务和其他成本的净增长包括以下方面:
● | 国际电信。在我们的国际电信板块中,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,通信服务和其他方面的成本一直保持在3,420万美元。该细分市场的通信服务成本和其他支出有所增加,以支持该细分市场的收入增长,但被前期实施的某些成本削减计划的影响所抵消。 |
● | 美国电信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们美国电信板块的通信服务和其他费用分别从4,510万美元增长了130万美元,增幅2.9%,至4,640万美元。这种增长主要与运输成本的增加有关,以及与项目相关收入增加相关的成本。 |
由于产品组合、预期的固定收入增长以及持续的通货膨胀压力,我们的国际和美国电信领域的通信服务成本可能会增加。
45
目录
建筑收入成本。建筑收入成本包括根据我们的FirstNet协议建造和向AT&T交付蜂窝基站所产生的费用。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,建筑收入成本从60万美元增加到160万美元,这是由于2024年完工的场地数量与2023年相比有所增加。我们预计将在2024年底之前基本完成施工,其余部分将在2025年初完成。
销售、一般和管理费用。销售、一般和管理费用包括我们支付给销售人员的工资和福利、客户服务费用以及与制定和实施我们的促销和营销活动相关的费用。销售、一般和管理费用还包括一般公司职能的工资、福利和相关成本,包括执行管理、财务和行政、法律和监管、设施、信息技术和人力资源,以及与我们履行尽职调查和与收购活动相关的整合相关成本相关的内部成本。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,销售、一般和管理费用一直保持在6,130万美元。我们细分市场中销售、一般和管理费用的变化包括以下内容:
● | 国际电信。在我们的国际电信板块中,我们的销售、一般和管理费用从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的2770万美元增加了190万美元,增幅6.9%,至2960万美元,分别地。这种增长是在我们的大多数国际市场上发生的,主要是由于支持扩大订户群所需的销售和营销成本增加. |
● | 美国电信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的美国电信板块的销售、一般和管理费用分别从2690万美元下降了150万美元,下降了5.6%,至2540万美元。这一下降主要与最近几个时期启动的某些成本节约计划有关。 |
● | 公司管理费用。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,公司管理费用中的销售、一般和管理费用分别从670万美元下降了40万美元,降幅6.0%,至630万美元,这主要与专业费用的减少有关. |
我们的国际电信板块的销售、一般和管理费用可能会增加,以支持我们扩大的业务。在美国电信领域,我们预计,由于我们在阿拉斯加和美国西南部的网络扩张,业务将有所增长。我们的公司管理费用部门也可能会增加这些支出,以支持业务的扩展。此外,由于持续的通货膨胀压力、全球供应链面临的问题和地缘政治的不确定性,销售、一般和管理费用可能会增加。
基于股票的薪酬。股票薪酬是与摊销向员工和董事发放的股权奖励相关的非现金支出。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,股票薪酬分别为190万美元和180万美元。
与交易相关的费用。与交易相关的费用包括外部成本,例如与收购和处置相关活动直接相关的法律、税务、会计和咨询费用,这些费用在发生时记作支出。与交易相关的费用还包括因完成收购或处置而产生的某些内部人事费用。与交易相关的费用不包括与收购或处置相关的员工工资和差旅相关费用,也不包括任何与整合相关的成本。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们产生了名义金额的交易相关费用。
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重组费用。为了降低成本以改善成本结构和提高盈利能力,在截至2024年3月31日的三个月中,我们在国际电信板块中减少了总额为120万美元的武力成本。
折旧和摊销费用。折旧和摊销费用是指我们在财产和设备上记录的折旧和摊销费用。
折旧和摊销费用分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的3,640万美元下降了210万美元,至3,430万美元,下降了5.8%。在我们分部中,折旧和摊销费用的净减少主要包括以下方面:
● | 国际电信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的国际电信板块的折旧和摊销费用分别从1,420万美元增加了190万美元,增幅为13.4%,至1,610万美元。由于最近用于扩大和升级我们的网络运营的资本支出,我们的所有国际市场都出现了增长。 |
● | 美国电信。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的美国电信板块的折旧和摊销费用分别从2150万美元下降了340万美元,降幅为15.8%,至1,810万美元,这主要是由于某些资产在最近一段时间全面贬值所致。 |
● | 公司开销。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的公司管理费用中的折旧和摊销费用分别从70万美元下降了60万美元,降幅为85.7%,降幅为85.7%,这主要是由于某些资产在最近一段时间内全面折旧。 |
我们预计,由于我们收购的部分有形和无形资产现已完全折旧,美国电信板块的折旧和摊销费用将减少。
收购中无形资产的摊销。 收购产生的无形资产摊销包括与已完成收购相关的客户关系和商品名称的摊销。
收购产生的无形资产摊销额从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的320万美元分别减少了120万美元至200万美元,这是由于某些无形资产在最近几个时期被全部摊销。
我们预计,随着此类成本的持续摊销,收购产生的无形资产的摊销将减少。
处置资产的收益。在截至2024年3月31日的三个月中,我们记录了50万美元的资产处置收益,主要与先前完成的可再生能源资产处置有关。
在截至2023年3月31日的三个月中,我们在美国电信板块中处置长期资产的收益为20万美元。
利息收入。 利息收入是指我们的现金、现金等价物、限制性现金和短期投资余额所得的利息。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,利息收入分别为40万美元和20万美元。
利息支出。 我们对2023年CoBank信贷额度、阿拉斯加信贷和定期贷款、FirstNet应收账款信贷额度、GTT信贷额度、圣风定期债务和维亚债务产生利息支出。此外,利息支出包括承诺费、信用证费用和债务发行成本的摊销。
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利息支出分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的880万美元增至1150万美元,这是由于我们的信贷额度下的借款增加以及这些贷款下所有浮动利率借款的期限SOFR利率同比提高而产生了额外的利息支出。
由于利率和未来借款的增加,未来时期的利息支出可能会增加。
其他收入(支出)。在截至2024年3月31日的三个月中,其他收入(支出)为20万美元,其中主要与某些员工福利计划相关的收入被外币交易亏损部分抵消。
在截至2023年3月31日的三个月中,其他收入(支出)为20万美元的收入,主要与我们的非控制性投资收益有关。
所得税。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的有效税率分别为(25.6%)和9.5%。
截至2024年3月31日的三个月,我们记录的所得税支出为160万美元,而税前亏损为630万美元。截至2024年3月31日的三个月的有效税率主要受以下项目的影响:(i)我们经营所在司法管辖区的收入组合,(ii)与根据正面和负面证据的权重预计无法变现的某些递延所得税资产的估值补贴相关的净支出,(iii)全球无形低税收收入(“GILTI”)纳入的预测税收影响,以及(iv) 离散项目,包括用于记录当前不确定税收状况的150万美元支出年度,以及前几年的不确定税收状况的利息支出70万美元。
截至2023年3月31日的三个月,我们录得的所得税优惠为70万美元,而税前亏损为780万美元。截至2023年3月31日的三个月的有效税率主要受以下项目的影响:(i)我们经营所在司法管辖区的收入组合,(ii)与某些递延所得税资产的估值补贴相关的净增长,(iii)离散项目,包括未确认的税收状况的60万美元利息支出。
我们的有效税率基于当年所得税准备金前的估计收入、不同国家的收入构成,以及在适用的季度期间针对潜在税收后果、优惠和/或税收突发事件的解决方案(如果有)的调整(如果有)。我们的合并税率将继续受到未来任何交易项目或一次性项目以及我们运营所在司法管辖区在任何给定年份产生的收入组合的影响。尽管我们认为我们已经为所有税收状况做好了充分的准备,但由于税法和法规的不确定和复杂的适用,税务机关申报的金额可能与我们的应计头寸存在重大差异。此外,某些税收优惠的确认和衡量包括管理层的估计和判断。因此,随着新信息的出现,我们可以在未来时期记录有关美国联邦、州和外国税务事务的额外条款或优惠。
归属于非控股权益的净收益,扣除税款。归属于非控股权益的净收益,扣除税款,反映了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中我们非全资子公司产生的160万美元和120万美元亏损的分配。我们各分部内归属于非控股权益的净收益的变动包括以下内容:
● | 国际电信。在我们的国际电信板块中,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,归属于非控股权益的净收益减少了40万美元,降幅为22.2%,减幅为22.2%,这主要是由于某些非全资子公司的盈利能力下降以及我们在某些国际市场的所有权增加。 |
● | 美国电信.在我们的美国电信板块中,n扣除税款后,归属于非控股权益的净亏损增加了10万美元,增幅3.3%,亏损分配额为310万美元,亏损分配额为310万美元 |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为百万美元 我们在该细分市场中非全资子公司的亏损增加. |
归属于ATN国际公司股东的净亏损。截至2024年3月31日的三个月,归属于ATN International, Inc.股东的净亏损为630万美元,而截至2023年3月31日的三个月为590万美元。
按摊薄每股计算,截至2024年3月31日的三个月,摊薄后每股净亏损为0.50美元,而截至2023年3月31日的三个月,摊薄每股亏损为0.44美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,每股金额分别受到130万美元和100万美元应计优先股息的负面影响。
监管和税收问题
我们参与了许多监管和税务诉讼。其中一项或多项诉讼的重大不利结果可能会对我们的财务状况和未来运营产生重大不利影响。有关正在进行的诉讼的讨论,请参阅本报告中的合并财务报表附注13.
流动性和资本资源
从历史上看,我们满足了运营流动性需求,并通过手头现金、内部产生的资金、处置收益、信贷额度下的借款和卖方融资为资本支出和收购提供资金。我们认为,我们目前的现金、现金等价物、短期投资和当前信贷额度下的可用性将足以满足至少未来十二个月的营运资金需求和资本支出的现金需求。
总流动性。截至2024年3月31日,我们拥有约6,920万美元的现金、现金等价物和限制性现金。其中,3,000万美元由我们的外国子公司持有,并无限期投资于美国境外。此外,截至2024年3月31日,扣除未摊销的递延融资成本,我们的债务约为5.413亿美元。我们如何以及何时部署资产负债表能力,包括各种信贷额度的可用性(如下文所述),将在我们的长期增长前景和股东回报中占据突出地位。
现金的用途
收购和投资。过去,我们通过手头现金、信贷额度下的借款以及股权投资者和卖方融资为收购提供资金。
我们将继续探索在美国、加勒比地区和其他地方扩大电信业务或收购新业务的机会。此类收购可能需要外部融资。尽管无法保证我们能否、何时或以何种条件收购任何此类企业或进行此类投资,但此类收购可以通过发行股本、支付现金或产生额外债务来完成。我们可能会不时地在所得款项的最终使用之前筹集资金,以便在有吸引力的投资实现时我们能够更快、更有机会地采取行动。
用于投资活动的现金。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,用于投资活动的现金分别从5,280万美元减少了1,710万美元至3570万美元。同比下降是资本支出减少1,460万美元的结果,但部分被可偿还资本支出增加1,130万美元所抵消。与2023年同期相比,截至2024年3月31日的三个月中,先前报告的资本支出的实际报销额增加了1,000万美元。此外,截至2024年3月31日的三个月,包括出售国际电信部门某些资产的370万美元收益。
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营运资金。 从历史上看,我们一直在内部为我们的营运资金需求提供资金。根据FirstNet协议,AT&T可以选择在八年内偿还建筑成本和利息。为了满足AT&T延长付款期限的选择所产生的营运资金需求,我们于2020年3月26日完成了应收账款信贷额度,如下所述。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们在与电信网络和业务支持系统相关的资本支出上分别花费了约4,950万美元和5,270万美元,其中1,350万美元和210万美元可根据各种政府计划报销。以下是我们按运营部门分列的这些时期的资本支出(以千计):
资本支出 | ||||||||||||
|
|
|
| |||||||||
国际 | 我们 | 企业和 | ||||||||||
截至3月31日的三个月 | 电信 | 电信 | 其他 (1) | 合并 | ||||||||
2024 | $ | 16,915 | $ | 31,233 | $ | 1,341 | $ | 49,489 | ||||
2023 | 21,464 | 31,261 | — | 52,725 |
(1) | 公司和其他项目是指公司管理费用和合并调整。 |
我们将继续投资我们的电信网络以及我们在许多市场的运营和业务支持系统。在截至2024年12月31日的年度中,扣除可偿还金额后,此类投资总额预计约为1亿至1.1亿美元,主要与网络扩张和升级有关,预计这将进一步推动未来时期的用户和收入增长。
所得税。我们历来使用手头现金来支付所得税。我们的政策是将资本分配到我们认为可以获得最佳回报的地方,迄今为止,我们一直无限期地将外国子公司的未分配收益进行再投资。随着我们继续将剩余的国外收益进行再投资,没有为外国子公司的累计收益编列额外的所得税准备金。
分红。在截至2024年3月31日的三个月中,我们董事会宣布向股东派发370万美元的股息,其中包括于2024年3月18日宣布并于2024年4月5日支付的每股0.24美元的股息。自1998年第四季度以来,我们已经宣布了季度分红。
股票回购计划。2023 年 12 月 14 日,我们董事会批准不时在公开市场或私下谈判交易中回购高达 2,500 万美元的普通股(“2023 年回购计划”)。2023年回购计划取代了先前批准的2016年回购计划,截至2024年3月31日,有2,490万美元可供回购我们的普通股。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们分别回购了10万美元和140万美元的普通股。
现金来源
运营提供的现金。截至2024年3月31日的三个月,经营活动提供的现金为2320万美元,而截至2023年3月31日的三个月为1,600万美元。720万美元的增加主要与运营资产和负债变动的增加有关,主要与我们的应付账款和应计费用有关。
融资活动提供的现金。 融资活动提供的现金分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的3,800万美元减少了1,840万美元至1,960万美元。这一下降主要与我们在信贷额度下扣除还款额后的1,950万美元借款减少有关,部分被用于回购普通股(包括回购的股票)的80万美元现金增加所抵消
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从员工那里获得以履行某些预扣税义务以及根据我们的股票回购计划进行回购(如下所述)。
2023 CoBank 信贷额度
2023年7月13日,我们与作为担保人的某些子公司一起与CoBank、ACB和其他贷款机构集团签订了新的信贷协议(可能会不时修改,即 “2023年CoBank信贷额度”)。
2023年CoBank信贷额度提供为期五年的1.7亿美元循环信贷额度(“2023年CoBank循环贷款”)和为期六年的1.3亿美元定期贷款额度(“2023年同业银行定期贷款”)。我们可以(i)2023年CoBank信贷额度下的最高2500万美元用于信用证,(ii)在swingline次级贷款下最多使用2000万美元。2023年CoBank信贷额度结束后,我们提取了2023年CoBank的全部定期贷款和2023年CoBank循环贷款中的约1,360万美元。这些借款在收盘时用于偿还2019年CoBank信贷额度下1.395亿美元的未偿债务。
2023年CoBank定期贷款必须按季度偿还本金,金额如下,未偿本金余额将于2029年7月13日到期。2023年CoBank循环贷款可以在2028年7月13日到期日当天或之前随时偿还。2023年CoBank信贷额度下的所有未偿金额将在到期日或违约事件加速贷款和承诺的到期日之前到期和支付。
2023 年 CoBank 定期贷款季度还款日期 | 2023 年 CoBank 定期贷款季度还款额 |
2023 年 12 月 31 日 — 2025 年 6 月 30 日 | 812,500 美元(每年 2.5%) |
2025 年 9 月 30 日 — 2026 年 6 月 30 日 | 1,625,000 美元(每年 5%) |
2026 年 9 月 30 日 — 2029 年 6 月 30 日 | 2,437,500 美元(每年 7.5%) |
根据我们的选择,根据2023年CoBank信贷额度借款的利率等于(i)纽约联邦储备银行(SOFR)管理的有担保隔夜融资利率,外加2023年CoBank定期贷款的2.00%至3.75%或循环贷款的1.75%至3.50%的适用利润,或(ii)基准利率加上该期限的适用利润率在1.00%至2.75%之间 2023年CoBank循环贷款的贷款为0.75%至2.50%。Swingline贷款的利息将按基准利率加上基准利率贷款的适用利润率计算。基准利率等于(i)1.00%加上一个月的SOFR利率(ii)联邦基金有效利率(定义见2023年CoBank信贷协议)加上每年0.50%;以及(iii)最优惠利率(定义见2023年CoBank信贷协议),以较高者为准。适用的利润率是根据我们最大总净杠杆比率的比率(在2023年CoBank信贷协议中进一步定义)确定的。根据2023年CoBank信贷协议的条款,我们还必须为每个日历季度2023年CoBank信贷额度的平均每日未使用部分支付0.25%至0.50%的费用。
2023年CoBank信贷协议包含一项财务契约(在2023年CoBank信贷协议中进一步定义),该契约规定了最大总净杠杆比率,以及惯常陈述、担保和承诺,包括限制额外负债的契约、留置权、担保、合并和合并、重大资产出售、投资和贷款、出售和回租、与关联公司的交易以及基本变革。最大总净杠杆比率是每个财政季度衡量的,必须小于或等于 3.25 到 1.0。2023年CoBank信贷协议规定了此类信贷额度的惯常违约事件,包括但不限于不付款、其他债务违约、虚假陈述、违反契约、陈述和担保、破产和破产。
我们将与2023年CoBank信贷额度相关的420万美元费用资本化,这些费用将在债务期限内摊销,截至2024年3月31日,370万美元尚未摊销。
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截至2024年3月31日,我们在2023年CoBank定期贷款下的未偿还额为1.284亿美元。根据2023年CoBank循环贷款,截至2024年3月31日,我们的未偿还额为6,080万美元,可用资金为1.092亿美元。截至2024年3月31日,我们遵守了所有财务契约。
2023年10月,我们签订了为期两年、向前起始1个月的固定SOFR利率互换协议。该互换于2023年11月13日生效,非摊销名义金额为5000万美元,固定SOFR利率为4.896%,于2025年11月13日到期。
2019 CoBank 信贷额度
2019年4月10日,我们与CoBank、ACB和其他贷款机构集团签订了信贷额度(经修订的 “2019年同业银行信贷额度”)。2019年CoBank信贷额度提供了2亿美元的循环信贷额度,其中包括(i)高达7500万美元的备用信用证或贸易信用证,以及(ii)swingline次级信贷额度下的最高1,000万美元。在执行2023年CoBank信贷额度方面,如上所述,2019年CoBank信贷额度下的未偿借款已全额偿还。
根据我们的选择,根据2019年CoBank信贷额度借款的利率等于(i)伦敦银行同业拆借利率(“LIBOR”)加上介于1.25%至2.25%之间的适用利率,或(ii)基准利率加上从0.25%到1.25%不等的适用利率。Swingline贷款的利息按基准利率加上基准利率贷款的适用利润率计算。基准利率等于(i)1.00%加上利息期为一个月的伦敦银行同业拆借利率和(y)一周利率的伦敦银行同业拆借利率中较高者;(ii)联邦基金有效利率(定义在2019年CoBank信贷额度中)加上每年0.50%;(iii)最优惠利率(定义在2019年CoBank信贷额度中)。适用的利润率是根据总净杠杆比率(定义在2019年CoBank信贷额度中)确定的。根据2019年CoBank信贷额度的条款,我们还支付了每个日历季度2019年CoBank信贷额度平均每日未使用部分的0.150%至0.375%的承诺费。
信用证额度
2022年11月14日,我们签订了总赔偿协议,代表我们和我们的子公司签发履约备用信用证。截至2024年3月31日,根据该协议已签发了3,240万美元的备用信用证。
阿拉斯加信贷额度
2021年7月22日,阿拉斯加通信与作为行政代理人的第五三银行、全国协会以及一个贷款集团签订了信贷协议(“阿拉斯加信贷额度”),提供3500万美元的循环贷款(“阿拉斯加循环贷款”)和2.1亿美元的初始定期贷款(“阿拉斯加定期贷款”)。
2022年12月23日,阿拉斯加通信签订了第一修正协议(“ACS修正案”)。ACS修正案修订了阿拉斯加信贷额度,将其循环信贷承诺从3500万美元增加到7,500万美元,将定期贷款承诺从2.1亿美元增加到2.30亿美元。作为交易的一部分,随着未清循环信贷承诺余额的转移,定期贷款承诺的资金已全部到位。
截至2024年3月31日,阿拉斯加通信已从其循环信贷承诺中提取了4000万美元,还有3500万美元可供提取。定期贷款余额为2.271亿美元,本金于2023年第四季度开始支付。这两个设施都将于 2026 年 7 月 22 日到期。
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除了上述变化外,ACS修正案还将根据适用于伦敦银行同业拆借利率的适用利润率计算利息的做法,取代了适用于有担保隔夜融资利率(“SOFR”)的相同适用利润率以及10个基点的调整。
阿拉斯加通信将与阿拉斯加信贷额度相关的730万美元费用资本化,这些费用将在债务期限内摊销,截至2024年3月31日,350万美元尚未摊销。
阿拉斯加信贷额度还提供增量贷款,最高本金总额为7,000万美元,以及阿拉斯加通信公司过去十二个月的合并息税折旧摊销前利润(定义见阿拉斯加信贷额度)。
阿拉斯加信贷额度的关键条款和条件包括以下内容:
● | 未偿金额采用前瞻性SOFR利率的利率,利率为一个月,外加10个基点的SOFR利差调整,外加基于阿拉斯加通信的合并总净杠杆比率(定义见信贷协议)的3.00%至4.00%的利率,或者可以选择比相应的SOFR利率低1%的替代基准利率; |
● | 本金按季度到期,从2023年第四季度开始,金额如下:从2023年第四季度到2024年第三季度,140万美元;从2024年第四季度到2026年第三季度,290万美元。剩余的未付余额应在最后到期日到期; |
● | 阿拉斯加通信必须维持阿拉斯加信贷额度中定义的财务比率,包括(a)从2024年第二季度开始的最大合并净总杠杆率为4.00比1,降至3.75比1;以及(b)最低合并固定费用覆盖率不低于1.25比1;以及 |
● | 阿拉斯加信贷额度对我们无追索权,由阿拉斯加通信公司拥有的几乎所有个人财产和某些物质不动产作为担保。 |
阿拉斯加通讯的利率互换已被指定为现金流对冲工具,利率为1.6735%,已于2022年6月30日到期。2023年11月,阿拉斯加通信签订了两份远期起始为期1个月的固定SOFR利率互换协议。这些协议的非摊销名义总额为2亿美元,固定SOFR利率为4.8695%和4.8980%,两份协议均于2025年6月30日到期。
阿拉斯加定期设施
2022年6月15日,阿拉斯加通信的母公司阿拉斯加通信系统控股公司与布里斯托尔湾工业有限责任公司签订了担保贷款安排(“阿拉斯加定期贷款”)。
阿拉斯加定期融资机制提供有担保的延期提款定期贷款,本金总额不超过750万美元,所得款项用于支付承包商就相关工作开具的某些发票
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采用光纤结构。阿拉斯加定期贷款的利息按4.0%的固定利率累计,并于2023年3月31日开始按季度支付本金。阿拉斯加定期融资将于2024年6月30日到期。
阿拉斯加定期融资机制包含此类设施的惯常违约事件。
截至2024年3月31日,阿拉斯加通信系统控股公司有530万美元的未偿还贷款,阿拉斯加定期融资机制下没有可用借款。
FirstNet 应收账款信贷
2020年3月26日,Commnet Wireless的全资子公司Commnet Finance与我们的Commnet Wireless和CoBank、ACB签订了应收账款信贷额度(“应收账款信贷额度”)。
应收账款信贷额度提供优先担保延期提款定期贷款,本金总额高达7,500万美元,所得款项可用于从Commnet Wireless收购某些应收账款。在提供贷款担保的应收账款信贷额度下融资和出售的应收账款与AT&T根据FirstNet协议承担的义务有关。
2023年12月19日,CoBank修改了应收账款信贷额度,并将延迟提款期延长至2024年12月31日。
每笔贷款的到期日将由CoBank设定,并将与融资的某些应收账款的加权平均到期日相匹配。
贷款利息按固定的年利率累计,由CoBank报价。
应收账款信贷额度包含常见的终止事件、陈述和担保、肯定和否定承诺以及此类贷款的惯常违约事件。
截至2024年3月31日,Commnet Wireless的未偿还额为4,840万美元,其中760万美元为流动资金,应收账款信贷额度下的可用资金为1,130万美元。Commnet Wireless将与应收账款信贷额度相关的80万美元费用资本化,这些费用将在债务期限内摊销,截至2024年3月31日,50万美元尚未摊销。
GTT 信贷额度
2022年10月12日,GTT获得共和国银行(圭亚那)有限公司的290万美元定期贷款和570万美元的透支额度(“GTT信贷额度”)的批准,但须获得圭亚那银行财政部长的批准,该批准于2023年3月31日获得。
GTT信贷额度由房地产资产担保,固定利率为7.5%,银行将不时对其进行审查,并可能由银行酌情更改。定期贷款将在五年内按月等额分期偿还本金和利息,从预付资金一个月后开始。透支额度将于2024年10月31日到期。
截至2024年3月31日,GTT信贷额度下没有未清款项。
圣风定期债务
在2022年11月7日完成的对Sacred Wind的收购中,我们通过美国行政长官向美利坚合众国承担了3,160万美元的定期债务(“Sacred Wind 定期债务”)
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农村公用事业服务(“RUS”)。贷款协议的日期为2006年10月23日和2016年3月17日。俄罗斯联邦根据1936年《农村电气化法》以贷款的形式提供财政援助,以提供或改善农村地区的电信和/或宽带服务。
Sacred Wind 定期债务由Sacred Wind的几乎所有资产和对美利坚合众国的标的抵押贷款担保。这些抵押贷款票据将按月等额分期偿还,涵盖本金和利息,自发行之日起至2035年到期。
未经俄罗斯票据持有人同意,Sacred Wind 定期债务包含对申报或支付股息、赎回股本或投资关联公司的某些限制。这些协议还包含一项财务契约,截至2021年12月31日,圣风尚未遵守该契约。截至2025年12月31日,圣风提交了一份纠正行动计划,以遵守财务契约。2022年5月5日,圣风的纠正行动计划被俄罗斯接受。截至2024年3月31日,我们遵守了该纠正行动计划。
截至2024年3月31日,圣风定期债务下的未偿还额为2740万美元。其中,330万美元为当期款项,2,410万美元为长期款项。
抵押贷款票据的固定利率从0.88%到5.0%不等。
Viya Debt
我们和我们的某些子公司已与农村电话金融合作社(“RTFC”)签订了6000万美元的贷款协议(“Viya Debt”)。Viya债务协议包含惯例陈述、担保、肯定和否定承诺(包括对额外债务、担保、资产出售和留置权的限制)以及将负债与年度运营现金流的最大比率限制为3.5至1.0(“净杠杆比率”)的财务契约。该契约每年在每个财政年度结束时进行测试。利息按每年4.0%的固定利率按季度支付,直到2026年7月1日到期才需要偿还本金。在某些情况下,Viya债务的预付可能需要付费。债务由Viya子公司的某些资产担保,并由我们担保。
我们在2016年支付了90万美元的费用,将Viya债务期限内的年利率锁定在4%。这笔费用被记录为Viya Debt账面金额的减少,将在贷款期限内摊销。
截至2024年3月31日,Viya债务中有6,000万美元尚未偿还,20万美元的利率锁定费尚未摊销。
2022年5月5日,RTFC同意在2026年7月1日到期日之前将净杠杆比率修改为7.0比1.0。该比率每年进行一次测试,截至2023年12月31日,我们符合净杠杆比率。
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债务到期日
下表汇总了我们的债务工具的年度到期日(金额以千计):
顾客 | |||||||||||||
我们 | 国际 | 企业和 | 总计 | 应收款 | |||||||||
期内到期的金额 | 电信 | 电信 | 其他 | 债务 | 信贷额度 | ||||||||
2024 年 4 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 | $ | 13,549 | $ | — | $ | 2,438 | $ | 15,987 | $ | 5,644 | |||
截至 2025 年 12 月 31 日的财年 | 14,969 | — | 4,875 | 19,844 | 7,830 | ||||||||
截至2026年12月31日的年度 | 253,469 | 60,000 | 8,125 | 321,594 | 8,192 | ||||||||
截至2027年12月31日的财年 | 3,723 | — | 9,750 | 13,473 | 8,572 | ||||||||
截至2028年12月31日的财年 | 3,858 | — | 9,750 | 13,608 | 8,973 | ||||||||
此后 | 10,192 | — | 154,257 | 164,449 | 9,221 | ||||||||
总计 | 299,760 | 60,000 | 189,195 | 548,955 | 48,432 | ||||||||
债务折扣 | (3,764) | (224) | (3,676) | (7,664) | (455) | ||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日的账面价值 | $ | 295,996 | $ | 59,776 | $ | 185,519 | $ | 541,291 | $ | 47,977 |
影响流动性来源的因素
内部筹集的资金。影响我们内部筹集资金的关键因素是对我们服务的需求、竞争、监管发展、我们经营业务的市场的经济状况以及电信行业的行业趋势。
信贷额度下的限制。我们的2023年CoBank信贷额度包含惯例陈述、担保和承诺,包括限制额外负债的契约、留置权、担保、合并和合并、大量资产出售、投资和贷款、出售和回租、与关联公司的交易以及根本性变革。
此外,2023年CoBank信贷额度包含一项财务契约,规定了债务与息税折旧摊销前利润的最大比率。截至2024年3月31日,我们遵守了2023年CoBank信贷额度的所有财务契约。
资本市场。我们在资本市场筹集资金的能力取决于总体经济状况、电信行业状况、我们的财务业绩、资本市场的状况以及我们对证券交易委员会证券发行要求的遵守情况等因素。2022年8月,我们向美国证券交易委员会提交了一份新的 “通用” 上架注册声明,以登记未来可能发行的高达3亿美元的证券。
外币
我们按照截至资产负债表日的适当汇率将外国子公司的资产和负债从其各自的本位货币(主要是圭亚那元)折算成美元。由于利率波动而导致的这些资产和负债账面价值的变化在外币折算调整中得到确认,外币折算调整是我们资产负债表上累计其他综合收益的一部分。损益表账户使用该年度的月平均汇率进行折算。以不同于申报实体本位币的货币计价的货币资产和负债必须首先从适用货币重新计量为法人实体的本位货币。这种调整过程的影响将在我们的损益表中的其他收入中报告。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们每个月的收入为0.2美元
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百万美元的外币交易损失。我们将继续评估我们对圭亚那元的敞口的影响。
通胀
我们的一些市场的运营成本有所增加,我们认为其中一些是通货膨胀造成的。如果通货膨胀持续或恶化,可能会增加我们的运营开支,从而对我们公司产生负面影响。通货膨胀可能导致我们业务中多个领域的成本增加,例如,原材料和制成品价格上涨,能源费率上涨,以及工资压力和与员工相关的其他费用增加。特别是,如果我们同意在固定预算下为航空公司客户进行基础设施建设或通过接受政府补助进行基础设施建设,鉴于全球供应链延误导致设备和材料采购长期延迟,通货膨胀可能会导致建设成本超过我们最初的预算。如果我们无法通过提高价格、修订预算估计数转嫁这些成本或以其他方式抵消这些成本,它们可能会影响我们的财务状况和现金流。
最近的会计公告
请参阅注释 2。
关键会计估计
与 “第二部分” 中披露的会计估计数相比,关键会计估计数没有变化。第 7 项。管理层对截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告的财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计估计”。
第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露
翻译和重新测量。我们按照截至资产负债表日的适当汇率将外国子公司的资产和负债从其各自的本位货币(主要是圭亚那元)折算成美元。由于利率波动而导致的这些资产和负债账面价值的变化在外币折算调整中得到确认,外币折算调整是我们资产负债表上累计其他综合收益的一部分。损益表账户使用该年度的月平均汇率进行折算。
以不同于申报实体本位币的货币计价的货币资产和负债必须首先从适用货币重新计量为法人实体的本位货币。这种调整过程的影响将在我们的损益表的其他收入中报告。
员工福利计划。我们为某些子公司的员工赞助养老金和其他退休后福利计划。定期净养老金支出在我们的损益表中确认。我们在合并资产负债表中将养老金或其他退休后计划的资金状况视为资产或负债。精算损益作为其他综合收益的组成部分列报,并在随后的期间作为其他收入摊销。
利率敏感度。截至2024年3月31日,我们有2.063亿美元的未偿浮动利率债务,这会受到利率波动的影响。我们的利息支出可能会受到利率变动的影响。我们认为,我们的浮动利率债务利率变动100个基点将导致我们的年度利息支出发生210万美元的变化。如果我们在信贷额度内再次通过循环贷款借款,我们可能会面临额外的利率波动风险。
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第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了截至2024年3月31日我们的披露控制和程序的有效性。根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)条和第15d-15(e)条的定义,披露控制和程序是指发行人的控制措施和其他程序,旨在确保发行人在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规定的时间内记录、处理、汇总和报告(“SEC”)的规则和表格。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保发行人在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给发行人的管理层,包括其主要执行和首席财务官或酌情履行类似职能的人员,以便及时就所需的披露做出决定。管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么良好,都只能为实现其目标提供合理的保证,管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须运用自己的判断。根据对截至2024年3月31日的披露控制和程序的评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至该日,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上有效。
财务报告内部控制的变化。
在截至2024年3月31日的三个月中,我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
见本报告所含未经审计的简明合并财务报表附注13。
第 1A 项。风险因素
除了本报告中列出的其他信息外,您还应仔细考虑我们 2023 年 10-K 表年度报告第一部分第 1A 项 “风险因素” 中讨论的因素。此处和经修订的2023年10-K表年度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响.
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股权证券
2023 年 12 月 14 日,我们董事会批准不时在公开市场或私下谈判交易中回购高达 2,500 万美元的普通股(“2023 年回购计划”)。截至2024年3月31日,根据该计划,我们有2490万美元可供回购。
下表反映了我们在截至2024年3月31日的季度中回购普通股的情况:
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|
|
|
| (d) | ||||||
最大值 | ||||||||||
数字(或 | ||||||||||
(c) | 近似 | |||||||||
(b) | 的总数 | 的美元价值) | ||||||||
(a) | 平均值 | 购买的股票 | 那年五月的股票 | |||||||
总数 | 价格 | 作为公开的一部分 | 被购买 | |||||||
的股份 | 按每人支付 | 已宣布的计划 | 根据计划或 | |||||||
时期 | 已购买 | 分享 | 或程序 | 程式 | ||||||
2024 年 1 月 1 日 — 2024 年 1 月 31 日 |
| — | $ | — | — | $ | 25,000,000 | |||
2024 年 2 月 1 日 — 2024 年 2 月 29 日 |
| 4,242 | 28.56 | 4,242 | 24,878,835 | |||||
2024 年 3 月 1 日 — 2024 年 3 月 31 日 |
| 58,698 | (1) | 32.29 | — | 24,878,835 |
(1) | 包括2024年3月7日、2024年3月9日、2024年3月11日和2024年3月25日从我们的执行官和其他员工那里购买的58,698股股票,这些员工向我们投标了这些股票,以履行与在该日期授予限制性股票奖励相关的税收预扣义务。这些股票不是根据上述2023年回购计划购买的。每股支付的价格是购买这些股票之日我们在纳斯达克股票市场上普通股的每股收盘价。 |
第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 交易安排
尽管该公司确实允许其高管和董事达成旨在满足规则肯定性辩护条件的交易安排
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第 6 项。展品:
31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(a)条对首席执行官进行认证。 | ||
31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(a)条对首席财务官进行认证。 | ||
32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。 | ||
32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。 | ||
101.INS | 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 | ||
101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | ||
101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | ||
101.DEF* | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | ||
101.LAB* | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | ||
101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | ||
104 | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL 并嵌入在附录 101 中)。 |
* 随函提交。
** 本报告附录32.1和附录32.2中提供的认证被视为本报告的附件,就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言,除非公司特别以引用方式纳入这些证书,否则不被视为 “已提交”。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
ATN 国际有限公司 | |
日期:2024 年 5 月 10 日 | /s/ 布拉德 ·W· 马丁 |
布拉德·W·马丁 | |
首席执行官 | |
日期:2024 年 5 月 10 日 | /s/ 卡洛斯·多格里奥利 |
卡洛斯·多格里奥利 | |
首席财务官 |
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