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Celsius Holdings宣布2023年第三季度
财务业绩
创纪录的第三季度收入为3.85亿美元，较2022年第三季度的1.88亿美元增长104％
北美收入从去年同期的1.8亿美元增长了107％，至3.71亿美元
Celsius实现了创纪录的第三季度收入3.85亿美元，较去年第三季度的1.88亿美元增长了104％，这主要是由北美收入推动的，北美收入从去年第三季度的1.8亿美元增长了107％，至3.71亿美元。北美收入是由总分销点的扩大和每个地点的SKU增加所推动的。国际收入从上一季度的870万美元增长了56％，至2023年第三季度的1,360万美元，这在很大程度上是由于成功的创新发布、速度的提高和品牌知名度的推动。
2023年第三季度的毛利为1.94亿美元，较去年第三季度的7,900万美元增长147％。截至2023年9月30日的三个月，毛利占收入的百分比为50.4％，高于去年第三季度的41.8％。毛利率提高了860个基点，这归因于包装和原材料成本的持续降低，产品浪费/报废物的减少，货运通道效率的提高，以及促销补贴杠杆率的提高所带来的好处。
归属于普通股股东的净收益总额为7,050万美元，摊薄每股收益0.89美元，而去年第三季度的净亏损为186.5美元，摊薄每股亏损2.46美元。

非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润*增长了318％，至约1.04亿美元，而去年第三季度为2500万美元，这得益于收入的大幅增长和毛利率的提高以及整个销售和收购的持续杠杆作用。
截至2023年9月30日，Celsius拥有7.6亿美元的现金及现金等价物，均不受限制，而截至2022年9月30日，Celsius的现金和现金等价物为7.27亿美元，其中包括用于分销商终止付款的1.35亿美元限制性现金。

“在2023年第三季度，Celsius实现了创纪录的季度销售收入3.85亿美元，净收入超过7,050万美元，这得益于我们产品供应的扩大和消费者意识的提高。我们通过吸引新的忠实消费者以及增加消费机会，继续推动该类别的增长。” 总裁兼首席执行官约翰·菲尔德利评论道。

财务摘要3Q 20233Q 2022% 变化2023 年至今年初至今 202% 变化
$(000)’s
收入$384.8$188.2104%$970.6$475.6104%
北美$371.2$179.5107%$930.5$448.1108%
国际$13.6$8.756%$40.0$27.546%
毛利率%50.4%41.8%+860 个基点48.1%40.3%+780 个基点
普通股股东的净收益$70.5$(186.5)138%$142.9$(170.7)184%
摊薄后的每股收益$0.89$(2.46)136%$1.81$(2.26)180%
调整后的息税折旧摊销前利润*$103.6$24.8318%$230.4$57.5301%

*公司根据美国公认的会计原则（“GAAP”）报告财务业绩，但管理层认为，调整后息税折旧摊销前利润（管理层用来评估我们业绩的非公认会计准则财务指标）的披露可能会为用户提供有关经营业绩的更多见解。请参阅 “非公认会计准则指标的使用” 以及该非公认会计准则指标与最直接可比的GAAP指标的对账，两者都可以在下面找到。


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2023 年迄今财务摘要

摄氏在2023年前九个月实现了创纪录的9.71亿美元的收入，较去年同期的4.76亿美元增长了104％。受分销点和每个地点SKU持续增长的推动，北美收入从去年前九个月的4.48亿美元增长了108％，至2023年前九个月的9.31亿美元。国际收入从去年前九个月的2700万美元增长了46％，至2023年前九个月的4,000万美元，这在很大程度上是由于成功的创新发布、速度的提高和品牌知名度的推动。

2023年前九个月的毛利为4.67亿美元，较去年同期的1.92亿美元增长了143％。截至2023年9月30日的九个月中，毛利占收入的百分比为48.1％，高于去年前九个月的40.3％。毛利率的提高归因于包装和原材料单位成本的降低以及货运通道的效率。

2023年前九个月归属于普通股股东的净收益总额为1.429亿美元，摊薄每股收益为1.81美元，而去年同期九个月的净亏损为1.707亿美元，摊薄每股亏损2.26美元。

非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润*在2023年前九个月增长了301％，至约2.3亿美元，而去年前九个月为5700万美元，这要归因于收入的大幅增长、毛利率的显著提高以及整个销售和收购的持续杠杆作用。

按季度划分的收入增长趋势（未经审计）
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*公司根据美国公认的会计原则（“GAAP”）报告财务业绩，但管理层认为，调整后息税折旧摊销前利润（管理层用来评估我们业绩的非公认会计准则财务指标）的披露可能会为用户提供有关经营业绩的更多见解。请参阅 “非公认会计准则指标的使用” 以及该非公认会计准则指标与最直接可比的GAAP指标的对账，两者都可以在下面找到。


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第三季度公司亮点
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节奏超过能量
增长 +9.9 倍
*Circana（IRI）美国MULO+C总销售额，摄氏定制能源板块的顶级品牌销售额，截至2023年8月10日的12周与去年同期相比
CELSIUS是L52W中美国Mulo+C总额中排名第 #1 美元和单位增长的品牌，增量增长了9.497亿美元（同比增长了144％，占类别增长的28％），增量为2.892亿美元（同比增长114％，占类别增长的39％）。
*L 52W Circana (IRI) 美国 MULO+C 总数据已于 23 年 8 月 10 日结束
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•截至23年8月10日的最新Circana（IRI）数据显示，摄氏4周销售额同比增长167.7％，12周同比增长161.0％，24周同比增长154.5％。相比之下，能源类别4周同比增长11.2％，12周同比增长13.7％，24周同比增长15.4％
◦在亚马逊上，CELSIUS® 是最畅销的能量饮料，占能量饮料类别的21.4％，领先于MONSTER®，占18.6％的份额，以及REDBULL® 的13％（截至23年9月30日的最后14周，Stackline，能量饮料类别：美国总计）
◦亚马逊2023年第三季度的销售额为2,220万美元，上年同期为1,560万美元，增长42.0％
•根据Circana（IRI）摄氏度自定义能源类别 4W 数据于 23 年 8 月 10 日结束：
◦在 MULOC 中，摄氏是美国第 #3 款能量饮料，市场份额为 10.5%，是去年同期 4.4% 份额的两倍多
◦在 MULOC 中，摄氏温度上升至 95.6%，而同比增长了 72.1%
◦在便利方面，Celsius的ACV增长了22.6个百分点，同比增长了95.6％，而同比增长了73.0％
•截至2023年9月30日的季度，俱乐部频道收入总额为6,320万美元，同比增长83.3％，而去年第三季度为3,450万美元。
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2023 年第三季度投资者信息
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电话会议
管理层将于今天，即美国东部时间2023年11月7日星期二上午10点举行电话会议，与投资界讨论结果。
要参加电话会议，请在通话开始前至少 10 分钟拨打以下电话号码之一：
免费电话877-709-8150
国际：201-689-8354
网络直播：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=fLaBjVHp
可以通过上面的网络直播链接观看电话会议的重播。
披露信息可在公司的在线披露门户网站上找到，网址为：https://www.celsiusholdingsinc.com/sec-filings/
投资者联系人：investorrelations@celsius.com
关于 Celsius Holdings, Inc.
Celsius Holdings, Inc.（纳斯达克股票代码：CELH）是一家全球消费品包装公司，其主品牌CELSIUS® 采用了经过临床验证的专有配方。一种在健身领域诞生的生活方式能量饮料，也是快速增长的能量类别的先驱。CELSIUS® 提供专有的、功能性的必需能量配方，经临床证明可为其用户带来显著的健康益处。CELSIUS® 得到了六项大学研究的支持，这些研究发表在同行评审期刊上，这些研究证实了CELSIUS® 提供的独特优势。欲了解更多信息，请访问：http://www.celsiusholdingsinc.com
前瞻性陈述
本新闻稿可能包含非历史事实的陈述，被视为1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包含对Celsius Holdings未来经营业绩或财务状况的预测，或陈述其他前瞻性信息。在某些情况下，你可以通过使用 “预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“应该”、“将”、“可以”、“项目”、“计划”、“潜在”、“设计”、“寻求”、“目标” 等词语来识别这些陈述，以及这些术语的变体，即此类术语的否定词术语和类似的表达。您不应依赖前瞻性陈述，因为由于许多重要因素，Celsius Holdings的实际业绩可能与前瞻性陈述所示的业绩存在重大差异。这些因素包括但不限于：总体经济和商业状况；我们扩大行业影响力的业务战略；我们对收入、运营成本和盈利能力的预期；我们对战略和投资的预期；我们对业务的预期，包括市场机会、消费者需求和竞争优势；我们的财务状况和经营业绩的预期趋势；竞争和技术变革的影响；影响我们业务的现有和未来法规；公司有能力及时满足美国证券交易委员会（“SEC”）要求的所有申报和2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条以及根据该条通过的规章条例的要求；以及Celsius Holdings先前向美国证券交易委员会提交的报告中讨论的其他风险和不确定性，例如10-K表格，10-表格


问答和表格 8-K。前瞻性陈述仅代表声明发表之日。除非适用法律要求，否则Celsius Holdings不承担更新前瞻性信息的义务。
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财务表
Celsius Holdings, Inc.
简明合并资产负债表
（以千计，面值除外）
（未经审计）
2023年9月30日2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物760,022 614,159 
受限制的现金— 38,768 
应收账款净额215,243 63,311 
应收票据电流3,309 2,979 
库存网198,704 173,289 
预付费用和其他流动资产23,747 11,341 
递延其他成本——当前14,124 14,124 
流动资产总额$1,215,149 $917,971 
应收票据— 3,574 
财产和设备网21,061 10,185 
递延所得税资产30,614 501 
使用权资产运营租赁1,152 972 
使用权资产融资租赁148 208 
其他长期资产265 263 
递延其他费用——非当前251,869 262,462 
无形资产11,772 12,254 
善意13,588 13,679 
总资产$1,545,618 $1,222,069 
负债、夹层权益和股东权益
流动负债：
应付账款和应计费用121,088 106,147 
应缴所得税58,855 1,193 
应计分销商终止费— 3,986 
应计促销津贴136,557 35,977 
租赁责任义务——经营租赁628 661 
租赁负债义务——融资租赁63 70 
递延收入-当前9,500 9,675 
其他流动负债8,826 3,586 
流动负债总额335,517 161,295 
长期负债：
租赁责任义务——经营租赁512 326 
租赁负债义务——融资租赁135 162 
递延所得税负债2,249 15,919 
递延收入——非当期收入169,370 179,788 
负债总额$507,783 $357,490 
承诺和意外开支
夹层股权：
A系列可转换优先股，面值0.001美元，累计股息5％；截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的1,4666股股票，截至2023年9月30日和2022年12月31日，清算优先权总额分别为55万美元824,488 824,488 
股东权益：
普通股，面值0.001美元；授权1亿股，截至2023年9月30日和2022年12月31日，已发行和流通的股票分别为77,225,007和76,382,441股77 76 
额外的实收资本277,980 280,668 
累计其他综合亏损(2,541)(1,881)
累计赤字(62,169)(238,772)


股东权益总额213,347 40,091 
总负债、夹层权益和股东权益$1,545,618 $1,222,069 
Celsius Holdings, Inc.
合并运营报表和综合收益表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）
在截至9月30日的三个月中在截至9月30日的九个月中，
2023202220232022
收入384,757 188,233 970,579 475,640 
收入成本190,675 109,583 503,685 283,778 
毛利194,082 78,650 466,894 191,862 
销售、一般和管理费用96,385 226,249 259,471 316,917 
运营收入（亏损）97,697 (147,599)207,423 (125,055)
其他收入（支出）：
应收票据的利息收入28 53 101 186 
利息收入7,197 1,396 17,666 1,393 
外汇损失(177)(254)(1,226)(930)
其他收入总额7,048 1,195 16,541 649 
所得税前净收益（亏损）104,745 (146,404)223,964 (124,406)
所得税支出(20,796)(35,492)(47,279)(41,653)
净收益（亏损）$83,949 $(181,896)$176,685 $(166,059)
减去：A系列可转换优先股的股息(6,875)(4,596)(20,512)(4,596)
分配给参与优先股的收入(6,540)— (13,263)— 
归属于普通股股东的净收益（亏损）$70,534 $(186,492)$142,910 $(170,655)
其他综合收益（亏损）：
外币折算损失(664)(2,038)(660)(4,813)
综合收益（亏损）$69,870 $(188,530)$142,250 $(175,468)
每股收益：
基本$0.92 $(2.46)$1.86 $(2.26)
稀释的$0.89 $(2.46)$1.81 $(2.26)
已发行股票的加权平均值：
基本77,002 75,796 76,841 75,625 
稀释的79,091 75,796 78,962 75,625 


Celsius Holdings, Inc.
非公认会计准则财务指标的对账
（未经审计）

GAAP净收益与非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润的对账

三个月已结束
九月三十日
20232022
净收益（GAAP 衡量标准）83,949 (181,896)
加回/（扣除）：
净利息支出(7,225)(1,449)
所得税支出20,796 35,492 
折旧和摊销费用875 537 
非通用会计准则息税折旧摊销前利润98,395 (147,316)
股票薪酬1
4,979 6,263 
外汇177 254 
分销商终止2
— 155,389 
法律和解费用3
— 7,800 
Func 食品品牌减值费用4
— 2,379 
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润$103,551 $24,769 
截至9月30日的九个月
20232022
净收益（GAAP 衡量标准）176,685 (166,059)
加回/（扣除）：
净利息支出(17,767)(1,579)
所得税支出47,279 41,653 
折旧和摊销费用2,121 1,368 
非通用会计准则息税折旧摊销前利润208,318 (124,617)
股票薪酬1
16,221 14,780 
外汇1,226 930 
分销商终止2
(3,241)156,194 
法律和解费用3
7,900 7,800 
Func 食品品牌减值费用4
— 2,379 
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润$230,424 $57,466 
1 与雇主非现金股票薪酬支出相关的销售、一般和管理费用。股票薪酬支出包括未归属限制性股票单位的估计公允价值的非现金费用和授予的股票期权奖励
员工和董事。该公司认为，该排除可以更准确地比较经营业绩，并且是
对于投资者了解股票薪酬支出对其经营业绩的影响很有用。
2 2023 分销商终止代表应计解雇补助金的撤销。指定用于解雇费用的未用资金
在截至2023年6月30日的季度中，向传统分销商支付的款项已退还给百事可乐。上一年的分销终止是指在迁移到百事可乐系统后向已终止的分销商发放资金。
3 2023 年截至2023年6月30日的季度与麦卡利恩诉Celsius Holdings案有关的法律集体诉讼和解协议
诉讼。截至2022年9月30日的季度的2022年法律集体诉讼和解协议涉及Hezi诉Celsius Holdings的集体诉讼。公司管理层在评估当前经营业绩和预测未来收益时不包括这些成本，因此将其计入非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润指标。4 截至2022年9月30日的季度费用与总部位于芬兰的Func Foods品牌部门的减值有关。





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GAAP SG&A 与非 GAAP SG&A 的对账
申报的费用（千美元） 3Q 20233Q 2022在截至2023年9月30日的九个月中在截至2022年9月30日的九个月中
销售与营销$73,454$198,765$183,689$262,838
G & A$22,931$27,484$75,782$54,079
总的GAAP SG&A$96,385$226,249$259,471$316,917
分销商条款。销售和营销成本$155,389$(3,241)$156,194
调整后的销售和市场营销$73,454$43,376$186,930$106,644
G & A$22,931$27,484$75,782$54,079
非公认会计准则销售和收购总额$96,385$70,860$262,712$160,723

GAAP SG&A3Q 20233Q 2022在截至2023年9月30日的九个月中在截至2022年9月30日的九个月中
销售与营销19.1%105.6%18.9%55.3%
G & A6.0%14.6%7.8%11.4%
GAAP SG&A 总收入占收入的百分比25.1%120.2%26.7%66.7%
非公认会计准则的销售和收购
调整后的销售和市场营销19.1%23.0%19.3%22.4%
G & A6.0%14.6%7.8%11.4%
非公认会计准则销售和收购总额占收入的百分比25.1%37.6%27.1%33.8%



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非公认会计准则指标的使用披露


Celsius将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除净利息支出、所得税支出以及折旧和摊销费用前的净收益，经进一步调整，不包括股票薪酬支出、外汇收益或亏损、分销商终止费、法律和解成本和某些减值费用。Celsius将非公认会计准则的销售和收购定义为分销商终止费用之前的销售和收购。调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购是非公认会计准则指标。

Celsius使用调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购来进行运营和财务决策，并认为这些指标有助于评估其业绩，因为它们删除了管理层未考虑的某些衡量Celsius经营业绩指标的项目。Celsius的许多投资者、证券分析师和其他利益相关方也可以使用调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购来评估其在报告期内的运营和财务业绩。Celsius认为，调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购的列报使投资者了解其内部用于运营决策、预算和评估经营业绩的衡量标准，从而为投资者提供了有用的信息。

调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购不是公认的条款，不应被视为净收益、销售和收购或根据公认会计原则列报的任何其他财务指标的替代品。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能作为根据公认会计原则报告的Celsius业绩分析的替代品。Celsius强烈鼓励投资者全面审查其财务报表和公开提交的报告，不要依赖任何单一的财务指标。

由于非公认会计准则财务指标未标准化，因此按摄氏定义，调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较。因此，可能无法将Celsius对这些非公认会计准则财务指标的使用与其他公司使用的财务指标进行比较。