|
开曼群岛
(州或其他管辖范围
成立公司或组织) |
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8200
(主要标准工业
分类代码号) |
| |
不适用
(税务局雇主
识别码) |
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李英先生
丽莎·福赫特,律师。 亨特·陶布曼·费舍尔和李有限责任公司 第三大道950号,19楼 纽约,NY 10022 212-530-2206 |
| |
岳(马克)李,Esq.
小春(乔纳森)江先生。 MagStone Law,LLP 艾森豪威尔大道293号,135套房 新泽西州利文斯顿07039 347-989-6327 |
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第
页
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招股说明书摘要
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| | | | 1 | | |
风险因素
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| | | | 14 | | |
有关前瞻性陈述的披露
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| | | | 48 | | |
公民责任的执行
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| | | | 49 | | |
使用收益
|
| | | | 50 | | |
股利政策
|
| | | | 51 | | |
大写
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| | | | 53 | | |
稀释
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| | | | 55 | | |
企业历史和结构
|
| | | | 56 | | |
管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析
|
| | | | 58 | | |
行业
|
| | | | 70 | | |
业务
|
| | | | 75 | | |
法规
|
| | | | 88 | | |
管理
|
| | | | 100 | | |
主要股东
|
| | | | 105 | | |
关联方交易
|
| | | | 107 | | |
股本描述
|
| | | | 109 | | |
有资格未来出售的股票
|
| | | | 124 | | |
物质所得税考虑因素
|
| | | | 125 | | |
承保
|
| | | | 132 | | |
与此产品相关的费用
|
| | | | 137 | | |
法律事务
|
| | | | 138 | | |
专家
|
| | | | 138 | | |
您可以在哪里找到其他信息
|
| | | | 138 | | |
财务报表索引
|
| | | | F-1 | | |
| | |
2023年12月31日
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| | |
实际
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| |
已调整
(超额分配 选项不是 锻炼) |
| ||||||
债务(1): | | | | | | | | | | | | | |
银行贷款
|
| | | 美元 | 422,541 | | | | | 美元 | 422,541 | | |
股东权益: | | | | | | | | | | | | | |
普通股,面值0.01美元,200,00,000股授权普通股,22,235,471股已发行和发行的普通股; 24,435,471股已发行和发行的普通股,经调整(2)
|
| | | 美元 | 222,355 | | | | | 美元 | 244,355 | | |
新增实收资本
|
| | | 美元 | 384,383 | | | | | 美元 | 7,953,564 | | |
法定准备金
|
| | | 美元 | 210,517 | | | | | 美元 | 210,517 | | |
累计收益
|
| | | 美元 | 1,894,656 | | | | | 美元 | 1,894,656 | | |
普通股认购
|
| | | 美元 | (222,355) | | | | | 美元 | (222,355) | | |
归属于股权的总股本
股东 |
| | | 美元 | 2,489,556 | | | | | 美元 | 10,080,737 | | |
非控股权益
|
| | | 美元 | 20,583 | | | | | 美元 | 20,583 | | |
股东权益总额
|
| | | 美元 | 2,510,139 | | | | | 美元 | 10,101,320 | | |
总市值
|
| | | 美元 | 2,932,680 | | | | | 美元 | 10,523,861 | | |
| | |
产品发售后
|
| |||
假设每股普通股的首次公开发行价格
|
| | | 美元 | 4.5 | | |
截至2023年12月31日的每股普通股有形账面净值
|
| | | 美元 | 0.10 | | |
可归因于新投资者支付的每股普通股有形账面净值增加
|
| | | 美元 | 0.30 | | |
紧接本次发行后的调整后每股普通股有形账面净值
|
| | | 美元 | 0.40 | | |
在此次发行中向新投资者摊薄的每股普通股有形账面净值的金额
|
| | | 美元 | 4.10 | | |
| | |
普通股
购买了 |
| |
总代价
|
| |
平均
价格每 普通 共享 |
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编号
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百分比
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金额
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百分比
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(千元)
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现有股东
|
| | | | 22,235,471 | | | | | | 91% | | | | | 美元 | 384,383 | | | | | | 4% | | | | | 美元 | 0.02 | | |
新投资者
|
| | | | 2,200,000 | | | | | | 9% | | | | | 美元 | 9,900,000 | | | | | | 96% | | | | | 美元 | 4.5 | | |
合计
|
| | | | 24,435,471 | | | | | | 100% | | | | | 美元 | 10,284,383 | | | | | | 100% | | | | | 美元 | 0.42 | | |
| | |
截至12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |||||||||
收入
|
| | | | 5,080,507 | | | | | | 14,718,233 | | | | | | 2,073,020 | | |
收入
|
| | | | 5,158,349 | | | | | | 853,089 | | | | | | 120,155 | | |
收入 | | | | | 10,238,856 | | | | | | 15,571,322 | | | | | | 2,193,175 | | |
成本和费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
直接收入成本
|
| | | | 1,399,725 | | | | | | 812,504 | | | | | | 114,439 | | |
销售费用
|
| | | | 329,401 | | | | | | 452,966 | | | | | | 63,799 | | |
一般和行政费用
|
| | | | 2,080,917 | | | | | | 2,040,510 | | | | | | 287,400 | | |
研发费用
|
| | | | 378,502 | | | | | | 695,815 | | | | | | 98,003 | | |
总成本和支出
|
| | | | 4,188,545 | | | | | | 4,001,795 | | | | | | 563,641 | | |
经营所得
|
| | | | 6,050,311 | | | | | | 11,569,527 | | | | | | 1,629,534 | | |
其他收入(支出) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息收入
|
| | | | 101 | | | | | | 2,286 | | | | | | 322 | | |
利息支出
|
| | | | (11,725) | | | | | | (65,315) | | | | | | (9,199) | | |
其他收入,净额
|
| | | | 208,926 | | | | | | (393,278) | | | | | | (55,392) | | |
其他收入(支出)合计,净额
|
| | |
|
197,302
|
| | | |
|
(456,307)
|
| | | |
|
(64,269)
|
| |
所得税前收入
|
| | | | 6,247,613 | | | | | | 11,113,220 | | | | | | 1,565,265 | | |
所得税拨备
|
| | | | 887,382 | | | | | | 1,551,288 | | | | | | 218,494 | | |
净收入
|
| | | | 5,360,231 | | | | | | 9,561,932 | | | | | | 1,346,771 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
增加/(减少)
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||
收入
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
第三方
|
| | | | 5,080,507 | | | | | | 50% | | | | | | 14,718,233 | | | | | | 2,073,020 | | | | | | 95% | | | | | | 9,637,726 | | | | | | 190% | | |
关联方
|
| | | | 5,158,349 | | | | | | 50% | | | | | | 853,089 | | | | | | 120,155 | | | | | | 5% | | | | | | (4,305,260) | | | | | | (83)% | | |
总收入
|
| | | | 10,238,856 | | | | | | 100% | | | | | | 15,571,322 | | | | | | 2,193,175 | | | | | | 100% | | | | | | 5,332,466 | | | | | | 52% | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
增加/(减少)
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||
收入
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
全国统一 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
高考
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
成人入场券
|
| | | | 3,841,060 | | | | | | 38% | | | | | | 5,047,693 | | | | | | 710,954 | | | | | | 32% | | | | | | 1,206,633 | | | | | | 31% | | |
中国开放大学
|
| | | | 4,755,087 | | | | | | 46% | | | | | | 9,440,569 | | | | | | 1,329,676 | | | | | | 61% | | | | | | 4,685,482 | | | | | | 99% | | |
自学高等学府 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
教育考试
|
| | | | 1,001,837 | | | | | | 10% | | | | | | 1,013,868 | | | | | | 142,800 | | | | | | 7% | | | | | | 12,031 | | | | | | 1% | | |
在线教育
|
| | | | 640,872 | | | | | | 6% | | | | | | 69,192 | | | | | | 9,745 | | | | | | 0% | | | | | | (571,680) | | | | | | (89)% | | |
总收入
|
| | | | 10,238,856 | | | | | | 100% | | | | | | 15,571,322 | | | | | | 2,193,175 | | | | | | 100% | | | | | | 5,332,466 | | | | | | 52% | | |
| | |
截至12月31日的年度,
|
| | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
增加/(减少)
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||
直接收入成本
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
服务成本
|
| | | | 755,856 | | | | | | 54% | | | | | | 113,988 | | | | | | 16,055 | | | | | | 14% | | | | | | (641,868) | | | | | | (85)% | | |
员工福利成本
|
| | | | 585,196 | | | | | | 42% | | | | | | 649,654 | | | | | | 91,502 | | | | | | 80% | | | | | | 64,458 | | | | | | 11% | | |
其他人
|
| | | | 58,673 | | | | | | 4% | | | | | | 48,862 | | | | | | 6,882 | | | | | | 6% | | | | | | (9,811) | | | | | | (17)% | | |
直接收入总成本
|
| | | | 1,399,725 | | | | | | 100% | | | | | | 812,504 | | | | | | 114,439 | | | | | | 100% | | | | | | (587,221) | | | | | | (42)% | | |
| | |
截至12月31日的年度,
|
| | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
增加/(减少)
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||
销售费用
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
员工福利
|
| | | | 170,157 | | | | | | 52% | | | | | | 312,190 | | | | | | 43,971 | | | | | | 69% | | | | | | 142,032 | | | | | | 83% | | |
娱乐费用
|
| | | | 67,222 | | | | | | 20% | | | | | | 53,169 | | | | | | 7,489 | | | | | | 12% | | | | | | (14,053) | | | | | | (21)% | | |
差旅费用
|
| | | | 22,289 | | | | | | 7% | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | (22,289) | | | | | | (100)% | | |
折旧
|
| | | | 64,125 | | | | | | 19% | | | | | | 85,500 | | | | | | 12,042 | | | | | | 19% | | | | | | 21,375 | | | | | | 33% | | |
其他人
|
| | | | 5,608 | | | | | | 2% | | | | | | 2,107 | | | | | | 297 | | | | | | 0% | | | | | | (3,500) | | | | | | (62)% | | |
销售总费用
|
| | | | 329,401 | | | | | | 100% | | | | | | 452,966 | | | | | | 63,799 | | | | | | 100% | | | | | | 123,565 | | | | | | 38% | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
增加/(减少)
|
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一般和行政费用
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
员工福利
|
| | | | 687,486 | | | | | | 33% | | | | | | 875,505 | | | | | | 123,312 | | | | | | 43% | | | | | | 188,019 | | | | | | 27% | | |
咨询费
|
| | | | 482,036 | | | | | | 23% | | | | | | 685,173 | | | | | | 96,505 | | | | | | 34% | | | | | | 203,137 | | | | | | 42% | | |
物业管理费用
|
| | | | 110,960 | | | | | | 5% | | | | | | 18,617 | | | | | | 2,622 | | | | | | 1% | | | | | | (92,343) | | | | | | (83)% | | |
租金费用
|
| | | | 349,070 | | | | | | 17% | | | | | | 251,780 | | | | | | 35,462 | | | | | | 12% | | | | | | (97,290) | | | | | | (28)% | | |
折旧
|
| | | | 182,389 | | | | | | 9% | | | | | | 65,371 | | | | | | 9,207 | | | | | | 3% | | | | | | (117,018) | | | | | | (64)% | | |
办公费
|
| | | | 72,919 | | | | | | 4% | | | | | | 42,302 | | | | | | 5,958 | | | | | | 2% | | | | | | (30,617) | | | | | | (42)% | | |
差旅费用
|
| | | | 40,283 | | | | | | 2% | | | | | | 25,636 | | | | | | 3,611 | | | | | | 1% | | | | | | (14,647) | | | | | | (36)% | | |
维修和保养
|
| | | | 86,977 | | | | | | 4% | | | | | | 1,288 | | | | | | 181 | | | | | | 0% | | | | | | (85,689) | | | | | | (99)% | | |
其他人
|
| | | | 68,797 | | | | | | 3% | | | | | | 74,838 | | | | | | 10,542 | | | | | | 4% | | | | | | 6,041 | | | | | | 9% | | |
一般和行政费用合计
|
| | | | 2,080,917 | | | | | | 100% | | | | | | 2,040,510 | | | | | | 287,400 | | | | | | 100% | | | | | | (40,407) | | | | | | (2)% | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
增加/(减少)
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||
研发费用
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民币
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
员工福利
|
| | | | 258,366 | | | | | | 68% | | | | | | 350,799 | | | | | | 49,409 | | | | | | 50% | | | | | | 92,433 | | | | | | 36% | | |
折旧
|
| | | | 27,281 | | | | | | 7% | | | | | | 37,405 | | | | | | 5,268 | | | | | | 5% | | | | | | 10,124 | | | | | | 37% | | |
办公费
|
| | | | 16,007 | | | | | | 4% | | | | | | 9,377 | | | | | | 1,321 | | | | | | 1% | | | | | | (6,630) | | | | | | (41)% | | |
物业管理费用
|
| | | | 24,357 | | | | | | 6% | | | | | | 4,137 | | | | | | 583 | | | | | | 1% | | | | | | (20,220) | | | | | | (83)% | | |
咨询费
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | 235,696 | | | | | | 33,197 | | | | | | 34% | | | | | | 235,696 | | | | | | 北美 | | |
租金费用
|
| | | | 25,325 | | | | | | 7% | | | | | | 53,020 | | | | | | 7,468 | | | | | | 8% | | | | | | 27,695 | | | | | | 109% | | |
其他人
|
| | | | 27,166 | | | | | | 8% | | | | | | 5,381 | | | | | | 757 | | | | | | 1% | | | | | | (21,785) | | | | | | (80)% | | |
研发费用总额
|
| | | | 378,502 | | | | | | 100% | | | | | | 695,815 | | | | | | 98,003 | | | | | | 100% | | | | | | 317,313 | | | | | | 84% | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| ||||||
中国法定税率
|
| | | | 25.0% | | | | | | 25.0% | | |
中华人民共和国优惠税率的效果
|
| | | | (10.0)% | | | | | | (10.3)% | | |
研发附加扣除
|
| | | | (0.9)% | | | | | | (0.8)% | | |
不可扣除的费用*
|
| | | | 0.1% | | | | | | 0.1% | | |
实际税率
|
| | | | 14.2% | | | | | | 14.0% | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |||||||||
当前资产: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
现金及现金等价物
|
| | | | 2,604,020 | | | | | | 7,081,937 | | | | | | 997,470 | | |
应收账款
|
| | | | 2,593,360 | | | | | | 7,819,344 | | | | | | 1,101,332 | | |
应收账款
|
| | | | 3,803,779 | | | | | | — | | | | | | — | | |
延期IPO成本
|
| | | | 750,000 | | | | | | 7,869,926 | | | | | | 1,108,456 | | |
预付款和其他流动资产
|
| | | | 316,665 | | | | | | 34,151 | | | | | | 4,810 | | |
应收关联方
|
| | | | 99 | | | | | | 8,000 | | | | | | 1,127 | | |
流动资产总额
|
| | | | 10,067,923 | | | | | | 22,813,358 | | | | | | 3,213,195 | | |
流动负债: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
长期贷款
|
| | | | 245,074 | | | | | | — | | | | | | — | | |
银行贷款
|
| | | | — | | | | | | 3,000,000 | | | | | | 422,541 | | |
应付账款
|
| | | | 180,000 | | | | | | 1,553 | | | | | | 219 | | |
应付职工薪酬
|
| | | | 552,447 | | | | | | 676,618 | | | | | | 95,300 | | |
其他应付款
|
| | | | 193,527 | | | | | | 591,562 | | | | | | 83,321 | | |
递延收入
|
| | | | 16,848 | | | | | | 58,293 | | | | | | 8,210 | | |
经营租赁负债 - Current
|
| | | | 320,853 | | | | | | 152,539 | | | | | | 21,485 | | |
应交税金
|
| | | | 1,359,185 | | | | | | 2,929,371 | | | | | | 412,593 | | |
因关联方原因
|
| | | | 610,602 | | | | | | — | | | | | | — | | |
流动负债总额
|
| | | | 3,478,536 | | | | | | 7,409,936 | | | | | | 1,043,669 | | |
营运资金
|
| | | | 6,589,387 | | | | | | 15,403,422 | | | | | | 2,169,526 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |||||||||
长期贷款
|
| | | | 245,074 | | | | | | — | | | | | | — | | |
长期贷款-非流动部分
|
| | | | 350,743 | | | | | | — | | | | | | — | | |
长期贷款总额
|
| | | | 595,817 | | | | | | — | | | | | | — | | |
银行贷款
|
| | | | — | | | | | | 3,000,000 | | | | | | 422,541 | | |
贷款总额
|
| | | | 595,817 | | | | | | 3,000,000 | | | | | | 422,541 | | |
| | |
按期付款
|
| |||||||||||||||||||||||||||
| | |
合计
|
| |
少于
1年 |
| |
1 - 3年
|
| |
3 - 5年
|
| |
超过
5年 |
| |||||||||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |||||||||||||||
长期贷款
|
| | | | 595,817 | | | | | | 245,074 | | | | | | 350,743 | | | | | | — | | | | | | — | | |
租赁负债
|
| | | | 2,411,983 | | | | | | 320,854 | | | | | | 468,830 | | | | | | 412,629 | | | | | | 1,209,670 | | |
递延收入
|
| | | | 16,848 | | | | | | 16,848 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
合计
|
| | | | 3,024,648 | | | | | | 582,776 | | | | | | 819,573 | | | | | | 412,629 | | | | | | 1,209,670 | | |
| | |
到期付款时间
|
| |||||||||||||||||||||||||||
| | |
合计
|
| |
少于
1年 |
| |
1
|
| |
3
|
| |
超过
5年 |
| |||||||||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |||||||||||||||
银行贷款
|
| | | | 3,000,000 | | | | | | 3,000,000 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
租赁负债
|
| | | | 163,200 | | | | | | 163,200 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
递延收入
|
| | | | 58,293 | | | | | | 58,293 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
合计
|
| | | | 3,221,493 | | | | | | 3,221,493 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
| | |
截至12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |||||||||
经营活动提供的现金净额
|
| | | | 495,400 | | | | | | 10,377,330 | | | | | | 1,461,616 | | |
用于投资活动的现金净额
|
| | | | (548,654) | | | | | | (1,788,513) | | | | | | (251,907) | | |
净现金(用于)/融资活动提供
|
| | | | 2,650,884 | | | | | | (4,110,900) | | | | | | (579,008) | | |
现金及现金等值物净增加
|
| | | | 2,597,630 | | | | | | 4,477,917 | | | | | | 630,701 | | |
年初现金和现金等价物合计
|
| | | | 6,390 | | | | | | 2,604,020 | | | | | | 366,769 | | |
现金和现金等价物合计,年终
|
| | |
|
2,604,020
|
| | | |
|
7,081,937
|
| | | |
|
997,470
|
| |
功能:
|
| |
编号
|
| |||
客户服务和运营
|
| | | | 7 | | |
技术
|
| | | | 4 | | |
销售和市场推广
|
| | | | 3 | | |
一般和行政管理
|
| | | | 8 | | |
合计 | | | | | 22 | | |
名称
|
| |
年龄
|
| |
个职位
|
|
袁力 | | |
33
|
| |
首席执行官、董事兼董事会主席
|
|
Li谭 | | |
32
|
| | 首席财务官 | |
香兰 | | |
37
|
| | 首席运营官 | |
戴航宇 | | |
34
|
| | 首席技术官 | |
昆气白 | | |
44
|
| | 总监 * | |
双丘 | | |
33
|
| | 独立董事被任命 * | |
Lu少平 | | |
62
|
| | 独立董事被任命 * | |
杨雅轩 | | |
36
|
| | 独立董事被任命 * | |
| | |
普通股
实益拥有的 在本次发行之前 |
| |
普通股
实益拥有的 本次发售后 (超额配售 选项未执行) |
| |
普通股
实益拥有的 本次发售后 (超额配售 期权已完全行使) |
| |||||||||||||||||||||||||||
| | |
编号
|
| |
百分比
|
| |
编号
|
| |
百分比
|
| |
编号
|
| |
百分比
|
| ||||||||||||||||||
董事和执行官(1): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
袁Li(2)
|
| | | | 11,583,500 | | | | | | 52.09% | | | | | | 11,583,500 | | | | | | 47.40% | | | | | | 11,583,500 | | | | | | 46.77% | | |
Li谭
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
香兰
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
戴航宇
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
昆气白
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
双丘
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
Lu少平
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
杨雅轩
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
全体董事和高管(8名个人):
|
| | | | 11,583,500 | | | | | | 52.09% | | | | | | 11,583,500 | | | | | | 47.40% | | | | | | 11,583,500 | | | | | | 46.77% | | |
5%股东(3): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
京东利源有限公司(2)
|
| | | | 8,416,500 | | | | | | 37.85% | | | | | | 8,416,500 | | | | | | 34.44% | | | | | | 8,416,500 | | | | | | 33.98% | | |
周志荣有限公司(4)
|
| | | | 6,616,500 | | | | | | 29.76% | | | | | | 6,616,500 | | | | | | 27.08% | | | | | | 6,616,500 | | | | | | 26.72% | | |
JDZTZG Limited(2)
|
| | | | 2,100,000 | | | | | | 9.44% | | | | | | 2,100,000 | | | | | | 8.59% | | | | | | 2,100,000 | | | | | | 8.48% | | |
WISMASS BVI(5)
|
| | | | 4,035,471 | | | | | | 18.15% | | | | | | 4,035,471 | | | | | | 16.51% | | | | | | 4,035,471 | | | | | | 16.29% | | |
关联方名称
|
| |
与我公司的关系
|
|
成都市锦江区新视野培训学校(“新视野”) | | | 本公司首席执行官兼董事长Li先生的配偶陈洁彤女士影响较大的民营非企业组织 | |
四川中泰智高信息技术咨询合伙企业(有限合伙)(ZTZG) | | | 持有我们10%或更多的普通股 | |
袁Li | | | 我们最大股东实体的100%所有者和我们的首席执行官兼董事会主席 | |
周志荣 | | | 持有我们10%或更多的普通股 | |
香兰 | | | 我们公司的主要管理人员 | |
戴航宇 | | | 我们公司的主要管理人员 | |
李坦 | | | 我们公司的主要管理人员 | |
| | |
12月31日
2021 |
| |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |
截至日期
此文件的 |
| |||||||||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |
人民币
|
| |||||||||||||||
新愿景(1)
|
| | | | 129,050 | | | | | | 3,803,779 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
| | |
12月31日
2021 |
| |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |
截至日期
此文件的 |
| |||||||||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |
人民币
|
| |||||||||||||||
新愿景(2)
|
| | | | 760,754 | | | | | | — | | | | |
|
—
|
| | | | | — | | | | | | — | | |
周志荣女士
|
| | | | — | | | | | | 99 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
戴航宇先生
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | 8,000 | | | | | | 1,127 | | | | | | 8,000 | | |
合计
|
| | | | 760,754 | | | | | | 99 | | | | | | 8,000 | | | | | | 1,127 | | | | | | 1,127 | | |
| | |
12月31日
2021 |
| |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |
截至日期
此文件的 |
| |||||||||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
美元
|
| |
人民币
|
| |||||||||||||||
ZTZG(3) | | | | | — | | | | | | 590,000 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
张香兰先生
|
| | | | — | | | | | | 577 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
袁某Li先生(4)
|
| | | | 556,190 | | | | | | 20,025 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
合计
|
| | | | 556,190 | | | | | | 610,602 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2023
|
| |
截至日期
此文件的 |
| ||||||||||||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |
人民币
|
| |||||||||||||||
新愿景(1)
|
| | | | 85,698 | | | | | | 5,158,349 | | | | | | 853,089 | | | | | | 120,155 | | | | | | — | | |
|
组织文件标题
|
| |
公司注册证书和章程
|
| |
公司注册证书以及公司章程大纲和章程
|
|
|
董事的职责
|
| | 根据特拉华州的法律,公司的业务和事务由董事会管理或在董事会的指导下管理。在行使其权力时,董事负有保护公司利益的受托注意义务和为股东的最佳利益行事的受托责任。注意义务要求董事以知情和深思熟虑的方式行事,并在作出商业决定之前向自己通报他们合理获得的所有重要信息。注意义务还要求董事在监督和调查公司员工的行为时谨慎行事。忠实义务可以概括为真诚行事的义务,而不是出于自身利益,并以董事合理地认为符合股东最佳利益的方式行事的义务。 | | | 根据开曼群岛法律,董事对公司负有受托责任。开曼公司法对董事施加了一些法定责任。开曼群岛董事的受信责任并未编入法典,但开曼群岛法院裁定,董事须承担下列受托责任:(A)以董事真诚认为最符合公司利益的方式行事的义务;(B)为行使董事的权力以达到其被授予的目的的义务;(C)避免限制其日后自由裁量权的义务;及(D)避免利益冲突和义务冲突的义务。董事所负的普通法责任,是指对执行与该董事就公司所执行的职能相同的职能的人,可合理地期望该人以熟练、谨慎及勤勉的态度行事,并以与他们所拥有的任何特定技能相称的谨慎标准行事,而该等谨慎标准使他们能够达到较没有该等技能的董事更高的标准。在履行对我们的注意义务时,我们的董事必须确保遵守我们不时修订和重述的修订后的公司章程。如果我们的任何董事的某些义务被违反,我们有权要求损害赔偿。 | |
|
董事个人责任的限制
|
| | 在遵守以下限制的情况下,公司注册证书可以规定消除或限制董事因违反董事受托义务而对公司或其股东造成的金钱损害赔偿的个人责任。该条款不能限制违反忠诚、恶意、故意不当行为、非法支付股息或非法购买或赎回股票的责任。此外,公司注册证书不能限制该条款生效之日之前发生的任何作为或不作为的责任。 | | | [br]开曼群岛法律没有限制一家公司的公司章程可对高级管理人员和董事作出赔偿的程度,除非开曼群岛法院认为任何这类规定与公共政策相违背,例如就民事欺诈或犯罪后果提供赔偿。 | |
|
董事、高级管理人员、代理人和其他人的赔偿
|
| | 公司有权赔偿任何董事、公司高管、员工或公司代理人,使其成为、正在成为或受到威胁成为真诚行事的一方,并以他认为符合公司最佳利益的方式行事,并且如果就刑事诉讼而言,没有合理理由相信他的行为将是非法的,则赔偿实际和合理产生的金额。 | | |
开曼群岛法律没有限制一家公司的公司章程可以对董事和高级管理人员进行赔偿的程度,除非开曼群岛法院认为任何这类规定与公共政策相违背,例如就犯罪后果提供赔偿,或针对受补偿人自己的欺诈或不诚实行为提供赔偿。
经修订和重述的组织章程规定,在法律允许的范围内,我们将赔偿每名现任或前任董事秘书、秘书或高级职员(包括替代董事)和我们任何其他高级职员(包括投资顾问或管理人或清盘人)及其遗产代理人:(A)现任或前任董事(包括替代董事)、秘书或高级职员在进行或关于进行我们的业务或事务、或执行或解除现有或前任董事(包括替代董事)时发生或遭受的所有诉讼、法律程序、费用、收费、开支、损失、损害或法律责任;秘书或官员的职责、权力、权力或酌情决定权;及(B)在不限于上文(A)段的情况下,董事(包括替代董事)、秘书或高级职员因在开曼群岛或其他地方的任何法院或审裁处就涉及吾等或吾等的事务的任何民事、刑事、行政或调查程序(不论是否受到威胁、待决或完成)辩护(不论成功与否)而招致的所有费用、开支、损失或债务。
|
|
|
感兴趣的董事
|
| | 根据特拉华州法律,在以下情况下,在该交易中拥有权益的董事不得无效:(I)有关该有利害关系的董事的重要事实已披露或已为董事会所知,且董事会真诚地以多数公正董事的赞成票批准了该交易,即使该公正董事的人数低于 | | | 感兴趣的董事交易受公司章程大纲和章程的条款管辖。 | |
| | | |
(Br)法定人数,(Ii)有权就该交易投票的股东披露或知悉该等重大事实,且该交易是经股东善意投票明确批准的,或(Iii)该交易在获授权、批准或批准时对公司是公平的。根据特拉华州的法律,董事可能会对此类董事获得不正当个人利益的任何交易负责。
|
| | | |
|
投票要求
|
| |
公司成立证书可能包括一项条款,要求任何公司行动都必须得到董事或股东的绝对多数批准。
此外,根据特拉华州的法律,涉及利益股东的某些企业合并需要获得非利益股东的绝对多数批准。
|
| |
为保护股东,开曼群岛法律规定,某些事项必须经股东特别决议批准,包括更改组织章程大纲或章程细则、任命检查员审查公司事务、减少股本(在相关情况下须经法院批准)、更改名称、批准合并计划或以继续到另一司法管辖区的方式转移或公司合并或自动清盘。
开曼公司法规定,特别决议案须由有权在股东大会上亲自或委派代表投票的股东,或经有权在股东大会上投票的股东一致书面同意,以组织章程大纲及章程细则所载的至少三分之二或更高百分比的多数通过。
|
|
|
董事投票
|
| | 根据特拉华州法律,除非公司注册证书或公司章程细则另有规定,否则董事应由亲自出席或由代理人代表出席会议并有权对董事选举投票的股份的多数票选出。 | | | 董事选举受组织章程大纲和章程条款的约束。 | |
|
累计投票
|
| | 除非公司注册证书另有规定,否则不得对董事选举进行累计投票。 | | | 《开曼公司法》没有关于累积投票的禁令,但我们在发售后修订和重述的公司章程并不规定累积投票。 | |
|
董事对章程的权力
|
| | 公司注册证书可授予董事采纳、修改或废除公司章程的权力。 | | | 公司章程大纲和章程细则只能由股东通过特别决议进行修改。 | |
|
董事的提名和罢免以及董事会空缺的填补
|
| | 股东一般可以提名董事,只要他们遵守公司章程中的提前通知条款和其他程序要求。持有董事多数股权的人可以无故或无故移除新浪微博,但涉及分类董事会的某些情况或公司使用累积投票的情况除外。除公司注册证书另有规定外,董事职位空缺由当选或随后任职的董事的过半数填补。 | | | 董事的提名和罢免以及董事会空缺的填补均受组织章程大纲和章程细则的条款管辖。 | |
采购员
|
| |
签发日期
|
| |
数量:
普通 个共享 |
| |||
京东利源有限公司
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 8,416,500 | | |
周志荣有限公司
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 6,616,500 | | |
JDJDZG Limited
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 1,067,000 | | |
JDZTZG Limited
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 2,100,000 | | |
WISMASS BVI
|
| |
2023年6月30日
|
| | | | 4,035,471 | | |
承销商
|
| |
数量:
普通 个共享 |
| |||
WestPark Capital,Inc
|
| | | | 2,200,000 | | |
合计
|
| | | | 2,200,000 | | |
| | |
每股
|
| |
合计
没有 练习 超额配售 选项 |
| |
总计
充分锻炼 超额配售 选项 |
|
首次公开募股价格
|
| | | | | | | | | |
承保折扣由我们支付
|
| | | | | | | | | |
未扣除费用的收益给我们
|
| | | | | | | | | |
|
证券交易委员会注册费
|
| |
2,606美元
|
|
|
纳斯达克上市费
|
| |
75,000美元
|
|
|
FINRA备案费
|
| |
4,048美元
|
|
|
法律费用和其他费用
|
| |
841,070美元
|
|
|
会计费用和费用
|
| |
美元520,000
|
|
|
印刷和雕刻费用
|
| |
48,000美元
|
|
|
转会代理费用
|
| |
249美元
|
|
|
杂项费用
|
| |
47,846美元
|
|
|
总费用
|
| |
美元1,538,819
|
|
| 经审计的合并财务报表 | | | | | | | |
|
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID:6413)
|
| | | | F-2 | | |
|
截至2022年和2023年12月31日的综合资产负债表
|
| | | | F-3 | | |
|
截至2022年、2022年和2023年12月31日止三个年度的合并收益表和全面收益表
|
| | | | F-4 | | |
|
截至2022年12月31日止年度股东权益变动综合报表
和2023 |
| | | | F-5 | | |
|
截至2022年、2022年和2023年12月31日止年度的合并现金流量表
|
| | | | F-6 | | |
|
经审计的合并财务报表附注
|
| | | | F-7 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
资产
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
当前资产: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
现金和现金等价物
|
| | | | 2,604,020 | | | | | | 7,081,937 | | | | | | 997,470 | | |
应收账款
|
| | | | 2,593,360 | | | | | | 7,819,344 | | | | | | 1,101,332 | | |
应收账款
|
| | | | 3,803,779 | | | | | | — | | | | | | — | | |
延期IPO成本
|
| | | | 750,000 | | | | | | 7,869,926 | | | | | | 1,108,456 | | |
预付款和其他流动资产
|
| | | | 316,665 | | | | | | 34,151 | | | | | | 4,810 | | |
应收关联方
|
| | | | 99 | | | | | | 8,000 | | | | | | 1,127 | | |
流动资产总额
|
| | | | 10,067,923 | | | | | | 22,813,358 | | | | | | 3,213,195 | | |
非流动资产
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
财产和设备,净额
|
| | | | 593,554 | | | | | | 160,303 | | | | | | 22,578 | | |
无形资产,净额
|
| | | | 232,480 | | | | | | 1,989,722 | | | | | | 280,247 | | |
使用权资产
|
| | | | 2,375,257 | | | | | | 200,539 | | | | | | 28,245 | | |
其他长期资产
|
| | | | 159,358 | | | | | | 67,757 | | | | | | 9,543 | | |
总资产
|
| | | | 13,428,572 | | | | | | 25,231,679 | | | | | | 3,553,808 | | |
负债和股权
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
流动负债: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
长期贷款
|
| | | | 245,074 | | | | | | — | | | | | | — | | |
银行贷款
|
| | | | — | | | | | | 3,000,000 | | | | | | 422,541 | | |
应付账款
|
| | | | 180,000 | | | | | | 1,553 | | | | | | 219 | | |
应付职工薪酬
|
| | | | 552,447 | | | | | | 676,618 | | | | | | 95,300 | | |
其他应付款
|
| | | | 193,527 | | | | | | 591,562 | | | | | | 83,321 | | |
递延收入
|
| | | | 16,848 | | | | | | 58,293 | | | | | | 8,210 | | |
经营租赁负债 - Current
|
| | | | 320,853 | | | | | | 152,539 | | | | | | 21,485 | | |
应交税金
|
| | | | 1,359,185 | | | | | | 2,929,371 | | | | | | 412,593 | | |
因关联方原因
|
| | | | 610,602 | | | | | | — | | | | | | — | | |
流动负债总额
|
| | | | 3,478,536 | | | | | | 7,409,936 | | | | | | 1,043,669 | | |
长期贷款-非流动部分
|
| | | | 350,743 | | | | | | — | | | | | | — | | |
经营租赁负债-长期
|
| | | | 2,091,130 | | | | | | — | | | | | | — | | |
总负债
|
| | | | 5,920,409 | | | | | | 7,409,936 | | | | | | 1,043,669 | | |
承付款和或有事项 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股,0美元。截至2022年和2023年12月31日,01面值、200,00,000股授权股份、22,235,471股已发行和发行股份 *
|
| | | | 1,542,964 | | | | | | 1,542,964 | | | | | | 222,355 | | |
新增实收资本
|
| | | | 1,983,600 | | | | | | 2,729,084 | | | | | | 384,383 | | |
法定准备金
|
| | | | 546,300 | | | | | | 1,494,652 | | | | | | 210,517 | | |
认购的普通股
|
| | | | (1,542,964) | | | | | | (1,542,964) | | | | | | (222,355) | | |
留存收益
|
| | | | 4,916,696 | | | | | | 13,451,868 | | | | | | 1,894,656 | | |
归属于公司股东的总股权
|
| | | | 7,446,596 | | | | | | 17,675,604 | | | | | | 2,489,556 | | |
非控股权益
|
| | | | 61,567 | | | | | | 146,139 | | | | | | 20,583 | | |
总股本
|
| | | | 7,508,163 | | | | | | 17,821,743 | | | | | | 2,510,139 | | |
负债和股权总额
|
| | | | 13,428,572 | | | | | | 25,231,679 | | | | | | 3,553,808 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
收入
|
| | | | 5,080,507 | | | | | | 14,718,233 | | | | | | 2,073,020 | | |
收入
|
| | | | 5,158,349 | | | | | | 853,089 | | | | | | 120,155 | | |
收入 | | | | | 10,238,856 | | | | | | 15,571,322 | | | | | | 2,193,175 | | |
成本和费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
直接收入成本
|
| | | | 1,399,725 | | | | | | 812,504 | | | | | | 114,439 | | |
销售费用
|
| | | | 329,401 | | | | | | 452,966 | | | | | | 63,799 | | |
一般和行政费用
|
| | | | 2,080,917 | | | | | | 2,040,510 | | | | | | 287,400 | | |
研发费用
|
| | | | 378,502 | | | | | | 695,815 | | | | | | 98,003 | | |
总成本和支出
|
| | | | 4,188,545 | | | | | | 4,001,795 | | | | | | 563,641 | | |
经营所得
|
| | | | 6,050,311 | | | | | | 11,569,527 | | | | | | 1,629,534 | | |
其他收入(支出) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息收入
|
| | | | 101 | | | | | | 2,286 | | | | | | 322 | | |
利息支出
|
| | | | (11,725) | | | | | | (65,315) | | | | | | (9,199) | | |
其他收入,净额
|
| | | | 208,926 | | | | | | (393,278) | | | | | | (55,392) | | |
其他收入(支出)合计,净额
|
| | |
|
197,302
|
| | | |
|
(456,307)
|
| | | |
|
(64,269)
|
| |
所得税前收入
|
| | | | 6,247,613 | | | | | | 11,113,220 | | | | | | 1,565,265 | | |
所得税拨备
|
| | | | 887,382 | | | | | | 1,551,288 | | | | | | 218,494 | | |
净收入
|
| | | | 5,360,231 | | | | | | 9,561,932 | | | | | | 1,346,771 | | |
减:归属于非控股权益的净利润
|
| | | | 43,954 | | | | | | 78,408 | | | | | | 11,044 | | |
归属于公司股东的净收入
|
| | | | 5,316,277 | | | | | | 9,483,524 | | | | | | 1,335,727 | | |
其他综合收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币换算调整
|
| | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| |
全面收益
|
| | | | 5,360,231 | | | | | | 9,561,932 | | | | | | 1,346,771 | | |
年度综合收入总额应归属于:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
本公司权益股东
|
| | |
|
5,316,277
|
| | | |
|
9,483,524
|
| | | |
|
1,335,727
|
| |
非控股权益
|
| | |
|
43,954
|
| | | |
|
78,408
|
| | | |
|
11,044
|
| |
| | | | | 5,360,231 | | | | | | 9,561,932 | | | | | | 1,346,771 | | |
归属于公司的每股基本和稀释收益 *
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基本及摊薄
|
| | |
|
0.24
|
| | | |
|
0.43
|
| | | |
|
0.06
|
| |
加权平均已发行股份数 * | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基本及摊薄
|
| | |
|
22,235,471
|
| | | |
|
22,235,471
|
| | | |
|
22,235,471
|
| |
| | |
普通股
|
| |
额外的
实收 大写 |
| |
法定
储量 |
| |
保留
收入 |
| |
小计
|
| |
非控制性
兴趣 |
| |
合计
|
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| | |
股份 *
|
| |
已发布
金额 * |
| |
已订阅
金额 * |
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人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
人民币
|
| ||||||||||||||||||||||||
截至12月31日的余额,
2021 |
| | | | 22,235,471 | | | | | | 1,542,964 | | | | | | (1,542,964) | | | | | | — | | | | | | 14,672 | | | | | | 132,047 | | | | | | 146,719 | | | | | | 1,213 | | | | | | 147,932 | | |
股东出资
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 1,983,600 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 1,983,600 | | | | | | 16,400 | | | | | | 2,000,000 | | |
全年净利润
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 5,316,277 | | | | | | 5,316,277 | | | | | | 43,954 | | | | | | 5,360,231 | | |
法定准备金
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 531,628 | | | | | | (531,628) | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
截至12月31日的余额,
2022 |
| | | | 22,235,471 | | | | | | 1,542,964 | | | | | | (1,542,964) | | | | | | 1,983,600 | | | | | | 546,300 | | | | | | 4,916,696 | | | | | | 7,446,596 | | | | | | 61,567 | | | | | | 7,508,163 | | |
股东出资
|
| | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
745,484
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
745,484
|
| | | |
|
6,164
|
| | | |
|
751,648
|
| |
全年净利润
|
| | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
9,483,524
|
| | | |
|
9,483,524
|
| | | |
|
78,408
|
| | | |
|
9,561,932
|
| |
法定准备金
|
| | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
948,352
|
| | | |
|
(948,352)
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| |
截至12月31日的余额,
2023 |
| | | | 22,235,471 | | | | | | 1,542,964 | | | | | | (1,542,964) | | | | | | 2,729,084 | | | | | | 1,494,652 | | | | | | 13,451,868 | | | | | | 17,675,604 | | | | | | 146,139 | | | | | | 17,821,743 | | |
截至2023年12月31日的余额(美元)
|
| | | | 22,235,471 | | | | | | 222,355 | | | | | | (222,355) | | | | | | 384,383 | | | | | | 210,517 | | | | | | 1,894,656 | | | | | | 2,489,556 | | | | | | 20,583 | | | | | | 2,510,139 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
运营活动产生的现金流: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入总额
|
| | | | 5,360,231 | | | | | | 9,561,932 | | | | | | 1,346,771 | | |
将净收益与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
折旧和摊销
|
| | | | 281,186 | | | | | | 213,212 | | | | | | 30,030 | | |
非现金经营租赁
|
| | | | 374,395 | | | | | | 304,800 | | | | | | 42,930 | | |
其他收入
|
| | | | (196,974) | | | | | | (28,139) | | | | | | (3,963) | | |
终止经营租赁的收益
|
| | | | — | | | | | | (50,555) | | | | | | (7,121) | | |
处置财产和设备净损失
|
| | | | — | | | | | | 251,310 | | | | | | 35,396 | | |
递延税项
|
| | | | 32,496 | | | | | | — | | | | | | — | | |
经营性资产和负债变动: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
应收账款
|
| | | | (6,268,089) | | | | | | (1,422,205) | | | | | | (200,313) | | |
预付款和其他流动资产
|
| | | | 69,800 | | | | | | 282,514 | | | | | | 39,791 | | |
其他长期资产
|
| | | | (74,358) | | | | | | 91,601 | | | | | | 12,902 | | |
应付账款
|
| | | | (275,800) | | | | | | (178,447) | | | | | | (25,134) | | |
其他应付款
|
| | | | (225,629) | | | | | | (73,663) | | | | | | (10,375) | | |
应付职工薪酬
|
| | | | 310,450 | | | | | | 124,171 | | | | | | 17,489 | | |
递延收入
|
| | | | (175,702) | | | | | | 41,445 | | | | | | 5,837 | | |
租赁负债变化
|
| | | | (56,278) | | | | | | (310,832) | | | | | | (43,780) | | |
应交税金
|
| | | | 1,339,672 | | | | | | 1,570,186 | | | | | | 221,156 | | |
运营活动提供的净现金
|
| | | | 495,400 | | | | | | 10,377,330 | | | | | | 1,461,616 | | |
投资活动产生的现金流: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
购置物业和设备
|
| | | | (488,784) | | | | | | (6,335) | | | | | | (892) | | |
购买无形资产
|
| | | | (59,870) | | | | | | (1,782,178) | | | | | | (251,015) | | |
投资活动所用现金净额
|
| | | | (548,654) | | | | | | (1,788,513) | | | | | | (251,907) | | |
融资活动的现金流: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
长期贷款收益
|
| | | | 650,000 | | | | | | — | | | | | | — | | |
短期贷款收益
|
| | | | — | | | | | | 3,000,000 | | | | | | 422,541 | | |
偿还长期贷款
|
| | | | (54,183) | | | | | | (595,817) | | | | | | (83,919) | | |
股东出资
|
| | | | 2,000,000 | | | | | | 751,648 | | | | | | 105,867 | | |
与首次公开募股相关的递延成本
|
| | | | (750,000) | | | | | | (6,648,228) | | | | | | (936,383) | | |
关联方净(还款)收益
|
| | | | 805,067 | | | | | | (618,503) | | | | | | (87,114) | | |
融资活动提供/(用于)净现金
|
| | | | 2,650,884 | | | | | | (4,110,900) | | | | | | (579,008) | | |
现金及现金等价物净增长
|
| | | | 2,597,630 | | | | | | 4,477,917 | | | | | | 630,701 | | |
年初现金和现金等价物合计
|
| | | | 6,390 | | | | | | 2,604,020 | | | | | | 366,769 | | |
现金和现金等价物合计,年终
|
| | | | 2,604,020 | | | | | | 7,081,937 | | | | | | 997,470 | | |
补充现金流信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出支付的现金
|
| | | | 11,725 | | | | | | 65,315 | | | | | | 9,199 | | |
所得税支付的现金
|
| | | | — | | | | | | 28,363 | | | | | | 3,995 | | |
非现金投融资活动补充日程表 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以新的经营租赁负债换取的使用权资产
|
| | | | 343,282 | | | | | | 35,502 | | | | | | 5,000 | | |
经营性租赁负债终止时取消确认的使用权资产
|
| | | | — | | | | | | (1,999,354) | | | | | | (281,603) | | |
实体名称
|
| |
日期:
公司注册 |
| |
位置
公司注册 |
| |
%的
所有权 |
| |
主要活动
|
|
佳德有限公司 | | |
2023年2月20日
|
| |
开曼群岛
|
| |
不适用
|
| |
投资控股
|
|
佳德智高有限公司(“佳德智高HK”) | | |
2023年3月30日
|
| |
香港
|
| |
100%
|
| |
投资控股
|
|
WISMASS International Holdings Limited(“WISMASS HK”) | | |
2022年10月24日
|
| |
香港
|
| |
100%
|
| |
投资控股
|
|
深圳市科标科技有限公司有限公司(“深圳科标”) | | |
2023年5月23日
|
| |
PRC
|
| |
99%
|
| | 提供一站式综合性教育配套服务 | |
四川嘉德智高科技有限公司(“嘉德智高”) | | |
2022年5月6日
|
| |
PRC
|
| |
99.18%
|
| | 提供一站式综合性教育配套服务 | |
四川科标科技有限公司(“科标科技”) | | |
2020年4月28日
|
| |
PRC
|
| |
99.18%
|
| | 提供一站式综合性教育配套服务 | |
| | |
使用寿命
|
|
机动车辆 | | |
4年
|
|
办公设备 | | |
3年
|
|
租赁改进 | | |
租赁期和再开采使用年限较短
|
|
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
应收账款 - 第三方
|
| | | | 2,593,360 | | | | | | 7,819,344 | | | | | | 1,101,332 | | |
应收账款
|
| | | | 3,803,779 | | | | | | — | | | | | | — | | |
小计
|
| | | | 6,397,139 | | | | | | 7,819,344 | | | | | | 1,101,332 | | |
减:预期信用损失拨备
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
应收账款,净额
|
| | | | 6,397,139 | | | | | | 7,819,344 | | | | | | 1,101,332 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
90天内
|
| | | | 2,094,388 | | | | | | 3,127,336 | | | | | | 440,477 | | |
90
|
| | | | 2,094,388 | | | | | | 2,737,936 | | | | | | 385,630 | | |
180天
|
| | | | 2,208,363 | | | | | | 1,954,072 | | | | | | 275,225 | | |
应收账款
|
| | | | 6,397,139 | | | | | | 7,819,344 | | | | | | 1,101,332 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日,
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
存款
|
| | | | 298,914 | | | | | | — | | | | | | — | | |
其他应收款项
|
| | | | 17,751 | | | | | | 34,151 | | | | | | 4,810 | | |
合计
|
| | | | 316,665 | | | | | | 34,151 | | | | | | 4,810 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
机动车
|
| | | | 360,000 | | | | | | 360,000 | | | | | | 50,705 | | |
办公设备
|
| | | | 247,984 | | | | | | 254,319 | | | | | | 35,820 | | |
租赁物业装修
|
| | | | 407,500 | | | | | | — | | | | | | — | | |
小计
|
| | | | 1,015,484 | | | | | | 614,319 | | | | | | 86,525 | | |
减去:累计折旧
|
| | | | 421,930 | | | | | | 454,016 | | | | | | 63,947 | | |
财产和设备,净额
|
| | | | 593,554 | | | | | | 160,303 | | | | | | 22,578 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
购买的软件
|
| | | | 239,870 | | | | | | 239,870 | | | | | | 33,785 | | |
正在开发的软件
|
| | | | — | | | | | | 1,782,178 | | | | | | 251,015 | | |
减去:累计摊销
|
| | | | 7,390 | | | | | | 32,326 | | | | | | 4,553 | | |
无形资产,净额
|
| | | | 232,480 | | | | | | 1,989,722 | | | | | | 280,247 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
经营租赁开支
|
| | | | 374,395 | | | | | | 304,800 | | | | | | 42,930 | | |
| | |
截至2012年12月31日
|
| ||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
|
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
|
经营租赁中使用的经营现金流
|
| |
56,278
|
| |
310,832
|
| |
43,780
|
|
以新的经营租赁负债换取的使用权资产
|
| |
343,282
|
| |
35,502
|
| |
5,000
|
|
因经营租赁负债终止而终止确认的使用权资产
|
| |
—
|
| |
1,999,354
|
| |
281,603
|
|
终止经营租赁负债的收益
|
| |
—
|
| |
50,555
|
| |
7,121
|
|
加权平均剩余租期-运营
|
| |
8.01年
|
| |
1.00年
|
| |
1.00年
|
|
加权平均折扣率-操作
|
| |
12%
|
| |
12%
|
| |
12%
|
|
| | |
经营租赁
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
USD
|
| ||||||
截至2024年12月31日的年度未贴现租赁付款总额
|
| | | | 163,200 | | | | | | 22,986 | | |
减:估算利息
|
| | | | 10,661 | | | | | | 1,501 | | |
合并资产负债表中确认的租赁负债
|
| | | | 152,539 | | | | | | 21,485 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
应计费用
|
| | | | 193,527 | | | | | | 591,562 | | | | | | 83,321 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
递延收入
|
| | | | 16,848 | | | | | | 58,293 | | | | | | 8,210 | | |
有关递延收入的信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年1月1日和2023年1月1日已确认的收入已计入未赚收入
|
| | | | 192,550 | | | | | | 16,848 | | | | | | 2,373 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
我们银行贷款(a)
|
| | | | 586,651 | | | | | | — | | | | | | — | | |
来自华南贵城信托公司的贷款,公司(b)
|
| | | | 9,166 | | | | | | — | | | | | | — | | |
合计
|
| | | | 595,817 | | | | | | — | | | | | | — | | |
减:非 - 当前部分
|
| | | | 350,743 | | | | | | — | | | | | | — | | |
长期贷款 - 当期部分
|
| | | | 245,074 | | | | | | — | | | | | | — | | |
中国银行提供的短期贷款(C)
|
| | | | — | | | | | | 3,000,000 | | | | | | 422,541 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
电流
|
| | | | 854,886 | | | | | | 1,551,288 | | | | | | 218,494 | | |
递延
|
| | | | 32,496 | | | | | | — | | | | | | — | | |
所得税拨备总额
|
| | | | 887,382 | | | | | | 1,551,288 | | | | | | 218,494 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| ||||||
中国法定税率
|
| | | | 25.0% | | | | | | 25.0% | | |
中华人民共和国优惠税率的效果
|
| | | | (10.0)% | | | | | | (10.3)% | | |
研发附加扣除
|
| | | | (0.9)% | | | | | | (0.8)% | | |
不可扣除的费用*
|
| | | | 0.1% | | | | | | 0.1% | | |
实际税率
|
| | | | 14.2% | | | | | | 14.0% | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
应付所得税
|
| | | | 854,886 | | | | | | 2,374,432 | | | | | | 334,431 | | |
应缴增值税
|
| | | | 504,299 | | | | | | 554,939 | | | | | | 78,162 | | |
应缴税金总额
|
| | | | 1,359,185 | | | | | | 2,929,371 | | | | | | 412,593 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
新愿景(1)
|
| | | | 3,803,779 | | | | | | — | | | | | | — | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
周志荣女士
|
| | | | 99 | | | | | | — | | | | |
|
—
|
| |
戴航宇先生
|
| | | | — | | | | | | 8,000 | | | | | | 1,127 | | |
合计
|
| | | | 99 | | | | | | 8,000 | | | | | | 1,127 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
ZZZ
|
| | | | 590,000 | | | | | | — | | | | | | — | | |
香兰先生
|
| | | | 577 | | | | | | — | | | | | | — | | |
袁力先生
|
| | | | 20,025 | | | | | | — | | | | | | — | | |
合计
|
| | | | 610,602 | | | | | | — | | | | | | — | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
新愿景(1)
|
| | | | 5,158,349 | | | | | | 853,089 | | | | | | 120,155 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
公司收入金额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
客户A
|
| | | | 5,158,349(1) | | | | | | 6,227,547 | | | | | | 877,132 | | |
客户B
|
| | | | 1,956,272 | | | | | | 4,567,925 | | | | | | 643,379 | | |
客户C
|
| | | | — | | | | | | 2,728,962 | | | | | | 384,366 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
公司应收账款金额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
客户A
|
| | | | 3,803,779(3) | | | | | | 2,911,200 | | | | | | 410,034 | | |
客户B
|
| | | | 2,061,800 | | | | | | 3,842,000 | | | | | | 541,135 | | |
客户D
|
| | | | 不适用(2) | | | | | | 862,400 | | | | | | 121,466 | | |
| | |
12月31日
2022 |
| |
12月31日
2023 |
| |
12月31日31,
2023 |
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
资产: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
于附属公司之投资
|
| | | | 7,446,596 | | | | | | 17,675,604 | | | | | | 2,489,556 | | |
总资产
|
| | | | 7,446,596 | | | | | | 17,675,604 | | | | | | 2,489,556 | | |
股东股票: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股,0美元。01面值,200,000,000股
授权,截至 已发行和发行22,235,471股 2022年12月31日和2023年 * |
| | | | 1,542,964 | | | | | | 1,542,964 | | | | | | 222,355 | | |
新增实收资本
|
| | | | 1,983,600 | | | | | | 2,729,084 | | | | | | 384,383 | | |
法定准备金
|
| | | | 546,300 | | | | | | 1,494,652 | | | | | | 210,517 | | |
认购的普通股
|
| | | | (1,542,964) | | | | | | (1,542,964) | | | | | | (222,355) | | |
留存收益
|
| | | | 4,916,696 | | | | | | 13,451,868 | | | | | | 1,894,656 | | |
负债和股权总额
|
| | | | 7,446,596 | | | | | | 17,675,604 | | | | | | 2,489,556 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
子公司收益权益
|
| | | | 5,316,277 | | | | | | 9,483,524 | | | | | | 1,335,727 | | |
净收入
|
| | | | 5,316,277 | | | | | | 9,483,524 | | | | | | 1,335,727 | | |
外币换算调整
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
全面收益
|
| | | | 5,316,277 | | | | | | 9,483,524 | | | | | | 1,335,727 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||||||||
| | |
2022
|
| |
2023
|
| |
2023
|
| |||||||||
| | |
人民币
|
| |
人民币
|
| |
USD
|
| |||||||||
运营活动产生的现金流: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入总额
|
| | | | 5,316,277 | | | | | | 9,483,524 | | | | | | 1,335,727 | | |
调整以调节净利润与运营提供的净现金
活动: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
子公司收益权益
|
| | | | (5,316,277) | | | | | | (9,483,524) | | | | | | (1,335,727) | | |
经营活动所用现金净额
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
现金及现金等价物净增长
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
年初现金和现金等价物合计
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
现金和现金等价物合计,年终
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
| | |
受益所有权
在此产品之前(1) |
| |
普通
共享为 在此销售 提供服务 |
| |
受益所有权
本次发售后(1) |
| |||||||||||||||||||||
受益人姓名
|
| |
普通
个共享 |
| |
%
|
| |
普通
个共享 |
| |
普通
个共享 |
| |
%
|
| |||||||||||||||
WISMASS国际控股有限公司(2)
|
| | | | 4,035,471 | | | | | | 18.15% | | | | | | 2,200,000 | | | | | | 1,835,471 | | | | | | 8.25% | | |
证券/买方
|
| |
签发日期
|
| |
编号
第 个,共 个 证券 |
| |
考虑因素
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普通股 | | | | | | | | | | | | | | | ||
京东利源有限公司
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2023年2月20日
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| | | | 8,416,500 | | | |
84,165美元
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周志荣有限公司
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2023年2月20日
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| | | | 6,616,500 | | | |
66,165美元
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JDJDZG Limited
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2023年2月20日
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| | | | 1,067,000 | | | |
10,670美元
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JDZTZG Limited
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2023年2月20日
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| | | | 2,100,000 | | | |
21,000美元
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WISMASS BVI
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2023年6月30日
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| | | | 4,035,471 | | | |
100%的
公平 对 的兴趣 WISMASS 香港 |
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说明
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1.1** | | |
承保协议格式
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3.1** | | |
注册人的章程大纲和章程(目前有效)
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3.2** | | |
修订和重述的注册人的章程大纲和章程,在本次发行完成前立即生效
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4.1** | | |
普通股证书样本
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5.1** | | |
Maples and Calder(Hong Kong)LLP关于登记普通股有效性的意见
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10.1** | | |
行政官员与注册人签订的雇佣协议形式
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10.2** | | |
与注册人董事和高级管理人员签订的赔偿协议形式
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10.3** | | |
注册人与其董事之间的董事聘书格式
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10.4** | | |
注册人与成人教育机构之间签订的服务协议形式
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21.1** | | |
子公司
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23.1* | | |
ZH CPA,LLC的同意
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23.2** | | |
Maples and Calder(Hong Kong)LLP同意(见附件5.1)
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23.3** | | |
中国商事律师事务所的同意(包含在附件99.3中)
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24.1** | | |
委托书
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99.1** | | |
注册人的商业行为和道德准则
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99.2** | | |
Frost & Sullivan(北京)有限公司的同意,上海分公司
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99.3** | | |
中国商事律师事务所对某些中华人民共和国法律事务的意见
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99.4** | | |
白坤奇的同意
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99.5** | | |
邱双的同意
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99.6** | | |
卢少平的同意
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99.7** | | |
杨亚轩的同意
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99.8** | | |
根据表格20-F第8.A.4项提出的弃权和申述请求
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107** | | |
备案费表
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签名
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标题
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日期
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/s/元李
姓名:袁丽
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首席执行官,
(首席执行官) |
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2024年4月16日
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/s/李坦
姓名:李坦
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首席财务官
(首席会计和财务官) |
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2024年4月16日
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