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股票回购计划2022会员2022-01-012022-06-300000797468US-GAAP:后续活动成员OXY: 股票回购计划2022会员2022-07-012022-08-010000797468OXY: StrikePriceOne2022-06-300000797468OXY: StrikePriceTwomember2022-06-300000797468US-GAAP:Warrant 会员2022-04-012022-06-300000797468US-GAAP:Warrant 会员2022-01-012022-06-300000797468US-GAAP:Warrant 会员2021-04-012021-06-300000797468US-GAAP:Warrant 会员2021-01-012021-06-30oxy: 分段0000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 石油和天然气分部成员2022-04-012022-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 化学板块成员2022-04-012022-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 中游和营销会员2022-04-012022-06-300000797468OXY: 公司对账项目和抵消会员2022-04-012022-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 石油和天然气分部成员2021-04-012021-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 化学板块成员2021-04-012021-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 中游和营销会员2021-04-012021-06-300000797468OXY: 公司对账项目和抵消会员2021-04-012021-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 石油和天然气分部成员2022-01-012022-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 化学板块成员2022-01-012022-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 中游和营销会员2022-01-012022-06-300000797468OXY: 公司对账项目和抵消会员2022-01-012022-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 石油和天然气分部成员2021-01-012021-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 化学板块成员2021-01-012021-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 中游和营销会员2021-01-012021-06-300000797468OXY: 公司对账项目和抵消会员2021-01-012021-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 石油和天然气分部成员OXY: 二叠纪盆地成员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2022-01-012022-06-300000797468US-GAAP:运营部门成员OXY: 中游和营销会员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员OXY: WesternMidstream PartnersLP 成员2021-01-012021-06-30 美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
☑根据第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告
1934 年《证券交易法》
在截至的季度期间 2022年6月30日
或者
☐根据第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告
1934 年《证券交易法》
在从 ___________ 到 _________ 的过渡时期
委员会档案编号 1-9210
_____________________
西方石油公司
(注册人的确切姓名如其章程所示) | | | | | | | | | | | | | | |
特拉华 | | 95-4035997 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | | (美国国税局雇主 证件号) |
5 格林威广场, 110 套房 |
| 休斯顿, | 德州 | 77046 | |
(主要行政办公室地址)(邮政编码) |
(713) 215-7000
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券: | | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.20美元 | OXY | 纽约证券交易所 |
购买普通股的认股权证,面值0.20美元 | OXY 是 | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
þ 是的 ☐没有
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
þ 是的 ☐没有
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 þ加速文件管理器☐非加速文件管理器☐
规模较小的申报公司☐新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。
☐是的þ没有
注明截至最新可行日期,每类发行人普通股的已发行股票数量。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 班级 | | 截至 2022 年 6 月 30 日未兑现 | |
| 普通股,面值0.20美元 | | 931,491,947 | |
| | | | | | | | |
目录 | 页面 |
| | |
第一部分 | 财务信息 | |
第 1 项。 | 财务报表(未经审计) | |
| 合并简明资产负债表 — 2022年6月30日和2021年12月31日 | 3 |
| 合并简明运营报表——截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月 | 5 |
| 综合收益简明表(亏损)——截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月 | 6 |
| 合并简明现金流量表——截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月 | 7 |
| 合并简明权益表——截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月 | 8 |
| 合并简明财务报表附注 | |
| 注1 — 一般情况 | 10 |
| 附注 2—收入 | 11 |
| 附注3—库存 | 12 |
| 附注4—资产剥离和其他交易 | 13 |
| 附注5——长期债务 | 13 |
| 注释6—衍生品 | 13 |
| 附注7—所得税 | 16 |
| 附注8—退休和退休后福利计划 | 17 |
| 附注9——环境负债和支出 | 18 |
| 附注10——诉讼、索赔、承诺和意外开支 | 19 |
| 附注11—每股收益和股东权益 | 21 |
| 注释12—分段 | 22 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
| 关于前瞻性陈述的警示声明 | 24 |
| 当前的业务展望 | 25 |
| 合并经营业绩 | 26 |
| 细分运营业绩和影响可比性的项目 | 29 |
| 所得税 | 32 |
| 流动性和资本资源 | 33 |
| 环境负债和支出 | 34 |
| 诉讼、索赔、承诺和突发事件 | 34 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 35 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 35 |
第二部分 | 其他信息 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 35 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 35 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 35 |
第 6 项。 | 展品 | 36 |
本文档中使用的缩写
| | | | | |
美元/桶 | 每桶价格 |
阿纳达科 | 阿纳达科石油公司及其合并子公司 |
安第斯山脉 | 厄瓜多尔安第斯石油有限公司 |
AOC | 关于同意的行政令 |
Bcf | 数十亿立方英尺 |
Boe | 桶石油当量 |
CERCLA | 《综合环境应对、补偿和责任法》 |
CO2 | 二氧化碳 |
DD&A | 折旧、损耗和摊销 |
环保局 | 环境保护署 |
EPS | 每股收益 |
后进先出 | 最后进先出 |
马克苏斯 | Maxus 能源公司 |
Mbbl | 数千桶 |
Mboe | 相当于数千桶 |
mboe/D | 每天数千桶当量 |
Mcf | 千立方英尺 |
mmbbL | 数百万桶 |
mmcf | 数百万立方英尺 |
NGL | 液化天然气 |
NPL | 国家优先事项清单 |
西方国家的 | 西方石油公司,特拉华州的一家公司及其拥有控股权的一个或多个实体(子公司) |
OEPC | 西方勘探与生产公司 |
欧佩克 | 石油输出国组织 |
OxyChe | 西方化学公司 |
RCF | 循环信贷额度 |
雷普索尔 | 雷普索尔,S.A. |
棒 | 决策记录 |
Sonatrach | 阿尔及利亚国家石油和天然气公司 |
我们 | Western Midstream 合伙人 |
WTI | 西德克萨斯中级 |
YPF | YPF S.A. |
零优惠券 | 2036年到期的零息优先票据 |
2021 年表格 10-K | 西方公司截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告 |
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 2022年6月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | | |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 1,362 | | | $ | 2,764 | |
贸易应收账款,净额 | | 6,350 | | | 4,208 | |
库存 | | 1,564 | | | 1,846 | |
持有待售资产 | | — | | | 72 | |
其他流动资产 | | 1,132 | | | 1,321 | |
流动资产总额 | | 10,408 | | | 10,211 | |
| | | | |
对未合并实体的投资 | | 3,328 | | | 2,938 | |
| | | | |
不动产、厂房和设备 | | | | |
石油和天然气 | | 102,122 | | | 101,251 | |
化学 | | 7,629 | | | 7,571 | |
中游和营销 | | 7,577 | | | 8,371 | |
企业 | | 973 | | | 964 | |
不动产、厂房和设备总额 | | 118,301 | | | 118,157 | |
累计折旧、损耗和摊销 | | (59,728) | | | (58,227) | |
不动产、厂房和设备净额 | | 58,573 | | | 59,930 | |
| | | | |
经营租赁资产 | | 721 | | | 726 | |
| | | | |
长期应收账款和其他资产,净额 | | 1,191 | | | 1,231 | |
| | | | |
总资产 | | $ | 74,221 | | | $ | 75,036 | |
| | | | |
随附的附注是这些合并简明财务报表的组成部分。 |
| | | | | | | | | | | | | | |
百万,股票和每股金额除外 | | 2022年6月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | | |
负债和权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
长期债务的当前到期日 (a) | | $ | 459 | | | $ | 186 | |
当期经营租赁负债 | | 178 | | | 186 | |
应付账款 | | 5,197 | | | 3,899 | |
应计负债 | | 3,896 | | | 4,046 | |
持有待售资产的负债 | | — | | | 7 | |
流动负债总额 | | 9,730 | | | 8,324 | |
| | | | |
长期债务,净额 | | | | |
长期债务,净额 (b) | | 21,743 | | | 29,431 | |
| | | | |
递延贷项和其他负债 | | | | |
递延所得税,净额 | | 5,020 | | | 7,039 | |
资产报废债务 | | 3,600 | | | 3,687 | |
养老金和退休后债务 | | 1,513 | | | 1,540 | |
环境补救负债 | | 918 | | | 944 | |
经营租赁负债 | | 589 | | | 585 | |
其他 | | 3,278 | | | 3,159 | |
递延贷项和其他负债总额 | | 14,918 | | | 16,954 | |
| | | | |
股东权益 | | | | |
优先股,价格为美元1.00每股面值 (100,000截至2022年6月30日和2021年12月31日的股票) | | 9,762 | | | 9,762 | |
普通股,价格为美元0.20每股面值,授权股份: 1.5十亿,已发行股份:2022年 — 1,090,722,384股票和 2021 年 — 1,083,423,094股份 | | 218 | | | 217 | |
库存股:2022年— 161,758,872股票和 2021 年 — 149,348,394股份 | | (11,391) | | | (10,673) | |
额外的实收资本 | | 16,914 | | | 16,749 | |
留存收益 | | 12,462 | | | 4,480 | |
累计其他综合亏损 | | (135) | | | (208) | |
股东权益总额 | | 27,830 | | | 20,327 | |
负债总额和股东权益 | | $ | 74,221 | | | $ | 75,036 | |
| | | | |
|
(a) 已包含 $97百万和美元85截至2022年6月30日和2021年12月31日,流动融资租赁负债分别为百万美元。
(b) 已包含 $543百万和美元504截至2022年6月30日和2021年12月31日,分别为百万的融资租赁负债。
随附的附注是这些合并简明财务报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
百万,每股金额除外 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
收入和其他收入 | | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 10,676 | | | $ | 5,958 | | | $ | 19,025 | | | $ | 11,251 | |
利息、股息和其他收入 | | 36 | | | 49 | | | 85 | | | 124 | |
出售资产和股权投资的收益,净额 | | 23 | | | 3 | | | 158 | | | 114 | |
总计 | | 10,735 | | | 6,010 | | | 19,268 | | | 11,489 | |
| | | | | | | | |
费用和其他扣除额 | | | | | | | | |
石油和天然气运营费用 | | 1,005 | | | 712 | | | 1,869 | | | 1,488 | |
交通和收集费用 | | 364 | | | 364 | | | 711 | | | 693 | |
化学品和中游销售成本 | | 835 | | | 676 | | | 1,653 | | | 1,270 | |
购买的大宗商品 | | 1,031 | | | 487 | | | 1,842 | | | 1,045 | |
销售、一般和管理费用 | | 244 | | | 177 | | | 440 | | | 343 | |
其他运营和非运营费用 | | 291 | | | 248 | | | 590 | | | 506 | |
所得税以外的税收 | | 426 | | | 244 | | | 761 | | | 454 | |
折旧、损耗和摊销 | | 1,728 | | | 2,371 | | | 3,371 | | | 4,565 | |
资产减值和其他费用 | | — | | | 21 | | | — | | | 156 | |
与收购阿纳达科相关的成本 | | 13 | | | 52 | | | 78 | | | 93 | |
勘探费用 | | 26 | | | 86 | | | 51 | | | 114 | |
利息和债务支出,净额 | | 114 | | | 385 | | | 485 | | | 780 | |
总计 | | 6,077 | | | 5,823 | | | 11,851 | | | 11,507 | |
| | | | | | | | |
所得税和其他项目前的收入(亏损) | | 4,658 | | | 187 | | | 7,417 | | | (18) | |
| | | | | | | | |
其他物品 | | | | | | | | |
利率互换收益(亏损),净额 | | 127 | | | (223) | | | 262 | | | 176 | |
股票投资收入 | | 201 | | | 179 | | | 390 | | | 300 | |
总计 | | 328 | | | (44) | | | 652 | | | 476 | |
| | | | | | | | |
所得税前持续经营的收入 | | 4,986 | | | 143 | | | 8,069 | | | 458 | |
所得税优惠(费用) | | (1,231) | | | (43) | | | 562 | | | (59) | |
持续经营的收入 | | 3,755 | | | 100 | | | 8,631 | | | 399 | |
已终止业务的收益(亏损),扣除税款 | | — | | | 3 | | | — | | | (442) | |
净收益(亏损) | | 3,755 | | | 103 | | | 8,631 | | | (43) | |
减去:优先股分红 | | (200) | | | (200) | | | (400) | | | (400) | |
归属于普通股股东的净收益(亏损) | | $ | 3,555 | | | $ | (97) | | | $ | 8,231 | | | $ | (443) | |
| | | | | | | | |
每股普通股 | | | | | | | | |
持续经营收入(亏损)——基本 | | $ | 3.76 | | | $ | (0.11) | | | $ | 8.71 | | | $ | — | |
已终止业务的收入(亏损)——基本 | | $ | — | | | $ | 0.01 | | | $ | — | | | $ | (0.47) | |
归属于普通股股东的净收益(亏损)——基本 | | $ | 3.76 | | | $ | (0.10) | | | $ | 8.71 | | | $ | (0.47) | |
| | | | | | | | |
持续经营业务的收益(亏损)——摊薄 | | $ | 3.47 | | | $ | (0.11) | | | $ | 8.11 | | | $ | — | |
已终止业务的收益(亏损)——摊薄 | | $ | — | | | $ | 0.01 | | | $ | — | | | $ | (0.47) | |
归属于普通股股东的净收益(亏损)——摊薄 | | $ | 3.47 | | | $ | (0.10) | | | $ | 8.11 | | | $ | (0.47) | |
| | | | | | | | |
随附的附注是这些合并简明财务报表的组成部分。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
数百万的 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 3,755 | | | $ | 103 | | | $ | 8,631 | | | $ | (43) | |
其他综合收益(亏损)项目: | | | | | | | | |
衍生品的收益 (a) | | 37 | | | — | | | 64 | | | 1 | |
养老金和退休后收益(亏损) (b) | | 8 | | | (3) | | | 9 | | | 49 | |
| | | | | | | | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | | 45 | | | (3) | | | 73 | | | 50 | |
归属于优先股和普通股股东的综合收益 | | $ | 3,800 | | | $ | 100 | | | $ | 8,704 | | | $ | 7 | |
(a) 扣除 $ () 的税收支出10) 百万和 零在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月,分别为 $ (18) 百万和 零分别在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中。
(b) 扣除 $ 的税收优惠(支出)(3) 百万和美元1截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月,分别为百万美元,以及 $ (3) 百万和 $ (14) 在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中分别为百万美元。
随附的附注是这些合并简明财务报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
数百万的 | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
来自经营活动的现金流 | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 8,631 | | | $ | (43) | |
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: | | | | |
已终止的业务,净额 | | — | | | 442 | |
资产的折旧、耗尽和摊销 | | 3,371 | | | 4,565 | |
递延所得税优惠 | | (2,037) | | | (212) | |
资产减值和其他费用 | | — | | | 156 | |
出售资产的收益,净额 | | (158) | | | (114) | |
其他非现金对账项目 | | (481) | | | 51 | |
运营资产和负债的变化: | | | | |
应收账款增加 | | (2,155) | | | (1,179) | |
库存减少 | | 287 | | | 58 | |
其他流动资产(增加)减少 | | 12 | | | (105) | |
应付账款和应计负债的增加 | | 771 | | | 475 | |
增加当前的国内和国外所得税 | | 327 | | | 18 | |
来自持续经营业务的运营现金流 | | 8,568 | | | 4,112 | |
来自已终止业务的运营现金流,扣除税款 | | — | | | 112 | |
经营活动提供的净现金 | | 8,568 | | | 4,224 | |
| | | | |
来自投资活动的现金流 | | | | |
资本支出 | | (1,830) | | | (1,277) | |
资本应计变动 | | (68) | | | (94) | |
购买企业和资产,净额 | | (309) | | | (113) | |
出售资产的收益,净额 | | 324 | | | 503 | |
股票投资及其他,净额 | | (72) | | | (27) | |
投资来自持续经营业务的现金流 | | (1,955) | | | (1,008) | |
投资来自已终止业务的现金流 | | — | | | (28) | |
投资活动使用的净现金 | | (1,955) | | | (1,036) | |
| | | | |
来自融资活动的现金流 | | | | |
利用应收账款证券化工具 | | 400 | | | — | |
应收账款证券化融资的支付 | | (400) | | | — | |
长期债务的支付 | | (7,108) | | | (174) | |
发行普通股的收益 | | 117 | | | 11 | |
购买库存股 | | (568) | | | (3) | |
支付普通股和优先股的现金分红 | | (539) | | | (420) | |
衍生工具收到的净现金的融资部分 | | 140 | | | 2 | |
其他融资,净额 | | (57) | | | (27) | |
为来自持续经营业务的现金流融资 | | (8,015) | | | (611) | |
为已终止业务的现金流融资 | | — | | | (5) | |
融资活动使用的净现金 | | (8,015) | | | (616) | |
| | | | |
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的增加(减少) | | (1,402) | | | 2,572 | |
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物——期初 | | 2,803 | | | 2,194 | |
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物——期末 | | $ | 1,401 | | | $ | 4,766 | |
| | | | |
随附的附注是这些合并简明财务报表的组成部分。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 归属于普通股的股权 | | |
百万,每股金额除外 | | 优先股 | | 普通股 | | 国库股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 权益总额 |
截至 2021 年 3 月 31 日的余额 | | $ | 9,762 | | | $ | 217 | | | $ | (10,668) | | | $ | 16,585 | | | $ | 2,639 | | | $ | (235) | | | $ | 18,300 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 103 | | | — | | | 103 | |
其他综合亏损,扣除 税 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
普通股股息, $0.01每股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | — | | | (9) | |
优先股的股息, $2,000每股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (200) | | | — | | | (200) | |
股东认股权证已行使 | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
普通股的发行和 其他,净额 | | — | | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | — | | | 52 | |
截至 2021 年 6 月 30 日的余额 | | $ | 9,762 | | | $ | 217 | | | $ | (10,668) | | | $ | 16,638 | | | $ | 2,533 | | | $ | (238) | | | $ | 18,244 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 归属于普通股的股权 | | |
百万,每股金额除外 | | 优先股 | | 普通股 | | 国库股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 权益总额 |
截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | | $ | 9,762 | | | $ | 217 | | | $ | (10,709) | | | $ | 16,785 | | | $ | 9,032 | | | $ | (180) | | | $ | 24,907 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,755 | | | — | | | 3,755 | |
其他综合收益,净额 税收的 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 45 | | | 45 | |
普通股股息, $0.13每股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (125) | | | — | | | (125) | |
优先股的股息, $2,000每股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (200) | | | — | | | (200) | |
股东认股权证已行使 | | — | | | 1 | | | — | | | 69 | | | — | | | — | | | 70 | |
行使的期权 | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | 10 | |
普通股的发行和 其他,净额 | | — | | | — | | | — | | | 50 | | | — | | | — | | | 50 | |
购买库存股 | | — | | | — | | | (682) | | | — | | | — | | | — | | | (682) | |
截至2022年6月30日的余额 | | $ | 9,762 | | | $ | 218 | | | $ | (11,391) | | | $ | 16,914 | | | $ | 12,462 | | | $ | (135) | | | $ | 27,830 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 归属于普通股的股权 | | |
百万,每股金额除外 | | 优先股 | | 普通股 | | 国库股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 权益总额 |
截至2020年12月31日的余额 | | $ | 9,762 | | | $ | 216 | | | $ | (10,665) | | | $ | 16,552 | | | $ | 2,996 | | | $ | (288) | | | $ | 18,573 | |
净亏损 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (43) | | | — | | | (43) | |
其他综合收益,扣除 税 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 50 | | | 50 | |
普通股股息,美元0.02每股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (20) | | | — | | | (20) | |
优先股股息,美元4,000每股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (400) | | | — | | | (400) | |
股东认股权证已行使 | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
普通股的发行和 其他,净额 | | — | | | 1 | | | — | | | 82 | | | — | | | — | | | 83 | |
购买美国国库股票 | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | — | | | (3) | |
截至 2021 年 6 月 30 日的余额 | | $ | 9,762 | | | $ | 217 | | | $ | (10,668) | | | $ | 16,638 | | | $ | 2,533 | | | $ | (238) | | | $ | 18,244 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 归属于普通股的股权 | | |
百万,每股金额除外 | | 优先股 | | 普通股 | | 国库股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 权益总额 |
截至2021年12月31日的余额 | | $ | 9,762 | | | $ | 217 | | | $ | (10,673) | | | $ | 16,749 | | | $ | 4,480 | | | $ | (208) | | | $ | 20,327 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,631 | | | — | | | 8,631 | |
其他综合收益,净额 税收的 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 73 | | | 73 | |
普通股股息, $0.26每股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (249) | | | — | | | (249) | |
优先股的股息, $4,000每股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (400) | | | — | | | (400) | |
股东认股权证已行使 | | — | | | 1 | | | — | | | 89 | | | — | | | — | | | 90 | |
行使的期权 | | — | | | — | | | — | | | 17 | | | — | | | — | | | 17 | |
普通股的发行和 其他,净额 | | — | | | — | | | — | | | 59 | | | — | | | — | | | 59 | |
购买库存股 | | — | | | — | | | (718) | | | — | | | — | | | — | | | (718) | |
截至2022年6月30日的余额 | | $ | 9,762 | | | $ | 218 | | | $ | (11,391) | | | $ | 16,914 | | | $ | 12,462 | | | $ | (135) | | | $ | 27,830 | |
随附的附注是这些合并简明财务报表的组成部分。
操作性质
Occidental通过各种子公司和附属公司开展业务。Occidental根据适用于中期报告的美国公认会计原则进行了披露,并在美国证券交易委员会规章制度允许的情况下,对通常包含在合并财务报表及其附注中的某些信息和披露进行了简要或省略。这些未经审计的合并简明财务报表应与西方截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告中经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
西方管理层认为,本报告中随附的未经审计的合并简明财务报表反映了公允列报西方截至2022年6月30日和2021年12月31日的三和六个月的经营业绩和现金流以及西方截至2022年6月30日和2021年12月31日的财务状况所必需的所有调整(包括正常的经常性调整)。合并简明财务报表和前期附注中的某些数据已重新分类,以符合当前的列报方式。截至2022年6月30日和2021年6月30日的收入和现金流不一定表示全年预期的收入或现金流。
现金等价物和限制性现金等价物
Occidental将所有购买到期日为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物或限制性现金等价物。本报告所述期间的现金等价物和限制性现金等价物余额包括对账面价值接近公允价值的政府货币市场基金的投资。
下表提供了截至2022年6月30日和2021年6月30日合并简明现金流量表中报告的现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的对账:
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 2022 | | 2021 |
现金和现金等价物 | | $ | 1,362 | | | $ | 4,569 | |
其他流动资产中包含的限制性现金和限制性现金等价物 | | 23 | | | 180 | |
长期应收账款和其他资产中包含的限制性现金和限制性现金等价物,净额 | | 16 | | | 17 | |
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物 | | $ | 1,401 | | | $ | 4,766 | |
补充现金流信息
下表分别列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内缴纳的美国联邦、国内、州和国际所得税、收到的退税和与持续经营相关的利息:
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 2022 | | 2021 |
所得税支付 | | $ | 962 | | | $ | 302 | |
已收到所得税退款 | | $ | 70 | | | $ | 45 | |
支付的利息 (a) | | $ | 846 | | | $ | 793 | |
(a) 扣除 $ 的资本化利息30百万和美元29截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中,分别为百万美元。
已终止的业务
截至2021年的六个月包括一美元407与其先前在厄瓜多尔的业务相关的已终止业务的税后应急亏损额度为百万美元,西方在2021年第一季度记录了这一点。参见 附注10-诉讼、索赔、承诺和意外开支。此外,加纳截至2021年6月30日的六个月的经营业绩,税后亏损为美元35百万美元,列为已终止业务。加纳的资产于2021年10月出售。
当与客户签订的合同条款规定的义务得到履行时,即确认来自客户的收入;这通常发生在石油、液化天然气、天然气、化学品或服务(例如运输)的交付中。截至2022年6月30日,净额为美元的贸易应收账款6.4十亿美元代表西方已履行合同义务的付款权,其付款权仅以时间的推移为条件。
下表显示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月中客户收入与总净销售额的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
数百万的 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
来自客户的收入 | | $ | 10,351 | | | $ | 6,102 | | | $ | 18,564 | | | $ | 11,286 | |
所有其他收入 (a) | | 325 | | | (144) | | | 461 | | | (35) | |
净销售额 | | $ | 10,676 | | | $ | 5,958 | | | $ | 19,025 | | | $ | 11,251 | |
(a) 包括2021年和2022年相同的净营销衍生品、项圈和看涨期权以及化学品交易合约,但2021年12月31日当天或之前到期的期权和看涨期权除外。
对与客户签订合同的收入进行分类
下表按细分市场、产品和地理区域显示了西方公司的客户收入。石油和天然气部门通常在租赁或特许区出售石油、液化天然气和天然气。化学品板块的收入根据销售地点按地理区域显示。不包括净营销收入,中游和营销板块的收入按销售地点显示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 美国 | | 国际 | | 淘汰 | | 总计 |
| | | | | | | | |
截至2022年6月30日的三个月 | | | | | | | | |
石油和天然气 | | | | | | | | |
石油 | | $ | 4,894 | | | $ | 1,146 | | | $ | — | | | $ | 6,040 | |
NGL | | 783 | | | 113 | | | — | | | 896 | |
煤气 | | 675 | | | 79 | | | — | | | 754 | |
其他 | | 5 | | | 1 | | | — | | | 6 | |
分段总计 | | $ | 6,357 | | | $ | 1,339 | | | $ | — | | | $ | 7,696 | |
化学 | | $ | 1,810 | | | $ | 98 | | | $ | — | | | $ | 1,908 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
中游和营销 | | $ | 903 | | | $ | 247 | | | $ | — | | | $ | 1,150 | |
淘汰 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (403) | | | $ | (403) | |
合并 | | $ | 9,070 | | | $ | 1,684 | | | $ | (403) | | | $ | 10,351 | |
| | | | | | | | |
数百万的 | | 美国 | | 国际 | | 淘汰 | | 总计 |
| | | | | | | | |
截至2021年6月30日的三个月 | | | | | | | | |
石油和天然气 | | | | | | | | |
石油 | | $ | 3,028 | | | $ | 683 | | | $ | — | | | $ | 3,711 | |
NGL | | 472 | | | 78 | | | — | | | 550 | |
煤气 | | 311 | | | 76 | | | — | | | 387 | |
其他 | | 23 | | | 1 | | | — | | | 24 | |
分段总计 | | $ | 3,834 | | | $ | 838 | | | $ | — | | | $ | 4,672 | |
化学 | | $ | 1,128 | | | $ | 59 | | | $ | — | | | $ | 1,187 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
中游和营销 | | $ | 322 | | | $ | 152 | | | $ | — | | | $ | 474 | |
淘汰 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (231) | | | $ | (231) | |
合并 | | $ | 5,284 | | | $ | 1,049 | | | $ | (231) | | | $ | 6,102 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 美国 | | 国际 | | 淘汰 | | 总计 |
| | | | | | | | |
截至2022年6月30日的六个月 | | | | | | | | |
石油和天然气 | | | | | | | | |
石油 | | $ | 8,942 | | | $ | 1,897 | | | $ | — | | | $ | 10,839 | |
NGL | | 1,481 | | | 175 | | | — | | | 1,656 | |
煤气 | | 1,130 | | | 137 | | | — | | | 1,267 | |
其他 | | 7 | | | 2 | | | — | | | 9 | |
分段总计 | | $ | 11,560 | | | $ | 2,211 | | | $ | — | | | $ | 13,771 | |
化学 | | $ | 3,412 | | | $ | 179 | | | $ | — | | | $ | 3,591 | |
中游和营销 | | $ | 1,551 | | | $ | 346 | | | $ | — | | | $ | 1,897 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
淘汰 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (695) | | | $ | (695) | |
合并 | | $ | 16,523 | | | $ | 2,736 | | | $ | (695) | | | $ | 18,564 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 美国 | | 国际 | | 淘汰 | | 总计 |
| | | | | | | | |
截至2021年6月30日的六个月 | | | | | | | | |
石油和天然气 | | | | | | | | |
石油 | | $ | 5,492 | | | $ | 1,232 | | | $ | — | | | $ | 6,724 | |
NGL | | 856 | | | 130 | | | — | | | 986 | |
煤气 | | 564 | | | 140 | | | — | | | 704 | |
其他 | | (8) | | | 1 | | | — | | | (7) | |
分段总计 | | $ | 6,904 | | | $ | 1,503 | | | $ | — | | | $ | 8,407 | |
化学 | | $ | 2,165 | | | $ | 109 | | | $ | — | | | $ | 2,274 | |
中游和营销 | | $ | 819 | | | $ | 283 | | | $ | — | | | $ | 1,102 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
淘汰 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (497) | | | $ | (497) | |
合并 | | $ | 9,888 | | | $ | 1,895 | | | $ | (497) | | | $ | 11,286 | |
制成品主要代表石油,石油以加权平均成本或净可实现价值的较低值运输,以及根据LIFO法估值的烧碱和氯气。 库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 2022年6月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | | |
原材料 | | $ | 111 | | | $ | 96 | |
材料和用品 | | 837 | | | 783 | |
商品库存和制成品 | | 715 | | | 1,066 | |
| | 1,663 | | | 1,945 | |
对后进先出进行重估 | | (99) | | | (99) | |
总计 | | $ | 1,564 | | | $ | 1,846 | |
剥离
2021年11月,西方签署了一项协议,出售二叠纪盆地的某些非战略资产。该交易于2022年1月完成,净现金收益约为美元190百万。已证明资产的账面净值和调整后的购买价格的差额被视为正常退休,因此未确认损益。未经证实的资产的账面净值和调整后的收购价格的差异导致出售收益约为美元123百万。收益列报在资产和股权投资销售收益中,净额为合并简明运营报表中的净收益。
下表汇总了西方航空的未偿债务,包括融资租赁负债:
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 2022年6月30日 | | 2021年12月31日 |
按面值计算的借款总额 | | $ | 20,361 | | | $ | 28,493 | |
账面价值调整: | | | | |
未摊销的保费,净额 | | 1,289 | | | 670 | |
债务发行成本 | | (88) | | | (135) | |
债务账面净值 | | $ | 21,562 | | | $ | 29,028 | |
长期融资租赁 | | 543 | | | 504 | |
当前的融资租赁 | | 97 | | | 85 | |
债务和融资租赁总额 | | $ | 22,202 | | | $ | 29,617 | |
减少融资租赁的当前到期日 | | (97) | | | (85) | |
减去长期债务的当前到期日 | | (362) | | | (101) | |
长期债务,净额 | | $ | 21,743 | | | $ | 29,431 | |
债务活动
在2022年第二季度,西方偿还了到期日从2024年到2049年的债务,面值为美元4.8十亿。在2022年第一季度,西方偿还了到期日从2022年到2049年不等、面值为美元的债务3.3十亿。
在截至2022年6月30日的合并六个月中,西方使用了美元7.1十亿美元的现金用于偿还面值为美元的债务8.1十亿美元,账面净值为美元7.4十亿,这带来了美元的收益161百万。
债务的公允价值
截至2022年6月30日和2021年12月31日,西方债务的估计公允价值约为美元,几乎全部归类为1级20.0十亿和美元31.1分别为十亿。
目标和战略
Occidental使用各种衍生金融工具和实物合约来管理其大宗商品价格波动、利率风险和运输承诺的风险,并确定未来出售储存大宗商品的利润率。Occidental还出于交易目的进入衍生金融工具。
在向客户购买或出售实物交付的商品时,西方可以选择正常购买和正常销售排除项。Occidental偶尔会对衍生金融工具采用现金流对冲会计处理,以锁定其天然气储存量的预测销售额的利润率,有时还会采取其他策略,例如锁定债务发行利率。当同一个交易对手存在合法的抵消权时,衍生品按公允价值和净额计值。
未指定为套期保值工具的衍生品
截至2022年6月30日,西方未被指定为套期保值的衍生品包括营销衍生品和利率互换。
未被指定为套期保值工具的衍生工具必须按公允价值记录在资产负债表上。在实物商品交付或金融工具结算之前,公允价值的变化将通过按市值计价的调整影响西方公司的收益。
营销衍生品
Occidental未被指定为套期保值的营销衍生工具是短期实物和金融远期合约。西方实物结算的衍生品合约中,绝大多数都是以指数为基础的,收益没有按市值计价的估值。截至2022年6月30日,这些远期合约的加权平均结算价格为美元110.15每桶和美元5.91原油和天然气分别为每立方英尺。加权平均结算价格为 $74.85每桶和美元4.61截至2021年12月31日,原油和天然气的每立方英尺分别为。与未指定为套期保值工具的营销衍生工具相关的净收益和亏损目前在净销售额中确认。
下表汇总了与未指定为套期保值工具的未偿还营销商品衍生品相关的净空头交易量:
| | | | | | | | | | | | | | |
长(短) | | 2022年6月30日 | | 2021年12月31日 |
石油大宗商品合约 | | | | |
音量 (mmbbL) | | (32) | | | (28) | |
天然气大宗商品合约 | | | | |
交易量 (Bcf) | | (111) | | | (136) | |
利率互换
Occidental的利率互换合约锁定固定利率,以换取在整个参考期内与三个月伦敦银行同业拆借利率挂钩的浮动利率。与利率互换相关的净收益和亏损目前在合并简明运营报表中以净利率互换的收益(亏损)中确认。
截至2022年6月30日,西方有以下未偿利率互换:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
百万,百分比除外 | | | | 强制性的 | | 加权平均值 |
名义本金 | | 参考期 | | 终止日期 | | 利率 |
$ | 275 | | | | 2016 年 9 月-2046 年 | | 2022 年 9 月 | | 6.709 | % |
$ | 450 | | | | 2017 年 9 月-2047 年 | | 2023 年 9 月 | | 6.445 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
根据市场状况、负债管理行动或其他因素,西方航空可能会签订抵消利率互换头寸,并修改或结算当前未偿还的部分或全部利率互换。
衍生品结算和抵押被归类为经营活动产生的现金流,除非衍生品包含微不足道的融资要素,在这种情况下,结算和抵押被归类为来自融资活动的现金流。在截至2022年6月30日的六个月中,与利率互换协议结算相关的净现金支付额为美元23百万美元和美元的抵押品163百万美元已退回。
衍生品的公允价值
下表列出了西方未偿还衍生品的公允价值。公允价值按总额列报如下,包括衍生品受净额结算安排约束的情况,并在合并简明资产负债表中按净额列报:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | 使用公允价值测量 | | 净额结算 (a) | | 公允价值总额 |
资产负债表分类 | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | |
| | | | | | | | | |
2022年6月30日 | | | | | | | | | |
营销衍生品 | | | | | | | | | |
其他流动资产 | $ | 1,602 | | | $ | 319 | | | $ | — | | | $ | (1,766) | | | $ | 155 | |
长期应收账款和其他资产,净额 | 90 | | | 1 | | | — | | | (90) | | | 1 | |
应计负债 | (1,577) | | | (220) | | | — | | | 1,766 | | | (31) | |
递延贷项和其他负债——其他 | (90) | | | — | | | — | | | 90 | | | — | |
利率互换 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
应计负债 | — | | | (194) | | | — | | | — | | | (194) | |
递延贷项和其他负债——其他 | — | | | (274) | | | — | | | — | | | (274) | |
| | | | | | | | | |
2021年12月31日 | | | | | | | | | |
营销衍生品 | | | | | | | | | |
其他流动资产 | $ | 1,516 | | | $ | 173 | | | $ | — | | | $ | (1,645) | | | $ | 44 | |
长期应收账款和其他资产,净额 | 4 | | | 1 | | | — | | | (4) | | | 1 | |
应计负债 | (1,608) | | | (196) | | | — | | | 1,645 | | | (159) | |
递延贷项和其他负债——其他 | (4) | | | — | | | — | | | 4 | | | — | |
利率互换 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
应计负债 | — | | | (315) | | | — | | | — | | | (315) | |
递延贷项和其他负债——其他 | — | | | (436) | | | — | | | — | | | (436) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(a)这些金额不包括抵押品。截至2022年6月30日和2021年12月31日,美元160百万和美元323与利率互换相关的抵押品已分别从衍生负债中扣除。西方净赚了美元11截至2022年6月30日,从经纪商处收到的与营销衍生品相关的衍生资产抵押品,净额为美元110截至2021年12月31日,与营销衍生品相关的衍生负债向经纪商存放了数百万笔抵押品。
衍生品的收益和损失
下表列出了合并简明运营报表中与西方衍生工具相关的收益和(亏损):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
损益表分类 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
利率互换 | | | | | | | | |
利率互换收益(亏损),净额 | | $ | 127 | | | $ | (223) | | | $ | 262 | | | $ | 176 | |
营销衍生品 | | | | | | | | |
净销售额 (a) | | $ | 324 | | | $ | 22 | | | $ | 459 | | | $ | 202 | |
项圈和电话 | | | | | | | | |
净销售额 (b) | | $ | — | | | $ | (166) | | | $ | — | | | $ | (238) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(a) 包括衍生和非衍生营销活动。
(b)西方的所有通话和项圈均在2021年12月31日当天或之前到期。
信用风险
西方航空的某些场外衍生工具包含信用风险相关特征,主要与西方或其交易对手的信用评级相关,这可能会影响各方需要出具的抵押品金额。截至2022年6月30日存在净负债头寸的具有信用风险相关或有特征的衍生工具的总公允价值为美元47百万(净额 $)160百万的抵押品),主要与利率互换有关。截至2021年12月31日存在净负债头寸的具有信用风险或有特征的衍生工具的总公允价值为美元107百万(净额 $)323百万的抵押品),主要与利率互换有关。
法律实体重组
在完成对Anadarko的收购以及随后的大规模收购后剥离计划后,为了使西方公司的法律实体结构与其业务活动的性质保持一致,管理层进行了法人实体重组,该重组于2022年第一季度完成。
由于这次法人实体重组,管理层调整了部分运营资产的税基,从而减少了西方公司的递延所得税负债。因此,在2022年第一季度,西方航空的非现金税收优惠估计为美元2.6数十亿美元与这次重组有关。由于这次法律实体重组,西方未来现金税的任何减少的时机将取决于多种因素,包括当前的大宗商品价格、资本活动水平和生产组合。随着西方航空最终确定其税基计算、纳税申报表和其他信息,可能需要进一步完善非现金税收优惠。
以下汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月持续经营所得税优惠(支出)的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
数百万的 | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
所得税前持续经营的收入 | $ | 4,986 | | | $ | 143 | | | $ | 8,069 | | | $ | 458 | |
当前 | | | | | | | |
联邦 | $ | (640) | | | $ | (30) | | | $ | (855) | | | $ | — | |
州和地方 | (50) | | | 21 | | | (84) | | | 11 | |
国外 | (338) | | | (165) | | | (536) | | | (282) | |
当期税收支出总额 | $ | (1,028) | | | $ | (174) | | | $ | (1,475) | | | $ | (271) | |
已推迟 | | | | | | | |
联邦 | (231) | | | (62) | | | 1,982 | | | 16 | |
州和地方 | 5 | | | 79 | | | 78 | | | 83 | |
国外 | 23 | | | 114 | | | (23) | | | 113 | |
递延税收优惠总额(支出) | $ | (203) | | | $ | 131 | | | $ | 2,037 | | | $ | 212 | |
所得税补助总额(支出) | $ | (1,231) | | | $ | (43) | | | $ | 562 | | | $ | (59) | |
持续经营的收入 | $ | 3,755 | | | $ | 100 | | | $ | 8,631 | | | $ | 399 | |
全球有效税率 | 25 | % | | 30 | % | | (7) | % | | 13 | % |
这个 25% 和 30截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月,全球有效税率百分比分别主要由西方国家的司法管辖区收入组合推动。美国收入按21%的美国联邦法定税率征税,而国际收入则按高达55%的法定税率纳税。这些有效利率与负数不同 7截至2022年6月30日的六个月中,持续经营收入的税率百分比,该税率受到与上述西方法律实体重组相关的非现金税收优惠的影响。的有效税率为 13截至2021年6月30日的六个月中,百分比受到州利润税率降低以及与联邦和州审计事项结算有关的一次性福利的影响。
Occidental为某些国内工会、非工会小时工和外籍雇员制定了各种固定福利养老金计划。此外,西方航空还为某些在职、退休和残疾雇员及其符合条件的受抚养人提供医疗和其他福利。
与养老金福利相关的净定期福利成本为美元1截至2022年6月30日的三个月,为百万美元,与养老金福利相关的定期福利净收益为美元7截至2021年6月30日的三个月,为百万美元。与养老金福利相关的净定期福利成本为美元1截至2022年6月30日的六个月中为百万美元,与养老金福利相关的净定期福利收益为美元18截至2021年6月30日的六个月中为百万美元。
与退休后福利相关的定期福利净成本为美元19百万和美元18截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月,分别为百万美元,以及美元38截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中为百万美元。
西方对其固定福利计划的缴款为美元1百万和美元5截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月,分别为百万美元,以及美元1百万和美元152在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中,分别为百万美元。2021年的缴款主要是由于与离职计划相关的分配和2020年Anadarko员工应计福利的冻结,以及先前根据《冠状病毒援助、救济和经济安全法》在2020年推迟的缴款。
Occidental的业务受与改善或维持环境质量相关的严格的联邦、地区、州、省、部落、地方和国际法律法规的约束。要求或涉及环境补救的法律,包括CERCLA和类似的联邦、地区、州、省、部落、地方和国际法律,可以追溯适用,不论原始活动的合法性或场地的当前所有权或控制权如何。Occidental或其某些子公司根据这些法律参与或积极监督一系列补救活动以及政府或私人诉讼,这些诉讼涉及运营场所、封闭式网站和第三方场所过去涉嫌的做法。补救活动可能包括以下一项或多项:涉及取样、建模、风险评估或监测的调查;包括清除、处理或处置在内的清理措施;或补救系统的运行和维护。环境诉讼要求为补救措施提供资金或进行补救,在某些情况下,还要求赔偿所谓的财产损失、惩罚性赔偿、民事处罚、禁令救济和政府监督费用。
环境修复
截至2022年6月30日,西方参与或监督了以下地区的补救活动或诉讼 167网站。 下表列出了西方截至2022年6月30日的当前和非流动环境修复负债。当前部分,美元155百万,包含在应计负债和非流动部分中,美元918百万美元,包括递延信贷和其他负债——环境补救负债。
西方公司的环境修复地点分为 四类别:美国环保局在 CERCLA NPL 中列出或拟上市的地点,以及 三非 NPL 网站的类别——第三方网站、西方运营的网站以及封闭或非运营的西方网站。
| | | | | | | | | | | | | | |
数百万,网站数量除外 | | 站点数量 | | 补救平衡 |
不良贷款网站 | | 30 | | | $ | 449 | |
第三方网站 | | 70 | | | 242 | |
西方运营的网站 | | 14 | | | 114 | |
封闭或未运营的西方站点 | | 53 | | | 268 | |
总计 | | 167 | | | $ | 1,073 | |
截至2022年6月30日,西方公司的环境负债超过美元10每人一百万 17的 167上述网站,以及 99的网站负有责任 零到 $1每人一百万。根据目前的估计,西方公司预计将支出相应的资金约为 40下次上述地点期末补救余额的百分比 三到 四年以及随后这些地点的剩余余额 10或更长时间。Occidental认为,除了记录在这些地点进行环境修复的负债外,其合理可能的额外损失范围可能高达 $1.2十亿。自2021年12月31日以来,西方公司对这些场地的参与状况和相关的重要假设,包括由Maxus赔偿的场地,没有发生实质性变化。
MAXUS 环境站点
1986年,当西方收购钻石三叶草化学公司时,YPF的子公司Maxus同意对西方航空公司的一些环境场地进行赔偿,包括帕萨克河部分河沿岸的钻石碱超级基金场地。2016年6月17日,Maxus和几家关联公司向特拉华州联邦地方法院申请了第11章破产。在申请破产之前,Maxus为西方航空辩护并赔偿了与受赔偿的地点(包括Diamond Alkali Superfund场地)相关的清理费用和其他费用。
2016年3月,美国环保局发布了一份ROD,规定了下层所需的补救措施 8.3下帕萨克河(OU-2 ROD)数英里处。这份 ROD 没有涉及上层的任何潜在补救措施 九下帕萨克河或纽瓦克湾数英里处。在2016年第三季度,在Maxus申请破产之后,OxyChem和EPA签订了AOC,以完成ROD中概述的拟议清理计划的设计,估计费用为美元165百万。美国环保局宣布,它将与其他潜在责任方达成类似的协议。
Occidental已累积了一笔储备金,该准备金与其预计可分配的费用份额有关,用于进行AOC和OU-2 ROD以及某些其他Maxus赔偿场地所需的设计和修复工作。Occidental的应计估计环境储备不考虑任何补偿成本的回收。西方在该负债中的最终份额可能高于或低于预留金额,并取决于最终设计计划以及西方可分配份额与其他潜在责任方之间的决议。西方航空继续评估为遵守AOC和OU-2 ROD以及在其他Maxus赔偿地点进行补救所产生的成本
Maxus的破产以及其他潜在责任方的最终责任份额。2018年6月,OxyChem根据CERCLA向新泽西州联邦地方法院提起诉讼,要求许多潜在责任方偿还为遵守AOC和OU-2 ROD或在钻石碱超级基金场地开展其他补救活动而产生或将要产生的款项。
2021年9月,美国环保局发布了ROD,估计成本为美元441百万美元用于上层阶层的临时补救计划 九下帕萨克河(OU-4 ROD)数英里处。目前,美国环保局尚未确定西方航空在OU-4 ROD下的角色或责任,以及其他潜在责任方的角色或责任。2022年1月,OxyChem提出在某些条件下设计和实施OU-4的临时补救措施。2022年3月,美国环保局向OxyChem和其他各方发出了一封通知信,要求他们真诚地提议在OU-2和OU-4上实施选定的补救措施。OxyChem于2022年6月回应了美国环保局的信函,重申了为OU-4设计补救措施的提议,并提出在某些条件下签订额外的连续协议以修复OU-2和OU-4。
2017年6月,监督Maxus破产的法院批准了一项清算计划,以清算Maxus并设立信托,对YPF和Repsol的现任和前任母公司及其各自的子公司和分支机构以及其他公司提出索赔,以满足西方和其他债权人对过去和未来的清理和其他费用提出的索赔。2017年7月,法院批准的清算计划成为最终方案,信托生效。该信托基金正在对YPF、Repsol和其他人提出索赔,预计将根据信托协议和计划向Maxus的债权人分配资产。2018年6月,该信托基金向特拉华州破产法院对YPF和Repsol提起诉讼,除其他外,基于欺诈性转让和另类自我提起索赔。2019年,破产法院驳回了Repsol和YPF驳回申诉的动议以及他们将该案移交破产法院的动议。该信托基金、YPF和Repsol分别提出了简易判决动议,但破产法院在2022年第二季度驳回了该动议.
法律事务
Occidental或其某些子公司在正常业务过程中参与诉讼、索赔和其他法律诉讼,这些诉讼除其他外寻求对所谓的人身伤害、违约、财产损失或其他损失的赔偿、惩罚性赔偿、民事处罚或禁令或宣告性救济的赔偿。西方或其某些子公司也参与了CERCLA和类似的联邦、地区、州、省、部落、地方和国际环境法规定的诉讼。这些环境诉讼要求为补救措施提供资金或进行补救,在某些情况下,还要求赔偿所谓的财产损失、惩罚性赔偿、民事处罚和禁令救济。通常,西方公司或此类子公司是参与这些环境诉讼的众多公司之一,迄今为止,它们成功地与其他财务状况良好的公司分担了应对成本。此外,一些诉讼、索赔和法律诉讼涉及收购或处置的资产,对于这些资产,第三方或西方保留赔偿责任,或就交易前存在的情况向另一方提供赔偿。
根据适用的会计指导,西方航空在可能发生负债且可以合理估计负债的情况下,为未决的诉讼、索赔和诉讼程序累积储备金。截至2022年6月30日和2021年6月30日满足该标准的除环境修复和下文披露的仲裁裁决以外的事项储备金对西方公司的合并简明资产负债表来说并不重要。
2016年,西方收到了厄瓜多尔共和国约美元的付款1.0根据2015年11月对厄瓜多尔2006年没收西方15号区块参与合同的仲裁裁决,该裁决为10亿美元。裁定金额相当于追回了 60方块 15 值的百分比。2017年,安第斯山脉提出仲裁要求,声称它有权获得仲裁 40西方获得的判决金额的百分比份额。西方公司辩称,安第斯无权获得根据2015年仲裁裁决支付的任何款项,因为西方公司的追回仅限于西方公司自己的款项 60区块的经济利益百分比。2021年3月26日,仲裁法庭作出了有利于安第斯山脉和针对OEPC的裁决,金额为美元391百万加上利息。2021年6月,出于对裁决有效性的担忧,OEPC提出了撤销该裁决的动议。此外,OEPC还要求就OEPC针对安第斯山脉提出的与安第斯山脉有关的额外重大索赔,仲裁法庭未予受理 40根据安第斯和OEPC签署的分包协议和联合运营协议,应付的成本、负债、亏损和支出份额的百分比。2021 年 12 月,美国纽约南区地方法院确认了仲裁裁决,外加判决前利息,总金额为 $558百万。OEPC已对该判决提出上诉。
如果这些问题出现不利结果,则任何特定季度或年度期间的未来经营业绩或现金流都可能受到重大不利影响。Occidental的估计基于有关法律事务的已知信息及其在异议、诉讼和解决类似问题方面的经验。随着新信息的出现,Occidental重新评估了或有损失的概率和可估计性。
税务问题
在运营过程中,Occidental在不同的联邦、州、地方和国际税务管辖区接受税务机关的不同时期的审计。美国国税局已根据其合规保证计划对截至2019年的纳税年度进行了审计,以后的应纳税年度目前正在审查中。出于州所得税的目的,对截至2014年的纳税年度进行了审计。到2010年,国际司法管辖区的重大审计问题已得到解决。在税务审计过程中,出现了争议,并可能出现与事实和法律问题有关的其他争议。
对于阿纳达科而言,其截至2014年的应纳税年度和用于美国联邦税收目的的2016年纳税年度已由美国国税局审计。出于州所得税的目的,对截至2008年的纳税年度进行了审计。国际司法管辖区有一个悬而未决的重大税务问题与已终止的业务有关。如上所述,在税务审计过程中,出现了争议,并可能出现与事实和法律问题有关的其他争议。
除了下文讨论的事项外,Occidental认为,这些未决税务问题的解决不会对其合并财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
Anadarko 收到了一美元8812016年与其美元相关的暂定退款为百万美元5.22015 年,Tronox Adversary Progressary Process2018年9月,阿纳达科收到了美国国税局的法定亏损通知,不允许净营业亏损结转,并拒绝了阿纳达科的退款申请。结果,阿纳达科于2018年11月向美国税务法院提交了请愿书,要求对不予补贴提出异议。该案一直处于美国国税局的上诉程序中,直至2020年第二季度,但此后已退回美国税务法院,该法院的审判日期定为2023年5月,西方航空公司预计将继续寻求解决方案。
根据ASC 740关于不确定税收状况会计的指导方针,西方航空没有记录暂定现金退税的税收优惠881百万。因此,如果西方公司最终不能在这个问题上占上风,那么除了未来利息外,不会有与该状况相关的额外税收支出用于财务报表的目的。但是,在这种情况下,西方将需要偿还大约 $1.2十亿美元的联邦税,美元28百万美元的州税和应计利息 $347百万。该金额的负债加上利息包含在递延贷项和其他负债中。
对第三方的赔偿
Occidental、其子公司,或两者兼而有之,已向各方赔偿了这些当事方将来可能因与西方达成的购买和其他交易而承担的特定责任。这些赔偿通常视另一方承担的负债达到规定阈值而定。截至2022年6月30日,Occidental尚不知道有哪些情况可以合理预期会导致赔偿索赔导致付款大大超过储备金。
下表列出了作为2022年2月宣布的计划一部分的西方股票回购以及其他西方股票交易的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
时期 | | 行使认股权证和期权 | (a) | 其他 | (b) | 国库股票购买 | (c) | 已发行普通股 | (d) |
2021年12月31日 | | | | | | | | 934,074,700 | | |
2022 年第一季度 | | 1,082,282 | | | 2,764,746 | | | (730,746) | | | 937,190,982 | | |
2022 年第二季度 | | 3,409,920 | | | 42,342 | | | (11,679,732) | | | 928,963,512 | | |
2022 年总计 | | 4,492,202 | | | 2,807,088 | | | (12,410,478) | | | 928,963,512 | | |
(a) 大约 $106通过行使普通股认股权证和期权,收到了数百万现金。
(b) 包括2015年长期激励计划、OPC储蓄计划、股息再投资计划和Anadarko限制性股票奖励的发行。
(c) 除了 11.2在截至2022年6月30日的六个月中,西方航空根据其股票回购计划回购了100万股股票,随后又回购了1万股 6.8在2022年7月1日至2022年8月1日期间,其股票回购计划下有百万股股票。
(d) 截至2022年6月30日,西方已经 111.5百万份未偿认股权证,行使价为美元22每股和 83.9百万份认股权证,行使价为美元59.62每股。
下表显示了归属于普通股股东的基本每股收益和摊薄后每股收益的计算结果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
除每股金额外的数百万美元 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
来自持续经营的收入 | | $ | 3,755 | | | $ | 100 | | | $ | 8,631 | | | $ | 399 | |
来自已终止业务的收入(亏损) | | — | | | 3 | | | — | | | (442) | |
净收益(亏损) | | $ | 3,755 | | | $ | 103 | | | $ | 8,631 | | | $ | (43) | |
减去:优先股分红 | | (200) | | | (200) | | | (400) | | | (400) | |
归属于普通股的净收益(亏损) | | $ | 3,555 | | | $ | (97) | | | $ | 8,231 | | | $ | (443) | |
减去:分配给分红证券的净收益 | | (28) | | | — | | | (59) | | | — | |
净收益(亏损),扣除参与证券 | | $ | 3,527 | | | $ | (97) | | | $ | 8,172 | | | $ | (443) | |
基本股的加权平均数 | | 939.2 | | 934.2 | | 938.3 | | 933.8 |
普通股每股基本收益(亏损) | | $ | 3.76 | | | $ | (0.10) | | | $ | 8.71 | | | $ | (0.47) | |
| | | | | | | | |
归属于普通股的净收益(亏损) | | 3,555 | | | $ | (97) | | | 8,231 | | | $ | (443) | |
减去:分配给分红证券的净收益 | | (26) | | | 0 | | (56) | | | — | |
净收益(亏损),扣除参与证券 | | 3,529 | | | (97) | | | 8,175 | | | (443) | |
基本股的加权平均数 | | 939.2 | | | 934.2 | | | 938.3 | | | 933.8 | |
稀释性证券 | | 79.1 | | | — | | | 69.2 | | | — | |
潜在稀释性证券的稀释效应 | | 1,018.3 | | | 934.2 | | | 1,007.5 | | | 933.8 | |
普通股每股摊薄收益(亏损) | | $ | 3.47 | | | $ | (0.10) | | | $ | 8.11 | | | $ | (0.47) | |
在截至2022年的三个月和六个月中,认股权证和期权涵盖大约 零西方普通股的股票不包括在摊薄后的股票中。在截至2021年的三个月和六个月中,认股权证和期权涵盖大约 200数百万股西方普通股被排除在摊薄后的股票中,因为它们的影响本来是反稀释的。
西方航空通过以下方式开展业务 三细分市场:(1)石油和天然气;(2)化工;(3)中游和营销。所得税、利息收入、利息支出、环境修复费用、Anadarko收购相关成本和未分配的公司支出包含在公司和抵销项下。分部间销售在合并后消失,通常以接近销售实体在第三方交易中能够获得的价格进行的。 下表列出了西方航空的细分行业:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 石油和天然气 (a) | | 化学 | | 中游和营销 (b) | | 企业和淘汰 (c) | | 总计 |
截至2022年6月30日的三个月 | | | | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 7,696 | | | $ | 1,909 | | | $ | 1,474 | | | $ | (403) | | | $ | 10,676 | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | | $ | 4,094 | | | $ | 800 | | | $ | 264 | | | $ | (172) | | | $ | 4,986 | |
所得税支出 | | — | | | — | | | — | | | (1,231) | | | (1,231) | |
来自持续经营的收入(亏损) | | $ | 4,094 | | | $ | 800 | | | $ | 264 | | | $ | (1,403) | | | $ | 3,755 | |
| | | | | | | | | | |
截至2021年6月30日的三个月 | | | | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 4,505 | | | $ | 1,187 | | | $ | 497 | | | $ | (231) | | | $ | 5,958 | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | | $ | 631 | | | $ | 312 | | | $ | (30) | | | $ | (770) | | | $ | 143 | |
所得税支出 | | — | | | — | | | — | | | (43) | | | (43) | |
来自持续经营的收入(亏损) | | $ | 631 | | | $ | 312 | | | $ | (30) | | | $ | (813) | | | $ | 100 | |
| | | | | | | | | | |
数百万的 | | 石油和天然气 (a) | | 化学 | | 中游和营销 (b) | | 企业和淘汰 (c) | | 总计 |
截至2022年6月30日的六个月 | | | | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 13,771 | | | $ | 3,593 | | | $ | 2,356 | | | $ | (695) | | | $ | 19,025 | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | | $ | 6,992 | | | $ | 1,471 | | | $ | 214 | | | $ | (608) | | | $ | 8,069 | |
所得税优惠 | | — | | | — | | | — | | | 562 | | | 562 | |
来自持续经营的收入(亏损) | | $ | 6,992 | | | $ | 1,471 | | | $ | 214 | | | $ | (46) | | | $ | 8,631 | |
| | | | | | | | | | |
截至2021年6月30日的六个月 | | | | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 8,169 | | | $ | 2,275 | | | $ | 1,304 | | | $ | (497) | | | $ | 11,251 | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | | $ | 569 | | | $ | 563 | | | $ | 252 | | | $ | (926) | | | $ | 458 | |
所得税支出 | | — | | | — | | | — | | | (59) | | | (59) | |
来自持续经营的收入(亏损) | | $ | 569 | | | $ | 563 | | | $ | 252 | | | $ | (985) | | | $ | 399 | |
(a) 截至2022年6月30日的六个月包括美元147百万的收益,主要与出售二叠纪盆地的某些非战略资产有关。截至2021年6月30日的三个月包括美元140百万净石油、天然气和二氧化碳2衍生损失。截至2021年6月30日的六个月包括美元156百万美元的资产减值和美元180百万净石油、天然气和二氧化碳2衍生损失。
(b) 截至2022年6月30日的三个月和六个月包括美元96百万和美元102分别为百万的净衍生品按市值计值收益和亏损。截至2021年6月30日的三个月包括美元180百万的净衍生品按市值计价亏损。截至2021年6月30日的六个月包括一美元124百万的销售收益,主要来自销售 11.5WES中的百万个有限合伙人单位,以及美元165百万美元的衍生品按市值计价亏损。
(c) 截至2022年6月30日的三个月包括一美元179提前清偿债务所得的百万美元收益和一美元127利率互换收益百万元。截至2022年6月30日的六个月包括美元的非现金税收优惠2.610亿美元与西方公司的法律实体重组有关,管理层在本10-Q表第一部分第2项中关于财务状况和经营业绩的讨论与分析的所得税部分中对此进行了进一步讨论,还有一美元262百万美元的利率互换收益和一美元161债务招标的百万收益。截至2021年6月30日的三个月包括美元223利率互换的净衍生品按市值计价亏损数百万美元。截至2021年6月30日的六个月包括美元176利率互换衍生品按市值计价的净收益为百万美元。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论应与合并简明财务报表和合并简明财务报表附注(包含在本报告第一部分第1项中);第二部分第1A项下的风险因素中规定的信息;合并财务报表和合并财务报表附注,包含在西方截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第8项中;以及第 I 部分第 1A 项下的风险因素中规定的信息2021 年的 10-K 表格。
| | | | | |
索引 | 页面 |
关于前瞻性陈述的警示声明 | 24 |
当前的业务展望 | 25 |
合并经营业绩 | 26 |
细分运营业绩和影响可比性的项目 | 29 |
所得税 | 32 |
流动性和资本资源 | 33 |
环境负债和支出 | 34 |
诉讼、索赔、承诺和突发事件 | 34 |
本报告的部分内容包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。就联邦和州证券法而言,除历史事实陈述以外的所有陈述均为 “前瞻性陈述”,它们包括但不限于:对收益、收入或其他财务项目或未来财务状况或融资来源的任何预测;关于管理层未来运营、业务战略或财务状况的计划、战略和目标的任何陈述;有关未来经济状况或业绩的任何陈述;任何信念陈述;以及任何基于假设的陈述上述任何一项。诸如 “估计”、“项目”、“预测”、“将”、“将”、“应该”、“可能”、“可能”、“预测”、“计划”、“打算”、“相信”、“期望”、“目标”、“目标”、“目标”、“目标”、“承诺”、“提前”、“可能” 等词语或传达前瞻性质的类似表达事件或结果通常表示前瞻性陈述。您不应过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本报告发布之日。除非法律要求,否则西方不承担因新信息、未来事件或其他原因更新、修改或撤回任何前瞻性陈述的义务。
尽管Occidental认为其任何前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但实际业绩可能与预期结果有所不同,有时甚至是重大差异。此外,与可持续发展相关的历史、当前和前瞻性陈述可能基于衡量仍在发展的进展的标准、持续演变的内部控制和流程以及未来可能发生变化的假设。可能导致业绩与任何前瞻性陈述中的预测或假设不同的因素包括但不限于:总体经济状况,包括国内或国际经济放缓;西方国家的债务和其他付款义务,包括需要产生足够的现金流来为运营提供资金;西方成功通过特定资产获利以及偿还或再融资债务的能力以及西方信用评级变化的影响;范围和 COVID-19 疫情的持续时间和正在进行的行动政府当局和其他第三方为应对疫情采取的假设;对能源市场的假设;全球和当地大宗商品和大宗商品期货价格的波动和波动;西方产品和服务的供需考虑因素和价格;欧佩克和非欧佩克石油生产国的行动;运营和竞争条件的结果;我们已证实和未经证实的石油和天然气财产或股权投资的未来减值,或生产性资产的减记,导致从收入中扣除;成本的意外变化;通货膨胀及其对市场和经济活动的影响;资本资源的可用性、资本支出水平和合同义务;监管批准环境,包括西方及时获得或维持许可证或其他政府批准的能力,包括钻探和/或开发项目所需的许可或其他政府批准的能力;西方成功完成油田开发、扩建项目、资本支出、效率项目、收购或任何重大延误的能力处置;与收购、合并和合资企业相关的风险,例如业务整合方面的困难、与财务预测相关的不确定性、预期的协同效应、重组、成本增加和不利的税收后果;与收购和剥离的房产和业务相关的不确定性和负债;石油、液化天然气和天然气储量估计数量的不确定性;开发项目或收购的产量低于预期;西方实现预期收益的能力先前或将来为降低固定成本、简化或改进流程和提高西方公司的竞争力而采取的精简行动;勘探、钻探和其他运营风险;输送西方石油和天然气的管道系统的中断、产能限制或其他限制以及其他加工和运输方面的考虑;证券、资本或信贷市场的波动;政府行动、战争(包括俄乌战争)以及政治状况和事件;立法或监管变化,包括与水力压裂或其他石油和天然气业务、追溯性特许权使用费或生产税制度、深水和陆上钻探和许可法规以及环境监管(包括与气候变化相关的法规)相关的变化;联邦、地区、州、省、部落、地方和国际环境法律和法规(包括补救行动)下的环境风险和责任;西方航空确认其业务战略和举措(例如西方公司)预期收益的能力很低碳风险企业或宣布的温室气体减排目标或净零目标;未决或未来诉讼造成的潜在责任;因事故、化学物质释放、劳工动乱、天气、停电、自然灾害、网络攻击或叛乱活动造成的生产或制造中断或设施损坏;西方交易对手的信誉和业绩,包括金融机构、运营伙伴和其他各方;风险管理失败;西方投资对手的信誉和表现的能力保留和雇用关键人员;供应、运输和劳动力限制;西方业务的重组或重组;州、联邦或国际税率的变化;以及第三方采取的超出西方控制范围的行动。
有关这些因素和其他可能导致西方航空的经营业绩和财务状况与预期不同的因素的更多信息,可以在西方航空向美国证券交易委员会提交的其他文件中找到,包括西方公司2021年10-K表格、10-Q表季度报告和8-K表最新报告。
西方航空的业务、财务状况、现金流和支出水平高度依赖石油价格,在较小程度上,还依赖液化天然气和天然气价格、中部至墨西哥湾沿岸的油价差和化工产品价格。截至2022年6月30日的六个月中,西德克萨斯中质原油每桶的平均价格为101.35美元,而截至2021年6月30日的六个月为61.96美元。石油需求恢复到疫情前的水平,俄乌战争对全球的持续影响,以及石油行业能否维持持续的供应反应,都导致基准油价大幅上涨。鉴于当前的地缘政治风险以及与COVID-19相关的国际旅行限制和居家令对石油需求的影响,预计在可预见的将来,石油价格将波动。
Occidental不在俄罗斯或乌克兰经营或拥有资产,但将继续监测俄乌战争对其大宗商品全球市场造成的任何影响。
2022年的优先事项
西方航空2022年的资本和运营重点旨在通过维持2021年的生产水平和维持资本纪律来最大化现金流。西方航空打算利用运营现金流来:
■继续降低财务杠杆率;
■保持稳健的流动性状况;以及
■以可持续的普通股分红和积极的股票回购计划的形式延续其股东回报框架。
在2022年上半年,西方航空从持续经营中产生了86亿美元的现金流,并产生了18亿美元的资本支出。
责任管理
在2022年第二季度,西方偿还了到期日从2024年到2049年不等、面值为48亿美元的债务。在2022年第一季度,西方偿还了到期日从2022年到2049年不等、面值为33亿美元的债务。
在第一和第二季度的合并还款中,西方使用了71亿美元的现金,减少了总面值为81亿美元、账面净值为74亿美元的未偿债务,并带来了1.61亿美元的收益。截至2022年6月30日,西方航空的剩余短期债务到期日约为3.62亿美元,2024年为14亿美元。
债务评级
截至2022年6月30日,西方公司的长期债务被穆迪投资者服务公司评为Ba1,被惠誉评级评为BB+,被标准普尔评级评为BB+。在2021年12月至2022年3月期间,西方受到了所有三家机构的信用评级上调。信用评级的任何下调都可能影响西方进入资本市场的能力,增加其资本成本。此外,鉴于西方公司目前的债务评级为非投资级别,西方航空或其子公司可能被要求以现金、信用证、担保债券或其他可接受的支持等形式提供抵押品,作为其在某些合同安排(例如管道运输合同、环境补救义务、石油和天然气购买合同以及某些衍生工具)下的履行和付款义务的财务保证。
股东回报
在截至2022年6月30日的六个月中,西方宣布向普通股股东分红2.49亿美元,合每股0.26美元。同期,西方航空以57.89美元的平均价格购买了1,240万股普通股。西方航空在2022年7月1日至2022年8月1日期间根据其股票回购计划以4.2亿美元的价格额外回购了680万股股票。
根据石油、液化天然气和天然气价格的变化及其化学产品的价格的变化,西方公司的业务和现金流可能会有很大差异。这种价格变化可能导致资本投资水平和资本分配方式的调整,这可能会影响产量。与去年相比,宏观经济环境发生了重大变化,这导致了大宗商品价格、化工产品定价的上涨,相应地也导致了西方公司的经营业绩和现金流的上涨。Occidental的经营业绩和现金流是由这些宏观经济影响而不是季节性影响推动的。根据美国证券交易委员会于2020年11月发布的最终规则,西方选择按顺序讨论其运营业绩,从西方航空截至2022年3月31日的季度10-Q表季度报告开始。
选定的操作语句项目
下表列出了持续经营业务的合并销售额以及每个运营部门和公司项目的销售和收益:
2022年第二季度与2022年第一季度对比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 截至2022年6月30日的三个月 | | % 变化 | | 截至2022年3月31日的三个月 |
| | | | | | |
净销售额 (a) | | | | | | |
石油和天然气 | | $ | 7,696 | | | 27 | % | | $ | 6,075 | |
化学 | | 1,909 | | | 13 | % | | 1,684 | |
中游和营销 | | 1,474 | | | 67 | % | | 882 | |
淘汰 | | (403) | | | 38 | % | | (292) | |
总计 | | 10,676 | | | 28 | % | | 8,349 | |
来自持续经营的收入(亏损) | | | | | | |
石油和天然气 (b) | | 4,094 | | | 41 | % | | 2,898 | |
化学 | | 800 | | | 19 | % | | 671 | |
中游和营销 (b) | | 264 | | | 628 | % | | (50) | |
总计 | | 5,158 | | | 47 | % | | 3,519 | |
未分配的公司物品 (b) | | | | | | |
| | | | | | |
利息支出,净额 | | (114) | | | 69 | % | | (371) | |
所得税优惠(费用) | | (1,231) | | | (169) | % | | 1,793 | |
其他物品,净额 | | (58) | | | 11 | % | | (65) | |
持续经营的收入 | | $ | 3,755 | | | (23) | % | | $ | 4,876 | |
(a) 分部间销售在合并后消失,通常以接近销售实体在第三方交易中能够获得的价格进行的。
(b) 请参阅 “影响可比性的项目” 表 列出了影响西方收入的项目,这些项目在性质、时间和金额上差异很大,而且是不可预测的。
截至2022年6月30日的三个月,净销售额与上一季度相比有所增长,这主要是由于原油、液化天然气和天然气价格上涨,石油和天然气领域的原油和液化天然气销量增加,以及大多数化学产品线的已实现价格上涨和需求改善。
由于与中游和营销领域相关的第三方原油购买价格上涨,截至2022年6月30日的三个月中,购买的大宗商品与上一季度相比有所增加。
由于偿还债务,截至2022年6月30日的三个月的利息和债务支出与上一季度相比有所下降。
与上一季度的收益相比,截至2022年6月30日的三个月的所得税支出主要来自于2022年第一季度确认的与西方法律实体重组相关的非现金税收优惠。有关进一步的讨论,请参阅所得税部分。
2022年年初至今与2021年年初相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数百万的 | | 截至2022年6月30日的六个月 | | % 变化 | | 截至2021年6月30日的六个月 |
| | | | | | |
净销售额 (a) | | | | | | |
石油和天然气 | | $ | 13,771 | | | 69 | % | | $ | 8,169 | |
化学 | | 3,593 | | | 58 | % | | 2,275 | |
中游和营销 | | 2,356 | | | 81 | % | | 1,304 | |
淘汰 | | (695) | | | (40) | % | | (497) | |
总计 | | 19,025 | | | 69 | % | | 11,251 | |
来自持续经营的收入(亏损) | | | | | | |
石油和天然气 (b) | | 6,992 | | | 1,129 | % | | 569 | |
化学 | | 1,471 | | | 161 | % | | 563 | |
中游和营销 (b) | | 214 | | | (15) | % | | 252 | |
总计 | | 8,677 | | | 527 | % | | 1,384 | |
未分配的公司物品 (b) | | | | | | |
| | | | | | |
利息支出,净额 | | (485) | | | 38 | % | | (780) | |
所得税优惠(费用) | | 562 | | | 1,053 | % | | (59) | |
其他物品,净额 | | (123) | | | 16 | % | | (146) | |
持续经营的收入 | | $ | 8,631 | | | 2,063 | % | | $ | 399 | |
(a) 分部间销售在合并后消失,通常以接近销售实体在第三方交易中能够获得的价格进行的。
(b) 请参阅 “影响可比性的项目” 表 列出了影响西方收入的项目,这些项目在性质、时间和金额上差异很大,而且是不可预测的.
截至2022年6月30日的六个月中,净销售额与2021年同期相比有所增长,这主要是由于石油和天然气领域的原油、液化天然气和天然气价格上涨以及已实现价格上涨以及大多数化学产品线需求的改善。
截至2022年6月30日的六个月中,石油和天然气运营费用与2021年同期相比有所增加,这主要是由于二叠纪的井下维护、能源、油井改良和购买的注射剂成本增加,以及墨西哥湾的地表运营和维护成本增加。
与2021年同期相比,截至2022年6月30日的六个月中,化学品和中游销售成本有所增加,这主要是由于化学品领域的原材料成本上涨以及与中游和营销板块相关的发电成本增加。
由于与中游和营销领域相关的第三方原油购买价格上涨,截至2022年6月30日的六个月中,购买的大宗商品与2021年同期相比有所增加。
与2021年同期相比,截至2022年6月30日的六个月中,收入以外的税收有所增加,这主要是由于与收入直接相关的生产税增加。
与2021年同期相比,截至2022年6月30日的六个月中,折旧、损耗和摊销费用有所下降,这主要是由于2021年计划增加正数,探明储量增加,英国央行每笔DD&A利率降低。
由于偿还债务,截至2022年6月30日的六个月中,利息和债务支出与2021年同期相比有所下降。
与2021年同期的支出相比,截至2022年6月30日的六个月的所得税优惠主要来自于2022年第一季度确认的与西方法律实体重组相关的非现金税收优惠。有关进一步的讨论,请参阅所得税部分。
截至2021年6月30日的六个月中,已终止业务的亏损(扣除税款)主要与西方航空以前在厄瓜多尔的业务有关,见 附注10-诉讼、索赔、承诺和意外开支。
来自持续经营的收入
2022年第二季度与2022年第一季度对比
不包括下表详述的影响可比性的项目的影响,截至2022年6月30日的三个月,持续经营收入与截至2022年3月31日的三个月相比有所增加,这主要是由于石油和天然气领域的原油和天然气价格上涨以及大多数化学产品线的已实现定价上涨。
2022年年初至今与2021年年初相比
不包括下表详述的影响可比性的项目的影响,与截至2021年6月30日的六个月相比,截至2021年6月30日的六个月持续经营收入的增加主要是由于
石油和天然气领域的原油和天然气价格上涨,大多数化学产品线的已实现定价上涨。
影响可比性的项目
下表列出了影响西方收入可比性的项目,这些项目在性质、时间和金额上差异很大,而且不可预测:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 截至6月30日的六个月 |
数百万的 | | 2022年6月30日 | | 2022年3月31日 | | 2022 | | 2021 |
石油和天然气 | | | | | | | | |
资产减值——国内 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (156) | |
净国内资产销售收益 | | 12 | | | 125 | | | 137 | | | — | |
净资产销售收益,净额——国际 | | 10 | | | — | | | 10 | | | — | |
石油、天然气和一氧化碳2衍生收益(亏损),净额 | | — | | | — | | | — | | | (180) | |
石油和天然气总量 | | 22 | | | 125 | | | 147 | | | (336) | |
| | | | | | | | |
中游和营销 | | | | | | | | |
资产销售收益,净额 | | — | | | — | | | — | | | 124 | |
| | | | | | | | |
衍生收益(亏损),净额 | | 96 | | | (198) | | | (102) | | | (165) | |
全面的中游和营销 | | 96 | | | (198) | | | (102) | | | (41) | |
| | | | | | | | |
企业 | | | | | | | | |
与收购阿纳达科相关的成本 | | (13) | | | (65) | | | (78) | | | (93) | |
利率互换收益,净额 | | 127 | | | 135 | | | 262 | | | 176 | |
Maxus 环境保护区调整 | | (22) | | | — | | | (22) | | | — | |
早期债务清偿收益(亏损) | | 179 | | | (18) | | | 161 | | | — | |
企业合计 | | 271 | | | 52 | | | 323 | | | 83 | |
| | | | | | | | |
法人实体重组对所得税的影响 | | — | | | 2,594 | | | 2,594 | | | — | |
勘探许可证到期税收优惠 | | 13 | | | — | | | 13 | | | — | |
州税重估 | | — | | | (29) | | | (29) | | | 55 | |
所得税 | | (87) | | | 5 | | | (82) | | | 63 | |
来自持续经营的收入(亏损) | | 315 | | | 2,549 | | | 2,864 | | | (176) | |
| | | | | | | | |
已终止的业务,扣除税款 (a) | | — | | | — | | | — | | | (442) | |
总计 | | $ | 315 | | | $ | 2,549 | | | $ | 2,864 | | | $ | (618) | |
(a) 在已终止的业务中,扣除2021年第一和第二季度的税收后是与西方航空先前在厄瓜多尔的业务相关的应急亏损,见 附注10-诉讼、索赔、承诺和意外开支。加纳的经营业绩也包含在已终止的业务中。加纳的资产于 2021 年 10 月出售。
分段操作结果
Occidental的主要业务包括三个报告部门:石油和天然气、化工和中游以及市场营销。石油和天然气部门勘探、开发和生产石油和凝析油、液化天然气和天然气。化学品部门主要生产和销售基础化学品和乙烯树脂。中游和营销部门采购、营销、收集、加工、运输和储存石油(包括冷凝水)、液化天然气、天然气、CO2和权力。它还优化其运输和存储容量,并投资于开展类似活动的实体,例如WES。
石油和天然气板块
下表列出了以Mbbl为单位的石油和液化天然气以及以mmcf表示的天然气每天的平均销售量:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2022年6月30日 | | 2022年3月31日 | | 2022 | | 2021 |
每日销量 | | | | | | | | |
石油 (Mbbl) | | | | | | | | |
美国 | | 495 | | | 483 | | | 489 | | | 502 | |
国际 | | 121 | | | 97 | | | 109 | | | 116 | |
NGL (Mbbl) | | | | | | | | |
美国 | | 225 | | | 210 | | | 217 | | | 212 | |
国际 | | 34 | | | 23 | | | 29 | | | 32 | |
天然气 (mmcF) | | | | | | | | |
美国 | | 1,191 | | | 1,219 | | | 1,204 | | | 1,306 | |
国际 | | 458 | | | 347 | | | 403 | | | 457 | |
持续经营总量 (Mboe) (a) | | 1,150 | | | 1,074 | | | 1,112 | | | 1,156 | |
操作已退出或退出 (b) | | — | | | — | | | — | | | 19 | |
总销量 (Mboe) (a) | | 1,150 | | | 1,074 | | | 1,112 | | | 1,175 | |
(a) 根据六立方英尺天然气转化为一桶石油的能量含量,天然气量已转换为英国央行。桶石油当量不一定导致价格等值。
(b) 退出或退出的行动包括加纳。
下表显示了有关西方平均实现价格和指数价格的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2022年6月30日 | | 2022年3月31日 | | 2022 | | 2021 |
平均已实现价格 | | | | | | | | |
石油(美元/桶) | | | | | | | | |
美国 | | $ | 108.64 | | $ | 93.23 | | $ | 101.08 | | $ | 60.43 |
国际 | | $ | 103.99 | | $ | 85.42 | | $ | 95.75 | | $ | 58.44 |
全球总计 | | $ | 107.72 | | $ | 91.91 | | $ | 100.10 | | $ | 60.05 |
液化天然气 ($/Bbl) | | | | | | | | |
美国 | | $ | 42.80 | | $ | 40.60 | | $ | 41.74 | | $ | 24.53 |
国际 | | $ | 36.92 | | $ | 30.44 | | $ | 34.32 | | $ | 22.84 |
全球总计 | | $ | 42.04 | | $ | 39.61 | | $ | 40.90 | | $ | 24.31 |
天然气 ($/mcf) | | | | | | | | |
美国 | | $ | 6.25 | | $ | 4.17 | | $ | 5.20 | | $ | 2.58 |
国际 | | $ | 1.89 | | $ | 1.85 | | $ | 1.87 | | $ | 1.69 |
全球总计 | | $ | 5.03 | | $ | 3.66 | | $ | 4.37 | | $ | 2.35 |
| | | | | | | | |
平均指数价格 | | | | | | | | |
WTI 原油(美元/桶) | | $ | 108.41 | | $ | 94.29 | | $ | 101.35 | | $ | 61.96 |
布伦特原油(美元/桶) | | $ | 111.69 | | $ | 97.36 | | $ | 104.53 | | $ | 65.06 |
纽约商品交易所天然气($/Mcf) | | $ | 6.62 | | $ | 4.16 | | $ | 5.39 | | $ | 2.74 |
| | | | | | | | |
平均实现价格占平均指数价格的百分比 | | | | | | | | |
全球石油占WTI平均值的百分比 | | 99 | % | | 97 | % | | 99 | % | | 97 | % |
全球石油占平均布伦特原油的百分比 | | 96 | % | | 94 | % | | 96 | % | | 92 | % |
全球液化天然气占WTI平均值的百分比 | | 39 | % | | 42 | % | | 40 | % | | 39 | % |
国内天然气占纽约商品交易所平均值的百分比 | | 94 | % | | 100 | % | | 96 | % | | 94 | % |
2022年第二季度与2022年第一季度对比
截至2022年6月30日的三个月,石油和天然气板块的收入为41亿美元,而截至2022年3月31日的三个月,该分部的收入为29亿美元。不包括销售收益的影响,截至2022年6月30日的三个月,石油和天然气板块的业绩与截至2022年3月31日的三个月相比,反映了大宗商品价格的上涨以及原油和液化天然气销售量的增加,但部分被租赁运营成本的上涨所抵消。
与截至2022年3月31日的三个月相比,持续经营业务的平均日销售量增长了76百万桶/日,这主要反映了Al Hosn Gas和阿尔及利亚从第一季度的计划扩建和维护活动中恢复上线,以及二叠纪盆地的活动增加。
2022年年初至今与2021年年初相比
截至2022年6月30日的六个月,石油和天然气板块的收入为70亿美元,而截至2021年6月30日的六个月中,该分部的收入为5.69亿美元。不包括资产减值和其他费用、销售收益以及石油、天然气和一氧化碳的影响2与截至2021年6月30日的六个月相比,截至2022年6月30日的六个月的衍生品收益(亏损)、石油和天然气板块业绩反映了大宗商品价格的上涨和并购率的降低,但部分被原油销售量的减少和租赁运营成本的上涨所抵消。
与2021年同期相比,截至2022年6月30日的六个月中,持续经营的平均日销售量下降了4400万桶/日,这主要反映了计划在2022年第一季度关闭Al Hosn Gas以安排扩建项目的工作、减少对DJ Basin的资本投资以及大宗商品价格上涨导致西方石油公司在产量分成合同下的产量份额下降的影响。
下表分析了平均已实现价格和销售量变化对西方国内和国际石油和天然气收入的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 增加(减少)与之相关 | | | |
数百万的 | | 截至2022年3月31日的三个月 | (b) | 价格变现 | | 净销售量 | | 截至2022年6月30日的三个月 | (b) |
美国收入 | | | | | | | | | |
石油 | | $ | 4,048 | | | $ | 692 | | | $ | 154 | | | $ | 4,894 | | |
NGL | | 698 | | 22 | | | 63 | | | 783 | |
天然气 | | 455 | | 227 | | | (7) | | | 675 | |
总计 | | $ | 5,201 | | | $ | 941 | | | $ | 210 | | | $ | 6,352 | | |
国际收入 | | | | | | | | | |
石油 (a) | | $ | 751 | | | $ | 160 | | | $ | 235 | | | $ | 1,146 | | |
NGL | | 62 | | 20 | | | 31 | | | 113 | |
天然气 | | 58 | | 2 | | | 19 | | | 79 | |
总计 | | $ | 871 | | | $ | 182 | | | $ | 285 | | | $ | 1,338 | | |
(a) 包括国际生产分成合同的影响。
(b) 不包括 “其他” 石油和天然气收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 增加(减少)与之相关 | | | |
数百万的 | | 截至2021年6月30日的六个月 | (b) | 价格变现 | | 净销售量 | | 截至2022年6月30日的六个月 | (b) |
美国收入 | | | | | | | | | |
石油 | | $ | 5,492 | | | $ | 3,593 | | | $ | (143) | | | $ | 8,942 | | |
NGL | | 856 | | 604 | | | 21 | | | 1,481 | |
天然气 | | 564 | | 573 | | | (7) | | | 1,130 | |
总计 | | $ | 6,912 | | | $ | 4,770 | | | $ | (129) | | | $ | 11,553 | | |
国际收入 | | | | | | | | | |
石油 (a) | | $ | 1,232 | | | $ | 577 | | | $ | 88 | | | $ | 1,897 | | |
NGL | | 130 | | 57 | | | (12) | | | 175 | |
天然气 | | 140 | | 10 | | | (13) | | | 137 | |
总计 | | $ | 1,502 | | | $ | 644 | | | $ | 63 | | | $ | 2,209 | | |
(a) 包括国际生产分成合同的影响。
(b) 不包括 “其他” 石油和天然气收入。
后续事件
2022年7月19日,西方与Sonatrach和其他阿尔及利亚工作利益合作伙伴签订了一项新的产量共享安排,如果获得政府批准,该协议将为当前协议下所有油田的新期限为25年。
化学板块
化工板块的业绩通常与全球经济的健康状况相关,特别是在住房、建筑、汽车和耐用品市场。利润率取决于市场供需平衡以及原料和能源价格,这可能会受到供应链中断、劳动力限制和通货膨胀率上升的负面影响。尽管今年迄今为止业绩强劲,但上述市场的不利经济状况以及由此产生的化学品板块产品和原料价格的变化可能会对业绩产生负面影响。
2022年第二季度与2022年第一季度对比
截至2022年6月30日的三个月,化工板块的收益为8亿美元,而截至2022年3月31日的三个月为6.71亿美元。业绩的改善主要是由大多数产品线的已实现定价和销量的提高所推动的,但部分被原材料成本的上涨所抵消。
2022年年初至今与2021年年初相比
截至2022年6月30日的六个月中,化工板块的收益为15亿美元,而截至2021年6月30日的六个月为5.63亿美元。业绩的改善主要是由于大多数产品线的已实现定价和销量大幅提高,但部分被原材料成本的上涨所抵消。
中游和营销板块
中游和营销板块的业绩主要受大宗商品价格变动和石油和天然气运输利润率的影响。根据大宗商品价格和中部至墨西哥湾沿岸的油差,营销业务业绩可能会出现巨大波动。中游业绩受该细分市场工厂和管道的加工和运输量以及相关服务利润的影响。
2022年第二季度与2022年第一季度对比
截至2022年6月30日的三个月,中游和营销板块的收益为2.64亿美元,而截至2022年3月31日的三个月亏损为5000万美元。不包括衍生品亏损的影响,中游和营销板块业绩的改善主要是由Al Hosn Gas的硫价格和销量上涨所推动的。Al Hosn Gas在2022年第一季度因扩建项目的工作时间安排而关闭,以及第一季度计划维护导致的Dolphin管道股权收益增加,但部分被原油销售的时间影响所抵消。
2022年年初至今与2021年年初相比
截至2022年6月30日的六个月中,中游和营销板块的收益为2.14亿美元,而截至2021年6月30日的六个月的收益为2.52亿美元。不包括衍生品会计和资产销售收益的影响,中游和营销板块业绩的增长是由于WES的股票收益增加,Al Hosn Gas的硫磺价格上涨以及影响天然气加工业务的国内液化天然气价格上涨,但这些增长被原油销售时机导致的营销收入减少所部分抵消。
这个下表列出了持续经营收入的全球有效税率的计算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | 截至6月30日的六个月 | |
百万,百分比除外 | | 2022年6月30日 | | 2022年3月31日 | | | 2022 | | 2021 | |
所得税前持续经营的收入 | | $ | 4,986 | | | $ | 3,083 | | | | $ | 8,069 | | | $ | 458 | | |
所得税优惠(费用) | | | | | | | | | | |
国内-联邦和州 | | (916) | | | 2,037 | | | | 1,121 | | | 110 | | |
国际 | | (315) | | | (244) | | | | (559) | | | (169) | | |
所得税补助总额(支出) | | (1,231) | | | 1,793 | | | | 562 | | | (59) | | |
持续经营的收入 | | $ | 3,755 | | | $ | 4,876 | | | | $ | 8,631 | | | $ | 399 | | |
全球有效税率 | | 25 | % | | (58) | % | | | (7) | % | | 13 | % | |
Occidental在记录西方业务所在司法管辖区的季度所得税准备金时估算了其年度有效所得税税率,并对某些离散项目进行了调整。西方航空每个季度都会更新这些税率,并通过将税率应用于不包括某些离散项目的税前收入来记录所得税的累积调整。根据各种预测项目,包括未来大宗商品价格、资本支出、未确认税收优惠的支出以及税前收入和亏损的地域组合,西方对其有效税率的季度估计可能会有很大差异。截至2022年6月30日的三个月,全球25%的有效税率主要是由西方公司的司法管辖区收入组合推动的。美国收入按21%的美国联邦法定税率征税,而国际收入则按高达55%的法定税率纳税。该有效税率不同于截至2022年3月31日的三个月和截至2022年6月30日的六个月中持续经营收入的负58%和负7%的有效税率,后者受到与西方法律实体重组相关的非现金税收优惠的影响,如下文所述。截至2021年6月30日的六个月中,13%的有效税率受到州利润税率降低以及与联邦和州审计事项结算有关的一次性福利的影响。
法律实体重组
在完成对Anadarko的收购以及随后的大规模收购后剥离计划后,为了使西方公司的法律实体结构与其业务活动的性质保持一致,管理层进行了法人实体重组,该重组于2022年第一季度完成。
由于这次法律实体重组,管理层调整了部分运营资产的税基,从而减少了西方公司的递延所得税负债。因此,在2022年第一季度,西方航空录得的与本次重组相关的非现金税收优惠估计为26亿美元。由于这次法律实体重组,西方未来现金税的任何减少的时机将取决于多种因素,包括当前的大宗商品价格、资本活动水平和生产组合。随着西方航空最终确定其税基计算、纳税申报表和其他信息,可能需要进一步完善非现金税收优惠。
截至2022年6月30日,西方公司手头有大约14亿美元的现金和现金等价物。截至本次申报之日,西方航空尚未在其区域合作框架下提取任何款项,该基金的借款能力为40亿美元,将于2025年6月到期。此外,西方航空的应收账款证券化贷款拥有高达4亿美元的可用借款能力,该贷款将于2024年12月到期。截至2022年6月30日,西方公司的应收账款证券化融资没有未偿还金额。
截至2022年6月30日的六个月中,来自持续经营业务的运营现金流为86亿美元,而截至2021年6月30日的六个月为41亿美元。来自持续经营业务的运营现金流的增加主要是由于大宗商品价格与2021年同期相比上涨。
截至2022年6月30日的六个月中,西方公司用于持续经营业务投资活动的净现金为20亿美元,而截至2021年6月30日的六个月为10亿美元。截至2022年6月30日的六个月中,资本支出约为18亿美元,其中几乎全部用于石油和天然气领域,而截至2021年6月30日的六个月为13亿美元。在截至2021年6月30日的六个月中,出售资产的收益为5.03亿美元,净额主要包括剥离DJ盆地非运营资产以及出售WES单位。
截至2022年6月30日的六个月中,西方航空用于持续经营融资活动的净现金为80亿美元,而截至2021年6月30日的六个月为6.11亿美元。截至2022年6月30日的六个月中,融资活动使用的现金反映了与长期债务相关的71亿美元支付、5.39亿美元的优先股和普通股股息支付以及5.68亿美元的库存股回购。参见 附注5-长期债务在本表格10-Q第一部分第1项的合并简明财务报表附注中,了解有关债务偿还的更多信息。截至2021年6月30日的六个月中,融资活动使用的现金反映了4.2亿美元的优先股和普通股的股息支付以及1.74亿美元长期债务的当前到期日支付。
Occidental的零优惠券可以在每年10月全部或部分发放给西方公司,以换取当时未偿还的零优惠券的累积价值。接下来,零优惠券可以在2022年10月交给西方公司,如果全部付清,届时将需要支付约4.15亿美元。西方目前有能力履行这一义务,如果行使看跌期权,则可以使用区域合作框架下的可用能力来偿还看跌期权。
截至2022年6月30日,扣除抵押品后的其余利率互换公允价值为3.08亿美元,其强制终止日期为2022年9月和2023年9月。在强制终止日期之前,利率互换的公允价值以及在终止日期结算所需的现金将继续随着利率的变化而波动。根据市场状况、负债管理行动或其他因素,西方可能会签订抵消利率互换头寸或结算或修改当前未偿还的部分或全部利率互换。
截至2022年6月30日,截至本文件提交之日,西方遵守了其融资协议中的所有契约。Occidental目前预计,其手头现金、区域合作框架下的可用资金和应收账款证券化机制将足以支付自本申报之日起未来12个月的短期债务到期日、运营支出和其他债务。
截至本文件提交之日,Occidental或其子公司已通过现金、信用证和担保债券的组合提供了所需的财务保障。西方没有根据区域合作框架或其他承诺设施签发任何信用证。有关更多信息,请参阅西方航空2021年10-K表格第一部分第1A项中的风险因素。
有关即将到期的债务和其他短期债务的信息,请参阅管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析的 “当前业务展望” 部分。
Occidental的业务受与改善或维持环境质量相关的严格的联邦、地区、州、省、部落、地方和国际法律法规的约束。随着时间的推移,西方公司的环境合规成本总体上有所增加,预计未来还会增加。Occidental将其运营的环境支出列为其业务规划过程不可分割的一部分。
要求或涉及环境补救的法律,包括CERCLA和类似的联邦、地区、州、省、部落、地方和国际法律,可以追溯适用,不论原始活动的合法性或场地的当前所有权或控制权如何。Occidental或其某些子公司根据这些法律参与或积极监督一系列补救活动以及政府或私人诉讼,这些诉讼涉及运营场所、封闭式场所和第三方场所过去涉嫌的做法。补救活动可能包括以下一项或多项:涉及取样、建模、风险评估或监测的调查;包括清除、处理或处置在内的清理措施;或补救系统的运行和维护。环境诉讼要求为补救措施提供资金或进行补救,在某些情况下,还要求赔偿所谓的财产损失、惩罚性赔偿、民事处罚、禁令救济和政府监督费用。
参见 附注9——环境负债和支出在第一部分的合并简明财务报表附注中,本表10-Q的第1项以及2021年10-K表中管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析的环境负债和支出部分,以获取有关西方环境负债和支出的更多信息。
当可能已发生负债且可以合理估计负债时,西方公司会为未决的诉讼、索赔和诉讼累积储备金。Occidental已经披露了其环境补救事项准备金余额及其估计的合理可能的额外损失范围。参见 附注10-诉讼、索赔、承诺和意外开支有关更多信息,请参阅本10-Q表第一部分第1项的合并简明财务报表附注。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
在截至2022年6月30日的三个月中,2021年表格10-K中第7A项 “市场风险定量和定性披露” 项下S-K法规第305项要求提供的信息没有重大变化。
第 4 项。控制和程序
截至本报告所涉期末,西方总裁兼首席执行官及其高级副总裁兼首席财务官监督并参与了西方对其披露控制和程序(定义见1934年《证券交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性的评估。根据该评估,西方总裁兼首席执行官兼高级副总裁兼首席财务官得出结论,西方公司的披露控制和程序自2022年6月30日起生效。
在截至2022年6月30日的三个月中,西方对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条)没有发生任何对西方财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分其他信息
第 1 项。法律诉讼
Occidental选择使用100万美元的门槛来披露政府机构为当事方时根据联邦、州或地方环境法提起的某些诉讼。Occidental认为,在此门槛下的诉讼对西方公司的业务和财务状况无关紧要。适用这一门槛,在截至2022年6月30日的三个月中,没有此类诉讼需要披露。有关其他法律诉讼的信息,请参阅 附注-10 诉讼、索赔、承诺和突发事件在本表格10-Q第一部分第1项的合并简明财务报表附注中。
第 1A 项。风险因素
与西方截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中包含的风险因素相比,没有任何实质性变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
截至2022年6月30日的六个月中,西方公司的股票回购活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
时期 | | 总计 数字 购买的股票数量 | (a) | 每股支付的平均价格 | | 作为公开宣布的一部分购买的股票总数 计划或计划 | 根据该条款可能购买的股票的最大价值 计划或计划(百万) | (b) |
2022 年第一季度 | | 730,746 | | | $ | 50.05 | | | — | | $ | 3,000 | | |
2022年4月1日至30日 | | 170,765 | | | $ | 57.68 | | | — | | | |
2022年5月1日至31日 | | 177,284 | | | $ | 67.72 | | | — | | | |
2022年6月1日至30日 | | 11,331,683 | | | $ | 58.24 | | | 11,190,640 | | | |
2022 年第二季度 | | 11,679,732 | | | $ | 58.38 | | | 11,190,640 | | | |
2022年总计 (c) | | 12,410,478 | | | $ | 57.89 | | | 11,190,640 | | $ | 2,350 | | |
(a) 包括从西方固定缴款储蓄计划的受托人那里购买的商品,这些计划不属于公开宣布的计划或计划。
(b) 代表西方股票回购计划中剩余股票的价值。2022年2月,西方宣布授权回购西方公司高达30亿美元的普通股。该计划没有规定西方有义务收购任何特定数量的股份,并且可以随时终止。
(c) 除了西方在截至2022年6月30日的六个月内根据其股票回购计划回购的1,120万股股票外,西方航空随后在2022年7月1日至2022年8月1日期间又回购了680万股股票。截至2022年8月1日,根据该计划可能购买的股票的最大价值约为19.3亿美元。
第 6 项。展品
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31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 |
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31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 |
| |
32.1** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
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101.INS* | 内联 XBRL 实例文档。 |
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101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 |
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101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
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101.LAB* | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
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101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
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101.DEF* | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
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104* | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中)。 |
* 随函提交。
** 随函提供。
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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2022年8月2日 | /s/ Christophion O. | |
| 克里斯托弗·奥·冠军 | |
| 副总裁、首席会计官兼财务总监 | |