imxi-20240331
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索引
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024年3月31日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内                    到                   
委员会文件编号 001-37986
国际财经快递公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华47-4219082
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
南戴德兰大道 9100 号。1100 套房
迈阿密, 佛罗里达
33156
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(305) 671-8000
（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股（面值0.0001美元）IMXI
纳斯达资本市场
用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。 是的☒ 没有 ☐

用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）内是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 没有 ☐

用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

☒
大型加速过滤器
☐
加速过滤器
☐
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）：是 ☐ 否 ☒
截至 2024 年 5 月 3 日，有 32,639,939注册人的已发行普通股，每股面值0.0001美元。注册人没有其他类别的已发行普通股。


索引
国际财经快递公司
财务报表索引
页面
关于前瞻性陈述的特别说明
3
第 1 部分-财务信息
第 1 项。
财务报表
4
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表
4
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月简明合并收益表和综合收益表
5
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的股东权益变动简明合并报表
6
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表
7
简明合并财务报表附注
9
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
23
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
38
第 4 项。
控制和程序
40
第二部分-其他信息
第 1 项。
法律诉讼
41
第 1A 项。
风险因素
41
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
41
第 3 项。
优先证券违约
41
第 4 项。
矿山安全披露
41
第 5 项。
其他信息
41
第 6 项。
展品
42
签名
43


索引

关于前瞻性陈述的特别说明
本10-Q表季度报告可能包含经修订的《私人证券诉讼改革法》所指的某些 “前瞻性陈述”，这些陈述反映了我们目前对某些事件的看法，这些事件不是历史事实，但可能对我们的未来业绩产生影响，包括但不限于有关我们的计划、目标、财务业绩、业务战略、预计经营业绩和公司预期的陈述。
这些陈述可能包括但不限于 “将”、“将”、“应该”、“期望”、“相信”、“预期”、“继续”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能的”、“潜在”、“预测”、“项目”、“预测”、“打算”、“假设”、“估计”、“估计”、“可能的”、“潜在”、“预测”、“打算”、“估计”、“” 大约”、“将”、“我们的规划假设”、“未来展望”、“当前”、“目标”、“指导” 和类似表达（包括此类词语和短语的否定和复数形式）。这些前瞻性陈述主要基于管理层目前获得的信息，以及我们当前对业务和行业的预期、假设、计划、估计、判断、预测以及宏观经济状况，并受各种风险、不确定性、估计、突发事件和其他因素的影响，其中许多因素是我们无法控制的，这些因素可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异，并可能对我们的业务产生重大不利影响，财务状况、经营业绩、现金流和流动性。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于以下因素：
•适用法律或法规的变化；
•与我们的业务、运营和财务业绩相关的因素，包括：
•与密钥发送代理的业务损失或业务减少；
•我们在我们经营的市场中有效竞争的能力；
•经济因素，例如通货膨胀、经济活动水平、衰退风险和劳动力市场状况以及利率上升；
•国际政治因素、政治不稳定、关税、边境税或对来自我们开展业务或计划开展业务的出境国家的汇款或转账的限制；
•可能影响消费者汇款活动量和/或影响我们的外汇相关收益和/或损失的外汇汇率波动；
•公共卫生状况、对策及其对经济和市场的影响；
•消费者对我们品牌和消费者汇款的总体信心；
•扩展到新的地域市场或产品市场；
•我们成功执行、管理、整合关键收购和合并并获得预期财务收益的能力；
•我们的风险管理和合规政策、程序和系统降低与交易监控相关的风险的能力；
•消费者欺诈和其他与客户订单的真实性或消费者或发送代理不当或非法使用我们的服务有关的风险；
•网络安全-攻击或干扰我们的信息技术、计算机网络系统、数据中心和移动设备应用程序；
•破坏当前汇款和支付生态系统的新技术或竞争对手，包括引入新的数字平台；
•我们在开发和推出新产品、服务和基础设施方面的成功；
•我们维持开展业务所必需的良好银行和支付代理关系的能力；
•银行倒闭、持续的财务流动性不足或与我们有业务往来的清算、现金管理或托管金融机构的流动性不足；
•银行业监管和惯例的变化；
•来自我们的代理人和与我们有业务往来的金融机构的信用风险；
•我们招聘和留住关键人员的能力；
•我们遵守适用法律和监管要求的能力， 包括旨在防止将我们的汇款服务用于犯罪活动的条款, 与数据和网络安全保护有关的条款, 以及与新商业举措相关的条款;
•根据适用于汇款服务的规章采取执法行动和私人诉讼；
•移民法及其执行的变化；
•我们经营所在国家税法的变化；
•我们保护知识产权的能力；
•我们履行债务义务并遵守信贷额度要求的能力；
•使用第三方供应商和服务提供商；
•美国或国际经济状况疲软；以及
3
索引
•其他经济、商业和/或竞争因素、风险和不确定性，包括” 中描述的那些因素风险因素” 和”管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的章节，以及我们在不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中可能描述的任何其他因素。
本警示通知明确对所有作出或归因于我们的前瞻性陈述进行了全面限定。此处包含的前瞻性陈述仅在本10-Q表季度报告发布之日作出。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
4
索引
第 1 部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
国际财经快递公司
简明的合并资产负债表
（以千计，股票数据除外）
2024年3月31日2023年12月31日
资产（未经审计）
流动资产：
现金和现金等价物$218,795 $239,203 
应收账款，净额149,054 155,237 
预付费电汇，网络23,985 28,366 
预付费用和其他流动资产9,916 10,068 
流动资产总额401,750 432,874 
财产和设备，净额42,532 31,656 
善意53,986 53,986 
无形资产，净额17,130 18,143 
其他资产33,304 40,153 
总资产$548,702 $576,812 
负债和股东权益
流动负债：
长期债务的流动部分，净额$7,710 $7,163 
应付账款40,294 36,507 
电汇和应付汇票，净额137,137 125,042 
应计负债和其他负债53,477 54,661 
流动负债总额238,618 223,373 
长期负债：
债务，净额150,508 181,073 
租赁负债，净额21,190 22,670 
递延所得税负债，净额158 659 
长期负债总额171,856 204,402 
承付款和意外开支，见附注16
股东权益：
普通股 $0.0001面值； 200,000,000授权股份， 40,010,435和 39,673,271已发行的股票和 33,035,925和 33,823,237分别截至2024年3月31日和2023年12月31日的已发行股票和优先股美元0.0001面值； 5,000,000授权股份， 无已发放或未决
4 4 
额外的实收资本76,339 75,686 
留存收益210,755 198,649 
累计其他综合收益117 262 
库存股票，按成本计算； 6,974,510和 5,850,034分别截至2024年3月31日和2023年12月31日的股票
(148,987)(125,564)
股东权益总额138,228 149,037 
负债和股东权益总额$548,702 $576,812 
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
索引
国际财经快递公司
简明合并收益表和综合收益表
（以千计，股票数据除外，未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
收入：
电汇和汇票费用，净额$126,921 $124,450 
外汇收益，净额20,346 19,168 
其他收入3,145 1,746 
总收入150,412 145,364 
运营费用：
代理商和银行的服务费97,934 96,117 
工资和福利18,106 16,168 
其他销售、一般和管理费用
11,558 11,337 
折旧和摊销3,228 2,903 
运营费用总额130,826 126,525 
营业收入19,586 18,839 
利息支出2,702 2,192 
所得税前收入16,884 16,647 
所得税条款4,778 4,885 
净收入12,106 11,762 
其他综合（亏损）收入(145)182 
综合收入$11,961 $11,944 
每股普通股收益：
基本$0.36 $0.32 
稀释$0.35 $0.31 
已发行普通股的加权平均值：
基本33,675,441 36,480,972 
稀释34,188,814 37,361,953 

所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
索引
国际财经快递公司
股东权益变动的简明合并报表
（以千计，股票数据除外，未经审计）
截至2024年3月31日的三个月
普通股国库股额外
实收资本		留存收益
累积其他
全面
收入
总计
股东
公平
股份金额股份金额
余额，2023 年 12 月 31 日39,673,271$4 (5,850,034)$(125,564)$75,686 $198,649 $262 $149,037 
净收入—— —— — 12,106 — 12,106 
普通股的发行：
行使股票期权86,034— —— (616)— — (616)
其他股票奖励，扣除预扣税款的股票250,219— —— (884)— — (884)
完全归属的股份911— —— — — — — 
基于股份的薪酬—— —— 2,153 — — 2,153 
外币折算调整额，净额
—— —— — — (145)(145)
按成本收购库存股票—— (1,124,476)(23,423)— — — (23,423)
余额，2024 年 3 月 31 日40,010,435$4 (6,974,510)$(148,987)$76,339 $210,755 $117 $138,228 
截至2023年3月31日的三个月
普通股国库股额外
实收资本		留存收益累积其他
综合收益（亏损）		总计
股东
公平
股份金额股份金额
余额，2022 年 12 月 31 日39,453,236$4 (2,822,266)$(59,300)$70,210 $139,134 $(142)$149,906 
净收入—— — — 11,762 — 11,762 
普通股的发行：
行使股票期权57,250— — — 723 — — 723 
其他股票奖励，扣除预扣税款的股票44,905— — — (834)— — (834)
完全归属的股份826— — — — — — — 
基于股份的薪酬—— — — 1,698 — — 1,698 
外币折算调整额，净额
—— — — — — 182 182 
按成本收购库存股票—— (316,459)(7,584)— — — (7,584)
余额，2023 年 3 月 31 日39,556,217$4 (3,138,725)$(66,884)$71,797 $150,896 $40 $155,853 
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
6
索引

国际财经快递公司
简明的合并现金流量表
（以千计，未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
来自经营活动的现金流：
净收入$12,106 $11,762 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销3,228 2,903 
基于股份的薪酬2,153 1,698 
信贷损失准备金1,595 785 
债务发放成本摊销301 246 
递延所得税优惠，净额(502)(623)
非现金租赁费用1,802 2,064 
处置财产和设备损失400 398 
调整总额8,977 7,471 
运营资产和负债的变化：
应收账款，净额4,485 26,432 
预付费电汇，网络4,518 (15,433)
预付费用和其他资产5,347 3,217 
电汇和应付汇票，净额11,821 (21,593)
租赁负债(1,355)(2,473)
应付账款和应计负债及其他负债2,337 (8,225)
经营活动提供的净现金48,236 1,158 
来自投资活动的现金流：
购买财产和设备(13,480)(2,119)
用于投资活动的净现金(13,480)(2,119)
来自融资活动的现金流：
定期贷款机制的还款(1,641)(1,094)
循环信贷额度下的借款，净额(28,500)(55,000)
行使股票期权的收益98 723 
股票奖励的支付
(1,598)(834)
回购普通股(23,423)(7,584)
用于融资活动的净现金(55,064)(63,789)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(100)710 
现金和现金等价物的净减少(20,408)(64,040)
现金和现金等价物，期初239,203 149,493 
现金和现金等价物，期末$218,795 $85,453 
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
7
索引
国际财经快递公司
简明合并现金流量表（续）
（以千计，未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
现金流信息的补充披露：
支付利息的现金$2,405 $2,001 
为所得税支付的现金$4,120 $145 
非现金投资活动的补充披露：
因获得使用权资产而产生的租赁负债
$87 $552 
非现金融资活动的补充披露：
发行普通股以无现金方式行使期权$3,220 $— 

所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
8
索引
国际财经快递公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

注释 1 — 商业和会计政策
International Money Express, Inc.（“公司” 或 “我们”）是美利坚合众国（“美国” 或 “美国”）、加拿大、西班牙、意大利和德国之间的汇款机构，主要通过位于各种非关联零售机构的授权代理网络向墨西哥、危地马拉和拉丁美洲、非洲和亚洲的其他国家运营 120公司在这些司法管辖区经营的门店。

随附的公司简明合并财务报表包括国际货币运通公司和该公司拥有控股财务权益的其他实体。 所有重要的公司间余额和交易均已从简明合并财务报表中扣除。简明合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的。

公司的中期简明合并财务报表和相关附注未经审计。管理层认为，公允列报这些中期简明合并财务报表所需的所有调整（包括正常的经常性调整）和披露均已包括在内。这些中期简明合并财务报表中报告的业绩不一定代表全年可能公布的业绩。GAAP要求的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。这些中期简明合并财务报表应与公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其相关附注一起阅读。

浓度

该公司在美国多家银行维持部分现金余额，有时可能超过联邦保险限额。公司在这些账户上没有蒙受任何损失。此外，公司在墨西哥、危地马拉、加拿大、多米尼加共和国、西班牙和意大利设有各种银行账户，在墨西哥开设短期投资账户，这些账户可能没有全额保险。在截至2024年3月31日的三个月中，公司没有在这些未投保的外国银行账户上蒙受任何损失。

此外，我们的支付代理中有很大一部分集中在拉丁美洲国家的几家大型银行和金融机构以及大型零售连锁店。

会计公告

财务会计准则委员会发布了指导方针，ASU 2023-07，分部报告（主题280）：对应申报分部披露的改进，该指南要求公共实体按年度和中期披露重大分部支出和其他分部项目，并在中期提供当前每年要求的有关应申报分部损益和资产的所有披露。此外，它要求公共实体披露首席运营决策者（CODM）的头衔和职位。该指南并未改变公共实体识别其运营细分市场、汇总运营部门或应用定量阈值来确定其应报告细分市场的方式。新标准对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效，允许提前采用。本ASU中的修正应追溯适用于财务报表中列报的所有先前时期。该公司目前正在评估该指引将对简明合并财务报表产生的影响。

财务会计准则委员会发布了指导方针，亚利桑那州立大学2023-09年，所得税（主题740）：所得税披露的改进，重点是税率对账和缴纳的所得税。该指南要求公共实体每年披露使用百分比和货币金额的表格汇率对账表，细分为特定类别，某些对账项目在性质和管辖权超过规定门槛时进一步细分。此外，如果金额至少占所得税缴纳总额的5％，则所有实体都必须披露已缴纳的所得税，扣除收到的退款后，按联邦、州/地方和外国以及司法管辖区分类。对于公司而言，新标准自2024年12月15日起生效，允许提前采用。实体可以通过提供截至2025年12月31日的修订后的披露信息并继续提供先前要求的先前期披露来预期地适用本指南中的修正案，也可以通过提供所有报告期的修订披露来追溯适用修正案。该公司目前正在评估该指引将对简明合并财务报表产生的影响。




9
索引
注意事项 2 — 收购
LAN 控股公司
2023 年 4 月 5 日，公司完成了对的收购 100LAN Holdings, Corp.（“LAN Holdings”）表决权的百分比。LAN Holdings为公司提供了进入其以前未涉足的市场的机会，例如提供来自西班牙、意大利和德国的境外汇款服务的能力。

公司转让的与局域网收购有关的总对价为 $13.4百万，其中包括 $10.3百万现金，视惯例购买价格调整而定。公司还将额外支付 $0.6由于LAN Holdings在2023年实现了某些运营里程碑，双方同意这些里程碑已经实现，因此获得了百万美元的现金。收购之前，公司的应收账款余额约为 $2.5百万美元与公司代表LAN Holdings支付的汇款有关。局域网收购完成后，应收账款余额已实际结清，因此将其纳入转让总对价的确定中。局域网的收购资金来自手头现金。

下表汇总了2023年4月5日局域网收购中转让的对价和可识别净资产的公允价值、截至2024年3月31日的三个月的计量期调整以及截至2024年3月31日收购的对价转让和可识别净资产的公允价值。

2023年4月5日
（正如最初报道的那样）		测量周期调整2024年3月31日
（经调整）
收购的资产：
现金和现金等价物4,721 — 4,721 
应收账款3,643 — 3,643 
预付费电汇4,613 — 4,613 
预付费用和其他流动资产353 — 353 
财产和设备
351 — 351 
无形资产3,200 — 3,200 
其他资产877 — 877 
购置的可识别资产总额17,758 — 17,758 
假设的负债：
应付账款(1,010)— (1,010)
电汇和应付汇票(6,645)— (6,645)
应计负债和其他负债(747)(689)(1,436)
租赁负债(758)— (758)
递延所得税负债(91)— (91)
承担的负债总额(9,251)(689)(9,940)
收购的净可识别资产8,507 (689)7,818 
对价已转移13,354 — 13,354 
善意4,847 689 5,536 








10
索引
注意事项 3 — 收入
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司确认了与客户、派遣代理和其他机构签订的合同收入如下（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
电汇和汇票费用$127,484 $125,007 
折扣和促销(563)(557)
电汇和汇票费用，净额126,921 124,450 
外汇收益，净额20,346 19,168 
其他收入3,145 1,746 
总收入$150,412 $145,364 

有 不尽管公司有忠诚度计划，客户可以赚钱，但与客户签订合同会产生巨额的初始成本 一每完成一次电汇即可获得积分。积分可以兑换折扣的电汇交易费或对客户更优惠的外汇汇率。客户权益因国家/地区而异，如果客户未在前一段时间内发起和完成符合条件的电汇交易，则所赚取的积分将过期 180-天期限。此外，获得的积分将过期 30计划结束后的几天。由于忠诚度计划福利代表未来的绩效义务，因此初始对价的一部分记录为递延收入忠诚度计划（参见附注9），相应的忠诚度计划支出记作反向收入。该履约义务的收入将在客户兑换积分或任何未付积分到期时予以确认。

除了上面讨论的忠诚度计划外，我们的收入仅包括 一履约义务，即收取消费者的钱款并提供资金，通常在同一天以所要求的货币向指定的收款人付款。

该公司还提供其他几项服务，包括汇票，以及通过其汇款代理和公司运营的商店兑现支票，这些服务的收入来自每笔交易的费用。对于公司的几乎所有收入，公司充当交易的委托人，并按总额报告收入，因为公司在向客户转让服务之前一直控制服务，对履行客户合同负有主要责任，有损失风险并有能力确定交易价格。

电汇和汇票费用包括汇票费 $0.6截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。

注意事项 4 — 应收账款和代理预付款应收款，扣除备抵后
应收账款

应收账款主要是来自汇款代理商的未清余额，用于客户的待处理电汇或汇票。 扣除信贷损失备抵后的应收账款未清余额包括以下各项（以千计）：

2024年3月31日2023年12月31日
应收账款$151,668 $157,847 
信用损失备抵金(2,614)(2,610)
应收账款，净额$149,054 $155,237 







11
索引
代理预付款应收账款
扣除信贷损失备抵后的代理预付款应收款项如下（以千计）：

2024年3月31日2023年12月31日
代理预付应收账款，当前$2,339 $1,596 
信用损失备抵金(145)(82)
净电流$2,194 $1,514 
代理人长期预付应收账款$3,248 $2,999 
信用损失备抵金(171)(102)
长期净额$3,077 $2,897 

代理预付款应收账款的净流动部分包含在预付费用和其他流动资产中（见附注5），净长期部分包含在简明合并资产负债表中的其他资产中。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 $5.6百万和美元4.6分别为100万英镑的代理人应收预付款，以派遣代理人的个人担保作为抵押，以及代理人违约时其企业的资产。

截至2024年3月31日，应收代理预付款的到期日如下（以千计）：
未清余额
1 岁以下$2,339 
介于 1 到 2 年之间2,565 
2 年以上683 
总计$5,587 


信用损失备抵金

与应收账款和代理预付款有关的信贷损失备抵金变动情况如下（以千计）：

截至3月31日的三个月
20242023
期初余额$2,794 $2,648 
规定1,595 785 
扣款(1,847)(1,008)
回收率458 232 
其他(70)— 
期末余额$2,930 $2,657 

按金融工具类别分配的信贷损失备抵金如下（以千计）：

2024年3月31日2023年12月31日
应收账款$2,614 $2,610 
代理预付应收账款316 184 
信用损失备抵金$2,930 $2,794 

12
索引

注意事项 5 — 预付费用和其他资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容（以千计）：

2024年3月31日2023年12月31日
预付保险$807 $1,205 
预付费用和服务2,037 2,299 
代理激励措施预付款2,015 1,692 
代理人预付应收账款，扣除备抵金后2,194 1,514 
预付所得税240 747 
租户津贴1,621 1,621 
预付费用和其他流动资产1,002 990 
$9,916 $10,068 

其他资产包括以下内容（以千计）：

2024年3月31日2023年12月31日
循环信贷额度发放费$1,515 $1,692 
代理激励措施预付款3,787 3,372 
代理人预付应收账款，扣除备抵金后3,077 2,897 
使用权资产，净额20,606 22,100 
扣除补贴后的银行实体持有的资金1,928 1,890 
处理中的固定资产480 6,358 
其他资产1,911 1,844 
$33,304 $40,153 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，在售固定资产包括约美元0.3百万和美元6.1与租赁保留改善和与新总部相关的其他资产的资本支出分别为百万美元（见附注7）。

2022年之前，墨西哥当地银行监管机构以不遵守最低资本要求为由决定关闭和清算一家当地金融机构。该公司有大约 $5.2它在这家银行关闭时持有的存款中获得了数百万美元的风险敞口。根据墨西哥的银行法规，一旦金融机构的资产被清算，将向像公司这样的大型存款人付款。目前，很难预测清算过程的持续时间，也很难预测资产清算的收益是否足以收回公司的任何存款资金。公司维持约美元的估值补贴3.6百万与该金融机构关闭后持有的存款余额有关。

注意事项 6 — 商誉和无形资产
公司简明合并资产负债表上的商誉和大部分无形资产是通过业务收购确认的。公司简明合并资产负债表中的无形资产包括代理关系、商品名称、已开发的技术和其他无形资产。代理关系、商品名称和已开发的技术按其估计使用寿命进行摊销，最长可达 15使用与预计实现收益相关的加速方法进行多年。无形的代理关系代表独立发送代理网络；商品名称是指Intermex、La Nacional和I-Transfer的名称，在所有适用的代理地点均有品牌标记，在市场上广为认可；开发的技术包括公司过去持续开发和改进的最先进的系统 20年份。其他无形资产与收购公司经营的门店有关，这些门店按直线摊销 10年限和非竞争协议，这些协议通常在协议期限内摊销 5年份。我们的无形公允价值的确定包括几个受各种风险和不确定性影响的假设。管理层认为，它已经对这些风险和不确定性做出了合理的估计和判断，而且 不减值费用被确定必须在截至2024年3月31日的三个月内予以确认。

13
索引

下表显示了商誉和无形资产的变化（以千计）：

善意无形资产
截至2023年12月31日的余额$53,986 $18,143 
测量周期调整（参见注释 2）— — 
摊销费用— (1,013)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$53,986 $17,130 


2024年剩余时间及以后与无形资产相关的摊销费用如下（以千计）：

2024$2,952 
20253,156 
20262,521 
20272,023 
20281,613 
此后4,865 
$17,130 

注意事项 7 — 租赁
为了开展我们的某些业务，本公司是办公空间、仓库和公司经营的门店租赁合同的一方。2022年12月，公司签订了新总部的租赁协议，该协议将于2033年到期，以容纳其不断增长的员工。新的租赁协议规定公司将获得总额约为$的租户津贴3.8整个施工期为百万美元，其中 $2.2截至2024年3月31日，已支付了100万英镑。此外，该公司将于2024年11月1日开始按月支付租金。此类租户津贴已记录在简明合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产中。


简明合并资产负债表中使用权资产和租赁负债的列报如下（以千计）：

租赁分类
2024 年 3 月 31 日
2023年12月31日
资产
使用权资产
其他资产(1)
$20,606 $22,100 
租赁资产总额$20,606 $22,100 
负债
当前
正在运营应计负债和其他负债$5,378 $4,955 
非当前
正在运营租赁负债21,190 22,670 
租赁负债总额$26,568 $27,625 
(1) 经营使用权资产在扣除累计摊销额美元后入账11.4百万和美元10.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的租赁费用如下（以千计）：
14
索引

截至3月31日的三个月
租赁成本分类20242023
运营租赁成本其他销售、一般和管理费用$1,802 $2,064 


截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司运营租赁的加权平均剩余租赁条款为 6.6和 6.7年，公司的加权平均折扣率为 6.10% 和 6.06分别为百分比，这是公司的增量借款利率。该公司对所有租赁均使用其增量借款利率，因为该公司的租赁协议均未提供易于确定的隐含利率。

租赁付款

根据不可取消的经营租赁协议，原始条款超过一年的资产的未来最低租赁付款额如下（以千计）：

2024$4,340 
20256,337 
20264,905 
20273,472 
20282,670 
此后12,029 
租赁付款总额33,753 
减去：估算利息(7,185)
租赁负债的现值$26,568 

注意事项 8 — 电汇和应付汇票，净额
电汇和应付汇票，净额包括以下各项（以千计）：

2024年3月31日2023年12月31日
应付电汇，净额$72,736 $63,212 
客户已作废的应付电汇30,668 29,951 
应付汇票33,733 31,879 
$137,137 $125,042 

客户已作废的应付电汇主要包括因收款人未在其中收款而未完成的电汇 30天数，汇款人尚未领取款项，因此被视为无人认领的财产。我们开展业务的美国各州、哥伦比亚特区和波多黎各的无人认领财产法要求我们跟踪所有汇款和支付工具的某些信息，如果此类汇款和票据所依据的资金在适用的法定放弃期结束时无人申领，则要求我们将无人认领财产的收益汇至相应的司法管辖区。适用的法定放弃期限范围为 三到 七年.

15
索引
注意事项 9 — 应计负债和其他负债
应计负债和其他负债包括以下各项（以千计）：

2024年3月31日2023年12月31日
向派遣代理支付的佣金$18,490 $19,873 
应计工资和福利7,312 8,094 
应计银行手续费1,407 1,382 
租赁负债，流动部分5,378 4,955 
应计的其他专业费用753 1,000 
应计税款9,351 8,613 
递延收入忠诚度计划4,781 4,771 
或有对价负债1,158 1,158 
收购相关负债844 844 
其他4,003 3,971 
$53,477 $54,661 

下表显示了递延收入忠诚度计划负债的变化（以千计）：

余额，2023 年 12 月 31 日$4,771 
期内递延的收入682 
该期间确认的收入(672)
余额，2024 年 3 月 31 日$4,781 

注释 10 — 债务
债务包括以下内容（以千计）：

2024年3月31日2023年12月31日
循环信贷额度$85,500 $114,000 
定期贷款设施73,828 75,469 
159,328 189,469 
减去：长期债务的当前部分 (1)
(7,710)(7,163)
减去：债务发放成本(1,110)(1,233)
$150,508 $181,073 
(1)长期债务的当前部分扣除约美元的债务发放成本0.5截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。

公司及其作为借款人的某些国内子公司，不时作为借款人的其他担保人（统称为 “贷款方”）与一组银行机构维持经修订和重述的信贷协议（经修订的 “A＆R信贷协议”）。A&R 信贷协议规定了 $220.0百万循环信贷额度，美元87.5百万定期贷款额度和未承诺的增量贷款，可用于额外的循环或定期贷款，最高可达美元70.0百万。A&R信贷协议还规定发放信用证，这将减少循环信贷额度下的可用性。定期贷款的收益用于为公司先前的信贷协议下的现有定期贷款额度再融资，循环信贷额度可用于营运资金、一般公司用途以及支付与本次交易相关的费用和开支。A&R信贷协议的到期日为2026年6月24日。

债务发放成本的未摊销部分总计约为 $2.6百万和美元2.9截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为百万人。债务发放成本的摊销作为利息支出的一部分包含在简明的合并损益表和综合收益表中，总额约为美元0.3百万和美元0.2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。

在公司选举时，A&R信贷协议下的定期贷款机制和循环贷款的利息可以参照纽约联邦储备银行（“SOFR”）管理的有担保隔夜融资利率加上指数来确定
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索引
的调整 0.10% 和适用的利润率，范围介于 2.50% 和 3.00％基于公司的合并杠杆率，根据A＆R信贷协议的条款计算。贷款（A&R信贷协议中定义的定期贷款除外）也可能按基准利率（定义见A＆R信贷协议）计息，加上适用的利润率，介于 1.50% 和 2.00％基于公司的合并杠杆比率，按此计算。公司还必须为循环信贷额度的未使用部分支付相当于的费用 0.35每年%。

定期贷款机制和循环信贷额度的实际利率为 8.70% 和 1.93截至2024年3月31日的三个月，分别为百分比，以及 7.75% 和 1.74截至2023年3月31日的三个月，分别为百分比。

（x）（i）通常在为SOFR贷款选择的每个利息期的最后一天支付利息，但无论如何，应不少于每三个月支付一次利息；（ii）基准利率贷款在每个季度的最后一个工作日支付，（y）在最终到期日支付利息。根据A＆R信贷协议，定期贷款额度的本金必须连续每季度分期偿还 5.0第 1 年和第 2 年的百分比， 7.5第 3 年的%，以及 10.0第四年和第五年的百分比，均为每个季度的最后一天，该季度从2021年9月开始，到期时支付最后一笔气球款。A&R信贷协议下的定期贷款可以随时预付，无需支付溢价或罚款。根据A&R信贷协议的条款和条件，可以不时借用、偿还和再借回循环贷款。公司还必须在收到某些意外事件的净收益、处置某些财产以及发生A＆R信贷协议不允许的债务时偿还贷款。此外，如果公司的合并杠杆率（根据A＆R信贷协议计算）大于或等于，则公司必须每年从超额现金流中强制性预付款 3.0，任何此类超额现金流的其余部分将计入可用金额，可用于各种目的，包括投资和分配。

A＆R信贷协议包含财务契约，要求公司将季度的最低固定费用覆盖率维持在 1.25:1.00，季度最大合并杠杆率为 3.25:1.00，通常限制公司支付某些限制性款项的能力，包括回购其普通股，前提是公司可以进行限制性付款等，(i) 无限制，只要截至公司最近完成的四个财政季度的合并杠杆比率（定义见A＆R信贷协议），在赋予此类限制性付款的形式生效后，为 2.25:1.00 或更低，(ii) 在任何财政年度的总和不超过 (x) $ 中的较大值23.8百万和 (y) 25.00公司当时最近完成的四个财政季度的合并息税折旧摊销前利润（定义见A＆R信贷协议）的百分比，以及（iii）从现任或前任员工手中回购公司普通股，总金额不超过美元10.0每个日历年一百万。A＆R信贷协议还包含契约，这些契约限制了公司及其子公司授予留置权、承担额外债务、进行收购或投资、处置某些资产、改变业务性质、与关联公司进行某些交易或修改重大债务条款的能力。

A&R信贷协议下的债务由公司和公司的某些国内子公司担保，并以贷款方几乎所有资产的留置权作为担保，但有某些例外情况和限制。

注释 11 — 公允价值测量
公司根据财务会计准则委员会指导方针的规定确定公允价值， 公允价值计量和披露，它将公允价值定义为退出价格，表示在计量之日，在市场参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的金额。因此，公允价值是一种基于市场的衡量标准，应根据市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设来确定。作为考虑此类假设的基础，建立了三级公允价值层次结构，对用于衡量公允价值的投入进行优先排序。有三个级别的投入用于衡量公允价值和用于披露目的。第一级涉及活跃市场中相同资产或负债的报价。第 2 级与第 1 级中包含的报价以外的可观察投入有关。第三级涉及不可观察的投入，这些投入得到很少或根本没有市场活动的支持，并且对资产或负债的公允价值具有重要意义。

公司按非经常性公允价值计量的非金融资产包括商誉和无形资产。我们的无形公允价值的确定包括几种假设和输入（第三级），这些假设和投入受各种风险和不确定性的影响。管理层认为，它已经对这些风险和不确定性做出了合理的估计和判断。所有其他金融资产和负债均按摊销成本记账。

公司的现金和现金等价物余额代表其公允价值，因为这些余额由按需存款或隔夜存款组成。应收账款、代理应收预付款、预付电汇、应付账款和电汇以及应付汇票的账面金额代表其公允价值，因为这些票据周转率较短。

该公司的金融负债包括其循环信贷额度和定期贷款额度。定期贷款机制的公允价值接近账面价值，是通过使用当前市场利率（3级）对未来现金流进行折扣来估算的。考虑到付款时间表和利率结构，循环信贷额度的估计公允价值将接近面值，其近似于当前的市场利率。
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索引

注释 12 — 基于股份的薪酬
国际货币运通公司综合股权薪酬计划

国际货币运通公司2020年综合股权薪酬计划（“2020年计划”）规定向员工、某些服务提供商和公司独立董事发放股票激励奖励，包括股票期权、限制性股票单位（“RSU”）、限制性股票奖励（“RSA”）和绩效股票单位（“PSU”）。有 3.7根据2020年计划，公司批准发行的百万股普通股，其中包括 0.4此前受国际货币运通公司2018年综合股权补偿计划（“2018年计划”，连同2020年计划，“计划”）授予的奖励的百万股股票。尽管根据已于2020年6月26日终止的2018年计划，奖励仍未兑现， 不根据2018年计划，可能会授予额外奖励。截至2024年3月31日， 1.6根据2020年计划，仍有100万股股票可供未来奖励。

股票期权

基于股份的薪酬被确认为必要服务期（通常是归属期）内的直线支出。根据计划发行的股票期权有 10-年期限，通常归属 四等额的年度分期付款 一年在拨款之日之后。公司确认的股票期权薪酬支出约为 $44.4千和 $139.9截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为千美元，这些收入包含在简明合并损益表和综合收益表的工资和福利中。截至2024年3月31日，与股票期权相关的未确认薪酬支出约为美元42.4预计将在加权平均值的时间段内确认千元 0.2年份。

截至2024年3月31日的三个月中，计划下的股票期权活动摘要如下：

的数量
选项		加权平均值
行使价格		加权平均值
剩余合同
期限（年）		加权平均值
授予日期
公允价值
截至 2023 年 12 月 31 日未平息588,675 $11.49 5.23$4.18 
已授予— $— $— 
已锻炼(1)
(278,750)$11.90 $4.48 
被没收— $— $— 
已过期(375)$9.91 $3.43 
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清309,550 $11.11 4.74$3.91 
可于 2024 年 3 月 31 日行使(2)
278,300 $10.96 4.57$3.70 
(1)在截至2024年3月31日的三个月中，行使的股票期权的总内在价值约为美元2.4百万。
(2)截至2024年3月31日，所有已发行/可行使期权的总公允价值为美元1.0百万，这是根据截至该日我们股票的市场价值确定的。

限制性股票单位

根据2020年计划向公司员工或某些服务提供商授予的RSU通常归属于 四等额的年度分期付款 一年在授予之日之后，而向公司独立董事发放的限制性股票则归属于 一年自授予之日起的周年纪念日。公司确认所有限制性股票单位的薪酬支出约为 $1.0百万和美元0.5截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元，已包含在简报中的工资和福利中
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索引
合并损益表和综合收益表。截至2024年3月31日，与限制性股票单位相关的未确认薪酬支出约为美元8.0预计将在加权平均值为 2.1年份。

截至2024年3月31日的三个月中，RSU的活动摘要如下：

RSU 数量加权平均值
补助价格
截至 2023 年 12 月 31 日的未偿还债务（未归属）376,950 $20.25 
已授予(1)
178,304 $21.27 
既得（并已结算）(96,967)$19.11 
被没收(27,381)$20.59 
截至 2024 年 3 月 31 日的未缴款项（未归属）430,906 $20.91 
(1) 在截至2024年3月31日的三个月中，授予的所有限制性股票单位的总公允价值约为美元3.8百万。

分享奖励

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中， 911和 826完全归属的股份分别授予首席独立董事和董事会各委员会主席。公司确认了股票奖励的薪酬支出 $20.1截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为千美元，这些收入记录并包含在简明合并损益表和综合收益表的工资和福利中。

限制性股票奖励

根据2020年计划向公司员工发布的RSA通常归属于 四等额的年度分期付款 一年在授予之日之后。公司确认了RSA的薪酬支出，金额为美元0.4百万和美元0.2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元，这已包含在简明合并损益表和综合收益表的工资和福利中。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $4.5与注册系统管理人相关的百万笔未确认的薪酬支出，预计将在加权平均期限内予以确认 2.0年份。

截至2024年3月31日的三个月中，RSA的活动摘要如下所示：

RSA 的数量加权平均值
补助价格
截至 2023 年 12 月 31 日的未偿还债务（未归属）191,980 $19.53 
已授予(1)
98,731 $21.27 
既得（并已结算）(64,859)$18.31 
被没收— $— 
截至 2024 年 3 月 31 日的未缴款项（未归属）225,852 $20.64 
(1) 在截至2024年3月31日的三个月中，授予的所有RSA的总公允价值约为美元2.1百万。

高性能库存单位

根据2020年计划向公司员工发放的PSU通常取决于在薪酬委员会规定的服务期内达到绩效标准。每个 PSU 代表接收权 一普通股份额和归属时可发行的实际股票数量是根据业绩与财务业绩目标相比确定的。PSU的归属是根据在不超过一段时间内实现某些调整后的每股收益目标而定 三年加上服务期为 三年。如果绩效条件很可能得到满足，则在必要的服务期内确认补偿成本。

公司确认的PSU的薪酬支出为美元0.7百万和美元0.8截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元，这已包含在简明合并损益表和综合报表的工资和福利中
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索引
收入。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $6.7与PSU相关的数百万笔未确认的薪酬支出，预计将在加权平均时间内予以确认 2.1年份。

截至2024年3月31日的三个月中，PSU的活动摘要如下：

PSU 数量加权平均值
剩余合同
期限（年）		加权平均值
补助价格
截至 2023 年 12 月 31 日的未偿还债务（未归属）247,680 8.73$23.72 
已授予(1)
215,197 $19.55 
既得— $— 
被没收(4,508)$25.09 
截至 2024 年 3 月 31 日的未缴款项（未归属）458,369 9.03$21.75 
(1)在截至2024年3月31日的三个月中，授予的所有PSU的总公允价值约为美元4.2百万。

注释 13 — 公平
2021 年 8 月 18 日，公司董事会批准了一项股票回购计划，授权公司最多购买 $40.0公司普通股的百万股已发行股份，并于2023年3月3日增加到额外1美元100.0百万股已发行股份（“回购计划”）。根据回购计划，公司有权根据适用法律不时在公开市场和私下谈判交易中回购股票，可能包括使用衍生合约或结构性股票回购协议。回购的时间和金额取决于多个因素，包括市场和业务状况、公司普通股的交易价格以及其他投资机会的性质。回购计划可能随时受到限制、暂停或终止，恕不另行通知。回购计划没有到期日期。经修订的A＆R信贷协议允许公司进行限制性付款（包括股票回购等），（i）只要截至公司最近完成的四个财政季度的合并杠杆比率（定义见经修订的A＆R信贷协议）在对此类限制性付款产生形式效力后，就无限制地进行限制性付款（包括股票回购等） 2.25:1.00 或更低，(ii) 在任何财政年度的总和不超过 (x) $ 中的较大值23.8百万和 (y) 25.00公司当时最近完成的四个财政季度的合并息税折旧摊销前利润（定义见A＆R信贷协议）的百分比，以及（iii）从现任或前任员工手中回购公司普通股，总金额不超过美元10.0每个日历年一百万。

公司按成本法对库存股的购买进行入账。收购库存股所产生的任何直接成本均被视为股票发行成本，并加上库存股的成本。除回购计划外，公司于2024年3月11日与公司首席执行官、总裁兼董事会主席Robert W. Lisy签订了收购协议 175,000公司普通股，总收购价为美元3.3百万，在私下协商的交易中。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，包括前面提到的股票，公司购买了 1,124,476股票和 316,459股票的总收购价分别为美元23.4百万和美元7.6分别为百万。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $50.7根据回购计划，百万美元可用于未来股票回购。

注意 14 — 每股收益
每股基本收益的计算方法是将该期间的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。在计算每股摊薄收益时，根据所有适用的潜在摊薄股票奖励（包括普通股期权、RSU、RSA和PSU）的假定发行情况对基本每股收益进行了调整。库存股不被视为流通股，因此不包括在外普通股的加权平均数计算中。

以下是所述期间的基本和摊薄后的每股收益（以千计，股票数据除外）：
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索引

截至3月31日的三个月
20242023
净收入
$12,106 $11,762 
股份：
已发行普通股的加权平均值——基本33,675,441 36,480,972 
稀释性证券的影响
RSU113,534 140,639 
股票期权237,985 335,866 
RSA58,380 71,206 
PSU103,474 333,270 
已发行普通股的加权平均值——摊薄34,188,814 37,361,953 
普通股每股收益——基本$0.36 $0.32 
普通股每股收益——摊薄后$0.35 $0.31 

截至 2024 年 3 月 31 日，有 77.9数千个 PSU， 202.8千个限制性股票单位和 108.3将千名RSA排除在摊薄后的每股收益计算之外，因为根据库存股法，将这些RSA包括在内将具有反稀释作用。

截至 2023 年 3 月 31 日，有 45.5千个限制性股票单位， 25.1数千个 RSA 和 47.3将千个PSU排除在摊薄后的每股收益计算之外，因为根据库存股法，将这些股包括在内将具有反稀释作用。

如附注13所述，该公司回购了 1,124,476股票和 316,459在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，其普通股份额分别为。这些回购对公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的加权平均已发行股票的影响减少了 386,747股票和 188,572股票分别归因于回购的时机。

注释 15 — 所得税
按美国法定税率计算的所得税条款与公司在简明合并所得和综合收益报表中的所得税准备金之间的对账情况如下（以千计，税率除外）：

三个月已结束
3月31日
20242023
所得税前收入$16,884 $16,647 
美国法定税率21 %21 %
按法定税率计算的所得税支出3,546 3,496 
州税支出，扣除联邦补助金1,229 1,314 
外国税率与美国法定税率不同
19 49 
不可扣除的费用224 225 
股票补偿(250)(208)
其他10 9 
所得税准备金总额$4,778 $4,885 

过渡期的有效所得税税率基于我们目前的估计年税率。公司的有效所得税税率根据对应纳税收入的估计以及我们运营所在的各州和国家的应纳税收入组合而有所不同。这些司法管辖区之间公司活动的年度分配和分配的变化导致用于衡量公司递延所得税资产和负债的有效税率发生变化。
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索引

我们的所得税准备金包括所有递延所得税资产的预期收益，包括我们的净营业亏损结转。除某些例外情况外，联邦亏损的净营业亏损结转额将在2030年至2037年到期，州亏损的结转额将在2029年至2038年到期，国外亏损的结转额将在2039年至2044年到期。在考虑了所有证据（包括正面和负面证据）后，管理层确定 不公司在美国联邦或州递延所得税资产必须在2024年3月31日提供估值补贴；但是，由于这些外国子公司近年来有发生应纳税损失的历史，因此已在2024年3月31日记录了与加拿大、西班牙、意大利、德国和荷兰净营业亏损结转相关的递延所得税资产的估值补贴。在有足够的积极证据支持其未来实现之前，将保留估值备抵额。根据《美国国税法》第382条以及我们运营所在的外国司法管辖区的类似税收条款，公司净营业亏损结转额的使用受到限制。

如上述所得税对账表所示，简明合并所得报表和综合收益表中确认的税收准备金受到州税、不可扣除的官员薪酬和基于股份的薪酬税收优惠以及适用于公司外国子公司的外国税率高于或低于美国法定税率的影响。截至2024年3月31日的三个月，我们的有效州税率低于截至2023年3月31日的三个月的有效州税率。我们有效州税率的下降主要是由于我们开展业务的某些州的法定税率下降所致。

注释 16 — 承付款和意外开支
租赁

在正常业务过程中，公司签订办公空间、仓库和公司经营的某些门店的租约。请参阅附注 7-租赁。
突发事件和法律诉讼

公司受法律诉讼和索赔的约束，这些诉讼和索赔是在其正常业务过程中产生的，尚未得到最终裁决。尽管无法保证这些事项的最终处置，但根据目前和诉讼阶段获得的信息，公司管理层认为，无法确定损失的可能性或损害赔偿的估计，因此，公司没有为任何此类诉讼设立储备金。

该公司全面运营 50美国各州， 二美国领土和 七其他国家。汇款人及其代理人受州和联邦法律的监管。违规行为可能会导致民事或刑事处罚，或禁止在特定司法管辖区提供汇款服务。根据目前获得的信息，公司管理层认为，监管审查的预期结果不会对公司的经营业绩或财务状况产生重大不利影响。

监管要求

根据适用的许可法，公司的某些国内外子公司必须维持最低有形净资产和流动资产（合格证券），以支付未清的电汇和应付汇票。截至2024年3月31日，该公司的子公司遵守了这两项要求。


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索引
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
本管理层对财务状况和经营业绩（“MD&A”）的讨论和分析应与我们在本10-Q表季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表和相关附注以及截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和相关附注以及MD&A一起阅读。本10-Q表季度报告包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。前瞻性陈述不是历史事实，而是基于当前对我们的行业、业务和未来财务业绩的预期、估计、假设和预测。我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异，原因有很多，包括本10-Q表季度报告其他章节中讨论的因素，包括 “风险因素”，这些因素以引用方式纳入MD&A。有关前瞻性陈述的其他因素，请参见 “关于前瞻性陈述的特别说明”，并参见我们向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会的文件中的 “风险因素”，以讨论适用于我们的业务、财务状况和经营业绩的某些风险因素。过去的经营业绩不一定代表未来任何时期的经营业绩。

概述
我们是一家领先的全渠道汇款服务公司，主要专注于美利坚合众国（“美国” 或 “美国”）至拉丁美洲和加勒比（“LAC”）走廊，其中包括墨西哥、中美洲和南美洲以及加勒比地区。我们还提供从美国向非洲和亚洲的汇款服务，并提供从加拿大到拉丁美洲和非洲的汇款服务。此外，通过收购LAN Holdings，我们现在提供从西班牙、意大利和德国到非洲、亚洲和拉丁美洲的汇款服务。我们利用我们的专有技术，通过广泛的汇款和付款代理网络向消费者提供便捷、可靠和增值的服务。我们的汇款服务包括一整套辅助金融处理解决方案和支付服务，在美国所有50个州、华盛顿特区、波多黎各和加拿大13个省以及西班牙、意大利和德国的某些地区提供，消费者可以在那里向拉丁美洲和加勒比地区、非洲和亚洲60多个国家的受益人汇款。我们的服务可通过超过 180,000 个独立的汇款和付款代理和 120 家公司运营的门店，以及在线和支持互联网的移动设备亲自访问。此外，我们的产品和服务组合包括在线支付选项、预付借记卡和直接存款工资卡，与我们的核心汇款业务相比，它们的成本、需求、监管和风险状况可能有所不同。

向拉丁美洲和加勒比国家（主要是墨西哥、危地马拉、萨尔瓦多、洪都拉斯和多米尼加共和国）的汇款服务是我们收入的主要来源。这些服务涉及代表原始消费者转移资金，由指定受益人在指定的收款地点收款。我们向拉丁美洲和加勒比国家的汇款主要是由扎根于拉丁美洲和加勒比国家的消费者在美国产生的，他们中的许多人与能够提供我们所提供服务的传统全方位服务金融机构没有关系。我们为这些消费者提供灵活性和便利，以帮助他们满足他们的财务需求。我们认为，许多使用我们服务的消费者可能会获得传统的银行服务，但更愿意基于可靠性、便利性和价值来使用我们的服务。我们的汇款收入来自消费者（即汇款人）支付的费用，我们与来源国的汇款代理和目的地国家的付款代理共享。如果我们成功地管理货币兑换利差，则以与美元、加元或欧元不挂钩的当地货币支付的汇款也可以产生收入。

我们的汇款服务使消费者能够通过我们在美国、加拿大、西班牙、意大利和德国的广泛网点网络汇款，这些地点主要由第三方企业运营，也可以通过我们公司在这些司法管辖区运营的商店汇款。我们的代理人（“汇款代理人”）处理交易并收取款项，这些资金通常可在几分钟之内由受益人在任何Intermex付款人所在地（“付款代理人”）在指定目的地提取。我们将我们的发送代理和付款代理统称为代理人。此外，我们的服务通过IntermexOnline.com、online.i-transfer.es和支持互联网的移动设备以数字方式提供。在截至2024年3月31日的三个月中，我们的代理网络增长了约0.9％。在截至2024年3月31日的三个月中，与2023年同期相比，本金额增长了约2.6％，达到55亿美元，处理的汇款总额约为1,350万笔，与2023年同期相比增长了约4.8％，主要与我们的代理网络产生的交易量增加有关。

重组计划

在2024年第二季度，公司打算实施一项主要与其国外业务相关的重组计划（“计划”）。该计划的目标是重组员工，简化运营流程，提高公司内部的效率。我们预计将承担与该计划相关的约240万美元的重组费用。


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索引
通过实施该计划，公司预计每年将减少约200万美元的薪酬支出和某些设施相关费用。支出减少的预期效果将主要在2025年实现。此外，公司预计该计划不会导致收入的任何实质性减少或持续运营开支的增加。

影响我们业务的关键因素和趋势
各种趋势和其他因素已经影响并可能继续影响我们的业务、财务状况和经营业绩，包括但不限于：

•与密钥发送代理的业务损失或业务减少；
•我们在我们经营的市场中有效竞争的能力；
•经济因素，例如通货膨胀、经济活动水平、衰退风险和劳动力市场状况以及利率上升；
•国际政治因素、政治不稳定、关税、边境税或对来自我们开展业务或计划开展业务的出境国家的汇款或转账的限制；
•可能影响消费者汇款活动量和/或影响我们的外汇相关收益和/或损失的外汇汇率波动；
•公共卫生状况、对策及其对经济和市场的影响；
•消费者对我们品牌和消费者汇款的总体信心；
•扩展到新的地域市场或产品市场；
•公司成功执行、管理、整合关键收购和合并并获得预期财务收益的能力；
•我们的风险管理和合规政策、程序和系统降低与交易监控相关的风险的能力；
•消费者欺诈和其他与客户订单的真实性或消费者或我们的寄件代理不当或非法使用我们的服务有关的风险；
•网络安全-攻击或干扰我们的信息技术、计算机网络系统、数据中心和移动设备应用程序；
•破坏当前汇款和支付生态系统的新技术或竞争对手，包括引入新的数字平台；
•我们在开发和推出新产品、服务和基础设施方面的成功；
•我们维持开展业务所必需的良好银行和支付代理关系的能力；
•银行倒闭、持续的财务流动性不足或与我们有业务往来的清算、现金管理或托管金融机构的流动性不足；
•银行业监管和惯例的变化；
•来自我们的代理人和与我们有业务往来的金融机构的信用风险；
•我们招聘和留住关键人员的能力；
•我们遵守适用法律和监管要求的能力包括旨在防止将我们的汇款服务用于犯罪活动的条款, 与数据和网络安全保护有关的条款, 以及与新商业举措相关的条款;
•根据适用于汇款服务的规章采取执法行动和私人诉讼；
•移民法及其执行的变化；
•我们经营的国家/地区税法的变化；
•我们保护品牌和知识产权的能力；
•我们履行债务义务并遵守信贷额度要求的能力；
•使用第三方供应商和服务提供商；以及
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•美国或国际经济状况疲软。

拉丁美洲主要市场的政治、社会和经济状况继续表现出不稳定性，利率上升、失业率高、贷款活动受限、通货膨胀率上升、外币波动和消费者信心低迷等经济和市场因素都证明了这一点。在经济不稳定时期，我们的业务总体上保持弹性，因为汇款对许多收款人至关重要，资金被收款方用于日常需求；但是，墨西哥比索或危地马拉格查尔相对于美元的长期持续升值可能会对我们的收入和盈利能力产生负面影响。

跨境汇款业务的趋势往往与移民趋势、全球经济机会和建筑业、信息技术、制造业、农业和酒店业等某些行业以及其他服务行业的相关就业水平相关。我们服务的三个最大的汇款走廊是美国至墨西哥、美国至危地马拉和美国至多米尼加共和国。 根据世界银行汇款矩阵提供的最新信息，美国到墨西哥的汇款走廊是2023年世界上最大的汇款走廊之一。此外，根据世界银行最新的《移民与发展简报》报告，2023年向低收入和中等收入国家的汇款量增长了约3.8％。

汇款业务继续受到严格的法律和监管要求的约束，我们将继续关注并定期审查我们的合规计划。在这些审查方面，鉴于监管的复杂性以及政府和监管机构对网络安全和合规活动的高度关注，我们已经并将继续改进旨在检测和防止网络攻击、消费者欺诈、洗钱、资助恐怖主义、人口贩运和其他非法活动的流程和系统，并加强消费者保护，包括《多德-弗兰克法案》和美国以外的类似法规。我们预计，在未来一段时间内，这些和未来的监管要求将继续导致我们的某些业务和管理做法发生变化，并可能导致成本增加。
我们设有合规部门，其职责是监控交易、发现和报告可疑活动、保留适当的记录并培训我们的员工和代理人。独立第三方定期审查我们的政策和程序，并进行独立测试，以评估我们的反洗钱和《银行保密法》合规计划的有效性。我们还设有一个监管事务和许可部门，由我们的首席合规官领导。
汇款服务的市场竞争非常激烈。我们的竞争对手包括少数大型汇款提供商、金融机构、银行和大量为特定地区提供服务的小型利基汇款服务提供商。我们与西联汇款、速汇金、Remitly和Euronet等大型公司以及其他一些小型货币服务企业（“MSB”）实体竞争。我们通常根据价值、服务、质量、技术和运营差异、佣金结构和营销努力来竞争汇款代理商。作为一种理念，我们向发送代理销售可靠的解决方案，而不是像该行业那样提供折扣或更高的佣金。我们在信任、便利、服务、网点效率、价值、增强的技术和品牌知名度的基础上竞争汇款客户。
随着新的电子平台的出现，我们已经遇到并将继续面临日益激烈的竞争，这些平台使消费者能够通过各种渠道汇款和收款，但我们预计我们所服务的消费群体的采用率在短期内不会那么高。无论如何，我们继续在行业中进行创新，通过各种计划来实现汇款业务的差异化，以提高代理商和消费者的忠诚度，并扩大了获取服务的渠道，将消费者采用的在线和移动产品包括在内。

我们如何评估业务绩效
在评估我们的业务表现时，我们会考虑各种绩效和财务指标。衡量我们业务财务状况和经营业绩的关键指标是收入、代理商和银行的服务费、工资和福利、其他销售、一般和管理费用以及净收入。为了帮助我们使用这些关键指标评估业绩，我们主要使用调整后净收益、调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润作为非公认会计准则财务指标。我们认为，这些非公认会计准则指标为投资者提供了有用的信息，也为衡量我们的收入和成本表现提供了更多的见解，以此作为美国公认会计准则简明合并财务报表的补充。请参阅下面的 “调整后净收益和调整后每股收益” 和 “调整后息税折旧摊销前利润” 部分，了解这些非公认会计准则财务指标与净收益和每股收益（我们最接近的GAAP指标）的对账。

收入
交易量是我们业务收入的主要来源。交易收入主要来自消费者为转账支付的交易费。每笔交易的收入因发送和接收地点以及发送金额而异。在涉及不同汇款和接收货币的某些交易中，我们会根据差额产生外汇收益
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在我们向汇款人收取的设定汇率和我们在外汇批发市场上可用的汇率之间。此外，我们通过向独立代理网络提供的技术服务来获得收入，这些代理商利用公司的技术来处理通过信用卡或借记卡支付的交易、支票兑现服务和维护费，其收入来自每笔交易的费用。

运营费用
代理商和银行的服务费

服务费主要包括发送和支付代理佣金和银行手续费。服务费根据代理佣金百分比和银行收取的费用金额而有所不同。发送代理在处理的每笔交易中获得的佣金约为交易费用的50％。如果银行或付款组织增加费用结构或派遣代理使用更高的费用方式向我们汇款，则服务费可能会增加。服务费也因消费者选择的汇款方式和促进交易的付款人组织而异。

工资和福利

薪水和福利包括与我们的公司员工和销售团队以及公司运营门店的员工相关的现金和基于股份的薪酬。公司员工包括管理、客户服务、合规、信息技术、运营、财务、法律和人力资源。我们的销售团队遍布美国、加拿大、西班牙和意大利，致力于支持和发展我们的寄件代理网络。基于股份的薪酬主要作为必要服务期内的直线支出；与股票期权、限制性股票单位（“RSU”）、限制性股票奖励（“RSA”）和绩效股票单位（“PSU”）相关的未确认的薪酬支出预计将在2.1年加权平均期限内予以确认。

其他销售、一般和管理

一般和管理费用主要包括与我们的运营相关的固定管理费用，例如信息技术、电信、租金、保险、专业服务、非所得税或间接税、设施维护、信贷损失准备金和其他类似类型的运营费用。这些费用的一部分与我们公司经营的门店有关；但是，大多数与受监管的上市金融服务公司的整体业务运营和合规要求有关。销售费用包括广告和促销、运输、供应等费用，以及与服务和扩大我们的代理网络相关的其他费用。

交易成本

我们承担了与潜在收购相关的交易成本。这些成本包括与交易直接相关的所有内部和外部成本，主要包括法律、咨询、会计和咨询费用以及某些激励性奖金。

折旧和摊销

折旧和摊销主要包括计算机设备的折旧和支持我们技术平台的软件的摊销。此外，它还包括主要与我们的代理关系、商品名称和已开发技术相关的无形资产的摊销。

非营业费用
利息支出

利息支出主要包括与我们的债务相关的利息，包括定期贷款额度和循环信贷额度。截至2024年3月31日的三个月，定期贷款额度和循环信贷额度的实际利率分别为8.70％和1.93％。

所得税条款

我们的所得税准备金包括所有递延所得税资产的预期收益，包括我们的净营业亏损结转。我们的所得税条款反映了州税、不可扣除的费用、基于股份的薪酬支出以及适用于公司外国子公司的外国税率高于或低于美国法定税率的影响。

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净收入
净收入是通过从收入中减去营业和非营业费用来确定的。

每股收益
每股基本收益的计算方法是将净收益除以每个时期已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益的计算方法是将净收益除以每个时期已发行普通股和普通股等价物的加权平均数。摊薄后的每股收益反映了如果在列报日期行使未偿还的股票期权，并使用库存股方法归属限制性股票单位、RSA和PSU的股份，则可能发生的稀释。库存股不被视为流通股，因此不包括在外普通股的加权平均数计算中。

细分市场
我们的业务围绕一个可申报的细分市场进行组织，该细分市场主要通过分布在美国、加拿大、西班牙、意大利和德国的各种非附属零售机构和120家公司经营的门店的授权代理网络向墨西哥、危地马拉和拉丁美洲、非洲、亚洲和欧洲的其他国家提供汇款服务。这基于业务目标以及我们的首席运营决策者、首席执行官兼总裁如何监控运营业绩和分配资源。

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运营结果
下表汇总了我们在指定时期内经营业绩的关键组成部分：

截至3月31日的三个月
（以千计，股票数据除外）20242023
收入：
电汇和汇票费用，净额$126,921 $124,450 
外汇收益，净额20,346 19,168 
其他收入3,145 1,746 
总收入150,412 145,364 
运营费用：
代理商和银行的服务费97,934 96,117 
工资和福利18,106 16,168 
其他销售、一般和管理费用11,558 11,337 
折旧和摊销3,228 2,903 
运营费用总额130,826 126,525 
营业收入19,586 18,839 
利息支出2,702 2,192 
所得税前收入16,884 16,647 
所得税条款4,778 4,885 
净收入$12,106 $11,762 
每股普通股收益：
基本$0.36 $0.32 
稀释$0.35 $0.31 


截至2024年3月31日的三个月，与截至2023年3月31日的三个月相比
收入
上述时期的收入如下所示：

（以千美元计）截至2024年3月31日的三个月% 的
收入		截至2023年3月31日的三个月% 的
收入
收入：
电汇和汇票费用，净额$126,921 84 %$124,450 86 %
外汇收益，净额20,346 14 %19,168 13 %
其他收入3,145 2 %1,746 1 %
总收入$150,412 100 %$145,364 100 %

截至2024年3月31日的三个月，扣除1.269亿美元的电汇和汇票费用从截至2023年3月31日的三个月的1.245亿美元增加了240万美元，增长了1.9％。增长的主要原因是截至2024年3月31日的三个月中，交易量与截至2023年3月31日的三个月相比增长了4.8％，这主要是由于持续的
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我们的代理网络处理的交易因收购LAN Holdings而扩大，与2023年3月31日相比，该网络净增长了20.9％。这些增长主要被LAN Holdings处理的每笔汇款交易的平均价格下降所部分抵消，这种价格符合其运营的市场状况。

截至2024年3月31日的三个月，扣除2,030万美元的外汇收益收入从截至2023年3月31日的三个月的1,920万美元增长了110万美元，增长了5.7％。这种增长主要是由于我们的代理网络发送的交易量和本金的增加，以及向拉丁美洲和加勒比某些国家汇款的外汇利差较高。

截至2024年3月31日的三个月，其他收入为310万美元，较截至2023年3月31日的三个月的170万美元增长了140万美元，增长了82.4％，这主要是由于我们公司运营的门店提供的其他辅助服务产生的收入增加，例如支票兑现费，与被视为废弃财产的转账量增加相关的费用增加，以及与向汇款代理商预付款相关的费用增加，以及与使用借记卡或信用卡支付的汇款交易相关的收入增加。

运营费用
上述期间的运营费用列示如下：

（以千美元计）截至2024年3月31日的三个月% 的
收入		截至2023年3月31日的三个月% 的
收入
运营费用：
代理商和银行的服务费$97,934 65 %$96,117 66 %
工资和福利18,106 12 %16,168 11 %
其他销售、一般和管理费用11,558 8 %11,337 8 %
折旧和摊销3,228 2 %2,903 2 %
运营费用总额$130,826 87 %$126,525 87 %

代理商和银行的服务费— 截至2024年3月31日的三个月，代理商和银行的服务费用为9,790万美元，而截至2023年3月31日的三个月为9,610万美元。180万美元的增长，增长1.9％，主要是由于上述交易量的增加。

工资和福利— 截至2024年3月31日的三个月，工资和福利为1,810万美元，较截至2023年3月31日的三个月的1,620万美元增加了190万美元，增长了11.7％。190万美元的增加主要归因于收购LAN Holdings后我们的员工队伍扩大，因为LAN Holdings独立执行某些运营职能，以及招聘和留住人才、增加工资和相关工资税所产生的成本。由于2023年第三季度采取的裁员行动，La Nacional的工资和福利减少了40万美元，抵消了这些增长。截至2024年3月31日的三个月，工资和福利占总收入的12％，而截至2023年3月31日的三个月，这一比例为11％，这归因于收购LAN Holdings后我们的员工队伍扩大。

其他销售、一般和管理费用— 截至2024年3月31日的三个月，其他销售、一般和管理费用为1160万美元，较截至2023年3月31日的三个月的1,130万美元增加了30万美元，增长了2.7％。

增长主要是由于：

•80万美元——截至2024年3月31日的三个月，与2023年同期相比，应收账款的净注销量增加，信贷损失准备金增加，这主要是由于寄件代理无法按照原始条款付款，因此需要遵守我们的正常收款程序，再加上我们的汇款代理交易量增长导致应收账款余额增加。

这一增长被以下因素部分抵消：

•20万美元——在截至2023年3月31日的三个月中，设施相关支出减少主要与2023年第三季度La Nacional重组导致的设施关闭有关；以及
•20万美元——差旅费用和销售会议成本减少，主要与我们在美国的销售队伍有关。

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折旧和摊销— 截至2024年3月31日的三个月，折旧和摊销额为320万美元，较截至2023年3月31日的三个月的290万美元增长了30万美元，增长了10.3％。这一增长是由于为支持我们不断增长的业务和发送代理网络而开发的额外软件和购置的计算机设备相关的折旧增加了30万美元，与公司新总部相关的资本化资产折旧了约10万美元，收购LAN Holdings时承担的资产折旧了10万美元，以及收购LAN Holdings产生的无形资产摊销了约10万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，与我们的Intermex商品名称、开发的技术和代理关系相关的摊销额减少了约20万美元，部分抵消了这些增长，因为这些无形资产正在加速摊销，摊销会随着时间的推移而下降。

非营业费用
利息支出— 截至2024年3月31日的三个月，利息支出为270万美元，较截至2023年3月31日的三个月的220万美元增加了50万美元，增长了22.7％。增长的主要原因是根据我们的A＆R信贷协议支付的市场利率上升，以及在截至2024年3月31日的三个月中，我们的循环信贷额度下的提款越来越多，频率更高。

所得税条款— 截至2024年3月31日的三个月，所得税准备金为480万美元，较截至2023年3月31日的三个月的490万美元所得税准备金减少了10万美元。所得税准备金的减少主要归因于我们的有效州税率下降以及截至2024年3月31日的三个月中基于可扣除份额的薪酬增加。

净收入
我们报告称，截至2024年3月31日的三个月，净收入为1,210万美元，而截至2023年3月31日的三个月的净收入为1180万美元，由于上述相同因素，增长了30万美元，增长了2.9％。 

每股收益
截至2024年3月31日的三个月，每股收益——基本收益为0.36美元，与截至2023年3月31日的三个月的0.32美元相比，增长了0.04美元，增长了12.5％。

每股收益——截至2024年3月31日的三个月，摊薄后为0.35美元，与截至2023年3月31日的三个月的0.31美元相比，增长了0.04美元，增长了12.9％。

基本每股收益和摊薄后每股收益的增加在很大程度上反映了上述净收入的增加以及股票回购导致股票数量减少的影响。

非公认会计准则财务指标

我们使用调整后净收益、调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润来评估我们的内部业绩以及与同行相比的业绩，因为这些衡量标准不包括某些可能无法代表我们核心经营业绩的项目，以及行业内公司之间可能存在很大差异的项目。例如，非现金薪酬成本可能会受到普通股每股市场价格的变化或授予股份价值和数量的变化而波动的影响，而无形资产的摊销受业务收购活动的影响，业务收购活动因时期而异。

我们之所以提出这些非公认会计准则财务指标，是因为我们认为分析师、投资者和其他利益相关方经常使用它们来评估我们行业的公司。此外，我们认为，它们有助于通过关注我们的核心经营业绩来突出我们的经营业绩趋势，也有助于结合我们的GAAP财务指标评估我们的业绩。调整后净收益、调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润是非公认会计准则财务指标，不应被视为营业收入、净收益或每股收益的替代衡量经营业绩或现金流或流动性的衡量标准。非公认会计准则财务指标不一定由不同的公司以相同的方式计算，不应被视为公认会计准则指标的替代品或优于公认会计准则指标。

调整后的息税折旧摊销前利润是管理层用来评估我们业务财务业绩的主要指标之一，因为它排除了管理层无法控制的某些交易的影响，而其他衡量标准可能会有很大差异，具体取决于有关资本结构、我们运营的司法管辖区和资本投资的长期战略决策。

特别是，调整后的息税折旧摊销前利润受某些限制，包括：

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•调整后的息税折旧摊销前利润不反映利息支出或偿还债务利息或本金所需的金额；

•调整后的息税折旧摊销前利润不反映所得税准备金（收益），并且由于纳税是我们运营的一部分，因此税收准备金是我们成本和运营能力的必要要素；

•尽管在计算调整后息税折旧摊销前利润时取消了折旧和摊销，但折旧和摊销的资产将来通常必须更换，调整后的息税折旧摊销前利润并不反映此类置换的任何成本；

•调整后的息税折旧摊销前利润不反映股份薪酬的非现金部分；

•调整后的息税折旧摊销前利润并未反映我们认为经常性反映我们持续经营的事项所产生的收益或费用的影响；以及

•我们行业中的其他公司计算调整后息税折旧摊销前利润或类似标题的指标可能与我们不同，这限制了其作为比较衡量标准的用处。

我们主要依靠我们的GAAP业绩，并仅使用调整后的息税折旧摊销前利润以及其他非公认会计准则财务指标作为补充信息，以应对这些限制。

调整后净收益和调整后每股收益
调整后净收益定义为经调整后加上某些费用和支出的净收益，例如业务收购交易产生的无形资产的非现金摊销，在这些资产全部摊销之前，这些资产将在未来时期重复摊销，非现金薪酬成本和下表中列出的其他项目，因为这些费用和支出不被视为我们核心业务运营的一部分，也不是公司持续未来业绩的指标。

调整后每股收益-基本收益和摊薄收益的计算方法是将调整后净收益除以GAAP加权平均已发行普通股（基本和摊薄）。

截至2024年3月31日的三个月，调整后净收益为1,470万美元，较截至2023年3月31日的三个月的调整后净收益1,420万美元增加了50万美元，增长了3.5％。调整后净收益的增加主要是由于上文讨论的净收入的增加以及下表中详述的调整项目的净影响增加。

下表显示了净收益（我们最接近的GAAP指标）与调整后净收益的对账情况：

截至3月31日的三个月
（以千计，每股数据除外）20242023
净收入$12,106 $11,762 
调整为：
基于股份的薪酬 (a)2,153 1,698 
交易成本 (b)10 124 
其他费用和开支 (c)437 529 
无形资产摊销 (d)977 1,125 
与调整相关的所得税优惠 (e)(1,012)(1,066)
调整后净收益$14,671 $14,172 
调整后的每股收益
基本$0.44 $0.39 
稀释$0.43 $0.38 
已发行普通股的加权平均值
基本33,675,441 36,480,972 
稀释34,188,814 37,361,953 

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(a)代表与主要发放给公司员工和独立董事的股权奖励相关的股份薪酬。
(b)主要代表与企业收购交易相关的财务咨询、专业和法律费用。
(c)主要代表处置固定资产的损失。
(d)代表业务收购交易产生的无形资产的摊销。
(e)使用公司每个时期的联邦和州混合税率，表示对净收入的应纳税调整对当前和递延所得税的影响。相关的免税调整包括对净收入的所有调整。

截至2024年3月31日的三个月，调整后的每股收益——基本收益为0.44美元，与截至2023年3月31日的三个月的0.39美元相比增长了0.05美元，增长了12.8％。调整后每股收益——基本收益的增加主要是由于净收益的增加和上表中详述的调整项目的净影响增加，以及股票回购导致该期间普通股加权平均总额降低的影响。

截至2024年3月31日的三个月，调整后的每股收益——摊薄后为0.43美元，与截至2023年3月31日的三个月的0.38美元相比，增长了0.05美元，增长了13.2％。调整后每股收益——摊薄后的增长主要是由于净收益的增加和上表中详述的调整项目的净影响增加，以及股票回购导致该期间普通股加权平均总额降低的影响。

下表显示了GAAP每股收益（我们最接近的GAAP指标）与调整后每股收益的对账情况：

截至3月31日的三个月
20242023
基本稀释基本稀释
GAAP 每股收益$0.36 $0.35 $0.32 $0.31 
调整为：
基于股份的薪酬0.06 0.06 0.05 0.05 
交易成本NMNMNMNM
其他费用和开支0.01 0.01 0.01 0.01 
无形资产的摊销0.03 0.03 0.03 0.03 
与调整相关的所得税优惠(0.03)(0.03)(0.03)(0.03)
调整后的每股收益$0.44 $0.43 $0.39 $0.38 

NM-每股金额没有意义。
由于四舍五入，上表可能包含轻微的求和差异。

调整后 EBITDA

调整后的息税折旧摊销前利润定义为折旧和摊销前的净收益、利息支出、所得税，还经过调整以添加某些费用和支出，例如非现金薪酬成本和下表中列出的其他项目，因为这些费用和支出不被视为我们核心业务运营的一部分，也不是公司持续未来业绩的指标。

截至2024年3月31日的三个月，调整后的息税折旧摊销前利润为2540万美元，较截至2023年3月31日的三个月的2410万美元增加了130万美元，增长了5.5％。调整后息税折旧摊销前利润的增加主要是由于下表中详述的调整项目的净影响增加，以及上面讨论的净收益的增加。

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下表显示了净收益（我们最接近的GAAP指标）与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：

截至3月31日的三个月
（以千计）20242023
净收入$12,106 $11,762 
调整为：
利息支出2,702 2,192 
所得税条款4,778 4,885 
折旧和摊销3,228 2,903 
EBITDA22,814 21,742 
基于股份的薪酬 (a)2,153 1,698 
交易成本 (b)10 124 
其他费用和开支 (c)437 529 
调整后 EBITDA$25,414 $24,093 

(a)代表与主要发放给公司员工和独立董事的股权奖励相关的基于股份的薪酬。
(b)主要代表与企业收购交易相关的财务咨询、专业和法律费用。
(c)主要代表处置固定资产的损失。


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流动性和资本资源
我们根据我们的现金和现金等价物状况、运营现金流及其为业务运营提供资金的充足性（包括营运资金需求、还本付息、收购、资本支出、合同义务和其他承诺）来考虑流动性。特别是，为了随时履行我们的支付服务义务，我们必须拥有足够的高流动性资产，并能够及时转移资金。

我们的主要流动性来源是经营活动产生的现金，再加上循环信贷额度下的借款。我们的主要现金需求是用于日常运营、支付债务的利息和本金、为营运资金需求提供资金以及进行资本支出和回购我们的普通股。

我们已经通过内部筹集的资金为我们的流动性需求提供资金，并且仍有望继续为我们的流动性需求提供资金，并在正常情况下进行补充，再加上循环信贷额度下的借款。我们保持强劲的现金和现金等价物余额，可以获得承诺的资金来源，在截至2024年3月31日的三个月中，我们仅在普通基础上使用了这些资金。因此，我们认为，我们目前的现金和现金等价物状况，以及运营产生的预计现金流，以及循环信贷额度下的借款，足以为我们的本金和利息支付、租赁费用、营运资金需求、业务收购、预期资本支出和短期和长期普通股回购提供资金。

信贷协议

我们与一组银行机构维持经修订和重述的信贷协议（经修订的 “A&R信贷协议”）。A&R信贷协议规定了2.2亿美元的循环信贷额度、8,750万美元的定期贷款额度和最高7,000万美元的未承诺增量贷款，可用于额外的循环或定期贷款。A&R信贷协议还规定发放信用证，这将减少循环信贷额度下的可用性。根据公司先前的信贷协议，定期贷款的收益用于为定期贷款再融资，循环信贷额度可用于营运资金、一般公司用途以及支付与签订A＆R信贷协议相关的费用和开支。A&R信贷协议的到期日为2026年6月24日。

截至2024年3月31日，我们在定期贷款机制下有7,380万美元的借款，其中不包括110万美元的债务发放成本。截至2024年3月31日，循环信贷额度中提取的未偿金额为8,550万美元。截至2024年3月31日，这些融资机制下还有2.045亿美元的额外借款可用。

在公司选择时，A＆R信贷协议下的定期贷款额度和循环贷款的利息可以参照纽约联邦储备银行（“SOFR”）管理的有担保隔夜融资利率加上0.10％的指数调整以及根据公司合并杠杆率计算的2.50％至3.00％的适用利润率来确定，该利润率根据A＆R信贷协议的条款计算。贷款（A＆R信贷协议中定义的定期贷款除外）的利息也可以按基准利率加上根据公司的合并杠杆比率计算的1.50％至2.00％之间的适用利润率。公司还必须为循环信贷额度的未使用部分支付相当于每年0.35％的费用。

截至2024年3月31日的三个月，定期贷款额度和循环信贷额度的实际利率分别为8.70％和1.93％。（x）（i）通常在为SOFR贷款选择的每个利息期的最后一天支付利息，但无论如何，应不少于每三个月支付一次利息；（ii）基准利率贷款在每个季度的最后一个工作日支付，（y）在最终到期日支付利息。

根据A&R信贷协议，定期贷款额度的本金必须连续按季度分期偿还，第一年和第二年为5.0％，第三年为7.5％，第四和第五年为10.0％，每种情况均在每个季度的最后一天偿还，该季度从2021年9月开始，并在到期时支付最后一笔气球付款。A&R信贷协议下的定期贷款可以随时预付，无需支付溢价或罚款。根据A&R信贷协议的条款和条件，可以不时借用、偿还和再借回循环贷款。公司还必须在收到某些意外事件的净收益、处置某些财产以及发生A＆R信贷协议不允许的债务时偿还贷款。此外，如果公司的合并杠杆率（根据A＆R信贷协议计算）大于或等于3.0，则公司必须每年从超额现金流中强制性预付款，并且任何此类超额现金流的剩余部分用于可用金额，包括投资和分配。

截至2024年3月31日，我们遵守了A＆R信贷协议的条款，该协议要求公司将季度最低固定费用覆盖率维持在1. 25:1.00，季度最大合并杠杆率为3. 25:1.00。

我们的债务可能会对我们筹集额外资金的能力产生不利影响，限制我们应对经济或行业变化的能力，使我们面临利率风险并阻碍我们履行义务。参见”风险因素—与我们的风险有关
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负债——公司的债务可能会限制我们的运营灵活性，并可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。”包含在我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中。

回购计划

2021 年 8 月 18 日，公司董事会批准了一项股票回购计划（“回购计划”），授权公司购买至多 4,000 万美元的已发行公司普通股。2023年3月3日，董事会批准增加回购计划，授权公司额外购买1亿美元的已发行股份。根据回购计划，公司有权根据适用法律不时在公开市场和私下谈判交易中回购股票，可能包括使用衍生合约或结构性股票回购协议。回购的时间和金额取决于多个因素，包括市场和业务状况、公司普通股的交易价格以及其他投资机会的性质。回购计划可能随时受到限制、暂停或终止，恕不另行通知。回购计划没有到期日期。经修订的A＆R信贷协议允许公司在前一段所述的各种测试下进行限制性付款（包括股票回购等），包括但不限于在给予此类限制性付款的形式生效后，截至公司最近完成的四个财季的合并杠杆比率（定义见经修订的A＆R信贷协议）为2 25即可。:1.00 或更少。

公司按成本法对库存股的购买进行入账。收购库存股所产生的任何直接成本均被视为股票发行成本，并加上库存股的成本。在截至2024年3月31日的三个月中，包括在下述私下谈判交易中购买的股份，公司购买了1,124,476股股票，总收购价为2340万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，公司购买了316,459股股票，总收购价为760万美元。截至2024年3月31日，根据回购计划，有5,070万美元可供未来股票回购。

私下协商的股票回购交易

2024 年 3 月 11 日，公司与公司首席执行官、总裁兼董事会主席罗伯特·利西签订协议，通过私下谈判的交易，以总收购价为 330 万美元，合每股价格为 19.11 美元，收购总价为 17.5 万股公司普通股。

经营租赁

我们签署了办公空间、仓库和公司经营的门店的运营租约，我们将其用作日常运营的一部分。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，运营租赁支出分别为180万美元和210万美元，我们预计全年将保持稳定。我们尚未签订融资租赁承诺。有关经营租赁义务的更多信息，请参阅附注7， 租赁，转至简明合并财务报表。

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现金流
下表汇总了本报告所述期间我们现金流量的变化：

截至3月31日的三个月
（以千计）20242023
现金流量表数据：
经营活动提供的净现金$48,236 $1,158 
用于投资活动的净现金(13,480)(2,119)
用于融资活动的净现金(55,064)(63,789)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(100)710 
现金和现金等价物的净减少(20,408)(64,040)
现金和现金等价物，期初239,203 149,493 
现金和现金等价物，期末$218,795 $85,453 

运营活动
截至2024年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金为4,820万美元，较截至2023年3月31日的三个月运营活动净现金120万美元增加了4,700万美元。增长的主要原因是营运资金发生了4,520万美元的变化，这取决于派遣代理汇出消费者资金的时机以及发送订单和付款的时机，以及主要为周末付款人预先注资，以及截至2024年3月31日的三个月经营业绩改善所产生的额外现金，这反映了我们业务的进一步增长。

投资活动
截至2024年3月31日的三个月，用于投资活动的净现金为1,350万美元，较截至2023年3月31日的三个月中用于投资活动的净现金210万美元增加了1140万美元。所用现金的增加主要是由于与公司于2024年2月迁至美国新总部相关的租赁权益改善、家具和设备的资本化约为840万美元，以及投资软件和设备以支持我们的派遣代理持续增长，以及承诺在截至2024年3月31日的三个月内与截至2023年3月31日的三个月相比改进我们的专有软件。

融资活动
截至2024年3月31日的三个月，用于融资活动的净现金为5,510万美元，其中主要包括循环信贷额度的净还款额度2850万美元、定期贷款额度到期的160万美元定期季度付款、用于回购普通股的2340万美元以及与股份薪酬安排相关的预扣税款的160万美元股票奖励，部分抵消了10万美元由于行使股票发行所得的收益股票期权。

截至2023年3月31日的三个月，用于融资活动的净现金为6,380万美元，其中包括循环信贷额度的净还款额度5,500万美元、用于回购普通股的760万美元、定期贷款机制的110万美元预定季度付款，以及为缴税而预扣的股票的80万美元股票奖励款项，由70万美元的收益抵消由于行使股票期权而发行股票。

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关键会计政策与估计
根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层对影响我们的简明合并财务报表和相关附注中报告的金额以及财务报表之日或有资产和负债的相关披露的未来事件做出估计和假设。管理层持续评估其会计政策、估计和判断。管理层的估计和判断基于历史经验和其他各种被认为在当时情况下合理的因素。在不同的假设和条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。

如果会计政策要求根据对估算时高度不确定的事项的假设进行会计估计，并且本可以合理使用的不同估算值或合理可能发生的会计估算变更可能对合并财务报表产生重大影响，则该会计政策被视为至关重要。我们的关键会计政策和估计在” 中披露管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计政策和估计” 在我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包括以下内容，该报告在截至2024年3月31日的三个月中没有重大变化：

•信用损失备抵金
•商誉和无形资产
•所得税

最近的会计公告
请参阅注释 1, 商业和会计政策，参见简明合并财务报表，以获取有关近期会计公告的信息。

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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
外币风险
我们通过业务结构和积极的风险管理流程来管理外币风险。与我们在拉丁美洲的付款人结算的方法之一是与本地和外币提供商（“交易对手”）进行外汇即期交易。我们的外汇即期和现货交易的外币风险敞口受到限制，因为所有交易均在交易之日起的两个工作日内结算。但是，外币波动可能会对我们每笔交易的平均汇兑收益产生负面影响。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司持有的墨西哥比索和危地马拉格查尔的未平仓外汇合约金额分别约为6,640万美元和5,690万美元。

此外，在截至2024年3月31日和2023年12月31日的简明合并资产负债表中，包括电汇和应付汇票，分别有4,850万美元和4,070万美元以外币计价的应付电汇，主要是墨西哥比索和危地马拉格查尔。

此外，在截至2024年3月31日和2023年12月31日的简明合并资产负债表中，包括预付费电汇，分别有1,280万美元和1,780万美元以外币计价的预付电汇，主要是墨西哥比索和危地马拉格查尔。

由于我们对国外业务的投资以及以美元以外的货币产生的收入，我们还面临汇率变动的影响。由于外币汇率的变化，国际业务产生的收入和利润将增加或减少。这种外币风险主要与我们在外国子公司的业务有关。截至2024年3月31日的三个月，我们外国子公司的收入占我们合并收入的不到2％。因此，这些货币兑美元汇率的上涨或下降10％将使我们的整体经营业绩发生微不足道的变化。

我们运营的货币对美元的即期和平均汇率如下：

20242023
现场(1)
平均值(2)
现场(1)
平均值(2)
美元/墨西哥比索16.56 16.96 16.89 18.66 
美元/危地马拉格查尔7.78 7.80 7.81 7.81 
美元/加元1.36 1.35 1.32 1.35 
美元/多米尼加比索(3)
59.24 58.77 58.04 — 
美元/欧元(3)
0.93 0.92 0.91 — 
(1)即期汇率截至2024年3月31日和2023年12月31日。
(2)平均汇率是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月。
(3)我们于2023年4月开始在多米尼加共和国和欧洲开展与局域网收购相关的业务，因此，没有提供截至2023年3月31日的三个月的信息。

墨西哥比索或危地马拉格查尔相对于美元的长期持续升值可能会影响我们的收入和利润率。

利率风险
如上所述，A&R信贷协议下的利息根据某些基准利率（包括SOFR）而变化。由于利息支出会受到波动的影响，如果利率上升，即使借款金额保持不变，我们对此类浮动利率债务的还本付息义务也会增加。因此，提高利率将对我们的盈利能力产生不利影响。

在截至2024年3月31日的三个月中，美联储将联邦基金利率维持在5.50％，预计美国的通货膨胀率将按照其目标下降。因此，SOFR等其他基准利率也维持在同一水平。 该公司预计，美联储将继续监测通货膨胀指标，并将联邦基金利率维持在目前的水平，然后再考虑2024年可能的降幅。截至2024年3月31日，我们在定期贷款额度和循环信贷额度下分别有7,380万美元和8,550万美元的未偿借款。假设截至2024年3月31日我们的债务利率提高或降低1％，我们的定期贷款额度和循环信贷额度的现金利息支出每年分别增加或减少约70万美元和90万美元。
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信用风险
我们在美国多家银行维持一定的现金余额，有时可能会超过联邦保险限额。我们在这些账户上没有蒙受任何损失。此外，我们在墨西哥、危地马拉、加拿大、多米尼加共和国、西班牙和意大利的各种银行账户以及墨西哥的短期投资账户中保留现金，这些账户可能没有全额保险。在截至2024年3月31日的三个月中，这些未投保的账户没有蒙受任何损失。为了管理我们与银行和金融机构的关系产生的现金余额和其他信用风险敞口方面的信用风险敞口，我们会定期审查现金集中度，并努力在全球金融机构之间实现现金余额的分散。

我们还面临与汇款代理商的应收账款余额相关的信用风险。在每个代理签字之前，我们会进行信用审查，并对发送代理和我们直接交易的某些其他方进行持续的分析。截至2024年3月31日，我们还收到了来自寄件代理商的560万美元未清代理预付款。大多数应收代理预付款由发送代理人的个人担保及其企业资产作为抵押。

截至2024年3月31日的三个月，我们的信贷损失准备金约为160万美元（占总收入的1.1％），截至2023年3月31日的三个月，我们的信贷损失准备金约为80万美元（占总收入的0.5％）。在截至2024年3月31日的三个月中，我们的信贷损失准备金有所增加，这是由于与2023年相比，2024年的应收账款注销量增加，这主要是由于派遣代理无法按照原始条款付款，因此受我们的正常收款程序的约束，以及主要与收购La Nacional和LAN Holdings相关的未清应收账款余额增加，以及我们的派遣代理处理的交易量增长。
.

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第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条），旨在确保在根据交易法提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则、规章和相关表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告，并收集和传达此类信息致我们的管理层，包括我们的首席执行官兼总裁以及首席财务官酌情指定官员，以便及时就所需的披露做出决定。

控制系统，无论构思和操作多么周密，都只能为控制系统的目标得到满足提供合理而非绝对的保证。由于所有控制系统固有的局限性，任何控制措施评估都无法绝对保证组织内的所有控制问题（如果有）都已被发现。因此，我们的披露控制和程序旨在为实现披露控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。

根据《交易法》第13a-15（b）条和第15d-15（b）条的要求，我们的首席执行官兼总裁兼首席财务官对截至2024年3月31日我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据他们的评估，公司的首席执行官兼首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序是有效的，其运作方式是合理地保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的重大信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，包括确保收集此类重要信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官执行官兼总裁以及首席财务官（视情况而定），以便及时就自2024年3月31日起的必要披露做出决定。

财务报告内部控制的变化
在最近结束的财政季度中，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

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第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们不时受到正常业务过程中出现的各种索赔、指控和诉讼事项的约束。我们认为，就我们所从事的业务的性质和类型而言，这些行为是正常事件。尽管无法肯定地预测这些事项的结果，但我们认为，任何主张或未主张的法律索赔或诉讼，无论是个人还是总体而言，都不会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大和不利的影响。

有关我们参与的某些法律诉讼的信息，请参阅本10—Q表季度报告其他地方包含的公司未经审计的简明合并财务报表中的附注16——承付款和意外开支，这些信息以引用方式纳入本文中。

第 1A 项。风险因素
与之前在截至2023年12月31日的10-K表年度报告（“2023年10-K表格”）中披露的风险因素相比，我们的主要风险没有发生我们认为对我们的业务、经营业绩和财务状况具有重大意义的重大变化。鼓励潜在投资者考虑我们的2023年10-K表中描述的风险、本10-Q表季度报告和2023年10-K表中包含的管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及我们在购买证券之前向美国证券交易委员会提交的文件中公开披露或包含的其他信息。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股票证券
下表提供了有关截至2024年3月31日的季度中回购普通股的信息：
时期购买的股票总数
(a)		每股支付的平均价格作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数
(b)		根据该计划可能购买的股票的大致美元价值
1 月 1 日至 1 月 31 日176,185$21.15 175,975$66,959,760 
2 月 1 日至 2 月 29 日189,763$20.67 160,407$63,614,380 
3 月 1 日至 3 月 31 日1,004,325$20.60 613,094$50,681,165 
总计1,370,273949,476

(a)包括（i）在2024年1月、2024年2月和2024年3月分别为所得税目的预扣的210、（ii）29,356股和（iii）216,231股股票，这些股票与根据薪酬和福利计划发行的股票有关。此外，2024年3月11日，公司在回购计划之外的私下谈判交易中以每股19.11美元的价格回购了17.5万股股票。
(b)2021 年 8 月 18 日，公司董事会批准了一项股票回购计划（“回购计划”），授权公司购买不超过 4,000 万美元的公司普通股已发行股份。回购计划没有到期日期。2023年3月3日，董事会批准增加回购计划，授权公司额外购买1亿美元的已发行股份。

第 3 项。优先证券违约
没有。

第 4 项。矿山安全披露
不适用。

第 5 项。其他信息
在截至2024年3月31日的季度中， 本公司的高级管理人员或董事均未被采纳或终止任何旨在满足《证券交易法》第10b5-1（c）条或17 CFR§ 229.408（c）中定义的非第10b5-1交易安排的肯定辩护条件的购买或出售公司普通股证券的合同、指示或书面计划。
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第 6 项。展品
展品编号文档
10.1†*
修订和重述了罗伯特·利西与Intermex Holdings, Inc.之间签订的截至2024年2月28日的雇佣协议。
10.2**
国际货币运通公司与罗伯特·利西于2024年3月11日签订的股票回购协议（参照注册人于2024年3月12日提交的8-K表最新报告附录10.1纳入）。
10.3†*
国际货币快递公司与埃内斯托·卢西亚诺于2024年3月5日签订的保密分离协议、释放和不起诉承诺。
10.4†*
根据国际货币运通公司2020年综合股权薪酬计划制定的限制性股票奖励协议（非雇员董事）表格。
31.1*
根据萨班斯-奥克斯利法案第 302 条进行认证-首席执行官
31.2*
根据萨班斯-奥克斯利法案第 302 条进行认证-首席财务官
32.1#
根据《美国法典》第 18 篇第 1350 节对首席执行官进行认证。
32.2#
根据《美国法典》第 18 篇第 1350 节对首席财务官进行认证。
101.INS内联 XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。
101.SCH内联 XBRL 分类扩展架构
101.CAL内联 XBRL 分类扩展计算链接库
101.DEF内联 XBRL 分类法扩展定义链接库
101.LAB内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase
101.PRE内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库
104*
公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告的封面，格式为行内XBRL（包含在附录101的附件中）。
† 管理合同或补偿计划或安排。
*随函提交。
** 先前已提交。
# 随函提供。

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索引
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
国际货币快递有限公司（注册人）
日期：2024 年 5 月 8 日
来自：/s/ 罗伯特·利西
罗伯特·利西
首席执行官兼总裁
（首席执行官）
日期：2024 年 5 月 8 日
来自：/s/ 安德拉斯·本德
安德拉斯·本德
首席财务官
（首席财务官）

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