0001847398--12-312024Q1假的000000001414485614065796260000P1YP5Y0001847398美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001847398NECB: UnearnedesOPSHARES 会员2024-01-012024-03-310001847398NECB: UnearnedesOPSHARES 会员2023-01-012023-03-310001847398美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：留存收益会员2024-03-310001847398US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310001847398US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310001847398NECB: UnearnedesOPSHARES 会员2024-03-310001847398US-GAAP：留存收益会员2023-12-310001847398US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310001847398US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310001847398NECB: UnearnedesOPSHARES 会员2023-12-310001847398US-GAAP：留存收益会员2023-03-310001847398US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310001847398US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310001847398NECB: UnearnedesOPSHARES 会员2023-03-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001847398US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001847398US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001847398US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310001847398NECB: UnearnedesOPSHARES 会员2022-12-310001847398美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310001847398美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310001847398美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001847398美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001847398US-GAAP：员工股权会员2023-03-310001847398US-GAAP：员工股权会员2022-12-310001847398NECB：2022年股权激励计划成员2022-09-290001847398US-GAAP：限制性股票成员2023-03-310001847398US-GAAP：限制性股票成员2022-12-310001847398US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期美国公认会计准则：201613 年会计准则更新2023-03-310001847398SRT：加权平均会员NECB：房地产旗下会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：测量输入CAPRATE成员US-GAAP：收入方针估值技术成员2024-03-310001847398SRT：加权平均会员NECB：抵押依赖损益贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：测量输入CAPRATE成员US-GAAP：收入方针估值技术成员2024-03-310001847398NECB：房地产旗下会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：测量输入CAPRATE成员US-GAAP：收入方针估值技术成员2024-03-310001847398NECB：抵押依赖损益贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：测量输入CAPRATE成员US-GAAP：收入方针估值技术成员2024-03-310001847398SRT：加权平均会员NECB：房地产旗下会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：测量输入CAPRATE成员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-12-310001847398SRT：加权平均会员NECB：抵押依赖损益贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：测量输入CAPRATE成员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-12-310001847398NECB：房地产旗下会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：测量输入CAPRATE成员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-12-310001847398NECB：抵押依赖损益贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：测量输入CAPRATE成员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-12-310001847398SRT: 最低成员2024-03-310001847398SRT: 最大成员2024-03-310001847398US-GAAP：抵押贷款支持证券会员2024-03-310001847398US-GAAP：抵押贷款支持证券会员2023-12-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员2024-01-012024-03-310001847398NECB：非住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310001847398NECB：商业和工业投资组合细分会员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员2023-01-012023-03-310001847398NECB：非住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310001847398NECB：商业和工业投资组合细分会员2023-01-012023-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SRT：多家庭成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员NECB：一对四家庭住宅成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员NECB: 混合用途会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员NECB: 混合用途会员US-GAAP：金融资产过期会员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员NECB: 混合用途会员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SRT：多家庭成员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员NECB：一对四家庭住宅成员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员NECB: 混合用途会员2024-03-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001847398NECB：非住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001847398NECB：商业和工业投资组合细分会员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001847398US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310001847398US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-03-310001847398US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2024-03-310001847398US-GAAP：金融资产过期会员2024-03-310001847398US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SRT：多家庭成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员NECB：一对四家庭住宅成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员NECB: 混合用途会员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SRT：多家庭成员2023-12-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员NECB：一对四家庭住宅成员2023-12-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员NECB: 混合用途会员2023-12-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001847398NECB：非住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001847398NECB：商业和工业投资组合细分会员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001847398US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310001847398US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310001847398US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310001847398US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：特别提问会员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：不合标准的成员2024-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001847398NECB：非住宅投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001847398NECB：商业和工业投资组合细分会员美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001847398US-GAAP：不合标准的成员2024-03-310001847398US-GAAP：特别提问会员2024-03-310001847398美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001847398NECB：非住宅投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001847398NECB：商业和工业投资组合细分会员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001847398US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310001847398US-GAAP：特别提问会员2023-12-310001847398美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-01-012023-12-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员2023-01-012023-12-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310001847398NECB：员工持股计划成员NECB：员工持股计划贷款会员2023-12-310001847398NECB：2021 年员工持股计划成员NECB：员工持股计划贷款会员2023-12-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2023-03-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-03-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-03-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：建筑贷款成员2023-03-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期NECB：非住宅投资组合细分市场成员2023-03-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期NECB：商业和工业投资组合细分会员2023-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-03-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员2023-03-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期2023-03-310001847398NECB：非住宅投资组合细分市场成员2023-03-310001847398NECB：商业和工业投资组合细分会员2023-03-310001847398美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2022-12-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2022-12-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员2022-12-310001847398NECB：非住宅投资组合细分市场成员2022-12-310001847398NECB：商业和工业投资组合细分会员2022-12-310001847398US-GAAP：公允价值输入二级会员美国公认会计准则：存款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：公允价值输入二级会员美国公认会计准则：借款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398美国公认会计准则：存款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398美国公认会计准则：存款会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398美国公认会计准则：借款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398美国公认会计准则：借款会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：公允价值输入二级会员美国公认会计准则：存款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：公允价值输入二级会员美国公认会计准则：借款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398美国公认会计准则：存款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398美国公认会计准则：存款会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398美国公认会计准则：借款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398美国公认会计准则：借款会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398NECB：联邦住房贷款银行AdvanceTwomember2024-03-310001847398NECB：2021 年员工持股计划成员NECB：员工持股计划贷款会员2024-03-310001847398US-GAAP：员工股权会员2024-03-310001847398US-GAAP：员工股权会员2023-12-310001847398US-GAAP：限制性股票成员2024-03-310001847398US-GAAP：限制性股票成员2023-12-310001847398US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310001847398SRT: 最低成员NECB：四百零一K计划成员2024-01-012024-03-310001847398SRT: 最大成员NECB：四百零一K计划成员2024-01-012024-03-310001847398NECB：四百零一K计划成员2024-01-012024-03-310001847398NECB：四百零一K计划成员2023-01-012023-12-310001847398NECB：补充行政人员退休计划成员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-01-012023-03-310001847398NECB：补充行政人员退休计划成员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2024-03-310001847398NECB：外部董事退休计划成员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2024-03-310001847398NECB：外部董事退休计划成员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-03-310001847398NECB：外部董事退休计划成员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2024-01-012024-03-310001847398NECB：外部董事退休计划成员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-01-012023-03-310001847398US-GAAP：市政债券成员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：市政债券成员2023-01-012023-03-310001847398US-GAAP：市政债券成员2023-12-310001847398US-GAAP：市政债券成员2023-03-310001847398SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：市政债券成员2022-12-310001847398NECB：春谷村成员2024-03-310001847398NECB: 梦露之城会员2024-03-310001847398NECB：罗克兰县成员2024-03-310001847398NECB：蒙西哈姆雷特会员2024-03-310001847398NECB：布朗克斯区成员2024-03-310001847398NECB：春谷村成员2023-12-310001847398NECB: 梦露之城会员2023-12-310001847398NECB：蒙西哈姆雷特会员2023-12-310001847398NECB：布朗克斯区成员2023-12-310001847398US-GAAP：限制性股票成员NECB：2022年股权激励计划成员2024-03-310001847398US-GAAP：员工股权会员NECB：2022年股权激励计划成员2024-03-310001847398NECB：2022年股权激励计划成员2024-03-310001847398US-GAAP：限制性股票成员NECB：2022年股权激励计划成员2023-12-310001847398US-GAAP：员工股权会员NECB：2022年股权激励计划成员2023-12-310001847398NECB：2022年股权激励计划成员2023-12-3100018473982023-03-3100018473982022-12-310001847398US-GAAP：应收贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：持有至成熟期证券成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：Equity Securities成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：现金和现金等价物成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398NECB：房地产旗下会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2024-03-310001847398NECB：抵押依赖损益贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2024-03-310001847398NECB：应计应收利息会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：共同基金成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001847398US-GAAP：应收贷款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：应收贷款会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：持有至成熟期证券成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：持有至成熟期证券成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：Equity Securities成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：Equity Securities成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：存款证会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：现金和现金等价物成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：现金和现金等价物成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398NECB：房地产旗下会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398NECB：抵押依赖损益贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398NECB：应计应收利息会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398NECB：应计应收利息会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：共同基金成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001847398US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001847398NECB：房地产旗下会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398NECB：抵押依赖损益贷款会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001847398US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-03-310001847398US-GAAP：应收贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：持有至成熟期证券成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：Equity Securities成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：现金和现金等价物成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398NECB：房地产旗下会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-12-310001847398NECB：抵押依赖损益贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-12-310001847398NECB：应计应收利息会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：共同基金成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001847398US-GAAP：应收贷款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：应收贷款会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：持有至成熟期证券成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：持有至成熟期证券成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：Equity Securities成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：Equity Securities成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：存款证会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：现金和现金等价物成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：现金和现金等价物成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398NECB：房地产旗下会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398NECB：抵押依赖损益贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398NECB：应计应收利息会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398NECB：应计应收利息会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：共同基金成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001847398US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001847398NECB：房地产旗下会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398NECB：抵押依赖损益贷款会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001847398US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310001847398US-GAAP：限制性股票成员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：员工股权会员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-03-310001847398US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-03-310001847398US-GAAP：联邦储备银行高级会员2024-03-310001847398NECB：大西洋社区银行家银行会员2024-03-310001847398US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310001847398NECB：员工持股计划成员NECB：员工持股计划贷款会员2021-07-122021-07-120001847398NECB：罗克兰县成员2024-01-012024-03-3100018473982023-01-012023-12-310001847398NECB：员工持股计划成员NECB：员工持股计划贷款会员2024-03-310001847398NECB：员工持股计划成员NECB：员工持股计划贷款会员2021-07-120001847398US-GAAP：市政债券成员2024-03-310001847398NECB：新英格兰商业地产有限责任公司成员2024-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-04-300001847398US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员2023-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-03-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001847398NECB：非住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001847398NECB：商业和工业投资组合细分会员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001847398US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-12-310001847398US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001847398NECB：非住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001847398NECB：商业和工业投资组合细分会员2023-12-310001847398NECB：员工持股计划成员NECB：员工持股计划贷款会员2024-01-012024-03-310001847398NECB：员工持股计划成员NECB：员工持股计划贷款会员2023-01-012023-03-3100018473982023-01-012023-03-310001847398NECB：补充行政人员退休计划成员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2024-01-012024-03-310001847398US-GAAP：住宅抵押贷款支持证券成员2024-03-310001847398US-GAAP：政府全国抵押贷款协会证书和义务GNMA成员2024-03-310001847398US-GAAP：联邦全国抵押贷款协会证书和义务SFNMM成员2024-03-310001847398US-GAAP：联邦住房贷款抵押贷款公司证书和义务SFHLMC成员2024-03-310001847398美国公认会计准则：抵押贷款债务成员2024-03-310001847398US-GAAP：住宅抵押贷款支持证券成员2023-12-310001847398US-GAAP：政府全国抵押贷款协会证书和义务GNMA成员2023-12-310001847398US-GAAP：联邦全国抵押贷款协会证书和义务SFNMM成员2023-12-310001847398US-GAAP：联邦住房贷款抵押贷款公司证书和义务SFHLMC成员2023-12-310001847398美国公认会计准则：抵押贷款债务成员2023-12-3100018473982023-12-310001847398SRT: 最低成员NECB：补充行政人员退休计划成员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2024-01-012024-03-3100018473982024-03-310001847398NECB：联邦住房贷款银行成员2024-03-3100018473982024-05-0700018473982024-01-012024-03-31xbrli: 股票iso421:USDxbrli: purenecb: 贷款NECB: 办公室necb: 属性necb: 安全necb: 分期付款iso421:USDxbrli: 股票

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

（Mark One）

☒

根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2024年3月31日

要么

☐

根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

在从到的过渡期间

委员会档案编号： 001-40589

东北社区银行有限公司

（注册人的确切姓名如其章程所示）

马里兰州

86-3173858

（国家或其他司法管辖区

公司或组织）

（美国国税局雇主

识别码）

汉密尔顿大道 325 号

怀特平原, 纽约10601

（主要行政办公室地址）

(914) 684-2500

（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个班级的标题	交易符号)	注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元	NECB	纳斯达克股票市场有限责任公司

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速过滤器		加速过滤器	☐

非加速过滤器	☒	规模较小的申报公司	☒	新兴成长型公司	☒

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☒

截至 2024 年 5 月 7 日，有 14,032,696注册人已发行普通股的股份.


`
		页面

第一部分	财务信息	3

第 1 项。	财务报表	3

	截至2024年3月31日和2023年12月31日的合并财务状况表（未经审计）	3

	截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的合并收益表（未经审计）	5

	截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月综合收益表（未经审计）	6

	截至2024年和2023年3月31日的三个月的股东权益变动合并报表（未经审计）	7

	截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月合并现金流量表（未经审计）	8

	简明合并财务报表附注（未经审计）	10

第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	36

第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	46

第 4 项。	控制和程序	48

第二部分	其他信息	48

第 1 项。	法律诉讼	48

第 1A 项。	风险因素	48

第 2 项。	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	48

第 3 项。	优先证券违约	49

第 4 项。	矿山安全披露	49

第 5 项。	其他信息	49

第 6 项。	展品	49

展品索引		50

签名		51

第一部分 —财务信息

第 1 项。财务报表

东北社区银行股份有限公司

合并财务状况表

（未经审计）


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

	（以千计，股票除外）
	和每股金额）
资产
存款机构应付的现金和款项	$	9,940	$	13,394
计息存款		97,508		55,277
现金和现金等价物总额		107,448		68,671
存款证		100		100
股权证券		18,020		18,102
持有至到期的证券（扣除信贷损失备抵金后的净额）133和 $136，公允价值为 $12,937和 $13,126，分别是）		15,735		15,860
应收贷款		1,654,626		1,586,721
递延贷款（费用）成本，净额		(52)		176
信用损失备抵金		(4,927)		(5,093)
净贷款		1,649,647		1,581,804
房舍和设备，净额		25,223		25,452
按成本计算投资限制性股票		614		929
银行自有的人寿保险		25,239		25,082
应计应收利息		12,952		12,311
拥有的房地产		1,456		1,456
持有用于投资的财产		1,398		1,407
使用权资产 — 运营		4,427		4,566
使用权资产 — 融资		350		351
其他资产		4,299		8,044
总资产	$	1,866,908	$	1,764,135
负债和股东权益
负债：
存款：
不计息	$	288,589	$	300,184
利息负担		1,223,413		1,099,852
存款总额		1,512,002		1,400,036
借款人预付税款和保险		2,346		2,020
借款		47,000		64,000
租赁责任——运营		4,497		4,625
租赁责任 — 融资		580		571
应付账款和应计费用		11,559		13,558
负债总额		1,577,984		1,484,810

见未经审计的中期合并财务报表附注。

东北社区银行股份有限公司

合并财务状况表（续）

（未经审计）


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

	（以千计，股票除外）
	和每股金额）
股东权益：
优先股，$0.01面值； 25,000,000授权股份；无已发放或未决	$	—	$	—
普通股，$0.01面值； 75,000,000授权股份； 14,065,796股票和 14,144,856股份发行的和杰出的，分别地		141		142
额外的实收资本		109,267		109,924
未赚取的员工持股计划（“ESOP”）股票		(6,346)		(6,563)
留存收益		185,542		175,505
累计其他综合收益		320		317
股东权益总额		288,924		279,325
负债和股东权益总额	$	1,866,908	$	1,764,135

见未经审计的中期合并财务报表附注。

东北社区银行股份有限公司

合并收益表

（未经审计）


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计，除了
	每股金额）
利息收入：
贷款	$	36,703	$	27,575
赚取利息的存款		1,200		703
证券		218		233
总利息收入		38,121		28,511
利息支出：
存款		12,394		5,552
借款		731		112
融资租赁		10		9
总利息支出		13,135		5,673
净利息收入		24,986		22,838
信贷损失准备金（逆转）		(165)		1
扣除信贷损失准备金（逆转）后的净利息收入		25,151		22,837
非利息收入：
其他贷款费用和服务费		462		607
银行自有人寿保险的收益		157		150
投资咨询费		-		117
股权证券的未实现（亏损）收益		(82)		225
其他		17		16
非利息收入总额		554		1,115
非利息支出：
工资和员工福利		5,351		4,542
占用费用		707		669
装备		253		304
外部数据处理		637		515
广告		88		49
房地产自有费用		11		21
其他		2,634		2,091
非利息支出总额		9,681		8,191
所得税准备金前的收入		16,024		15,761
所得税准备金		4,650		4,517
净收入	$	11,374	$	11,244

普通股每股收益——基本	$	0.87	$	0.77
普通股每股收益——摊薄		0.86		0.77
已发行普通股的加权平均数——基本		13,118		14,649
已发行普通股的加权平均数——摊薄后		13,191		14,696

见未经审计的中期合并财务报表附注。

东北社区银行股份有限公司

综合收益合并报表

（未经审计）


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
净收入	$	11,374	$	11,244
其他综合收入：
固定福利养老金：
对累计其他综合收益进行重新分类调整：
精算收益摊销		(13)		(8)
期内产生的精算损失		18		18
总计		5		10
所得税影响¹		(2)		(3)
其他综合收益总额		3		7
综合收入总额	$	11,377	$	11,251

¹金额包含在合并损益表的所得税准备金中。

见未经审计的中期合并财务报表附注。

东北社区银行股份有限公司

股东权益变动合并报表

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月

（未经审计）


											累积的
					额外						其他
	的数量		常见		已付款		没挣来的		已保留		全面
	股票，净额		股票		资本		ESOP 股票		收益		收入		总计

	（以千计，股票和每股金额除外）

余额 — 2023 年 12 月 31 日		14,144,856	$	142	$	109,924	$	(6,563)	$	175,505	$	317	$	279,325
净收入		—		—		—		—		11,374		—		11,374
其他综合收入		—		—		—		—		—		3		3
已宣布的现金分红（美元）0.10每股）		—		—		—		—		(1,337)		—		(1,337)
股票回购		(80,060)		(1)		(1,250)		—		—		—		(1,251)
与限制性股票奖励相关的补偿费用		—		—		252		—		—		—		252
与股票期权相关的薪酬支出		—		—		192		—		—		—		192
股票期权行使		1,000		—		14		—		—		—		14
赚取的ESOP股票		—		—		135		217		—		—		352
余额 — 2024 年 3 月 31 日		14,065,796	$	141	$	109,267	$	(6,346)	$	185,542	$	320	$	288,924

											累积的
					额外						其他
	的数量		常见		已付款		没挣来的		已保留		全面
	股票，净额		股票		资本		ESOP 股票		收益		收入		总计

	（以千计，股票和每股金额除外）

余额 — 2022 年 12 月 31 日		16,049,454	$	161	$	136,434	$	(7,432)	$	132,670	$	156	$	261,989
净收入		—		—		—		—		11,244		—		11,244
其他综合收入		—		—		—		—		—		7		7
已宣布的现金分红（美元）0.06每股）		—		—		—		—		(875)		—		(875)
股票回购		(723,626)		(8)		(10,514)		—		—		—		(10,522)
限制性股票奖励		—		—		—		—		—		—		—
与限制性股票奖励相关的补偿费用		—		—		241		—		—		—		241
与股票期权相关的薪酬支出		—		—		192		—		—		—		192
采用亚利桑那州立大学的累积效应 2016-13		—		—		—		—		(99)		—		(99)
赚取的ESOP股票		—		—		109		217		—		—		326
余额——2023 年 3 月 31 日		15,325,828	$	153	$	126,462	$	(7,215)	$	142,940	$	163	$	262,503

见未经审计的中期合并财务报表附注。

东北社区银行股份有限公司

合并现金流量表

（未经审计）


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
来自经营活动的现金流：
净收入	$	11,374	$	11,244
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
证券溢价和折扣的净摊销额，净额		1		10
信贷损失准备金（减少）增加		(165)		1
折旧		297		316
递延贷款费用和成本的净摊销		14		119
递延所得税优惠		(97)		(89)
股票证券确认的未实现亏损（收益）		82		(225)
银行自有人寿保险的收益		(157)		(150)
ESOP 薪酬支出		352		326
与股票期权相关的薪酬支出		192		192
与限制性股票相关的薪酬支出		252		241
应计应收利息增加		(641)		(1,322)
其他资产减少		3,991		3,543
应付账款减少——贷款结算		(59)		(2,705)
应付账款和应计费用减少		(2,528)		(552)
经营活动提供的净现金		12,908		10,949
来自投资活动的现金流：
贷款净增加		(71,136)		(102,613)
出售贷款的收益		3,424		3,708
可供出售证券的本金还款		—		1
持有至到期证券的本金还款		128		142
赎回限制性股票		315		315
购置房舍和设备		(68)		(96)
用于投资活动的净现金		(67,337)		(98,543)
来自融资活动的现金流：
存款净增加		111,966		86,438
偿还联邦储备银行的借款		(10,000)		—
偿还FHLB的纽约预付款		(7,000)		(7,000)
股票回购		(1,251)		(10,522)
已行使股票期权		14		—
增加借款人的税收和保险预付款		326		1,384
已支付的现金分红		(849)		(969)
融资活动提供的净现金		93,206		69,331
现金和现金等价物的净增加（减少）		38,777		(18,263)
现金和现金等价物-开始		68,671		95,308
现金和现金等价物-结尾	$	107,448	$	77,045

见未经审计的中期合并财务报表附注。

东北社区银行股份有限公司

合并现金流量表（续）

（未经审计）


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
补充现金流量信息：
缴纳的所得税	$	4,019	$	371
已付利息	$	12,866	$	5,621
非现金投资和融资活动的补充披露：
已申报但未支付的股息	$	1,407	$	924

见未经审计的中期合并财务报表附注。

东北社区银行股份有限公司

简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以千美元计）

（未经审计）

东北社区银行股份有限公司

合并财务报表附注

附注1 — 重要会计政策摘要

以下是对公司业务和重要会计和报告政策的描述：

业务性质：

东北社区银行有限公司（“公司”）是马里兰州的一家公司，在东北社区银行（“银行”）完成从两级共同控股公司结构向股份控股公司结构的第二步转换后，于2021年5月成立，是联邦特许公司（“中级控股公司”）东北社区银行的继任者。在第二步转换完成之前，Northeast Community Bancorp，MHC曾是中端控股公司的共同控股公司。在第二步转换的同时，东北社区银行、MHC和中层控股公司各自合并不复存在，现已不复存在。

该银行是一家纽约州特许储蓄银行，该公司的主要活动是该银行的所有权和运营。

该银行总部位于纽约怀特普莱恩斯。该银行成立于1934年，是一家以社区为导向的金融机构，致力于满足其市场范围内个人和企业的金融服务需求。该银行目前通过其开展业务十一分支机构位于纽约的布朗克斯县、纽约州、奥兰治县、罗克兰县和沙利文县以及马萨诸塞州的埃塞克斯县、米德尔塞克斯县和诺福克县，以及三贷款制作办公室位于纽约怀特普莱恩斯、纽约州新市和马萨诸塞州丹弗斯。

该银行的主要业务主要包括发放建筑贷款，在较小程度上包括商业和工业贷款、多户住宅和混合用途住宅房地产贷款和非住宅房地产贷款。该银行在其总部和分支机构周边地区向公众提供各种零售存款产品，其利率与在其市场领域运营的其他金融机构提供的类似产品的利率相比具有竞争力。该银行还利用借款作为资金来源。该银行的收入主要来自贷款利息，在较小程度上来自投资证券和抵押贷款支持证券的利息。该银行还从其他收入中获得收入，包括存款费、服务费和投资咨询费。

该银行此前还通过与注册经纪交易商和投资顾问的网络安排，以该银行旗下的Harbor West Wealth Management Group的名义提供投资咨询和财务规划服务。该银行于2023年12月达成协议，将该银行与西港财富管理集团有关的所有资产出售给第三方，出售于2024年1月结束。该银行不再提供这些服务。

新英格兰商业地产有限责任公司（“NECP”）是一家纽约有限责任公司，也是该银行的全资子公司，成立于2007年10月，旨在促进该银行购买或租赁不动产。新英格兰商业地产有限责任公司目前拥有一位于宾夕法尼亚州的止赎财产。

NECB Financial Services Group, LLC（“NECB Financial”）是一家纽约有限责任公司，也是该银行的全资子公司，成立于2012年第三季度，是对西港财富管理集团的补充，出售人寿保险和固定利率年金。NECB Financial在纽约州获得许可。

NECB Financial于2024年2月22日终止了在康涅狄格州的牌照，原因是该银行于2024年1月将与西港财富管理集团有关的所有资产出售给了第三方。该子公司目前处于非活动状态。

72 West Eckerson LLC（“72 West Eckerson”）是一家纽约有限责任公司，也是该银行的全资子公司，成立于2015年4月，旨在为银行购买或租赁不动产提供便利，目前在纽约斯普林谷和纽约门罗拥有银行分行。

166 Route 59 Realty LLC（“166 Route 59 Realty”）是一家纽约有限责任公司，也是该银行的全资子公司，成立于2021年4月，旨在促进该银行购买或租赁不动产，目前拥有位于纽约艾尔蒙特的银行分行的财产。

3 Winterton Realty LLC是一家纽约有限责任公司，也是该银行的全资子公司，成立于2021年10月，旨在促进该银行购买或租赁不动产，目前拥有位于纽约布鲁明堡的银行分行的房产。

合并负责人：

随附的未经审计的合并财务报表包括公司、银行、NECP、NECB Financial、72 West Eckerson、166 Route 59房地产和3 Winterton Realty LLC（统称 “公司”）的账目，这些报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的。在合并中，所有重要的公司间账户和交易均已清除。公司及其子公司的会计和报告政策符合美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）和美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度，包括10-Q表的说明和第S-X条例第10条。根据这些细则和条例，通常包含在财务报表中的某些信息和脚注披露已被简要或省略。未经审计的合并中期财务信息应与公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。

公司认为，公允列报中期经营业绩所需的所有调整（仅包括正常的经常性应计费用）均已包括在内。不到一年的经营业绩不一定代表全年或任何其他时期的业绩。

估算值的使用：

根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、财务报表日或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。在确定信贷损失备抵额时使用了短期内特别容易发生变化的估计值。

应收贷款：

贷款按未付本金余额加上递延贷款发放费净额和成本减去信贷损失备抵额列报。应收贷款的利息按应计制入账。管理层已确定借款人可能无法履行合同本金和/或利息义务或利息或本金逾期90天或更长时间的贷款，除非贷款有充足的担保且有合理的收款预期，否则应为未收利息设立备抵金。当贷款为非应计贷款时，将设立未收利息备抵额并从当前收入中扣除。此后，除非借款人的财务状况和付款记录证明利息收入得到确认，否则不确认利息收入。通常，当债务到期时，贷款将恢复到应计状态，在合理的时间内（通常为六个月）按照合同条款履行，合同本金和利息总额的最终可收取性不再值得怀疑。重组贷款的利息根据重新谈判的条款累计。净贷款发放费用和成本通过使用水平收益率法递延并摊销为相关贷款合同期内的利息收入。贷款的逾期状态以合同到期日为准。

贷款集中风险：

该公司的贷款活动集中于建筑贷款，这些贷款以在马萨诸塞州建造多户住宅物业为担保，主要是建造位于纽约州的多户住宅、住宅公寓物业，偶尔还包括非住宅物业。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司的大部分建筑贷款位于纽约州，包括 $680.8百万和美元626.0布朗克斯区有百万美元202.3百万和美元198.5百万美元在门罗镇，$134.6百万和美元133.7百万美元在《蒙西哈姆雷特》中，还有美元103.8百万和美元105.9百万人住在春谷村。截至2024年3月31日，该公司有 $78.1百万，或 6.0百分比，位于纽约州罗克兰县的与办公空间或商业用途有关的建筑贷款。

注2 — 监管资本

公司和银行受联邦银行机构颁布的监管资本要求的约束。美联储为合并银行控股公司制定了资本要求，包括资本充足的标准，联邦存款保险公司对该公司的子银行也有类似的要求。该银行符合截至2024年3月31日和2023年12月31日的所有资本充足率要求。

下表显示了有关该银行在报告日期的资本水平的信息：


					监管资本要求
					最低资本						用于分类为
	实际的				充足性 (1)						资本充足
	金额		比率		金额			比率			金额			比率

	（以千美元计）
截至2024年3月31日：
总资本（占风险加权资产）	$	270,492	13.78	%	$	≥	157,081	≥	8.00	%	$	≥	196,352	≥	10.00	%
一级资本（风险加权资产）		264,439	13.47			≥	117,811	≥	6.00			≥	157,081	≥	8.00
普通股一级资本（风险加权资产）		264,439	13.47			≥	88,358	≥	4.50			≥	127,628	≥	6.50
核心（一级）资本（调整后的总资产）		264,439	14.65			≥	72,195	≥	4.00			≥	90,243	≥	5.00
截至 2023 年 12 月 31 日：
总资本（占风险加权资产）	$	255,252	13.43	%	$	≥	152,097	≥	8.00	%	$	≥	190,121	≥	10.00	%
一级资本（风险加权资产）		249,013	13.10			≥	114,072	≥	6.00			≥	152,097	≥	8.00
普通股一级资本（风险加权资产）		249,013	13.10			≥	85,554	≥	4.50			≥	123,579	≥	6.50
核心（一级）资本（调整后的总资产）		249,013	14.43			≥	69,007	≥	4.00			≥	86,259	≥	5.00

(1)	比率不包括资本保护缓冲区。

根据联邦存款保险公司的最新通知，该银行在监管框架下被归类为 “资本充足”，以便立即采取纠正措施。自收到通知以来，没有发生任何管理层认为改变银行类别的情况或事件。

附注3 — 每股收益

每股基本收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数减去任何未归属的限制性股票。在承诺发行之前，员工持股计划（“ESOP”）持有的未分配普通股不包含在已发行普通股的加权平均数中，用于计算每股普通股的基本净收益。摊薄后的每股收益反映了发行摊薄潜在普通股后本应流通的额外普通股，以及由此产生的收入调整

从假定的发行量来看。公司可能发行的潜在普通股与已发行的股票期权有关，并使用库存股法确定。下表列出了计算基本和摊薄后每股收益时使用的已发行股票的加权平均值。

下表列出了每股基本收益和摊薄收益的计算结果：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计，每股数据除外）
净收益（基本和摊薄后）	$	11,374	$	11,244

加权平均发行股数		14,118		15,769
减去：未赚取的ESOP股票的加权平均值		(681)		(768)
减去：未归属限制性股票的加权平均值		(319)		(352)
基本加权平均已发行股份		13,118		14,649
添加：限制性股票的稀释作用		59		47
添加：股票期权的稀释效应		14		—
摊薄后的加权平均已发行股数		13,191		14,696

每股净收益
基本	$	0.87	$	0.77
稀释	$	0.86	$	0.77

附注4 — 股权证券

下表是截至2024年3月31日和2023年12月31日的股票证券时间表。股票证券包括我们对市场利率债券共同基金的投资，该基金投资于高质量的固定收益债券，主要是政府机构证券，其收益旨在对美国各地的社区发展产生积极影响。该共同基金专门致力于在我们划定的贷款区域（包括占多数的少数族裔人口普查区域）内为低收入和中等收入的借款人和租户提供经济适用房。


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

	（以千计）
按公允价值计算的股权证券	$	18,020	$	18,102

以下是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中股权证券净收益中确认的未实现亏损或收益摘要：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）

期内股票证券确认的净（亏损）收益	$	(82)	$	225
减去：该期间出售股权证券实现的净亏损		—		—
报告日持有的股票证券确认的未实现净（亏损）收益	$	(82)	$	225

附注5 — 持有至到期的证券

下表汇总了公司截至2024年3月31日和2023年12月31日持有至到期的证券投资组合。


	2024年3月31日
			格罗斯		格罗斯				津贴
	摊销		未实现		未实现		公平		为了
	成本		收益		损失		价值		信用损失

	（以千计）
抵押贷款支持证券——住宅：
政府全国抵押贷款协会	$	444	$		$	7	$	437	$	—
联邦住房贷款抵押贷款公司		846		—		113		733		—
联邦全国抵押贷款协会		1,912		—		210		1,702		—
抵押抵押债务 — GSE		2,868		—		606		2,262		—
抵押贷款支持证券总额		6,070		—		936		5,134		—
市政债券		9,798		—		1,995		7,803		133
	$	15,868	$	—	$	2,931	$	12,937	$	133


	2023年12月31日
			格罗斯		格罗斯				津贴
	摊销		未实现		未实现		公平		为了
	成本		收益		损失		价值		信用损失

	（以千计）
抵押贷款支持证券——住宅：
政府全国抵押贷款协会	$	452	$	—	$	7	$	445	$	—
联邦住房贷款抵押贷款公司		868		—		114		754		—
联邦全国抵押贷款协会		1,985		—		198		1,787		—
抵押抵押债务 — GSE		2,889		—		580		2,309		—
抵押贷款支持证券总额		6,194		—		899		5,295		—
市政债券		9,802		—		1,971		7,831		136
	$	15,996	$	—	$	2,870	$	13,126	$	136

截至2024年3月31日，抵押贷款支持证券和市政债券的合同最终到期日如下：


	2024年3月31日
	摊销		公平
	成本		价值

	（以千计）
一年内到期	$	711	$	638
一年后到期，但五年内到期		2,019		1,732
五年后到期，但十年内到期		3,176		2,609
十年后到期		9,962		7,958
	$	15,868	$	12,937

上面显示的到期日基于合同的最终到期日。实际到期日将与合同到期日有所不同，这是由于每月定期还款以及标的借款人有权预付债务。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，持有至到期的债务证券的信贷损失备抵活动如下：


		市政债券
余额 — 2023 年 12 月 31 日	$	136
信贷损失准备金（逆转）		(3)
余额 — 2024 年 3 月 31 日	$	133

		市政债券
余额 — 2022 年 12 月 31 日	$	-
采用 ASC 326 的影响		132
信用损失准备金		4
余额 — 2023 年 3 月 31 日	$	136

未实现亏损的年龄和持有至到期的相关证券的公允价值如下，这些证券的公允价值被认为没有必要为其提供信贷损失备抵金：


	少于 12 个月				12 个月或更长时间				总计
			格罗斯				格罗斯				格罗斯
	公平		未实现		公平		未实现		公平		未实现
	价值		损失		价值		损失		价值		损失

	（以千计）
2024 年 3 月 31 日：
抵押贷款支持证券——住宅：
政府全国抵押贷款协会	$	—	$	—	$	437	$	7	$	437	$	7
联邦住房贷款抵押贷款公司		—		—		733		113		733		113
联邦全国抵押贷款协会		—		—		1,702		210		1,702		210
抵押抵押债务 — GSE		—		—		2,262		606		2,262		606
抵押贷款支持证券总额	$	—	$	—	$	5,134	$	936	$	5,134	$	936


	少于 12 个月				12 个月或更长时间				总计
			格罗斯				格罗斯				格罗斯
	公平		未实现		公平		未实现		公平		未实现
	价值		损失		价值		损失		价值		损失

	（以千计）
2023 年 12 月 31 日：
抵押贷款支持证券——住宅：
政府全国抵押贷款协会	$	—	$	—	$	445	$	7	$	445	$	7
联邦住房贷款抵押贷款公司		—		—		754		114		754		114
联邦全国抵押贷款协会		—		—		1,787		198		1,787		198
抵押抵押债务 — GSE		—		—		2,309		580		2,309		580
抵押贷款支持证券总额	$	—	$	—	$	5,295	$	899	$	5,295	$	899

2024 年 3 月 31 日，二十六由于利率波动，抵押贷款支持证券出现未实现亏损。管理层得出结论，上述未实现亏损本质上是暂时性的，因为未实现亏损主要与市场利率波动有关，与证券发行人的基础信贷质量无关。此外，公司有能力和意图在收回摊销成本所需的时间内持有证券。2023 年 12 月 31 日，有三十二由于利率波动而出现未实现亏损的抵押贷款支持证券。

信贷质量指标

持有至到期的证券投资组合包括机构抵押贷款支持证券和市政债券。所有机构抵押贷款支持证券均由美国政府实体和机构发行。这些证券由美国政府明示或默示担保，受到主要评级机构的高度评价，并且长期以来没有信贷损失。这个七截至2024年3月31日，投资组合中市政债券的评级不低于评级机构的A级，并且自发行以来没有已实现亏损。公司定期监测市场的市政债券行业，审查可收性，包括发行人的财务状况以及截至报告期有效的信用评级等因素。

附注6 — 应收贷款和信贷损失备抵金

截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款构成如下：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

	（以千计）
住宅房地产：
一到四的家庭	$	4,647	$	5,252
多家庭		197,946		198,927
混合用途		28,500		29,643
住宅房地产总额		231,093		233,822
非住宅房地产		19,130		21,130
施工		1,293,871		1,219,413
商业和工业		108,882		111,116
消费者		1,650		1,240
贷款总额		1,654,626		1,586,721
递延贷款成本，净额		(52)		176
信用损失备抵金		(4,927)		(5,093)
	$	1,649,647	$	1,581,804

为他人提供的贷款总额约为 $44.2百万和美元40.7截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别为百万人。截至2024年3月31日和2023年12月31日，抵押贷款还本付息权的价值并不重要。

贷款信贷损失备抵金代表管理层对截至财务状况报表日贷款组合固有损失的估计，记为贷款减少额。信贷损失备抵额通过信贷损失准备金增加，扣除追回款后的扣除额减少。被视为无法收回的贷款从信贷损失备抵中扣除，随后追回的款项（如果有）记入备抵金。一旦确定偿还全部或部分本金余额的可能性极小，应收贷款的全部或部分本金余额就会从备抵中扣除。

贷款信贷损失备抵额维持在被认为足以弥补可以合理预期的损失的水平。管理层每季度对津贴的充足程度进行评估。该津贴的依据是内部和外部来源提供的与过去事件和当前状况有关的相关信息，并纳入了合理和可支持的预测。这种评估本质上是主观的，因为它需要实质性估计，随着更多信息的出现，这些估计可能会受到重大修改。

下表汇总了截至2024年3月31日和2023年12月31日按贷款类别和信用损失法分列的信贷损失备抵金和应收贷款的分配情况：

2024 年 3 月 31 日：


			非-				商用
	住宅		住宅的				和
	房地产		房地产		施工		工业		消费者		总计

	（以千计）
信用损失备抵金：
期末余额	$	2,229	$	110	$	1,969	$	422	$	197	$	4,927
期末余额：单独评估信用损失	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
期末余额：共同评估信用损失	$	2,229	$	110	$	1,969	$	422	$	197	$	4,927
应收贷款：
期末余额	$	231,093	$	19,130	$	1,293,871	$	108,882	$	1,650	$	1,654,626
期末余额：单独评估信用损失	$	—	$	—	$	4,385	$	—	$	—	$	4,385
期末余额：共同评估信用损失	$	231,093	$	19,130	$	1,289,486	$	108,882	$	1,650	$	1,650,241

2023 年 12 月 31 日：


			非-				商用
	住宅		住宅的				和
	房地产		房地产		施工		工业		消费者		总计

	（以千计）
信用损失备抵金：
期末余额	$	2,433	$	126	$	1,914	$	472	$	148	$	5,093
期末余额：单独评估信用损失	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
期末余额：共同评估信用损失	$	2,433	$	126	$	1,914	$	472	$	148	$	5,093
应收贷款：
期末余额	$	233,822	$	21,130	$	1,219,413	$	111,116	$	1,240	$	1,586,721
期末余额：单独评估信用损失	$	—	$	—	$	4,385	$	—	$	—	$	4,385
期末余额：共同评估信用损失	$	233,822	$	21,130	$	1,215,028	$	111,116	$	1,240	$	1,582,336

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，按贷款类别分列的信用损失补贴活动如下：


			非-				商用
	住宅		住宅的				和
	房地产		房地产		施工		工业		消费者		未分配		总计

	（以千计）
信用损失备抵金：
余额-2023 年 12 月 31 日	$	2,433	$	126	$	1,914	$	472	$	148	$	—	$	5,093
扣款		—		—		—		—		(21)		—		(21)
回收率		—		—		—		—		—		—		—
条款（撤销）		(204)		(16)		55		(50)		70		—		(145)
余额 -2024 年 3 月 31 日	$	2,229	$	110	$	1,969	$	422	$	197	$	—	$	4,927


			非-				商用
	住宅		住宅的				和
	房地产		房地产		施工		工业		消费者		未分配		总计

	（以千计）
信用损失备抵金：
余额——2022 年 12 月 31 日	$	528	$	131	$	3,835	$	955	$	18	$	7	$	5,474
采用 ASC 326 的影响		895		7		(2,086)		(437)		44		(7)		(1,584)
扣款		—		—		—		—		(21)		—		(21)
回收率		—		—		—		—		—		—		—
条款（撤销）		51		(16)		93		(12)		81		—		197
余额——2023 年 3 月 31 日	$	1,474	$	122	$	1,842	$	506	$	122	$	—	$	4,066

在截至2024年3月31日的三个月中，住宅房地产贷款准备金的逆转主要归因于贷款余额减少和信用风险降低。非住宅房地产贷款及商业和工业贷款准备金的逆转主要归因于贷款余额的减少。消费贷款的准备金支出主要归因于存款账户透支余额的增加。建筑贷款的准备金支出主要归因于建筑贷款余额的增加，但被2024年第一季度经济状况的改善所抵消。

在截至2023年3月31日的三个月中，建筑贷款和住宅房地产贷款的准备金支出主要归因于贷款余额的增加。消费贷款的准备金支出主要归因于存款账户透支余额的增加。

该公司有二单独评估的贷款，总额为 $4.4百万美元，分别是截至2024年3月31日和2023年12月31日，由多户住宅房地产担保的抵押性建筑贷款。这个二贷款由位于纽约布朗克斯区的同一个项目担保，目前处于非应计状态。有不截至2024年3月31日，从非应计贷款中确认的利息收入。

该公司有不截至2023年3月31日，进行了单独评估的贷款，有不确认的利息收入

来自截至2023年3月31日的个人评估贷款。

下表显示了截至本报告所述期间我们对被认为不良的贷款的入账投资、未付本金余额和分配的信贷损失备抵金：

截至2024年3月31日的三个月：


							截至2024年3月31日的三个月
	已录制		未付本金		相关		记录的平均值		利息收入
2024-单独评估	投资		平衡		津贴		投资		已认可

	（以千计）
在未记录相关津贴的情况下：
住宅房地产	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
非住宅房地产		—		—		—		—		—
施工		4,385		4,353		—		4,385		—
商业和工业		—		—		—		—		—
		4,385		4,353		—		4,385		—
记录了津贴后		—		—		—		—		—

总计：
住宅房地产		—		—		—		—		—
非住宅房地产		—		—		—		—		—
施工		4,385		4,353		—		4,385		—
商业和工业		—		—		—		—		—
	$	4,385	$	4,353	$	—	$	4,385	$	—

截至2023年12月31日止年度：


	已录制		未付本金		相关		记录的平均值		利息收入
2023-单独评估	投资		平衡		津贴		投资		已认可

	（以千计）
在未记录相关津贴的情况下：
住宅房地产	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
非住宅房地产		—		—		—		—		—
施工		4,385		4,353		—		5,930		—
商业和工业		—		—		—		—		—
		4,385		4,353		—		5,930		—
记录了津贴后		—		—		—		—		—

总计：
住宅房地产		—		—		—		—		—
非住宅房地产		—		—		—		—		—
施工		4,385		4,353		—		5,930		—
商业和工业		—		—		—		—		—
	$	4,385	$	4,353	$	—	$	5,930	$	—

下表提供了有关我们在指定日期的贷款组合中拖欠情况的信息。

截至2024年3月31日的逾期贷款的年龄分析：


													已录制
													投资 >
	30 — 59 天		60 — 89 天		大于		过去的总数				贷款总额		90 天和
	逾期未交		逾期未交		90 天		到期		当前		应收款		累积

	（以千计）
住宅房地产：
一到四户家庭	$	—	$	—	$	—	$	—	$	4,647	$	4,647	$	—
多家庭		—		—		—		—		197,946		197,946		—
混合用途		28		—		—		28		28,472		28,500		—
非住宅房地产		—		—		—		—		19,130		19,130		—
建筑贷款		—		4,058		4,385		8,443		1,285,428		1,293,871		—
商业和工业贷款		—		—		—		—		108,882		108,882		—
消费者		—		—		—		—		1,650		1,650		—
	$	28	$	4,058	$	4,385	$	8,471	$	1,646,155	$	1,654,626	$	—

截至2024年3月31日，美元4.160天内逾期的100万笔建筑贷款包括二由位于纽约布朗克斯区的同一项目担保的贷款。这个二贷款随后于 2024 年 4 月到期。

截至2023年12月31日的逾期贷款的年龄分析：


													已录制
													投资
	30 — 59 天		60 — 89 天		大于		过去的总数				贷款总额		> 90 天而且
	逾期未交		逾期未交		90 天		到期		当前		应收款		累积

	（以千计）
住宅房地产：
一到四户家庭	$	—	$	—	$	—	$	—	$	5,252	$	5,252	$	—
多家庭		—		—		—		—		198,927		198,927		—
混合用途		—		—		—		—		29,643		29,643		—
非住宅房地产		—		—		—		—		21,130		21,130		—
建筑贷款		2,319		—		4,385		6,704		1,212,709		1,219,413		—
商业和工业贷款		—		—		—		—		111,116		111,116		—
消费者		1		—		—		1		1,239		1,240		—
	$	2,320	$	—	$	4,385	$	6,705	$	1,580,016	$	1,586,721	$	—

信贷质量指标

该公司根据有关借款人偿还债务能力的相关信息，例如：当前财务信息、历史还款经验、信用文件、公共信息和当前的经济趋势等因素，将贷款归类为风险类别。该公司对贷款进行单独分析，将贷款归类为信用风险。公司对风险评级使用以下定义：

通行证——受债务人（或担保人，如果有）当前净资产和支付能力或及时获得和出售任何标的抵押品的公允价值（减去收购和出售成本）的良好保护的贷款。

特别提及——目前公司面临的风险不足以构成负面分类的贷款，但存在一些信用缺陷或其他潜在弱点的贷款。

不合标准— 债务人的支付能力和净资产或质押的抵押品（如果有）未得到充分保护的贷款。不合标准的资产包括那些如果不纠正缺陷，公司显然有可能蒙受部分损失的资产。

可疑 — 具有被归类为不合格贷款的所有固有弱点的贷款，另一个特点是，根据目前现有的事实、条件和价值，存在的弱点使得全面收款或清算非常值得怀疑和不可能。

下表按贷款分部和年份列出了截至2024年3月31日的贷款风险类别：


														旋转		旋转
	按发放年份分列的定期贷款摊销成本基础													贷款		贷款
														摊销		已转换
2024年3月31日		2024		2023		2022		2021		2020		优先的		成本基础		到学期		总计
住宅房地产
风险评级
通过	$	-	$	81,063	$	72,100	$	24,419	$	10,645	$	41,962	$	-	$	-	$	230,189
特别提及		-		-		-		-		904		-		-		-		904
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	-	$	81,063	$	72,100	$	24,419	$	11,549	$	41,962	$	-	$	-	$	231,093

住宅房地产
本期扣除总额	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

非住宅房地产
风险评级
通过	$	-	$	1,595	$	249	$	1,825	$	989	$	14,472	$	-	$	-	$	19,130
特别提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	-	$	1,595	$	249	$	1,825	$	989	$	14,472	$	-	$	-	$	19,130

非住宅房地产
本期扣除总额	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

施工										-
风险评级
通过	$	60,165	$	432,874	$	483,715	$	206,820	$	45,429	$	60,483	$	-	$	-	$	1,289,486
特别提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合标准		-		-		-		-		4,385		-		-		-		4,385
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	60,165	$	432,874	$	483,715	$	206,820	$	49,814	$	60,483	$	-	$	-	$	1,293,871

施工
本期扣除总额	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

商业和工业										-
风险评级
通过	$	518	$	4,888	$	7,952	$	386	$	348	$	2,351	$	92,439	$	-	$	108,882
特别提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	518	$	4,888	$	7,952	$	386	$	348	$	2,351	$	92,439	$	-	$	108,882

商业和工业
本期扣除总额	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

消费者										-
风险评级
通过	$	1,639	$	-	$	-	$	-	$	-	$	11	$	-	$	-	$	1,650
特别提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	1,639	$	-	$	-	$	-	$	-	$	11	$	-	$	-	$	1,650

消费者
本期扣除总额	$	21	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	21

总计										-
风险评级
通过	$	62,322	$	520,420	$	564,016	$	233,450	$	57,411	$	119,279	$	92,439	$	-	$	1,649,337
特别提及		-		-		-		-		904		-		-		-		904
不合标准		-		-		-		-		4,385		-		-		-		4,385
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	62,322	$	520,420	$	564,016	$	233,450	$	62,700	$	119,279	$	92,439	$	-	$	1,654,626
总计
本期扣除总额	$	21	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	21

下表按贷款分部和年份列出了截至2023年12月31日的贷款风险类别：


														旋转		旋转
	按发放年份分列的定期贷款摊销成本基础													贷款		贷款
														摊销		已转换
2023年12月31日		2023		2022		2021		2020		2019		优先的		成本基础		到学期		总计
住宅房地产
风险评级
通过	$	81,379	$	71,932	$	24,504	$	10,696	$	1,326	$	43,070	$	-	$	-	$	232,907
特别提及		-		-		-		915		-		-		-		-		915
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	81,379	$	71,932	$	24,504	$	11,611	$	1,326	$	43,070	$	-	$	-	$	233,822
住宅房地产
本期扣除总额	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

非住宅房地产
风险评级
通过	$	1,602	$	251	$	1,841	$	995	$	379	$	16,062	$	-	$	-	$	21,130
特别提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	1,602	$	251	$	1,841	$	995	$	379	$	16,062	$	-	$	-	$	21,130
非住宅房地产
本期扣除总额	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

施工
风险评级
通过	$	376,763	$	501,012	$	216,901	$	55,865	$	25,150	$	39,337	$	-	$	-	$	1,215,028
特别提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合标准		-		-		-		4,385		-		-		-		-		4,385
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	376,763	$	501,012	$	216,901	$	60,250	$	25,150	$	39,337	$	-	$	-	$	1,219,413
施工
本期扣除总额	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	159	$	-	$	-	$	159

商业和工业
风险评级
通过	$	5,057	$	8,329	$	436	$	435	$	308	$	2,195	$	91,301	$	3,055	$	111,116
特别提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	5,057	$	8,329	$	436	$	435	$	308	$	2,195	$	91,301	$	3,055	$	111,116
商业和工业
本期扣除总额	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-

消费者
风险评级
通过	$	1,229	$	-	$	-	$	-	$	-	$		$	11	$	-	$	1,240
特别提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	1,229	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	11	$	-	$	1,240
消费者
本期扣除总额	$	154	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	154

总计
风险评级
通过	$	466,030	$	581,524	$	243,682	$	67,991	$	27,163	$	100,664	$	91,312	$	3,055	$	1,581,421
特别提及		-		-		-		915		-		-		-		-		915
不合标准		-		-		-		4,385		-		-		-		-		4,385
值得怀疑		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总计	$	466,030	$	581,524	$	243,682	$	73,291	$	27,163	$	100,664	$	91,312	$	3,055	$	1,586,721
总计
本期扣除总额	$	154	$	-	$	-	$	-	$	-	$	159	$	-	$	-	$	313

对遇到财务困难的借款人的修改：

公司偶尔会通过提供本金豁免、延期、微不足道的还款延迟或降低利率来修改向陷入财务困境的借款人提供的贷款。当提供本金豁免时，宽恕金额将从信贷损失备抵中扣除。

在某些情况下，公司为一笔贷款提供多种类型的优惠。通常，最初授予一种特许权，例如期限延长。如果借款人继续遇到财务困难，则可以给予另一项优惠，例如本金豁免。

有不向截至2024年3月31日的三个月或截至2023年12月31日的年度中遇到财务困难的借款人修改的贷款。

资产负债表外承诺的信贷损失备抵金：

下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中与资产负债表外承诺相关的信贷损失备抵中的活动，该备抵包含在合并财务状况表的应付账款和应计费用中：


	信用损失备抵金
余额 — 2023 年 12 月 31 日	$	1,038
信贷损失准备金（逆转）		(17)
余额 — 2024 年 3 月 31 日	$	1,021

	信用损失备抵金
余额 — 2022 年 12 月 31 日	$	-
采用 ASC 326 的影响		1,586
信贷损失准备金（逆转）		(200)
余额 — 2023 年 3 月 31 日	$	1,386

附注7 — 自有房地产（“REO”）

该公司拥有一丧失抵押品赎回权的财产价值约为 $1,456,000分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，由位于宾夕法尼亚州的一栋办公楼组成。该物业于2014年12月通过取消抵押品赎回权收购。

房地产价值的进一步下跌可能会导致未来的减值费用。常规持有成本在发生时记作支出，而提高房地产价值的自有房地产改善则被资本化。合并损益表中记录的REO支出总额为 $11,000和 $21,000在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为期三个月。

附注8 — 借款

我们的借款包括纽约联邦住房贷款银行（“FHLB”）的预付款和纽约联邦储备银行（“FRBNY”）折扣窗口的短期借款。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，FHLB的进展汇总如下：


	3月31日				十二月三十一日
	2024				2023
			加权平均值				加权平均值
	金额		利率		金额		利率

	（以千美元计）
正在成熟的进展有：
一年或更短	$	—	—	%	$	7,000	2.86	%
一到三年后		—	—			—	—
三到四年后		—	—			—	—
五年后（2030年到期）		7,000	1.61	%		7,000	1.61	%
	$	7,000	1.61	%	$	14,000	2.24	%

2024 年 3 月 31 日，无上述预付款中有一项需要提前兑现或兑换。所有预付款均为固定利率，剩余期限为六年为了预付款。截至2024年3月31日，预付款由公司对FHLB股本的投资质押以及公司原本未抵押的合格抵押贷款的全面转让作为担保。截至2024年3月31日，这些未抵押的合格抵押贷款未被质押给除FHLB以外的任何公司。截至2024年3月31日，公司有能力借款 $32.1百万，扣除美元7.0来自FHLB的百万美元未清预付款和美元8.0百万美元来自大西洋社区银行家银行（“ACBB”）。

2023年8月30日，FRBNY批准了公司根据FRBNY的托管借款人计划抵押贷款的资格，从而允许公司从FRBNY的折扣窗口借款。截至 2024 年 3 月 31 日，从 FRBNY 的借款为 $40.0百万，利率为 5.5%。这笔借款将于2024年6月到期。该公司的可用借款限额为 $928.8截至2024年3月31日，来自联邦储备银行的百万美元。

附注9 — 福利计划

外部董事退休计划（“DRP”）

DRP是一项无资金的非缴款固定福利养老金计划，涵盖所有符合计划文件中规定的资格要求的非雇员董事。下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日测算的养老金定期净支出组成部分的信息：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千美元计）
定期养老金净支出：
服务成本	$	23	$	31
利息成本		21		10
已确认的精算收益		(13)		(8)
其他非利息支出中包含的定期养老金净支出总额	$	31	$	33

未确认的净亏损为 $18,000在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，分别计入累计其他综合收益。

行政人员补充退休计划（“SERP”）

SERP是一项非缴费型固定福利计划，涵盖公司的某些高管。根据SERP，这些人中的每一个人都有权在退休时获得按月分期支付的年度补助金，金额等于 50他平均基本工资的百分比三年退休前的时期。每个人也可提前退休，并在达到一定年龄后获得较少的补助金；多年的服务组合。计划文件中详细描述了与工作期间死亡、退休后死亡、退休前残疾和终止雇用相关的其他条款。补助金支付期限以两者中较大者为准 15 年了或者高管的剩余寿命。没有好处预计将在此期间支付下一个五年份.

开支为 $130,000和 $60,000截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别记录在该计划中，并反映在薪金和员工福利项下的合并收入报表中。

股票延期计划

2021 年 6 月，公司制定了基于股票的延期计划，让符合条件的公司主要高管和董事会成员选择推迟从公司获得的服务薪酬，并将递延薪酬的视同投资于公司普通股。截至2024年3月31日，公司在该计划下没有任何义务。

401 (k) Plan

该公司维持401（k）为所有符合条件的员工制定计划。允许参与者从以下来源捐款 1% 至 15% 或 60%他们的年度薪酬不超过《美国国税法》允许的最高限额。该公司提供了不在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内提供对等捐款。

员工持股计划（“ESOP”）

结合这家中端控股公司在2006年公开募股，该银行为所有符合条件的员工（基本上都是全职员工）设立了ESOP。ESOP 借了 $5,184,200来自中端控股公司，并用这些资金收购 518,420中端控股公司普通股的股价为美元10.00每股。从中端控股公司获得的贷款已由该公司承担，利率为 8.25%，可按以下方式支付二十2025年之前的年度分期付款。

在公司第二步转换发行的同时，ESOP于2021年7月12日借入了美元7,827,260从公司手中收购并使用这些资金收购 782,726公司普通股的股价为 $10.00每股。公司的贷款利率等于 3.25%，可按以下方式支付十五在 2035 年之前的年度分期付款。

每个年度，银行向ESOP提供等于公司贷款所需的本金和利息的全权供款。ESOP可以使用为其拥有的公司普通股支付的股息（如果有）来进一步偿还贷款的本金余额。第一笔ESOP贷款的剩余余额为 $919,000在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。第二笔ESOP贷款的剩余余额为 $6,417,000在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。

用贷款收益为ESOP购买的股票作为贷款的抵押品，存放在暂记账户中，供ESOP参与者将来分配。偿还贷款本金后，股票将从暂记账户中解冻并有资格进行分配。计划参与者之间的分配将按照ESOP管理文件中的说明进行分配。

在合并财务状况表的股东权益部分中，最初作为抵押品质押的ESOP股票被记录为未赚取的ESOP股份。此后，根据ESOP贷款的条款，按月计算，大约 2,8942006 年发放的 ESOP 贷款的份额及大约 4,3482021年发放的ESOP贷款的股份承诺分别发行。入账的薪酬支出等于承诺发行的股票乘以公司股票在此期间的平均收盘价月。ESOP 支出总额约为 $352,000和 $326,000在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，

分别地。未分配股票的股息，总额约为 $70,000和 $47,000在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，记为ESOP贷款的减少。分配股票的股息，总额约为 $78,000和 $42,000在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，分别计入留存收益。

ESOP股票汇总如下：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
分配的股份		781,762		694,842
承诺发行的股票		21,729		86,920
未赚取的股份		673,918		695,647
ESOP 股票总数		1,477,409		1,477,409
减少分配给前雇员或退休雇员的股份		(143,612)		(143,612)
受托人持有的ESOP股份总数		1,333,797		1,333,797
未赚取股票的公允价值	$	10,600,730	$	12,340,778

附注 10 — 租赁

该公司拥有经营租赁和融资租约，均由房地产组成。经营租赁几乎包括公司作为承租人的所有债务，其余租赁条款介于 1和 10 年了。大多数经营租赁协议都包含初始租赁条款，范围介于 5和 10 年了，和选项续订租约或扩展这个词。融资租赁的剩余租期为 93 岁。所有租赁的支付结构均为固定租金支付，租赁付款在预定日期增加，要么按预定金额增加，要么按消费者物价指数的变化增加。

根据ASC 842，公司确认了与办公设施和零售分支机构相关的运营和融资租赁资产以及相应的租赁负债。运营和融资租赁资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司在租赁期内支付租赁款项的义务。该公司已选择将任何短期租赁按实际发生的费用记作支出。

经营和融资租赁资产和租赁负债在租赁开始之日根据租赁付款的现值确定。我们的租赁不提供隐性利率。在租约开始之日，该公司使用了增量借款利率，即以相似期限的抵押借款利率。

所有租赁均为净租赁，因此不包含非租赁部分。公司要么直接支付，要么向出租人报销财产和意外伤害保险费用、财产税，以及与房产相关的部分公共区域维护费用，如适用指南所述，这些费用被归类为非组成部分。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，与公司租赁相关的定量数据如下（以千计）：


	3月31日			十二月三十一日
	2024			2023
融资租赁金额：
ROU 资产	$	350		$	351
租赁责任	$	580		$	571
经营租赁金额：
ROU 资产	$	4,427		$	4,566
租赁负债	$	4,497		$	4,625
加权平均剩余租赁期限
融资租赁		92.75年份			93 岁
经营租赁		8.40年份			8.58年份
加权平均折扣率
融资租赁		9.50	%		9.50	%
经营租赁		5.20	%		5.18	%

与租赁相关的租赁费用和现金流信息的组成部分如下：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千美元计）
融资租赁成本
ROU 资产的摊销	$	1	$	1
租赁负债利息	$	10	$	9
运营租赁成本	$	197	$	144
为计量租赁负债所含金额支付的现金
融资租赁	$	—	$	—
经营租赁	$	183	$	142

截至2024年3月31日，租赁负债的到期日如下（以千计）：


	正在运营		财务
	租赁		租赁
截至12月31日的年度：
2024	$	556	$	23
2025		738		30
2026		622		31
2027		637		36
2028		595		36
此后		2,475		4,016
租赁付款总额	$	5,623	$	4,172
利息		(1,126)		(3,592)
租赁责任	$	4,497	$	580

附注11——公允价值披露

公司使用公允价值衡量标准来记录对某些资产和负债的公允价值调整，并确定公允价值的披露。公司的有价股权证券定期按公允价值入账。此外，公司必须不时以非经常性方式按公允价值记录其他资产和负债，例如持有至到期的证券、个人评估的贷款和其他拥有的房地产。美国公认会计原则建立了公允价值层次结构，优先考虑用于衡量公允价值的估值方法的输入。这个

等级制度将活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价列为最高优先级（一级衡量标准），对不可观察的投入（三级衡量标准）给予最低优先级。

公允价值层次结构的三个级别如下：

第 1 级:

活跃市场中未经调整的报价，可在计量日获得相同的、不受限制的资产或负债的报价。

第 2 级：

除报价以外的投入包括在第一级内，基本上在资产或负债的整个期限内，资产或负债均可直接或间接观察。

第 3 级:

需要对公允价值计量具有重要意义且不可观测的投入的价格或估值技术（即在很少或根本没有市场活动的支持下）。

公允价值层次结构中资产或负债的水平基于对公允价值衡量重要的最低投入水平。下表列出了公司定期按公允价值记账的资产，以及用于确定其截至2024年3月31日和2023年12月31日的公允价值的水平：


	的报价				重要的其他				意义重大				总携带量
	的活跃市场				可观察				无法观察				在博览会上
	相同的资产				输入				输入				a 的值
	（第 1 级）				（第 2 级）				（第 3 级）				循环基础
	3月31日		十二月三十一日		3月31日		十二月三十一日		3月31日		十二月三十一日		3月31日		十二月三十一日
描述	2024		2023		2024		2023		2024		2023		2024		2023
资产：
有价股权证券：
共同基金	$	18,020	$	18,102	$	—	$	—	$	—	$	—	$	18,020	$	18,102
总资产	$	18,020	$	18,102	$	—	$	—	$	—	$	—	$	18,020	$	18,102

有不在 1 级和 2 级之间转移在截至2024年3月31日的三个月或截至2023年12月31日的年度中。该公司做到了不没有任何截至2024年3月31日和2023年12月31日按公允价值定期记账的负债。

下表列出了公司截至2024年3月31日和2023年12月31日按公允价值记账的非经常性资产以及用于确定其公允价值的水平：


	的报价				重要的其他				意义重大				总携带量
	的活跃市场				可观察				无法观察				在博览会上
	相同的资产				输入				输入				a 的值
	（第 1 级）				（第 2 级）				（第 3 级）				非经常性基础
	3月31日		十二月三十一日		3月31日		十二月三十一日		3月31日		十二月三十一日		3月31日		十二月三十一日
描述	2024		2023		2024		2023		2024		2023		2024		2023

	（以千计）
资产：
单独评估的贷款	$	—	$	—	$	—	$	—	$	4,385	$	4,385	$	4,385	$	4,385
拥有的房地产		—		—		—		—		1,456		1,456		1,456		1,456
总资产	$	—	$	—	$	—	$	—	$	5,841	$	5,841	$	5,841	$	5,841

下表显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日金融工具的非经常性3级公允价值衡量的定性信息：

2024 年 3 月 31 日

公平

估价

无法观察

加权

价值

技术

输入

范围

平均值

（以千计）

资产：

单独评估的贷款

4,385

收入法

资本化率

6.00

拥有的房地产

1,456

收入法

资本化率

12.00

2023 年 12 月 31 日

公平

估价

无法观察

加权

价值

技术

输入

范围

平均值

（以千计）

资产：

单独评估的贷款

4,385

收入法

资本化率

6.00

拥有的房地产

1,456

收入法

资本化率

12.00

该公司做到了不截至2024年3月31日和2023年12月31日，没有任何负债按非经常性公允价值记账。

用于估算2024年3月31日和2023年12月31日公允价值的方法和假设如下：

对于拥有的房地产，公允价值通常通过对标的物业的独立评估或公允价值估算来确定，通常包括各种级别3 个无法识别的输入。管理层可能会根据定性原因和估计的清算费用对评估或公允价值估算进行调整。管理层的假设可能包括考虑物业的位置和占用率以及当前的经济状况。随后，随着这些房产的积极销售，可以通过随后的增量减记来定期调整估计的公允价值，以反映销售价格观察以及不断变化的经济和市场条件的影响导致的估计价值的下降。

根据当前信息和事件，当公司可能无法根据贷款合同条款收取所有定期还款时，贷款将被视为对信用损失进行了单独评估。依赖抵押品的个人评估贷款通过设立特定储备金、信贷损失备抵的一部分或通过部分扣除按公允价值减记，因此按成本或公允价值的较低者结账。抵押品公允价值的估计值是根据各种信息确定的，包括注册评估师对类似资产的现有估值、贴现现金流的现值和根据常用和普遍接受的行业清算预付款率以及管理层制定的估计和假设估算出的投入。管理层可以根据估计的清算费用和经济状况等定性因素对评估进行调整。如果房地产不是主要还款来源，则使用贴现现金流的现值和使用普遍接受的行业清算预付款率估算值。由于存在多种假设，其中许多假设本质上是主观的，而且评估师使用的投入和技术也各不相同，因此公司认识到，在所采用的各种估值技术中，估值可能会有所不同，因此，减值贷款的公允价值估计被归类为三级。

管理层在估算公司金融工具的公允价值时使用其最佳判断力；但是，任何估算技术都存在固有的缺陷。因此，对于几乎所有金融工具，此处的公允价值估算不一定代表公司在指定日期在销售交易中本可以实现的金额。估计的公允价值金额已分别计量年底，并且在相应日期之后没有为编制这些财务报表而重新评估或更新。因此，这些金融工具在各自报告日之后的估计公允价值可能不同于每年年底报告的金额。

有价股票证券的公允价值由国家认可的外国证券交易所的报价决定（级别1)。权益证券和持有至到期证券的公允价值按等级确定2 个输入。对于这些证券，公司从独立定价服务获得公允价值衡量标准。公允价值衡量标准考虑可观察到的数据，可能包括交易商报价、市场利差、现金流、美国国债收益率曲线、实时交易水平、交易执行数据、市场共识预付款速度、信用信息以及证券的条款和条件等

以下信息不应被解释为对整个公司的公允价值的估计，因为公允价值计算仅适用于公司有限的资产和负债。由于估值技术范围广泛以及估算时使用的主观性，将公司的披露与其他公司的披露进行比较可能没有意义。

我们的金融工具的账面金额和估计的公允价值如下：


					公允价值为 2024年3月31日
					引用
					中的价格
					活跃		意义重大
					的市场		其他		意义重大
					相同		可观察		无法观察
	携带				资产		输入		输入
（以千计）	金额		公允价值		（第 1 级）		（第 2 级）		（第 3 级）
金融资产
现金和现金等价物	$	107,448	$	107,448	$	107,448	$	—	$	—
存款证		100		100		—		100		—
有价股权证券		18,020		18,020		18,020		—		—
持有至到期的证券		15,735		12,937		—		12,937		—
应收贷款，净额		1,649,647		1,622,608		—		—		1,622,608
投资限制性股票		614		614		—		614		—
应计应收利息		12,952		12,952		—		12,952		—
金融负债
存款		1,512,002		1,509,855		—		1,509,855		—
借款		47,000		46,006		—		46,006		—


					公允价值为 2023年12月31日
					引用
					中的价格
					活跃		意义重大
					的市场		其他		意义重大
					相同		可观察		无法观察
	携带				资产		输入		输入
（以千计）	金额		公允价值		（第 1 级）		（第 2 级）		（第 3 级）
金融资产
现金和现金等价物	$	68,671	$	68,671	$	68,671	$	—	$	—
存款证		100		100		—		100		—
有价股权证券		18,102		18,102		18,102		—		—
持有至到期的证券		15,860		13,126		—		13,126		—
应收贷款		1,581,804		1,552,219		—		—		1,552,219
投资限制性股票		929		929		—		929		—
应计应收利息		12,311		12,311		—		12,311		—
金融负债
存款		1,400,036		1,401,083		—		1,401,083		—
借款		64,000		63,053		—		63,053		—

附注12 — 收入确认

公司的大部分收入来自利息收入和其他来源，包括ASC 606 “客户合同收入” 范围之外的贷款和证券。公司在ASC 606范围内的服务在非利息收入范围内列报，并在公司履行对客户的义务时被确认为收入。ASC 606范围内的服务包括存款服务费、电子银行费用和手续费收入以及投资咨询费。

当实体在客户支付对价（产生应收合同）或到期付款（产生合同资产）之前为客户提供服务时，就会出现合同资产余额。合同负债余额是实体有义务向客户转让服务，而该实体已经从客户那里收到了付款（或到期付款）。公司的非利息收入来源主要基于交易活动或标准的月末应计收入，例如基于推荐费的收入月末报告。通常在公司履行其履约义务并确认收入后立即或不久收到对价。该公司通常不与客户签订长期收入合同，因此合同余额不大。截至2024年3月31日，该公司没有任何可观的合同余额。

在ASC 606范围内，公司与客户签订合同的所有收入均在非利息收入中确认。下表列出了公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的非利息收入来源。ASC 606范围之外的收入来源如下所示：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
非利息收入：
与存款相关的费用和收费	$	15	$	14
贷款相关费用和收费⁽¹⁾		211		350
电子银行的费用和收费		236		243
银行自有的人寿保险收入⁽¹⁾		157		150
投资咨询费		—		117
股权证券的未实现（亏损）收益⁽¹⁾		(82)		225
杂项⁽¹⁾		17		16
非利息收入总额	$	554	$	1,115

(1)	不在 ASC 606 的范围内。

根据ASC 606，公司收入来源的描述如下：

存款账户服务费

公司从存款客户那里获得基于交易、账户维护和透支服务的费用。基于交易的费用，包括自动柜员机使用费、止付费、账单生成和ACH费用等服务，在交易执行时在公司满足客户要求时予以确认。公司于2022年8月停止对所有消费者和企业账户征收透支费。账户维护费主要与每月维护有关，是在一个月内赚取的，代表公司履行履约义务的期限。透支费用在透支发生时予以确认。存款的服务费从客户的账户余额中提取。

电子银行手续费收入

公司通过各种支付网络进行的借记卡和信用卡持卡人交易赚取交换费。持卡人交易的交换费与外包技术解决方案提供的交易处理服务同时进行每日确认。

投资咨询费

该公司以Harbor West Wealth Management Group的名义从投资咨询和财务规划服务中赚取费用。Harbor West Wealth Management Group是公司的一个分支机构，通过与注册经纪交易商和投资顾问的网络安排。注册经纪交易商从客户管理的资产中扣除投资咨询费和财务规划服务费，并将扣除管理费后的费用汇给公司按月计算。公司在收到每月汇款后将这些费用记入非利息收入。

如前所述，2024年1月，该银行将该银行与西港财富管理集团有关的所有资产出售给第三方。因此，在销售交易完成后，该银行不再产生投资咨询费。

附注13 — 其他非利息支出

以下是对其他非利息支出的分析：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
其他	$	1,103	$	766
服务合同		424		319
咨询费用		231		189
电话		170		157
董事薪酬		246		224
审计和会计		135		111
保险		102		95
董事、高级管理人员和员工费用		79		58
法律费用		66		120
办公用品和文具		51		50
招聘费用		27		2
	$	2,634	$	2,091

附注14 — 股票补偿计划

在2022年9月29日举行的股东特别大会上，公司股东批准了公司的2022年股权激励计划 1,369,771公司普通股是从授权但未发行的股票中预留的，用于向公司选定的员工和非雇员董事授予激励性股票期权、非合格股票期权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票和绩效单位。

公司普通股的授予数量和授予日期市场价格的乘积决定了公司2022年股权激励计划下限制性股票的公允价值。管理层在整个奖励的必要服务期内以直线方式确认限制性股票的公允价值的薪酬支出。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 132,759根据该计划可供未来奖励的股份，其中包括 98,311可供股票期权使用的股票和 34,448可供限制性股票奖励的股票。

截至3月31日的三个月中，公司的限制性股票活动和相关信息摘要如下：


	2024
			加权
			平均值
	股份		市场价格
截至 2023 年 12 月 31 日未平息		352,037	$	13.67
已授予		—		—
被没收		—		—
既得		—		—
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清		352,037	$	13.67

	2023
			加权
			平均值
	股份		市场价格
截至 2022 年 12 月 31 日已发行		352,037	$	13.67
已授予		—		—
被没收		—		—
既得		—		—
截至 2023 年 3 月 31 日已发放		352,037	$	13.67

与限制性股票相关的薪酬支出为 $252,000和 $241,000在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月。截至2024年3月31日和2023年12月31日，与尚未确认的非既得奖励相关的总薪酬成本为 $3.6百万和美元3.8分别为百万，预计将在明年得到承认 4年份。

截至3月31日的三个月中，公司的股票期权活动和相关信息摘要如下：


	2024
			加权
			平均值
	选项		行使价格
截至 2023 年 12 月 31 日未平息		880,097	$	13.67
已授予		—		—
被没收		—		—
已锻炼		1,000		14.08
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清		879,097	$	13.67
可于 2024 年 3 月 31 日行使		175,019		13.67

	2023
			加权
			平均值
		选项	行使价格
截至 2022 年 12 月 31 日已发行		880,097	$	13.67
已授予		—		—
被没收		—		—
已锻炼		—		—
截至 2023 年 3 月 31 日已发放		880,097	$	13.67
可在 2023 年 3 月 31 日行使		—		—

与股票期权相关的薪酬成本是根据授予日股票期权的公允价值在归属期内的直线基础上确认的。与股票期权相关的薪酬支出是 $192,000和 $192,000在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月。截至2024年3月31日和2023年12月31日，与股票期权奖励相关的未确认薪酬成本为 $2.8百万和美元3.0分别为百万，预计将在明年得到承认 4年份。

附注15 — 最近的会计声明

2023年10月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-06《披露改进：针对美国证券交易委员会披露更新和简化倡议的编纂修正案》，该修正案将美国证券交易委员会的多项披露要求纳入了美国公认会计原则，并对会计准则编纂中的各种主题增加了中期和年度披露要求，包括那些侧重于会计变动、每股收益、债务和回购协议的内容。对于受美国证券交易委员会披露要求约束的实体以及 “需要向美国证券交易委员会提交或提供财务报表以准备出售或发行不受转让合同限制的证券” 的实体，美国公认会计原则要求将在美国证券交易委员会相关规则的删除生效后生效。不允许这些实体提前采用。对于所有其他实体，生效日期将在两年后，并且允许提前采用。也就是说，在每项修正案生效之日之后发布的财务报表必须在预期的基础上包括本亚利桑那州立大学纳入美国公认会计准则的相关披露。但是，如果美国证券交易委员会不采取行动在2027年6月30日之前取消其相关要求，则任何相关的财务会计准则委员会修正案都将从法典中删除，并且不会对任何实体生效。

2023年12月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-09《所得税（主题740）：改进所得税披露》，要求为联邦、州和外国税缴纳的净所得税金额，以及向任何司法管辖区缴纳的净所得税金额超过5％的量化门槛。修正案将要求披露按国内和国外分列的税前收入，以及按联邦、州和国外分列的所得税支出。该修正案还取消了与未确认的税收优惠和某些临时差异有关的某些披露。该亚利桑那州立大学对2024年12月15日之后开始的财政年度有效。在尚未发布财务报表的任何年度期间，都允许提前采用。修正案应在预期的基础上适用，但允许追溯适用。该公司预计该准则的采用不会对其合并财务报表产生重大影响。

2024年3月，财务会计准则委员会发布了ASU 2024-01，《薪酬——股票薪酬（主题718）》，修订了ASC 718中的指导方针，增加了示例，说明如何应用范围指南来确定是否应将利润、利息和类似奖励计为基于股份的支付安排。对于公共企业实体，该指南对2024年12月15日之后的财政年度以及这些财政年度内的过渡期有效。对于所有其他实体，它对2025年12月15日之后的财政年度以及这些财政年度内的过渡期有效。预计本更新不会对公司的财务报表产生重大影响。

2024年3月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2024-02《编纂改进——删除提及概念声明的修正案》。该亚利桑那州立大学从财务会计准则委员会的会计准则编纂中删除了对FASB概念陈述的各种引用。FASB预计这些更新不会对当前的会计惯例产生重大影响。这是因为在大多数情况下，编纂修正案删除了对概念陈述的引用，这些提法是无关的，不需要理解或运用指导方针。但是，如果将更新后的指导方针应用于某些实体的会计变动，财务会计准则委员会已提供了过渡指导。亚利桑那州立大学2024-02年的修正案在2024年12月15日之后的财政年度内对公共企业实体有效。对于所有其他实体，修正案在2025年12月15日之后的财政年度内生效。预计本更新不会对公司的财务报表产生重大影响。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

前瞻性陈述

本报告中包含的非历史事实的陈述可能构成前瞻性陈述（根据经修订的1934年《证券交易法》第21E条的定义），涉及重大风险和不确定性。公司打算将此类前瞻性陈述纳入1995年《私人证券诉讼改革法》中有关前瞻性陈述的安全港条款，并将本声明包括在内，以援引这些安全港条款。前瞻性陈述基于某些假设，描述了公司的未来计划、战略和预期，通常可以通过使用 “相信”、“期望”、“打算”、“预测”、“估计”、“项目”、“计划” 或类似的表述来识别。公司预测结果或未来计划或战略的实际效果的能力本质上是不确定的，实际结果可能与预测的有所不同。公司没有义务在将来更新这些前瞻性陈述。

该公司提醒本报告的读者，许多重要因素可能导致公司的实际业绩与前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异。可能导致实际业绩与预期不同并可能影响公司未来前景的因素包括但不限于：（i）总体经济状况，包括全国或市场区域的通货膨胀率上升，低于预期；（ii）利率环境的变化降低了我们的利润率，降低了金融工具的公允价值或减少了对我们贷款产品的需求；（iii）金融服务公司之间的竞争压力增加；（iv）消费者支出的变化，借贷和储蓄习惯；（v）我们的贷款或投资组合的质量和组成以及信用损失储备的充足程度的变化；（vii）我们市场区域房地产市场价值的变化；（vii）我们市场区域对贷款产品、存款流量、竞争的需求减少或对金融服务的需求减少；（viii）重大灾难，例如地震、洪水或其他自然或人类灾害、流行病或传染病疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情，疫情对当地、区域和全球经济活动和金融的相关干扰市场，以及上述任何情况可能对我们和我们的客户和其他选民产生的影响；（ix）对我们的业务产生不利影响的立法或监管变化或美国政府的货币和财政政策的变化，包括美国财政部和联邦储备委员会的政策；（x）可能比预期更困难或更昂贵的技术变革；（xi）新业务计划的成功或完成可能比预期的更困难或更昂贵; (xii) 无法成功整合后天获得的企业和金融机构参与我们的业务运营；(xii) 证券市场的不利变化；(xiv) 公司或第三方的运营或安全系统、数据或基础设施的故障、中断或泄露所产生的影响，包括网络攻击或活动造成的影响；(xv) 第三方服务提供商无法履行职责；以及 (xvi) 银行监管机构可能采取的会计政策和做法变化的影响或财务会计准则委员会。

关键会计政策

我们认为，涉及管理层重大判断和假设的会计政策是重要的会计政策，这些判断和假设会对某些资产的账面价值或收入产生重大影响。我们认为这些会计政策是我们的关键会计政策。我们使用的判断和假设基于历史经验和其他因素，我们认为这些因素在当时情况下是合理的。在不同的条件下，实际业绩可能与这些判断和估计有所不同，导致的变化可能会对我们的资产和负债的账面价值以及我们的经营业绩产生重大影响。

资产负债表分析

普通的

总资产从18美元增长了1.028亿美元，增长了5.8％，至2024年3月31日的19亿美元截至 2023 年 12 月 31 日，已达十亿。资产增加的主要原因是净贷款增加了6,780万美元，现金和现金等价物增加了3,880万美元，但其他资产减少的370万美元部分抵消了这一增长。

现金及现金等价物从68.7美元增长了3,880万美元，增幅为56.5％，至2024年3月31日的1.074亿美元截至 2023 年 12 月 31 日，百万美元。现金及现金等价物的增加是存款增加1.12亿美元的结果，但部分被借款减少1,700万美元、净贷款增加6,780万美元和股票回购120万美元所抵消。

股票证券从2023年12月31日的1,810万美元下降了8.2万美元，跌幅0.5％，至2024年3月31日的1,800万美元。股票证券的减少归因于截至2024年3月31日的三个月中，由于市场利率波动，市场贬值了82,000美元。

持有至到期的证券从2023年12月31日的1,590万美元下降了12.5万美元，跌幅0.8％，至2024年3月31日的1,570万美元，跌幅0.8％，这要归因于12.8万美元的到期日和各种投资证券的偿付，但持有至到期证券的信贷损失备抵减少了3,000美元。

扣除信贷损失备抵后的贷款从16美元增加了6,780万美元，增幅为4.3％，至2024年3月31日的16亿美元截至 2023 年 12 月 31 日，已达十亿。扣除信贷损失备抵后，贷款的增加主要是由于在截至2024年3月31日的三个月中发放了1.805亿美元的贷款，主要包括1.709亿美元的建筑贷款，其中约34.0％的资金是在贷款到期时支付的，其余资金将在建筑贷款的条款内支付。此外，在截至2024年3月31日的三个月中，我们发放了950万美元的商业和工业贷款。

2024年第一季度的贷款发放使建筑贷款净增加7,450万美元，消费贷款净增加41万美元。220万澳元的商业和工业贷款、200万澳元的非住宅贷款、110万澳元的混合用途贷款、98.1万澳元的多户家庭贷款和60.5万美元的住宅贷款的减少，以及正常的还款和本金的减少，部分抵消了我们贷款组合的增加。

截至2024年3月31日，与贷款相关的信贷损失备抵金从截至2023年12月31日的510万美元降至490万美元。与贷款有关的信贷损失备抵金减少的原因是总额为14.5万美元的信贷损失准备金和21,000美元的扣除。

房屋和设备从2023年12月31日的2550万美元减少了22.9万美元，至2024年3月31日的2520万美元，下降了0.9％，下降了0.9％，这主要是由于固定资产的折旧。

联邦住房贷款银行股票的投资从2023年12月31日的92.9万美元下降了31.5万美元，至2024年3月31日的61.4万美元，下降了33.9％，跌幅为33.9％，这主要是由于联邦住房贷款银行股票必须赎回与2024年第一季度700万美元预付款到期相关的股票。

由于BOLI现金价值的增加，银行自有人寿保险（“BOLI”）从2023年12月31日的2510万美元增长了15.7万美元，至2024年3月31日的2520万美元，增长了0.6％。

由于贷款组合的增加，应计应收利息从2023年12月31日的1,230万美元增加了64.1万美元，增幅为5.2％，至2024年3月31日的1,300万美元。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，丧失抵押品赎回权的房地产均为150万美元。

使用权资产——营业额从2023年12月31日的460万美元下降了13.9万美元，下降了3.0％，至2024年3月31日的440万美元，下降了3.0％，这主要是由于摊销。

其他资产从8美元减少了370万美元，至2024年3月31日的430万美元，下降了46.6％截至2023年12月31日为百万美元，这是由于税收资产减少了360万美元，暂记账户减少了23.6万美元，但部分被预付费用增加的12.6万美元所抵消。

存款总额从14美元增加1.12亿美元，增幅8.0％，至2024年3月31日的15亿美元截至 2023 年 12 月 31 日，已达十亿。存款的增加是由于该银行提供有竞争力的利率以吸引存款。这导致存款转移，存款证增加了9,090万美元，增长了11.9％，而现在/货币市场账户增加了6,010万美元，增幅41.5％，但被储蓄账户余额减少2740万美元，下降14.3％，无息活期存款减少11.6美元部分抵消百万，占3.9％。

联邦住房贷款银行的预付款从2024年3月31日的140万美元减少了700万美元，下降了50.0％，至700万美元由于借款将于2024年到期，截至2023年12月31日为百万美元。联邦储备银行的借款从2023年12月31日的5000万美元减少了1,000万美元，至2024年3月31日的4,000万美元，下降了20.0％。

借款人的税收和保险预付款从2023年12月31日的200万美元增加了32.6万美元，增幅为16.1％，至2024年3月31日的230万美元，增幅为16.1％，这主要是由于我们的借款人汇回了房地产税。

租赁负债——营业额从2023年12月31日的460万美元下降了12.8万美元，至2024年3月31日的450万美元，下降了2.8％，这主要是由于摊销。

应付账款和应计费用从2023年12月31日的1,360万美元减少了200万美元，至2024年3月31日的1160万美元，下降了14.7％，下降了14.7％，这主要是由于应计支出减少了250万美元，但部分被应付账款增加的48.6万美元和13.2万美元的递延薪酬所抵消。截至2024年3月31日和2023年12月31日，资产负债表外承诺的信贷损失备抵金为100万美元。

截至2024年3月31日，股东权益从279.3美元增加了960万美元，增长了3.4％，至2.889亿美元截至 2023 年 12 月 31 日，百万美元。股东权益的增加是由于截至2024年3月31日的三个月净收入为1140万美元，根据公司2022年股权激励计划授予的限制性股票和股票期权的摊销额为44.4万美元，未赚取的员工持股计划股票减少了21.7万美元，员工持股计划股票增加了13.5万美元，行使了总额为14,000美元的股票期权，以及3,000美元的综合股票收入，部分被总额为120万美元的股票回购和支付的股息所抵消并申报了130万美元。

截至2024年和2023年3月31日止三个月的经营业绩

财务要闻

截至2024年3月31日的三个月，净收入为1140万美元，而该指数的净收入为1,120万美元截至 2023 年 3 月 31 日的三个月。各期净收入增长13万美元，增幅1.2％，主要是由于净利息收入的增加和信贷损失支出的减少，但部分被非利息收入的减少、非利息支出的增加和所得税支出的增加所抵消。

净利息收入

截至2024年3月31日的三个月，净利息收入总额为2500万美元，而净利息收入为2,280万美元截至 2023 年 3 月 31 日的三个月。净利息收入增加220万美元，增长9.4％，主要是由于利息收入的增加被利息支出的增加所抵消。

利息收入的增加归因于贷款和计息存款的平均余额的增加，但部分被投资证券和FHLB股票平均余额的减少所抵消。利息收入的增加还归因于美联储在2023年提高利率导致利率上升导致利率环境上升，这导致我们的利息收入资产收益率增加。

2023年市场利率的上升也导致我们的利息支出增加。结果，截至2024年3月31日的三个月中，利息支出的增加是由于我们的存款和借款的资金成本增加。利息支出的增加也是由于我们的存款证、计息活期存款和借款的平均余额增加，但被储蓄和俱乐部存款平均余额的减少所抵消。

截至2024年3月31日的三个月，利息和股息总收入从截至2023年3月31日的三个月的2,850万美元增加了960万美元，增长了33.7％，至3,810万美元。利息和股息收入的增加是由于截至2023年3月31日的三个月，利息收益资产的平均余额从截至2023年3月31日的三个月的14亿美元增加至17亿美元，增幅26.3％，以及利息收益资产收益率从截至2023年3月31日的三个月的8.28％增加49个基点，至截至3月31日的三个月的8.77％，2024。

截至2024年3月31日的三个月，利息支出从截至2023年3月31日的三个月的570万美元增加了740万美元，增幅为131.5％，至1,310万美元。利息支出的增加是由于计息负债成本从截至2023年3月31日的三个月的2.74％增加到截至2024年3月31日的三个月的4.29％，增长了155个基点，以及截至2023年3月31日的三个月的平均计息负债从2023年3月31日的8.27亿美元增加到2024年3月31日的三个月的12亿美元，增幅48.2％。

在截至2024年3月31日的三个月中，净利率下降了88个基点，下降了13.3％，至5.75％，而同期为6.63％截至 2023 年 3 月 31 日的三个月。净利率的下降是由于计息负债成本的增加超过了计息资产收益率的增长。

信用损失费用。

截至2024年3月31日的三个月，公司记录的信用损失支出减少总额为16.5万美元，而截至2023年3月31日的三个月的信用损失支出总额为1,000美元。截至2024年3月31日的三个月，信贷损失支出减少了16.5万美元，其中包括14.5万美元贷款的信用损失支出减少，3,000美元的持有至到期投资证券的信用损失支出减少3,000美元，以及资产负债表外承诺的信用损失支出减少17,000美元。截至2024年3月31日的三个月，贷款的信贷损失支出减少了14.5万美元，这主要归因于经济的良好趋势。

在截至2024年3月31日的三个月中，我们扣除了21,000美元，而在截至2023年3月31日的三个月中，扣款为21,000美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，从我们的活期存款账户中扣除的各种未付透支的21,000美元。

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们没有从先前扣除的贷款中收回任何款项。

根据2024年3月31日对贷款组合中贷款、我们的资产负债表外信用风险敞口和HTM投资证券的审查，管理层认为，这三个组成部分的准备金维持在我们对贷款组合、资产负债表外信贷风险敞口和HTM投资证券中可能和合理估计的固有损失的最佳估计水平。

管理层使用可用信息来确定三个 ACL 的适当级别。根据可能因经济状况变化和其他因素而发生变化的估计，未来可能需要增加或减少这三个ACL。因此，我们的三个ACL可能不足以弥补实际的信贷损失，未来的信贷损失准备金可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。此外，作为审查过程不可分割的一部分，各监管机构会定期审查我们的三个ACL。这样的机构

可能要求我们根据三个 ACL 在审查时对现有信息的判断来确认对这三个 ACL 的调整。

非利息收入

截至2024年3月31日的三个月，非利息收入为55.4万美元，而截至2023年3月31日的三个月的非利息收入为110万美元。非利息收入总额减少了56.1万美元，下降了50.3％，这主要是由于股票证券的未实现亏损增加了30.7万美元，其他贷款费用和服务费减少了14.5万美元，投资咨询费减少了11.7万美元。

股权未实现收益/亏损的增加是由于截至2024年3月31日的三个月中股票证券的未实现亏损为82,000美元，而截至2023年3月31日的三个月中，股票证券的未实现收益为22.5万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，股票证券的未实现亏损82,000美元，这是由于截至2024年3月31日的季度市场利率波动所致。

其他贷款费用和服务费减少了14.5万美元，这是由于其他贷款费用和贷款服务费减少了13.8万美元，自动柜员机/借记卡/ACH费用减少了7,000美元。

投资咨询费的减少是由于该银行于2024年1月处置了与西港财富管理集团相关的资产。因此，该银行在交易完成后不再产生投资咨询费。

非利息支出

截至2024年3月31日的三个月，非利息支出从820万美元增加了150万美元，增幅为18.2％截至 2023 年 3 月 31 日的三个月。增长的主要原因是工资和员工福利增加了80.9万美元，其他运营费用增加了54.3万美元，外部数据处理费用增加了12.2万美元，广告费用增加了39,000美元，占用费用增加了38,000美元，但设备支出减少了51,000美元，房地产自有费用减少了1万美元，部分抵消了这一增长。

截至2023年3月31日的三个月，工资和员工福利从截至2023年3月31日的三个月的450万美元增加了80.9万美元，增幅为17.8％，增幅为17.8％，这主要是由于雇用了更多人员来支持公司的发展，以及贷款发放减少导致与贷款发放费用相关的贷款发放费用减少。

截至2024年3月31日的三个月，其他非利息支出从210美元增加了54.3万美元，增幅26.0％，至260万美元截至2023年3月31日的三个月中收入为百万美元，这主要是由于其他杂项非利息支出增加了33.8万美元，服务合同支出增加了10.5万美元，咨询费用为42,000美元，与招聘人员相关的费用为25,000美元，审计和会计费用为24,000美元，董事薪酬为22,000美元，董事、高级管理人员和员工费用增加了21,000美元，电话费用为13,000美元，保险费用为7,000美元，办公室费用为1,000美元供应。这些增长被律师费减少的54,000美元部分抵消。

其他杂项非利息支出增加338,000美元，主要是由于我们的总资产增加，监管保险保费和摊款增加了339,000美元，会费和订阅额为22,000美元，支票和信函银行手续费为7,000美元。杂项扣除额减少24,000美元，邮费支出减少3,000美元，杂项支出减少2,000美元，部分抵消了这些增加。

由于支持公司增长的成本增加，服务合同支出从截至2023年3月31日的三个月的31.9万美元增加了10.5万美元，增幅为32.9％，至2024年3月31日的三个月的42.4万美元。由于公司电话系统的升级，顾问费从截至2023年3月31日的三个月的18.9万美元增加了42,000美元，增幅22.3％，至截至2024年3月31日的三个月的23.1万美元。

截至2024年3月31日的三个月，招聘费用从截至2023年3月31日的三个月的2,000美元增加了25,000美元，增幅为1,250.0％，增长了1,250.0％，这是由于2024年使用了传统招聘公司，而在2023年减少了对传统招聘公司的人员招聘。审计和会计费用增加了

由于公司的增长，截至2024年3月31日的三个月，从截至2023年3月31日的三个月的11.1万美元增至24,000美元，涨幅21.7％。

董事薪酬从截至2023年3月31日的三个月的22.4万美元增加了22,000美元，增幅9.8％，至2024年3月31日的三个月的24.6万美元，增幅9.8％，这要归因于费用增加以及授予与2022年股权激励计划相关的额外限制性股票导致的费用摊销。由于员工的学费支付，董事、高级管理人员和员工的费用从截至2023年3月31日的三个月的58,000美元增加了21,000美元，增幅为36.2％。

由于服务客户的使用量增加，截至2023年3月31日的三个月，电话费用从截至2023年3月31日的三个月的15.7万美元增加了13,000美元，增幅8.5％，至17万美元。由于保险费普遍增加，截至2023年3月31日的三个月的保险费用从截至2023年3月31日的三个月的9.5万美元增加了7,000美元，增幅为7.8％。由于需要法律服务的交易减少，截至2023年3月31日的三个月，律师费从截至2023年3月31日的三个月的12万美元下降了54,000美元，降幅为45.0％。

由于交易和其他数据处理服务的增加，外部数据处理费用从截至2023年3月31日的三个月的51.5万美元增加了12.2万美元，增幅为23.7％，至2024年3月31日的三个月的63.7％。

截至2023年3月31日的三个月，广告支出从截至2023年3月31日的三个月的49,000美元增加了39,000美元，增幅为79.6％，增幅为79.6％，这主要是由于广告宣传我们的存款产品提供的利率。截至2023年3月31日的三个月，入住费用从截至2023年3月31日的三个月的66.9万美元增加了38,000美元，增幅为5.7％，增幅为5.7％，这主要是由于办公空间运营成本的增加。

由于购买额外设备的需求减少，设备支出从截至2023年3月31日的三个月的30.4万美元下降了51,000美元，降幅为16.8％，至2024年3月31日的三个月的25.3万美元。由于努力控制成本，截至2024年3月31日的三个月，房地产自有支出从截至2023年3月31日的三个月的21,000美元下降了1万美元，降幅为47.6％。

所得税。我们记录的所得税支出为470万美元，而所得税支出为450万美元分别截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月。在截至2024年3月31日的三个月中，我们的免税收入约为19.5万美元，而截至2023年3月31日的三个月的免税收入约为18.2万美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们的有效所得税税率分别为29.0％和28.7％。

平均余额和收益率

下表显示了有关资产和负债的平均余额、来自平均计息资产的利息收入和分红总额、平均计息负债的利息支出总额以及由此产生的年化平均收益率和成本的信息。所示期间的收益率和成本是通过将收入或支出分别除以所列期间的平均每日资产或负债余额得出的。贷款费用，包括预付费，包含在贷款的利息收入中，不是实质性的。非应计贷款仅包含在平均余额中。此外，收益率不是在等值税的基础上列报的。在等值税基础上呈现收益率所必需的任何调整都微不足道。


	截至3月31日的三个月
	2024							2023
	平均值			利息和		收益率/		平均值			利息和		收益率/
	平衡			分红		成本		平衡			分红		成本

应收贷款	$	1,612,343		$	36,703	9.11	%	$	1,269,850		$	27,575	8.69	%
证券		33,848			197	2.33			44,523			211	1.90
联邦住房贷款银行股票		842			21	9.98			1,150			22	7.65
其他赚取利息的资产		91,552			1,200	5.24			61,484			703	4.57
赚取利息的资产总额		1,738,585			38,121	8.77			1,377,007			28,511	8.28
信用损失备抵金		(5,091)							(5,459)
非利息资产		88,859							80,900
总资产	$	1,822,353						$	1,452,448

计息需求	$	171,483		$	1,817	4.24	%	$	90,199		$	428	1.90	%
储蓄和俱乐部账户		182,771			1,202	2.63			286,510			1,913	2.67
存款证		810,586			9,375	4.63			431,259			3,211	2.98
计息存款		1,164,840			12,394	4.26			807,968			5,552	2.75
借了钱	$	61,092			741	4.85			19,056			121	2.54
计息负债		1,225,932			13,135	4.29			827,024			5,673	2.74
非计息需求		291,909							345,298
其他无息负债		18,090							15,181
负债总额		1,535,931							1,187,503
公平		286,422							264,945
负债和权益总额	$	1,822,353						$	1,452,448
净利息收入/利差				$	24,986	4.48	%				$	22,838	5.54	%
净利率						5.75	%						6.63	%
净赚取利息的资产	$	512,653						$	549,983
平均计息资产与计息负债之比		141.82	%						166.50	%

费率/体积分析

下表列出了利率和交易量变化对我们净利息收入的影响。比率列显示可归因于费率变动（费率变化乘以先前交易量）的影响。音量列显示了可归因于体积变化（体积变化乘以先前比率）的影响。总列表示前几列的总和。


	截至 2024 年 3 月 31 日的三个月
	相比于
	截至 2023 年 3 月 31 日的三个月
	增加（减少）
	由于
	音量		费率		总计

	（千美元）
利息收入：
应收贷款	$	7,742	$	1,386	$	9,128
证券		(204)		190		(14)
联邦住房贷款银行股票		(26)		25		(1)
其他赚取利息的资产		383		114		497
总计	$	7,895	$	1,715	$	9,610
利息支出：
计息活期存款	$	587	$	802	$	1,389
储蓄账户		(683)		(28)		(711)
存款证		3,784		2,380		6,164
借了钱		439		181		620
总计		4,127		3,335		7,462
净利息收入的净变化	$	3,768	$	(1,620)	$	2,148

资产质量

下表列出了有关我们在指定日期的不良资产的信息。


	3月31日			十二月三十一日
	2024			2023

	（千美元）
非应计贷款总额	$	4,385		$	4,385
逾期 90 天或更长时间的应计贷款总额		—			—
不良贷款总额		4,385			4,385
拥有的房地产		1,456			1,456
不良资产总额	$	5,841		$	5,841
不良贷款总额占贷款总额		0.27	%		0.28	%
不良资产总额与总资产之比		0.31	%		0.33	%

截至2024年3月31日和2023年12月31日，不良资产总额为580万美元。截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们有两笔不良的非应计建筑贷款，总额为440万美元，由位于纽约布朗克斯区的同一个项目担保。其他不良资产包括截至2024年3月31日和2023年12月31日的一处丧失抵押品赎回权的房产。

在截至2024年3月31日的三个月中，我们没有从处于非应计状态的贷款中收取任何利息收入。我们没有从2023年处于非应计状态的贷款中收取任何利息收入。

作为减轻损失策略的一部分，我们可能会不时地通过提供本金豁免、延期、微不足道的延迟还款或降低利率来修改向陷入财务困境的借款人提供的贷款。当提供本金豁免时，宽恕金额将从信贷损失备抵中扣除。在此期间，没有对遇到财务困难的借款人进行新的贷款修改截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 3 月 31 日的三个月。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们没有修改向遇到财务困难的借款人提供的贷款。

下表对所述期间与贷款有关的信贷损失备抵金活动进行了分析：


	3月31日			十二月三十一日
	2024			2023

	（以千美元计）
期初津贴	$	5,093		$	5,474
采用 ASC 326 的影响		—			(1,584)
信贷损失准备金		(145)			1,516
净扣除额：
住宅房地产贷款：
一到四户家庭		—			—
多家庭		—			—
混合用途		—			—
住宅房地产贷款总额		—			—
非住宅房地产贷款		—			—
建筑贷款		—			159
商业和工业贷款		—			—
消费贷款		21			154
净扣除额总额		21			313
期末津贴	$	4,927		$	5,093
未偿贷款总额	$	1,654,626		$	1,586,721
平均未偿贷款		1,612,343			1,401,492
补贴与不良贷款的比率		—	%		—	%
补贴与贷款总额的比率		0.30	%		0.32	%
净扣除额与平均贷款的比率		0.00	%		0.02	%
不良贷款	$	4,385		$	4,385

截至2024年3月31日，公司与贷款相关的信贷损失准备金总额为490万美元，占贷款总额的0.30％，而截至2023年12月31日为510万美元，占贷款总额的0.32％。此外，截至2024年3月31日，公司与资产负债表外承诺相关的信贷损失备抵总额为100万美元，与持有至到期债务证券相关的信贷损失备抵总额为13.3万美元，而截至2023年12月31日，分别为100万美元和13.6万美元。

与贷款相关的信贷损失备抵金从51美元减少了16.6万美元，至2024年3月31日的490万美元截至 2023 年 12 月 31 日，百万美元。信贷损失准备金的减少主要是由于14.5万美元贷款的信用损失支出减少以及活期存款账户中各种未付透支中扣除21,000美元。

由于截至2024年3月31日的信用损失支出减少了17,000美元，与资产负债表外承诺相关的信贷损失备抵从2023年12月31日的100万美元减少了1.7万美元，至2024年3月31日的100万美元。

由于截至2024年3月31日的信用损失支出减少了3,000美元，与持有至到期的债务证券相关的信贷损失备抵减少了3,000美元。

流动性和资本资源

我们将流动资产维持在我们认为足以满足流动性需求的水平。我们制定了流动性比率政策，确定了三种流动性比率，包括（1）现金/存款和短期借款（“现金流动性”），（2）现金和投资/存款和短期借款（“资产负债表上的流动性”），以及（3）现金和投资与借款能力/存款和短期借款（“资产负债表上的流动性”）和借款能力”），以协助管理我们的流动性。我们还将现金流动性比率设定为2.0％，资产负债表上流动性比率的目标为8.0％，资产负债表上流动性和借款能力比率的目标为20.0％。

截至2024年3月31日的三个月，我们的现金流动性比率、资产负债表上的流动性比率和资产负债表上的流动性和借款能力比率平均分别为7.2％、9.4％和71.7％，而资产负债表上的流动性和借款能力比率分别为6.7％、9.6％和32.7％截至 2023 年 12 月 31 日的财年。我们调整流动性水平，为存款外流提供资金，为房地产贷款缴纳房地产税，偿还借款，并为贷款承诺提供资金。我们还会酌情调整流动性，以实现资产和负债管理目标。

我们的流动性比率无法使用合并财务报表中披露的金额来计算，因为许多计算涉及每月、每季度或每年的平均值。为了计算我们的流动性比率，先前的平均流动性基础使用月作为分母来计算每日流动性比率。流动性基础包括储蓄账户余额、存款证余额、支票和货币市场余额、存款贷款和借款。对这些成分的每日余额进行平均计算，以得出该成分的流动性基础月，以及选定总账账户中的每日现金余额用于推导我们的流动性状况。每日流动性比率使用当天的流动性除以前一天的流动性来计算本月的平均流动性基础。在每个月底，使用当月的平均流动性状况除以前一个月的流动性头寸来计算每月的流动性头寸本月的平均流动性基础。为了计算季度和年度流动性比率，我们分别取三个月或十二个月期间的平均流动性，然后求平均值。

我们的主要流动性来源是存款、贷款和抵押贷款支持证券的预付款、投资证券的到期日、其他短期投资、收益和运营提供的资金。尽管贷款和抵押贷款支持证券的定期本金还款是相对可预测的资金来源，但存款流量和贷款预付款在很大程度上受到市场利率、经济状况和竞争对手提供的利率的影响。我们设定存款利率，以维持理想的存款总额水平。此外，我们将多余的资金投资于短期赚取利息的资产，这些资产提供流动性以满足贷款需求。

我们的现金流来自经营活动、投资活动和融资活动，如合并财务报表中所列的合并现金流量表所示。

我们的主要投资活动是发放建筑贷款、商业和工业贷款、多户家庭贷款，在较小程度上，还包括混合用途房地产贷款和其他贷款。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们的贷款发放总额为1.805亿美元和2.147亿美元分别为百万。从证券到期日和还款中收到的现金总额为12.8万美元，而证券的到期日和还款总额为14.2万美元分别截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们没有购买任何证券。

流动性管理既是企业管理的日常职能，也是长期的职能。如果我们需要的资金超出了我们的内部筹集能力，则与纽约联邦住房贷款银行签订了借款协议，以提供预付款。作为纽约联邦住房贷款银行的成员，我们需要拥有纽约联邦住房贷款银行的股本，并有权申请此类股票以及我们的某些抵押贷款和其他资产（主要是美国的债务或担保的证券）的预付款，前提是符合某些与信贷价值有关的标准。我们的可用借款限额为3,210万美元和297美元截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别从纽约联邦住房贷款银行获得100万英镑。截至2024年3月31日和2023年12月31日，联邦住房贷款银行的预付款分别为700万美元和1,400万美元。

纽约联邦储备银行（“FRBNY”）于2023年8月30日批准了该银行根据联邦储备银行托管借款人计划抵押贷款的资格，从而允许该银行从联邦储备银行的贴现窗口借款。我们的可用借款限额为9.288亿美元和8651美元截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别从 FRBNY 中获得 100 万英镑。截至2024年3月31日和2023年12月31日，联邦储备银行的借款分别为4,000万美元和5,000万美元。

此外，我们还与ACBB签订了贷款协议，根据该协议，我们可以借入高达800万美元的短期借款。截至2024年3月31日和2023年12月31日，ACBB没有未偿还的借款。

截至2024年3月31日，我们的建筑和多户家庭抵押贷款无准备金承诺为4.77亿美元，未偿发放贷款的承诺为1.369亿美元，信贷额度下的无准备金承付款

1.071亿美元，无准备金的备用信用证10.3美元百万。截至2024年3月31日，计划在不到一年的时间内到期的存款证总额为692.9美元百万。根据以往的经验，管理层认为，此类存款的很大一部分将留在我们手中，尽管无法保证情况会如此。如果我们的存款中有很大一部分没有被我们保留，我们将不得不利用其他资金来源，例如各种来源的存款、联邦住房贷款银行的预付款或联邦储备银行的借款，以维持我们的资产水平。或者，我们可以降低流动资产水平，例如现金和现金等价物。此外，此类存款的成本可能会明显更高或更低，具体取决于续期时的市场利率。

公司是独立于银行的法人实体，必须提供自己的流动性。除运营费用外，公司还负责支付向股东申报的任何股息，并负责回购其普通股（如果有）。截至2024年3月31日，公司拥有240万美元的流动资产和由该银行发放的1,410万美元分摊贷款，由公司持有。

资产负债表外安排

在截至2024年3月31日的三个月中，我们没有进行任何合理可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响的资产负债表外交易。

通货膨胀和价格变动的影响

东北社区银行的合并财务报表和相关附注是根据公认会计原则编制的，该公认会计原则通常要求以历史美元衡量财务状况和经营业绩，而不考虑通货膨胀导致的相对货币购买力随时间推移而发生的变化。通货膨胀的主要影响反映在我们运营成本的增加上。与工业公司不同，我们的资产和负债本质上主要是货币性的。因此，市场利率的变化对业绩的影响大于通货膨胀的影响。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

利率风险被定义为利率不利变动所产生的当前和未来收益和资本敞口。根据银行的资产/负债结构，利率的不利变动可能是利率上升或下降。例如，一家以长期固定利率资产和短期负债为主的银行可能会在利率上升的环境下面临不利的收益敞口。相反，由长期负债资助的短期或浮动利率资产基础可能会受到利率下降的负面影响。这被称为重新定价或到期不匹配风险。

利率风险还源于收益率曲线斜率的变化（收益率曲线风险）、调整具有相似再定价特征（基差风险）的不同工具的利率和支付利率不完美的相关性，以及我们的资产和负债中嵌入的利率相关期权（期权风险）。

我们的目标是通过确定给定的利率变动是否以正面或负面方式影响我们的净利息收入和投资组合股票的市场价值来管理我们的利率风险，并执行策略将利率风险维持在既定限度内。2024年3月31日的结果表明了我们模型参数范围内的风险水平。我们的管理层认为，2024年3月31日的业绩表明的概况反映了净利息收入和经济价值在利率上升和下降环境中的利率风险敞口。

模型仿真分析。我们从两个不同的角度看待利率风险。传统的会计视角将利率风险定义和衡量为利率变动引起的净利息收入和收益的变化，为短期利率风险敞口提供了最佳视角。我们还从经济角度看待利率风险，利率风险定义和衡量是指由资产和负债价值变化引起的投资组合股票市值的变化，资产和负债因利率变化而波动。投资组合股票的市场价值，也称为股票的经济价值，定义为来自现有资产的未来现金流的现值减去来自现有负债的未来现金流的现值。

这两个视角催生了收入模拟和经济价值模拟，每个视角都以独特的方式描绘了我们利率变动的风险。收入模拟确定了短期内（通常为一两个）内现行利率的变化所导致的收入变化的时间和规模年）。经济价值模拟以更全面的方式反映了资产和负债的利率敏感度，反映了所有未来时间段。它可以将利率风险的数量确定为资产和负债经济价值变化的函数，以及东北社区银行股票经济价值的相应变化。这两种模拟都有助于识别、测量、监测和控制利率风险，管理层采用这些模拟来确保利率风险敞口的变化保持在政策指导方针范围内。

我们制作这些模拟报告，并至少每季度在资产负债委员会会议上进行讨论。模拟报告将基线（无利率变化）与利率冲击的结果进行了比较，以说明测试的利率情景对收入和资产的具体影响。该模型包含资产和负债利率信息，模拟各种利率变动对收入和权益价值的影响。这些报告确定并衡量了我们当前资产/负债结构中存在的利率风险敞口。管理层在评估利率敞口时既考虑静态（当前状况）分析，也考虑动态（预测交易量变化）分析，以及利率和收益率曲线的非平行和渐进变化。

如果结果产生的可量化利率风险敞口超出了我们的极限，那么测试将起到监测机制的作用，使我们能够启动旨在降低并因此降低利率风险的资产/负债策略。下表列出了我们的利率风险敞口的近似值。该模拟使用截至2024年3月31日的预计资产和负债重新定价。假设资产负债表保持不变，提供的收入模拟分析代表了利息情景对一年的影响。根据分析和市场信息，对贷款、投资证券和存款的预付速度和选择性做出了各种假设。通过评估当前市场状况以及在不同利率情景下与我们的特定资产和负债产品的历史相关性，定期记录有关期权的假设，例如贷款的预付以及非到期存款产品的有效期限和重新定价。

由于假设利率变动的预期影响基于多种假设，因此不应将这些计算作为实际结果的指标。尽管我们认为此类假设是合理的，但假设的预付款利率可能无法接近抵押贷款支持证券或机构发行的抵押债务（由一至四户家庭贷款和多户家庭贷款担保）的未来实际预付款活动。此外，计算结果并未反映管理层为应对利率变化可能采取的任何行动，并假设资产基础保持不变。管理层根据现有和预计的经济状况定期审查利率假设，并咨询行业专家以验证我们的模型和模拟结果。

下表列出了截至2024年3月31日东北社区银行的投资组合净值、我们的投资组合净值和净利息收入的估计变化，这些变化将由指定的市场利率即时平行变化所致。


	十二个月
	净利息收入		投资组合净值
	百分比				百分比
利率变动（基点）	变革之路		估计净现值		变革之路
+200	14.01	%	$	312,235	2.56	%
+100	7.06			309,522	1.67
0	—			304,443	—
-100	(8.68)			296,396	(2.64)
-200	(17.68)	%		286,569	(5.87)	%

根据上述情景，截至2024年3月31日，在一年的利率上升环境中，净利息收入将在一年内增长约7.06％，达到14.01％。在同期利率下降的环境下，一年的净利息收入将减少约8.68％至17.68％。

面临风险的经济价值将受到利率上升的积极影响，也将受到利率下降的负面影响。我们已经将利率下限定为零用于衡量利率风险的百分比。这个

这两个结果之间的差异反映了我们一部分资产的相对较长期的期限，这些资产由风险经济价值所捕获，但对一年净利息收入敏感度的影响较小。

总体而言，我们在2024年3月31日的业绩表明，我们处于充分的定位，净利息收入和经济价值处于可接受的风险之中，所有利率风险结果都继续符合我们的政策指导方针。

第 4 项。控制和程序

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们评估了截至本报告所涉期末的披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的设计和运作的有效性。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序是有效的，可确保 (1) 在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内，记录、处理、汇总和报告公司根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息；(2) 向他们发出警报及时提供与本公司相关的重要信息必须在证券交易委员会的定期文件中提交。

在公司上一财季中，公司对财务报告的内部控制没有发生任何对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

第二部分 — 其他信息

第 1 项。法律诉讼

公司参与正常业务过程中产生的各种法律诉讼和索赔。管理层认为，这些法律诉讼和索赔预计不会对公司的财务状况产生重大不利影响。

第 1A 项。风险因素

有关公司风险因素的信息，请参阅”第 1A 项：风险 公司于2024年3月28日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的因素”。截至2024年3月31日，公司的风险因素与公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露的风险因素没有重大变化。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

2023年5月30日，公司宣布，其董事会已批准一项股票回购计划，从2023年5月30日起收购公司目前已发行和流通的普通股的多达1,509,218股股票，占10％。股票回购计划是公司自2021年7月完成第二步转换和相关股票发行以来的第二个回购计划。

下表提供了截至2024年3月31日的三个月内公司根据公司股票回购计划回购普通股的信息：


				股票总数	最大数量
				作为一部分购买	可能还会出现的股票
	的总数		支付的平均价格	公开宣布	在
时期	购买的股票		每股	计划或计划	计划或计划
2024 年 1 月 1 日至 31 日	-	$	-	-	573,298
2024 年 2 月 1 日至 29 日	18,300		15.77	18,300	554,998
2024 年 3 月 1 日至 31 日	61,760		15.35	61,760	493,238
总计	80,060			80,060

第 3 项。优先证券违约

不适用。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

在截至2024年3月31日的财政季度中，我们的董事或高级管理人员都没有向我们通报这件事收养要么终止的”规则 10b5-1 交易安排” 或”非规则 10b5-1 交易安排”，这些术语的定义见S-K法规第408项。

第 6 项。展品

参见展览索引。

展览索引


展览没有。	描述
31.1†	规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 东北社区银行首席执行官的认证
31.2† 32.0†	规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 东北社区银行首席财务官的认证根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对东北社区银行的首席执行官兼首席财务官进行认证

101.0†	公司截至2024年3月31日的季度10-Q表向股东提交的季度报告中的以下材料，格式为XBRL（可扩展业务报告语言）：（i）合并财务状况，（ii）合并收益表，（iii）综合收益表，（iv）合并股东权益变动表，（v）合并现金流量表以及（vi）附注合并财务报表。

101.INS†	XBRL 实例文档 — 该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中

101.SCH†	XBRL 分类扩展架构文档

101.CAL†	XBRL 分类扩展计算链接库文档

101.DEF†	XBRL 分类法扩展定义链接库文档

101.LAB†	XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档

101.PRE†	XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档
104†	封面交互式数据文件（采用内联 XBRL 格式并包含在附录 101 中）

† 随函提交。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的人代表其签署本报告。

日期：2024 年 5 月 9 日


	东北社区银行股份有限公司

	来自：	/s/ 肯尼斯·A·马丁内克
	姓名：	肯尼斯·A·马丁内克
	标题：	董事长兼首席执行官
		（首席执行官）

	来自：	/s/ 唐纳德·霍姆
	姓名：	唐纳德·霍姆
	标题：	执行副总裁兼首席财务官
		（首席财务官兼首席会计官）