上汽-20210129
错误2021财年00015711231210美国公认会计准则：其他应计负债当前美国公认会计准则：其他应计负债当前00015711232020-02-012021-01-29Iso4217：美元00015711232020-07-31Xbrli：共享00015711232021-03-0500015711232019-02-022020-01-3100015711232018-02-032019-02-01Iso4217：美元Xbrli：共享00015711232021-01-2900015711232020-01-310001571123美国-GAAP：CommonStockMember2018-02-020001571123US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-02-020001571123美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-02-020001571123Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-02-020001571123美国-公认会计准则：非控制性利益成员2018-02-0200015711232018-02-020001571123Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-02-020001571123Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2018-02-020001571123美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-02-032019-02-010001571123美国-GAAP：CommonStockMember2018-02-032019-02-010001571123US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-02-032019-02-010001571123Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-02-032019-02-010001571123美国-公认会计准则：非控制性利益成员2018-02-032019-02-010001571123美国-GAAP：CommonStockMember2019-02-010001571123US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-02-010001571123美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-02-010001571123Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-010001571123美国-公认会计准则：非控制性利益成员2019-02-0100015711232019-02-010001571123美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-02-022020-01-310001571123美国-公认会计准则：非控制性利益成员2019-02-022020-01-310001571123US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-02-022020-01-310001571123Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-022020-01-310001571123美国-GAAP：CommonStockMember2019-02-022020-01-310001571123美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-310001571123US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-310001571123美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-310001571123Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-310001571123美国-公认会计准则：非控制性利益成员2020-01-310001571123美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-02-012021-01-290001571123美国-公认会计准则：非控制性利益成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-02-012021-01-290001571123Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-012021-01-290001571123美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-290001571123US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-290001571123美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-290001571123Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-290001571123美国-公认会计准则：非控制性利益成员2021-01-29上汽集团：细分市场Xbrli：纯0001571123上汽集团：FfeitureSupportAssociatesJ.V.Member2021-01-290001571123Saic:NonStrategicInternationalOperationsMember2020-07-032020-07-030001571123美国-公认会计准则：重组收费成员2020-02-012021-01-290001571123美国-公认会计准则：重组收费成员2019-02-022020-01-310001571123美国-公认会计准则：重组收费成员2018-02-032019-02-010001571123Saic:OperatingLeaseRightOfUseAssetImpairmentMember2020-02-012021-01-290001571123Saic:OperatingLeaseRightOfUseAssetImpairmentMember2019-02-022020-01-310001571123Saic:NonStrategicInternationalOperationsMember2020-07-032021-01-2900015711232019-02-020001571123Saic:AccountingStandardsUpdate201409RevenueRecognitionAdjustedCostToCostBasisMemberUs-gaap:DifferenceBetweenRevenueGuidanceInEffectBeforeAndAfterTopic606Member2018-02-030001571123美国-GAAP：员工股票期权成员2020-02-012021-01-290001571123美国-GAAP：员工股票期权成员2019-02-022020-01-310001571123美国-GAAP：员工股票期权成员2018-02-032019-02-010001571123上汽集团：股票回购计划成员2016-12-150001571123SRT：最大成员数上汽集团：股票回购计划成员2021-01-290001571123上汽集团：股票回购计划成员2020-02-012021-01-290001571123美国-GAAP：次要事件成员2021-03-232021-03-230001571123上汽集团：防卫部成员2020-02-012021-01-290001571123上汽集团：防卫部成员2019-02-022020-01-310001571123上汽集团：防卫部成员2018-02-032019-02-010001571123上汽集团：其他联邦政府成员2020-02-012021-01-290001571123上汽集团：其他联邦政府成员2019-02-022020-01-310001571123上汽集团：其他联邦政府成员2018-02-032019-02-010001571123上汽集团：商业州和地方政府成员2020-02-012021-01-290001571123上汽集团：商业州和地方政府成员2019-02-022020-01-310001571123上汽集团：商业州和地方政府成员2018-02-032019-02-010001571123上汽集团：成本补偿合同成员2020-02-012021-01-290001571123上汽集团：成本补偿合同成员2019-02-022020-01-310001571123上汽集团：成本补偿合同成员2018-02-032019-02-010001571123美国-GAAP：时间和材料合同成员2020-02-012021-01-290001571123美国-GAAP：时间和材料合同成员2019-02-022020-01-310001571123美国-GAAP：时间和材料合同成员2018-02-032019-02-010001571123US-GAAP：FixedPriceContractMember2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：FixedPriceContractMember2019-02-022020-01-310001571123US-GAAP：FixedPriceContractMember2018-02-032019-02-010001571123上汽集团：主要承包商会员2020-02-012021-01-290001571123上汽集团：主要承包商会员2019-02-022020-01-310001571123上汽集团：主要承包商会员2018-02-032019-02-010001571123上汽集团：分包商会员2020-02-012021-01-290001571123上汽集团：分包商会员2019-02-022020-01-310001571123上汽集团：分包商会员2018-02-032019-02-010001571123上汽集团：其他承包商会员2020-02-012021-01-290001571123上汽集团：其他承包商会员2019-02-022020-01-310001571123上汽集团：其他承包商会员2018-02-032019-02-010001571123US-GAAP：TradeAccountsReceivableMember2021-01-290001571123US-GAAP：TradeAccountsReceivableMember2020-01-310001571123美国-GAAP：其他资产成员2021-01-290001571123美国-GAAP：其他资产成员2020-01-310001571123上汽集团：其他应计责任成员2021-01-290001571123上汽集团：其他应计责任成员2020-01-310001571123美国-公认会计准则：其他非当前责任成员2021-01-290001571123美国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LetterOfCreditMember2021-01-290001571123美国-公认会计准则：保证债券成员2021-01-29

    
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
形式10-K
(标记一)
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的年度报告
截至的财政年度1月29日, 2021
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
在从日本到日本的过渡期内，日本将从日本过渡到日本，而日本将从日本过渡到日本，中国将从中国过渡到中国，从中国过渡到中国，中国将从中国过渡到中国。
佣金档案编号章程中规定的注册人的确切姓名、主要执行办事处的地址和电话号码注册成立或组织的州或其他司法管辖区税务局雇主身分证号码
001-35832
科学应用
国际公司
特拉华州
46-1932921

东山路12010号, 雷斯顿, 弗吉尼亚州20190
703-676-4300
根据该法第12(B)节登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
科学应用国际公司
普通股，每股票面价值0.0001美元
上汽
纽约证券交易所
根据该法第12(G)节登记的证券：无
根据证券法第405条的规定，用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法的第(13)节或第(15)(D)节提交报告。是☐不是☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速滤波器
☒加速文件管理器☐非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是☐不是☒
截至2020年7月31日(注册人最近完成的第二季度的最后一个工作日)，非关联公司持有的注册人普通股的总市值(基于收盘价)为#美元4.5十亿美元。
截至2021年3月5日，注册人普通股的已发行和已发行股票数量为58,066,285股票(每股面值0.0001美元)。
以引用方式并入的文件
科学应用国际公司关于2021年股东年会的最终委托书的部分内容通过引用并入本报告的第三部分。

科学应用国际公司
表格10-K
目录
页面
第一部分
第一项。
业务
1
第1A项
风险因素
8
第1B项。
未解决的员工意见
17
第二项。
特性
18
第三项。
法律程序
18
项目4.
矿场安全资料披露
18
第二部分
第五项。
注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
19
第6项
选定的财务数据
20
第7项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
21
第7A项。
关于市场风险的定量和定性披露
32
第8项。
财务报表和补充数据
32
第9项
会计与财务信息披露的变更与分歧
33
第9A项。
管制和程序
33
第9B项。
其他资料
37
第三部分
第10项。
董事、高管与公司治理
38
第11项。
高管薪酬
39
第12项。
某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜
39
第13项。
某些关系和相关交易，以及董事独立性
40
第14项。
首席会计费及服务
40
第IV部
第15项。
展品、财务报表明细表
41
第16项。
表格10-K摘要
41
签名
42
合并财务报表索引
F-1
i
目录

科学应用国际公司
第一部分
第一项。业务
“公司”(The Company)
科学应用国际公司(以下简称“上汽”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”)是主要为美国政府提供技术、工程和企业信息技术(IT)服务的领先提供商。作为一家技术集成商，我们为大型、复杂的政府项目提供工程、系统集成和信息技术服务，并提供广泛的服务，重点是高端、差异化的技术服务。我们的端到端企业IT产品覆盖了我们客户的IT基础设施的整个范围。
我们的业务有着50多年的悠久而成功的历史，为国防部(DoD)、美国国家航空航天局(NASA)、美国国务院、司法部、国土安全部和几个敏感的情报机构的所有分支机构(陆军、空军、海军、海军陆战队和海岸警卫队)和机构提供服务。我们长期的客户关系使我们能够深入了解客户的使命，并提供差异化的服务，以满足客户最复杂的要求。我们提供的服务包括：工程、技术集成、IT现代化、地面和海上系统维护、后勤、培训和模拟、运营和计划支持服务，以及涵盖客户整个IT基础设施的设计、开发、集成、部署、管理和运营、维护和安全的端到端服务。我们通过大约2100份有效合同和任务订单为客户提供服务。我们大约有26,000名员工，由经验丰富的行业领导者组成的执行团队领导。
2020年3月13日，我们完成了对Unisys Corporation前运营部门Unisys Federal的收购，这增强了我们在政府优先领域的能力，扩大了我们的知识产权和技术驱动型产品组合，并增加了我们接触新老客户的机会。
2019年1月14日，我们完成了对Engility Holdings，Inc.的收购(与其合并的子公司一起)，提供了更多的客户和市场准入，并扩大了国防、联邦文职机构、情报和太空等涉及国家利益的战略业务领域的规模。
我们的核心优势支持了我们在国家重要项目上的成功表现。这些优势包括：
持久的客户关系和使命导向。我们在整个美国政府都拥有牢固而持久的客户关系。我们为政府客户服务的记录跨越了数十年，其中包括持续了20年或更长时间的几个持久的客户关系。我们的员工，其中许多部署在客户现场，与我们的客户密切合作，完成他们的使命。我们牢固的客户关系使我们能够发展深入的客户知识，并将我们对使命的理解转化为成功的计划执行，从而促进对我们服务的持续需求。
全生命周期产品。我们整合技术并提供服务，为客户提供无缝的端到端解决方案。我们的专长包括初始需求定义、开发和集成服务、培训、物流和维护。这些全生命周期产品与深厚的客户知识相结合，使我们能够更有效地支持客户的使命。
规模宏大，合同基础多元化。我们在2021财年的收入约为71亿美元，是美国政府最大的纯技术服务提供商之一。我们显著的规模优势使我们能够成为大型、复杂项目的主要系统集成商，并将资源分配给进一步开发和扩展我们可重复的、经过验证的解决方案和差异化的技术能力。我们多元化的收入基础包括从研发到运营和维护的各种项目。
1
目录

科学应用国际公司
由经验丰富的管理层领导的技术专家。我们员工的素质、培训和知识是重要的竞争资产。我们熟练的劳动力从入门级技术人员到网络工程、软件设计和开发、IT现代化、物流、技术集成和系统工程方面的专家级专业人员，不一而足。此外，我们的大多数员工都拥有有效的安全许可，这对于我们的许多现有计划和未来的计划机会都是必需的。
我们的员工队伍由一支才华横溢、经验丰富的高级领导团队领导，他们在解决客户最困难的挑战方面有着悠久的历史。我们的执行团队由曾在上市公司担任高级领导的成员组成，他们被客户和合作伙伴公认为各自市场的领导者。
可重复的方法和认证流程。我们在管理、工程、技术支持和服务方面的成熟、可重复、训练有素的流程推动了我们的技术卓越。我们在整个企业范围内部署我们的工具和流程，并强调采用一致的方法来规划、设计和向客户交付解决方案和服务。我们拥有国际标准化组织的认证(包括ISO9001、ISO/IEC 27001、ISO 20000-1和AS9100D)， 能力成熟度模型集成研究所作为CMMI®-DEV成熟度级别3组织和CMMI®-SVC成熟度级别2为陆军项目提供最佳实践服务交付战略目标。
该公司是一个矩阵，由三个面向客户的运营部门组成，由一个战略、增长和创新组织提供支持。这三个运营部门负责客户关系、业务开发和计划管理以及交付和执行，而战略、增长和创新部门负责管理我们产品、解决方案和能力的开发。该公司的三个经营部门中的每一个都专注于向美国联邦政府的一个或多个机构提供公司全面的技术、工程和企业IT服务。出于财务报告的目的，公司的经营部门被汇总为一个可报告的部门。
有关最近业务发展的更多讨论和分析，请参阅本报告第二部分“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中的“经济机遇、挑战和风险”。
主要客户
在2021财年、2020财年和2019年，我们总收入的95%以上来自与美国政府签订的主要合同或与其他为美国政府工作的承包商签订的分包合同。我们几乎所有的收入都是由位于美国的实体赚取的。
在过去的三个财年中，美国陆军和美国海军各自创造了超过10%的收入。美国政府、其机构和其他客户的总收入占总收入的百分比，包括那些在每个时期占总收入超过10%的客户，大约如下：
年终
2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
美国陆军17 %21 %29 %
美国海军11 %12 %13 %
其他国防部19 %19 %18 %
其他联邦政府51 %46 %37 %
美国政府总量98 %98 %97 %
其他2 %2 %3 %
总计100 %100 %100 %
2
目录

科学应用国际公司
调节
我们的业务受到严格监管，我们必须遵守与授予、管理和履行美国政府及其他合同有关的法律法规，包括联邦采购条例(FAR)和成本会计准则(CAS)，并受其影响。这些条例规定了美国政府采购商品和服务的政策、程序和要求，并提出了广泛的要求，其中许多要求是政府合同所特有的，包括采购、进出口、安全、合同终止和调整以及审计要求。此外，这些条例管理合同定价和可报销成本，除其他外，要求认证和披露与某些合同谈判有关的成本或定价数据，界定允许和不允许的成本，以及以其他方式管理根据各种灵活定价合同获得报销的权利。这些法律法规规定了特定的成本核算做法，可能会增加与遵守政府标准相关的会计和内部控制成本。美国政府可能随时修改其采购做法或采用新的合同规则和规定。我们对这些规定的遵守情况受到国防合同管理机构和国防合同审计机构的监督。
为了方便美国政府，美国政府有权随时通过终止合同来取消合同。我们的大多数合同都有取消条款，允许我们在美国政府为方便起见而发布终止令时，收回所完成工作的全部或部分成本和合同利润。
我们的一些业务和服务涉及我们对个人身份信息和受保护的健康信息的访问和使用，这些活动受到广泛的联邦和州隐私和数据安全法律的监管，这些法律要求组织为此类信息提供一定的隐私保护和安全保障。
在国际上，我们受制于外国政府法律法规和美国政府法律法规以及采购政策和做法(包括与贿赂外国政府官员、进出口管制、投资、外汇管制和汇回收益有关的法律法规)。我们也容易受到各种政治和经济风险的影响。
为了帮助确保遵守这些复杂的法律和法规，我们制定了政策和程序，以满足这些要求，并实施强有力的道德和合规培训计划，以保持一支以合规为导向的员工队伍。
影响我们业务的这些法规和风险在本报告的“风险因素”一节中有更详细的描述。
合约
我们必须遵守与美国政府和其他合同的形成、管理和履行有关的法律和法规，并受到这些法律和法规的影响。由于法定和监管采购改革举措，美国政府采购环境发生了变化。预算压力和采购流程中的改革越来越多地促使许多美国政府机构使用合同流程购买服务和解决方案，这使它们能够选择多个中标者或对某些承包商进行资格预审，以便按照既定的一般条款和条件提供各种服务或解决方案，而不是通过单一的授标合同。美国政府机构采购服务和解决方案的主要合同方式包括：
单项奖励合同。美国政府机构可以通过单一授予合同来采购服务和解决方案，这些合同规定了将交付的工作范围，并确定了将提供指定服务的承包商。当机构有要求时，对感兴趣的承包商进行征集、资格审查，然后向其提供建议书。确定潜在投标人的资格、征求建议书和评估承包商投标的过程要求该机构保持大量专业的采购人员，招标和遴选过程可能需要一年或更长时间才能完成。这种承包方法可以为承包商提供在授予合同时收到的时间和金额的更大确定性，因为它通常导致客户从单个中标人那里承包特定范围的工作。
3
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不确定交货、不确定数量(IDIQ)合同。美国政府使用IDIQ合同从承包商那里获得承诺，按照预先确定的条款和条件提供某些服务或解决方案。然后，美国政府根据IDIQ合同发布任务订单，购买其需要的特定服务或解决方案。IDIQ合同通过竞争性采购过程授予一个或多个承包商。根据单一授予IDIQ合同，该合同下的所有任务订单都授予一个预先选定的承包商。根据多个IDIQ合同，任务订单可以授予任何预先选定的承包商，这可能会导致授予任务订单的竞争进一步受到限制。开放给任何政府机构用于采购服务的多项授予idiq合同通常指的是 作为“政府范围内的收购合同”。IDIQ合同通常有多年条款和无资金上限，使美国政府能够(但不承诺)从一个或多个承包商购买大量服务或解决方案。在授予IDIQ合同时(在发出任何任务订单之前)，承包商可能对美国政府根据合同将购买的服务或解决方案的最终数量的可见性有限或没有可见性，并且在以下情况下 多个奖项的IDIQ，可以向其进行此类采购的承包商。
美国总务署(GSA)安排合同。GSA保留了经批准的服务和解决方案供应商的名单，这些供应商的价格经过预先协商，可供整个美国政府使用。为了让一家公司根据GSA时间表合同提供服务，一家公司必须通过GSA的资格预审并授予合同。当机构使用GSA时间表来满足其要求时，该机构(或代表该机构的GSA)进行采购，投标人仅限于符合GSA时间表的承包商。GSA时间表合同旨在为用户机构提供更短的采购时间和更低的采购成本。与IDIQ合同类似，在授予GSA时间表合同时，承包商可能对客户根据合同最终购买的服务或解决方案的最终数量有限制或没有可见性。
合同类型
通常，用于采购我们的服务和解决方案的合同类型由美国政府决定或与美国政府协商，可能取决于某些因素，包括：要执行的工作的类型和复杂性；承包商承担履行成本责任的程度和时机；价格竞争的程度；以及为达到或超过特定标准或目标而向承包商提供的利润奖励的金额和性质。我们根据几种类型的合同产生收入，包括：
•成本补偿合同规定报销我们的直接合同成本和可分配的间接成本，外加一笔费用(合同利润)。这类合同通常在合同履行中涉及的不确定性不允许使用固定价格合同足够准确地估计成本的情况下使用。费用补偿合同通常使我们面临较低的风险，通常要求我们尽最大努力在指定的时间和费用金额内完成工作范围。
•计时和材料(T&M)合同通常规定特定类别的直接劳动力的固定小时工资，外加其他直接成本的补偿。此类合同通常在授予合同时承包商要完成的工作的范围或持续时间不确定，或无法以任何合理的可信度预测成本的情况下使用。对于T&M合同，我们承担提供适当资质的员工以合同规定的小时费率在其履约期内履行这些合同的风险。
•固定价格(FFP)合同规定了特定解决方案的预定价格。如果我们能以低于计划的成本完成这项工作，这些合同为我们提供了潜在的增加利润的机会。虽然FFP合同允许我们从成本节约中受益，但这些合同也增加了我们因增加或意外成本而减少利润或亏损的风险。
我们的收益和盈利能力可能会有很大差异，这取决于从每种类型的合同中获得的收入所占比例的变化，所提供的服务或解决方案的性质，以及业绩目标的实现情况和最终确定收取费用的权利所处的业绩阶段。考虑到承包商承担的相对风险，成本补偿和T&M合同的盈利能力通常低于FFP合同。关于过去三个会计年度从每种合同中获得的收入比例，请参阅本报告第二部分“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中的“其他关键业绩衡量标准--合同类型”。
4
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科学应用国际公司
积压
积压是指在执行工作时根据谈判合同确认的未来收入的估计数额。我们的积压包括有资金的积压和协商的无资金的积压。截至2021年1月29日和2020年1月31日，我们的总积压分别为215亿美元和153亿美元。有关我们的积压工作的完整描述，请参阅本报告第二部分“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”中的“其他关键绩效衡量标准-净预订量和积压工作”(Other Key Performance Measures-Net Bookings and Backlog)。
竞争
合同竞争非常激烈，我们经常与大量老牌跨国公司竞争，这些公司可能比我们拥有更大的知名度、财力和更多的技术人员。我们还与更小、更专业的公司竞争，这些公司将资源集中在特定领域，以及美国政府自身的能力。由于美国政府的不同要求，我们经常与其他公司合作，争夺大合同，并在其他情况下与这些相同的公司竞标。我们的主要竞争对手包括：
•大型国防承包商的工程和技术服务部门，除提供其他硬件系统和产品外，还提供IT服务，其中包括通用动力公司、诺斯罗普·格鲁曼公司和雷神技术公司等公司；
•承包商主要专注于技术和IT服务，如Booz Allen Hamilton Inc.、CACI International，Inc.、Leidos Holdings，Inc.、ManTech International Corporation、Serco Group plc和Perspecta Inc.；
•提供美国政府IT服务的多元化商业提供商，如埃森哲公司(Accenture Plc)和国际商业机器公司(International Business Machines Corporation)；以及
•提供供应链管理和其他物流服务的承包商，如敏捷物流公司和SupplyCore。
我们在各种因素上展开竞争，其中包括：我们的技术专长和合格的和/或通过安全审查的人员；我们及时提供创新的高性价比解决方案的能力；在以前项目上成功执行项目的能力；我们在客户中的声誉和地位；定价；以及我们公司的规模和地理位置。
政府服务行业内部的竞争加剧，这导致独家奖励减少，并更加强调成本竞争力和负担能力。此外，旨在提高效率、调整重点和增强最佳实践的采购计划可能会导致我们整个行业的新机会减少，这将加剧行业内的竞争，因为公司竞争的新计划更有限。
专利和专有信息
我们的技术服务和解决方案一般不依赖于专利保护，尽管我们确实有选择地寻求专利保护。我们声称对我们的某些解决方案、软件程序、方法和专有技术拥有专有权益。这些专有信息受版权、商业秘密、许可证、合同和其他方式的保护。我们有选择地寻求将我们的技术许可或转让给第三方的机会。
在提供服务方面，美国政府对我们根据美国政府资助的合同和分包合同开发的发明、数据、软件代码和相关材料拥有某些权利。一般来说，美国政府可能会向第三方披露或许可此类信息，在某些情况下包括我们的竞争对手。在我们履行的某些分包合同中，主承包商可能还拥有我们在分包合同下开发的计划和解决方案的某些权利。
人力资本
作为一家公司，其宗旨是提升技术和创新的力量，服务和保护我们的世界，我们的员工是我们成功的基础。吸引和留住顶尖人才，开发新的创新和解决方案，以支持我们客户的重要使命，是我们公司业务战略的核心。上汽集团的多元化
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有才华的员工是我们包容性文化的核心，也是我们为客户、股东和利益相关者提出的价值主张的核心。投资于员工的福祉、发展和增长有助于创造一种创新、高效和包容的文化，让我们的员工能够尽力而为、尽力而为。
我们的大多数人 大约26,000名员工(其中93%是全职员工)位于美国，只有一小部分支持我们客户的海外任务。
我们的文化是上汽50多年悠久历史的基石，也是公司方方面面的核心。在2021财年，上汽集团通过了一项新的宗旨声明，并提炼了我们的价值观，以更好地反映我们员工的力量：激情、赋权、诚信、包容和创新。我们看到这些价值观在整个组织中变得生动起来，特别是在我们的新冠肺炎回应以及我们如何内部应对全国各地的内乱中。
新冠肺炎疫情的影响从根本上改变了我们的工作和生活方式。为了支持员工和社区的福祉，我们立即采取了一系列重要措施。除了过渡到远程工作环境之外，我们还分析了潜在的业务、财务和员工影响，以评估最坏的情况，从而使我们能够关心员工。
一开始，我们制定了协议，以保护我们最宝贵的资产--我们的人民--的健康和安全。我们建立了一个非营利性基金会-上汽慈善基金会-为我们的员工提供财务支持，以及一个员工假期捐赠计划，该计划产生了近300万美元的假期时间，供因疫情而无法工作的员工使用。此外，我们提供了一套全面的资源和计划，用于应对疫情、虚拟工作和应对压力，所有这些都是为了支持我们员工的身心健康。
员工的健康和安全对我们的业务至关重要。我们鼓励员工预防工作场所的危险，并参与健康和健康倡议。在2021财年，我们采用了灵活的工作时间表，我们的许多员工在9天内工作80小时。上汽集团提供了广泛的选择来支持员工的福祉，包括员工援助计划和健康计划。
此外，我们扩大并加快了对多样性、公平性和包容性(DEI)的关注，以拥抱个人差异、生活经历和能力，并将不同的视角汇聚在一起，创造引人注目的创新并提供非凡的业务成果。我们的Dei战略的核心是增加我们领导层的多样性代表，我们认为这是培育包容性文化和推进上汽Dei的基础。我们致力于确保我们领导层的多样性充分反映出我们全体员工的多样性。
2021财年，我们加大并加快推进上汽集团DEI行动，重点抓好四个重点领域：
1.与工作场所的种族主义、偏见和偏见作斗争。
2.让上汽集团更加包容多元。
3.支持非营利性组织，让我们社区中的少数群体振奋起来。
4.衡量并让自己对结果负责。
为了支持这些重点领域，我们采取了一系列行动，包括对所有领导者实施强制性的无意识偏见培训，并改进我们的招聘做法，以消除无意的偏见，并接触到不同的候选人。我们将在来年公开分享我们的关键多样性指标和目标。
上汽集团荣获福布斯美国多元化最佳雇主奖和退伍军人最佳雇主奖人权运动连续第三年获得满分，成为LGBTQ Equity的最佳工作地点。
我们包容多样的文化使我们在市场上有机会和实力不断吸引和留住科学、技术、工程、网络安全、制造和战略开发领域的高技能员工。作为行业中虚拟招聘和入职的早期采用者，我们为意外的新冠肺炎大流行做好了准备，自那以来，我们已经招聘了5,600多名新员工。上汽集团获得骰子作为2020年招聘科技人才的十大公司之一。

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通过我们的年度文化调查和员工参与计划，我们收集反馈，以了解我们如何塑造和改进我们的努力，以支持员工的成长和发展。我们通过技术和专业技能培训、领导力发展计划、高等教育计划以及继续教育或行业认证的学费援助计划对我们的员工进行投资。我们创新和包容的文化，以及我们对员工整体福祉的承诺，帮助我们培养人才，激励员工。
研究与开发
有关我们的研究和开发活动的信息，请参阅本报告中包含的合并财务报表的附注1。
季节性
美国政府的财政年度将于9月30日结束。美国政府机构在财年结束前授予额外任务或完成其他合同行动，以避免损失未支出的财年资金，这可能会对我们的第三财季产生有利影响，这并不少见。此外，由于更多的假期和更高的假期利用率，我们第四财季的收入可能会受到不利影响。
环境问题
我们的运营受到各种外国、联邦、州和地方环境保护以及健康和安全法律法规的约束。虽然我们目前预计合规成本或与环境法相关的责任不会对我们产生实质性的不利影响，但我们不能确保我们未来不会招致物质成本或责任。这些规定和风险在本报告的“风险因素”下有更详细的描述。
行政主任
有关我们高管的信息，请参阅本报告第三部分的“董事、高管和公司治理”。
公司网站和可用信息
我们的公司总部位于弗吉尼亚州雷斯顿日落山路12010号，邮编20190。我们的电话号码是(703)676-4300，我们的主页是Www.saic.com，其中包含有关我们公司和运营的信息。通过我们网站投资者关系部分的链接，我们提交给证券交易委员会(SEC)的每一份文件的副本都可以在报告和修正案以电子方式提交给SEC或以电子方式提交给SEC后，在合理可行的情况下尽快免费查看和下载。我们网站上的信息不包含在本报告中，也不是本报告的一部分。
您也可以通过发送电子邮件至InvestorRelations@saic.com，免费索取上一段提到的材料的硬拷贝。
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项目1A。风险因素
在您评估我们的公司和业务时，您应该仔细考虑以下描述的风险和不确定性，以及本报告中其他部分和我们提交给证券交易委员会的其他文件中包含的信息。这些风险，以及我们目前不知道或我们目前认为不重要的额外风险和不确定性，也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩造成实质性损害，并导致我们的股票价格下跌。
产业和经济风险
我们依赖美国政府机构作为我们的主要客户，如果我们的声誉或与这些机构的关系受到损害，我们未来的收入和现金流将受到不利影响。
在过去三个财年中，我们作为主承包商或其他为美国政府工作的承包商的分包商，每年都从与美国政府的合同中获得了超过95%的总收入。我们预计，我们几乎所有的收入都将继续来自根据美国政府合同履行的工作。我们与美国政府的声誉和关系，特别是与国防部各机构的关系，是维持和增长这些收入的关键因素。负面的新闻报道或宣传，不管准确性如何，都可能损害我们的声誉。如果我们的声誉受到负面影响，或者我们因任何原因被暂停或禁止与政府机构签订合同，我们与政府和其他客户的业务量将会减少，我们未来的收入、现金流和财务业绩将受到不利影响。
美国政府国防预算的下降、开支或预算优先事项的变化、未能及时批准美国政府预算或合同授予和其他采购活动的延迟可能会对我们未来的收入、现金流和财务业绩产生重大和不利的影响。
由于我们几乎所有的收入都来自与美国政府机构的合同，我们的经营业绩可能会受到支出上限或预算优先事项变化的不利影响，以及政府预算流程、项目启动或合同授予或合同任务订单的延迟。目前美国政府在国防和其他项目上的支出水平可能无法持续到2021年政府财政年度(GFY)之后。未来的支出和计划授权可能不会增加，也可能会减少或转移到我们不提供服务或不太可能获得合同的领域的计划。支出授权和预算优先事项的这种变化可能是由于支出优先事项的转变而发生的。由于对联邦资金的竞争需求以及军事冲突的数量和强度或其他因素，重新确定优先顺序可能会减少与国防相关的项目和其他项目。
当美国国会没有在财政年度结束前完成预算时，政府运作通常通过一项或多项持续的决议提供资金，这些决议授权美国政府机构继续运作，但不授权新的支出举措。当美国政府在持续决议下运作时，合同授予可能会被推迟、取消或资金水平较低，这可能会对我们的运营、现金流和财务业绩产生不利影响。虽然联邦政府目前获得全额资金，直到2021年财政年度结束，但2022年财政年度很有可能将根据持续决议开始，这种情况在最近的选举年拨款周期中经常发生。
此外，政策问题上的僵局可能会威胁到2021年9月30日之后持续的政府资金，或者导致另一次联邦政府停摆，这可能会导致我们在没有根据客户合同报销的情况下产生劳动力或其他成本，或者推迟或取消关键项目，并可能对我们的运营、现金流和财务业绩产生不利影响。
美国政府还定期审查美国的国防战略和优先事项，这可能会改变国防部的预算优先事项，减少总体支出，或者推迟国防相关项目的合同或任务订单授予，否则我们预计这些项目将获得我们未来收入的很大一部分。美国政府总支出的大幅下降、支出优先顺序的重大转变、特定国防相关项目的大幅减少或取消，或者大型项目的合同或任务订单授予与预算相关的重大延迟，都可能对我们未来的收入产生不利影响，并限制我们的增长前景。
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我们面临着激烈的竞争，这可能会影响我们获得合同的能力，并可能影响我们未来的收入、盈利能力和增长前景。
我们预计，在可预见的未来，我们寻求的大部分业务将通过竞争性招标过程中标，因为美国政府越来越依赖IDIQ、GSA时间表和其他多合同，这导致了更激烈的竞争和更大的定价压力。竞争性投标过程涉及大量成本和许多风险，包括为可能不会授予我们的合同或可能授予但我们没有收到有意义的任务订单的合同准备投标和提案所需的大量成本和管理时间。对于授予我们的合同，我们还面临着错误估计履行我们赢得的任何合同所需的资源和成本的风险。在授予合同后，我们可能会遇到重大费用、延误、合同修改甚至合同损失，因为我们的竞争对手在竞标中抗议授予我们的合同。由此产生的任何损失或延迟启动和根据抗议合同授予的工作资金可能会对我们的收入和/或盈利能力产生不利影响。此外，多重授标合同要求我们在授标后持续努力，以获得合同项下的任务订单。因此，我们可能无法获得这些任务订单或确认这些多授标合同下的收入。如果我们不能在这种采购环境中有效竞争，将对我们的收入和盈利能力产生不利影响。
我们的竞争对手是知名度更高、财力更强、技术人员更多的大公司，以及能够将资源集中在特定领域的更小、更专业的公司。此外，我们可能会与美国政府自身的能力竞争。为了保持竞争力，我们必须始终如一地以符合成本效益的方式为客户提供卓越的服务、技术和性能，而且不能保证我们会做到这一点。
我们的收益和盈利能力可能会因合同组合的不同而有所不同，并可能因我们未能准确估计和管理成本、时间和资源而受到不利影响。
我们根据各种类型的合同产生收入，其中包括成本报销合同、T&M合同和FFP合同。我们的收益和盈利能力可能会有很大差异，这取决于从每种类型的合同中获得的收入比例的变化，所提供的服务或解决方案的性质，以及业绩目标的实现情况和最终确定收取费用的权利(特别是根据奖励和奖励费用合同)的业绩阶段。成本补偿和T&M合同的盈利能力通常低于FFP合同。在不同程度上，我们的每一种合同类型都涉及一些风险，即我们可能低估了履行合同所需的成本和资源。当我们在成本报销和T&M合同上产生无法向客户开具账单的成本时，我们的盈利能力会受到不利影响。虽然FFP合同允许我们从成本节约中受益，但这些合同也增加了我们面临成本超支的风险。来自FFP合同的收入约占我们2021财年总收入的24%。在就FFP合同提出建议时，我们在很大程度上依赖于我们对相关项目完成的成本和时间的估计，以及对技术问题的假设。在每一种情况下，我们未能准确估计成本或履行合同所需的资源和技术，或在履行工作期间有效地管理和控制成本，都可能导致利润减少或亏损，在某些情况下已经造成了损失。更广泛地说，与履行合同有关的任何增加的或意想不到的成本或意外延误，包括由于合同纠纷或其他我们无法控制的因素(如我们分包商的履约失败)造成的成本和延误, 自然灾害或其他不可抗力事件，包括2019年冠状病毒病(新冠肺炎，2021财年)的爆发，可能会使我们的合同利润低于预期或无利可图。
我们在确认收入时使用估计值，如果我们改变确认收入时使用的估计值，我们的盈利能力可能会受到不利影响。
我们收入的很大一部分是通过使用成本投入衡量标准在绩效义务上确认的，这需要估计完工时的总成本、赚取的费用或两者兼而有之。特别是由于所执行服务的技术性质和某些履行义务的长度，此评估过程非常复杂，并且涉及重要的判断。尽管履约义务要求的工作范围可能不变，但随着工作的进展、经验的积累和更多信息的了解，往往需要对最初的估计数进行调整。由于估计发生变化而导致的任何调整都会立即确认。基本假设、情况或估计的变化可能会导致调整，这可能会对未来的财务业绩产生不利影响。
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法律和监管风险
如果我们不遵守各种复杂的采购规则和规定，可能会受到处罚，包括终止我们的美国政府合同、取消未来美国政府合同的投标资格以及暂停或取消美国政府合同的资格。
我们必须遵守与美国政府合同的形成、管理和履行有关的各种法律法规，这些法律法规会影响我们与客户做生意的方式，并可能给我们的业务带来额外的成本。
我们的许多美国政府合同包含组织利益冲突(OCI)条款，这些条款可能会限制我们为特定客户竞争或履行某些其他合同或其他类型服务的能力。当我们从事的活动可能使我们无法向美国政府提供公正的援助或建议、损害我们履行合同工作的客观性或为我们提供不公平的竞争优势时，保险业监理处就会产生。现有的保监处，以及任何可能发展的保监处，可能会妨碍我们在重大项目或合约上的竞争或表现，这可能会限制我们的机会。
美国政府可能在任何时候采用新的合同规则和规定，或以对我们不利的方式修改其采购做法。
我们的行业继续经历商业实践的重大变化，这是因为我们更加关注负担能力、效率和成本回收等项目。美国政府机构可能面临限制或压力，因为它们可以从私人承包商那里获得服务的类型和数量。有关采购改革、减少潜在保监处、阻吓欺诈、环境责任或可持续性等方面的立法、法规和举措可能会对我们产生不利影响。此外，美国政府机构购买做法的转变(如增加使用固定价格合同、多个中标合同和小企业预留合同)可能会对包括我们在内的政府承包商产生不利影响。这些变更中的任何一项都可能削弱我们获得新合同或续签合同的能力。任何新的合同要求或采购方法对我们来说都可能代价高昂或在行政上难以实施，并可能对我们未来的收入、盈利能力和前景产生不利影响。
我们的业务受到美国政府的审查、审计和成本调整，如果这些问题解决得对我们不利，可能会对我们的盈利能力、现金流或增长前景产生不利影响。
国防合同审计局(DCAA)、国防合同管理署(DCMA)和其他机构定期审计和审查承包商在政府合同、间接成本率和定价做法方面的表现，以及遵守适用的合同和采购法律、法规和标准的情况。他们亦会检讨承建商的业务系统是否符合政府标准，这些系统的定义是承建商的会计、赚取价值管理、预算、物料管理、物业管理和采购系统。在承包商的业务系统中发现严重的控制缺陷或发现不符合美国政府成本会计准则(CAS)的情况下，可能会导致美国政府客户的账单费率降低，直到控制缺陷得到纠正并被DCMA接受补救为止。进行这些审计和审查的机构受到了更严格的审查。因此，审计和审查变得更加严格，我们遵循的标准也得到了更严格的解释，这增加了审计或审查导致不利结果的可能性。
政府审计和审查可能会得出结论，认为我们的做法与适用的法律法规不一致，并导致调整合同成本和强制客户退款。这样的调整可以追溯应用，这可能会导致大量客户退款。收到不利的审计结果或未能获得对我们各种业务系统的“批准”决定可能会对我们的业务产生重大和不利的影响，其中包括限制我们竞标新合同的能力，以及对于那些正在评估的提案，削弱我们的竞争地位。确定不遵守规定还可能导致美国政府对我们实施惩罚和制裁，包括扣留付款、暂停付款和加强政府审查。更严格的审查可能会对我们履行合同的能力产生不利影响，影响我们为所完成的工作开具发票的能力，延迟收到合同的及时付款，并削弱我们与美国政府竞争新合同的能力。
DCAA对公司业务的间接成本审计在某些前几年和本年度仍然开放。我们已经根据成本估算记录了合同收入，我们相信这些成本将在最终批准。
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审计。然而，我们不知道任何正在进行的或未来的审计结果，也不知道未来的调整是否会超过我们的潜在调整准备金。
我们的业务正在接受政府的审查和调查，这可能会对我们的盈利能力、现金状况和增长前景产生不利影响。
我们经常接受与我们的合同和业务有关的政府调查。如果审查或调查发现不当或非法活动，我们可能会受到民事或刑事处罚或行政处罚，其中可能包括终止合同、没收利润、触发降价条款、暂停付款、罚款以及暂停或禁止与政府机构做生意。如果我们受到不当行为的指控，我们的声誉可能会受到损害，这将削弱我们赢得新合同或获得续签合同的能力。处罚和制裁在我们这个行业并不少见。如果我们遭受实质性处罚或行政处罚，或以其他方式损害我们的声誉，我们的盈利能力、现金状况和未来前景可能会受到不利影响。
美国政府可能随时终止、取消、修改或缩减我们的合同，如果我们不更换合同，我们可能无法实现或维持收入增长，并可能遭受收入和盈利能力的下降。
我们作为承包商或分包商参与的许多美国政府计划可能会持续数年，包括一个或多个基准年和一个或多个选项年。根据我们的合同，美国政府通常有权不行使延长或扩大合同的选择权，否则可以在方便的时候终止、取消、修改或缩短我们的合同。美国政府不行使合同选择权或终止、取消、修改或削减我们的主要项目或合同的任何决定都将对我们的收入、收入增长和盈利能力产生不利影响。
根据我们的某些合同，我们已经并将继续经历周期性的性能问题。如果政府客户因失责而终止合约，我们可能须负上法律责任，包括客户因向其他来源采购未能交付的服务和解决方案而招致的额外费用。根据合同的性质和价值，履约问题或违约终止可能导致我们的实际结果与预期结果不同，并可能损害我们的声誉。
如果我们或美国国税局确定我们经历了所有权变更，我们使用净营业亏损、结转和其他税收属性来抵消未来应税收入可能会受到限制。
截至2021年1月29日，我们在收购的可摊销商誉和其他无形资产中估计有3.83亿美元的净营业亏损(NOL)和税基，约为16亿美元。根据修订后的1986年“国内税法”第382和383条，如果一家公司经历了“所有权变更”，该公司使用变更前净营业亏损结转和其他变更前税收属性的能力可能会受到限制。这样的所有权变更发生在收购Engility Holdings，Inc.期间，由于这些限制，300万美元的税收抵免结转在采购会计中被取消。
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法律纠纷可能需要我们支付潜在的巨额损害赔偿金，而且辩护的成本可能会很高，这将对我们的现金余额和盈利能力产生不利影响，并可能损害我们的声誉。
我们受到本报告第一部分“法律诉讼”项下描述的多起诉讼和索赔的影响。在我们的正常业务过程中，我们还面临并可能成为各种其他诉讼或索赔和诉讼的当事人。司法部和美国政府的其他执法机构可能会就我们履行政府合同或我们与这些合同有关的账单或记录保存向我们提出索赔或诉讼。司法部拥有比我们多得多的资源，可以对我们提起停职和除名程序，这将阻止我们为部分或所有美国政府客户工作。此外，司法部可以根据某些法规(如“虚假索赔法”)对政府承包商按发票支付三倍的损害赔偿金和罚金。在这些情况下，律政司在处理与我们的任何法律纠纷时，通常较我们在商业机构提出的索偿时为自己辩护时，有更大的筹码。部分或全部这些法律纠纷的不利判决或和解可能会导致对我们的巨额金钱损害赔偿或禁令救济。任何索赔或诉讼的辩护成本都可能很高，即使我们胜诉，或者如果我们获得完全赔偿或保险，也可能损害我们的声誉，使我们更难在未来有效竞争或获得足够的保险。诉讼和其他索赔，包括本报告第一部分“法律诉讼”中描述的索赔，都会受到固有不确定性的影响，管理层对这些问题的看法未来可能会发生变化。
我们的业务受到众多法律和法规要求的约束，任何违反这些要求的行为或我们的员工、分包商、代理商或业务合作伙伴的任何不当行为都可能损害我们的业务和声誉。
除了政府合同采购法律和法规外，我们还必须遵守许多其他联邦、州和外国的法律要求，涉及的事项包括数据隐私和保护、雇佣和劳资关系、移民、税收、反腐败、进出口管制、贸易限制、内部和披露控制义务、证券监管和反竞争。遵守多种多样和不断变化的法律要求既昂贵又耗时，而且需要大量资源。在开展业务时违反其中一项或多项要求可能会导致巨额罚款和其他损害，对我们或我们的高级职员实施刑事制裁，禁止我们开展业务，并损害我们的声誉。违反这些法规或与履行客户合同相关的法规遵从性相关的合同义务也可能导致重大金钱损失、罚款和/或刑事起诉、不利宣传和其他声誉损害、限制我们竞争某些工作的能力，以及我们的客户指控我们没有履行合同义务。
我们的员工、分包商、代理商或业务合作伙伴的不当行为可能会使我们面临罚款和处罚、恢复原状或其他损害、丧失安全许可、失去当前和未来的客户合同以及暂停或取消与联邦、州或地方政府机构的合同，任何这些都将对我们的业务和我们未来的业绩产生不利影响。此类不当行为可能包括欺诈或其他不当行为，如伪造时间或其他记录、不遵守我们的政策和程序或违反适用的法律和法规。
业务和运营风险
如果不能吸引、培训、留住和使用技术熟练的员工和我们的高级管理团队，将对我们执行战略的能力产生不利影响，并可能扰乱我们的运营。
我们的业务在很大程度上依赖于员工的专业知识和服务。我们的持续成功有赖于我们能否招聘和留住训练有素、技能精湛的工程、技术和专业人员。对技术人才的竞争非常激烈，竞争对手大举招聘关键员工。此外，许多美国政府项目要求承包商必须获得安全许可。根据所需通行证的级别不同，获得安全通行证可能既困难又耗时，拥有安全通行证的人员需求量很大。特别是在高度专业化的领域，留住员工并及时满足我们对员工的所有需求变得更加困难，这可能会影响我们在本财年和未来财年的增长。虽然我们打算继续投入大量资源来招聘、培训和留住合格的员工，但我们可能无法吸引、有效地培训和留住这些员工。如果做不到这一点，可能会削弱我们有效履行合同义务、及时满足客户需求并最终赢得新业务的能力，所有这些都可能对我们未来的业绩产生不利影响。此外，工资和相关费用是
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我们提供服务的成本中有很大一部分会影响我们的盈利能力，因此，我们有效利用劳动力的能力也会影响我们的盈利能力。如果我们的员工没有得到充分利用，我们的盈利能力可能会受到影响。
我们相信，我们的成功还取决于继续聘用一支高素质和经验丰富的高级管理团队，以及该团队保留现有业务和创造新业务的能力。关键职能部门关键人员的流失可能导致业务缺乏连续性或业务中断，直到我们能够招聘和培训替代人员。
我们可能在未来进行涉及许多风险的收购、投资、合资和资产剥离，这些风险一旦实现，可能会对我们的业务和未来的业绩产生不利影响。
我们可能会进行战略性收购、成立合资企业或剥离现有业务，这可能会导致我们产生不可预见的费用，并对我们的业务产生破坏性影响，并可能无法产生我们预期的好处。我们的信贷安排也对我们进行其他收购的能力施加了限制。在受到这些限制的情况下，我们未来可能会有选择地寻求更多的战略性收购、投资和合资企业。未来的任何收购、投资和合资企业都可能带来许多风险，这些风险可能会对我们的声誉、运营或财务业绩产生不利影响，包括：
•我们未来可能不会留住被收购企业的关键员工(包括那些拥有必要安全许可的员工)、客户和业务合作伙伴；
•我们可能无法成功整合被收购的业务，例如，未能成功实施与任何被收购的业务的运营相关的IT和其他控制系统；
•我们可能不会产生足够的收益来满足信贷安排所要求的杠杆率，这将使贷款人有权取消我们的资产的抵押品赎回权；
•收购通常需要投入大量的时间和资源，这可能会扰乱我们的业务，分散我们管理层对其他重要职责的注意力；
•我们可能无法准确估计任何收购和投资对我们业务的财务影响，我们可能无法实现预期的收入机会、成本节约或其他协同效应或好处，或者收购可能不会带来改善的经营业绩；以及
•我们可能会承担已知和未知的重大责任、法律或监管风险，这些风险没有被确认为我们尽职调查的一部分，或者我们无法通过赔偿获得购买价格调整或补偿；
如果任何收购、投资或合资企业失败、表现不佳或其价值因任何原因而受损，包括信贷市场和全球经济状况的收缩，我们的业务和财务业绩可能会受到不利影响。
此外，我们可能会定期剥离业务，包括不再是我们持续战略计划一部分的业务。这些资产剥离同样需要投入大量的时间和资源，可能会扰乱我们的业务，分散管理层对其他责任的注意力，并可能导致出售亏损或在交易后一段时间内继续参与剥离的业务，包括通过赔偿、担保或其他财务安排，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
我们将因与Engility合并和收购Unisys Federal而产生直接和间接成本。
我们将产生与合并和收购相关的巨额费用，在合并和收购完成后的一段时间内，我们预计在协调我们的业务、运营、政策和程序方面将产生大量费用。虽然我们假设将产生一定水平的交易费用，但我们无法控制的因素可能会影响这些费用的总额或时间。由于其性质，许多将发生的费用很难准确估计。
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我们可能没有意识到收购Unisys Federal带来的预期增长机会，因为我们在将其业务与我们的业务整合时可能会遇到困难。
预期从收购中获得的好处将在一定程度上取决于我们实现收购带来的预期增长机会的能力。我们能否成功实现这些增长机会，以及实现这一目标的时机，取决于Unisys Federal业务的成功整合。在整合像这笔收购这样规模的收购的过程中，存在着相当大的难度和管理上的分心。整合业务的过程可能会导致我们和Unisys Federal的业务中断或失去动力。我们的高级管理层成员可能需要在这一整合过程中投入大量时间，这将减少他们管理我们公司、服务现有客户、吸引新客户以及开发新产品或战略的时间。如果高级管理层不能有效地管理整合过程，或者任何重要的业务活动因整合过程而中断，我们的业务可能会受到影响。不能保证我们会成功地或以成本效益的方式整合Unisys Federal的业务，或者根本不能保证我们会成功或经济高效地整合Unisys Federal的业务。如果未能做到这一点，可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性的不利影响。
我们的业务和财务业绩可能会受到网络或其他安全威胁的负面影响。
作为一家在多个受监管行业和地区运营的美国政府承包商和IT服务提供商，我们处理各种敏感信息，包括个人身份信息、个人信息、受保护的健康信息、机密信息和受控的非机密信息，以及与我们的业务和员工以及客户相关的财务信息。我们不断面临网络和其他安全威胁，包括恶意软件/计算机病毒、勒索软件、网络钓鱼攻击、内部威胁和物理入侵。任何未经授权的电子或物理入侵或其他安全威胁都可能危及对通过我们的IT系统和网络存储或传输的敏感信息或其他信息的保护。这可能导致关键任务系统中断、敏感信息未经授权泄露以及数据被盗或损坏。虽然我们已实施并定期更新和改进政策、程序和其他控制措施，以监控、防范、检测和缓解网络和其他安全威胁，但未经授权进入我们的IT系统和网络的企图正变得越来越普遍和复杂。但是，我们会主动寻求检测、调查、缓解和补救所有安全事件。
此外，我们与国防工业基础产业和美国政府合作，收集和共享威胁情报，促进提高认识和加强对网络安全威胁的保护。然而，由于这些安全威胁的演变性质，我们不能保证我们的政策、程序和其他控制措施会检测或预防它们，我们也不能预测它们的全部影响。我们根据客户合同开发、安装或维护的IT系统可能会遇到类似的安全威胁，包括根据客户合同，我们可能有权访问或管理包含与我们的客户、其员工或相关第三方相关的敏感信息的客户数据库或网络。尽管我们与客户通力合作，力求将网络和其他安全威胁的影响降至最低，但我们通常必须依赖这些客户使用或要求的保障措施。如果未经授权访问我们根据客户合同负有责任的敏感信息，我们的客户、其员工或第三方可能要求我们承担与未经授权访问相关的任何费用或其他损害。此外，政府机构可能会因违反或不遵守与任何未经授权访问敏感信息相关的法规要求而对我们提起法律诉讼。由于网络或其他安全威胁而导致的与未经授权访问我们或我们客户的敏感信息有关的任何补救费用、损害或其他责任可能无法通过其他方式或我们的保险公司获得全额保险或赔偿。这些安全威胁导致的任何未经授权的访问都可能对我们的声誉、业务运营和财务业绩造成不利影响。
我们面临着与卫生流行病、流行病和类似疫情相关的各种风险，这些风险可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和/或现金流产生重大不利影响。
我们面临着与卫生流行病、流行病和类似疫情相关的各种风险，包括新冠肺炎的全球爆发。如果我们的大部分员工由于疾病、隔离、政府行动、设施关闭或其他与新冠肺炎相关的原因而无法有效工作，我们的运营很可能会受到影响。我们可能无法完全履行我们的合同，我们的一些成本可能不能完全收回或不能得到保险的充分覆盖。此外，随之而来的全球资本市场波动可能会限制我们获得资金和/或增加我们的资金成本。
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新冠肺炎的持续传播可能还会进一步扰乱我们的供应链；导致美国政府和其他客户履行职责的能力受到延误或限制，包括及时向我们付款；影响投资业绩；以及导致其他不可预测的事件。
我们将继续与利益相关者(包括客户、员工、供应商和当地社区)合作，应对新冠肺炎的影响。我们继续关注形势，评估对我们的业务、供应链和客户可能产生的进一步影响，并采取行动努力减轻不利后果。
目前，我们无法预测新冠肺炎的整体影响，但它可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和/或现金流产生实质性的不利影响。
客户系统故障可能损害我们的声誉，并对我们的收入和盈利能力产生不利影响。
我们为客户开发、安装和维护的许多系统和网络都涉及管理和保护个人信息以及与国家安全和其他敏感政府职能相关的信息。虽然我们有旨在遵守相关隐私和安全法律和限制的计划，但如果我们开发、安装或维护的系统或网络出现故障或遭遇安全漏洞或服务中断，无论是由我们、第三方服务提供商、网络安全威胁还是其他事件造成的，我们都可能面临收入损失、补救费用或面临损害赔偿或合同终止的索赔。任何此类事件都可能对我们的声誉造成严重损害，并使我们无法访问或有资格使用此类系统和网络，或有资格在这些系统和网络上进行进一步的工作。我们的错误和遗漏责任保险可能不足以赔偿我们可能招致的所有损害，因此，我们未来的业绩可能会受到不利影响。
我们依赖于我们的团队安排以及与其他承包商和分包商的关系。如果我们不能维持这些关系，或者如果这些方不能履行他们对我们或客户的义务，我们的收入、盈利能力和增长前景可能会受到不利影响。
我们依赖与其他主承包商和分包商的合作关系，以便提交对大型采购或其他机会的投标，我们相信我们和我们的队友提供的服务、产品和解决方案的组合将帮助我们赢得并履行合同。如果其他承包商取消或减少与我们的合同关系，或者如果美国政府终止或减少这些其他承包商的项目、不授予他们新合同或拒绝根据合同付款，我们未来的收入和增长前景可能会受到不利影响。无法获得美国政府合同或客户经验的公司可能会作为我们的分包商提供我们自己无法提供的服务，这种风险敞口可能会增强这些公司未来获得美国政府主承包商地位的前景，这可能会加剧未来合同的竞争，并削弱我们赢得这些合同的能力。当我们的分包商未能及时履行其合同义务、出现合规或其他问题时，我们作为主承包商或更高级别分包商履行义务的能力可能会受到威胁。
我们保护知识产权的能力有限，而知识产权对我们的成功至关重要。如果我们不能充分保护我们的专有信息和知识产权，可能会对我们的竞争地位产生不利影响。
在我们认为专利保护不合适或不能获得的情况下，我们主要依靠商业秘密来保护我们的大部分知识产权。然而，商业秘密很难保护。虽然我们的员工有保密义务，但这种保护可能不足以阻止或防止我们的机密信息被盗用。我们可能无法检测到未经授权使用我们的知识产权，或以其他方式采取适当的步骤来执行我们的权利。如果不能获得或维持商业秘密保护，可能会对我们的竞争商业地位产生不利影响。如果我们无法阻止第三方侵犯或盗用我们的版权、商标或其他专有信息，我们的竞争地位可能会受到不利影响。此外，在提供服务方面，美国政府对我们根据政府资助的合同和分包合同开发的发明、数据、软件代码和相关材料拥有某些权利，这可能允许美国政府向第三方披露或许可这些信息，在某些情况下，包括我们的竞争对手。
在我们开展业务的过程中，我们可能会无意中侵犯他人的知识产权，从而导致对我们或我们的客户的索赔。我们的合同通常通过我们提供的服务和解决方案来赔偿我们的客户因知识产权侵权而提出的第三方索赔。为这些索赔辩护的费用可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
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如果我们的探测系统未能按预期运行，或我们的评估报告被证明是不准确的，我们可能会招致重大责任，并遭受负面宣传。
我们开发和销售了海啸浮标和相关服务，旨在协助探测可能对沿海社区造成灾难性后果的海啸或大浪。我们的浮标已经被美国国家海洋和大气管理局和世界其他地区的非美国政府部署。有很多因素，其中一些是我们无法控制的，这可能会导致这些浮标的故障。我们可能会开发其他产品或提供服务，以检测自然或人为威胁，如果这些威胁成为现实，这些威胁可能会带来灾难性的后果。此外，我们还为不同的政府客户准备报告，以评估或评估某些威胁或自然灾害的后果。如果我们的产品和服务未能帮助检测其设计的威胁，或我们的报告未能准确评估某些威胁的后果，可能会导致伤亡和广泛的财产损失，并可能导致产品责任、专业责任或其他针对我们的索赔。此外，如果我们的产品、服务或报告未能或被认为未能帮助发现或充分评估威胁，此类事件的负面宣传可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们的服务和运营有时涉及使用、处理或处置危险物质或危险材料，这可能使我们面临潜在的重大责任。
我们的一些服务和业务涉及使用、处理或处置危险物质或危险材料，包括爆炸性、化学、生物、放射性或核材料。这些活动通常使我们受到广泛的外国、联邦、州和地方环境保护以及健康和安全法律法规的约束，这些法规要求我们承担遵守这些法规的费用，并可能要求我们承担处理或处置危险物质或危险材料的责任。此外，不遵守这些环境保护和健康安全法律法规可能会导致民事、刑事、监管、行政或合同制裁，包括罚款、处罚或暂停或禁止我们与美国政府签订合同，或者可能导致我们产生更改、升级、补救和/或关闭我们的一些业务或物业的费用。虽然我们没有大量的房地产，但我们对房地产的所有权和经营也使我们受到环境保护法律的约束，其中一些法律要求企业和房地产的现任或前任所有者或经营者对危险物质泄漏负责，即使他们不知道也不对泄漏负责。如果我们有任何违反这些法律或法规的行为，或根据这些法律或法规承担责任，我们的财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们面临着与我们的国际业务相关的风险。
与我们的美国业务相比，我们的国际业务可能会面临额外且不同的风险。如果不遵守适用于国际业务的美国政府法律法规(如《反海外腐败法》或美国出口管制法规)，可能会对我们与美国政府的业务产生不利影响，并可能使我们面临行政、民事或刑事处罚，并可能使我们面临潜在的重大合同损失。此外，我们在政府可能不稳定或可能变得不稳定或处于活跃的军事或情报行动地区的国家提供服务和解决方案，为美国政府客户提供支持。在此类环境下操作可能会增加事故导致受伤或生命损失、财产损坏或破坏或无法履行合同义务的风险。尽管我们的国际业务在历史上只占我们收入的一小部分，但我们不知道这些监管、地缘政治和其他因素未来可能对我们的业务产生什么影响，这些因素中的任何一个都可能对我们的业务产生不利影响。
养老金的资金和成本取决于几个经济假设，如果这些假设发生变化，可能会导致我们未来的收益和现金流大幅波动。
由于对Engility的收购于2019年1月14日完成，我们承担了Engility的固定收益养老金计划(养老金计划)下的义务。养老金计划对我们的美国公认会计原则(GAAP)收益的影响可能是不稳定的，因为我们为养老金计划记录的费用金额可能每年都会发生重大变化，因为这些计算对资金水平以及几个关键经济假设(包括利率、计划资产回报率和包括参与者死亡率估计在内的其他精算假设)的变化很敏感。这些因素的变化也会影响我们的计划资金、现金流和股东权益。此外，养老金计划的资金可能会因立法或监管行动而发生变化。
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我们将在认为必要或有利的情况下为养老金计划提供资金。上文讨论的宏观经济因素，包括资产回报率和由政府资金或税务机关或其他协议确定的最低资金要求，可能会影响未来的资金需求。养老金计划中资产的公允价值大幅下降，或养老金计划的其他不利变化可能需要我们做出重大资金贡献，并影响未来时期的现金流。
由于收购了Engility，我们还承担了退休人员健康报销账户计划(RHRA)下的义务。Engility的RHRA对我们GAAP收益的影响可能是不稳定的，因为我们为该计划记录的费用金额可能每年都会发生重大变化，因为这些计算对几个关键的经济假设很敏感，包括与参与者死亡率、退休和终止相关的利率和精算假设。
CA管理退休后成本和计划缴费根据与美国政府的合同可以分配和收回的程度。2011年12月27日，美国政府成本会计准则委员会公布了一项最终规则，使CAS养老金成本报销规则与2006年养老金保护法(PPA)的资金要求保持一致。预计这一规定最终将缓解CAS成本与PPA修订的1974年《雇员退休收入保障法》(ERISA)最低资金要求之间的不匹配，并导致允许的CAS养老金成本与以前的规定相比加快。我们预期，政府承办商将有权就最后规则所引致的任何额外民安队合约费用，获得公平的调整。因此，我们已经并预计将继续向美国政府寻求偿还部分退休后成本和计划缴费。有关我们的养老金资金和成本的更多信息，请参阅本报告中包含的综合财务报表的附注9。
商誉和无形资产占我们总资产的很大一部分，这些资产的任何减值都将对我们的经营业绩产生负面影响。
商誉及无形资产每年或每当发生事件或环境变化显示账面值可能无法收回时进行减值测试。表明商誉账面价值可能无法收回的事件或情况变化可能包括法律因素或商业环境的重大不利变化、监管机构的不利行动或评估、意想不到的竞争、关键合同的损失、客户关系或影响报告单位当前和未来运营现金流的人员。未来商誉或其他无形资产的任何减值都将对我们的盈利能力和财务业绩产生负面影响。
前瞻性陈述风险
你可能不能依赖前瞻性陈述。
本报告包含前瞻性陈述，这些陈述基于我们管理层根据管理层目前掌握的信息对未来的信念和假设。在某些情况下，您可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“项目”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“展望”等词语以及类似的词语或短语或这些词语或短语的负面含义来识别前瞻性陈述。这些陈述与未来事件或我们未来的财务表现有关，涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果、活动水平、表现或成就与这些前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、表现或成就大不相同。虽然我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。有许多重要因素可能导致我们的实际结果与我们的前瞻性陈述中预期的结果大不相同，包括但不限于上述风险因素。
我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，以反映事件、情况、预期的变化或在这些陈述之后发生的意想不到的事件，或使这些陈述与实际结果相符。
项目1B。未解决的员工意见
此项目不需要提供任何信息。
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第二项。特性
我们占据了大约400万平方英尺的建筑面积，几乎所有的建筑面积都是出租的。我们的公司总部设在弗吉尼亚州的莱斯顿。我们在弗吉尼亚州莱斯顿以外的主要地点包括弗吉尼亚州尚蒂伊、阿拉巴马州亨茨维尔、田纳西州橡树岭、加利福尼亚州埃尔塞贡多和马里兰州安纳波利斯路口。截至2021年1月29日，我们在32个州、哥伦比亚特区和多个国家和地区的大约180个办事处开展了业务。我们认为我们的设施适合和足够满足我们目前的需要，这些需要一般仅限于办公室、仓库和计算机实验室。
第三项。法律程序
吾等已提供有关本报告所载综合财务报表附注17所涉及的法律程序的资料。
我们也经常接受与遵守各种法律法规有关的调查和审查。本报告所载综合财务报表附注17中“政府调查、审计和审查”标题下介绍了有关此类调查和审查的更多信息。
第四项。矿场安全资料披露
此项目不需要提供任何信息。
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第二部分
第五项。注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券
我们的普通股在纽约证券交易所上市，股票代码是“SAIC”。截至2021年3月5日，我们普通股的登记持有者约为2.3万人。由于存托机构、经纪人或被指定人可能持有的股份，我们普通股的登记持有者人数可能不能代表受益所有人的人数。
股票表现图表
下图将我们普通股从2016财年开始到2021财年的总累计回报率与两个指数进行了比较：(I)罗素1000指数(Russell 1000 Index)和(Ii)道琼斯美国计算机服务指数(Dow Jones US Computer Services Index)。图中假设2016年1月29日的初始投资为100美元，股息已经进行了再投资。图中的比较是美国证券交易委员会(SEC)要求的，基于历史数据，并不打算预测或指示我们的普通股未来可能的表现。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1571123/000157112321000015/saic-20210129_g1.jpg

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购买股票证券
我们可以按照既定的回购计划在公开市场回购股票。是否进行回购，以及回购的时机和金额取决于多种因素，包括市场状况、我们的资本状况、内部现金产生和其他因素。
下表列出了截至2021年1月29日的三个月内我们普通股的回购情况：
期间(1)
购买的股份(或单位)总数(2)
每股(或单位)平均支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股份(或单位)总数
根据计划或计划可以购买的最大股票(或单位)数量(3)
2020年10月31日-2020年12月4日— $— — 4,650,939 
2020年12月5日-2021年1月1日80,714 97.11 80,328 4,570,611 
2021年1月2日-2021年1月29日116,638 97.76 116,638 4,453,973 
总计197,352 $97.49 196,966 
(1)日期范围代表本季度的会计期间。我们的财政季度通常由一个五周期和两个四周期组成。
(2)除根据我们公开宣布的计划或计划购买的股票外，还包括以前拥有的股票的股东交出时购买的股票，以满足与行使股票期权和授予股票奖励相关的最低法定预扣税义务。
(3)2019年3月27日，可能购买的股份数量增加了约460万股，使该计划下需要回购的授权股份总数达到约1640万股。截至2021年1月29日，我们已根据该计划回购了约1200万股普通股。
第6项。 选定的财务数据
此项目不需要提供任何信息。

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项目7。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析，以及关于市场风险的定量和定性披露，应与我们的合并财务报表和本10-K表格中包括的相关注释以及截至2020年1月31日的10-K表格中的第二部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一起阅读，其中提供了2020财年和2019年财务状况和经营结果比较的更多信息。本新闻稿包含前瞻性表述(可通过本报告第一部分“风险因素-前瞻性表述风险”中描述的词汇加以识别)，包括有关我们的意图、信念或当前预期的表述，这些表述包括但不限于影响我们财务状况或经营结果的趋势；积压；我们的行业；政府预算和支出；市场机会；竞争的影响；以及Unisys Federal和Engility收购的影响。这类陈述不是对未来业绩的保证，涉及风险和不确定因素，由于各种因素，实际结果可能与前瞻性陈述中的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的风险、不确定性和假设包括下文和本报告其他部分讨论的风险、不确定性和假设，特别是在本报告第一部分的“风险因素”中讨论的风险、不确定性和假设。由于这些风险、不确定性和假设，谨告诫您不要过度依赖此类前瞻性陈述，这些陈述仅说明截至本新闻稿之日的情况。我们不承担任何义务来更新这些因素或公开宣布我们的前瞻性陈述因未来的结果或发展而发生的任何变化的结果。
我们使用术语“上汽”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”来指代科学应用国际公司及其合并子公司。
该公司采用52/53周的会计年度，截止日期为1月31日最接近的星期五，会计季度通常由13周组成。2019财年从2018年2月3日开始至2019年2月1日结束，2020财年从2019年2月2日开始至2020年1月31日结束，2021财年从2020年2月1日开始至2021年1月29日结束。
业务概述
我们是领先的技术集成商，在技术、工程和企业信息技术(IT)市场提供全生命周期服务和解决方案。50多年来，我们通过满足客户的关键任务需求和解决他们最复杂的问题来发展我们的品牌。作为美国政府最大的纯技术服务提供商之一，我们为规模和机会巨大的市场提供服务。我们的主要客户是美国政府的部门和机构。我们通过大约2100份有效合同和任务订单为我们的客户提供服务，并雇佣了大约2.6万名员工，他们由经验丰富的行业领导者组成的执行团队领导。我们为美国政府服务的悠久历史使我们有能力与我们所服务的市场中一些最大的客户发展牢固和长期的关系。我们几乎所有的收入和有形的长期资产都是由位于美国的实体产生或拥有的。
经济机遇、挑战和风险
在2021财年，我们95%以上的收入来自与美国政府的合同，包括我们履行的分包合同。我们的业务业绩受到美国政府支出总体水平的影响，以及我们的产品和能力与美国政府预算优先事项的一致性。2020年12月通过的拨款措施为联邦政府提供了全额资金，直至2021年政府财政年度(GFY)结束。这些法案的资金来源是基于2019年8月的国防和非国防开支水平 两党预算法案协议提高了2011年8月颁布的预算控制法案的支出上限，并将联邦债务上限暂停至2021年7月31日。
财政和经济状况的不利变化可能会对我们的业务产生重大影响。一些可能对我们的业务产生不利影响的变化包括实施未来的开支削减(包括自动减支)和政府关门。目前，作为2020年12月预算协议的一部分，政府正在全额资金的支持下运作。有可能，但不太可能，当这项措施到期时，政府将在2021年10月关门。
美国政府越来越依赖经过竞争性招标过程的合同(包括不确定交货、不确定数量(IDIQ)、美国总务署(GSA)时间表和其他多合同)，这导致竞争加剧，定价压力增加。我们预计
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我们在可预见的未来寻求的大部分业务将通过竞争性投标过程中标。
尽管预算和竞争压力影响着该行业，但我们相信我们处于有利地位，可以保护和扩大现有的客户关系，并从我们以前从未追求过的机会中受益。我们的规模、规模和主承包商的领导地位有望帮助我们从竞争对手中脱颖而出，特别是在大型合同机会方面。我们相信，我们长期、值得信赖的客户关系和深厚的技术专长为我们提供了处理高度复杂的关键任务合同的经验。上汽集团的价值主张体现在为我们的客户提供值得信赖的顾问这一事实证明的能力上。在这样做的过程中，我们利用我们的专业知识和规模来帮助他们执行其使命。
作为一家企业，我们成功的基础是我们提供的解决方案、我们过去的业绩以及我们在价格上的竞争能力。我们的解决方案以采用最佳实践为基础的创新和最佳功能的技术集成为灵感。我们过去的业绩是由致力于支持客户最具挑战性任务的员工实现的。我们目前的成本结构，以及通过战略性采购和开发可重复的“作为服务”和以更商业化的商业模式作为托管服务销售的产品来降低成本的持续努力，预计将使我们能够在不断发展的环境中有效地在价格上竞争。我们在未来保持竞争力的能力将继续受到我们成功执行计划的声誉、有竞争力的成本结构、新定价和业务模式的开发，以及在正确的时间指派适当的人员来支持我们的合同的效率的推动。
2020年3月13日，我们完成了对Unisys Corporation前运营部门Unisys Federal的收购。收购Unisys Federal符合我们的长期战略，使上汽集团成为数字转型领域领先的政府服务技术集成商。收购Unisys Federal：(1)增强上汽集团在政府优先领域的能力，包括IT现代化、云迁移、托管服务以及开发、安全和运营；(2)扩大上汽集团的知识产权和技术驱动型产品组合，支持政府定制的、基于商业的解决方案；(3)通过强大的新商机渠道，增加上汽集团接触现有和新客户的机会；(4)在所有关键财务指标上实现高度增值。
2019年1月14日，我们完成了对Engility Holdings，Inc.的收购(与其合并后的子公司一起统称为“Engility”)。对Engility的收购加速了我们长期战略的执行，使我们成为政府服务市场上首屈一指的技术集成商，并实现持续的盈利增长。对Engility的收购通过以下方式加强了我们长期战略的执行：(1)将两家具有高度互补性的能力、客户和文化的领先政府服务提供商合并；(2)加快两家公司的长期战略，在国家利益的战略业务领域创造细分市场规模；(3)通过改善现金流和利润率来提高股东价值，这是由成本协同效应推动的，并通过更具竞争力和差异化的解决方案扩大客户准入而实现增长。
有关我们的行业和监管环境的更多讨论，请参阅本报告第一部分的“风险因素”。
新冠肺炎大流行的影响
我们正在继续监测2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”)的持续爆发，并继续与我们的利益相关者合作，评估对我们的业务、供应链和客户可能产生的进一步影响，并采取行动努力减轻不利后果。随着旅行限制和社会距离建议在2020年初开始实施，我们的劳动力开始尽可能地远程工作。虽然我们的大多数员工能够远程工作，但一些员工仍必须前往客户或公司的设施才能工作。
美国国会于2020年3月27日通过并由总统签署的冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE”)为我们提供了一种收回劳动力成本的机制，在这些地方，我们的员工已经准备好并能够工作，但由于新冠肺炎原因而无法使用所需的设施。合同活动减少，包括差旅和其他直接成本，导致2021财年收入减少约2.48亿美元(扣除根据上述CARE法案条款收回的1.47亿美元劳动力，以保持我们的员工处于随时准备状态)。
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我们通常不能根据CARE法案收回的现成劳动力成本开具利润账单，在某些情况下，资金限制和合同修改的必要性可能导致我们无法收回所有劳动力成本。因此，2021财年的营业收入减少了大约2500万美元。
此外，CARE法案允许推迟某些工资税的支付，截至2021年1月29日，我们已经推迟了总计约1.03亿美元的支付。我们必须在2022财年第四季度开始偿还这些递延税款。
我们没有经历过新冠肺炎疫情对我们的流动性或资金渠道造成的重大影响。正如在“流动资金和资本资源”中所讨论的，我们相信我们手头的现有现金、未来运营现金流的产生以及进入银行融资和资本市场的机会将提供足够的资源来满足我们的短期流动资金和长期资本需求。截至2021年1月29日，我们遵守了债务契约，没有因为新冠肺炎疫情而被要求获得额外融资，也没有对我们的资本部署战略做出重大修改。
我们将继续与我们的客户合作，以执行CARE法案的相关条款。我们目前无法估计新冠肺炎大流行的整体影响。事件持续的时间越长，对我们的业务、财务状况、运营结果和/或现金流产生不利影响的可能性就越大。
有关新冠肺炎大流行相关风险的更多讨论，请参见本报告第一部分的“风险因素”。
经营业绩和报告的管理
我们的业务和项目管理流程由专业经理指导，专注于通过在实现项目要求方面提供高质量的服务来满足我们的客户。这些经理通过不断评估合同风险和机会，仔细监控合同保证金表现。在每个合同的生命周期中，项目经理都会审查绩效并更新合同绩效评估，以反映他们对可用的最佳信息的理解。对于随着时间推移而履行的业绩义务，对估计的更新在调整期间的初始至今活动中确认，从而对营业收入产生有利或不利的影响。
我们通过考虑导致收入、运营收入和运营现金流变化的驱动因素来评估我们的运营结果。考虑到由于合同授予和完成、客户要求的变化以及材料订购量的增加或减少，我们的合同组合的收入随着时间的推移而波动，我们评估这些条款中的重大趋势和波动。无论是由我们的员工还是由我们的分包商执行，我们主要提供服务，因此，我们的收入成本主要是可变的。我们还分析我们的成本组合(劳动力、分包商或材料)，以了解运营利润率，因为上汽用工比例较高的项目通常更有利可图。收入成本占收入的百分比，而不是收入数量或成本组合的变化，通常是由分享或公司成本的波动推动的，或者由于估计的变化而导致的累计收入调整。
运营现金流的变化描述了通过提供服务产生的现金变化、资产或负债波动的主要驱动因素以及现金收入或支出时间变化的影响。
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经营成果
我们用来管理业务和监控经营结果的主要财务业绩衡量标准是营业收入、营业收入和经营活动的现金流。下表汇总了我们的运营结果：
年终
2021年1月29日百分比变化2020年1月31日百分比变化2019年2月1日
(百万美元)
收入$7,056 11 %$6,379 37 %$4,659 
收入成本6,264 10 %5,673 35 %4,195 
占收入的百分比88.8 %88.9 %90.0 %
销售、一般和行政费用352 22 %288 82 %158 
采购和整合成本54 13 %48 (44)%86 
其他营业收入(4)100 %— — %— 
营业收入390 5 %370 68 %220 
占收入的百分比5.5 %5.8 % 4.7 %
普通股股东应占净收益$209 (8)%$226 65 %$137 
经营活动提供的现金流$755 65 %$458 149 %$184 
收入。从2020财年到2021财年，收入增加了6.77亿美元，原因是收购了Unisys Federal(6.69亿美元)，主要支持情报界和美国空军的新合同收入(1.66亿美元)，以及现有项目数量的增加(1.5亿美元)，但被新冠肺炎(2.48亿美元)和合同完成(6,000万美元)的影响部分抵消。经收购收入影响调整后，收入增长0.6%。
收入成本。从2020财年到2021财年，收入成本增加了5.91亿美元，这主要是由于收购了Unisys Federal(5.5亿美元)。由于收购Unisys Federal公司和间接成本降低，收入成本占收入的百分比下降，但部分被本年度净利润减记减少所抵消。
销售、一般和行政费用。从2020财年到2021财年，SG&A增加了6400万美元，这主要是由于无形资产摊销增加和收购Unisys Federal。
营业收入。2021财年的营业收入占收入的百分比降至5.5%，而2020财年为5.8%，这主要是由于无形资产摊销增加和新冠肺炎的影响，但部分被收购Unisys Federal以及与解决某些项目合同事项有关的收益所抵消。
普通股股东应占净收益。从2020财年到2021财年，普通股股东的净收入减少了1700万美元，主要原因是利息支出增加，但部分被更高的营业收入所抵消。
经营活动提供的现金流。2021财年，经营活动提供的现金流为7.55亿美元，比2020财年增加2.97亿美元，主要原因是MARPA融资机制下的应收款销售(1.85亿美元)，以及受益于CARE法案规定的工资税延期支付。
非GAAP衡量标准
扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(EBITDA)和调整后的EBITDA是非GAAP财务指标。虽然我们认为这些非GAAP财务指标在评估我们的财务信息时可能有用，但它们应该被视为补充性质，而不是替代根据GAAP编制的财务信息。下面提供了对账、定义以及我们如何认为这些措施对管理层和投资者有用。其他公司可能会以不同的方式定义类似的措施。
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EBITDA和调整后的EBITDA。业绩衡量EBITDA是通过计算净收入，不包括销售应收账款的利息和损失、所得税拨备以及折旧和摊销来计算的。调整后的EBITDA是通过扣除EBITDA并不包括收购和整合成本以及重组成本来计算的。整合成本不包括整合被收购公司的成本，还包括战略咨询服务、设施整合和员工遣散费。收购和整合成本与该公司对Engility和Unisys Federal的重大收购有关。有关我们重组成本的说明，请参阅本报告所载综合财务报表附注5。调整后的EBITDA是一项业绩衡量标准，不包括我们认为不能反映我们持续经营业绩的成本。
我们相信，EBITDA和调整后的EBITDA为管理层和投资者提供了有用的信息，有助于评估我们持续经营业绩的趋势，并可能为了解公司的长期财务业绩提供更大的可见性。
EBITDA和调整后的EBITDA计算如下：
年终
2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
(单位：百万)
净收入$211 $229 $137 
应收账款的利息、费用和销售损失124 90 53 
利息收入(1)(4)(3)
所得税拨备60 57 33 
折旧及摊销179 131 47 
EBITDA573 503 267 
EBITDA占收入的百分比8.1 %7.9 %5.7 %
采购和整合成本54 48 86 
重组成本4 — — 
包括在收购和整合成本中的折旧(1)(5)— 
收回收购和整合成本以及重组成本(1)
(3)(8)— 
调整后的EBITDA$627 $538 $353 
调整后的EBITDA占收入的百分比8.9 %8.4 %7.6 %
(1)根据成本会计准则进行调整，以反映通过公司间接率收回的收购和整合成本以及重组成本部分。
调整后的EBITDA占收入的比例在2021财年增至8.9%，而2020财年为8.4%，原因是收购了Unisys Federal以及与解决某些项目合同事项有关的收益，但部分被新冠肺炎的影响所抵消。
其他关键绩效指标
除了上述财务措施外，我们相信预订量和积压是管理层和投资者评估我们未来潜在收入的有用指标。我们还认为，合同类型和收入组合成本等指标对管理层和投资者评估我们的运营收入和业绩是有用的。
净预订量和积压。净预订量是指在此期间收到的资金和谈判的无资金来源的合同授予，扣除对以前授予的合同估计数的调整后，未来将获得的估计收入。我们计算净预订量的方法是当期的期末积压加上当期的收入减去上一期的期末积压和通过收购获得的初始积压。
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积压是指在执行工作时根据谈判合同确认的未来收入的估计数额。我们不会将IDIQ合同的收入预估包括在积压中，而是在这些合同上授予任务订单时记录积压和预订量。鉴于我们的大部分收入来自每年续订的IDIQ合同任务订单，因此随着任务订单的续订，这些合同的预订量往往每年都会刷新。此外，在对我们有利的抗议得到解决之前，我们不会在积压合同中包括被抗议的合同授予。
我们将我们的积压工作分为以下两类：
•资金积压。与政府机构签订的合同的资金积压主要是指未来从拨付资金的合同中赚取的估计收入减去以前在这些合同上确认的收入。它不包括合同中没有资金的部分，在这些合同中，资金是由美国政府和其他客户按季度或年度递增拨款或授权的，即使合同可能要求在几年内履行。与非政府客户签订的合同的资金积压是指合同的估计价值，这些合同可能涵盖未来数年，根据这些合同，我们有义务履行合同，减去以前在这些合同上确认的收入。
•协商资金不足的积压。谈判无资金积压是指未来从未拨出或以其他方式授权的谈判合同以及未行使的定价合同期权中赚取的估计收入数额。协商的无资金积压不包括预计根据IDIQ、GSA时间表或其他主协议合同工具授予的未来潜在任务订单的任何估计。
我们预计将在未来12个月内确认来自我们资金积压的很大一部分收入。不过，美国政府可以随时调整服务范围或取消合同。同样，与商业客户签订的某些合同包括允许客户在合同完成前取消合同的条款。我们的大多数合同都有取消条款，允许我们收回所完成工作的全部或部分成本和费用(合同利润)。
截至提交日期，我们总积压的估计价值为：
2021年1月29日2020年1月31日
(单位：百万)
资金积压$3,024 $2,569 
协商的无资金积压18,524 12,748 
总积压$21,548 $15,317 
在2021财年和2020财年，我们的净预订量估计分别为119亿美元和79亿美元。2021财年的总积压比上一年有所增加，主要是因为在此期间从美国陆军、情报界和其他各种联邦政府客户那里获得了几项大额奖励。此外，截至收购日期，Unisys Federal的15亿美元收购积压被记录为积压的增加。
如上所述，我们的积压是指在执行工作时根据谈判合同确认的未来收入的估计金额，并随着收入确认或我们的客户采取行动结束合同和/或免除资金而减少。我们最近的经验表明，这些合同行动在某些项目上并不及时。在2021财年第四季度，我们对未履行的未履行合同进行了估值调整，根据我们的判断，这些合同可能不会转换为未来的销售，但客户尚未关闭或解除义务。截至2021年1月29日，这一积压的影响减少了22亿美元，截至2020年1月31日，只会产生非实质性的影响。
合同类型。我们的收益和盈利能力可能会有很大差异，这取决于从每种类型的合同中获得的收入所占比例的变化。关于我们所依据的合同类型的讨论
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如需增加收入，请参阅本报告第一部分中的“业务-合同类型”。下表按合同类型汇总了显示期间的收入占收入的百分比：
 年终
 2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
费用报销54 %57 %50 %
时间和材料(T&M)22 %20 %23 %
固定价格(FFP)24 %23 %27 %
总计100 %100 %100 %

我们的合同组合反映了由于收购Unisys Federal而增加的固定价格以及时间和材料类型的合同，Unisys Federal在历史上拥有更高的此类合同比例。
收入成本构成。我们通过向客户提供定制的服务组合来产生收入。我们从服务合同中产生的利润受到员工努力所产生的收入成本比例的影响 (以下我们将其称为与劳动力相关的收入成本)， 分包商的努力以及履行合同规定的服务义务所使用的材料成本。上汽用工比例较高的合同通常更有利可图。下表列出了 成本组合 在所示期间内：
 年终
 2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
 (占总收入成本的百分比)
与劳务有关的收入成本55 %54 %48 %
与分包商相关的收入成本29 %29 %30 %
供应链材料相关收入成本8 %11 %15 %
其他与材料相关的收入成本8 %6 %7 %

2021财年的收入组合成本反映了其他材料相关内容的增加，这主要是由于收购了Unisys Federal，而Unisys Federal在这类成本中所占的比例历来较高，以及供应链材料相关内容的减少。

流动性与资本资源
作为服务提供商，我们的业务通常只需要最少的基础设施投资。我们预计将用手头的现金、未来的运营现金流和(如果需要)我们4亿美元循环信贷安排和3亿美元应收保理安排下的借款，为我们正在进行的营运资本、承诺和任何其他可自由支配的投资提供资金。
我们预计，我们未来的现金需求将用于营运资本、资本支出以及合同和其他承诺。“当我们制定和更新现金部署战略时，我们会考虑各种财务措施，包括评估经营活动提供的现金、自由现金流和财务杠杆。”当我们的现金产生使我们能够超过目标平均最低现金余额时，我们打算通过股息、股票回购、债务预付或战略收购来部署多余的现金。
收购Unisys Federal后，我们从2027年3月到期的增量优先担保定期贷款B2融资中提取了6亿美元，并发行了4亿美元2028年到期的优先票据。此外，2020年2月，我们出售了应收保理融资项下的2亿美元应收账款，所得资金用于购买Unisys Federal。
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我们为这些需求提供资金的能力将在一定程度上取决于我们未来产生现金的能力，而这取决于我们未来的财务业绩。我们未来的业绩受到一般经济、金融、竞争、立法和监管因素的影响，这些因素可能不是我们直接控制的。尽管我们相信现有的融资安排将使我们至少在明年能够以可接受的条款和条件为我们的运营提供资金，但我们未来获得和获得融资的机会将受到许多因素的影响(包括我们的信用评级、资本市场流动性和整体经济状况)。因此，我们不能保证我们可以接受的条件获得这些融资，或者完全可以获得这些融资。然而，我们相信，我们手头现有的现金、未来运营现金流的产生，以及进入银行融资和资本市场的机会，将提供足够的资源，为我们的短期流动性和长期资本需求提供资金。
我们定期贷款工具、应收账款保理工具和循环信贷工具(如果将来使用)项下的借款按可变利率产生利息。根据我们的风险管理目标，我们持有固定利率掉期协议，以对冲我们大部分未偿还浮动利率债务的利息支付现金流的可变性。这些工具被记为现金流对冲。根据掉期协议，我们支付固定利率，协议交易对手支付浮动利率。
我们的信贷安排包含常规条款和条件，包括限制本公司与另一实体合并或合并或进行其他根本性变革、进行物业出售和回租交易以及产生留置权的金融契约和契诺。公司的股息和股票回购可能受到某些杠杆率的限制，我们可能需要根据我们经营活动的现金流提前偿还年度债务。请参阅本报告中包含的合并财务报表附注11，以更全面地了解我们的信贷安排。
我们目前维持美国主要评级机构的信用评级。未能维持可接受的评级可能会对公司未来的资本成本产生不利影响，我们借款水平的任何大幅增加都可能对这些评级产生负面影响。
在2021财年，我们以1900万美元的价格从公开市场回购了大约20万股普通股，这与我们现有的股票回购计划有关。自2013年12月该计划启动以来，我们已经以7.35亿美元回购了1200万股票。
历史现金流趋势
下表汇总了我们的现金流：
年终
2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
(单位：百万)
经营活动提供的净现金$755 $458 $184 
用于投资活动的净现金(1,231)(47)(1,028)
融资活动提供(用于)的现金净额464 (455)938 
现金、现金等价物和限制性现金合计(减少)增加$(12)$(44)$94 
经营活动提供的现金。有关2021财年至2020财年期间运营活动提供的现金变化的讨论，请参阅上面的“运营结果”。
用于投资活动的现金。与上一年同期相比，2021财年用于投资活动的现金有所增加，这主要是因为收购Unisys Federal支付的现金以及房地产、厂房和设备的资本支出增加，但部分被资产剥离收益和有价证券购买量减少所抵消。
融资活动提供/使用的现金。与上一年同期相比，2021财年融资活动提供的现金增加，主要是因为为Unisys Federal收购提供资金的借款收益以及本年度股票回购减少。这些变化被本年度期间较高的自愿本金支付和支付与额外借款有关的债务发行费用部分抵消。
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表外安排
有关本公司与担保债券有关的责任，请参阅本报告所载综合财务报表附注17。
合同义务
下表汇总了截至2021年1月29日，我们根据某些合同或安排进行未来付款的义务，并提供了预计将履行这些义务的财政年度的估计：
按会计年度到期付款
总计20222023-20242025-20262027年--此后
(单位：百万)
合同义务：
包括本期部分在内的长期债务(1)
$2,542 $68 $808 $994 $672 
长期债务的利息支付(2)
346 60 124 102 60 
经营租赁义务282 57 105 66 54 
估计购买债务(3)
93 44 38 11 — 
其他长期负债(4)
193 55 107 11 20 
合同义务总额$3,456 $284 $1,182 $1,184 $806 
(1)提交的金额是根据预期的还贷时间表计算的。然而，我们可能会被要求根据我们的现金流产生水平进行某些强制性预付款，我们还可以选择在任何时候预付贷款本金金额。
(2)金额包括基于计划的未偿还本金、当前适用保证金和截至2021年1月29日的预计1个月LIBOR对定期贷款安排未来可变利息支付的估计。此表所列金额不包括用于对冲1个月期伦敦银行同业拆借利率变动的利率掉期的影响。
(3)包括根据可依法强制执行的协议，以固定或最低价格转移固定或最低金额或数量的货物或服务的估计义务。不包括根据美国政府合同交付的服务或产品的采购订单，根据正常合同终止条款，我们在这些合同中有完全追索权。
(4)其他长期负债主要包括与递延补偿计划义务相关的负债、未确认税收优惠的负债、CARE法案允许的某些工资税的延期支付，以及为2022财年的固定福利计划提供资金的预期捐款。递延补偿计划债务已根据参与者在退休时的付款选择和估计退休年龄分配到财政年度，但由于参与者在退休前终止就业，延迟补偿计划债务可能会加速。未确认税收优惠的负债被分配到诉讼时效目前预计将到期的会计年度。2022财年之后为固定福利计划提供资金的预期捐款目前无法评估。
承诺和或有事项
我们面临许多与我们的业务相关的审查、调查、索赔、诉讼和其他不确定因素。关于这些项目的讨论，见本报告所载合并财务报表附注17。
关键会计政策
我们对公司财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的合并财务报表为基础的，这些报表是按照美国公认会计原则编制的。编制这些财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响报告期内报告的资产和负债额和或有事项的披露，以及报告的收入、费用、损益的数额。管理层在持续的基础上评估这些估计和假设。我们的估计和假设是根据最新的合理可获得的信息编制的，在某些情况下是我们对资产和负债的账面价值作出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看不是很明显。随着更多最新信息的出现，估计和假设在未来可能会发生变化。
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管理层认为，我们的关键会计政策对我们的财务状况和经营结果的呈现都是重要的，需要管理层做出最困难、最主观和最复杂的判断。通常情况下，使这些判断变得困难、主观和复杂的情况与对本质上不确定的事情的影响做出估计有关。这些政策如下所述。
收入确认。我们的收入主要来自长期合同，在这些合同中，我们直接为美国政府提供技术、工程和企业IT服务，并作为为美国政府工作的其他承包商的分包商。在确定每个合同使用的会计方法时，我们会评估合同的性质和提供的服务。我们使用进度的成本投入来确认我们收入的很大一部分，这要求我们依赖我们的工程师、项目经理和业务管理专业人员在许多成本估算领域的技能和专业知识。这些成本估算可能跨越数年，并考虑到许多因素，包括劳动力的可获得性、生产率和成本、我们业绩的潜在延误以及未来间接成本分配的水平。
我们为与美国政府签订的长期生产型合同和服务合同计提预期损失，方法是在确定损失期间记录总预期合同损失的费用。美国政府合同产生的合同成本(包括分配的间接成本)将通过与政府代表的谈判进行审计和调整。美国政府合同收入的记录金额预计将在最终结算时实现。
我们的许多合同包括可变对价形式，如可报销成本、奖励和奖励费用、基于使用的定价、服务级别处罚、绩效奖金以及其他可以提高或降低交易价格的条款。可变金额通常根据我们对某些绩效指标、计划里程碑或成本目标的实现情况确定，并可能基于客户的自由裁量权。在合同开始时，我们估计交易价格，只有在与可变对价相关的不确定性得到解决后，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转的情况下，我们才可能在交易价格中计入可变对价。在制定这些估计时，我们考虑了客户、合同条款、工作的复杂性和相关风险、客户酌情权的程度、历史经验以及收入大幅逆转的可能性。
合同估算的变化。收入估计、收入成本或与随着时间推移履行的业绩义务相关的利润的变化在作出此类变化的期间的营业收入中确认，以反映这些变化到目前为止的效果。在业绩期间，由于各种原因，这些估算经常会发生变化，包括：范围的变化；由于意外的成本增长或对影响成本的风险的重新评估而导致的成本估算的变化；估计的交易价格的变化，如奖励或奖励费用的可变金额；以及业绩好于或差于先前的估计。如果预期总成本超过履约义务的总估计收入，公司将确认确定季度的总估计亏损。总估计损失包括任何可能授予的未行使期权，只有当它们增加损失金额时才包括在内。合同估计的净变化合计使2021财年、2020财年和2019年的营业收入分别增加了900万美元、2200万美元和1700万美元。有关合同估计变化的更多信息，包括有利和不利的总调整以及对每股收益的影响，请参阅本报告中包含的合并财务报表的注释3。
企业合并。我们按收购日的公允价值记录企业合并中收购的所有有形资产和无形资产以及承担的负债，这是采用成本法、市场法或收益法确定的。累计购买对价支付的金额超过收购资产和承担负债的公允价值后的超额金额计入商誉。收购日期公允价值指在收购日期衡量的在市场参与者之间有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债将收到的价格。
估值是基于截至收购日期存在的信息。在自收购日期起计不超过一年的计量期内，吾等可调整就收购资产及假设负债记录的暂定金额，以反映吾等随后获得的有关收购日期存在的事实及情况的新资料。
不属于收购价格对价一部分的收购相关成本在发生时计入费用，但与发行债务有关的某些递延成本除外。这些成本通常包括与交易相关的成本，如寻找人的费用，以及法律、会计和其他专业成本。
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商誉和无形资产。商誉被记录为收购支付的总对价与收购的有形和无形资产净值和承担的负债的公允价值之间的差额。商誉不会摊销，而是每年在第四季度初或当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时进行潜在减值测试。
商誉减值测试在报告单位层面进行。本公司估计并比较各报告单位的公允价值与其各自的账面价值(包括商誉)。如果公允价值小于账面价值，减值费用金额等于报告单位的公允价值与报告单位的账面价值之间的差额。
确定每个报告单位的公允价值涉及对估计和假设的判断和使用。我们使用市场法、收益法或两者结合的方法估计报告单位的公允价值。对于我们的年度减值分析，我们将所有报告单位的公允价值合计与截至测量日期的市值进行核对。
在收益法下，我们使用多年贴现现金流模型估计报告单位的公允价值，该模型涉及对预计未来收入增长、营业利润率、所得税税率、资本支出、贴现率和终端价值的假设。贴现率是对市场参与者对各自报告单位的预期资本成本的估计。终值代表所有后续现金流计入永续的预测期最后一年的现值。
在市场法下，我们根据可比上市公司的可观察市场数据得出的收益倍数来估计报告单位的公允价值。我们评估行业内运营具有可观察和可比较的经济特征，并且在性质、范围和规模上与被比较的报告单位相似的公司。我们分析我们行业的历史收购，以估计控制溢价，并将其纳入市场法下的报告单位的公允价值估计。
在2021财年第四季度，我们完成了年度商誉减值测试，并确定每个报告单位的公允价值大大超过了其账面价值。
此外，确定每个报告单位的账面价值需要判断，并涉及基于系统和合理的分配方法将资产和负债分配给报告单位。某些资产和负债可能会根据我们的财务系统中包含的信息具体识别并分配给报告单位；而其他资产和负债可能会使用可计量的关系或其他分配基础进行分配。
有限使用年限的无形资产采用最能反映其经济效益如何利用的方法摊销，如果不能可靠地确定经济效益模式，则按其估计使用年限以直线方式摊销。只要发生事件或环境变化表明账面价值可能无法收回，寿命有限的无形资产就会被评估减值。
所得税。我们的所得税支出、递延税项资产和负债以及未确认税收优惠的负债反映了我们对当前和未来要支付的税款的最佳估计，并包括与最终解决方案可能无法获知的事项有关的判断，直到税务机关的审查最终解决或诉讼时效失效。
我们记录递延税金净资产的程度是我们认为这些资产更有可能变现的程度。在作出此决定时，吾等考虑所有可得之正面及负面证据，包括现有应课税暂时性差异未来逆转、预测未来应课税收入、税务筹划策略及近期经营业绩。如果我们确定我们将来能够实现我们的递延所得税资产超过其净记录金额，或者不再能够实现我们目前记录的递延所得税资产，我们将对估值免税额进行调整，这将分别减少或增加所得税拨备。
最近发布但尚未采用的会计公告
有关最近发布但尚未采用的会计声明的信息，请参阅本报告所载合并财务报表附注1。
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通货膨胀的影响
在截至2021年1月29日的最近三个财年中，通胀没有对收入或成本产生重大影响。我们的大多数合同都是以美元支付的，而我们履行这些合同的成本通常是以美元支付的，因此通胀风险通常限于与美元相关的风险。我们2021财年大约54%的收入来自成本报销类型的合同，这种合同的通胀风险有限，因为我们的合同通常需要在有偿的基础上提供劳动力，并且当获得材料时，它们规定在收到材料的期间向客户付款。对长期FFP和T&M合同的投标通常包括足够的劳动力和其他成本上升的拨备，以弥补履约期内预期的成本增长。因此，如果我们经历严重的通胀水平，我们的成本类合同的收入和成本通常都会随着通胀和营业收入的增加而相应增加，因为营业收入占总收入的比例不会受到重大影响。对于长期的FFP和T&M合同，营业收入占总收入的百分比不会受到重大影响，只要投标合同成本上升足以弥补高通胀水平。
项目7A。关于市场风险的定量和定性披露
在正常的业务过程中，我们面临一定的市场风险。以下有关我们的市场敏感金融工具的信息包含前瞻性陈述。
外币风险
由于我们的大部分业务是以美元进行的，任何外币汇率10%的变动都不会对我们的财务状况或经营业绩产生实质性影响。
利率风险
债务义务。我们的金融风险管理目标是减少利率变化带来的收益波动，我们可以通过操作手段或使用金融工具(如利率掉期)来管理这一点。我们有大约21亿美元的浮动利率债务。我们未偿长期债务的公允价值接近其账面价值。在发行浮动利率定期贷款A和定期贷款B融资方面，我们签订了固定利率互换协议，有效地将我们的大部分可变利率债务转换为固定利率债务，以减轻我们对利率波动的风险敞口。我们定期评估我们的未偿债务和掉期协议，以满足我们的风险管理目标。假设利率变化50个基点(Bps)不会实质性改变我们的运营业绩或现金流。有关我们的债务和利率互换协议的更多信息，请分别参阅本报告所载综合财务报表的附注11和附注12。
衍生品。截至2021年1月29日，我们固定利率掉期的公允价值为1.17亿美元(负债)。根据掉期协议，我们支付固定利率，协议交易对手支付基于1个月期伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的浮动利率。假设1个月期伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)曲线变化50个基点，固定利率掉期的公允价值将改变至2400万美元。由于利率掉期被计入现金流量对冲，公允价值变动作为权益(累计其他综合收益或亏损)的一个组成部分报告。我们不持有或发行用于交易或投机目的的衍生金融工具。有关计算利率掉期公允价值的额外资料，请参阅本报告所载综合财务报表附注12。
现金等价物。对我们的现金和现金等价物赚取的利息进行10%的不利利率变动不会对我们持有的现金的价值产生实质性影响，而且按当前市场利率计算，对利息收入的影响可以忽略不计。
通货膨胀风险
在为合同定价时，我们一般都能预见到成本的增加。对长期FFP合同的投标通常包括劳动力和其他成本的增加，从历史上看，这些金额足以弥补合同履行期内的成本增加。
第8项。财务报表和补充数据
请参阅附件中我们的合并财务报表，并将其列在第页的索引中F-1这份报告的一部分。
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项目9。会计与财务信息披露的变更与分歧
此项目不需要提供任何信息。
项目9A。管制和程序
对披露控制和程序的评价
我们的管理层在首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)的参与下，评估了截至2021年1月29日我们的披露控制和程序(根据1934年证券交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)的定义)的有效性，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保我们根据19年证券交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息在证券交易委员会的规则和表格规定的期限内汇总和报告。这些披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保我们根据1934年证券交易法提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累，并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时决定需要披露的信息。
财务报告内部控制的变化
在2021财年第四季度，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响，也没有可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。财务报告内部控制是为财务报告的可靠性和根据公认会计准则编制外部财务报表提供合理保证的过程。
财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)与保存记录有关的政策和程序，这些记录应合理详细地完整、准确和公平地反映我们的资产交易和处置；(Ii)提供合理保证，保证交易在必要时被记录，以便根据公认会计准则编制财务报表；(Iii)提供合理保证，确保我们的收支仅根据我们管理层和董事的授权进行；以及(Iv)提供合理保证，防止或及时发现本可以未经授权获得、使用或处置资产。财务报告的内部控制包括控制本身、监督和内部审计做法，以及为纠正已发现的缺陷而采取的行动。
在证券交易委员会规则允许的情况下，管理层对公司截至2021年1月29日财务报告内部控制有效性的评估和结论不包括对2020年3月13日收购的Unisys Federal财务报告内部控制的评估。截至2021年1月29日，Unisys Federal占公司合并总资产的3%，不包括与Unisys Federal有关的商誉和无形资产的价值；在截至那时的会计年度，Unisys Federal占公司综合收入和营业收入的9%和21%。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的2013年内部控制-综合框架中建立的框架，评估了截至2021年1月29日我们对财务报告的内部控制的有效性。我们的管理层在其评估中评估了截至2021年1月至29日我们的财务报告内部控制的有效性，并得出结论，我们的财务报告内部控制是有效的。
安永会计师事务所是一家独立的注册会计师事务所，审计了本报告中包含的我们的合并财务报表和我们对财务报告的内部控制，该公司关于我们对财务报告的内部控制的报告如下所述。
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虽然我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)有责任建立和维持对财务报告的充分内部控制，但由于固有的限制，我们的管理层并不期望我们对财务报告的内部控制能够防止或发现所有错误和所有欺诈。此外，对这种评估的有效性的任何评估预测到未来期间都有风险，即由于条件的变化，控制可能不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。

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独立注册会计师事务所报告

致以下公司的董事会和股东：
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财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准，对科学应用国际公司截至2021年1月29日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，根据COSO标准，截至2021年1月29日，科学应用国际公司(本公司)在所有重要方面都对财务报告进行了有效的内部控制。
正如随附的管理层财务报告内部控制报告指出，管理层对财务报告内部控制有效性的评估和结论不包括Unisys Federal的内部控制，Unisys Federal的内部控制包括在公司2021年合并财务报表中，占公司合并总资产的3%，不包括截至2021年1月29日与Unisys Federal相关的商誉和无形资产的价值，分别占公司截至2021年1月29日的综合收入和营业收入的9%和21%。我们对公司财务报告内部控制的审计也不包括对Unisys Federal财务报告内部控制的评估。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2021年1月29日和2020年1月31日的综合资产负债表，截至2021年1月29日的三个年度的相关综合收益表、综合收益表、权益和现金流量表，以及相关附注和我们于2021年3月25日发布的报告，对此发表了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并对随附的《管理层财务报告内部控制报告》中财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定是否在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和操作有效性，以及执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及其局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，保证交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收支只有按照公司管理层和董事的授权才能进行；(2)提供合理的保证，以便于根据公认的会计原则编制财务报表，以及公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(2)提供合理的保证，以记录必要的交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并确保公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)对可能对财务报表产生重大影响的擅自收购、使用、处置公司资产的行为的预防或及时发现提供合理保证。
35
目录

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由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制措施可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/安永律师事务所
泰森，弗吉尼亚州
2021年3月25日

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项目9B。其他资料
此项目不需要提供任何信息。
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第三部分

第(10)项。董事、高管与公司治理
以下列出了截至2021年3月25日的我们的高管，以及他们在该日期的年龄、担任的职位和职位以及至少在过去五年内的商业经验。所有这些人都被选举任职，直到他们的继任者当选并获得资格，或者直到他们早先辞职或被免职。
高级船员姓名年龄在公司的职位和以前的业务经验
纳齐克·S·基恩60自2019年7月起担任首席执行官(CEO)。在此之前，Keene女士于2017年6月至2019年7月担任首席运营官(COO)，2013年9月至2017年6月担任全球市场和使命部门总裁，以及Leidos Holding Inc.(前身为SAIC，Inc.)2012年8月至2013年9月担任企业战略和规划高级副总裁。在加入我们之前，Keene女士是CGI Group，Inc.的美国企业市场部高级副总裁兼总经理。
史蒂文·G·马洪59自2015年11月起担任总法律顾问和公司秘书。马洪先生曾在2011年10月至2015年11月期间担任MTS系统公司(MTS)的总法律顾问、首席合规官和公司秘书。在加入MTS之前，Mahon先生是Alliant Techsystems Inc.的助理总法律顾问，是美国陆军的一名退休上校，曾在美国法官助理总服务团任职，在现役和美国陆军预备役中担任各种职务从事法律工作。
普拉布·纳塔拉扬50自2021年1月以来担任首席财务官(CFO)。在加入我们之前，Natarajan先生在2016年1月至2020年12月期间担任诺斯罗普·格鲁曼公司负责财务规划和并购的副总裁。Natarajan先生于2011年8月加入诺斯罗普·格鲁曼公司，并于2014年8月至2016年1月担任信息系统部门业务管理副总裁兼首席财务官，2011年8月至2014年8月担任财务与税务副总裁。纳塔拉扬先生曾在AES Corporation和普华永道会计师事务所(Pricewaterhouse Coopers LLP)任职。
米歇尔·A·奥哈拉(Michelle A.O‘Hara)45
自2019年10月以来担任首席人力资源官。在此之前，O‘Hara女士曾担任人力资源高级副总裁，此前她曾担任过人才战略、总体奖励、学习和发展、多元化、高管薪酬和人才获取等部门的负责人。在加入上汽之前，奥哈拉女士曾担任BearingPoint的人才招聘主管。
罗伯特·S·金特45
自2016年以来，担任民用市场集团执行副总裁兼总经理。Genter先生负责NASA、FAA、国务院、美国农业部、EPA、能源部、商务部、国土安全部、GSA和FTRB等部门的战略、业务发展和项目执行。Genter先生曾担任战略增长市场客户群高级副总裁兼总经理。从2004年到2013年，Genter先生在CGI担任各种领导和盈亏职位，最终担任商业市场咨询服务副总裁，在加入CGI之前，他在American Management Systems担任过几个财务和运营职位。
迈克尔·W·拉鲁什55
自2019年起担任国家安全集团执行副总裁兼总经理。LaRouche先生负责为各种情报界客户、美国空军、作战司令部以及国防部其他办公室和机构提供支持。在加入上汽之前，LaRouche先生在雷神公司领导多个大型业务部门，在那里他担任了10年的副总裁。在他职业生涯的早期，拉鲁什曾在洛克希德·马丁公司(Lockheed Martin)和休斯公司(Hughes)担任领导职务。
如需有关执行人员和董事(包括审计委员会和审计委员会财务专家)、股东向董事会推荐被提名人的程序以及遵守1934年《证券交易法》第16(A)节的附加信息，请参阅2021年最终委托书中的“提案1-董事选举”、“公司治理”和“其他信息”等标题下的信息，这些信息通过引用并入本报告。
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我们通过了一项行为准则，其中描述了我们在保护上汽集团和客户资产、培育安全健康的工作环境、公平对待客户和其他人、妥善开展国际业务、举报不当行为和保护员工免受报复方面的标准。本守则适用于所有高管和员工，并构成我们公司政策和程序的基础，旨在促进我们业务各个方面的道德行为。要获取行为准则的副本，请访问我们的网站Www.saic.com点击标题为“公司治理”的链接，然后点击“行为准则”。我们打算在我们的网站上发布对我们的商业道德准则的任何实质性更改或豁免。我们网站上的信息不包含在本报告中，也不是本报告的一部分。
第11项。高管薪酬
关于项目11中关于高管薪酬的要求信息，请参阅2021年最终委托书中“薪酬讨论和分析”、“高管薪酬”和“公司治理”标题下的信息，这些信息通过引用并入本报告。
有关薪酬委员会联锁和内部人士参与的第(11)项所要求的信息，请参阅2021年最终委托书中“公司治理”标题下的信息，这些信息通过引用并入本报告。
项目12。某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜
有关第(12)项所要求的与某些受益所有者和管理层的担保所有权有关的信息，请参阅2021年最终委托书中“其他信息”标题下的信息，该信息通过引用并入本报告。
我们目前维持四个股东批准的股权薪酬计划，以股票为基础发放奖励，包括2013年股权激励计划、管理层股票薪酬计划、2013年员工股票购买计划和2012年长期业绩计划。有关这些计划的摘要，请参阅本报告所载合并财务报表附注8。
39
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下表提供了截至2021年1月29日我们将发行的普通股数量、已发行股票期权的加权平均行权价以及未来奖励授予的剩余股份数量：
股权薪酬计划信息
计划类别
在行使未偿还期权、认股权证及权利时须发行的证券数目(1)
未偿还股票的加权平均行权价
期权、认股权证
和权利(2)
根据股权补偿计划可供未来发行的剩余证券数量(不包括(A)栏反映的证券)(3)
(a)(b)(c)
证券持有人批准的股权补偿计划2,085,777 $68.57 6,197,495 
未经证券持有人批准的股权补偿计划— $— — 
总计2,085,777 6,197,495 
 
(1)该金额包括711,900份未行使购股权、1,338,518股可根据2013年股权激励计划发行的其他基于股票的奖励以及35,359股可根据2012年长期业绩计划发行的其他基于股票的奖励(有关假定的创业奖励，请参阅本报告所载综合财务报表附注8)。这一金额不包括根据2013年员工股票购买计划的购买权将发行的股票。
(2)不包括将为股票奖励而发行的股票(股票期权除外)，这些股票在发行时将不需要支付任何款项。
(3)包括根据2013年员工购股计划(ESPP)可供发行的2,699,821股我们的普通股。根据ESPP，最初可供发行的最大股票数量为100万股。ESPP规定，从2014年2月1日开始的每个财年的第一天，股票储备将自动增加，金额等于(I)100万股，(Ii)上一财年最后一天已发行普通股数量的2%，或(Iii)董事会薪酬委员会确定的数量中的较小者。在2017财年、2016财年和2015财年，根据ESPP授权发行的金额分别增加了50万，916,198和973,477。2018-2021财年，根据ESPP授权发行的金额没有增加。此外，这还包括根据2013年股权激励计划(EIP)可供发行的2,501,096股普通股。根据EIP，最初可供发行的最高股票数量为570万股，根据2014年6月4日通过的修订和重述的2013年股权激励计划，增加了280万股，授权发行的股票总数为850万股。最后，这包括根据二零一二年长期业绩计划(LTPP)可供发行的996,578股我们的普通股，见本报告所载综合财务报表附注8。LTPP下的流通股涉及Engility收购的假定奖励，截至2019年1月14日收购日期，LTPP下可供发行的最大股票数量为1,198股。, 010.我们预计，根据企业投资促进计划和长期合作伙伴计划实际发行的股票数量将大大少于各自计划下已发行的奖励总数量，因为(A)当参与者使用奖励股票而不是现金支付行使价时，净期权行使导致发行的奖励股票数量较少，而这是历史上大多数参与者选择这样做的；(B)大多数参与者历史上都选择让公司保留奖励股份来支付行使期权时应支付的税款，并且所有参与者都被要求使用奖励股票来支付应支付的税款；(B)从历史上看，大多数参与者都选择让公司保留奖励股份来支付行使期权时到期的税款，并且所有参与者都被要求使用奖励股票来支付行使价，(B)大多数参与者历史上都选择让公司保留奖励股份来支付行使期权时应支付的税款(C)部分参与者可能会在授予奖励前终止与本公司的雇佣关系，导致奖励被没收；及(D)部分参与者可能会因各种原因(包括行使价格超过当时的股份市价)而不会在到期日前行使股票期权。
第(13)项。某些关系和相关交易，以及董事独立性
有关第(13)项所要求的有关某些关系和相关交易以及董事和被提名人的独立性的信息，请参阅2021年最终委托书中“公司治理”标题下的信息，这些信息通过引用并入本报告。
第(14)项。首席会计费及服务
关于第(14)项要求的有关主要会计费用和服务的信息，请参阅2021年最终委托书中“审计事项”标题下的信息，该信息通过引用并入本报告。
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第IV部
第15项。展品、财务报表明细表
(a)作为报告一部分提交的文件
1. 财务报表
我们的合并财务报表附于此，并列于本报告F-1页的合并财务报表索引中。
2. 财务报表明细表
财务报表明细表被省略是因为它们不适用，或者我们的合并财务报表或附注中显示了所需的信息。
3. 陈列品
请参阅本报告末尾的附件索引。
第16项。表格10-K摘要
没有。
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签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。
科学应用国际公司
通过/s/普拉布·纳塔拉扬
普拉布·纳塔拉扬
首席财务官
日期：2021年3月25日
根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员以注册人的身份在指定日期代表注册人签署。
签名标题日期
/s/纳齐克·S·基恩(Nazzic S.Keene)首席执行官兼董事2021年3月25日
纳齐克·S·基恩
/s/*普拉布·纳塔拉扬(Prabu Natarajan)
首席财务官和
首席会计官
2021年3月25日
普拉布·纳塔拉扬
/s/：唐娜·S·莫里亚(Donna S.Morea)董事会主席2021年3月25日
唐娜·S·莫里亚
罗伯特·A·贝丁菲尔德(Robert A.Bedingfield)导演2021年3月25日
罗伯特·A·贝丁菲尔德
/s/：卡罗尔·A·古德(Carol A.Goode)导演2021年3月25日
卡罗尔·A·古德
/s/*加思·N·格雷厄姆(Garth N.Graham)导演2021年3月25日
加思·N·格雷厄姆
约翰·J·哈姆雷(John J.Hamre)导演2021年3月25日
约翰·J·哈姆雷
伊维特·M·卡努夫(Yvette M.Kanouff)导演2021年3月25日
伊维特·M·卡努夫
/s/**蒂莫西·J·梅奥普洛斯(Timothy J.Mayopoulos)导演2021年3月25日
蒂莫西·J·马约普洛斯
凯瑟琳娜·G·麦克法兰(Katharina G.McFarland)导演2021年3月25日
凯瑟琳娜·G·麦克法兰
/s/，史蒂文·R·谢恩(Steven R.Shane)导演2021年3月25日
史蒂文·R·谢恩
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合并财务报表索引
合并财务报表页面
独立注册会计师事务所报告书
F-2
合并损益表
F-6
综合全面收益表
F-7
合并资产负债表
F-8
合并权益表
F-9
合并现金流量表
F-10
合并财务报表附注
F-11
注1-业务概述和重要会计政策摘要
F-11
注2-每股收益、股票回购和股息
F-17
注3--收入
F-18
注4-收购
F-22
附注5--重组和减值
F-25
附注6-商誉和无形资产
F-26
注7--物业、厂房和设备
F-26
附注8-基于股票的薪酬
F-27
注9-退休计划
F-31
附注10--所得税
F-35
附注11--债务义务
F-38
附注12-指定为现金流对冲的衍生工具
F-40
附注13-按组成部分划分的累计其他综合亏损变动
F-41
附注14-出售应收款
F-41
附注15-租契
F-42
注16-业务分类信息
F-44
附注17--法律诉讼、承诺和或有事项
F-44
财务报表明细表被省略是因为它们不适用，或者我们的合并财务报表或附注中显示了所需的信息。
F-1
目录

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独立注册会计师事务所报告

致以下公司的董事会和股东：
科学应用国际公司

对财务报表的意见
本公司已审计所附科学应用国际公司(本公司)于2021年1月29日及2020年1月30日的综合资产负债表、截至2021年1月29日期间各年度的相关综合收益表、全面收益表、权益表及现金流量表，以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2021年1月29日和2020年1月30日的综合财务状况，以及截至2021年1月29日的三年中每一年的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，对公司截至2021年1月29日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2021年3月25日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
以下传达的关键审计事项是指已传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，而吾等亦不会透过传达以下关键审计事项，就关键审计事项或与该等事项相关的账目或披露提供单独意见。









F-2
目录

科学应用国际公司
基于进度成本投入衡量的收入确认
对该事项的描述
该公司使用成本投入(成本对成本)的进度指标确认其收入的很大一部分。在进度的成本-成本计量下，收入是根据完工时发生的成本与总估计成本的比率确认的。作为收入基础的交易价格是预计将收到的业绩对价的估计金额，可能包括可变对价，如可报销成本、奖励费用、奖励费用或其他可以提高或降低交易价格的拨备。如合并财务报表附注3所述，确认长期合同收入涉及重大判断和估计。由于估计交易价格或完成前的估计成本发生变化，以及各种原因，包括范围的变化、因意外成本增长或对影响成本的风险的重新评估而导致的成本估计变化，以及估计交易价格的变化，例如奖励或奖励费用的可变金额，估计的交易价格通常会发生变化。一份或多份合同的估算值的重大变化可能会对公司的经营业绩产生实质性影响。
由于对这些合同的交易价格(可能包括可变对价)和完成时的总估计成本进行估计所涉及的判断，使用成本投入衡量进度来审计公司的收入会计是复杂的。此外，管理层通过假设要执行的工作的复杂性、进度和相关任务、劳动生产率和可用性、工资和材料价格的上涨、分包商的执行情况、间接费用成本率和其他变量，来估算完工时的总成本。
我们是如何在审计中解决这一问题的
我们获得了理解，评估了设计，并使用进度的成本投入措施测试了对公司收入确认的控制措施的操作有效性。例如，我们测试了对管理层审核估算交易价格和完工时估算成本的控制，这些估算交易价格和估算成本用于使用进度的成本投入度量来确定收入。我们还测试了管理层执行的内部控制，以验证用于确定这一收入的数据是否完整和准确。
为了测试公司估计交易价格和完工时估计成本的准确性，我们的审计程序包括将劳动力成本、分包商成本、材料和可变对价的估计与类似合同的历史结果进行比较，并就关键条款(包括可变对价的条款)与合同文件和管理层的估计达成一致。除其他外，我们的审计程序还包括评估迄今记录的收入和成本的性质、时间和程度，包括交易价格或完成时的估计成本与上一时期相比的任何变化。例如，为了测试估计的变化，我们检查了估计变化的原因和这种变化的时间的潜在证据，并重新计算了记录的开始到目前为止的影响。我们还评估了在适用的情况下，合同的估计没有变化是否合适。
F-3
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未确认的税收优惠
对该事项的描述
正如综合财务报表附注1和附注10所述，公司在美国联邦司法管辖区和各州司法管辖区提交所得税申报单。本公司确认所得税不确定性的负债时，如果税务状况很可能在与各税务机关的审查和结算中不能持续时，本公司将确认所得税中的不确定性负债，而不是通过与各税务机关的审查和结算来维持纳税状况。在截至2021年1月31日的一年中，该公司记录了1700万美元的额外未确认税收优惠，总负债为6600万美元。
审计这些储备是具有挑战性的，因为在应用税法时的判断，以及与税务机关预测问题的最终解决所涉及的固有不确定性。税务机关正在进行或将来进行的审计导致的负债变化可能会对公司的经营业绩产生重大影响。
我们是如何在审计中解决这一问题的
年内，我们对公司所得税(包括未确认的税收优惠)的会计流程进行了了解、评估设计并测试了控制措施的操作有效性。例如，我们测试了管理层对公司税务状况审查的控制，以确定它们是否符合在合并财务报表中确认的门槛，以及确定未确认税务负债的计量。
为了测试对公司未确认税收优惠的确认和对未确认税收优惠的衡量，我们聘请了具有专门技能和知识的税务专业人员来评估公司重要税务头寸的技术价值。我们执行的审计程序包括(其中包括)评估与相关税务机关的沟通，评估管理层是否适当考虑了可能显著改变未确认税收优惠的确认、计量或披露的新信息，以及测试管理层在估计任何相关负债的估值时使用的假设。
收购无形资产的价值评估
对该事项的描述
正如合并财务报表附注1和4所述，该公司于2020年3月13日收购了Unisys Federal。该公司对此次收购的会计包括确定所收购无形资产的公允价值，这主要包括客户关系和积压。该公司确认收购的无形资产为5.67亿美元，采用收益法确定公允价值。
由于管理层在确定无形资产的公允价值时所需的估计，对该公司收购的无形资产的会计进行审计是具有挑战性的。这一估计主要是由于公允价值对基本假设的敏感性，这些假设包括贴现率和收入和支出预测，其中包括有关合同续签和重新竞争的假设。
F-4
目录

科学应用国际公司
我们是如何在审计中解决这一问题的
我们获得了了解，评估了设计，并测试了对公司收购无形资产会计流程的控制的操作有效性。例如，我们测试了对管理层对无形资产估值审查的控制，包括对估值模型和估值中使用的重要假设的审查。
为了测试收购的无形资产的公允价值，我们的审计程序包括评估公司使用估值方法的情况、评估估值中使用的预计收入和费用，以及测试基础数据的完整性和准确性。我们请我们的估值专家协助测试用于评估收购的无形资产的重要假设。例如，我们将重要的假设与当前的行业、市场和经济趋势、被收购企业的历史结果以及其他相关因素进行了比较。我们还对重大假设进行了敏感性分析，以评估假设变化导致的公允价值变化。

/s/安永律师事务所

自2018年以来，我们一直担任本公司的审计师。

泰森，弗吉尼亚州
2021年3月25日



F-5
目录

科学应用国际公司
合并损益表


年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万，每股除外)
收入$7,056 $6,379 $4,659 
收入成本6,264 5,673 4,195 
销售、一般和行政费用352 288 158 
采购和整合成本54 48 86 
其他营业收入(4)— — 
营业收入390 370 220 
利息支出122 90 53 
其他(收入)费用，净额(3)(6)(3)
所得税前收入271 286 170 
所得税拨备(60)(57)(33)
净收入$211 $229 $137 
可归因于非控股权益的净收入2 3 — 
普通股股东应占净收益$209 $226 $137 
每股收益：
基本信息$3.60 $3.87 $3.16 
稀释$3.56 $3.83 $3.11 






























请参阅合并财务报表附注。
F-6
目录

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综合全面收益表
年终
2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
(单位：百万)
净收入$211 $229 $137 
其他综合(亏损)收入，税后净额：
衍生工具未实现净亏损(19)(53)(18)
固定福利义务调整2 (5)— 
扣除税后的其他综合(亏损)收入总额(17)(58)(18)
综合收益$194 $171 $119 
可归因于非控股权益的全面收益2 3 — 
普通股股东应占综合收益$192 $168 $119 








































请参阅合并财务报表附注。
F-7
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综合资产负债表

一月二十九日，
2021		1月31日，
2020
(单位：百万)
资产
流动资产：
现金和现金等价物$171 $188 
应收账款净额962 1,099 
库存，净额78 84 
预付费用56 40 
其他流动资产22 19 
流动资产总额1,289 1,430 
商誉2,787 2,139 
无形资产，净额1,138 711 
财产、厂房和设备、净值108 91 
经营性租赁使用权资产236 190 
其他资产165 150 
总资产$5,723 $4,711 
负债和权益
流动负债：
应付帐款$517 $527 
应计工资和其他员工福利196 126 
累积假期150 118 
其他应计负债344 287 
长期债务，流动部分68 70 
流动负债总额1,275 1,128 
长期债务，扣除当期部分后的净额2,447 1,851 
经营租赁负债205 172 
其他长期负债244 133 
承付款和或有事项(附注17)
股本：
普通股，$0.0001面值，11000亿股授权股票，58截至2021年1月29日和2020年1月31日，已发行和已发行股票分别为1000万股和800万股
— — 
额外实收资本1,004 983 
留存收益627 506 
累计其他综合损失(89)(72)
普通股股东权益总额1,542 1,417 
非控股权益10 10 
股东权益总额1,552 1,427 
总负债和股东权益$5,723 $4,711 







请参阅合并财务报表附注。
F-8
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合并权益表
股份
普通股
其他内容
实缴
资本
留用
年度收益
累计
其他
一项全面的计划
营业收入(亏损)
非控股权益总计
(单位：百万)
2018年2月2日的余额43 $— $323 $4 $— $327 
2018年2月3日采用ASC 606的累计影响— — 3 — — 3 
普通股股东应占净收益— — 137 — — 137 
股票发行1 7 — — — 7 
其他综合亏损，税后净额— — — (18)— (18)
现金股息为$1.24每股
— — (54)— — (54)
基于股票的薪酬— 52 (9)— — 43 
股票回购(1)(11)(33)— — (44)
为收购Engility发行的股票17 1,084 — — — 1,084 
已获得的非控制性权益— — — — 13 13 
非控股权益的贡献— — — — 1 1 
2019年2月1日的余额60 1,132 367 (14)14 1,499 
净收入— — 226 — 3 229 
股票发行— 12 — — — 12 
其他综合亏损，税后净额— — — (58)— (58)
现金股息为$1.48每股
— — (87)— — (87)
基于股票的薪酬— 21 — — — 21 
股票回购(2)(182)— — — (182)
对非控股权益的分配— — — — (7)(7)
2020年1月31日的余额58 983 506 (72)10 1,427 
净收入— — 209 — 2 211 
股票发行— 14 — — — 14 
其他综合亏损，税后净额— — — (17)— (17)
现金股息为$1.48每股
— — (88)— — (88)
基于股票的薪酬— 30 — — — 30 
股票回购— (23)— — — (23)
对非控股权益的分配— — — — (2)(2)
2021年1月29日的余额58 $1,004 $627 $(89)$10 $1,552 














请参阅合并财务报表附注。
F-9
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科学应用国际公司
合并现金流量表
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万)
经营活动的现金流：
净收入$211 $229 $137 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧及摊销179 131 47 
摊销场外客户合同(15)— — 
债务发行成本摊销21 7 2 
递延所得税12 44 19 
基于股票的薪酬费用42 37 45 
资产剥离损失10 — — 
使用权资产减值2 5 — 
债务清偿损失— — 4 
存货和递延合同费用拨备— — 36 
由于经营资产和负债的变化而增加(减少)，扣除收购的影响：
应收账款221 (50)(26)
存货、预付费用和其他流动资产8 (10)(26)
其他资产(14)(34)(12)
应付账款和应计负债(76)62 (65)
应计工资总额和员工福利95 3 22 
经营租赁资产和负债，净额(5)(4)— 
其他长期负债64 38 1 
经营活动提供的净现金755 458 184 
投资活动的现金流：
房地产、厂房和设备的支出(46)(21)(28)
购买有价证券(6)(24)— 
出售有价证券9 3 — 
收购支付的现金，扣除收购的现金(1,202)— (1,001)
资产剥离收益17 — — 
其他(3)(5)1 
用于投资活动的净现金(1,231)(47)(1,028)
融资活动的现金流：
向股东支付股息(87)(87)(53)
借款本金支付(399)(274)(779)
股票发行13 10 7 
股票回购、报废或预扣股权奖励税金(34)(197)(69)
借款收益1,000 100 1,859 
发债成本(27)— (26)
股票发行成本— — (2)
(对)非控股权益的贡献(2)(7)1 
融资活动提供(用于)的现金净额464 (455)938 
现金、现金等价物和限制性现金净(减)增(12)(44)94 
期初现金、现金等价物和限制性现金202 246 152 
期末现金、现金等价物和限制性现金$190 $202 $246 
请参阅合并财务报表附注。
补充现金流披露：
支付利息的现金$96 $86 $44 
缴纳所得税的现金$39 $32 $24 
非现金投融资活动：
应计计划股票回购增加(减少)$1 $(1)$— 
(减少)应计厂房、财产和设备的增加$(1)$3 $(3)
收购支付的股权对价的公允价值$— $— $1,108 














































请参阅合并财务报表附注。
F-10
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科学应用国际公司
合并财务报表附注










注1-业务概述和重要会计政策摘要：
概述
业务描述。科学应用国际公司(以下简称“公司”)是一家主要向美国政府提供技术、工程和企业信息技术(IT)服务的领先供应商。该公司为大型、复杂的项目提供工程和集成服务，并提供范围广泛的服务，重点是高端、差异化的技术服务。本公司的组织形式是由以下各项组成的矩阵三由战略、增长和创新组织支持的面向客户的运营部门。三面向客户的运营部门专注于向美国联邦政府的一个或多个机构提供公司全面的技术、工程和企业IT服务。该公司的运营部门汇总为一财务报告的可报告部分，见附注16。
收购。2020年3月13日，公司完成了对Unisys Corporation前运营部门Unisys Federal的收购，这增强了我们在政府优先领域的能力，扩大了我们的知识产权和技术驱动型产品组合，并增加了我们接触新老客户的机会。2019年1月14日，该公司完成了对Engility Holdings，Inc.的收购(与其合并后的子公司一起)，提供了更多的客户和市场准入，并在国防、联邦文职机构、情报和太空等涉及国家利益的战略业务领域扩大了规模。他说：
合并原则和列报依据
财务报表是指公司的合并财务报表，包括损益表和全面收益表、资产负债表、权益表和现金流量表。这些财务报表是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的。公司内部的所有公司间交易和账户余额均已取消。上一年度财务报表中的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
非控股权益。本公司持有一项50.1Ffeiture Support Associates J.V.(FSA)的%多数股权。金融服务管理局的经营结果包含在公司的综合收益表和综合收益表中。综合资产负债表中报告的非控股权益代表金融服务管理局应占非控股权益的权益部分。
预算的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有事项的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。编制财务报表所固有的重大估计可能包括但不限于长期合同的估计盈利能力、所得税、公允价值计量、商誉和其他无形资产的公允价值、养老金和固定福利计划债务以及或有事项。管理层根据估计时最新和最好的现有信息编制了估计数，实际结果可能与这些估计数不同。
报告期
该公司采用52/53周的会计年度，截止日期为1月31日最接近的星期五，会计季度通常由13周组成。2019财年从2018年2月3日开始至2019年2月1日结束，2020财年从2019年2月2日开始至2020年1月31日结束，2021财年从2020年2月1日开始至2021年1月29日结束。

F-11
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合并财务报表附注









基于股票的薪酬
公司发放股票奖励，作为对员工和董事的补偿。股票奖励包括股票期权、既得股票奖励和业绩股票奖励。这些奖励被计入股权奖励。该公司按奖励授予日期的公允价值，以直线为基础，确认在相关奖励的必要服务期内，扣除估计罚没后的基于股票的补偿费用净额。对于绩效股票奖励，本公司在每个报告期末重新评估达到绩效条件的可能性，并根据公司预计最终发行的股票数量调整薪酬支出。
所得税
本公司按资产负债法核算所得税，这要求确认递延税项资产和负债，因为资产和负债的账面价值和计税基础之间的暂时性差异导致预期的未来税收后果。根据这一方法，税率和法律的变化在这些变化颁布期间在收入中确认。联邦、州、地方和外国所得税拨备是根据现行税法根据所得税前收入计算的，包括与以前在确定递延税项资产和负债时使用的税率变化相比的任何税率变化的累积影响。这一拨备与目前应支付的金额不同，因为某些收入和支出项目在不同的报告期确认，用于财务报告目的，而不是所得税目的。计入所得税拨备要求管理层对最终解决方案可能无法获知的事项作出重大判断和估计，直至税务机关审查的最终决议或诉讼时效失效。此外，记录所得税不确定性的负债涉及评估公司的税务状况以及对最终预计支付的税款进行最佳估计时的重大判断。所得税费用中包括税收罚金和利息。
公司记录递延税金净资产的程度是这些资产更有可能变现。在作出该等决定时，本公司会考虑所有可获得的正面及负面证据，包括现有应课税暂时性差异的未来逆转、预计未来应课税收入、税务筹划策略及近期经营业绩。如果确定本公司未来能够实现递延所得税资产超过其记录净额，或不再能够在未来实现当前记录的递延所得税资产，将对估值免税额进行调整，这将减少或增加所得税拨备。(2)如果确定本公司能够在未来实现超过其记录净额的递延所得税资产，或不再能够在未来实现当前记录的递延所得税资产，则将对估值免税额进行调整，从而减少或增加所得税拨备。
本公司亦已确认所得税不明朗的负债，但经与各税务机关审核及结算后，税务状况极有可能不会持续。所得税中的不确定性负债是根据最终结算时实现可能性大于50%的最大利益金额来计量的。递延税项资产和负债按应纳税辖区进行净值计算，并在合并资产负债表中归类为非流动资产。
分配给合同的成本
该公司将间接成本归类为间接成本(包括在收入成本中)或一般和行政费用，其方式与根据美国政府成本会计标准(CAS)在公司披露报表中定义此类成本的方式相同。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物由银行现金和高流动性工具组成，这些工具主要由银行存款和对机构货币市场基金的投资组成。本公司包括现金及现金等价物内的未支付款项和综合资产负债表上的应付帐款，截至2021年1月29日和2020年1月31日，这些金额为$25百万美元和$54分别为百万美元。本公司不投资于高收益或高风险证券。银行账户中的现金有时可能超过联邦保险的限额。
限制性现金包括拉比信托基金中的存款现金，根据合同，这些信托基金不能在运营中使用，但可能会受到债权人未来债权的影响。受限制的现金将主要用于资助与递延补偿计划和我们在加州的自愿残疾保险计划相关的未来付款义务。下表所示
F-12
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合并财务报表附注









将现金、现金等价物和限制性现金与综合资产负债表中报告的金额进行对账：
 2021年1月29日2020年1月31日
 (单位：百万)
现金和现金等价物$171 $188 
包括在其他流动资产中的受限现金5 4 
包括在其他资产中的受限现金14 10 
现金、现金等价物和限制性现金$190 $202 
应收账款
应收账款包括开票应收账款和应收账款，以及未开票应收账款。该公司的应收账款主要来自美国政府，或来自主承包商，我们是这些承包商的分包商，最终客户是美国政府，从客户的支付能力来看，这些应收账款通常被认为是可以收回的。本公司并无重大信用风险敞口。
未开票应收账款，基本上所有这些应收账款都将在以下时间内开票和收款一年，按其估计可变现价值列报，包括合同完成或特定事件发生时(除时间流逝外)应收取的成本和费用。在公司收到进度付款后，进行中合同的相关累计成本的法律所有权通常属于美国政府。收到的进度付款为$28百万美元和$33截至2021年1月29日和2020年1月31日，分别有100万美元抵消了未开单应收账款。合同保留在满足合同条件时开具账单，可能与与美国政府未完成的间接成本谈判有关。根据历史经验，预计大部分留存余额将在一年后收集。留存在合并资产负债表的其他资产中列示，见附注3。留存余额的冲销并不显著。
应收账款余额在管理层确定无法收回的期间被注销，届时，这些余额将从应收帐款中扣除，如果以前已预留，则从备抵中扣除。
库存
库存主要由为转售给客户而购买的成品库存(如轮胎和润滑油)组成，通常采用平均法，以成本或可变现净值中较低的一个进行估值。该公司对照历史和计划使用情况评估当前库存，以估计过时库存的适当拨备。
该公司确认了一美元262019年财政期间与公司固定价格计划的公司采购承诺相关的收入成本内的库存拨备为100万。
业务合并
本公司按收购日的公允价值记录企业合并中收购的所有有形和无形资产以及承担的负债，公允价值是采用成本法、市场法或收益法确定的。支付的购买对价总额超过取得的资产和承担的负债净额的公允价值后的超额部分计入商誉。收购日期公允价值指在收购日期衡量的在市场参与者之间有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债将收到的价格。
估值是基于截至收购日期存在的信息。在自收购日期起计不超过一年的计量期内，本公司可调整为收购资产和假设负债记录的暂定金额，以反映本公司随后获得的有关截至收购日期存在的事实和情况的新信息。
F-13
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合并财务报表附注









采购和整合成本
不属于收购价格对价一部分的收购相关成本一般在发生时计入费用，但与发行债务有关的某些递延成本除外。这些成本通常包括与交易相关的成本，如寻找人费用、法律、会计和其他专业成本。与整合相关的成本通常包括战略咨询服务、员工相关成本(如遣散费和假定股票奖励的加速归属)、整合信息技术基础设施、企业规划系统、流程的成本，以及其他与整合相关的非经常性成本。收购和整合成本在合并损益表中作为收购和整合成本一并列示。
在合并损益表上确认的购置和整合成本金额如下：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万)
采办(1)
$20 $2 $31 
整合(2)(3)
34 46 55 
采购和整合总成本$54 $48 $86 
(1)截至2021年1月29日和2020年1月31日的12个月确认的其他收购费用与收购Unisys Federal有关。截至2019年2月1日的12个月确认的收购费用与收购Engility有关。有关收购的更多信息，请参见附注4。
(2)截至2021年1月29日的12个月的预算整合费用包括1美元11与剥离非战略性国际业务相关的100万美元亏损。
(3)费用包括美元61000万，$162000万美元，以及$29截至2021年1月29日、2020年1月31日和2019年2月1日的年度重组成本分别为800万美元和1300万美元和300万美元52021财年和2020财年使用权租赁资产减值分别为1.6亿美元。有关重组成本和减值的更多信息，请参见附注5。
资产剥离
2020年7月3日，关于Engility的整合，该公司以美元的价格出售了某些非战略性的国际业务。22百万美元，并确认了资产剥离的亏损$11百万美元，包括$1百万的交易成本。亏损计入综合损益表的收购和整合成本。该公司已收到$17截至2021年1月29日的现金收益为100万美元，剩余余额将在2021年10月之前分期付款。
商誉与无形资产
商誉记录为收购支付的总代价与收购的有形和无形资产净值以及承担的负债的公允价值之间的差额(如有)。商誉及无限期无形资产不会摊销，而是每年于第四季度初或当事件或环境变化显示账面值可能无法收回时进行潜在减值测试。有不是所列期间的减损。
商誉减值测试在报告单位层面进行。本公司估计并比较各报告单位的公允价值与其各自的账面价值(包括商誉)。该公司报告单位的公允价值是采用市场法、收益法或两者结合的方法确定的，这涉及到使用估计和假设，包括预测的未来经营业绩和现金流量、资本成本，以及根据可比上市公司的可观察市场数据得出的财务衡量标准。如果公允价值小于账面价值，减值费用金额等于报告单位的公允价值与报告单位的账面价值之间的差额。
有限使用年限的无形资产采用最能反映其经济效益如何利用的方法摊销，如果不能可靠地确定经济效益模式，则按其估计使用年限以直线方式摊销。只要发生事件或环境变化表明账面价值可能无法收回，寿命有限的无形资产就会被评估减值。
F-14
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长期资产减值
只要有证据显示账面价值可能无法收回，且资产的账面金额超过其估计的未来未贴现现金流，本公司便会评估其长期资产的潜在减值。当资产的账面金额超过其估计未来未贴现现金流量时，确认减值损失以根据其估计未来现金流量的现值将资产账面金额降至其估计公允价值。
承诺和或有事项
承付款和或有损失的应计项目在两者都有可能发生并且金额可以合理估计的情况下被记录。此外，在可能造成损失的情况下，法律费用也会累算，相关费用可以合理估计。要确定损失的概率和估计金额，需要做出重大判断。该公司每季度审查这些应计项目，并对应计项目进行调整，以反映谈判、和解、裁决、法律顾问建议和其他最新信息的影响。
养老金和固定福利计划
该公司衡量的是截至最接近其财政年度末的月末的计划资产和福利义务。公司养老金和固定收益计划的会计和报告需要使用假设，包括但不限于贴现率和预期资产回报率。根据对当前计划信息的审查以及与公司的独立精算师和计划的投资顾问的咨询，这些假设至少每年进行一次审查。如果这些假设与实际结果大不相同，公司在养老金和固定福利计划下的义务也可能大不相同，可能需要公司记录额外的负债。该公司的养老金和固定收益计划负债是从每年进行的精算估值中发展而来的。
有价证券
有价证券投资包括股权证券，这些证券使用可观察到的投入(如活跃市场的报价)按公允价值记录(第1级)。截至2021年1月29日和2020年1月31日，我们投资的公允价值总计为27百万美元，并计入综合资产负债表的其他资产。该公司的投资主要存放在托管账户中，其中包括为我们的递延补偿计划负债提供资金的投资。
公允价值计量
本公司采用公认会计原则规定的公允价值计量指引对其金融工具进行估值。公允价值计量会计准则建立了一个三级价值体系，将用于计量公允价值的投入区分如下：可观察的投入，如活跃市场的报价(第一级)；活跃市场的报价以外的直接或间接可观察的投入(第二级)；以及市场数据很少或没有的不可观测的投入，这要求公司制定自己的假设(第三级)。
现金及现金等价物、应收账款、应付账款及符合金融工具定义的其他流动资产及流动负债所包括的其他金额的账面值因该等金额的短期性质而接近公允价值。本公司未偿债务的账面价值接近其公允价值。长期债务的公允价值是根据与本公司现有债务安排类似的期限和到期日的债务的可用利率，使用第2级投入计算的。
在企业合并中收购的非金融资产和承担的负债采用收入、市场和成本估值方法按公允价值计量。见附注4。公允价值计量是使用市场上无法观察到的重大投入估算的，因此属于第三级计量。
被指定为现金流对冲的衍生工具
衍生工具按公允价值计入综合资产负债表。被指定为现金流对冲的衍生品的未实现收益和亏损在其他全面收益(亏损)中报告，并以与对冲交易对收益影响的时间相匹配的方式重新分类为收益。
F-15
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该公司的固定利率掉期被认为是场外衍生品，公允价值是使用利率掉期的标准定价模型计算的，其中包括到期日、摊销和利率的合同条款。为了确定公允价值，在标准定价模型中使用第二级，即市场可观察到的输入(如收益率和信用曲线)。公允价值是对如果协议被转让给第三方或被取消，公司在衡量日期将支付或收到的金额的估计。有关本公司指定为现金流量对冲的衍生工具的进一步讨论，请参阅附注12。
运行周期
该公司的经营周期可能超过一年，并以从开始到合同完成之间的平均时间来衡量。
研究与开发
该公司根据客户出资的合同和公司出资的独立研发(IR&D)基金开展研发活动。研发工作包括涉及基础研究、应用研究、开发和系统以及其他概念表述研究的项目。公司出资的研发费用包括销售、一般和行政费用(SG&A)，为$6百万，$7百万美元和$52021财年、2020财年和2019年分别为100万。根据客户合同进行的客户资助的研究和开发活动直接计入这些特定合同的收入成本。
会计准则更新
2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了2016-13年度会计准则更新(ASU)，金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量它要求实体使用前瞻性模型来估计金融资产合同期限内的信贷损失，包括短期应收贸易账款和合同资产。该公司在2021财年第一季度采用了ASU 2016-13，采用了修改后的回溯法。这一采用并未对公司的财务报表产生实质性影响。
2018年8月，FASB发布了ASU第2018-15号，客户对云计算安排(即服务合同)中发生的实施成本的核算，使作为服务合同的托管安排中发生的实现成本的资本化要求与开发或获取内部使用软件(副标题350-40)。在2020财年第三季度，该公司提前采用了ASU 2018-15，并前瞻性地应用了其条款。这一采用并未对公司的综合财务报表产生实质性影响。
2016年2月，FASB发布了ASU No.2016-02，租契(主题842)，取代现行租赁会计准则(主题840)。该公司采用了使用可选过渡方法的标准。因此，前期没有重新计算，所有披露的前期金额都按照会计准则编撰(ASC 840)列报。由于采用了新标准，2019年2月2日，公司确认了大约$169经营性资产使用权百万美元184百万美元的经营租赁负债，其中140百万美元是非流动的。这项采用并未对留存收益、综合收益表或综合现金流量表产生实质性影响。
2018年8月，FASB发布了ASU第2018-14号，薪酬-退休福利-定义福利计划-一般(715-20分主题)： 披露框架-更改定义福利计划的披露要求修改了固定收益养老金计划和其他退休后计划的披露要求。该公司在2019年第四财季提前采用了该标准的规定，并未对其合并财务报表造成实质性影响。
2014年5月，FASB发布了ASU No.2014-09，与客户签订合同的收入(主题606)，它取代了ASC中包括的收入确认要求和一些成本指导。公司于2018年2月3日采用本标准，采用修改后的追溯法。根据这一方法，公司确认采用的累积影响是对2018年2月3日留存收益期初余额的调整。上一年期间没有进行追溯调整。采用这项措施对期初留存收益的净影响为$32000万美元，主要原因是以前使用努力支出完成百分比法核算的项目的会计发生了变化。
F-16
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2017年8月，FASB发布了ASU No.2017-12，衍生品和套期保值(主题815)：有针对性地改进对冲活动的会计核算简化了套期保值会计的应用，消除了单独计量和报告套期保值无效的要求。该公司在2019财年第一季度提前采用了该标准的规定。这一采用并未对公司的财务报表产生实质性影响。
2021年1月至29日之后生效的其他会计准则更新预计不会对公司的财务报表产生实质性影响。
注2-每股收益、股票回购和股息：
每股收益(EPS)
基本每股收益的计算方法是将普通股股东应占净收益除以基本加权平均流通股数量。稀释每股收益的计算方法与基本每股收益相似，不同之处在于加权平均流通股数量增加，以包括流通股期权和其他基于股票的奖励的稀释效应。
用于计算基本和稀释每股收益的加权平均流通股数量的对账如下：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万)
基本加权平均流通股数58.1 58.4 43.4 
稀释普通股等价物-股票期权和其他基于股票的奖励0.6 0.6 0.7 
稀释加权平均流通股数量58.7 59.0 44.1 
 
以下基于股票的奖励被排除在用于计算稀释每股收益的加权平均流通股数量之外：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万)
反稀释股票期权除外0.3 0.3 0.2 
股份回购
本公司可根据既定的回购计划回购股份。公司在回购时注销普通股，超出面值的部分分配给额外的实缴资本。除了与既定的股票回购计划有关外，公司没有进行任何实质性的普通股购买。2019年3月27日，根据我们先前于2013年10月宣布的现有回购计划，我们普通股可能回购的股票数量增加了约4.6百万股，使根据该计划回购的授权股份总数约为16.4百万股。截至2021年1月29日，公司已回购约12.0根据该计划，将发行100万股普通股。
分红
公司在报告的年度内每季度宣布并支付季度股息，从1美元增加到1美元。0.31至$0.372020财年第一季度每股收益。宣布和支付的股息总额为$1.482021财年和2020财年每股收益和美元1.242019财年每股收益。
2021财年结束后，公司董事会于2021年3月23日宣布派发现金股息$0.37公司普通股每股应于2021年4月30日支付给2021年4月16日登记在册的股东。
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注3-收入：
收入确认
该公司主要根据与美国政府的长期服务协议提供技术、工程和企业IT服务，包括与为美国政府工作的其他承包商签订分包合同。该公司还为多个州和地方政府、外国政府和美国商业客户提供服务。
公司提供各种合同类型的服务，包括固定价格合同(FFP)、时间和材料合同(T&M)、成本加固定费用合同、成本加奖励费用合同和成本加奖励费用合同。我们的服务安排通常包括每年一次的业绩基准期，然后是续约期，每次续约期都作为单独的合同计算。
当我们履行合同规定的履约义务时，公司确认收入。履约义务是确认收入的会计单位，指的是合同中承诺将一项独特的服务或商品转让给客户。该公司的大多数合同都包含一项单一的履约义务，涉及将一起执行的各种活动进行重大整合，以提供综合服务或解决方案。履约义务可能会随着时间的推移或在某个时间点得到履行，但公司的大部分履约义务都会随着时间的推移而履行。公司根据履行义务的性质、合同类型和其他相关合同条款，选择适当的进度指标进行收入确认。
随着时间的推移，绩效义务可能涉及一系列经常性服务，例如网络运营和维护、运营和计划支持服务、IT外包服务以及公司随时准备在需要时提供支持的其他IT安排。这样的履约义务会随着时间的推移得到履行，因为客户在提供服务时会同时获得和消费我们履约的好处。或者，随着时间的推移，履行义务可能涉及合同交付内容的完成。示例包括系统集成、网络工程、网络设计以及工程和构建服务。当公司的业绩创造或增强了一项由客户控制的资产时，或者当公司的业绩创造了一项根据客户的规格定制的资产，并且公司有权就迄今完成的工作获得包括利润在内的付款时，基于交付结果的履约义务就会随着时间的推移而得到履行。
对于经常性服务履行义务，公司使用成本投入措施(成本与成本之比)、经过时间的产出措施或发票上的实际权宜之计来衡量进度。成本投入措施通常适用于公司的可偿还成本合同。收入是根据完工时发生的成本与预计总成本的比率确认的。奖励或奖励费用被分配到与它们相关的不同时期。对于固定价格合同，经过一段时间的产出衡量适用于固定对价，这样收入就可以在业绩期间按比例确认。如果固定价格合同还规定偿还某些费用，如差旅费或其他直接费用，则只需考虑履约期内的一小部分时间。该公司的工时、材料和固定价格水平的工作合同通常符合发票上的实际权宜之计。收入按公司有权开具发票的合同金额确认。合同修改通常会产生新的可强制执行的权利和义务，这些权利和义务是前瞻性的。我们对交易价格估计的变化被确认为对收入的累积调整。
对于长期履行的基于可交付成果的履约义务，无论合同类型如何，公司都会使用进度的成本投入措施(成本与成本之比)来确认收入。收入按完成时发生的成本与总估计成本的比率确认，但某些合同除外，这些合同的与重大材料或硬件采购相关的成本未计入进度指标，收入按调整后的成本-成本基础确认。合同修改通常会改变目前可强制执行的权利和义务，并计入对收入的累计调整。我们对交易价格估计的变化被确认为对收入的累积调整。
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对于公司不随时间转移控制权的履约义务，我们在客户获得相关资产控制权的时间点确认收入，通常是在装运时或交付时。在时间点控制权移交给客户之后，公司应计运输和搬运费用。
确认长期合同的收入涉及重大的估计和判断。交易价格是我们根据合同预计将收到的履约对价的估计金额。合同条款可能包括可变对价，例如可报销成本、奖励和奖励费用、基于使用的费用、服务级别处罚、绩效奖金或其他可以提高或降低交易价格的条款。可变金额通常根据我们对某些绩效指标、计划里程碑或成本目标的实现情况确定，并可能基于客户的自由裁量权。在作出估计时，本公司会考虑客户、合约条款、工作的复杂性及相关风险、客户酌情权的程度、过往经验，以及收入大幅逆转的可能性。只有在与可变对价相关的不确定性得到解决后，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转的情况下，公司才会在交易价格中计入可变对价。
由于服务的性质和某些合同的期限，在完工时估算成本很复杂。合同成本一般包括直接成本，如人工、分包成本和材料，以及可识别或可分配给特定合同的间接成本。管理层必须对要执行的工作的复杂性、时间表和相关任务、劳动生产率和可用性、工资和材料价格的上涨、分包商的执行情况、间接费用成本率以及其他变量做出假设。美国政府合同产生的合同成本，包括间接成本，要接受国防合同审计局(DCAA)的审计和调整。
合同履行成本按已发生费用计入，但过渡、启动或其他履行活动发生的某些成本除外，这些成本在预期受益期内以直线方式资本化和摊销，预期受益期通常包括基本合同履约期和预期续约期。该公司对与美国政府签订的合同的预期损失进行了准备，记录了首次确定损失期间预期损失总额的费用。
对于有多个履约义务的合同，公司根据合同内每个不同履约义务的相对独立售价为每个履约义务分配交易价。由于该公司通常提供特定于单个客户需求的定制服务和解决方案，因此独立销售价格通常是根据预期成本加上合理利润率来估算的。
更改合约预算
收入估计、收入成本或与随着时间推移履行的业绩义务相关的利润的变化在作出此类变化的期间的营业收入中确认，以反映这些变化到目前为止的效果。在业绩期间，由于各种原因，这些估算经常会发生变化，包括：范围的变化；由于意外的成本增长或对影响成本的风险的重新评估而导致的成本估算的变化；估计的交易价格的变化，如奖励或奖励费用的可变金额；以及业绩好于或差于先前的估计。如果预期总成本超过履约义务的总估计收入，公司将确认确定季度的总估计亏损。总估计损失包括任何可能授予的未行使期权，只有当它们增加损失金额时才包括在内。
F-19
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在营业收入中确认的这些估计的总变化是：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万，每股除外)
有利的调整$41 $39 $30 
不利的调整(32)(17)(13)
净有利调整9 22 17 
所得税效应(2)(4)(4)
税后净有利调整7 18 13 
基本每股收益影响$0.12 $0.31 $0.29 
稀释后的每股收益影响$0.12 $0.31 $0.29 
收入为$21百万，$23百万美元，以及$82021财年、2020财年和2019年的净收入分别增加了100万，这是由于之前几个季度履行的绩效义务确认的净收入。
收入分解
该公司的收入主要来自与美国政府签订的长期合同，包括与为美国政府工作的其他承包商签订的分包合同。该公司按客户、合同类型、主承包商与分包商对联邦政府的收入进行分类。
按客户分列的收入如下：
年终
2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
(单位：百万)
国防部$3,292 $3,330 $2,805 
其他联邦政府机构3,611 2,920 1,707 
商业、州和地方153 129 147 
总计$7,056 $6,379 $4,659 
按合同类型分列的收入如下：
年终
2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
(单位：百万)
费用报销$3,773 $3,644 $2,306 
时间和材料(T&M)1,557 1,280 1,086 
固定价格(FFP)1,726 1,455 1,267 
总计$7,056 $6,379 $4,659 
按主承包商和分包商分列的收入如下：
年终
2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
(单位：百万)
联邦政府的主承包商$6,337 $5,662 $4,178 
联邦政府的分包商566 588 334 
其他153 129 147 
总计$7,056 $6,379 $4,659 
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合同余额
收入确认的时间可能与向客户开具账单和现金收据的时间不同。金额根据工作进展开具发票，通常是每两周或每月拖欠一次，或在实现合同里程碑时开具发票。我们在开票前确认收入时记录合同资产，或在确认收入之前收到现金时记录合同负债。合同资产是一种对价权利，它取决于时间流逝以外的其他因素。合同资产包括不可开票应收账款和合同保留金，但不包括已开票应收账款和应开票应收账款。应收帐款和应收帐款是对价权利，除了时间的流逝外，这些权利是无条件的。合同负债包括客户预付款、超出收入的账单和递延收入。合同资产和负债是在逐个合同的基础上进行净记录的，通常根据我们的合同运营周期归类为流动资产和负债。可归因于长期合同材料续订期权的递延收入可归类为非当期收入，当期权续期不会在资产负债表日期的一年内发生时。
所列各期间的合同余额如下：
资产负债表行项目一月二十九日，
2021		1月31日，
2020
 (单位：百万)
已开票和应收帐款，净额(1)
应收账款净额$600 $720 
合同资产--应收账款应收账款净额362 379 
合同资产-合同保留金其他资产18 17 
合同负债--流动负债其他应计负债82 41 
合同负债--非流动负债其他长期负债$17 $10 
(1)扣除津贴后的净额为$3百万美元和$4分别截至2021年1月29日和2020年1月31日。
本期间公司合同资产和合同负债的变化主要是由于2021财年收购Unisys Federal公司以及公司业绩、发票和客户付款之间的时间差异造成的。在截至2021年1月29日和2020年1月31日的12个月内，公司确认的收入为30百万美元和$23与截至2020年1月31日和2019年2月1日合同负债期初余额分别包括的金额有关的百万美元。
递延成本
某些符合条件的成本通常发生在我们的服务合同的初始阶段，当这些成本与合同直接相关时，这些成本将被资本化，预计这些成本将被收回，并产生或增强用于履行履约义务的资源。这些成本主要包括过渡成本和启动成本。资本化的履行成本在预期受益期内按直线摊销，通常包括合同基准期和预期续约期。
在合同成立之前，如果有可能收回，公司将推迟向客户转移服务所产生的履行成本。这些合同前成本通常在授予合同时支出，除非它们有资格资本化。
该公司进行定期审查，以评估延期合同、过渡和建立成本的可回收性。资产的账面价值与本公司预期从与资产相关的服务收到的剩余对价金额减去与提供那些尚未确认的服务直接相关的成本后进行比较。如果账面金额不可收回，则确认减值损失。
所列各期间的递延费用如下：
 资产负债表行项目一月二十九日，
2021		1月31日，
2020
 (单位：百万)
合同前成本其他流动资产$2 $3 
履行成本-非当前成本其他资产$15 $12 
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合同前成本为$8百万美元和$3在截至2021年1月29日和2020年1月31日的12个月中，分别花费了100万美元。实施成本为$4百万美元和$3在截至2021年1月29日和2020年1月31日的12个月内，分别摊销了100万欧元。
剩余履约义务
截至2021年1月29日，该公司拥有4.910亿美元的剩余履约义务。剩余的履约义务不包括完全分配给我们供应链合同上未履行的履约义务的任何可变对价。该公司预计将在以下方面确认收入：85未来12个月剩余履约义务的%，大约90在接下来的24个月中，剩余的部分将在此后确认。

注4-收购：
Unisys Federal Acquisition
2020年3月13日，公司完成了对Unisys Corporation前运营部门Unisys Federal的收购。Unisys Federal为美国联邦文职机构和国防部提供基础设施现代化、云迁移、托管服务和企业IT即服务解决方案。这一战略收购增强了我们在政府优先领域的能力，扩大了我们的知识产权和技术驱动型产品组合，并增加了我们接触现有和新客户的机会。该公司几乎收购了Unisys Federal的所有资产和负债，总收购价为#美元。1.21000亿美元。本公司利用发行高级票据所得款项净额及定期贷款B2贷款项下借款所得款项净额(如附注11所述)、出售MARPA贷款项下应收账款所得款项(见附注14所述)，以及资产负债表上的现金，为收购提供资金，并支付相关费用及开支。
收购价格初步在收购日(2020年3月13日)收购的资产和按公允价值承担的负债之间分配，以可获得的最佳信息为基础，超出的收购价格记录为商誉。
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在2021财年，该公司调整了初步采购价格，产生了1美元39商誉净增100万美元。测算期调整包括：$6与最终净营运资本调整相关的收购价格增加400万美元；$67与场外客户合同相关的其他长期负债增加100万美元；26无形资产净增1,000万美元；1,000,000美元6递延税项资产增加100万美元；1预付费用增加100万美元；以及1对其他应计负债的减少额为100万美元。本公司已完成本次交易的采购会计估值，并将最终采购会计分录记录如下：
(单位：百万)
应收账款$114 
预付费用15 
商誉654 
无形资产574 
物业、厂房和设备4 
经营性租赁使用权资产43 
其他资产7 
收购的总资产1,411 
应付帐款42 
累积假期7 
其他应计负债62 
经营租赁负债30 
其他长期负债68 
承担的总负债209 
取得的净资产$1,202 
可抵税商誉金额$593 
收购Unisys Federal产生的商誉主要与智力资本、获得的集合劳动力和未来的客户关系有关。本公司收购的可识别无形资产和部分商誉可为税务目的摊销。
下表汇总了截至收购日的无形资产公允价值和相关加权平均使用寿命：
金额加权平均摊销期
(单位：百万)(以年为单位)
客户关系$520 13
积压47 1
发达的技术7 1
无形资产总额$574 12
截至收购日，积压的无形资产仅由资金积压构成。客户关系无形资产包括截至收购日期的无资金积压以及预计的未来续订和重新竞争。积压和客户关系无形资产采用超额收益法(收益法)进行估值，该方法的价值是根据对具体可归因于被估值无形资产的税后现金流的估计得出的。这项分析包括对收入和支出、税率、缴款资产费用、贴现率和税收摊销收益的预测假设。
已开发技术资产的估值采用特许权使用费减免法(收益法)，其价值是通过估计因拥有已开发技术资产而节省的税后特许权使用费来计算的。该分析中的假设包括对收入的预测、代表由于拥有开发的技术资产而避免的成本的特许权使用费、贴现率、税收摊销收益以及该技术的未来淘汰。
该公司记录了一美元67为某些场外客户合同拨备100万美元，这些合同的条款与截至收购日的当前市场条款相比是不利的。收入法被用来
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估计公允价值，包括对完成合同项下剩余业绩的未来成本的估计，以及市场参与者的利润回报率。场外客户合同的拨备包括在其他长期负债中，并将在剩余的合同条款中摊销，作为收入的增加。截至2021年1月29日的财年摊销为$152000万。未来四年的摊销预计如下：$182022年为2.5亿美元，182023年为2.5亿美元，142024年为2.5亿美元，2024年为22025年将达到400万。
该公司产生了$49与收购Unisys Federal相关的收购相关成本，包括$27300万美元的债务发行成本(如附注11所述)。与收购相关的成本为$22020财年第四季度发生了1.8亿美元的支出。
Unisys Federal在截至2021年1月29日的12个月的综合损益表中包括的收入为#美元。669在截至2021年1月29日的12个月的综合损益表中，普通股股东应占净收入为#亿美元。62百万美元。
以下未经审计的备考财务信息显示了Unisys Federal和本公司分别截至2021年1月29日和2020年1月31日的12个月的综合运营结果：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020
(单位：百万)
收入$7,146 $7,105 
普通股股东应占净收益$258 $193 
上述未经审计的备考合并财务信息是根据历史财务报表编制的，这些财务报表已进行调整，以使收购Unisys Federal生效，就像它发生在2019年2月2日一样。它们包括无形资产摊销的调整；长期债务的利息支出和债务发行成本；收购和其他交易成本；以及从前母公司分配的某些成本。未经审计的备考财务信息不旨在反映如果收购发生在2019年2月2日将会发生的运营的实际结果，也不能指示未来的运营结果。
Engility收购
2019年1月14日，该公司完成了对Engility Holdings，Inc.的收购，Engility Holdings，Inc.是一家领先的集成解决方案和服务提供商，为国防、联邦民用以及情报和太空社区的美国政府客户提供支持。收购Engility的购买考虑如下：
(单位：百万)
向Engility股东发行普通股(1)
$1,086 
假设的已转换归属股票奖励(2)
22 
为清偿Engility未偿债务而支付的现金对价1,052 
购货价格$2,160 
(1)这两个数字大约代表16.82019年1月14日开市前，上汽集团向Engility股东发行了2000万股上汽普通股新股，采用上汽集团每股1美元的股价。65.03在2019年1月11日收盘时。
(2)公允价值是指假设为收购前服务的已转换归属股票奖励的公允价值。请参阅注释8。
在2019财年，该公司产生了$63与收购Engility相关的百万美元收购成本，包括$31百万美元的债务发行成本，见附注11，以及$2股票发行成本为百万美元。
Engility公司在2019财年合并损益表中的收入为#美元。982019年合并损益表中包括的净亏损金额为#美元。19百万美元，其中包括$32与整合相关的百万美元成本。
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以下未经审计的备考财务信息显示了Engility和本公司截至2019年2月1日年度的综合运营结果：
年终
2019年2月1日
(单位：百万)
收入$6,426 
普通股股东应占净收益$260 
上述未经审计的备考合并财务信息是根据历史财务报表编制的，这些财务报表已进行调整，以使收购Engility生效，就像它发生在2017年2月4日一样。它们包括无形资产摊销的调整；长期债务的利息支出和债务发行成本；收购、整合和其他交易成本；以及公司间收入和成本的消除。
注5-重组和减值：
确认的重组和减值成本如下：
年终
损益表分项2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
(单位：百万)
2021年重组：
遣散费和其他员工费用SG&A$4 $— $— 
2019年重组：
遣散费和其他员工费用采购和整合成本2 9 29 
其他相关成本采购和整合成本4 7 — 
总重组成本10 16 29 
使用权租赁资产减值SG&A1 — — 
使用权租赁资产减值采购和整合成本1 5 — 
重组成本和减值总额$12 $21 $29 
在2021财年，公司启动并完成了与内部重组相关的重组活动(“2021年重组”)。与重组相关的剩余负债为#美元。42000万美元，并将在2022财年第一季度之前解决。
在2019财年，公司启动了重组活动(“2019年重组”)，以实现Engility整合带来的成本协同效应，其中包括员工离职成本以及与设施优化和整合相关的其他成本。该公司预计在2022财年完成重组活动，总重组成本约为$52百万美元，其中包括$40遣散费和其他员工费用为100万美元，12百万美元的其他相关成本，如合同终止和设施合并所产生的成本。支付遣散费和其他员工费用的现金为$3百万，$12百万美元，以及$252021财年、2020财年和2019财年分别为100万。为其他相关费用支付的现金为$4百万美元和$72021财年和2020财年分别为100万美元，该公司预计还将产生额外的12022财年将达到100万。
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注6-商誉和无形资产：
商誉
商誉的账面价值为$。2,787百万美元和$2,139分别截至2021年1月29日和2020年1月31日。商誉增加了$648在截至2021年1月29日的12个月内，由于收购Unisys Federal($654百万美元)，如附注4所述，由分配给剥离非战略性国际业务的商誉部分抵消(#美元6百万)，如注释1所述。不是列报期间商誉的减值。
无形资产
所有无形资产都是有限寿命的，包括以下内容：
2021年1月29日2020年1月31日
总账面价值累计摊销账面净值总账面价值累计摊销账面净值
(单位：百万)
客户关系$1,371 $(241)$1,130 $851 $(142)$709 
积压47 (41)6 — — — 
发达的技术9 (7)2 2 — 2 
无形资产总额$1,427 $(289)$1,138 $853 $(142)$711 
与无形资产相关的摊销费用为#美元。147百万，$95百万美元和$242021财年、2020财年和2019年分别为100万。有不是列报期间的无形资产减值损失。
截至2021年1月29日，与无形资产相关的预计未来年度摊销费用如下：
财政年度结束(单位：百万)
2022$110 
2023106 
2024103 
2025103 
2026103 
此后613 
总计$1,138 
由于未来的收购、资产剥离、减值和其他因素，未来期间的实际摊销费用可能与这些估计不同。
注7-物业、厂房和设备：
财产、厂房和设备按累计折旧和摊销后的成本入账。房地产、厂房和设备的购买，以及与重大更新和改进相关的成本，都是资本化的。维护、维修、小规模更新和改进的费用在发生时计入。当资产被出售或以其他方式处置时，成本和相关的累计折旧或摊销将从账户中扣除，并确认由此产生的任何收益或损失。
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折旧和摊销的确认方法和估计使用寿命如下：
折旧或
摊销法
估计可用寿命(以年为单位)一月二十九日，
2021		1月31日，
2020
(单位：百万)
计算机设备直线或
余额递减
3-10
$90 $90 
大写软件和软件许可证直线或
余额递减
3-10
45 68 
租赁权的改进直线租期较短或1092 80 
办公家具和固定装置直线或
余额递减
3-10
17 19 
建筑物及改善工程直线407 7 
在建工程14 7 
土地1 1 
物业、厂房和设备266 272 
累计折旧和摊销(158)(181)
财产、厂房和设备、净值$108 $91 
不动产、厂房和设备的折旧和摊销费用为#美元。32百万，$36百万美元和$232021财年、2020财年和2019年分别为100万。
注8-基于股票的薪酬：
Engility收购假定奖励
在收购Engility后，Engility所有已发行和未归属的股权奖励均转换为上汽集团归属股票奖励，使用与Engility普通股股东相同的交换比例(0.45SAIC每股Engility股票)。该公司假设大约642,000转换后的归属股票奖励，公允价值为#美元65.03每股，总计$42100万美元，在合并前和合并后服务期之间分配，数额为#22百万美元和$20分别为百万美元。可归因于合并前服务期的金额包括在Engility的购买对价中。剩下的$20百万美元，归因于合并后服务期，公司支出$21000万，$32000万美元，以及$142021财年、2020财年和2019财年分别为1000万美元。
计划摘要
公司的某些员工参与了以下活动四基于股票的薪酬计划：“2013年股权激励计划”(EIP)、“管理层股票薪酬计划”(ESPP)、“2013年员工购股计划”(ESPP)和“2012年度长期绩效计划”(LTPP)，这些计划在本文中统称为“计划”。本公司根据本计划授予股票奖励或行使股票期权时发行新股。
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EIP为公司员工和董事提供了获得各种股票薪酬和现金奖励的机会。授予员工和董事的股票奖励的条款是相同的，不同的是，董事的股票奖励在一年授权日的日期。截至2021年1月29日，本计划下公司拥有未偿还股票期权、既得及既得股票奖励、业绩股票奖励。一般情况下，根据EIP授予的股票期权可以行使33%, 33%和33分别在一年、两年和三年后，而在2020财年之前授予的股票奖励通常25%, 25%, 25%和25分别在一年、两年、三年和四年后达到%。在2020财年授予的股票奖励以及此后通常授予的33%, 33%和33%，分别在一年、两年和三年后。根据EIP授予的股票期权的最高合同期限为十年，但从历史上看，该公司曾授予股票期权七年期合同条款。对于符合退休资格条件的员工，可能会加快授予速度。在2020年7月1日生效的公司高管离职、控制权变更和退休政策中规定的某些条件下，合格高管的授予速度会加快。基于股票的奖励通常规定，如果控制权发生变化(如EIP中所定义)，可以加速授予。既得股票奖励和绩效股票奖励具有可剥夺的分红权利。2014年6月，对EIP进行了修订和重述，将EIP项下发行的普通股授权股份总额从5.7百万美元至8.5百万美元。
公司根据EIP向某些高级管理人员和关键员工授予基于业绩的股票奖励。履约股份是在满足服务要求和履约条件后获得公司股票的权利。这些奖励在授予日期后的第三个财年结束时授予，但须满足最低服务要求，并达到公司业绩的某些年度和累积财务指标，最终发行的股票数量(如果有)最高可达200指定目标共享的%。如果业绩低于最低业绩门槛水平，将不会发行任何股票。对于所有授予的业绩股票奖励，年度财务指标基于运营现金流，累计财务指标基于收益指标。
“管理股票薪酬计划”规定以股份为单位奖励符合条件的员工。福利以信托形式持有的公司股票支付，目的是为向参与者支付福利提供资金。2017财年，管理层股票薪酬计划中所有剩余的未偿还奖励均归属。董事会可以随时修改或终止管理层股票薪酬计划。如果公司控制权发生变化(根据管理层股票补偿计划的定义)，参与者账户将立即分配，否则参与者账户一般将在退休时、根据参与者的支付选择或在终止时分配。管理层股票补偿计划没有规定未来可供发行的最高股票数量。
公司的ESPP允许符合条件的员工以最高折扣率购买公司股票15购买当日公平市价的%。在截至2021年1月29日的三年中，折扣为5根据本公司的ESPP进行的购买，在购买之日的公平市场价值的%，从而导致ESPP是不可补偿的。截至2021年1月29日，3.4根据特别提款权，公司股票中有100万股被授权发行。
LTPP为公司的某些员工提供了获得各种基于股票的薪酬奖励的机会。截至2021年1月29日，根据本计划，公司拥有从Engility收购中承担的既得性股票奖励。根据LTPP承担的这些剩余的未偿还归属股票奖励，当Engility在收购前授予时，将继续根据其原始归属时间表进行归属，通常在授予日期后的第三财年结束时进行悬崖归属。对于符合退休资格条件的员工，可能会加快授予速度。根据LTPP授予的股票奖励拥有可没收的股息权利。

F-28
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已确认的费用和相关税收优惠
根据该计划确认的基于股票的薪酬支出和相关税收优惠如下：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万)
基于股票的薪酬费用：
股票期权$3 $4 $3 
授予股票奖励32 29 37 
业绩分享奖7 4 5 
基于股票的薪酬总费用$42 $37 $45 
从股票薪酬中确认的税收优惠$14 $13 $20 
股票期权
授予股票期权的行权价格等于授予日期前最后一个交易日公司股票的收盘价。
截至2021年1月29日的年度股票期权活动为：
股票期权下的股票加权平均行权价加权平均剩余合同期限聚合内在价值
(单位：百万)(以年为单位)(单位：百万)
在2020年1月31日未偿还0.7 $60.47 3.5$20 
授予的期权0.2 74.57 
期权被没收或过期— — 
行使的期权(0.2)40.82 
截至2021年1月29日的未偿还款项0.7 $68.57 3.9$20 
2021年1月29日可行使的期权0.5 $64.91 2.8$14 
已归属且预计将于2021年1月29日归属0.7 $68.48 3.8$19 
 
截至2021年1月29日，2与股票期权有关的未确认补偿成本(扣除估计没收后的百万美元)，预计将在#年加权平均期内确认。1.1好几年了。
下表汇总了与股票期权行权相关的活动：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万)
行使股票期权收到的现金$— $— $— 
行使股票期权时按公允价值交换的股票$1 $2 $1 
行使股票期权的税收优惠$2 $3 $7 
行使期权的总内在价值$8 $16 $24 
 
根据公司计划授予的股票期权奖励的公允价值是根据以下假设使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行估值的：
预期期限--预期期限根据公司的历史结算数据计算。
预期波动率--预期波动率是基于该公司在一段时期内的历史波动率，该波动率与股票期权截至授予之日的预期期限相称。
F-29
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无风险利率--无风险利率是基于零息美国国库券的收益率曲线，其到期日等于授予日股票期权的预期期限。
股息收益率--在期权的预期期限内假设的股息率是根据截至授予日最近宣布的股息计算的。
用于确定所列期间授予的股票期权公允价值的加权平均授予日期、公允价值和假设为：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
加权平均授权日公允价值$17.54 $16.88 $19.48 
预期期限(以年为单位)3.84.24.0
预期波动率35.5 %30.0 %29.0 %
无风险利率0.3 %2.2 %2.5 %
股息率1.8 %2.0 %1.6 %

归属股票奖励
截至2021年1月29日的年度股票奖励活动如下：
股票奖励下的股票加权平均数-授权日公允价值
(单位：百万)
未授权，2020年1月31日0.9 $74.94 
授予的奖项0.6 76.41 
被没收的赔偿(0.1)75.34 
已授予的裁决(0.4)72.64 
未授权的2021年1月29日1.0 $76.73 
 
授予日股票奖励的公允价值以授予日前最后一个交易日本公司股票的收盘价为基础。2021财年、2020财年和2019财年授予的归属股票奖励的加权平均授予日期公允价值为#美元。76.41, $76.01及$84.28，分别为。截至2021年1月29日，39与归属股票奖励相关的未确认补偿成本(扣除估计没收)，预计将在#年加权平均期内确认。1.3好几年了。归属于2021财年、2020财年和2019财年的股票奖励的公允价值为1美元。32百万，$35百万美元和$60分别为百万美元。
业绩分享奖
截至2021年1月29日的年度业绩分享奖励活动为：
履约股票股份加权平均授权日公允价值
(单位：百万)
截至2020年1月31日的未归属业绩股票0.1 $81.60 
已授予的业绩股票0.1 74.40 
被没收的业绩股票— — 
既得业绩股— — 
业绩份额调整— — 
截至2021年1月29日的未归属业绩股票0.2 $76.54 
F-30
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对于2021财年授予的绩效股票奖励，归属后实际发行的股票数量范围为0-200指定目标共享的%。对于在2021财年之前授予的绩效股票奖励，归属时实际发行的股票数量范围为0-150指定目标共享的%。绩效份额的数量显示在100上表中指定的目标股份的%，不包括已授予的业绩股份和业绩股份调整。归属业绩股份反映的是基于期内归属股份的业绩目标的实际实现情况而发行的股份数量。业绩股份调整反映了与本应归属于Target的业绩股份数量相比，业绩股份数量的增加或减少。
归属于2021财年的绩效股票奖励的公允价值为#美元。5百万美元。对于截至2021年1月29日的未归属绩效股票，公司预计将发行。0.2根据预计未来业绩目标的实现情况，在未来发行百万股股票。2021财年、2020财年和2019财年授予的绩效股票奖励的加权平均授予日期公允价值为#美元。74.40, $79.04及$85.31，分别为。授予日绩效股票奖励的公允价值以授予日前最后一个交易日公司普通股的收盘价为基础。截至2021年1月29日，5.6与业绩股票奖励相关的未确认补偿成本(扣除估计没收后的百万美元)，预计将在#年加权平均期内确认。1.7好几年了。

注9-退休计划：
固定缴款计划
该公司发起了科学应用国际公司退休计划(一种合格的固定缴款401(K)计划)和一项员工持股计划，大多数员工都有资格参加。有多种投资选择可供选择，包括该公司的股票。Engility赞助了Engility总储蓄计划，这是一项401(K)计划，Engility的大多数员工都有资格参加。工程师总储蓄计划于2020年1月2日并入科学应用国际公司退休计划。
科学应用国际公司退休计划允许符合条件的参与者通过工资扣减贡献其收入的一部分，公司缴纳相应的公司缴费，也可以酌情缴费。公司为固定缴款计划支出的缴款为 $73百万，$65百万美元和$462021财年、2020财年和2019年分别为100万。
递延补偿计划
公司设立了科学应用国际公司延期补偿计划(DCP)，自2015年1月1日起生效，为某些符合条件的员工和董事提供机会，在没有资金、不受限制的基础上推迟部分或全部补偿。在应课税品许可证下提供的投资选择中，参与者延期是完全归属的，并根据参与者的方向进行多元化。参与者账户将根据所选投资选项的表现获得相应的回报率。分发是以现金进行的。递延余额将在退休时支付，根据参与者的支付选择，或在终止时支付。公司可以向参与者提供酌情缴费，但公司没有提供任何缴费。
科学应用国际公司关键高管股票延期计划(KESDP)已于2014年12月31日关闭，不允许进一步延期。KESDP的收益以公司股票的形式支付，这些股票可能以信托形式持有，目的是为向KESDP参与者支付福利提供资金。既得递延余额一般将在退休时支付，根据参与者的支付选择，或在终止时支付。
科学应用国际公司401(K)超额延期计划(超额计划)也于2014年12月31日关闭，不允许进一步延期。在超额计划下提供的投资选择中，参与者延期在参与者的指导下被完全授予并多样化。递延余额一般将在退休或终止后支付。
F-31
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固定福利计划
关于2019年1月14日收购Engility，上汽集团承担了Engility为某些现任和前任员工发起的两个固定福利计划：固定福利养老金计划(养老金计划)和退休人员健康报销账户计划(RHRA福利计划)。会员资格和参与者计算的养老金福利在养老金计划中被冻结，RHRA福利计划中的会员资格被冻结。
我们的资金政策是至少提供1974年《雇员退休收入保障法》所要求的最低金额。提供额外的数额，以确保计划资产将足以提供退休福利。在2022财年，该公司预计将贡献1100万美元，为RHRA福利计划提供资金。
在2021财年，该公司确认净收益为$2在其他全面亏损范围内，我们的退休计划为100万美元。收益主要由一美元组成。3由于折扣率以外的假设变化而获得的收益，$2从实际投资回报超过预期回报中获得的收益为100万美元，以及1700万美元的和解费用。在2021财年第四季度，该公司转出了$62000万美元的资产用于偿还养老金计划内某些退休人员的义务，这导致了$1700万美元的和解费用。这些收益被一美元部分抵消。4贴现率下降导致负债增加100万美元。
在2020财年，该公司确认净亏损为$5300万美元和300万美元1在其他综合(收入)损失中，分别与养老金计划和RHRA福利计划的净福利义务变化有关的损失为1000万美元。在2020财年，净亏损为6300万美元可归因于一笔9贴现率下降导致预计福利义务增加100万美元，但实际投资回报超过预期回报#美元，部分抵消了这一增幅。32000万。

定期收益净成本
净定期收益成本如下：
养老金计划RHRA福利计划
年终
2021年1月29日2020年1月31日2021年1月29日2020年1月31日
(单位：百万)
预计福利义务的利息成本$2 $3 $— $1 
计划资产的预期回报率(3)(3)— — 
结算成本1 — — — 
净定期收益成本$— $— $— $1 
F-32
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债务和资金状况
每个计划的预计福利义务、计划资产的公允价值和资金状况如下：
养老金计划RHRA福利计划
2021年1月29日2020年1月31日2021年1月29日2020年1月31日
(单位：百万)
福利义务的变化：
年初的福利义务$76 $71 $17 $15 
利息成本2 3 — 1 
已支付的福利(5)(5)(1)(1)
精算损失(收益)3 7 (2)2 
安置点(6)— — — 
年终福利义务$70 $76 $14 $17 
计划资产变更：
年初计划资产公允价值53 52 — — 
计划资产实际收益率5 6 — — 
雇主供款8 — 1 1 
已支付的福利(5)(5)(1)(1)
安置点(6)— — — 
计划资产年末公允价值$55 $53 $— $— 
资金不足状态$15 $23 $14 $17 
综合资产负债表中确认的金额包括：
养老金计划RHRA福利计划
2021年1月29日2020年1月31日2021年1月29日2020年1月31日
(单位：百万)
其他应计负债$— $— $1 $1 
其他长期负债15 23 13 16 
确认净额$15 $23 $14 $17 
假设
该公司使用即期汇率法来衡量固定收益义务的负债和利息成本。根据即期汇率法，该公司使用收益率曲线上的个别现货汇率，与每笔福利支付的时间相对应。
贴现率代表了我们可以使用高质量的债券收益率曲线有效地清偿我们的固定收益义务的估计利率。
假设的长期计划资产收益率，即为向养老金计划参与者提供未来福利而投资或将投资的资金的平均预期回报率，由对计划资产历史回报的年度审查确定。在选择养老金计划使用的预期长期资产回报率时，公司考虑了养老金计划投资政策中规定的投资回报目标。这一过程包括确定构成养老金计划目标资产配置的各种资产类别的预期回报。
F-33
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以下假设用于确定福利义务和定期福利净成本：
养老金计划RHRA福利计划
2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日2021年1月29日2020年1月31日2019年2月1日
贴现率2.47 %2.87 %4.06 %1.86 %2.56 %3.82 %
利息成本效益利率2.47 %3.70 %不适用2.27 %3.58 %不适用
预期资产收益率5.50 %5.50 %不适用不适用不适用不适用
养老金计划资产
该公司的投资政策包括定期审查养老金计划对各种资产类别的投资。2021年期间，公司的整体投资策略是计划资产实现长期回报率5.50%，资产类型、基金策略和基金经理的多元化程度较高。计划资产的目标分配为44%的国内股权证券，20%国际股本，31%的固定收益证券，以及5%的现金和现金等价物。风险管理做法包括对基金经理进行定期评估，以确保承担的风险与给定的投资风格和目标相称。根据该计划的投资政策，将对所有时间段的业绩进行评估，特别强调相对于相关同行和基准的较长期回报。
按类别划分的计划资产公允价值计量如下：
2021年1月29日2020年1月31日
资产类别公允价值层次(单位：百万)
共同基金
权益1级$37 $34 
固定收益1级8 9 
担保存款账户3级3 2 
小计48 45 
集体信托--固定收益(1)
在NAV下测量7 8 
总计$55 $53 
(1)作为一种实用的权宜之计，集合信托以公允价值计量，使用资产净值(NAV)，并且没有被归类到公允价值层次中。
使用重大不可观察输入的公允价值计量(第3级)
担保存款账户(GDA)期初和期末余额对账如下：
担保存款账户
(单位：百万)
2019年2月1日的余额
$3 
购买13 
销售额(14)
2020年1月31日的余额
2 
购买12 
销售额(11)
2021年1月29日的余额
$3 
GDA旨在为本金提供流动性和安全性，并提供有竞争力的有保证的回报率。GDA的公允价值大致相当于相关投资的市场价值，方法是从投资收入中扣除预期的未来投资现金流，并就直接为一般账户的界定福利分部购买的每项投资偿还本金。本金和累计利息由保诚退休保险和年金公司(PRIAC)全额担保。申报利率为
F-34
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每年提前公布，由PRIAC决定。GDA在PRIAC的一般账户内投资于广泛多元化的固定收益投资组合。该投资组合投资于公共债券、商业抵押贷款和私募债券。
预计未来的福利支付
下表列出了按财政年度预计的福利支付时间：
财年养老金计划RHRA福利计划总计
(单位：百万)
2022$5 $1 $6 
20235 1 6 
20245 1 6 
20255 1 6 
20265 1 6 
随后的五个财政年度$22 $6 $28 
注10-所得税：
在截至2021年1月29日的三年里，该公司几乎所有的所得税前收入都要在美国纳税。所列每个时期的所得税拨备包括以下内容：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万)
目前：
联邦制$34 $10 $4 
状态14 3 10 
延期：
联邦制10 32 17 
状态2 12 2 
总计$60 $57 $33 
将所得税拨备与通过将法定联邦所得税税率适用于所列每个期间的所得税前收入所计算的金额进行核对如下：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万)
按法定联邦所得税税率计算的金额$57 $60 $36 
州所得税，扣除联邦税收优惠后的净额13 14 9 
研发和其他联邦信贷(8)(11)(8)
不可扣除的补偿3 2 3 
不可抵扣的购置成本— — 3 
股票薪酬的超额税收优惠(3)(4)(9)
其他(2)(4)(1)
总计$60 $57 $33 
有效所得税率22.1 %20.0 %19.4 %

F-35
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2021财年的有效所得税税率高于2020财年，主要是因为2021财年的研发抵免较少，因为2020财年包括了多年的好处，以及2021财年基于股票的薪酬带来的较小的超额税收优惠。在2020财年，我们确认了62016-2019财年与研发抵免相关的税收优惠为100万美元，5与2020纳税年度相关的100万美元。2020财年的有效所得税税率与2019财年的税率一致，这是因为基于股票的薪酬带来的较小的超额税收优惠被2020财年增加的研发抵免部分抵消。
递延所得税是按资产和负债的差额计入的，用于财务报告和税务报告。递延税项资产(负债)包括：
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020
(单位：百万)
累计假期和奖金$33 $21 
应计负债16 20 
递延补偿20 23 
股票奖励11 11 
净营业亏损和其他结转105 117 
固定资产基差— 2 
递延收入14 — 
租赁责任65 54 
工资税递延11 — 
累计其他综合损失30 23 
估值免税额(7)(5)
递延税项资产总额298 266 
递延收入— (1)
购入的无形资产(198)(177)
固定资产基差(4)— 
使用权资产(61)(48)
递延税项负债总额(263)(226)
递延税项净资产$35 $40 
 
递延税项净资产在综合资产负债表的其他资产中列示。呈列的两个期间的递延税项资产包括本公司已为其设立估值津贴的国家税收抵免结转。
F-36
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未确认的税收优惠(不包括应计利息和罚款)的变化是：
年终
一月二十九日，
2021		1月31日，
2020		二月一日，
2019
(单位：百万)
年初未确认的税收优惠$51 $13 $7 
已获得的未确认税收优惠的增加— — 3 
增加与前几年有关的税务职位8 32 1 
与本年度相关的税务职位增加9 8 2 
与法规到期相关的上一年税收头寸的减少(2)(2)— 
年底未确认的税收优惠$66 $51 $13 
未确认的税收优惠，如果确认，将影响实际所得税税率$66 $48 $9 
未来12个月，本公司预计于2021年1月至29日录得的未确认税项优惠不会大幅增加或减少。于截至该年度止年度内2021年1月29日，我们确认了未确认的税收优惠增加了约美元17100万美元与2021财年可用税收抵免的增加有关。该公司确认净利息和罚款是所得税支出的一个组成部分，在本报告所述期间，没有确认重大金额的当期利息和罚款。
该公司已在美国和各个州司法管辖区提交了所得税申报单，这些申报单可能要接受美国国税局(IRS)和其他税务机关的例行合规审查。虽然本公司相信其有足够的应计项目应付不确定的税务状况，但税务机关可能会认定本公司的应缴税款超过已记录的应计项目，或已记录的应计项目可能超过税务机关同意的最终结算金额。该公司2016至2020财年的纳税申报单仍需接受美国国税局(IRS)和其他各种税收管辖区的审查。该公司目前正在接受美国国税局(IRS)2016财年和2017财年的审查。本公司还需要审查2016日历年至截至2019年1月13日的短暂收购前期间的Engility回报，尽管所有年份的净营业亏损都需要在使用该属性的年份之后至少三年内进行审查和调整。该公司负责Engility与收购前和收购后的所有开放年度相关的纳税义务。
截至2021年1月29日，该公司约有383结转百万美元的联邦损失，$14结转的百万美元国家亏损和大约8数以百万计的州信贷将于2026财年开始到期。估值免税额为$。7百万美元与这些州的结转有关。
F-37
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注11-债务义务：
截至本报告所述期间，该公司的长期债务如下：
2021年1月29日2020年1月31日
规定利率实际利率校长未摊销债务发行成本网校长未摊销债务发行成本网
(单位：百万)
2023年10月到期的定期贷款A贷款
1.87 %2.20 %$844 $(6)$838 $904 $(9)$895 
2025年10月到期的定期贷款B贷款
2.00 %2.19 %1,026 (9)1,017 1,037 (11)1,026 
定期贷款B2贷款，2027年3月到期2.37 %2.79 %272 (6)266 — — — 
优先债券将于2028年4月到期4.88 %5.04 %400 (6)394 — — — 
长期债务总额
$2,542 $(27)$2,515 $1,941 $(20)$1,921 
较少电流部分
68 — 68 70 — 70 
长期债务总额，扣除当期部分
$2,474 $(27)$2,447 $1,871 $(20)$1,851 
截至2021年1月29日，该公司拥有2.5十亿美元的信贷安排(信贷安排)，包括$4002023年10月到期的百万美元担保循环信贷安排，844百万担保定期贷款2023年10月到期的贷款，澳元1,0262025年10月到期的百万美元担保定期贷款B贷款，以及A美元2722027年3月到期的百万担保定期贷款B2贷款(加起来，定期贷款贷款)。循环信贷安排可供本公司使用，截止日期为2023年10月，不是截至2021年1月29日的未偿还余额。信贷安排项下的任何债务均以对本公司及其子公司几乎所有资产的留置权作为担保。截至2021年1月29日，该公司遵守了其信贷安排下的契约。
在2019财年，本公司因预期收购Engility而签订了第三次修订和重新签署的信贷协议(第三次修订信贷协议)。关于经第三次修订的信贷协议，该公司将其现有循环信贷安排的能力提高到#美元。4002000万美元，为2025年10月到期的优先担保定期贷款B贷款提供资金，金额为$1.1200亿美元，并为2023年10月到期的定期贷款A融资提供资金1.11000亿美元。所得款项用于偿还之前信贷安排下的所有未偿债务，为收购Engility提供部分资金，并用于一般公司目的。
该公司产生了$31与第三次修订信贷协议相关的债务发行成本为100万美元。公司确认了$5与第三次修订的信贷协议相关的费用，包括在利息支出中，并包括#美元4债务清偿损失百万。公司延期$26按实际利息法摊销为利息支出的融资费。
定期贷款A贷款A贷款2023年10月到期的借款从2020年1月31日开始按季度摊销。1.25%的原始借款金额，这样的季度摊销付款增加到4%。1.8752021年1月31日至2021年1月31日2.502022年1月31日为%。从2019年1月31日开始，2025年10月到期的定期贷款B贷款按季度摊销。0.25原借款金额的30%。
从2020财年开始，上汽集团超额现金流的一部分(定义见第三次修订信贷协议)的年度强制性提前还款可进一步减少或取消定期贷款A和定期贷款B融资的预定本金偿还。强制性本金预付款按比例分配给定期贷款A和定期贷款B贷款，并减少每项贷款的剩余预定本金分期付款。在本公司的指导下，自愿本金预付可用于其中一项或两项贷款。在2020财年，该公司赚取了1502023年10月到期的定期贷款A贷款的自愿本金预付款100万美元。在2020财年，该公司借入并偿还了$100循环信贷安排下的1.3亿美元。
F-38
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第三项经修订信贷协议下的借款以伦敦银行同业拆息或基准利率为基准，按浮动利率计息，在每种情况下均加适用保证金。2025年10月到期的定期贷款B贷款的适用保证金为1.75伦敦银行同业拆借利率及0.75基本利率贷款的利率为%。2023年10月到期的定期贷款A融资和2023年10月到期的循环信贷融资项下借款的适用保证金范围为1.25%至2.00伦敦银行同业拆借利率及0.25%至1.00对于基本利率贷款，每种情况都基于当时适用的杠杆率(定义见第三次修订信贷协议)。本公司还就2023年10月到期的循环信贷安排下的未提取金额支付承诺费，范围为0.20%至0.35%.
经第三次修订的信贷协议载有若干适用于本公司及其附属公司的限制性契诺，包括要求维持高级担保杠杆率(如经第三次修订的信贷协议所界定)不高于3.75至1.00，直至收购Engility生效，不大于4.50在收购生效后以及随后的六个会计季度内降至1.00，但不大于4.00至此后的1.00，除非发生许可收购(如第三次修订的信贷协议中所定义)，在此情况下不大于4.25在这样的交易之后连续三个季度跌至1.00。
2020年3月13日，本公司签订了第三次修订和重新签署的信贷协议的第二修正案(第二修正案)，其中设立了一项新的美元600优先担保定期贷款“B”信贷安排承诺(2027年3月到期的定期贷款B2安排)是在完成对Unisys Federal的收购的同时全额提供资金的(见附注4)。2027年3月到期的定期贷款B2贷款根据伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或基本利率，加上适用的保证金，按浮动利率计息。2.25伦敦银行同业拆借利率及1.25基本利率贷款的利率为%。在为2027年3月到期的定期贷款B2融资提供资金后生效，2025年10月到期的定期贷款B融资的适用保证金从1.75%至1.875伦敦银行同业拆借利率及0.75%至0.875基本利率贷款的利率为%。
定期贷款B2贷款工具下的借款将于2027年3月到期，从2020年7月31日开始按季度摊销，时间为0.25原始借款金额的%，剩余的未摊销余额于2027年3月13日到期时全额到期。2027年3月到期的定期贷款B2融资必须与本公司现有信贷融资项下的定期贷款相同的强制性预付款，并须遵守与本公司2025年10月到期的定期贷款B融资相同的契诺和违约事件。于截至2021年1月至29日的12个月内，本公司就2027年3月到期的定期贷款B2贷款支付自愿本金预付款$325百万美元。公司冲销了与自愿本金预付相关的债务发行成本#美元。8百万美元。
2020年3月13日，为了为收购Unisys Federal提供部分资金，该公司发行了$400数以百万计的无担保产品4.8752028年到期的优先债券(优先债券)百分比通过非公开发售。利息每半年支付一次，分别为每年4月1日和10月1日，自2020年10月1日开始，本金于2028年4月1日到期。
该公司产生了$27与第二修正案、发行高级票据和一项在完成对Unisys Federal的收购后终止的未提取的桥梁融资相关的债务发行成本高达数百万美元。公司延期$22百万美元的融资费用，并确认为5与未提取的桥梁设施相关的百万美元费用，包括在利息支出中。递延融资费采用有效利息法摊销为利息支出。
截至2021年1月29日的长期债务到期日为：
财政年度结束总计
(单位：百万)
2022$68 
2023147 
2024661 
202510 
2026984 
此后672 
本金支付总额$2,542 
F-39
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截至2021年1月29日和2020年1月31日，本公司未偿债务的账面价值接近其公允价值。长期债务的公允价值是根据与公司的定期贷款工具和优先票据类似的期限和到期日的债务的利率，使用第2级投入计算的。
在2021财年结束后，于2021年3月1日，公司执行了第三次修订和重新签署的信贷协议的第三修正案，将2027年3月到期的定期贷款B2贷款的适用保证金从2.25%至1.875%，而基本利率贷款则由1.25%至0.875%.
注12-指定为现金流对冲的衍生工具：
该公司指定为现金流对冲的衍生工具包括：
负债公允价值(1) 在…
2021年1月29日的名义金额支付固定费率接收可变费率结算和终止一月二十九日，
2021		1月31日，
2020
(单位：百万)(单位：百万)
1号利率掉期$229 2.78 %1个月期伦敦银行同业拆息每月至2021年7月30日$(3)$(6)
2号利率掉期500 3.07 %1个月期伦敦银行同业拆息每月至2025年10月31日(81)(62)
利率掉期#3563 2.49 %1个月期伦敦银行同业拆息每月至2023年10月31日(33)(24)
总计$1,292 $(117)$(92)
 
(1)固定利率掉期负债的公允价值计入综合资产负债表中的其他应计负债。
该公司是固定利率掉期工具的一方，这些工具被指定为现金流对冲工具，用于管理与公司部分浮动利率债务的利率波动相关的风险。所有互换协议的对手方都是金融机构。其他综合(亏损)收益确认的现金流量对冲的公允价值未实现变化，以及从累计其他综合(亏损)收入重新分类为本期和比较期间收益的金额，见附注13。该公司估计，它将把#美元重新分类。35在2021年1月29日之后的12个月里，累计其他综合亏损转化为收益的未实现亏损为100万。
2018年10月31日，该公司退出了其中一项利率掉期交易，并停止了对冲会计。该公司收到现金收益#美元。6一百万美元的提早和解。$6百万 累计其他综合亏损中的递延收益被重新分类为利率掉期原始合同期限的利息支出，到期日为2020年5月7日。截至2021年1月29日、2020年1月31日及2019年2月1日止年度，本公司重新分类$1百万，$4百万美元和$1分别为百万美元。
F-40
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注13-按组成部分划分的累计其他综合亏损变动情况：
下表列出了本公司定义福利计划和固定利率掉期现金流对冲(分别在附注9和附注12中讨论)造成的累计其他综合亏损的变化。
 
固定利率掉期现金流对冲的未实现收益(亏损)(1)
固定福利义务调整(2)
总计
(单位：百万)
2018年2月2日的余额$4 $— $4 
改分类前的其他综合损失(23)— (23)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额(1)— (1)
所得税影响6 — 6 
净其他综合亏损(18)— (18)
2019年2月1日的余额$(14)$— $(14)
改分类前的其他综合损失(76)(6)(82)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额4 — 4 
所得税影响19 1 20 
净其他综合亏损(53)(5)(58)
2020年1月31日的余额$(67)$(5)$(72)
改叙前的其他综合(亏损)收入(55)1 (54)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额29 1 30 
所得税影响7 — 7 
净其他综合(亏损)收益(19)2 (17)
2021年1月29日的余额$(86)$(3)$(89)
(1)从累计其他综合亏损中重新分类的金额计入利息支出。
(2)从累计其他综合亏损中重新分类的金额计入其他(收入)费用净额。
附注14-Oracle Receivables的销售：
2020年1月21日，公司与三菱UFG银行有限公司(买方)签订了主应收账款购买协议(MARPA融资)，最高销售金额为$200美国政府指定的符合条件的某些应收账款中的1.8亿美元。2020年3月17日，该公司修订了MARPA贷款，将贷款总额上限从$200600万至300万美元3002000万。根据MARPA融资机制出售的应收账款对任何美国政府信用风险都没有追索权。MARPA贷款的初始期限为一年，但在2021年1月21日续签后生效，除非其中一方事先通知终止，否则每年将自动续签。
该公司在MARPA贷款项下将这些应收账款转账记为ASC 860项下的销售、转账和服务，并将出售的应收账款从其资产负债表中剔除。由于其短期性质，出售应收账款的公允价值接近其账面价值。
除现金收款和行政服务外，公司不保留转让应收账款的持续财务权益。该公司估计其维修费为公允价值，因此截至2021年1月29日尚未确认维修资产或负债。出售应收账款的收益在合并现金流量表中反映为经营活动的现金流量。
在截至2021年1月29日的12个月内，本公司产生的购买折扣费为$22000万美元，在其他(收入)费用中列报，扣除综合损益表后的净额。
F-41
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MARPA设施活动包括以下内容：
年终
2021年1月29日
(单位：百万)
期初余额$— 
出售应收账款3,226 
现金收款(3,041)
增加经营活动的现金流185 
已收现金，未汇给买方(1)
(25)
剩余售出应收账款$160 
(1)这包括截至2021年1月29日代表买方收取但尚未汇给买方的现金。这笔余额计入截至2021年1月29日的综合资产负债表上的应付账款。
注15-租约：
该公司以经营租约的形式占用其大部分设施。某些设备也是以短期或可取消的经营租赁方式租赁的。
自采用ASU 2016-02年度起，本公司在其经营租赁开始时确认使用权(ROU)资产和租赁负债。初始租赁负债等于在担保基础上使用公司递增借款利率贴现的未来固定最低租赁付款。租赁期包括期权续约期和在合理确定公司将行使该等权利时提前终止付款。ROU资产的初始计量等于初始租赁负债加上任何初始直接成本和预付款，减去任何租赁激励。
本公司按直线原则确认剩余租赁期的租赁成本，但在产生该等付款义务的期间内支出的可变租赁付款除外。
对于其设施租赁，本公司将租赁和非租赁组成部分合并为一个组成部分，并对其进行核算。本公司不确认原始期限为12个月或以下的设施租赁的租赁负债和ROU资产。净收益资产作为长期资产进行减值评估。
运营租赁总成本由以下各项组成：
年终
2021年1月29日2020年1月31日
(单位：百万)
经营租赁成本$74 $64 
可变租赁成本21 15 
短期租赁成本35 4 
转租收入(2)(3)
总租赁成本$128 $80 
租赁成本和转租收入主要包括在收入成本和SG&A中，不包括#美元。1300万美元和300万美元52021财年和2020财年分别计入收购和整合成本的使用权资产减值1.6亿美元。
ASC 840项下设施和设备的租金费用为#美元。462019年将达到100万。
F-42
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该公司的净资产和租赁负债包括以下内容：
资产负债表行项目2021年1月29日2020年1月31日
(单位：百万)
经营租赁ROU资产经营性租赁使用权资产$236 $190 
经营租赁流动负债其他应计负债49 34 
经营租赁非流动负债经营租赁负债205 172 
经营租赁负债总额$254 $206 
其他补充经营租赁信息包括以下内容：
年终
2021年1月29日2020年1月31日
(单位：百万)
为计入经营租赁负债的金额支付的现金$77 $64 
为换取新的经营租赁义务而获得的ROU资产$110 $79 

截至2021年1月29日的经营租赁负债到期日如下：
财政年度结束总计
(单位：百万)
2022$57 
202358 
202447 
202537 
202629 
此后54 
最低租赁付款总额282 
减去：推定利息(28)
经营租赁负债现值$254 
加权平均剩余租赁期限和加权平均贴现率为5年和3.5分别截至2021年1月29日和6年和4.5分别截至2020年1月31日。
该公司将IT设备和硬件租赁给其客户。本公司所有出租人安排均为营运租约。经营租赁收入在租赁期内按直线法确认。
在截至2021年1月29日的12个月中，运营租赁收入为402000万。营业租赁收入在合并损益表中作为收入列报。截至2021年1月29日，我们转租安排的未贴现未来付款为$122000万美元，预计将在2022财年收到。
F-43
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附注16-业务细分信息：
本公司的组织形式是由以下各项组成的矩阵三由战略、增长和创新组织支持的面向客户的运营部门。这个三运营部门负责客户关系、业务开发和计划管理以及交付和执行，而战略、增长和创新组织负责我们产品、解决方案和功能的开发。公司的每一位员工三运营部门专注于向美国联邦政府的一个或多个机构提供公司全面的技术、工程和企业IT服务。该公司的运营部门汇总为一这是因为它们具有相似的经济特征，并符合分部报告会计准则中的其他汇总标准，包括所提供服务的性质、服务交付方法、服务客户及其运营所处的监管环境方面的相似之处。
该公司几乎所有的收入都来自设在美国的实体及其拥有的有形长期资产。因此，不提供按地理位置分列的财务信息。
在2021财年、2020财年和2019财年95我们总收入的%可归因于与美国政府签订的主要合同或与为美国政府工作的其他承包商签订的分包合同。
附注17-法律诉讼和承诺以及或有事项：
法律程序
本公司涉及在其正常经营业务中产生的各种索赔和诉讼，根据目前的信息，本公司管理层认为，这些索赔和诉讼均不会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
为方便起见终止AAV
2018年8月27日，该公司收到美国海军陆战队关于突击两栖车辆(AAV)合同的停工单，为方便起见，该计划于2018年10月3日被客户终止。该公司正在继续与海军陆战队谈判，以收回与终止合同相关的费用。
从2018财年开始，该公司与多家供应商签订了长交付期材料的合同，这些材料是完成该计划的低速率初始生产(LRIP)阶段所必需的，包括LRIP阶段尚未授予的部分。由于计划终止，公司在2019财年确认了长期提前期项目的库存拨备，见注1。
Scitor收购
2015年5月4日，本公司完成了对Scitor Holdings，Inc.(简称Scitor)的收购，Scitor是一家为美国情报界和其他美国政府客户提供技术服务的全球领先提供商。收购Scitor支付的购买对价为$764百万美元(扣除购入现金后的净额)，包括$43存入第三方托管账户的100万美元。2015年8月，$3在最终确定周转资金调整后，从第三方托管向卖方发放了100万美元和另外#美元。132016年9月，100万美元被释放，以确保卖家承担部分赔偿义务。在2019财年第一季度，该公司收到了6为了解决索赔问题，从第三方托管获得了100万美元的分配，这被认为减少了销售、一般和行政费用。的确有不是第三方托管的剩余金额。
F-44
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政府的调查、审计和检讨
该公司经常接受与遵守各种法律法规有关的调查和审查，特别是关于其作为联邦、州和地方政府客户的承包商的角色，以及与在美国以外国家提供服务有关的调查和审查。美国政府机构，包括DCAA、国防合同管理署和其他机构，定期审计和审查承包商在政府合同、间接费率和定价做法方面的表现，以及对适用的合同和采购法律、法规和标准的遵守情况。他们亦会检讨承办商是否符合其业务系统的政府标准。这些调查、审计或审查中的不利结果可能导致刑事、民事或行政诉讼，公司可能面临先前开具的费用、处罚、罚款、补偿性损害赔偿以及暂停或禁止与政府机构开展业务的许可。由于该公司依赖政府合同，不利的结果也可能对该公司的业务产生实质性影响，包括其财务状况、经营结果和现金流。
DCAA对公司业务的间接成本审计在某些前几年和本年度仍然开放。虽然公司已根据公司认为将在最终审计时批准的成本估算记录了合同收入，但公司不知道任何持续或未来审计的结果。如果未来完成的审计调整超过公司的潜在调整准备金，公司的盈利能力可能会受到重大不利影响。
该公司已记录了将退还给客户的估计净额的准备金，以供间接成本审计和遵守CAS的潜在调整之用。截至2021年1月29日，公司已记录的总负债为$46600万美元，在合并资产负债表的其他应计负债中列报。
信用证和担保债券
本公司与信用证有关的未偿债务为#美元。10截至2021年1月29日，100万美元，主要与保单担保有关。该公司还有与担保债券有关的未偿债务，金额为#美元。18100万美元，主要与公司合同的履约保证金和付款保证金有关。 
F-45

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数
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2.1
本公司(前身为上汽双子股份有限公司)于2013年9月25日签订的经销协议和Leidos Holdings，Inc.(前身为SAIC，Inc.)。通过引用附件2.1并入公司2013年10月1日提交给证券交易委员会的8-K表格的当前报告中。
  
2.2
协议和合并计划，日期为2018年9月9日，由特拉华州公司Science Applications International Corporation，Inc.、特拉华州公司Engility和特拉华州公司Raptors Merge Sub，Inc.签署。(根据S-K条例第601(B)(2)项，注册人特此同意应要求向证券交易委员会补充提供协议和合并计划中任何遗漏的时间表或证物。)在公司于2018年9月10日提交给证券交易委员会的8-K表格的当前报告中通过引用附件2.1并入。
2.3
资产购买协议，日期为2020年2月5日，由特拉华州的科学应用国际公司和特拉华州的Unisys公司签署。通过引用附件2.1并入公司于2020年2月6日提交给证券交易委员会的8-K表格的当前报告中。
  
3.1
公司注册证书的修订和重新签署。通过引用附件3.1并入公司2013年10月1日提交给证券交易委员会的8-K表格的当前报告中。
  
3.2
修订和重新修订附例。在公司于2017年6月8日提交给证券交易委员会的8-K表格的当前报告中通过引用附件3.1并入。
4.1
证券说明本公司在2020年3月27日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告中引用了附件4.1。
4.2
契约，日期为2020年3月13日，由科学应用国际公司(Science Applications International Corporation)作为受托人，由科学应用国际公司(Science Applications International Corporation)、担保方和美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)作为受托人签署。本公司于2020年3月16日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告中引用了附件4.1。
10.1
2018年10月31日，上汽集团、作为行政代理和抵押品代理的花旗银行以及某些其他代理和贷款人之间对信贷协议进行了第三次修订和重新签署。在公司于2018年11月5日提交给证券交易委员会的8-K表格的当前报告中通过引用附件10.1并入。
10.2
上汽集团、作为行政代理和抵押品代理的花旗银行以及某些其他代理和贷款人之间于2020年2月19日修订和重新签署的第三次修订和重新签署的信贷协议的第一修正案。本公司于2020年2月24日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告中引用了附件10.1。
10.3
2020年3月13日的第二修正案至2018年10月31日由北卡罗来纳州花旗银行科学应用国际公司(Science Applications International Corporation)作为行政代理和抵押品代理以及某些其他代理和贷款方修订和重新签署的信用协议第三修正案。本公司于2020年3月16日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告中引用了附件10.1。
  
10.4
第三次修订和重新签署的信贷协议，日期为2021年3月1日，由上汽集团、花旗银行(Citibank N.A.)作为行政代理和抵押品代理，以及某些其他贷款人和当事人之间签署。本公司于2021年3月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表格的当前报告中引用了附件10.1。
10.5
本公司、作为行政代理和抵押品代理的花旗银行(Citibank N.A.)、作为银团代理的美国银行(Bank of America，N.A.)以及某些其他贷款人和当事人之间于2015年5月4日对信贷协议进行了第二次修订和重新签署。通过引用附件10.1并入公司2015年5月4日提交给证券交易委员会的8-K表格的当前报告中。
  
10.6
本公司、作为行政代理和抵押品代理的花旗银行(Citibank N.A.)以及某些其他贷款人和当事人之间于2016年8月23日修订和重新签署的第二次修订和重新签署的信贷协议的第一修正案。本公司于2016年8月25日向美国证券交易委员会提交的8-K表格的当前报告通过引用附件10.1并入本公司。


F-46

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数
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10.7
本公司、作为行政代理和抵押品代理的花旗银行(Citibank N.A.)以及某些其他贷款人和当事人于2018年2月7日修订和重新签署的第二次修订和重新签署的信贷协议的第二修正案。在公司于2018年2月9日提交给证券交易委员会的8-K表格的当前报告中通过引用附件10.1并入。
10.8
科学应用国际公司、Engility Services，LLC和三菱UFG银行有限公司签署了日期为2020年1月21日的主应收账款购买协议，该协议参照公司于2020年2月12日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件10.1合并。
10.9
业绩承诺，2020年1月21日，由科学应用国际公司以三菱UFG银行有限公司为受益人，通过参考公司于2020年2月12日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件10.2合并而成。
10.10
科学应用国际公司、Engility Services，LLC和三菱UFG银行有限公司于2020年3月17日签订的应收账款总采购协议的第1号修正案。该协议通过引用本公司于2020年3月26日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件10.1并入。
10.11*
科学应用国际公司管理层股票薪酬计划，2013年9月27日生效。本公司于二零一三年九月二十七日向证券交易委员会提交的S-8表格注册说明书的附件4.4为本公司注册成立的参考文件。
  
10.12*
科学应用国际公司关键高管股票延期计划，2013年9月27日生效。本公司于二零一三年九月二十七日向证券交易委员会提交的S-8表格注册说明书的附件4.5为本公司注册成立的参考文件。
10.13*
科学应用国际公司2013年员工股票购买计划，2013年10月1日生效。本公司于二零一三年九月二十七日向证券交易委员会提交的S-8表格注册说明书的附件4.7为本公司注册成立的参考文件。
10.14*
科学应用国际公司401(K)超额延期计划，2013年9月27日生效。本公司于二零一三年九月二十七日向证券交易委员会提交的S-8表格注册说明书的附件4.8为本公司注册成立的参考文件。
10.15*
科学应用国际公司退休计划，2013年9月27日生效。本公司于二零一三年九月二十七日向证券交易委员会提交的S-8表格注册说明书的附件4.9为本公司注册成立的参考文件。
  
10.16*
科学应用国际公司修订和重新制定了2013年股权激励计划，自2014年6月4日起生效。本公司于二零一四年四月二十四日向证券交易委员会提交的附表14A最终委托书附录A为本公司注册成立的参考文件。
  
10.17*
科学应用国际公司2013股权激励计划限制性股票奖励协议(管理)表格。在2013年12月13日提交给证券交易委员会的10-Q表格季度报告中引用附件10.2并入本公司。
  
10.18*
科学应用国际公司2013股权激励计划限制性股票奖励协议表格。本公司于2014年4月9日向美国证券交易委员会提交的10-K表格年度报告中引用了附件10.12。
  
10.19*
科学应用国际公司2013股权激励计划非法定股票期权协议格式。本公司于2014年4月9日向美国证券交易委员会提交的10-K表格年度报告中引用了附件10.14。
  
10.20*
科学应用国际公司2013年度股权激励计划绩效奖励协议表格。本公司于2014年4月9日向证券交易委员会提交的Form 10-K年度报告中引用了附件10.15。
  
10.21*
递延薪酬计划，自2015年1月1日起生效。通过引用本公司2015年3月31日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告的附件10.17并入本公司。
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10.22*
上汽高管离职，控制和退休政策的变化，自2020年7月1日起生效。本公司于2020年7月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表格的当前报告中引用了附件10.1。
10.23
2013年9月25日，本公司(前身为上汽双子座股份有限公司)签署的《主过渡服务协议》和Leidos Holdings，Inc.(前身为SAIC，Inc.)。通过引用附件10.3并入公司2013年10月1日提交给证券交易委员会的8-K表格的当前报告中。
10.24*
科学应用国际公司第三次修订和重新修订了2012年长期业绩计划。引用附件10.19并入公司于2019年3月29日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中。
10.25
本公司(前身为上汽双子股份有限公司)之间的主过渡合同协议和Leidos Holdings，Inc.(前身为上汽集团)日期为2013年9月25日。引用本公司2013年12月13日提交给证券交易委员会的10-Q表格季度报告中的附件10.1。
10.26*
科学应用国际公司2012长期绩效计划绩效单位奖励协议表格。本公司于2019年3月29日向美国证券交易委员会提交的Form 10-K年度报告中引用了附件10.21。
10.27*
科学应用国际公司2012长期业绩计划限制性股票单位协议表格。本公司于2019年3月29日向证券交易委员会提交的Form 10-K年度报告中引用了附件10.22。
21
注册人的子公司。
  
23.1
独立注册会计师事务所安永律师事务所同意。
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发首席执行官证书。
  
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官。
  
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。
  
32.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。
  
101交互式数据文件。实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。
104本年度报告的封面为Form 10-K，格式为内联XBRL。
*补偿计划和安排
F-48