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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) |
|
(国际税务局雇主身分证号码) |
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(主要执行办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
无
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
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☐ |
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☑ |
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非加速文件服务器 |
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☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
通过勾选标记检查注册人是否是空壳公司（定义见《交易法》第12 b-2条）。 是的
截至2024年5月8日，注册人普通股的流通股数（每股面值0.001美元）为
彭南公园投资公司
表格10-Q截至2024年3月31日的季度
目录
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第一部分综合财务信息 |
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项目1.合并财务报表 |
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截至2024年3月31日（未经审计）和2023年9月30日的合并资产负债表 |
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4 |
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截至2024年和2023年3月31日的三个月和六个月的合并经营报表（未经审计） |
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5 |
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截至2024年和2023年3月31日止三个月和六个月合并净资产变动表（未经审计） |
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6 |
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截至2024年和2023年3月31日止六个月的合并现金流量表（未经审计） |
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7 |
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截至2024年3月31日（未经审计）和2023年9月30日的合并投资计划 |
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8 |
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合并财务报表附注(未经审计) |
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21 |
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独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID 49) |
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39 |
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
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41 |
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露 |
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55 |
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项目4.控制和程序 |
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55 |
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第二部分：其他信息 |
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项目1.法律诉讼 |
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56 |
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第1A项。风险因素 |
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56 |
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第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 |
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56 |
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项目3.高级证券违约 |
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56 |
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项目4.矿山安全信息披露 |
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56 |
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项目5.其他信息 |
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56 |
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项目6.展品 |
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57 |
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签名 |
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58 |
2
第一部分--综合F财务信息
我们按照证券交易委员会或美国证券交易委员会根据1934年证券交易法或交易法颁布的规则13a-13提交本季度报告Form 10-Q或报告。在本报告中，除非上下文另有说明，否则术语“公司”、“我们”或“我们”是指PennantPark Investment Corporation及其合并子公司；“PennantPark Investment”仅指PennantPark Investment Corporation；“Our SBIC Fund”统称为我们的合并子公司PennantPark SBIC II LP或SBIC II，及其普通合伙人PennantPark SBIC GP II，LLC；“Funding I”指PennantPark Investment Funding I，LLC，2020年7月31日解除合并前的全资子公司；“应税子公司”是指我们的合并子公司，PNNT Investment Holdings II，LLC和PNNT Investment Holdings，LLC；“PSLF”是指PennantPark Advanced Loan Fund，LLC，一家未合并的合资企业；“PTSF II”是指PennantPark-TSO高级贷款基金II，LP，一家未合并的有限合伙企业；“PennantPark Investment Advisers”或“Investment Advisers”是指PennantPark Investment Advisers，LLC；“PennantPark Investment Administration”或“Administration”是指PennantPark Investment Administration，LLC；“SBA”是指小企业管理局；“SBIC”是指根据1958年《小企业投资法》经修订的小型企业投资公司；“法国巴黎银行信贷安排”是指我们在Funding I解除合并之前与法国巴黎银行的循环信贷安排；“Truist Credit Finance”是指我们与Truist Bank的多币种、高级担保循环信贷安排，经修订和重述；“2026年票据”是指我们2026年5月到期的4.50%票据；“2026年票据-2”是指我们2026年11月到期的4.00%票据；“BDC”是指根据1940年《投资公司法》(修订本)或《1940年法案》成立的商业发展公司；“SBCAA”是指《小企业信贷可获得性法案》；《守则》是指1986年《国内收入法》(修订本)；“RIC”是指根据该法典受监管的投资公司。提及我们的投资组合、我们的投资和我们的业务包括我们通过SBIC II和其他合并子公司进行的投资。
3
项目1.合并财务报表
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并报表OF资产和负债
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
|
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2024年3月31日 |
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2023年9月30日 |
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(未经审计) |
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资产 |
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按公允价值计算的投资 |
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非控制、非附属投资(摊销成本--#美元 |
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$ |
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|
$ |
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||
非受控附属投资(摊销成本--#美元 |
|
|
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|
|
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||
受控关联投资（摊销成本-美元 |
|
|
|
|
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|
||
投资总额（摊销成本-美元 |
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||
现金和现金等值物（成本-美元 |
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||
应收利息 |
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||
应收分销款 |
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应由关联公司支付 |
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||
预付费用和其他资产 |
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总资产 |
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负债 |
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||
应付Truist信贷额度，按公允价值计算（成本-美元 |
|
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|
||
2026年应付票据，净额（面值-美元 |
|
|
|
|
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||
2026年票据-2应付，净额（面值-美元 |
|
|
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||
应付购买投资 |
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||
应付分配 |
|
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||
应付账款和应计费用 |
|
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||
应缴基地管理费 |
|
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|
||
应付奖励费用 |
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||
应付债务利息 |
|
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||
由于附属公司 |
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||
总负债 |
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(见附注11) |
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||
净资产 |
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普通股， |
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||
超过面值的实收资本 |
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||
累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
净资产总额 |
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$ |
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$ |
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||
总负债和净资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
每股资产净值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
见合并财务报表附注
4
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并状态运营情况（未经审计）
(单位为千，每股数据除外)
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
截至3月31日的六个月， |
|
||||||||||
|
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2024 |
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2023 |
|
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2024 |
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|
2023 |
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||||
投资收益： |
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||||
来自非控制、非关联投资： |
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利息 |
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$ |
|
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
实物支付 |
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股息收入 |
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其他收入 |
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来自非受控关联投资： |
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利息 |
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实物支付 |
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从受控、关联投资： |
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利息 |
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实物支付 |
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股息收入 |
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总投资收益 |
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||||
费用： |
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||||
债务利息和费用 |
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||||
基地管理费 |
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||||
奖励费 |
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||||
一般和行政费用 |
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||||
行政事务费用 |
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|
||||
计税准备前的费用 |
|
|
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||||
净投资收入税款准备金 |
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||||
费用净额 |
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||||
净投资收益 |
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||||
投资及债务已实现及未实现收益（亏损）： |
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||||
投资和债务已实现净收益（损失）： |
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||||
非控制、非附属投资 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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非受控和受控、附属投资 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
债务清偿 |
|
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( |
) |
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( |
) |
||
已实现投资收益的税款准备金 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
投资和债务已实现净收益（损失） |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未实现增值(折旧)净变化如下： |
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|
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||||
非控制、非附属投资 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
非受控和受控、附属投资 |
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||||
投资未实现增值（折旧）税备抵 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
|
||
债务增值（贬值） |
|
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|
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|
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|
|
( |
) |
|
|
|
|||
投资和债务未实现增值（折旧）净变动 |
|
|
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||||
投资和债务的已实现和未实现收益（损失）净额 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
经营净资产净增加(减少) |
|
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|
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|
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$ |
|
|
|
( |
) |
|||
每股普通股运营净资产净增加（减少） |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|||
每股普通股净投资收益 |
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$ |
|
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
见合并财务报表附注
5
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并报表净资产变动（未经审计）
(单位：千)
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
截至3月31日的六个月， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
经营净资产净增加(减少)： |
|
|
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||||
净投资收益 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
投资和债务已实现净收益（损失） |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
投资未实现增值(折旧)净变化 |
|
|
|
|
|
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||||
投资净已实现收益（损失）税款拨备净变化 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投资未实现增值(折旧)税项准备净变化 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
债务未实现（增值）折旧净变动 |
|
|
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|
|
|
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|
( |
) |
|
|
|
|||
经营净资产净增加(减少) |
|
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( |
) |
|||
对股东的分配： |
|
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净投资收入分配 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
分配给股东的总金额 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净资产净增(减) |
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
净资产： |
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||||
期初 |
|
|
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||||
期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
见合并财务报表附注
6
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并状态现金流量（未经审计）
(单位：千)
|
|
截至3月31日的六个月， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
经营净资产净增加(减少) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
调整数，以调节因下列原因造成的净资产增加（减少）净额 |
|
|
|
|
|
|
||
投资未实现（增值）净折旧净变化 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
债务未实现增值（折旧）净变化 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
投资已实现(收益)损失净额 |
|
|
|
|
|
|
||
债务消灭已实现损失 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
折价净增值和保费摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
购买投资 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
实物支付收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
处置投资所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
递延融资成本摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
(增加)减少： |
|
|
|
|
|
|
||
应收利息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售投资的发票 |
|
|
|
|
|
|
||
应收分销款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应由附属公司支付 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
预付费用和其他资产 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
增加(减少)： |
|
|
|
|
|
|
||
由于附属公司 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
应为购买的投资支付 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
应付债务利息 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
应付基本管理费，净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
应付奖励费用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
递延税项负债 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
应付账款和应计费用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
支付给股东的分配 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
SBA债务下的还款 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
Truist信贷机制下的借款 |
|
|
|
|
|
|
||
Truist信贷机制下的还款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
现金等值物净增加（减少） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
汇率变动对现金的影响 |
|
|
|
|
|
|
||
期初现金及现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
补充披露现金流量信息： |
|
|
|
|
|
|
||
支付的利息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
已缴纳的税款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非现金兑换和兑换 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
见合并财务报表附注
7
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并时间表投资LE（未经审计）
2024年3月31日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
成熟度/成熟度 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
|||||
投资于非受控、非附属投资组合公司— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
第一笔留置权担保债务— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
A1车库合并子公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
A1 Garage Merger Sub，LLC -无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
A1车库合并Sub，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
ACP Avenu Buyer，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ACP Avenu Buyer，LLC -无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ACP Avenu Buyer，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ACP Falcon买家公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Ad.net Acquisition，LLC - Revolver (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Aeronix公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Aeronix公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
AFC戴尔控股公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
AFC戴尔控股公司-无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Anteriad，LLC(f/k/a MeritDirect，LLC) |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad，LLC（f/k/a MeritDirect，LLC）-资助的Revolver |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad，LLC（f/k/a MeritDirect，LLC）- Revolver (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
随时随地服务 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
随时服务-左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
应用技术服务有限责任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
应用技术服务有限责任公司。- 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
应用技术服务有限责任公司-左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
应用技术服务有限责任公司-左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Arcfield Acquisition Corp. -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
阿特拉斯买家公司- 三次出局 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
阿特拉斯买家公司- 第四次出局 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
伯威克工业园 |
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Beta Plus技术公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Big Top Holdings，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Big Top Holdings，LLC -无资金左轮手枪 (7) |
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
||||
BioDerm公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
BioDerm公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鹰工业分销公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鹰工业分销公司(7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鹰工业分销公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鹰工业分销公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
BlueHalo Financing Holdings，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
布罗德兄弟公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Carisk买家公司- 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Carisk买家公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
卡内基达特莱特有限责任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Carnegie Dartlet，LLC -无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
卡内基达特莱特有限责任公司-资助左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
卡内基达特莱特有限责任公司-无资金左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Cartessa美学有限责任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics，LLC -左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
CF512，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
CF 512，Inc. - 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Compex法律服务公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服务公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服务公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Confluent Health，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Connatix买家公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
起重机1服务公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
起重机1服务公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Dr. Squatch，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Dr. Squatch，LLC -资助左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Dr. Squatch，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
DRS Holdings III，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
DSA Holdings III，Inc. - 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
EDS Buyer，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDS Buyer，LLC-无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
EDS Buyer，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ETE Intermediate II，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Exigo Intermediate II，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Exigo Intermediate II，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
五星买家公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
五星买家公司- 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
五星买家公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Gauge ETE Blocker，LLC—本票 |
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
见合并财务报表附注
8
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划（未经审计）-（续）
2024年3月31日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
成熟度/成熟度 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
|||||
GramelyBuyer，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
涂鸦买家公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
涂鸦买家公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
汉考克屋顶和建筑有限责任公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Hills Distribution，Inc. - - 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
高压沃特森控股有限责任公司-左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
高压沃特森控股有限责任公司-左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
HW Holdco，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HW Holdco，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
IG Investments Holdings，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
想象收购，有限责任公司(7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
初创生育风险投资有限责任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
无限家居服务控股有限公司。 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
无限家庭服务控股公司 (10) |
|
|
|
% |
|
|
|
|
计算机辅助设计 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
无限家庭服务控股公司- 资助左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
无限家庭服务控股公司- 第一修正案无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
无限家庭服务控股公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
新闻媒体Buyco，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
诚信营销收购有限责任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
诚信营销收购有限责任公司-无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
诚信营销收购有限责任公司-左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Inventus Power，Inc. - 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ITI控股公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ITI Holdings，Inc - 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ITI Holdings，Inc - 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Kinetic Buyer，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Kinetic Buyer，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
Lash OpCo，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Lash OpCo，LLC -左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Lash OpCo，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LAV Gear Holdings，Inc |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lounger，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利奇休息公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利奇休息公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
光速买家公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
LJ Avalon Holdings，LLC-无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
LJ Avalon Holdings，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Loving Tan Intermediate II，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II，Inc. - 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II，Inc. - 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
火星收购控股公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
火星收购控股公司-左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
MBS Holdings，Inc - 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
MDI Buyer，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDI买家公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDI买家公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Meadowlark Acquirer，LLC. - 无资金左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|||
Medina Health，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Medina Health，LLC -左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Medina Health，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Megawatt Acquisitionco，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Megawatt Acquisitionco，Inc. - 无资金左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
MORE Group Holdings，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MORE Group Holdings，Inc. - 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
MORE Group Holdings，Inc. - 无资金左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
见合并财务报表附注
9
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划（未经审计）-（续）
2024年3月31日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
成熟度/成熟度 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
|||||
市政紧急服务公司。 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
市政紧急服务公司- 无资金定期贷款A (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
市政紧急服务公司- 无资金定期贷款B (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
市政紧急服务公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
NBH Group LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
海王星洪水公司-左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
NORA Acquisition，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NORA Acquisition，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Omnia Exterior Solutions，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Omnia External Solutions，LLC -无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Omnia External Solutions，LLC -无资金定期贷款2 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Omnia External Solutions，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ORL Acquisition，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ORL Acquisition，Inc. - 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
OSP Embedded Buchaser，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
OSP嵌入式买家，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
OX 2，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Ox Two，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
太平洋买家有限责任公司-无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
太平洋买家有限责任公司-左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
PCS MIDCO公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
PCS MIDCO Inc -无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
PCS MIDCO Inc -资助左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
PCS MIDCO Inc -无资金Reveolver (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
PL Acquisitionco，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
实用主义研究所 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Pragmatic Institute，LLC -无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pragmatic Institute，LLC -左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics，LLC -无资金左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
Questex，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Questex，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
半径航空航天公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
半径航空航天公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
牧场健康MSO，Inc. |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rancho Health MSO，Inc -无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Rancho Health MSO，Inc. - 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rancho Health MSO，Inc. - 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
前台买家，有限责任公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Recteq，LLC -资助左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Recteq，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Research Now Group，Inc. Dynata，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical，LLC -左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
农村采购控股公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
农村采购控股公司- 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
农村采购控股公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
S101控股公司- 定期贷款B |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
S101控股公司- 定期贷款C |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
S101控股公司- 无资金定期贷款2 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
销售基准指数LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
萨金特与格林利夫公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
萨金特与格林利夫公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|||
施莱辛格全球公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
施莱辛格全球公司- 左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
施莱辛格全球公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Seaway Buyer，LLC -左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Seaway Buyer，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Seaway Buyer，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Shiftkey，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC -左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
简单金融营销集团控股公司 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
简单金融营销集团控股公司- 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
简单金融营销集团控股公司- 无资金左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Smartronix，LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Smartronix，LLC -无资金Reveolver (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Solutionreach，Inc. - 左轮手枪 (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Spendmend Holdings LLC |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC -左轮手枪 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC (7) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
CAS
见合并财务报表附注
10
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划（未经审计）-（续）
2024年3月31日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
成熟度/成熟度 |
|
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
||||||
Spendmend Holdings LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|||||
系统规划与分析公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
系统规划与分析公司- 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
系统规划与分析公司- 无资金左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
TCG 3.0 Jogger Acquisitionco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TCG 3.0 Jogger Acquisitionco，Inc. - 无资金左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
蓝鸟集团有限责任公司-左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
顶点公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Vertex Companies，LLC -左轮手枪 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Vertex Companies，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
PPC美国母公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TransGo，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TransGo，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
TWS收购公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TWS Acquisition Corporation -左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||
Tyto Athene，LLC（新一期）-左轮手枪 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Tyto Athene，LLC -左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
泌尿外科管理控股公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
泌尿科管理控股公司- 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Watchtower Intermediate，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Watchtower Intermediate，LLC. - 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
Watchtower Intermediate，LLC. - 左轮手枪 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Watchtower Intermediate，LLC. - 左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
野猫Buyerco公司- 无资金定期贷款 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
野猫Buyerco公司- 左轮手枪 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Zips Car Wash，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第一留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第二留置权担保债务— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
最佳实践协会有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
伯吉斯点采购商公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
ENC母公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
光环买家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Quantitech LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第二留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
次级债务/公司票据- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
快洗收购有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Flock Financial，LLC (6), (11) |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Schlesinger Global，LLC -本票 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||||
次级债务/公司票据总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
优先股权/合伙企业权益- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Ad.net控股公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
亚足联收购公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AH Newco Equityholdings，LLC |
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Anteriad Holdings，LP(f/k/a MeritDirect Holdings，LP)(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cartessa Aesthetics，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Schlesinger Coinvest，LLC -A-2类优先股权 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
想象一下Topco，LP Preferred |
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
玛氏中间控股II，Inc |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP-A类优先股 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP—B类优先股权 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NXOF Holdings，Inc (Tyto Athene，LLC） |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ORL Holdco，Inc. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
PL Acquisitionco，LLC -优先股权 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PPC Holding Company，LP (8),(11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TWD母公司优先 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(The Vertex Companies，LLC） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
优先股权/合伙企业权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股权/合伙人权益/凭证- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
A1 Garage Equity，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ACP Big Top Holdings，LP-普通股权 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Ad.net控股公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Affinion Group Holdings，Inc.(认股权证) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
售后动力传动产品控股有限责任公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AG Investco LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AG Investco LP(7), (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
见合并财务报表附注
11
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划（未经审计）-（续）
2024年3月31日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
成熟度/成熟度 |
|
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
||||||
阿尔塔米拉第二中间公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
AMCSI Crash Co-Invest，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AMCSI Crash Co-Invest，LP (7) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Anteriad Holdings，LP(f/k/a MeritDirect Holdings，LP)(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Athletico Holdings LLC(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Atlas Investment Aggregator，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
BioDerm，Inc. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Burgess Point Holdings，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Carisk母公司，LP-普通股权 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
卡内基控股有限责任公司-普通股权 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Connatix Parent，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
康塞洛太平洋聚合器有限责任公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
牛仔家长有限责任公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（黑鹰工业分销公司） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Crane 1收购母公司控股有限公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
达美投资有限公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（Sigma Defense Systems，LLC） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
达美投资有限公司 (7), (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
（Sigma Defense Systems，LLC） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
eCommission Holding Corporation (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
EDS Topco，LP (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Exigo，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FedHC InvestCo LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FedHC InvestCo LP (7),(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
FedHC InvestCo II LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
五星母控股有限公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge ETE Blocker，LLC -普通股权 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Lash Coinvest LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Loving Tan，LP -普通股权 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Schlesinger Coinvest，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GCOM InvestCo LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GMP Hills，LP -普通股权 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
汉考克索赔咨询公司投资者有限责任公司(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
HPA SPQ聚合器LP-普通股 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
HV Watterson Holdings LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ICON Partners V C，L.P. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ICON Partners V C，L.P.(7) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
IHS Parent Holdns，L.P. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
想象一下Topco，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
信息组母公司控股公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(Data Axle，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Ironclad Holdco，LLC（应用技术服务有限责任公司） (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ITC Infusion Co-Invest，LP(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
国际贸易中心伦巴有限责任公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
(Cano Health，LLC） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
肯塔基赛车控股有限责任公司（授权令）(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
Kinetic Buyer，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
KL Stockton Co-Invest LP（任何小时服务） (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
莱茨ecoserv Co-Invest Holdings，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
LEP Pequod Holdings，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Lightspeed Investment Holdco LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
LJ Avalon，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Lorion Peregrine Investments，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP -A级 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Magnolia Topco LP -B级 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Mars Intermidiate Holdings II，Inc. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
MDI Aggregator，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Meadowlark Title，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
Megawatt Acquisition Partners，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市政紧急服务公司。 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NEPRT Parent Holdings，LLC(Recteq，LLC)(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
新麦地那健康有限责任公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NORA母公司 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
North Haven Saints Equity Holdings，LP(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NXOF控股公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
(Tyto Athene，LLC） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
OceanSound Discovery Equity，LP（Holdco Sands Intermediate，LLC） (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OHCP V BC COI，L.P. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OHCP V BC COI，L.P. (7) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
ORL Holdco，Inc. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
OSP嵌入式聚合器，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PCS Parent，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PennantPark-TSO高级贷款基金II，LP (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pink Lily Holdco，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
见合并财务报表附注
12
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划（未经审计）-（续）
2024年3月31日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
成熟度/成熟度 |
|
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
||||||
实用主义研究所 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
Quad(美国)共同投资，L.P. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Quantitech Investco LP(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Quantitech Investco LP(7),(9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
QuantiTech InvestCo II LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
RFMG Parent，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（Rancho Health MSO，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
JB Holdings Investments LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（销售基准指数有限责任公司） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Seaway Topco，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SP L2 Holdings，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SSC Dominion Holdings，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
B类（US Dominion，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
StellPen Holdings，LLC |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（CF 512，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
SV Aero Holdings，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TAC LifePort Holdings，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TCG 3.0 Jogger Co-Invest，LP -普通股权 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Tower Arch Infolinks Media，LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Tower Arch Infolinks Media，LP (7), (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
PPC Holding Company，LP (8), (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TWD母公司控股有限责任公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(The Vertex Companies，LLC） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
UniVista保险 (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
泌尿科合作伙伴有限公司L.P. |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Watchtower Holdings，LLC (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP Ivyrehab Coinvestment，LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP Ivyrehab QP CF Feeder，LP (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP Ivyrehab QP CF Feeder，LP -无资金支持 (7), (9) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
野猫父母，LP |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（野猫Buyerco，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股/合伙企业权益/凭证总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美国政府证券- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美国国库券 (5) |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
美国政府证券总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
对非受控、非关联投资组合公司的总投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
对非受控关联投资组合公司的投资- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一笔留置权担保债务— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
沃克爱迪生家具公司 (6) |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Walker Edison家具有限责任公司-无资金定期贷款 (6), (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
沃克·爱迪生家具有限公司- Junior Revolver (6) |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
第一留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
优先股权/合伙企业权益- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
喀斯喀斯喀特环境控股有限责任公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cascade Environmental Holdings，LLC -B系列 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
优先股权/合伙企业权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股权/合伙人权益/凭证- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
喀斯喀斯喀特环境控股有限责任公司 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
沃克·爱迪生家具 |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
普通股/合伙企业权益/凭证总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
对非受控关联投资组合公司的投资总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
见合并财务报表附注
13
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划（未经审计）-（续）
2024年3月31日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
成熟度/成熟度 |
|
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
||||||
对受控的关联投资组合公司的投资- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第一笔留置权担保债务— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
AKW控股有限公司 (8), (10), (11) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
£ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
中海JF控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第二留置权担保债务— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第二留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
次级债务- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PennantPark高级贷款基金有限责任公司 (11) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
次级债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股权- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
AKW控股有限公司 (8), (10), (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
£ |
|
|
|
|
|
|
|
||||
JF Intermediate，LLC |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
PennantPark高级贷款基金有限责任公司 (11) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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普通股共计 |
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对受控、关联投资组合公司的投资总额 |
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投资总额— |
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现金和现金等价物- |
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贝莱德联邦FD机构30 |
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非货币市场现金 |
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现金和现金等价物合计 |
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||||||
投资总额及现金等价物— |
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$ |
|
|
$ |
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超过其他资产的负债—（ |
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( |
) |
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净资产— |
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|
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|
|
|
$ |
|
||||||
见合并财务报表附注
14
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资时间表
2023年9月30日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
|
成熟度/成熟度 |
|
行业 |
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当前 |
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基点 |
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Par/ |
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成本 |
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公允价值(3) |
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投资于非受控、非附属投资组合公司— |
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第一笔留置权担保债务— |
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|||||
A1车库合并子公司 |
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% |
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|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
A1 Garage Merger Sub，LLC—无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
A1车库合并Sub，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Ad.net Acquisition，LLC（Revolver） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Ad.net Acquisition，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Anteriad，LLC(f/k/a MeritDirect，LLC) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad，LLC(f/k/a MeritDirect，LLC)(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
随时随地服务 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
随时随地服务(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
顶尖服务合作伙伴有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
APEX服务合作伙伴，有限责任公司定期贷款C |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Apex Service Partners，LLC（Revolver） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Apex Service Partners，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
应用技术服务有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
应用技术服务有限责任公司（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
应用技术服务有限责任公司(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Arcfield Acquisition Corp.（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Arcfield Acquisition Corp.(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
伯威克工业园 |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Beta Plus技术公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
BioDerm公司（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
BioDerm，Inc.（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鹰工业分销公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鹰工业分销公司(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鹰工业分销公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鹰工业分销公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
布罗德兄弟公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa美学有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics，LLC -（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics，LLC -（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
CF512，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
CF 512，Inc.（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Compex法律服务公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服务公司(左轮手枪) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服务公司(左轮手枪)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Connatix买家公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Confluent Health，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Crane 1服务公司（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
起重机1服务公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Dr. Squatch，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
斯考奇博士有限责任公司 (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
斯考奇博士有限责任公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
DRS Holdings III，Inc. |
|
11/03/2025 |
|
消费品 |
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
DRS Holdings III，Inc.（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
EDS Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDS Buyer，LLC—无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
EDS Buyer，LLC -（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ETE Intermediate II，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Exigo Intermediate II，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Exigo Intermediate II，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
见合并财务报表附注
15
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划-（续）
2023年9月30日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
|
成熟度/成熟度 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
|||||
五星买家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
五星买家公司- 无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
五星买家公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Gauge ETE Blocker，LLC—本票 |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
GramelyBuyer，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
GramelyBuyer，Inc. (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
GramelyBuyer，Inc.（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
涂鸦买家公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C.（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Holdco Sands Intermediate，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Holdco Sands Intermediate，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HV Watterson Holdings，LLC (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
高压沃特森控股有限责任公司-（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
高压沃特森控股有限责任公司-（左轮手枪）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
HW Holdco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HW Holdco，LLC（Revolver） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HW Holdco，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
IG Investments Holdings，LLC(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
想象收购，有限责任公司(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
想象收购有限责任公司(Revolver)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
初创生育风险投资有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
无限家居服务控股有限公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Infinity Home Services Holdco，Inc.-无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
无限家庭服务控股公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
新闻媒体Buyco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Infolinks Media Buyco，LLC (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
综合数据服务-定期贷款 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
综合数据服务-（左轮手枪） |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
诚信营销收购有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
诚信营销收购有限责任公司-无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
诚信营销收购有限责任公司（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Inventus Power，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Inventus Power，Inc（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ITI控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ITI Holdings，Inc.（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ITI Holdings，Inc.（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
K2纯溶液NoCal，L.P. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
K2 Pure Solutions NoCal，L.P.（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Kinetic Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Kinetic买方有限责任公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lash OpCo，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lash OpCo，LLC（Revolver） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lash OpCo，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LAV Gear Holdings，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Lounger，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lounger，Inc.（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lightspeed Buyer Inc（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
LJ Avalon Holdings，LLC—无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LJ Avalon Holdings，LLC（左轮手枪）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LSF9 Atlantis Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II，Inc.（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II，Inc.（左轮手枪）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
火星收购控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Mars Acquisition Holdings Corp.（Revolver）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
MBS Holdings，Inc.（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MBS Holdings，Inc（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
MDI Buyer，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDI买家公司（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDI买家公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Meadowlark收购者，LLC定期贷款I |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark收购者有限责任公司定期贷款II |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark Acquirer，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
见合并财务报表附注
16
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划-（续）
2023年9月30日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
|
成熟度/成熟度 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
|||||
市政紧急服务公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
市政紧急服务公司-无资金定期贷款A |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
市政紧急服务公司-无资金定期贷款B |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
市政紧急服务公司（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
市政紧急服务公司(左轮手枪)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
NBH Group LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Neptune Flood Incorporated（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
NORA Acquisition，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NORA Acquisition，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ORL Acquisition，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ORL Acquisition，Inc.(左轮手枪)(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
OX 2，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Ox Two，LLC（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pequod Merge Sub，Inc.-无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pequod Merger Sub，Inc.（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
PL Acquisitionco，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
实用主义研究所 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Pragmatic Institute，LLC无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pragmatic Institute，LL（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics，LLC（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Questex，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Questex，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
半径航空航天公司（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
半径航空航天公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Rancho Health MSO，Inc. (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rancho Health MSO，Inc. - 无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Rancho Health MSO，Inc.（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rancho Health MSO，Inc.（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
前台买家，有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Recteq，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Research Now Group，Inc. Dynata，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical，LLC（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Riverside Assessments，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
农村采购控股公司- 无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
农村采购控股公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
销售基准指数有限责任公司（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
萨金特—格林利夫公司（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
萨金特与格林利夫公司（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
施莱辛格全球公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
施莱辛格全球公司（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
（PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
施莱辛格全球公司（左轮手枪）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Seaway Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Seaway Buyer，LLC（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Seaway Buyer，LLC（左轮手枪）(7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Shiftkey，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Signature Systems Holding Company（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Solutionreach，Inc.（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Spendmend Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Spendmend Holdings LLC -资助左轮手枪 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC -（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
系统规划与分析公司- （左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Aegis Technologies Group，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Bluebird Group LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
顶点公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Vertex Companies，LLC（Revolver） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Vertex Companies，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
TWS Acquisition Corporation（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Tyto Athene，LLC（Revolver） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
泌尿科管理控股公司- 无资金定期贷款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
野猫Buyerco公司（左轮手枪） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Wildcat Buyerco，Inc.（左轮手枪） (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Zips Car Wash，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
第一留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美国政府证券- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美国国库券 (5) |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
美国政府证券总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
见合并财务报表附注
17
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划-（续）
2023年9月30日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
|
成熟度/成熟度 |
|
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
||||||
第二留置权担保债务— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
阿斯坎普控股公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
阿特拉斯买家公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
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|
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|||||||||
最佳实践协会有限责任公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
伯吉斯点采购商公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
ENC母公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
光环买家公司 |
|
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
|
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|
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|
|||||||||
Quantitech LLC |
|
|
|
|
|
% |
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|
|
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|
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|||||||||
第二留置权担保债务总额 |
|
|
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|
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||||||
次级债务/公司票据- |
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||||||
快洗收购有限责任公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Flock Financial，LLC (11) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
次级债务/公司票据总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
优先股权/合伙企业权益- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||||
Ad.net控股公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AH Newco Equityholdings，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Anteriad Holdings，LP(f/k/a MeritDirect Holdings，LP)(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cartessa Aesthetics，LLC (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Lash Coinvest，LLC -优先股权 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Schlesinger Coinvest，LLC -A-2类优先股权 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
想象一下Topco，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Magnolia Topco LP—A类优先股权 (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP—B类优先股权 (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
玛氏中间控股II，Inc |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NXOF Holdings，Inc (Tyto Athene，LLC） |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ORL Holdco，Inc. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
PL Acquisitionco，LLC -优先股权 |
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|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Signature CR Intermediate Holdco，Inc. |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
PPC Holding Company，LP (8),(11) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TWD母公司控股有限责任公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
(The Vertex Companies，LLC） |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
优先股权/合伙企业权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股权/合伙人权益/凭证- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
A1 Garage Equity，LLC (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Ad.net控股公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
Affinion Group Holdings，Inc.(认股权证) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
AG Investco LP(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AG Investco LP(7), (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
阿尔塔米拉第二中间公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AMCSI Crash Co-Invest，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AMCSI Crash Co-Invest，LP (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Anteriad Holdings，LP(f/k/a MeritDirect Holdings，LP)(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Athletico Holdings LLC(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Atlas Investment Aggregator，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
BioDerm，Inc. |
|
|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
Burgess Point Holdings，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Connatix Parent，LLC |
|
|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
牛仔家长有限责任公司 |
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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|
|
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|
||||
（黑鹰工业分销公司） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Crane 1收购母公司控股有限公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
达美投资有限公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（Sigma Defense Systems，LLC） (9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
达美投资有限公司 (7) |
|
|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
（Sigma Defense Systems，LLC） (7), (9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
eCommission Holding Corporation (11) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
EDS Topco，LP |
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
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|
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|
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|
||||
Exigo，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FedHC InvestCo LP (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FedHC InvestCo LP (7),(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
FedHC InvestCo II LP (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
五星母控股有限公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
Gauge ETE Blocker，LLC -普通股权 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Lash Coinvest LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Loving Tan，LP -普通股权 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Schlesinger Coinvest，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge TVC Coinvest，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
(TVC Enterprises，LLC） |
|
|
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|
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|
|
|
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|
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|
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||||||
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
见合并财务报表附注
18
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划-（续）
2023年9月30日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
|
成熟度/成熟度 |
|
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
||||||
GCOM InvestCo LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
401 |
|
|||
Go Dawgs Capital III，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（美国绝缘玻璃有限责任公司） (9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
汉考克索赔咨询公司投资者有限责任公司(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
HPA SPQ聚合器LP-普通股 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ICON Partners V C，L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ICON Partners V C，L.P.(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
IHS Parent Holdns，L.P. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
想象一下Topco，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
信息组母公司控股公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(Data Axle，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Ironclad Holdco，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（应用技术服务有限责任公司） (9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
国际贸易委员会Infusion Co-invest，LP(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ITC Rumba，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(Cano Health，LLC） (9) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
肯塔基赛车控股有限责任公司（授权令）(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
Kinetic Buyer，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
KL Stockton Co-Invest LP |
|
|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(Any小时服务） (9) |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
莱茨ecoserv Co-Invest Holdings，LLC (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
LEP Pequod Holdings，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Lightspeed Investment Holdco LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
LJ Avalon，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Lorion Peregrine Investments，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP—A类普通股权 (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Magnolia Topco LP—B类普通股 (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Mars Intermidiate Holdings II，Inc. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
MDI Aggregator，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Meadowlark Title，LLC (9) |
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
市政紧急服务公司。 |
|
|
— |
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NEPRT母公司控股有限责任公司 |
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|
— |
|
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— |
|
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|
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|
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||||
（Recteq，LLC） (9) |
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|
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||||||
Nora Parent Holdings LLC |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
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||||
North Haven Saints Equity Holdings，LP(9) |
|
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— |
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|
|
|
— |
|
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|
— |
|
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|
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||||
NXOF控股公司 |
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— |
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— |
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|
— |
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— |
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(Tyto Athene，LLC） |
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OceanSound Discovery Equity，LP |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
（Holdco Sands Intermediate，LLC） (9) |
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
OHCP V BC COI，L.P. |
|
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— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OHCP V BC COI，L.P. (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
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( |
) |
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ORL Holdco，Inc. |
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— |
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|
|
— |
|
|
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— |
|
|||
PennantPark-TSO高级贷款基金II，LP (11) |
|
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— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pink Lily Holdco，LLC (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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||||
实用主义研究所 |
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— |
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— |
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— |
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||||
Quad(美国)共同投资，L.P. |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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|
|
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|
||||
Quantitech Investco LP(9) |
|
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— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Quantitech Investco LP(7),(9) |
|
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— |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
QuantiTech InvestCo II LP (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
RFMG Parent，LP |
|
|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
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|
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|
||||
（Rancho Health MSO，Inc.） |
|
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|
||||||
JB Holdings Investments LLC |
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— |
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— |
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||||
（销售基准指数有限责任公司） |
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|
||||||
Seaway Topco，LP |
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— |
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— |
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— |
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|
||||
Signature CR Intermediate Holdco，Inc. |
|
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— |
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|
— |
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|
||||
SP L2 Holdings，LLC |
|
|
— |
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— |
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|
|
— |
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|
||||
SSC Dominion Holdings，LLC |
|
|
— |
|
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|
— |
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|
|
— |
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|
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|
||||
B类（US Dominion，Inc.） |
|
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|
||||||
StellPen Holdings，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（CF 512，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
||||||
TAC LifePort Holdings，LLC (9) |
|
|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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|
||||
Tower Arch Infolinks Media，LP (9) |
|
|
— |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
||||
Tower Arch Infolinks Media，LP (7), (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
TPC控股公司 (8). (11) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TWD母公司控股有限责任公司 |
|
|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
|
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|
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|
||||
(The Vertex Companies，LLC） |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
见合并财务报表附注
19
PENNANTPARK投资公司及其子公司
综合投资计划-（续）
2023年9月30日
(单位：千，共享数据除外)
颁发者名称 |
|
成熟度/成熟度 |
|
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(3) |
|
||||||
UniVista保险 (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
400 |
|
|
$ |
362 |
|
|
$ |
555 |
|
|
泌尿科合作伙伴有限公司L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP Ivyrehab（QP）CF Feeder，LP (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP Ivyrehab QP CF Feeder，LP -无资金支持 (7) (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
野猫父母，LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（野猫Buyerco，Inc.） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股/合伙企业权益/凭证总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
对非受控、非关联投资组合公司的总投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
对非受控关联投资组合公司的投资- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
第一笔留置权担保债务— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
沃克·爱迪生家具公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Walker Edison Furniture Company，LLC |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||
沃克·爱迪生家具公司有限责任公司- Junior Revolver |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
优先股权/合伙企业权益- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
喀斯喀斯喀特环境控股有限责任公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cascade Environmental Holdings，LLC -B系列 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
优先股权/合伙企业权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股权/合伙人权益/凭证- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
喀斯喀斯喀特环境控股有限责任公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
JF Intermediate，LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
沃克·爱迪生家具 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通股/合伙企业权益/凭证总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
对非受控关联投资组合公司的投资总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
对受控的关联投资组合公司的投资- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第一笔留置权担保债务— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
AKW控股有限公司 (8), (10), (11) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
£ |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第二留置权担保债务— |
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
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||||||
MailSouth Inc.(6) |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
第二留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
— |
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|||||
次级债务- |
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||||||
PennantPark高级贷款基金有限责任公司 (11) |
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|
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|
% |
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|
|||||||||
次级债务总额 |
|
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||||||
普通股权- |
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
AKW控股有限公司 (8), (10), (11) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
£ |
|
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|
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|
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||||
MSpark，LLC |
|
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— |
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— |
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|
— |
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|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
PennantPark高级贷款基金有限责任公司 (11) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
普通股共计 |
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||||||
对受控、关联投资组合公司的投资总额 |
|
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|
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|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投资总额— |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
现金和现金等价物- |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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||||||
贝莱德联邦FD机构30 |
|
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||||||
非货币市场现金 |
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|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
现金和现金等价物合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投资总额及现金等价物— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||||
超过其他资产的负债—（ |
|
|
|
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|
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|
( |
) |
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净资产— |
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||||
见合并财务报表附注
20
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)
2024年3月31日
1.组织结构
PennantPark投资公司于2007年1月作为马里兰州的一家公司成立。我们是一家封闭式、外部管理、非多元化的投资公司，根据1940年法案，我们已选择被视为BDC。我们的投资目标是在寻求通过债务和股权投资保护资本的同时，同时产生当前收入和资本增值。我们主要以第一留置权担保债务、第二留置权担保债务、次级债务的形式投资于美国中端市场公司，其次是股权投资。2007年4月24日，我们完成了首次公开募股。2022年4月14日，在公司自愿从纳斯达克股票市场撤回其普通股的主要上市并于2022年4月13日收市时生效后，公司普通股在纽约证券交易所开始交易。我们的普通股在纽约证券交易所的交易代码是“PNNT”。
我们已经与PennantPark Investment Advisors LLC(“投资顾问”)签订了一项投资管理协议(“投资管理协议”)，这是一家管理我们日常运营的外部顾问。我们还与PennantPark Investment Administration LLC(“管理人”)签订了管理协议(“管理协议”)，为我们的运营提供必要的管理服务。PennantPark Investment通过管理人也根据一项单独的管理协议向SBIC II提供类似的服务。
2020年7月31日，我们与Pantheon Ventures(UK)LLP或Pantheon的私人信贷投资经理的某些实体和管理账户达成了一项有限责任公司协议，共同管理一家新成立的未合并合资企业PSLF。在这笔交易中，我们以实物形式贡献了我们以前的全资子公司Funding I。由于这笔交易，Funding I成为PSLF的全资子公司，并从我们的财务报表中解除合并。PSLF主要投资于中端市场和其他符合我们战略的公司债务证券。PSLF成立时是特拉华州的一家有限责任公司。请参阅注释4。
2021年4月，我们发行了美元
付讫
如果在到期前三个月以上赎回，则可根据我们的选择权全部或部分赎回，但需支付全部溢价。2026年的票据是概括性的，
无担保债务与我们所有现有和未来的优先无担保债务在偿还权上是平等的。在担保该等债务的资产价值范围内，2026年债券实际上从属于我们所有现有及未来的有担保债务，而在结构上则从属于我们任何附属公司、融资工具或类似设施的所有现有及未来债务及其他债务。我们不打算将2026年债券在任何证券交易所或自动交易商报价系统上市。
2021年10月，我们发行了美元
已支付票据
一般无担保债务，在偿还权上与我们所有现有和未来的优先无担保债务同等。2026年的《注释-2》实际上
在担保该等债务的资产价值范围内，从属于我们所有现有及未来有担保债务，并在结构上从属于我们任何附属公司、融资工具或类似设施的所有现有及未来债务及其他债务。我们不打算将2026年票据-2在任何证券交易所或自动交易商报价系统上市。
2021年11月22日，我们成立了PNNT Investment Holdings II，LLC，这是一家特拉华州的有限责任公司(“Holdings II”)，作为全资子公司。2022年12月31日，我们贡献了
2022年1月，我们成立了PennantPark-TSO高级贷款基金II LP(“PTSF II”)，这是一家未合并的有限合伙企业，以特拉华州有限合伙企业的形式组织。我们卖出了$
我们是由声称被排除在修订后的1936年商品交易法或商品交易法下的“商品池经营者”定义之外的人经营的，因此，不受商品交易法规定的商品池经营者的注册或监管。
2.重大会计政策
根据美国公认会计原则或GAAP编制我们的合并财务报表时，管理层需要做出估计和假设，以影响合并财务报表日期我们资产和负债的报告金额以及报告期内报告的收入和费用金额。管理层认为，所有被认为是公平列报财务报表所必需的、属于正常经常性性质的调整都已列入。经济和监管环境、金融市场、我们投资组合公司的信誉以及在确定这些估计和假设时使用的任何其他参数的变化可能会导致实际结果与这些估计和假设不同。我们可能会对某些前期金额进行重新分类，以符合本期列报。我们已经在合并中消除了所有公司间余额和交易。参考财务会计准则委员会或FASB的修订后的会计准则编纂或ASC，作为会计文献的单一来源。根据截至综合财务报表发布之日发生的事件，对后续事件进行适当的评估和披露。
我们的综合财务报表是根据公认会计准则编制，与美国会计准则第946号专题“金融服务-投资公司”保持一致，并根据表10-K/Q的报告要求和S-X法规第6、10和12条(视情况而定)编制。根据S-X法规第6-09条的规定，我们提供了合并净资产变动表，以代替合并的股东权益变动表。
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PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
重述以前发布的财务报表
在截至2023年9月30日的年度10-K表格年度报告中指出，在编制截至2023年9月30日及截至2023年9月30日的年度财务报表时，管理层在2022年9月30日的财务报表中发现了与公司附属公司PSLF和PTSF II有关的现金分类和列报错误。本公司将与其投资有关的现金活动及应付联属公司记为减少现金账，而非将相关现金及现金等价物作为资产列报，并将应付联属公司作为负债列报。这种错误分类在2023年3月31日也存在，纠错的影响反映在合并现金流量表上2023年3月31日终了的六个月作为现金和现金等价物的增加，期初共计#美元
错误更正对截至2023年3月31日的综合资产负债表上报告的总净资产和每股净资产值没有影响。此外，在截至2023年3月31日的6个月的综合经营报表中报告的总运营或每股普通股基础上的运营对净投资收入或净资产净增加(减少)的误差修正没有影响。与上年比较现金流量表金额相关的更正在截至2024年3月31日的季度中报告。
我们一贯应用的主要会计政策如下：
我们预计，我们的投资组合中的许多投资可能没有现成的市场价值，我们按照本报告所述的书面估值政策和一贯应用的估值程序，按照董事会真诚确定的公允价值对该等投资进行估值。对于没有现成市场价值的投资，我们的董事会在按公允价值为我们的投资定价时可能会考虑的因素包括任何抵押品的性质和可变现价值、投资组合公司的付款能力及其收益和贴现现金流、投资组合公司开展业务的市场、与上市证券的比较以及其他相关因素。当外部事件(例如购买交易、公开发售或随后的股权出售)发生时，吾等认为该外部事件所指示的定价可佐证或修订吾等的估值。由于确定没有现成市场价值的投资的公允价值存在固有的不确定性，实际交易中使用的价格可能与我们的估值不同，差异可能是重大的。请参阅注5。
我们的投资组合一般由非流动性证券组成，包括债务及股权投资。对于市场报价不容易获得或市场报价被视为不能反映公允价值的投资，董事会每季度进行多步骤估值过程，详情如下：
我们的董事会通常使用市场报价来评估我们投资的价值，这些投资的市场报价很容易获得。我们从独立定价服务或从至少两家经纪商或交易商(如果有)或从主要做市商或一级市场交易商获得的出价获得这些市场价值。投资顾问评估经纪人或交易商出价的来源和可靠性。如果我们的董事会有真正的理由相信任何这样的市场报价不能反映一项投资的公允价值，它可以使用它对市场报价不容易获得的资产所使用的估值程序来独立地对该投资进行估值。
证券交易以交易日期为基础进行记录。我们使用特定的确认方法，以偿还或出售的净收益与投资的摊余成本基础之间的差额来衡量已实现损益，而不考虑先前确认的未实现升值或折旧，但考虑了提前还款罚金。未实现增值或折旧的净变化反映了报告期内我们的组合投资和信贷安排的公允价值的变化，包括在实现收益或亏损时冲销以前记录的未实现增值或折旧。
我们以权责发生制记录利息收入，只要我们期望收取该等金额。对于具有合同PIK利息的贷款和债务投资，该利息代表应计利息并添加到贷款余额中，通常在到期时到期，当投资组合公司估值表明此类PIK利息不能收回时，我们通常不会应计PIK利息。如果我们有理由怀疑我们是否有能力收取贷款和债务投资的应收利息，我们不会将其作为应收利息应计。贷款发放费、原始发行贴现或OID、市场贴现或溢价以及负债的递延融资成本(我们没有公允价值)被资本化，然后使用有效利息方法作为利息收入增加或摊销，如果是递延融资成本，则作为利息支出。我们将从贷款和债务投资中赚取的提前还款罚金记为收入。股息收入(如有)于除股息日按应计制确认，以我们预期收取该等金额为准。本公司不时从投资组合公司收取某些费用，这些费用可能是经常性的，也可能不是经常性的。此类费用包括贷款提前还款罚金、结构费、修改费和代理费，并在赚取时记为其他投资收入。
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PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
当本金或利息付款逾期30天或以上和/或如果有合理怀疑本金或利息能够收回时，贷款将处于非应计状态。当贷款处于非应计状态时，应计利息通常会逆转。根据管理层的判断，非应计贷款收到的利息付款可能会被确认为收入或计入本金。当支付逾期本金和利息时，非应计贷款将恢复到应计状态，并且根据管理层的判断，该贷款可能会保持当前状态。截至2024年3月31日，我们广告
我们已经遵守了守则M分节的要求，并有资格被视为联邦所得税目的RIC。在这方面，我们使用ASC主题740，所得税或ASC 740规定的资产和负债方法来核算所得税。根据这一方法，所得税是根据财务报表账面金额与现有资产和负债的计税基础之间的差额，为当前应付金额和作为税务资产和负债的递延金额计提的。根据我们的资格和被选为美国联邦所得税RIC的候选人，我们通常不会招致实质性的联邦所得税。然而，我们可以选择保留我们日历年收入的一部分，这可能会导致征收消费税。此外，该公司的某些合并子公司需要缴纳联邦、州和地方所得税。截至2024年3月31日止三个月及六个月，我们就净投资收入计提税项准备为$
吾等根据美国会计准则第740条在综合财务报表中确认税务状况的影响，若基于技术上的优点，该状况经适用税务机关审核后更有可能得以维持。未被认为满足“更有可能”起征点的税收头寸将被记录为税收支出或福利。如果适用，可能评估的与所得税有关的罚款或利息将在财务报表中归类为其他业务费用。并无与不确定税务状况有关的应计税项，亦无就本文所述期间的任何相关利息或罚金应计款项。该公司关于ASC 740的决定可能会在以后基于一些因素进行审查和调整，这些因素包括但不限于对税收法律、法规及其解释的持续分析。虽然该公司同时提交联邦和州所得税申报单，但该公司的主要税务管辖范围是联邦。
Holdings II，需缴纳美国联邦、州和地方企业所得税。应纳税子公司的所得税费用和相关税项负债反映在公司的合并财务报表中。
截至2024年3月31日止三个月及六个月，本公司确认税项准备为(
在截至2024年3月31日的三个月和六个月内，公司支付了
我们的运作方式是维持我们的选举作为RIC纳税，并取消公司级别的美国联邦所得税(除
由于联邦所得税规定与公认会计原则不同，按照税收规定描述的分配可能不同于为财务报告目的确认的净投资收入和已实现净收益。税务法规和公认会计原则之间的差异可能是永久性的，也可能是暂时性的。在综合财务报表中，资本账户之间的永久性差异被重新分类，以反映其纳税性质。当某些收入、费用、收益或损失项目在未来某个时间确认时，就会出现暂时性差异。
对普通股股东的分配在除股息日入账。作为分配支付的金额(如果有的话)由我们的董事会每季度确定，通常基于管理层估计的收益。净已实现资本收益，如果有的话，至少每年分配一次。分配的税收属性一般包括普通收入和资本收益，但也可能包括某些符合税收条件的股息和/或资本返还。
与我们的股息再投资计划或通过我们的普通股发售有关的资本交易在发行时被记录下来，发售成本在我们普通股发行时作为资本减少计入。
我们的账簿和记录以美元保存。任何外币金额按以下基准换算为美元：
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PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
尽管净资产和公允价值是根据上述适用外汇汇率列报的，但我们并没有将投资、其他资产和债务的外汇汇率变动导致的经营业绩部分与所持投资和负债的公允价值变动引起的波动分开。这种波动包括在投资和负债的已实现和未实现净收益或损失中。
外国证券和货币换算可能涉及某些通常与投资美国公司和美国政府证券无关的考虑因素和风险。这些风险包括但不限于货币波动和重估以及未来不利的政治、社会和经济发展，这可能导致外国市场投资的流动性较低，价格比可比美国公司或美国政府证券更不稳定。
在S-X法规允许的情况下，以及根据ASC第946-810-45-3段的解释，PennantPark Investment一般不会合并其在投资公司子公司或其业务以向我们提供服务的控股运营公司以外的公司的投资。因此，我们在合并财务报表中合并了我们SBIC基金和我们的应税子公司的结果。我们不巩固我们在PSLF或PTSF II中的非控股权益。请参阅附注4中对我们对PSLF的投资的进一步说明。
不符合ASC主题860，转移和维修，销售会计处理要求的资产转移反映在资产和负债合并报表和投资作为投资的合并时间表中。
(H)最近的会计公告
2020年3月，FASB发布了会计准则更新，或ASU，第2020-04号，《参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响》。指导意见为将GAAP应用于合同修改、套期保值关系和其他交易提供了可选的权宜之计和例外，但须满足某些标准，即参考LIBOR或其他参考利率预计将因参考利率改革而终止。ASU 2020-04自2020年3月12日起至2023年6月30日对所有实体有效。FASB批准将伦敦银行间同业拆借利率延长(可选)两年至2024年12月31日，以退出LIBOR。于截至2024年3月31日止三个月及六个月期间，本公司利用ASU 2020-04提供的可选权宜之计及例外情况，其影响对综合财务报表及其附注并不重大。
2022年3月，FASB发布了ASU 2022-02《金融工具--信贷损失(专题326)》，旨在解决ASU 2016-13年实施后审查期间发现的问题，《金融工具--信贷损失(专题326)：金融工具信用损失的计量》。该修正案除其他事项外，取消了子主题310-40“应收账款--债权人的问题债务重组”中对债权人问题债务重组的会计指导，同时加强了对借款人遇到财务困难时某些贷款再融资和债权人重组的披露要求。新的指导方针在2022年12月15日之后开始的中期和年度期间有效。本公司已采纳实施适当控制及程序的新会计准则，其影响对综合财务报表及其附注并不重大。
2022年6月，FASB发布了ASU 2022-03，公允价值计量(主题820)：受合同销售限制的股权证券的公允价值计量，或ASU 2022-03，改变了ASC主题820，公允价值计量和披露，或ASC 820的公允价值计量披露要求。修正案澄清，出售股权证券的合同限制不被视为股权证券会计单位的一部分，因此在计量公允价值时不考虑。修正案还澄清，实体不能作为单独的核算单位承认和衡量合同销售限制。新的指导方针适用于2023年12月15日之后的财政年度，包括其中的过渡期。允许提前申请。该公司目前正在评估采用这一新会计准则将对其综合财务报表产生的影响，但预计影响不会很大。
3.收购及关联方交易
(A)《投资管理协定》
与投资顾问的投资管理协议于2024年5月由我们的董事会重新批准，其中包括我们的大多数董事，他们并不是我们或投资顾问的利害关系人。根据《投资管理协议》，投资顾问在本公司董事会的全面监督下，管理本公司的日常运作，并向本公司提供投资咨询服务。投资顾问担任Funding I的服务商，并已不可撤销地指示只要投资顾问仍是服务商，就该等服务而欠本公司的管理费即须支付予本公司。SBIC II的投资管理协议不影响我们在综合基础上向投资顾问支付的管理费或激励费。为了提供这些服务，投资顾问从我们那里收取费用，费用由两部分组成-基本管理费和激励费，或统称为管理费。
基地管理费
基本管理费按年率计算
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PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
奖励费
奖励费分为以下两部分：
其中一部分是根据我们上一个日历季度的奖励前费用净投资收入计算并按季度支付的。为此目的，激励前费用净投资收入指利息收入、股息收入和任何其他收入，包括任何其他费用(提供管理协助的费用除外)，如修正、承诺、发起、预付罚金、结构、勤勉和咨询费或从投资组合公司收到的其他费用，减去本季度的运营费用(包括基本管理费、根据管理协议应支付的任何费用、任何信贷安排下的任何利息支出或修订费用和就任何已发行和已发行的优先股支付的任何利息支出或修订费用，但不包括激励费用)。就具有递延利息特征的投资而言，奖励前费用净投资收入包括尚未收到现金的应计收入(如OID、具有实物支付利息的债务工具和零息证券)。奖励前费用净投资收入不包括任何已实现资本收益，经计算已实现资本损失或未实现资本增值或折旧。奖励前费用净投资收入，以上一日历季度末我们净资产价值的百分比表示，与
截至2024年3月31日的三个月和六个月内，投资顾问盈利 $
奖励费用的第二部分在每个日历年结束时(或在《投资管理协议》终止时，截至终止日)确定并以欠款形式支付。，2018年1月1日生效，等于
根据公认会计原则，我们需要根据每个期末持有的投资的已实现资本收益净额和未实现资本增值净额和折旧计提资本收益奖励费。在计算应计资本收益奖励费时，吾等在计算中考虑了累计未实现资本增值总额，因为倘实现该等未实现资本增值，则须支付资本收益奖励费，即使在计算根据投资管理协议实际应付费用时不允许考虑该等未实现资本增值。该应计费用是使用累计已实现资本损益总额以及累计未实现资本增值或折旧总额计算的。如果该金额在期末为正数，则我们记录资本利得激励费等于
(B)管理协议
2024年5月，我们的董事会重新批准了与署长的管理协议，其中包括我们的大多数董事，他们与我们没有利害关系。根据《行政管理协议》，行政长官为我们提供行政服务和办公设施。为提供此等服务、设施及人员，吾等已同意向管理人偿还管理人在履行《管理协议》下的义务时所产生的间接费用及其他开支的我们可分摊部分，包括租金及我们的首席财务官、首席合规官、公司法律顾问及其各自工作人员的薪酬及相关开支的可分摊部分。署长开出的帐单金额可能包括与其与方案支助基金的行政协定有关的贷项。署长还代表我们向我们需要提供这种援助的投资组合公司提供重要的管理援助。其中某些费用的偿还包括在合并业务报表的行政事务费用中。截至2024年3月31日的三个月和六个月，我们记录的投资管理人费用约为$
于2022年7月1日，与管理人的管理协议经修订，以澄清本公司可就以下事项向本公司报销管理人：(I)管理人的内部专业人士就本公司持续经营向本公司提供的税务及一般法律意见及/或服务；及(Ii)管理人或其联属公司的内部专业人员就与潜在或实际投资及交易有关的事宜向本公司或其投资组合公司提供的交易性法律意见及/或服务，包括税务结构及/或尽职调查。
(c)其他关联交易事项
截至2024年和2023年3月31日的三个月和六个月内，没有发生受1940年法案第17 a-7条约束的交易。
截至2024年3月31日的三个月及六个月，我们卖了美元
截至2024年3月31日的三个月及六个月我们卖了
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PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
截至2024年3月31日和2023年9月30日，RNNT应付PSLF和PTSF II的金额为 $
截至2024年3月31日和2023年9月30日，RNNT有一笔应收管理人的款项 $
4.投资
截至2024年3月31日的三个月和六个月内购买的投资（包括PIK利息）总计 $
投资及现金和现金等价物包括：
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2024年3月31日 |
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2023年9月30日 |
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投资分类 (千美元) |
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成本 |
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公允价值 |
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成本 |
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公允价值 |
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第一留置权 |
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美国政府证券 |
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第二留置权 |
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次级债务/公司票据 |
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PSLF中的附属注释 |
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权益 |
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PSLF股权 |
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现金和现金等价物 |
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总投资及现金和现金等价物 |
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$ |
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下表按行业分类描述了投资，并按公允价值列出了截至以下行业投资组合总资产（不包括现金及现金等值物）的百分比：
行业分类 |
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2024年3月31日 (1) |
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2023年9月30日(1) |
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商业服务 |
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分布 |
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医疗保健、教育和儿童保育 |
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消费品 |
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短期美国政府证券 |
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航空航天与国防 |
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金融服务 |
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媒体 |
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电子学 |
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汽车板块 |
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电信 |
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环境服务 |
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化学品、塑料和橡胶 |
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教育 |
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个人、食品和杂项服务 |
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建筑材料 |
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保险 |
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家居和办公家具 |
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个人和非耐用消费品 |
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制造业/基础工业 |
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机械设备 |
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其他 |
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总计 |
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PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
彭南特公园高级贷款基金有限责任公司
2020年7月，我们和万神殿成立了PSLF，这是一家未合并的合资企业。PSLF主要投资于与其战略一致的中端市场和其他公司债务证券。PSLF成立时是特拉华州的一家有限责任公司。截至2024年3月31日和2023年9月30日，PSLF的总资产为
我们以次级票据和股权的形式向PSLF提供资本。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我们和万神殿拥有
我们和万神殿各任命了两名成员进入PSLF的四人成员指定委员会，或成员指定委员会。与私营部门融资基金有关的所有重大决定，包括涉及其投资组合的决定，都需要成员指定委员会法定人数的一致批准。法定人数的定义是：(I)出席成员指定委员会的两名成员；但至少有一名由我们和万神殿各自选举、指定或任命的个人出席；(Ii)出席成员指定委员会的三名成员，但由我们每一人或万神殿(视属何情况而定)选举、指定或任命的个人只有一名出席者有权就每一事项投两票；和(Iii)成员指定委员会的四名成员出席构成法定人数，条件是出席的两名个人是由我们和万神殿各自选举、指定或任命的。
此外，人阵通过其全资子公司或人阵子公司签订了一项#美元。
2022年3月，PSLF完成了一项美元
于2023年7月26日，CLO VII，LLC(“CLO VII”)完成了一笔
以下是PSLF按公允价值计算的投资组合摘要：
(千美元) |
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2024年3月31日（未经审计） |
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2023年9月30日 |
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总投资 |
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$ |
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创收投资的加权平均成本收益率 |
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PSLF中的投资组合公司数量 |
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按公允价值计算的最大投资组合公司投资 |
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$ |
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$ |
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按公允价值计算的五大投资组合公司投资总计 |
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$ |
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$ |
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PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
以下是截至2024年3月31日PSLF个人投资列表（以千美元计）
颁发者名称 |
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成熟性 |
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行业 |
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当前 |
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基点 |
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帕尔 |
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成本 |
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公允价值(2) |
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第一笔留置权担保债务— |
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A1车库合并子公司 |
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$ |
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ACP Avenu Buyer，LLC |
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ACP Falcon Buyer，Inc |
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% |
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AFC -戴尔控股公司 |
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% |
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Ad.net |
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Aeronix公司- 定期贷款 |
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% |
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Alpine Acquisition Corp II |
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% |
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Amsive Holding Corporation(F/K/a Vision Purchaser Corporation) |
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% |
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Anteriad Holdings Inc（fka MeritDirect） |
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随时随地服务 |
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应用技术服务有限责任公司 |
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Arcfield Acquisition Corp. |
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Beta Plus技术公司 |
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% |
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Biodem，Inc. |
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黑鹰工业分销公司 |
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BlueHalo Global Holdings，LLC |
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|||||||
布罗德兄弟公司 |
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% |
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|
|||||||
伯吉斯点采购商公司 |
|
|
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|
% |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Carisk Buyer Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Cartessa美学有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
CF512，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
康纳提克斯买家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Crane 1服务公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Dr. Squatch，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRI Holding Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRS Holdings III，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Duraco特种胶带有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
EDS Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
ETE Intermediate II，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Exigo Intermediate II，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
费尔班克斯莫尔斯防御 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
五星买家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Global Holdings InterCo LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
GramelyBuyer，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Hills Distribution，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Holdco Sands Intermediate，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
HW Holdco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
IG Investments Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
想象收购，有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
初创生育风险投资有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
无限家居服务控股有限公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
新闻媒体Buyco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
诚信营销收购有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Inventus Power，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Kinetic Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
LAV Gear Holdings，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Lash OpCo，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MAG DS Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Magenta Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
火星收购控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MBS Holdings，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Medina Health，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|||||||
市政紧急服务公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||
NBH Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|||||||
海王星洪水公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||
NORA Acquisition，LLC |
|
|
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|
% |
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||
Omnia Exterior Solutions，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
One Stop Mailing，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
OWL收购有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Ox Two，LLC（新一期） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
PL Acquisitionco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
太平洋买家有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
PlayPower，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Quantic Electronics，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Radius Aerospace公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
牧场健康MSO，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
前台买家，有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Recteq，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Research Now Group，LLC和DyNata，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Riverpoint Medical，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
28
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
颁发者名称 |
|
成熟性 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
帕尔 |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(2) |
|
||||
农村采购控股公司(HPA SPQ合并子公司，Inc.) |
|
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|
|
% |
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|
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|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
S101控股公司 |
|
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|
% |
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|
|
|
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|
|
|||||||
销售基准指数 |
|
|
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% |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
萨金特—格林利夫公司 |
|
|
|
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% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Seaway Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Sigma Defense Systems，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Simplicity Financial Marketing Group Holdings，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Skopima Consilio Parent，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Solutionreach，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
SpendMend Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
顶峰行为保健有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
系统规划与分析公司（f/k/a Management Consulting & Research，LLC） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
TCG 3.0 Jogger Acquisitionco，Inc. |
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
团队服务集团 |
|
|
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% |
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|
|
|
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|
|
|
|
|||||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
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% |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
顶点公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
PPC美国母公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Transgo，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
TWS收购公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Tyto Athene，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
泌尿外科管理控股公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
瞭望塔买家有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Zips Car Wash，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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||||
第一留置权担保债务总额 |
|
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||||
总投资- |
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|
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||||
现金及现金等价物— |
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|
|
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|
|
||||
贝莱德联邦FD机构30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等价物合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总投资和现金等值物- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
超过其他资产的负债- |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
成员权益— |
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
29
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
以下是截至2023年9月30日PSLF的个人投资列表（以千美元计）：
颁发者名称 |
|
成熟性 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
帕尔 |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(2) |
|
||||
第一笔留置权担保债务— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A1车库合并子公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
Ad.net |
|
|
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|
% |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Alpine Acquisition Corp II |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Amsive Holding Corporation(F/K/a Vision Purchaser Corporation) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Anteriad，LLC(f/k/a MeritDirect，LLC) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
随时随地服务 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
顶尖服务合作伙伴有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
APEX服务合作伙伴，有限责任公司定期贷款B |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Apex Service Partners，LLC -定期贷款C |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
应用技术服务有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Applied Technical Services，LLC -无资金定期贷款（3） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
||||
Arcfield Acquisition Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Beta Plus技术公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Biodem，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
黑鹰工业分销公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
布罗德兄弟公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
伯吉斯点采购商公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Cartessa美学有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
CF512，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
康纳提克斯买家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Crane 1服务公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Dr. Squatch，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRI Holding Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRS Holdings III，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Duraco特种胶带有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
EDS Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
电力租赁公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
ETE Intermediate II，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Exigo Intermediate II，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
费尔班克斯莫尔斯防御 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
五星买家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|||||||
Global Holdings InterCo LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
GramelyBuyer，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Holdco Sands Intermediate，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
HW Holdco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
IG Investments Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
想象收购，有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
初创生育风险投资有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
无限家居服务控股有限公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
新闻媒体Buyco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
诚信营销收购有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
K2纯溶液NoCal，L.P. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||
Kinetic Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
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|
|
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|||||||
LAV Gear Holdings，Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
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|
|
|
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|||||||
Lash OpCo，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MAG DS Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Magenta Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
火星收购控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MBS Holdings，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
市政紧急服务公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|||||||
NBH Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
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|
|
|
|
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|||||||
海王星洪水公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
One Stop Mailing，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
OWL收购有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Ox Two，LLC（新一期） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Pequod Merger Sub，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
PL Acquisitionco，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
PlayPower，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Quantic Electronics，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Radius Aerospace公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
牧场健康MSO，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
前台买家，有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Recteq，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Research Now Group，LLC和DyNata，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Riverpoint Medical，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Riverside Assessments，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
农村采购控股公司(HPA SPQ合并子公司，Inc.) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
30
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
颁发者名称 |
|
成熟性 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
帕尔 |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(2) |
|
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销售基准指数 |
|
|
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|
% |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
萨金特—格林利夫公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Seaway Buyer，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||
Signature Systems控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||
Skopima Consilio Parent，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Solutionreach，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||
SpendMend Holdings，LLC |
|
|
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|
% |
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|
|
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|
|
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|||||||
STV集团公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
顶峰行为保健有限责任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
系统规划与分析公司（f/k/a Management Consulting & Research，LLC） |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
团队服务集团 |
|
|
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% |
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|||||||
Teneo Holdings LLC |
|
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% |
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|||||||
Aegis Technologies Group，LLC |
|
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|
% |
|
|
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|
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|
|||||||
The Bluebird Group LLC |
|
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|
% |
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|
|
|||||||
顶点公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
TPC Canada Parent，Inc. TPC US Parent，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
TWS收购公司 |
|
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|
|
% |
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|
|
|
|
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|
|||||||
Tyto Athene，LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
泌尿外科管理控股公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||
Zips Car Wash，LLC |
|
|
|
|
% |
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|
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|
|
|
|||||||
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第一留置权担保债务总额 |
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|
|
||||
总投资- |
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||||||||
现金及现金等价物— |
|
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|
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贝莱德联邦FD机构30 |
|
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|
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|
|
|
|
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现金和现金等价物合计 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
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总投资和现金等值物- |
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$ |
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||||||||
超过其他资产的负债—（ |
|
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成员权益— |
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$ |
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||||
以下是PSLF的合并资产和负债表（单位：千美元）：
|
|
2024年3月31日（未经审计） |
|
|
2023年9月30日 |
|
||
资产 |
|
|
|
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|
|
||
按公允价值计算的投资（摊余成本—美元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
现金和现金等值物（成本-美元 |
|
|
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|
|
|
||
应收利息 |
|
|
|
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|
||
预付费用和其他资产 |
|
|
|
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||
应由附属公司支付 |
|
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|
|
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||
总资产 |
|
|
|
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||
负债 |
|
|
|
|
|
|
||
2034年资产支持债务，净值（面值-美元 |
|
|
|
|
|
|
||
2035年资产支持债务，净额（面值—美元 |
|
|
|
|
|
|
||
应付成员的票据 |
|
|
|
|
|
|
||
应付信贷便利 |
|
|
|
|
|
|
||
信贷安排和资产支持债务的应付利息 |
|
|
|
|
|
|
||
应付给会员的分配 |
|
|
|
|
|
|
||
会员票据应付利息 |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款和应计费用 |
|
|
|
|
|
|
||
应为购买的投资支付 |
|
|
|
|
|
|
||
总负债 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
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会员权益 |
|
|
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|
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||
总负债和成员权益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
———————————
31
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
以下是PSLF的合并运营报表（单位：千美元）：
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
截至3月31日的六个月， |
|
|||||||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
投资收益： |
|
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||||
利息 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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其他收入 |
|
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总投资收益 |
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|
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||||
费用： |
|
|
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|
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||||
信贷安排和资产支持债务的利息费用 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
||||
发给成员的附注的利息支出 |
|
|
|
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行政管理费 |
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一般和行政费用 |
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|
|
|
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总费用 |
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|
|
|
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|
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||||
净投资收益 |
|
|
|
|
|
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|
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|
||||
已实现和未实现投资收益（亏损）： |
|
|
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|
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||||
投资已实现净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
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|
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||||
投资未实现增值(折旧)净变化 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
( |
) |
||
投资已实现和未实现净收益(亏损) |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
( |
) |
||
运营导致的成员权益净增加(减少) |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
———————————
(1) PSLF无需支付管理费或激励费。
5. 金融工具的公允价值
根据ASC 820的定义，公允价值是我们在出售一项投资或支付有序交易中将一项负债转移给该投资或负债的本金或最有利市场中的市场参与者时将收到的价格。ASC 820强调，估值技术最大限度地利用可观察到的市场投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。投入泛指市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设，包括对风险的假设。输入可以是可观测的，也可以是不可观测的。可观察到的投入反映了市场参与者将根据从独立于我们的来源获得的市场数据为资产或负债定价时使用的假设。不可观察到的输入反映了市场参与者将根据我们在报告期日期获得的最佳信息为资产或负债定价时所使用的假设。
ASC 820将用于衡量这些公允价值的输入分类为以下层次：
1级： |
在活跃市场对相同资产或负债的报价(未经调整)的投入，我们可以在计量日期获得。
|
|
第2级： |
投入指活跃市场中类似资产或负债的报价，或不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，以及在金融工具的整个期限(如适用)内可直接或间接观察到的资产或负债的投入。
|
|
第3级： |
无法观察到的资产或负债的投入，因为它们基于我们自己关于市场参与者将如何为资产或负债定价的假设。
|
|
金融工具在估值层次中的分类是基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。一般来说，我们的大部分投资和我们真实的信贷安排被归类为3级。我们的2026年票据和2026年票据-2被归类为2级，因为它们是具有容易观察到的市场投入的金融工具。由于在确定没有现成市场价值的投资的公允价值时存在固有的不确定性，实际交易中使用的价格可能与我们的估值不同，这些差异可能是重大的。
确定公允价值的投入可能需要管理层作出重大判断或估计。即使有可观察到的市场数据，这些信息也可能是共识定价信息、无序交易或经纪人报价的结果，其中包括一项免责声明，即经纪人在实际交易中不会被要求遵守这样的价格。假设没有额外的确凿证据，协商一致的定价和/或报价加上免责声明的非约束性将导致被归类为3级信息。将这些非约束性经纪商/交易商报价归类为二级资产的确凿证据包括对相同或类似资产的可观察到的有序市场交易，或可能用于为资产定价的其他相关可观察到的基于市场的投入。
我们的投资一般为债务和股权投资，形式为第一留置权担保债务、第二留置权担保债务、次级债务和股权投资。不包括交易成本的交易价格通常是对开始时公允价值的最佳估计。我们的投资顾问和独立估值公司的持续审核基于对每项基础投资的评估，纳入的估值考虑了对与第三方的融资和销售交易的评估、预期现金流和基于市场的信息，包括可比交易、业绩倍数和收益率等因素。这些使用不可观察到的投入进行估值的非公开投资包括在公允价值层次结构的第三级。
每季度对公允价值层次分类进行审查。我们观察估值投入的能力的变化可能会导致某些金融资产或负债的重新分类。
除了使用上述投入对现金等价物、投资、我们的2026年票据、我们的2026年票据-2和我们的真实信用安排进行估值外，我们还采用了董事会批准的与ASC 820一致的估值政策。与我们的估值政策一致，我们在确定公允价值时会评估投入的来源，包括我们的投资正在交易的任何市场。请参阅注释2。
32
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
如下表所示，我们使用市场法估值技术的一些3级投资是使用经纪商或交易商的平均出价进行估值的。这些出价包括免责声明，可能没有确凿的证据，可能是无序交易的结果，也可能是共识定价的结果。投资顾问评估经纪人或交易商出价的来源和可靠性。如果董事会有正当理由相信任何此类出价不能反映一项投资的公允价值，它可以使用其对市场报价不足的资产所采用的估值程序，对该投资进行独立估值。根据ASC 820，我们不对公允价值在公允价值层次内使用每股资产净值计量的任何投资进行分类。
我们投资组合的其余部分和我们的长期真实信贷工具使用市场可比技术或企业市场价值技术进行估值。对于没有现成市场价值的投资，我们的董事会在按公允价值为我们的投资定价时可能会考虑的因素包括任何抵押品的性质和可变现价值、投资组合公司的付款能力、其收益和贴现现金流、投资组合公司开展业务的市场、与上市证券的比较以及其他相关因素。当发生购买交易、公开发售或随后的股权出售等外部事件时，由该外部事件指示的定价(不包括交易成本)用于确认估值。当使用市盈率对一家投资组合公司进行估值时，所使用的市盈率要求在确定市场参与者将如何为此类资产定价时使用判断和估计。这些使用不可观察到的投入的非公开投资包括在公允价值层次结构的第三级。一般来说，不可观察到的投入或投入组合的敏感性，如行业可比公司、市场前景、一致性、贴现率以及盈利和增长前景的可靠性，或缺乏这些，都会影响投资定价所用的倍数。因此，这些因素中的任何一个因素的任何变化都可能对投资的估值产生重大影响。一般来说，市场收益率的增加将导致债务投资的估值下降，而市场收益率的下降将产生相反的效果。一般来说，息税折旧及摊销前利润(EBITDA)倍数的增加将导致投资估值的增加，而EBITDA倍数的降低将产生相反的效果。
根据ASC 820的目的，我们的3级估值技术、不可观察到的输入和范围被分类如下：
资产类别(千美元) |
|
公允价值在 |
|
|
估价技术 |
|
无法观察到的输入 |
|
输入范围 |
|
第一留置权 |
|
$ |
|
|
市场可比性 |
|
经纪人/交易商出价或报价 |
|
不适用 |
|
第一留置权 |
|
|
|
|
市场可比性 |
|
市场收益率 |
|
||
第一留置权 |
|
|
|
|
企业市值 |
|
EBITDA倍数 |
|
||
第二留置权 |
|
|
|
|
市场可比性 |
|
市场收益率 |
|
||
次级债务/公司票据 |
|
|
|
|
市场可比性 |
|
市场收益率 |
|
||
权益 |
|
|
|
|
企业市值 |
|
EBITDA倍数 |
|
||
3级投资总额 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
债务类别美元(千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Truist信贷机制 |
|
$ |
|
|
市场可比性 |
|
市场收益率 |
|
||
资产类别 (千美元) |
|
公允价值在 |
|
|
估价技术 |
|
无法观察到的输入 |
|
输入范围 |
|
第一留置权 |
|
$ |
|
|
市场可比性 |
|
经纪人/交易商出价或报价 |
|
不适用 |
|
第一留置权 |
|
|
|
|
市场可比性 |
|
市场收益率 |
|
||
第二留置权 |
|
|
|
|
市场可比性 |
|
经纪人/交易商出价或报价 |
|
不适用 |
|
第二留置权 |
|
|
|
|
市场可比性 |
|
市场收益率 |
|
||
次级债务/公司票据 |
|
|
|
|
市场可比性 |
|
市场收益率 |
|
||
权益 |
|
|
|
|
企业市值 |
|
EBITDA倍数 |
|
||
权益 |
|
|
|
|
企业市值 |
|
DLOM(2) |
|
||
3级投资总额 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
债务类别 (千美元) |
|
|
|
|
|
|
|
|
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Truist信贷机制 |
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$ |
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|
市场可比性 |
|
市场收益率 |
|
||
33
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
我们的投资、现金及现金等值项目、Truist信贷额度、2026年票据和2026年票据-2在公允价值等级中分类如下：
|
|
2024年3月31日的公允价值 |
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|||||||||||||||||
描述美元(千美元) |
|
公允价值 |
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1级 |
|
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2级 |
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3级 |
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以资产净值衡量 (1) |
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债务投资 |
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$ |
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$ |
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$ |
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美国政府证券(3) |
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股权投资 |
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总投资 |
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现金和现金等价物 |
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总投资及现金和现金等价物 |
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Truist信贷机制 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2026年笔记(2) |
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2026年笔记-2(2) |
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债务总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2023年9月30日的公允价值 |
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|||||||||||||||||
描述美元(千美元) |
|
公允价值 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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以资产净值衡量 (1) |
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债务投资 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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|
$ |
— |
|
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美国政府证券(3) |
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— |
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— |
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|
— |
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股权投资 |
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总投资 |
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现金和现金等价物 |
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总投资及现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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Truist信贷机制 |
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$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
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2026年笔记(2) |
|
|
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— |
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— |
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— |
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2026年笔记-2(2) |
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— |
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— |
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|
— |
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债务总额 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|||
下表显示了使用重大不可观察输入（第3级）按公允价值计量的投资的年初和期末余额对账：
|
|
截至2024年3月31日的六个月 |
|
|||||||||
描述美元(千美元) |
|
债务 |
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权益 |
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总计 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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|||
已实现净收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
未实现升值(折旧)净变化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
购买量、实收利息、净折扣累加和非现金兑换 |
|
|
|
|
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|
|
|
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|||
销售、偿还和非现金交换 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
转入/转出3级 |
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— |
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— |
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— |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
在净变化范围内报告的未实现增值净变化 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
截至2023年3月31日的六个月 |
|
|||||||||
描述美元(千美元) |
|
债务 |
|
|
权益 |
|
|
总计 |
|
|||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
已实现净收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
未实现升值(折旧)净变化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
购买量、实收利息、净折扣累加和非现金兑换 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
销售、偿还和非现金交换 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
转入/转出3级 |
|
|
— |
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— |
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|
|
— |
|
期末余额 |
|
$ |
|
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$ |
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|
$ |
|
|||
在净变化范围内报告的未实现增值净变化 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
34
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
下表显示了使用重大不可观察输入数据（第3级）按公允价值计量的负债的年初和期末余额对账：
|
|
截至3月31日的六个月， |
|
|||||
长期信贷融资 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
期初余额（成本—美元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
收益中包含的未实现增值（折旧）净变化 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
借款(1) |
|
|
|
|
|
|
||
还款(1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
调入和/或调出3级 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
期末余额（费用—美元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
未完成的临时抽奖，按成本计算 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
期末余额（费用—美元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
自.起2024年3月31日，我们的信贷安排有未偿还的非美元借款。未偿借款外币兑换公允价值净变化如下（单位：千美元）：
外币 |
|
借款额 |
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借贷成本 |
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现值 |
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重置日期 |
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公允价值变动 |
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英磅 |
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£ |
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$ |
( |
) |
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加元 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
|
|||||
截至2023年9月30日，我们真实的信贷安排上有未偿还的非美元借款。未偿还借款的外币折算公允价值净变化如下(以千美元为单位)：
外币 |
|
借款额 |
|
|
借贷成本 |
|
|
现值 |
|
|
重置日期 |
|
公允价值变动 |
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英磅 |
|
£ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
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一般而言，我们的综合金融负债的账面价值接近公允价值。我们已经采纳了联合国的原则DER ASC子主题825-10，金融工具，或ASC 825-10，它为公司提供了按公允价值报告选定金融资产和负债的选项，并做出了不可撤销的选择，将ASC 825-10应用于我们的真实信用安排。我们选择使用Truist Credit Finance的公允价值选项来调整我们资产和负债的计量属性，同时减少使用不同计量属性导致的收益波动。由于那次选举，并根据公认会计准则，我们做到了
截至2024年3月31日的三个月和六个月，Truist信贷安排的未实现(增值)净变化）美元贬值
35
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
6.与附属公司的交易
附属投资组合公司是指我们拥有所有权的公司，
投资为名 |
|
公允价值在 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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净变动率 |
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2024年3月31日的公允价值 |
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利息 |
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PIK |
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股息收入 |
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已实现净额 |
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受控附属公司 |
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AKW控股有限公司 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
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|||||||
JF Intermediate，LLC(MidOcean JF Holdings Corp.)(2) |
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|
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( |
) |
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MailSouth Inc. |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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PennantPark高级贷款基金有限责任公司 (3) |
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Ram Energy LLC(4) |
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受控附属公司总数 |
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( |
) |
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非受控附属公司 |
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喀斯喀斯喀特环境控股有限责任公司 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
— |
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
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沃克·爱迪生家具公司 |
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( |
) |
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— |
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*非受控附属公司总数 |
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( |
) |
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合计受控和 |
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$ |
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( |
) |
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7.每个普通股的业务净资产变动
下列信息阐述了基本净资产和稀释后每股净资产的计算方法(千美元，每股数据除外)：
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|
截至3月31日的三个月， |
|
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截至3月31日的六个月， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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业务活动净资产增加（减少）净额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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基本和摊薄加权平均股的分母 |
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经营所致每股净资产的基本和稀释后净增加(减少) |
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$ |
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$ |
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) |
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8.现金及现金等价物
现金等价物是指货币市场基金中待投资于较长期投资组合以及用于其他一般企业用途的现金。我们的投资组合可能包括对美国国库券(不同期限)、回购协议、货币市场基金或类似回购协议的国库券的临时投资。这些原始到期日为90天或更短的临时投资被视为现金等价物，并包括在综合投资时间表中。在每个财政季度结束时，我们可能会采取积极措施，通过投资于现金等价物来保持下个季度的投资灵活性，这取决于我们在季度末的总资产构成。我们可以通过几种方式来实现这一点，包括购买美国国库券，在季度末后按现金净值结清头寸，暂时动用信贷安排，或利用回购协议或其他被认为适合于此目的的资产负债表交易。在计算投资顾问的管理费时，这些金额不包括在平均调整后总资产中。自购买之日起到期日超过60天的美国国库券的估值与我们的估值政策一致。截至2024年3月31日及2023年9月30日，现金及现金等价物由货币市场基金及非货币市场基金组成。$的数目
36
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
9.财务亮点
以下是财务重点(千美元，不包括每股和每股数据)：
|
|
截至3月31日的六个月， |
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2024 |
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2023 |
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每股数据： |
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资产净值，期初 |
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净投资收益(1) |
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已实现和未实现收益（损失）净变动 (1) |
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) |
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( |
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经营净资产净增加(减少)(1) |
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( |
) |
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对股东的分配(1), (2) |
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( |
) |
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( |
) |
普通股回购(1) |
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— |
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— |
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资产净值，期末 |
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$ |
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每股市值，期末 |
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总回报* (3) |
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期末已发行股份 |
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比率***/补充数据： |
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营业费用与平均净资产之比 (4) |
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% |
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% |
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债务相关费用与平均净资产的比率(5) |
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% |
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% |
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总费用与平均净资产的比率(5) |
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% |
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% |
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净投资收益与平均净资产的比率(5) |
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% |
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% |
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期末净资产 |
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$ |
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加权平均未偿债务 |
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加权平均每股债务(1) |
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单位资产覆盖率 (6) |
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投资组合周转率* (7) |
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% |
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% |
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* 不超过一年的年化。
**这些比率中包括的重现投资收入和支出按年率计算，期限不到一年。
*费用和投资收入比率不反映公司在PSLF和PTSF II的收入和支出中所占的比例。
10. 债务
截至2024年和2023年3月31日止六个月的年化加权平均债务成本，包括未提取承诺费和真实信贷安排的修订费用，以及小企业管理局债券、2026年债券和2026年债券-2的摊销预付费用，wAS
2019年2月5日，我们的股东批准适用经2018年综合拨款法案(包括小企业信贷可用性法案)修订的1940年法案第61(A)(2)节中提出的修订后的资产覆盖范围要求。SBCAA)，由我们的董事会于2018年11月13日批准。因此，适用于我们的优先证券的资产覆盖范围要求从
Truist信贷机制
截至2024年3月31日，我们有高达$的多货币真实信贷安排
37
PENNANTPARK投资公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
2024年3月31日
SBA债务
从历史上看，SBIC II能够以缴入的监管资本(接近于股本)为抵押，从小企业管理局借入资金，并遵守惯例监管要求，包括小企业管理局的考试。我们之前为SBIC II提供了
2026年笔记
2021年4月，我们发行了美元
2026年笔记-2
2021年10月，我们发行了美元
11.承付款和或有事项
有时，我们可能是法律诉讼的一方，包括与执行我们与我们投资组合公司合同项下的权利有关的诉讼。虽然这些法律程序的结果不能确切地预测，但我们预计这些程序不会对我们的财务状况或运营结果产生实质性影响。
未注资的债务和股权投资(如有)在综合投资明细表中披露。根据这些安排，如果投资组合公司要求信用证，我们可能需要向第三方提供信用证。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我们有$
12.未合并的重要附属公司
我们必须确定，如果我们的未合并的受控投资组合公司中有哪一家是S-X法规所指的“重要子公司”。我们已经确定，截至2023年9月30日，PennantPark Advanced Loan Fund，LLC至少触发了一项显著性测试。因此，根据S-X法规第3-09条，PSLF，LLC截至2023年9月30日、2022年和2021年的年度经审计财务报表作为证物提交到我们截至2023年9月30日的年度报告Form 10-K。
38
《独立区域法院报告》英国皇家会计师事务所
致本公司股东及董事会
PennantPark投资公司及其子公司
中期财务报表审核结果
吾等已审阅随附的PennantPark Investment Corporation及其附属公司(本公司)的综合资产负债表，包括截至2024年3月31日的综合投资明细表、截至2024年3月31日及2023年3月31日止三个月及六个月期间的相关综合营运及净资产变动表，以及截至2024年3月31日及2023年3月31日止六个月期间的现金流量，以及综合财务报表的相关附注(统称中期财务资料或财务报表)。根据吾等的审核，吾等并不知悉所附的中期财务资料须作出任何重大修改，以符合美国普遍接受的会计原则。
我们此前已按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2023年9月30日的综合资产负债表，包括截至2023年9月30日的综合投资明细表，以及截至该年度的相关综合经营报表、净资产变动和现金流量(未在本文中列出)；在我们于2023年12月7日的报告中，我们对该等综合财务报表表达了无保留意见。我们认为，随附的截至2023年9月30日的综合资产负债表(包括综合投资明细表)中所载的信息，在所有重要方面都与综合资产负债表(包括综合投资明细表)有关，并在所有重要方面都得到了公平的表述。
物质的侧重点
如综合财务报表附注2所述，截至2023年3月31日止六个月的综合现金流量表已重新列报，以重新分类内列示的若干金额。
评审结果的依据
这些中期财务报表由公司管理层负责。我们是根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准进行审查的。对临时财务信息的审查主要包括应用分析程序和询问负责财务和会计事项的人员。它的范围远小于根据PCAOB标准进行的审计，其目的是表达对整个财务报表的意见。因此，我们不表达这样的观点。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
/s/RSM US LLP
纽约，纽约
2024年5月8日
39
独立注册会计师事务所知情书
董事会和股东
PennantPark投资公司及其子公司
我们已根据美国上市公司会计监督委员会的标准审查了PennantPark Investment Corporation及其子公司截至2024年3月31日和2023年3月31日期间的未经审计中期财务信息，如我们2024年5月8日的报告所示；由于我们没有进行审计，我们对该信息没有发表任何意见。
我们知道，上述报告已包含在贵公司截至2024年3月31日的Form 10-Q季度报告中，并以引用方式并入Form N-2的注册说明书第333-263564号。
我们亦知道，根据1933年证券法第436(C)条的规定，上述报告不被视为该法案第7及11条所指由会计师拟备或核证的注册说明书或由会计师拟备或核证的报告的一部分。
/s/RSM US LLP
纽约，纽约
2024年5月8日
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项目2.管理层的讨论与分析F财务状况和业务成果
前瞻性陈述
本报告，包括管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，包含构成前瞻性陈述的陈述，这些陈述与我们和我们的合并子公司有关未来事件或我们的未来表现或未来财务状况。这些前瞻性陈述并非历史事实，而是基于对我们公司、我们行业、我们的信念和假设的当前预期、估计和预测。本报告所载的前瞻性陈述涉及风险和不确定性，包括以下方面的陈述：
我们使用诸如“预期”、“相信”、“期望”、“打算”、“寻求”、“计划”、“估计”和类似的表达来识别前瞻性陈述。您不应对前瞻性陈述施加不适当的影响，因为我们的实际结果可能因任何原因与前瞻性陈述中预测的结果大不相同，包括“风险因素”和本报告其他部分中的因素。
尽管我们认为这些前瞻性陈述所依据的假设是合理的，但这些假设中的任何一个都可能被证明是不准确的，因此，基于这些假设的前瞻性陈述也可能是不准确的。重要的假设包括我们发起新贷款和投资的能力、一定的利润率和盈利水平以及额外资本的可用性。鉴于这些和其他不确定因素，在本报告中加入预测或前瞻性陈述不应被视为我们将实现我们的计划和目标。
本报告中包含的前瞻性表述是基于我们在本报告发布之日获得的信息，我们不承担更新任何此类前瞻性表述的义务。尽管我们没有义务修改或更新本报告中的任何前瞻性声明，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，我们仍建议您参考我们可能直接向您作出的任何其他披露，或我们未来可能向美国证券交易委员会提交的报告，包括Form 10-Q/K报告和当前的Form 8-K报告。
您应该明白，根据证券法第27A(B)(2)(B)条和交易法第21E(B)(2)(B)条，1995年私人证券诉讼改革法中的“安全港”条款不适用于我们根据交易法提交的定期报告中所作的前瞻性陈述。
以下对本公司财务状况和经营结果的分析应与本报告其他部分所载的综合财务报表及其相关附注一并阅读。
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概述
PennantPark Investment Corporation是一家BDC，其目标是在创造当前收入和资本增值的同时，寻求通过债务和股权投资(主要是以第一留置权担保债务、第二留置权担保债务、次级债务和股权投资的形式)对美国中端市场公司进行的债务和股权投资来保护资本。
我们认为，中端市场公司为投资者提供了诱人的风险回报，因为这类公司的可用资金有限。我们寻求创建一个多元化的投资组合，包括第一留置权担保债务、第二留置权担保债务、次级债务和股权投资，平均投资约1,000万至5,000万美元的资本在中端市场公司的证券上。我们预计这一投资规模将与我们的资本基础规模成比例地变化。我们用“中端市场”这个词来指年收入在5,000万美元到10亿美元之间的公司。我们投资的公司通常杠杆率很高，而且在大多数情况下，国家评级机构不会对其进行评级。如果对这些公司进行评级，我们相信它们通常会从国家评级机构获得低于投资级的评级(在标准普尔系统下介于BB和CCC之间)。评级低于投资级的证券通常被称为“杠杆贷款”或“高收益”证券或“垃圾债券”，与评级高于投资级并具有投机性的债务工具相比，它们往往具有更高的风险。我们的债务投资通常期限从三年到十年不等，向美国进行，并在有限程度上向在不同行业和地理区域运营的非美国公司、合伙企业和其他商业实体进行。
我们的投资活动取决于许多因素，包括中端市场公司可获得的债务和股权资本的数量、这类公司的并购活动水平、总体经济环境以及我们所做投资类型的竞争环境。我们已经使用，并预计将继续使用我们的债务资本、投资组合轮换的收益以及公开和非公开发行证券的收益，为我们的投资目标提供资金。
彭南特公园投资公司的组织和结构
PennantPark投资公司成立于2007年1月，是马里兰州的一家公司，是一家封闭式、外部管理、非多元化的投资公司，根据1940年法案被视为BDC。此外，出于联邦所得税的目的，我们已经选择被视为，并打算每年都有资格，根据该法规作为RIC。
我们的投资活动由投资顾问管理。根据我们的投资管理协议，我们同意向我们的投资顾问支付基于我们平均调整后总资产的年度基本管理费以及基于我们的投资业绩的激励费。PennantPark Investment通过投资顾问根据其投资管理协议向SBIC II提供了类似的服务。SBIC II的投资管理协议不影响综合基础上的管理费和激励费。我们还与行政长官签订了一项管理协议。根据吾等的管理协议，吾等已同意向管理人偿还管理人在履行吾等的管理协议下的义务时所产生的间接费用及其他开支的我们可分摊部分，包括租金及我们的首席财务官、首席合规官、公司法律顾问及其各自职员的薪酬成本及相关开支的可分摊部分。根据与我们签订的管理协议，PennantPark Investment通过管理人向SBIC II提供了类似的服务。我们的董事会对我们的活动提供全面监督，投资顾问监督我们的日常活动，董事会中的大多数人是独立的。
收入
我们的收入形式是我们持有的债务证券的利息收入，以及我们可能从投资组合公司获得的投资证券的资本利得和股息(如果有的话)。我们的债务投资，无论是第一留置权担保债务、第二留置权担保债务还是次级债务，通常期限为三至十年，并以固定或浮动利率计息。债务证券的利息一般每季度或每半年支付一次。在某些情况下，我们的投资提供递延利息支付和实物支付利息。债务证券的本金和任何应计但未付的利息一般在到期日到期。此外，我们可能会以修改、承诺、发起、结构或勤勉费用、提供重要管理协助的费用以及可能的咨询费的形式产生收入。贷款发放费、OID及市场折价或负债溢价及递延融资成本(吾等并无公允价值)按实际利息方法资本化及增值或摊销为利息收入，如属递延融资成本，则为利息支出。股息收入(如有)于除股息日按应计制确认，以我们预期收取该等金额为准。本公司不时从投资组合公司收取某些费用，这些费用可能是非经常性的，也可能不是。此类费用包括贷款提前还款罚金、结构费、修改费和代理费，并在赚取时记为其他投资收入。
费用
我们的主要运营费用包括未偿债务的利息费用和我们各种债务融资项下未提取金额的未使用承诺费、向我们的投资顾问支付管理费和奖励费（如果有）、我们根据我们的管理协议可分配的管理费用部分以及其他运营成本，详情如下。我们的管理费补偿了我们的投资顾问在识别、评估、谈判、完善和监控我们投资方面的工作。我们承担运营和交易的所有其他直接或间接成本和费用，包括：
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一般来说，在资产增长期间，我们预计我们的一般和行政费用相对稳定，或占总资产的百分比下降，在资产下降期间增加。奖励费用、利息支出和与未来发行证券有关的成本将是上述费用之外的额外费用。
重述以前发布的财务报表
在截至2023年9月30日的年度10-K表格年度报告中指出，在编制截至2023年9月30日及截至2023年9月30日的年度财务报表时，管理层在2022年9月30日的财务报表中发现了与公司附属公司PSLF和PTSF II有关的现金分类和列报错误。本公司将与其投资有关的现金活动及应付联属公司记为减少现金账，而非将相关现金及现金等价物作为资产列报，并将应付联属公司作为负债列报。2023年3月31日也存在这种错误分类，错误更正的影响反映在截至2023年3月31日的六个月的综合现金流量表上，作为现金和现金等价物的增加，期初总计210万美元，现金和现金等价物的增加，期末总计330万美元，以及应付关联公司的增加120万美元。
错误更正对截至2023年3月31日的综合资产负债表上报告的总净资产和每股净资产值没有影响。此外，在截至2023年3月31日的6个月的综合经营报表中报告的总运营或每股普通股基础上的运营对净投资收入或净资产净增加(减少)的误差修正没有影响。与上年比较现金流量表金额相关的更正在截至2024年3月31日的季度中报告。
由于上述现金分类和列报的错误，我们进行了一项分析，以确定基于激励的薪酬是否被错误地授予，从而需要根据我们于2023年12月1日生效的追回政策进行追回。由于我们不向公司高管支付或以其他方式奖励基于激励的薪酬，因此我们得出的结论是，该错误不会导致错误地授予基于激励的薪酬，因此不需要追回薪酬。
投资组合和投资活动
截至2024年3月31日，我们的投资组合总计12.382亿美元，包括6.786亿美元或55%的第一留置权担保债务，5970万美元或5%的美国政府证券，6370万美元或5%的第二留置权担保债务，1.651亿美元或13%的次级债务(包括1.159亿美元或9%的PSLF)以及2.711亿美元或22%的优先股和普通股权益(包括7260万美元或6%的PSLF)。我们的计息债务组合包括97%的浮动利率投资和3%的固定利率投资。截至2024年3月31日，我们有两家非权责发生制投资组合公司，分别占我们总投资组合的3.7%和3.0%(按成本和公允价值计算)。总体而言，截至2024年3月31日，该投资组合的未实现净增值为1200万美元。我们的整体投资组合由138家公司组成，平均投资规模为850万美元，计息债务投资的加权平均收益率为12.5%。
截至2023年9月30日，我们的投资组合总计11.017亿美元，包括5.277亿美元或48%的第一留置权担保债务，9980万美元或9%的美国政府证券，8040万美元或7%的第二留置权担保债务，1.562亿美元或14%的次级债务(包括1.023亿美元或9%的PSLF)以及2.376亿美元或22%的优先股和普通股权益(包括6210万美元或6%的PSLF)。我们的计息债务组合包括95%的浮动利率投资和5%的固定利率投资。截至2023年9月30日，我们有一家非权责发生制投资组合公司，按成本和公允价值计算分别占我们总投资组合的1.2%和0%。总体而言，截至2023年9月30日，该投资组合的未实现净折旧为1630万美元。我们的整体投资组合由129家公司组成，平均投资规模为780万美元，计息债务投资的加权平均收益率为13.0%。
在截至2024年3月31日的三个月里，我们向6家新投资组合公司和43家现有投资组合公司投资了1.885亿美元，债务投资的加权平均收益率为11.7%(不包括美国政府证券)。在截至2024年3月31日的三个月里，投资的销售和偿还总额为1.762亿美元(不包括美国政府证券)。在截至2024年3月31日的六个月里，我们向18家新投资组合公司和60家现有投资组合公司投资了4.196亿美元，债务投资的加权平均收益率为11.8%(不包括美国政府证券)。截至2024年3月31日的六个月，销售和偿还投资总额为2.472亿美元(不包括美国政府证券)。
在截至2023年3月31日的三个月里，我们向6家新投资组合公司和34家现有投资组合公司投资了5830万美元，债务投资的加权平均收益率为11.8%。在截至2023年3月31日的三个月里，投资的销售和偿还总额为1.142亿美元。在截至2023年3月31日的6个月中，我们向12家新投资组合公司和64家现有投资组合公司投资了1.448亿美元，债务投资的加权平均收益率为11.5%。在截至2023年3月31日的六个月里，销售和投资偿还总额为1.368亿美元。
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彭南特公园高级贷款基金有限责任公司
截至2024年3月31日，PSLF的投资组合总计9.239亿美元，由99家公司组成，平均投资规模为930万美元，债务投资的加权平均收益率为12.0%。
截至2023年9月30日，PSLF的投资组合总计8.042亿美元，由90家公司组成，平均投资规模为890万美元，计息债务投资的加权平均收益率为12.1%。
在截至2024年3月31日的三个月内，PSLF向11家新投资组合公司和5家现有投资组合公司投资了1.132亿美元(包括从本公司购买的1.031亿美元)，加权平均收益率为11.8%的计息债务投资。PSLF同期的销售和投资偿还总额为4970万美元。在截至2024年3月31日的6个月内，私募股权投资基金向16家新的和11家现有的投资组合公司投资了194.2美元(其中1.54亿美元是从公司购买的)，债务投资的加权平均收益率为12.2%。同期PSLF的销售和投资偿还总额为7890万美元。
在截至2023年3月31日的三个月内，PSLF向一家新的投资组合公司和一家现有的投资组合公司投资了3850万美元(其中18.4美元是从本公司购买的)，计息债务投资的加权平均收益率为11.6%。PSLF同期的销售和投资偿还总额为2490万美元。在截至2023年3月31日的6个月内，PSLF向8家新投资组合公司和5家现有投资组合公司投资了5530万美元(其中1840万美元是从公司购买的)，债务投资的加权平均收益率为11.5%。PSLF同期的销售和投资偿还总额为3390万美元。
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则编制我们的综合财务报表时，管理层须作出估计和假设，以影响于综合财务报表日期我们的资产和负债的报告金额，以及报告期内的收入和开支的报告金额。管理层认为，所有被视为公平列报财务报表所需的正常经常性调整均已包括在内。实际结果可能与这些估计不同，原因是经济和监管环境、金融市场以及确定此类估计和假设时使用的任何其他参数的变化，包括我们投资组合公司的信用价值。我们可能会对某些前期金额进行重新分类，以符合本期列报。我们已经消除了所有公司间余额和交易。对ASC的引用是会计文献的单一来源。根据截至综合财务报表发布之日发生的事件，对后续事件进行适当的评估和披露。除了下面的讨论之外，我们
在合并财务报表的附注中描述我们的关键会计政策。我们在《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》中讨论了我们的关键会计估计，并在我们2023年的Form 10-K年度报告中进行了讨论。与我们在2023年年报Form 10-K中披露的估计相比，我们的关键会计估计在这六个月中没有重大变化。
投资评估
我们预计，我们的投资组合中的许多投资可能没有现成的市场价值，我们按照本报告所述的书面估值政策和一贯应用的估值程序，按照董事会真诚确定的公允价值对该等投资进行估值。对于没有现成市场价值的投资，我们的董事会在按公允价值为我们的投资定价时可能会考虑的因素包括任何抵押品的性质和可变现价值、投资组合公司的付款能力及其收益和贴现现金流、投资组合公司开展业务的市场、与上市证券的比较以及其他相关因素。当外部事件(例如购买交易、公开发售或随后的股权出售)发生时，吾等认为该外部事件所指示的定价可佐证或修订吾等的估值。由于确定没有现成市场价值的投资的公允价值存在固有的不确定性，实际交易中使用的价格可能与我们的估值不同，差异可能是重大的。
我们的投资组合一般由非流动性证券组成，包括债务及股权投资。对于市场报价不容易获得或市场报价被视为不能反映公允价值的投资，董事会每季度进行多步骤估值过程，详情如下：
我们的董事会通常使用市场报价来评估我们投资的价值，这些投资的市场报价很容易获得。我们从独立定价服务或从至少两家经纪商或交易商(如果有)或从主要做市商或一级市场交易商获得的出价获得这些市场价值。投资顾问评估经纪人或交易商出价的来源和可靠性。如果我们的董事会有真正的理由相信任何这样的市场报价不能反映一项投资的公允价值，它可以使用它对市场报价不容易获得的资产所使用的估值程序来独立地对该投资进行估值。
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根据ASC 820的定义，公允价值是我们在出售一项投资或支付有序交易中将一项负债转移给该投资或负债的本金或最有利市场中的市场参与者时将收到的价格。ASC 820强调，估值技术最大限度地利用可观察到的市场投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。投入泛指市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设，包括对风险的假设。输入可以是可观测的，也可以是不可观测的。可观察到的投入反映了市场参与者将根据从独立于我们的来源获得的市场数据为资产或负债定价时使用的假设。不可观察到的输入反映了市场参与者将根据我们在报告期日期获得的最佳信息为资产或负债定价时所使用的假设。
ASC 820将用于衡量这些公允价值的输入分类为以下层次：
1级： |
在活跃市场对相同资产或负债的报价(未经调整)的投入，我们可以在计量日期获得。
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第2级： |
投入指活跃市场中类似资产或负债的报价，或不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，以及在金融工具的整个期限(如适用)内可直接或间接观察到的资产或负债的投入。
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第3级： |
无法观察到的资产或负债的投入，因为它们基于我们自己关于市场参与者将如何为资产或负债定价的假设。 |
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金融工具在估值层次中的分类是基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。一般来说，我们的大部分投资被归类为第三级。我们的2026年债券和2026年债券-2被归类为第二级，因为它们是具有容易观察到的市场投入的金融工具。由于在确定没有现成市场价值的投资的公允价值时存在固有的不确定性，实际交易中使用的价格可能与我们的估值不同，这些差异可能是重大的。
2020年12月3日，美国证券交易委员会根据1940年法案通过了第2a-5条规则，该规则为1940年法案的目的建立了一个更新的监管框架，用于真诚地确定公允价值。新规定明确了基金董事会如何履行其估值义务，并要求董事会定期评估重大估值风险，并采取措施管理这些风险。该规则还允许董事会在受到董事会监督和某些其他条件的情况下，指定该基金的投资顾问执行公允价值确定。新规定于2021年3月8日生效，合规日期为2022年9月8日。根据1940年法案，我们在遵守日期之前遵守了规则2a-5。虽然我们的董事会目前没有选择指定投资顾问为估值指定人，但我们已经对我们的估值政策和程序进行了某些修订，以符合1940年法案第2a-5条的适用要求。
除了使用上述投入对现金等价物、投资、我们的2026年票据、2026年票据-2和我们真实的信贷工具估值进行估值外，我们还采用了董事会批准的与ASC 820一致的估值政策。与我们的估值政策一致，我们在确定公允价值时会评估投入的来源，包括我们的投资正在交易的任何市场。
一般而言，我们的综合金融负债的账面价值接近公允价值。我们采用了ASC子主题825-10，金融工具，或ASC 825-10下的原则，为公司提供了按公允价值报告选定金融资产和负债的选项，并做出了不可撤销的选择，将ASC 825-10应用于我们的真实信用安排。我们选择使用Truist Credit Finance的公允价值选项来调整我们资产和负债的计量属性，同时减少使用不同计量属性导致的收益波动。由于那次选举并根据公认会计原则，我们在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月和六个月内没有产生任何与Truist Credit Finance的修订成本相关的费用。ASC 825-10确立了列报和披露要求，旨在促进为类似类型的资产和负债选择不同计量属性的公司之间的比较，并更容易地了解公司选择使用公允价值对收益的影响。ASC 825-10还要求实体在综合资产负债表上显示选定资产和负债的公允价值，真实信贷安排的公允价值变动在我们的综合经营报表中报告。我们选择不将ASC 825-10应用于任何其他金融资产或负债，包括2026年票据和2026年票据-2。
截至2024年3月31日的三个月和六个月，Truist信贷安排的未实现(升值)折旧净变化分别为50万美元和160万美元。截至2023年3月31日的三个月和六个月，Truist Credit Finance的未实现升值净变化分别为150万美元和590万美元。截至2024年3月31日和2023年9月30日，Truist信贷安排的未实现净折旧分别为390万美元和550万美元。我们使用国家认可的独立估值服务来衡量我们真实信用贷款的公允价值，其方式与董事会用来评估我们投资的估值过程一致。
收入确认
我们以权责发生制记录利息收入，只要我们期望收取该等金额。对于具有合同PIK利息的贷款和债务投资，该利息代表应计利息并添加到贷款余额中，通常在到期时到期，当投资组合公司估值表明此类PIK利息不能收回时，我们通常不会应计PIK利息。如果我们有理由怀疑我们是否有能力收取贷款和债务投资的应收利息，我们不会将其作为应收利息应计。贷款发放费、OID、市场贴现或溢价以及负债的递延融资成本(我们没有公允价值)被资本化，然后使用有效利息方法作为利息收入增加或摊销，如果是递延融资成本，则作为利息支出。我们将贷款和债务投资的提前还款罚金记录为收入。股息收入(如有)于除股息日按应计制确认，以我们预期收取该等金额为准。本公司不时从投资组合公司收取某些费用，这些费用可能是非经常性的，也可能不是。此类费用包括贷款提前还款罚金、结构费、修改费和代理费，并在赚取时记为其他投资收入。
已实现损益净额和未实现升值或折旧净变化
我们以偿还或出售的净收益与投资的已摊销成本基础之间的差额计量已实现损益，采用特定的确认方法，而不考虑先前确认的未实现升值或折旧，但考虑了未摊销预付费用和预付罚金。未实现增值或折旧的净变化反映了我们的组合投资和我们真实的信贷安排的公允价值的变化，包括在实现收益或亏损时对以前记录的未实现增值或折旧的任何逆转。
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外币折算
我们的账簿和记录以美元保存。任何外币金额按以下基准换算为美元：
尽管净资产和公允价值是根据上述适用外汇汇率列报的，但我们并没有将投资、其他资产和债务的外汇汇率变动导致的经营业绩部分与所持投资和负债的公允价值变动引起的波动分开。这种波动包括在投资和负债的已实现和未实现净收益或损失中。
实物支付，或实物支付利息
我们在我们的投资组合中有投资，其中包含PIK利息条款。PIK利息被加到投资的本金余额中，并被记录为收入。为了保持我们作为RIC纳税的能力，出于美国联邦所得税的目的，基本上所有这些收入都必须以股息的形式支付给股东，即使我们可能没有就PIK证券的利息收取任何现金。
联邦所得税
我们已选择，并打算每年获得资格，以维持我们的选举将被视为守则M分节下的RIC。为了维持我们的RIC税收选择，除了其他要求外，我们必须满足某些年度收入来源和季度资产多元化要求。我们还必须每年从合法可供分配的资产中为美国联邦所得税向我们的股东分配股息，分配金额通常至少等于我们的普通净收入和超过已实现净长期资本损失的已实现净短期资本收益或投资公司应纳税所得额之和的90%，而不考虑所支付股息的任何扣减。
虽然我们不需要维持我们的RIC纳税地位，但为了避免对RICS征收4%的不可抵扣的美国联邦消费税，我们必须为每个日历年向我们的股东分配用于联邦所得税目的的股息，金额至少等于(1)该日历年我们的普通净收入的98%(受某些延期和选择的限制)，(2)我们的资本收益超过资本损失的98.2%，或截至该日历年10月31日的一年期间的资本利得净收入(经某些普通亏损调整)加上(3)任何已实现但未分配且未产生任何美国联邦所得税或消费税避税要求的前几年的任何普通收入净额加上资本利得净收入的总和。此外，尽管我们可能至少每年以上述方式从合法可用于此类分配的资产中分配已实现资本利得净额(即长期资本利得净额超过短期资本损失净额)，但我们已经并可能继续保留此类净资本利得或投资公司应纳税收入，条件是我们保持作为RIC纳税的能力，以便为我们提供额外的流动资金。
由于联邦所得税条例不同于公认会计原则，根据税务条例进行的分配可能不同于为财务报告目的确认的净投资收入和净已实现收益。税务法规和GAAP之间的差异可能是永久性的或暂时的。永久性差异在综合财务报表中重新分类至资本账户，以反映其适当的税务性质。当若干收入、开支、收益或亏损项目于未来某时确认时，便会产生暂时差异。
在截至2024年3月31日的三个月和六个月，我们分别为净投资收入计提了80万美元和120万美元的税收准备金，这与联邦消费税有关。在截至2023年3月31日的三个月和六个月，我们分别为净投资收入记录了50万美元和250万美元的税收拨备，所有这些都与美国联邦消费税有关。
2021年11月22日，我们成立了PNNT Investment Holdings II，LLC，这是一家特拉华州的有限责任公司(“Holdings II”)，作为全资子公司。2022年12月31日，我们将我们在PNNT Investment Holdings，LLC(“Holdings”)的100%权益贡献给Holdings II。自2024年1月1日起，Holdings II选择将其视为美国联邦所得税公司。2024年1月3日，我们从Holdings II手中购买了Holdings的股权，Holdings成为美国联邦所得税的合伙企业。本公司与Holdings II就Holdings订立一项有限责任公司协议，规定若干付款及分享Holdings的投资应占收入、收益、亏损及扣减。
在截至2024年3月31日的三个月和六个月，公司确认了应纳税子公司投资的已实现净收益(亏损)分别为(20万美元)和(20万美元)的税项拨备。在截至2023年3月31日的三个月和六个月，公司确认了应纳税子公司投资已实现净收益的税项准备金分别为70万美元和70万美元。在截至2024年3月31日的三个月和六个月，公司确认了应纳税子公司投资未实现净收益(亏损)的税项准备金分别为80万美元和70万美元。在截至2023年3月31日的三个月和六个月，公司确认了应纳税子公司投资的未实现净收益(亏损)分别为零和90万美元的税项拨备。投资已实现净收益和未实现净收益的税项拨备是扣除(I)在截至2024年9月30日的财政年度内可能已实现和未实现的投资销售收益的预期税负，以及(Ii)使用亏损结转抵消该等收益所产生的预期税收收益的结果。截至2024年3月31日和2023年9月30日，公司确认了应纳税子公司投资的已实现净收益和未实现净收益分别为90万美元和340万美元的税款拨备。
截至2024年3月31日的三个月和六个月内，该公司分别为出售应税子公司持有的投资的已实现收益缴纳了零联邦税。截至2024年3月31日，州和地方税务负债为40万美元，计入综合资产负债表的应计其他费用项下。
我们的运作方式是维持我们的选择作为RIC纳税，并通过分配足够的投资公司应纳税所得额和资本利得净收入(如果有的话)来取消公司级别的美国联邦所得税(不包括4%的消费税)。因此，我们将有一个等于0%的实际税率之前的消费税和所得税发生的应税子公司。因此，按照21%的联邦法定税率对我们报告的所得税支出和其税收支出之间的差额进行调节是没有意义的。
应纳税子公司作为公司纳税，允许我们持有某些投资组合公司的股权证券，这些公司被视为美国联邦所得税的转嫁实体，同时促进我们根据该守则获得RIC资格。
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行动的结果
以下是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月和六个月的业务结果。
投资收益
截至2024年3月31日的三个月和六个月，投资收入分别为3,600万美元和7,030万美元，其中第一留置权担保债务分别为2,780万美元和5,290万美元，第二留置权担保债务分别为280万美元和540万美元，次级债务分别为10万美元和140万美元，优先股和普通股分别为530万美元和1,060万美元。截至2023年3月31日的三个月和六个月，投资收入分别为3630万美元和6630万美元，其中第一留置权担保债务分别为2680万美元和4860万美元，第二留置权担保债务分别为370万美元和740万美元，次级债务分别为110万美元和220万美元，优先股和普通股权益分别为480万美元和810万美元。截至2024年3月31日的六个月的投资收入增加，主要是由于我们的债务组合的收益成本增加。
费用
截至2024年3月31日的三个月和六个月，支出总额分别为2170万美元和4040万美元，其中包括1190万美元和2140万美元的债务相关利息和支出，410万美元和810万美元的基本管理费，300万美元和630万美元的奖励费用，190万美元和330万美元的一般和行政费用，以及80万美元和120万美元的消费税拨备。截至2023年3月31日的三个月和六个月，支出总额分别为1970万美元和3930万美元，包括1060万美元和2030万美元的债务相关利息和支出，400万美元和860万美元的基本管理费，350万美元和570万美元的奖励费用，110万美元和220万美元的一般和行政支出，以及50万美元和250万美元的消费税拨备。费用增加的主要原因是与债务有关的利息和费用增加以及一般和行政费用增加。
净投资收益
截至2024年3月31日的三个月和六个月，净投资收入总计1,430万美元和2,990万美元，或每股0.22美元和每股0.46美元。截至2023年3月31日的三个月和六个月，净投资收入总计1,660万美元和2,700万美元，或每股收益分别为0.26美元和0.41美元。截至2024年3月31日止六个月的净投资收益增加，主要是由于投资收益增加。
已实现损益净额
截至2024年3月31日的三个月和六个月，已实现净收益(亏损)总额分别为3100万美元和2920万美元。截至2023年3月31日的三个月和六个月，已实现净收益(亏损)总额分别为148.7美元和144.7美元。已实现收益(亏损)的变化主要是由于我们投资的市场状况和它们实现的价值的变化。
投资和债务的未实现增值或贬值
截至2024年3月31日的三个月和六个月，我们报告的投资未实现增值(折旧)净变化分别为3320万美元和2830万美元。截至2023年3月31日的三个月和六个月，投资的未实现净增值(折旧)分别为1.354亿美元和4380万美元。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我们的投资未实现净增值(折旧)分别为1200万美元和1630万美元。我们投资未实现折旧的净变化主要是由于我们投资的资本市场状况和它们的变现价值发生了变化。
截至2024年3月31日的三个月和六个月，Truist信贷安排的未实现(升值)折旧净变化分别为50万美元和160万美元。截至2023年3月31日的三个月和六个月，Truist信贷安排的未实现(升值)折旧净变化分别为150万美元和590万美元。截至2024年3月31日和2023年9月30日，Truist信贷安排的未实现净折旧分别为390万美元和550万美元。未实现升值的净变化主要是由于资本市场的变化。
业务活动造成的净资产变动净额
截至2024年3月31日的三个月和六个月，运营导致的净资产净增加(减少)总额分别为1,610万美元和2,670万美元，或每股0.25美元，每股0.41美元。截至2023年3月31日的三个月和六个月，因运营而产生的净资产净增加(减少)总额分别为490万美元和6700万美元，或每股0.07美元和1.03美元。截至2024年3月31日的三个月，营业净资产增加的主要原因是投资组合中已实现和未实现的净折旧减少，这主要是由市场状况的变化推动的。
流动资金和资本资源
我们的流动资金和资本资源主要来自业务的现金流，包括投资销售和偿还，以及赚取的收入，证券发行和债务融资的收益。我们运营资金的主要用途包括对投资组合公司的投资，以及支付利息费用、手续费和我们产生的其他运营费用。我们已经使用，并预计将继续使用我们的债务资本、投资组合轮换的收益以及公开和非公开发行证券的收益，为我们的投资目标和业务提供资金。截至2024年3月31日，根据1940年法案，除某些有限的例外情况外，我们只被允许借入金额，以使我们在此类借款后符合150%的资产覆盖率要求，不包括根据2011年6月收到的美国证券交易委员会豁免而获得的小企业管理局债券。本“流动资金和资本资源”一节应与上文“前瞻性陈述”一节一并阅读。
2019年2月5日，我们的股东批准了1940年法案第61(A)(2)节中提出的经修订的资产覆盖范围要求的应用，该要求经我们董事会于2018年11月13日批准的2018年综合拨款法案(包括SBCAA)修订。因此，适用于我们的优先证券的资产覆盖范围要求从200%(即每1美元股本对应1美元未偿还债务)降至150%(即每1美元股本对应2美元未偿还债务)，但须遵守某些披露要求。
47
截至2024年3月31日和2023年9月30日，根据1940年法案计算的资产覆盖率分别为170%和195%。
截至2024年和2023年3月31日止六个月，债务的年化加权平均成本分别为6.5%和5.8%，其中包括未提取承诺的费用和Truist Credit Finance的修订费用，以及SBA债券2026年债券和2026年债券-2的已摊销预付费用。
截至2024年3月31日，我们有高达4.75亿美元的多货币Truist信贷安排(从2023年9月的5.0亿美元减少)，可能会进一步增加到7.5亿美元的借款，与某些贷款人和Truist Bank，作为行政代理，地区银行，作为额外的多货币贷款人，以及摩根大通银行，北卡罗来纳州，作为贷款人的辛迪加代理。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我们在Truist信贷安排下的未偿还借款分别为3.965亿美元和2.124亿美元。截至2024年3月31日和2023年9月30日，Truist信贷安排的加权平均利率分别为7.7%和7.7%，不包括未提取承诺的费用。Truist信贷安排是一种循环安排，规定到期日为2027年7月29日，定价比SOFR(或替代无风险浮动利率指数)高出235个基点。截至2024年3月31日和2023年9月30日，受杠杆和借款基数限制，我们在Truist Credit Finance下分别有7850万美元和2.626亿美元的未使用借款能力。Truist信贷安排基本上是由我们所有的资产担保的。截至2024年3月31日，我们遵守了真实信贷安排的条款。
自.起2024年3月31日，我们有一块钱
截至2024年3月31日，我们有一块钱
我们可以通过注册发行现成的注册表和私募证券，通过证券化我们的部分投资，以及其他来源来筹集额外的股权或债务资本。我们未来产生的任何额外债务资本，在可用的范围内，可能会以比Truist信贷安排、2026年票据和2026年票据-2更高的成本和不太优惠的条款和条件发行。此外，真实的信贷工具的可用性取决于各种契约和限制。现有资金和未来筹集的任何资金的主要用途预计将用于偿还债务、对投资组合公司的投资、向我们的股东分配现金或用于其他一般公司或战略目的，如股票回购计划。
我们已经签订了某些合同，根据这些合同，我们对未来有实质性的承诺。根据我们的投资管理协议，该协议于2024年5月由我们的董事会重新批准(包括我们的大多数董事，他们不是我们或投资顾问的利害关系人)，PennantPark Investment Advisers担任我们的投资顾问。在每个报告期内，根据我们的投资管理协议支付的款项等于(1)相当于我们平均调整后总资产价值的百分比的管理费和(2)基于我们的业绩的奖励费用。
根据我们的管理协议，我们的董事会最近重新批准了该协议，其中包括与我们没有利害关系的大多数董事，2024年5月，行政长官为我们提供开展日常运营所需的办公设施和行政服务。《行政管理协议》于2022年7月1日修订。如果被要求向我们的投资组合公司提供重要的管理援助，我们或管理人将根据所提供的服务获得额外的报酬。本公司管理协议项下的付款基于本公司履行本公司管理协议义务的管理人管理费用的本公司可分配部分，包括租金和我们的首席合规官、首席财务官、公司律师及其各自员工的成本的本公司可分配部分。
如果我们上面讨论的任何合同义务终止，我们签订的新协议下的成本可能会增加。此外，我们在寻找替代方以提供我们根据我们的投资管理协议和我们的管理协议预期获得的服务时，可能会花费大量的时间和费用。任何新的投资管理协议也将得到我们股东的批准。
根据1940年法案，除某些有限的例外情况外，PennantPark Investment只允许借入金额，以便在此类借款后满足我们要求的150%的资产覆盖率。截至2024年3月31日和2023年9月30日，根据美国证券交易委员会豁免减免，我们将小企业管理局债券的本金金额排除在我们的资产覆盖率之外。2011年，我们获得了美国证券交易委员会的豁免，允许我们修改资产覆盖率要求，将小企业债券排除在计算之外。因此，我们在综合基础上的总资产与未偿债务的比率可能低于150%，这在提供更大的投资灵活性的同时，也增加了我们对杠杆相关风险的敞口。
截至2024年3月31日和2023年9月30日，我们分别拥有3540万美元和3880万美元的现金和现金等价物，可用于投资和一般企业用途。我们相信我们的流动性和资本资源足以让我们有效地运营我们的业务。
在截至2024年3月31日的6个月中，我们的经营活动使用了1.509亿美元的现金，我们的融资活动提供了1.475亿美元的现金。我们的经营活动提供现金的主要原因是我们的投资活动，而我们的融资活动提供的现金主要来自Truist信贷安排下的借款。
在截至2023年3月31日的六个月中，我们的经营活动提供了6050万美元的现金，我们的融资活动使用了4900万美元的现金。我们的经营活动提供现金的主要原因是我们的投资活动，而我们的融资活动使用的现金主要是由于Truist信贷安排项下的偿还。
48
彭南特公园高级贷款基金有限责任公司
2020年7月，我们和万神殿成立了PSLF，这是一家未合并的合资企业。PSLF主要投资于与其战略一致的中端市场和其他公司债务证券。PSLF成立时是特拉华州的一家有限责任公司。截至2024年3月31日和2023年9月30日，PSLF的总资产分别为9.874亿美元和8.728亿美元，其投资组合分别包括对99家和90家投资组合公司的债务投资。截至同一日期，我们和万神殿的剩余承诺分别为零和2,240万美元的次级债务，以及分别为零和1,450万美元的股权。截至2024年3月31日，按公允价值计算，PSLF中单个投资组合公司的最大投资额为2150万美元，五大投资额合计为1.01亿美元。截至2023年9月30日，按公允价值计算，PSLF中单个投资组合公司的最大投资为1,970万美元，最大的五笔投资总计9,750万美元。PSLF投资于我们可能直接投资的相同行业的投资组合公司。
我们以次级票据和股权的形式向PSLF提供资本。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我们和万神殿分别拥有PSLF未偿还次级票据和股权的60.5%和39.5%。截至2024年3月31日和2023年9月30日，我们对PSLF的投资分别包括1.159亿美元和1.023亿美元的附属票据，以及6740万美元和5860万美元的股权。
我们和万神殿各任命了两名成员进入PSLF的四人成员指定委员会，或成员指定委员会。与私营部门融资基金有关的所有重大决定，包括涉及其投资组合的决定，都需要成员指定委员会法定人数的一致批准。法定人数的定义是：(I)出席成员指定委员会的两名成员；但至少有一名由我们和万神殿各自选举、指定或任命的个人出席；(Ii)出席成员指定委员会的三名成员，但由我们每一人或万神殿(视属何情况而定)选举、指定或任命的个人只有一名出席者有权就每一事项投两票；和(Iii)成员指定委员会的四名成员出席构成法定人数，条件是出席的两名个人是由我们和万神殿各自选举、指定或任命的。
此外，PSLF通过其全资子公司或PSLF子公司与法国巴黎银行达成了3.25亿美元的优先担保循环信贷安排(或称PSLF信贷安排)，后者在投资期内的利息为SOFR(或替代无风险利率指数)加260个基点，并受杠杆和借款基数的限制。
2022年3月，PSLF以抵押贷款债券(CDO)的形式完成了3.04亿美元的债务证券化，或称“2034资产担保债务”。2034年的资产担保债务由PennantPark CLO IV，LLC的多元化投资组合担保，PennantPark CLO IV，LLC是PSLF的全资合并子公司，主要由中间市场贷款和中间市场贷款的参与权益组成。2034年的资产支持债务计划于2034年4月到期。于交易完成日，鉴于PSLF向PennantPark CLO IV，LLC转让初步成交日期的贷款组合，包括由其若干全资附属公司及美国向PSLF分配的贷款，PennantPark CLO IV，LLC将PennantPark CLO IV，LLC的100%优先股及PennantPark CLO IV，LLC发行的100%附属票据转让给PennantPark CLO IV，LLC。截至2024年3月31日和2023年9月30日，2034年资产支持的外部债务为2.46亿美元。
2023年7月26日，CLO VII，LLC(“CLO VII”)以贷款抵押债券(“2035债务证券化”或“2035资产支持债务”)的形式完成了3亿美元的债务证券化。2035年的资产支持债务由一个主要由中端市场贷款组成的多元化投资组合提供担保。2035年的债务证券化是通过私募执行的：(I)2035年到期的1.51亿美元A-1a类票据，其利息为三个月SOFR加2.7%；(Ii)2035年到期的2000万美元A-1b类贷款，其利息为6.5%；(Iii)2035年到期的1200万美元A-2类高级担保浮动利率票据，其利息为三个月SOFR加3.2%；(Iv)2035年到期的2100万美元B类优先担保浮动利率票据，(V)2035年到期的2,400万美元C类有担保可递延浮动利率票据，其利息为三个月SOFR加4.7%；(Vi)价值1,800万美元的D类有担保可推迟浮动利率票据，于2035年到期，其利息为三个月SOFR加7.0%。截至2024年3月31日和2023年9月30日，2035年资产支持的外部债务为2.46亿美元。
以下是PSLF按公允价值计算的投资组合摘要：
(千美元) |
|
2024年3月31日（未经审计） |
|
|
2023年9月30日 |
|
||
总投资 |
|
$ |
923,865 |
|
|
$ |
804,187 |
|
创收投资的加权平均成本收益率 |
|
|
12.0 |
% |
|
|
12.1 |
% |
PSLF中的投资组合公司数量 |
|
|
99 |
|
|
|
90 |
|
按公允价值计算的最大投资组合公司投资 |
|
$ |
21,520 |
|
|
$ |
19,737 |
|
按公允价值计算的五大投资组合公司投资总计 |
|
$ |
100,071 |
|
|
$ |
97,526 |
|
49
以下是截至2024年3月31日PSLF的个人投资列表（以千美元计）：
颁发者名称 |
|
成熟性 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
帕尔 |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(2) |
|
||||
第一优先权有担保债务-770.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A1车库合并子公司 |
|
12/22/28 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
11.68 |
% |
|
SOFR+660 |
|
|
14,813 |
|
|
$ |
14,563 |
|
|
$ |
14,809 |
|
ACP Avenu Buyer，LLC |
|
10/02/29 |
|
商业服务 |
|
|
11.58 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
6,484 |
|
|
|
6,370 |
|
|
|
6,322 |
|
ACP Falcon Buyer，Inc |
|
08/01/29 |
|
商业服务 |
|
|
11.83 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
15,428 |
|
|
|
15,127 |
|
|
|
15,443 |
|
AFC -戴尔控股公司 |
|
04/09/27 |
|
分布 |
|
|
11.74 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
2,288 |
|
|
|
2,259 |
|
|
|
2,265 |
|
Ad.net |
|
05/07/26 |
|
媒体 |
|
|
11.57 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
4,863 |
|
|
|
4,863 |
|
|
|
4,863 |
|
Aeronix公司- 定期贷款 |
|
12/18/28 |
|
航空航天与国防 |
|
|
10.81 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
14,963 |
|
|
|
14,753 |
|
|
|
14,813 |
|
Alpine Acquisition Corp II |
|
11/30/26 |
|
容器、包装和玻璃 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR +610 |
|
|
14,762 |
|
|
|
14,495 |
|
|
|
14,172 |
|
Amsive Holding Corporation(F/K/a Vision Purchaser Corporation) |
|
06/10/25 |
|
媒体 |
|
|
11.73 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
13,886 |
|
|
|
13,813 |
|
|
|
13,712 |
|
Anteriad Holdings Inc（fka MeritDirect） |
|
06/30/26 |
|
媒体 |
|
|
11.23 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
13,947 |
|
|
|
13,875 |
|
|
|
13,878 |
|
随时随地服务 |
|
07/21/27 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
11.00 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
10,827 |
|
|
|
10,796 |
|
|
|
10,718 |
|
应用技术服务有限责任公司 |
|
12/29/26 |
|
环境服务 |
|
|
11.22 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
13,786 |
|
|
|
13,650 |
|
|
|
13,515 |
|
Arcfield Acquisition Corp. |
|
08/03/29 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
21,738 |
|
|
|
21,426 |
|
|
|
21,520 |
|
Beta Plus技术公司 |
|
07/01/29 |
|
商业服务 |
|
|
11.10 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
14,775 |
|
|
|
14,546 |
|
|
|
14,369 |
|
Biodem，Inc. |
|
01/31/28 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
11.82 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
8,933 |
|
|
|
8,834 |
|
|
|
8,843 |
|
黑鹰工业分销公司 |
|
09/17/26 |
|
分布 |
|
|
11.63 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
19,697 |
|
|
|
19,436 |
|
|
|
19,568 |
|
BlueHalo Global Holdings，LLC |
|
10/31/25 |
|
航空航天与国防 |
|
|
10.42 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
12,259 |
|
|
|
12,179 |
|
|
|
12,076 |
|
布罗德兄弟公司 |
|
12/04/25 |
|
个人和非耐用消费品 |
|
|
11.61 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
9,501 |
|
|
|
9,501 |
|
|
|
9,501 |
|
伯吉斯点采购商公司 |
|
09/26/29 |
|
汽车板块 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
889 |
|
|
|
834 |
|
|
|
846 |
|
Carisk Buyer Inc. |
|
11/30/29 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
11.08 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
5,500 |
|
|
|
5,423 |
|
|
|
5,445 |
|
Cartessa美学有限责任公司 |
|
06/14/28 |
|
分布 |
|
|
11.06 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
17,194 |
|
|
|
16,945 |
|
|
|
17,194 |
|
CF512，Inc. |
|
08/20/26 |
|
媒体 |
|
|
11.53 |
% |
|
SOFR +619 |
|
|
2,906 |
|
|
|
2,890 |
|
|
|
2,862 |
|
康纳提克斯买家公司 |
|
07/13/27 |
|
媒体 |
|
|
11.09 |
% |
|
SOFR +576 |
|
|
8,762 |
|
|
|
8,748 |
|
|
|
8,412 |
|
Crane 1服务公司 |
|
08/16/27 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
10.81 |
% |
|
SOFR +551 |
|
|
2,562 |
|
|
|
2,540 |
|
|
|
2,562 |
|
Dr. Squatch，LLC |
|
08/31/27 |
|
个人和非耐用消费品 |
|
|
11.16 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
10,643 |
|
|
|
10,603 |
|
|
|
10,643 |
|
DRI Holding Inc. |
|
12/21/28 |
|
媒体 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
4,360 |
|
|
|
3,965 |
|
|
|
4,074 |
|
DRS Holdings III，Inc. |
|
11/03/25 |
|
消费品 |
|
|
11.71 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
14,118 |
|
|
|
14,085 |
|
|
|
14,005 |
|
Duraco特种胶带有限责任公司 |
|
06/30/24 |
|
制造业/基础工业 |
|
|
12.29 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
8,591 |
|
|
|
8,560 |
|
|
|
8,566 |
|
EDS Buyer，LLC |
|
01/10/29 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.56 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
6,188 |
|
|
|
6,122 |
|
|
|
6,064 |
|
ETE Intermediate II，LLC |
|
05/29/29 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
11.84 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
12,311 |
|
|
|
12,102 |
|
|
|
12,434 |
|
Exigo Intermediate II，LLC |
|
03/15/27 |
|
商业服务 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
9,701 |
|
|
|
9,595 |
|
|
|
9,506 |
|
费尔班克斯莫尔斯防御 |
|
06/17/28 |
|
航空航天与国防 |
|
|
10.32 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
3,500 |
|
|
|
3,419 |
|
|
|
3,500 |
|
五星买家公司 |
|
02/23/28 |
|
酒店、汽车旅馆、旅馆和博彩业 |
|
|
12.46 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
4,307 |
|
|
|
4,233 |
|
|
|
4,242 |
|
Global Holdings InterCo LLC |
|
03/16/26 |
|
银行、金融、保险和房地产 |
|
|
11.45 |
% |
|
SOFR +610 |
|
|
6,990 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
6,640 |
|
GramelyBuyer，Inc. |
|
08/10/27 |
|
分布 |
|
|
10.95 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
1,944 |
|
|
|
1,919 |
|
|
|
1,925 |
|
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
12/31/26 |
|
保险 |
|
|
10.90 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
6,146 |
|
|
|
6,146 |
|
|
|
5,777 |
|
Hills Distribution，Inc |
|
11/08/29 |
|
分布 |
|
|
11.32 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
14,364 |
|
|
|
14,167 |
|
|
|
14,149 |
|
Holdco Sands Intermediate，LLC |
|
11/23/28 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.33 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
19,614 |
|
|
|
19,314 |
|
|
|
19,614 |
|
HV Watterson Holdings LLC |
|
12/17/26 |
|
商业服务 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
15,026 |
|
|
|
14,883 |
|
|
|
14,966 |
|
HW Holdco，LLC |
|
05/10/26 |
|
媒体 |
|
|
11.70 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
18,499 |
|
|
|
18,394 |
|
|
|
18,222 |
|
IG Investments Holdings，LLC |
|
09/22/28 |
|
商业服务 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
4,405 |
|
|
|
4,339 |
|
|
|
4,317 |
|
想象收购，有限责任公司 |
|
11/15/27 |
|
商业服务 |
|
|
10.43 |
% |
|
SOFR+510 |
|
|
5,537 |
|
|
|
5,462 |
|
|
|
5,482 |
|
初创生育风险投资有限责任公司 |
|
12/31/24 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
12.64 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
19,637 |
|
|
|
19,424 |
|
|
|
19,637 |
|
无限家居服务控股有限公司。 |
|
12/28/28 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
12.16 |
% |
|
SOFR +685 |
|
|
10,997 |
|
|
|
10,830 |
|
|
|
10,997 |
|
新闻媒体Buyco，LLC |
|
11/01/26 |
|
媒体 |
|
|
11.18 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
5,709 |
|
|
|
5,709 |
|
|
|
5,709 |
|
诚信营销收购有限责任公司 |
|
08/27/26 |
|
保险 |
|
|
11.49 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
19,620 |
|
|
|
19,576 |
|
|
|
19,424 |
|
Inventus Power，Inc |
|
06/30/25 |
|
消费品 |
|
|
12.94 |
% |
|
SOFR +761 |
|
|
13,167 |
|
|
|
12,974 |
|
|
|
12,904 |
|
Kinetic Buyer，LLC |
|
11/10/27 |
|
消费品 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
16,835 |
|
|
|
16,584 |
|
|
|
16,835 |
|
LAV Gear Holdings，Inc |
|
10/31/25 |
|
休闲、娱乐、电影、娱乐 |
|
|
11.71 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
4,636 |
|
|
|
4,622 |
|
|
|
4,571 |
|
Lash OpCo，LLC |
|
02/18/27 |
|
消费品 |
|
|
13.23 |
% |
|
SOFR +710 |
|
|
19,930 |
|
|
|
19,802 |
|
|
|
19,731 |
|
Lightspeed Buyer Inc |
|
02/03/26 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
12,155 |
|
|
|
12,025 |
|
|
|
12,155 |
|
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
01/31/30 |
|
环境服务 |
|
|
11.67 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
6,287 |
|
|
|
6,180 |
|
|
|
6,224 |
|
MAG DS Corp. |
|
04/01/27 |
|
航空航天与国防 |
|
|
10.95 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
7,560 |
|
|
|
7,165 |
|
|
|
7,210 |
|
Magenta Buyer，LLC |
|
07/31/28 |
|
软件 |
|
|
10.57 |
% |
|
SOFR+526 |
|
|
3,766 |
|
|
|
3,551 |
|
|
|
2,214 |
|
火星收购控股公司 |
|
05/14/26 |
|
媒体 |
|
|
10.96 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
10,830 |
|
|
|
10,770 |
|
|
|
10,830 |
|
MBS Holdings，Inc. |
|
04/16/27 |
|
电信 |
|
|
11.26 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
8,373 |
|
|
|
8,290 |
|
|
|
8,261 |
|
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
12/10/27 |
|
商业服务 |
|
|
11.20 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
2,938 |
|
|
|
2,895 |
|
|
|
2,879 |
|
Medina Health，LLC |
|
10/20/28 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
11.56 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
9,975 |
|
|
|
9,813 |
|
|
|
9,875 |
|
市政紧急服务公司。 |
|
10/01/27 |
|
分布 |
|
|
10.46 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
5,943 |
|
|
|
5,840 |
|
|
|
5,943 |
|
NBH Group LLC |
|
08/19/26 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
11.17 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
7,391 |
|
|
|
7,340 |
|
|
|
7,059 |
|
海王星洪水公司 |
|
05/09/29 |
|
金融服务 |
|
|
11.40 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
7,649 |
|
|
|
7,553 |
|
|
|
7,649 |
|
NORA Acquisition，LLC |
|
08/31/29 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
11.68 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
14,925 |
|
|
|
14,653 |
|
|
|
14,925 |
|
Omnia Exterior Solutions，LLC |
|
12/29/29 |
|
多元化企业集团服务 |
|
|
10.80 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
3,500 |
|
|
|
3,450 |
|
|
|
3,448 |
|
One Stop Mailing，LLC |
|
05/07/27 |
|
交通运输 |
|
|
11.69 |
% |
|
SOFR+636 |
|
|
8,425 |
|
|
|
8,283 |
|
|
|
8,425 |
|
OWL收购有限责任公司 |
|
02/04/28 |
|
教育 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
3,893 |
|
|
|
3,804 |
|
|
|
3,834 |
|
Ox Two，LLC（新一期） |
|
05/18/26 |
|
分布 |
|
|
11.82 |
% |
|
SOFR+651 |
|
|
4,378 |
|
|
|
4,338 |
|
|
|
4,378 |
|
PL Acquisitionco，LLC |
|
11/09/27 |
|
零售 |
|
|
12.43 |
% |
|
SOFR +710 |
|
|
8,071 |
|
|
|
7,970 |
|
|
|
7,143 |
|
太平洋买家有限责任公司 |
|
10/02/28 |
|
商业服务 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
12,968 |
|
|
|
12,726 |
|
|
|
12,968 |
|
PlayPower，Inc. |
|
05/08/26 |
|
消费品 |
|
|
10.98 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
2,536 |
|
|
|
2,479 |
|
|
|
2,486 |
|
Quantic Electronics，LLC |
|
11/19/26 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.66 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
3,297 |
|
|
|
3,257 |
|
|
|
3,231 |
|
Radius Aerospace公司 |
|
03/31/25 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.20 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
12,634 |
|
|
|
12,590 |
|
|
|
12,508 |
|
牧场健康MSO，Inc. |
|
12/18/25 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
10.94 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,575 |
|
|
|
5,575 |
|
|
|
5,575 |
|
前台买家，有限责任公司 |
|
04/28/28 |
|
交通运输 |
|
|
11.45 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
4,975 |
|
|
|
4,920 |
|
|
|
4,228 |
|
Recteq，LLC |
|
01/29/26 |
|
消费品 |
|
|
12.46 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
9,700 |
|
|
|
9,623 |
|
|
|
9,458 |
|
Research Now Group，LLC和DyNata，LLC |
|
12/20/24 |
|
商业服务 |
|
|
11.07 |
% |
|
SOFR +576 |
|
|
14,313 |
|
|
|
14,280 |
|
|
|
12,166 |
|
Riverpoint Medical，LLC |
|
06/21/25 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
10.96 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
3,952 |
|
|
|
3,933 |
|
|
|
3,955 |
|
50
颁发者名称 |
|
成熟性 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
帕尔 |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(2) |
|
||||
农村采购控股公司(HPA SPQ合并子公司，Inc.) |
|
06/16/29 |
|
专业服务 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
3,730 |
|
|
$ |
3,664 |
|
|
$ |
3,674 |
|
S101控股公司 |
|
12/29/26 |
|
电子学 |
|
|
11.48 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
4,229 |
|
|
|
4,166 |
|
|
|
4,186 |
|
销售基准指数 |
|
01/03/25 |
|
商业服务 |
|
|
11.51 |
% |
|
SOFR +620 |
|
|
6,676 |
|
|
|
6,650 |
|
|
|
6,676 |
|
萨金特—格林利夫公司 |
|
12/20/24 |
|
电子学 |
|
|
12.93 |
% |
|
SOFR+750 |
|
|
4,789 |
|
|
|
4,789 |
|
|
|
4,789 |
|
Seaway Buyer，LLC |
|
06/13/29 |
|
化学品、塑料和橡胶 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
14,775 |
|
|
|
14,572 |
|
|
|
14,332 |
|
Sigma Defense Systems，LLC |
|
12/18/27 |
|
电信 |
|
|
12.46 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
8,367 |
|
|
|
8,298 |
|
|
|
8,284 |
|
Simplicity Financial Marketing Group Holdings，Inc |
|
12/02/26 |
|
银行、金融、保险和房地产 |
|
|
11.70 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
11,416 |
|
|
|
11,236 |
|
|
|
11,302 |
|
Skopima Consilio Parent，LLC |
|
05/17/28 |
|
商业服务 |
|
|
9.94 |
% |
|
SOFR +450 |
|
|
1,297 |
|
|
|
1,273 |
|
|
|
1,289 |
|
Solutionreach，Inc. |
|
07/17/25 |
|
通信 |
|
|
12.46 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
9,239 |
|
|
|
9,206 |
|
|
|
9,229 |
|
SpendMend Holdings，LLC |
|
03/01/28 |
|
商业服务 |
|
|
10.95 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
9,559 |
|
|
|
9,327 |
|
|
|
9,559 |
|
顶峰行为保健有限责任公司 |
|
11/24/28 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
10.35 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
3,554 |
|
|
|
3,386 |
|
|
|
3,554 |
|
系统规划与分析公司（f/k/a Management Consulting & Research，LLC） |
|
08/16/27 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.08 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
15,884 |
|
|
|
15,649 |
|
|
|
15,868 |
|
TCG 3.0 Jogger Acquisitionco，Inc. |
|
01/23/29 |
|
媒体 |
|
|
11.81 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
10,000 |
|
|
|
9,835 |
|
|
|
9,825 |
|
团队服务集团 |
|
11/24/28 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
10.49 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
2,674 |
|
|
|
2,583 |
|
|
|
2,668 |
|
The Bluebird Group LLC |
|
07/27/26 |
|
商业服务 |
|
|
11.96 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
11,956 |
|
|
|
11,907 |
|
|
|
11,956 |
|
顶点公司 |
|
08/31/27 |
|
商业服务 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
7,650 |
|
|
|
7,566 |
|
|
|
7,650 |
|
PPC美国母公司 |
|
11/24/25 |
|
食物 |
|
|
10.98 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,451 |
|
|
|
5,371 |
|
|
|
5,445 |
|
Transgo，LLC |
|
02/29/28 |
|
汽车板块 |
|
|
11.33 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
15,473 |
|
|
|
15,253 |
|
|
|
15,318 |
|
TWS收购公司 |
|
06/06/25 |
|
教育 |
|
|
11.73 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
5,684 |
|
|
|
5,676 |
|
|
|
5,684 |
|
Tyto Athene，LLC |
|
04/03/28 |
|
航空航天与国防 |
|
|
10.98 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
11,393 |
|
|
|
11,299 |
|
|
|
10,675 |
|
泌尿外科管理控股公司。 |
|
06/15/26 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
11.68 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
3,840 |
|
|
|
3,784 |
|
|
|
3,794 |
|
瞭望塔买家有限责任公司 |
|
12/01/29 |
|
消费品 |
|
|
11.31 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
9,000 |
|
|
|
8,862 |
|
|
|
8,928 |
|
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
02/27/27 |
|
电子学 |
|
|
11.06 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
19,355 |
|
|
|
19,197 |
|
|
|
19,258 |
|
Zips Car Wash，LLC |
|
12/31/24 |
|
商业服务 |
|
|
12.68 |
% |
|
SOFR +725 |
|
|
19,696 |
|
|
|
19,545 |
|
|
|
19,253 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
928,066 |
|
|
|
923,865 |
|
||
总投资-770.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等值物-46.6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
贝莱德联邦FD机构30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
55,892 |
|
|
|
55,892 |
|
||
现金和现金等价物合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
55,892 |
|
|
|
55,892 |
|
||
总投资和现金等值- 816.9% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
983,958 |
|
|
$ |
979,757 |
|
||
超过其他资产的负债-716.9% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(859,829 |
) |
|||
会员权益-100.0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
119,928 |
|
|||
51
以下是截至2023年9月30日PSLF的个人投资列表（以千美元计）：
颁发者名称 |
|
成熟性 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
帕尔 |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(2) |
|
||||
第一优先权有担保债务-783.7% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A1车库合并子公司 |
|
12/22/28 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
11.84 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
14,925 |
|
|
$ |
14,668 |
|
|
$ |
14,850 |
|
Ad.net |
|
05/07/26 |
|
媒体 |
|
|
11.65 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
4,888 |
|
|
|
4,888 |
|
|
|
4,863 |
|
Alpine Acquisition Corp II |
|
11/30/26 |
|
容器、包装和玻璃 |
|
|
11.26 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
14,837 |
|
|
|
14,528 |
|
|
|
14,244 |
|
Amsive Holding Corporation(F/K/a Vision Purchaser Corporation) |
|
06/10/25 |
|
媒体 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +675 |
|
|
13,958 |
|
|
|
13,869 |
|
|
|
13,749 |
|
Anteriad，LLC(f/k/a MeritDirect，LLC) |
|
05/23/24 |
|
媒体 |
|
|
12.04 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
14,354 |
|
|
|
14,319 |
|
|
|
14,103 |
|
随时随地服务 |
|
07/21/27 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
11.22 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
10,882 |
|
|
|
10,847 |
|
|
|
10,665 |
|
顶尖服务合作伙伴有限责任公司 |
|
07/31/25 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
10.52 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
6,424 |
|
|
|
6,380 |
|
|
|
6,408 |
|
APEX服务合作伙伴，有限责任公司定期贷款B |
|
07/31/25 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
11.11 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
3,316 |
|
|
|
3,299 |
|
|
|
3,308 |
|
Apex Service Partners，LLC -定期贷款C |
|
07/31/25 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
10.76 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
7,531 |
|
|
|
7,531 |
|
|
|
7,512 |
|
应用技术服务有限责任公司 |
|
12/29/26 |
|
环境服务 |
|
|
11.51 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
11,394 |
|
|
|
11,271 |
|
|
|
11,166 |
|
Applied Technical Services，LLC -无资金定期贷款（3） |
|
12/29/26 |
|
环境服务 |
|
|
|
|
|
|
|
513 |
|
|
|
- |
|
|
|
(5 |
) |
|
Arcfield Acquisition Corp. |
|
08/03/29 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.62 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
11,820 |
|
|
|
11,642 |
|
|
|
11,702 |
|
Beta Plus技术公司 |
|
07/01/29 |
|
商业服务 |
|
|
11.14 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
14,850 |
|
|
|
14,604 |
|
|
|
13,811 |
|
Biodem，Inc. |
|
01/31/28 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
11.83 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
8,978 |
|
|
|
8,874 |
|
|
|
8,933 |
|
黑鹰工业分销公司 |
|
09/17/24 |
|
分布 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
17,823 |
|
|
|
17,588 |
|
|
|
17,556 |
|
布罗德兄弟公司 |
|
12/04/25 |
|
个人和非耐用消费品 |
|
|
11.50 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
9,683 |
|
|
|
9,683 |
|
|
|
9,683 |
|
伯吉斯点采购商公司 |
|
09/26/29 |
|
汽车板块 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
893 |
|
|
|
836 |
|
|
|
841 |
|
Cartessa美学有限责任公司 |
|
06/14/28 |
|
分布 |
|
|
11.39 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
17,281 |
|
|
|
17,013 |
|
|
|
17,281 |
|
CF512，Inc. |
|
08/20/26 |
|
媒体 |
|
|
11.60 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
2,921 |
|
|
|
2,901 |
|
|
|
2,862 |
|
康纳提克斯买家公司 |
|
07/13/27 |
|
媒体 |
|
|
11.16 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
8,808 |
|
|
|
8,792 |
|
|
|
8,500 |
|
Crane 1服务公司 |
|
08/16/27 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
10.90 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
2,575 |
|
|
|
2,550 |
|
|
|
2,562 |
|
Dr. Squatch，LLC |
|
08/31/27 |
|
个人和非耐用消费品 |
|
|
11.24 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
10,882 |
|
|
|
10,834 |
|
|
|
10,882 |
|
DRI Holding Inc. |
|
12/21/28 |
|
媒体 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
4,382 |
|
|
|
3,959 |
|
|
|
3,993 |
|
DRS Holdings III，Inc. |
|
11/03/25 |
|
消费品 |
|
|
11.77 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
14,395 |
|
|
|
14,345 |
|
|
|
14,222 |
|
Duraco特种胶带有限责任公司 |
|
06/30/24 |
|
制造业/基础工业 |
|
|
11.93 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
8,635 |
|
|
|
8,561 |
|
|
|
8,505 |
|
EDS Buyer，LLC |
|
01/10/29 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.64 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
6,219 |
|
|
|
6,148 |
|
|
|
6,125 |
|
电力租赁公司 |
|
01/17/24 |
|
电子学 |
|
|
10.93 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
3,712 |
|
|
|
3,665 |
|
|
|
3,632 |
|
ETE Intermediate II，LLC |
|
05/29/29 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
11.89 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
12,404 |
|
|
|
12,171 |
|
|
|
12,193 |
|
Exigo Intermediate II，LLC |
|
03/15/27 |
|
商业服务 |
|
|
11.17 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
9,750 |
|
|
|
9,637 |
|
|
|
9,555 |
|
费尔班克斯莫尔斯防御 |
|
06/17/28 |
|
航空航天与国防 |
|
|
10.40 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
1,518 |
|
|
|
1,470 |
|
|
|
1,506 |
|
五星买家公司 |
|
02/23/28 |
|
酒店、汽车旅馆、旅馆和博彩业 |
|
|
12.43 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
4,373 |
|
|
|
4,291 |
|
|
|
4,307 |
|
Global Holdings InterCo LLC |
|
03/16/26 |
|
银行、金融、保险和房地产 |
|
|
11.96 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
7,027 |
|
|
|
7,008 |
|
|
|
6,676 |
|
GramelyBuyer，Inc. |
|
08/10/27 |
|
分布 |
|
|
10.99 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
1,954 |
|
|
|
1,925 |
|
|
|
1,935 |
|
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
12/31/26 |
|
保险 |
|
|
10.93 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
6,423 |
|
|
|
6,423 |
|
|
|
6,262 |
|
Holdco Sands Intermediate，LLC |
|
11/23/28 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.32 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
19,717 |
|
|
|
19,388 |
|
|
|
19,717 |
|
HV Watterson Holdings LLC |
|
12/17/26 |
|
商业服务 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
15,140 |
|
|
|
14,974 |
|
|
|
15,110 |
|
HW Holdco，LLC |
|
12/10/24 |
|
媒体 |
|
|
11.70 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
14,250 |
|
|
|
14,171 |
|
|
|
14,036 |
|
IG Investments Holdings，LLC |
|
09/22/28 |
|
商业服务 |
|
|
11.45 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
4,428 |
|
|
|
4,355 |
|
|
|
4,362 |
|
想象收购，有限责任公司 |
|
11/15/27 |
|
商业服务 |
|
|
10.72 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,565 |
|
|
|
5,481 |
|
|
|
5,482 |
|
初创生育风险投资有限责任公司 |
|
12/31/24 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
12.50 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
19,737 |
|
|
|
19,410 |
|
|
|
19,737 |
|
无限家居服务控股有限公司。 |
|
12/28/28 |
|
个人、食品和杂项服务 |
|
|
12.24 |
% |
|
SOFR +685 |
|
|
11,053 |
|
|
|
10,867 |
|
|
|
11,053 |
|
新闻媒体Buyco，LLC |
|
11/01/26 |
|
媒体 |
|
|
11.17 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
6,364 |
|
|
|
6,364 |
|
|
|
6,364 |
|
诚信营销收购有限责任公司 |
|
08/27/26 |
|
保险 |
|
|
11.57 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
19,701 |
|
|
|
19,639 |
|
|
|
19,504 |
|
K2纯溶液NoCal，L.P. |
|
12/20/23 |
|
化学品、塑料和橡胶 |
|
|
13.42 |
% |
|
SOFR+800 |
|
|
12,061 |
|
|
|
12,040 |
|
|
|
12,061 |
|
Kinetic Buyer，LLC |
|
11/10/27 |
|
消费品 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
16,920 |
|
|
|
16,641 |
|
|
|
16,666 |
|
LAV Gear Holdings，Inc |
|
10/31/24 |
|
休闲、娱乐、电影、娱乐 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
4,658 |
|
|
|
4,631 |
|
|
|
4,603 |
|
Lash OpCo，LLC |
|
02/18/27 |
|
消费品 |
|
|
12.13 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
19,723 |
|
|
|
19,565 |
|
|
|
19,526 |
|
Lightspeed Buyer Inc |
|
02/03/26 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
12,218 |
|
|
|
12,056 |
|
|
|
12,096 |
|
LJ Avalon Holdings，LLC |
|
01/31/30 |
|
环境服务 |
|
|
11.77 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
6,318 |
|
|
|
6,206 |
|
|
|
6,192 |
|
MAG DS Corp. |
|
04/01/27 |
|
航空航天与国防 |
|
|
10.99 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
7,601 |
|
|
|
7,153 |
|
|
|
7,202 |
|
Magenta Buyer，LLC |
|
07/31/28 |
|
软件 |
|
|
10.63 |
% |
|
SOFR +500 |
|
|
3,785 |
|
|
|
3,550 |
|
|
|
2,805 |
|
火星收购控股公司 |
|
05/14/26 |
|
媒体 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
10,885 |
|
|
|
10,811 |
|
|
|
10,776 |
|
MBS Holdings，Inc. |
|
04/16/27 |
|
电信 |
|
|
11.22 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
7,859 |
|
|
|
7,780 |
|
|
|
7,749 |
|
Meadowlark Acquireer，LLC |
|
12/10/27 |
|
商业服务 |
|
|
10.58 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
2,958 |
|
|
|
2,911 |
|
|
|
2,884 |
|
市政紧急服务公司。 |
|
10/01/27 |
|
分布 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,975 |
|
|
|
5,860 |
|
|
|
5,843 |
|
NBH Group LLC |
|
08/19/26 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
10.93 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
7,429 |
|
|
|
7,369 |
|
|
|
7,280 |
|
海王星洪水公司 |
|
05/09/29 |
|
金融服务 |
|
|
11.97 |
% |
|
SOFR+660 |
|
|
8,020 |
|
|
|
7,910 |
|
|
|
8,020 |
|
One Stop Mailing，LLC |
|
05/07/27 |
|
交通运输 |
|
|
11.68 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
8,470 |
|
|
|
8,311 |
|
|
|
8,470 |
|
OWL收购有限责任公司 |
|
02/04/28 |
|
教育 |
|
|
10.80 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
3,893 |
|
|
|
3,794 |
|
|
|
3,834 |
|
Ox Two，LLC（新一期） |
|
05/18/26 |
|
分布 |
|
|
12.90 |
% |
|
SOFR +725 |
|
|
4,378 |
|
|
|
4,343 |
|
|
|
4,301 |
|
Pequod Merger Sub，Inc. |
|
12/02/26 |
|
银行、金融、保险和房地产 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
11,474 |
|
|
|
11,267 |
|
|
|
11,244 |
|
PL Acquisitionco，LLC |
|
11/09/27 |
|
零售 |
|
|
12.42 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
7,930 |
|
|
|
7,818 |
|
|
|
7,137 |
|
PlayPower，Inc. |
|
05/08/26 |
|
消费品 |
|
|
10.92 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
2,551 |
|
|
|
2,481 |
|
|
|
2,436 |
|
Quantic Electronics，LLC |
|
11/19/26 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.74 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
3,314 |
|
|
|
3,267 |
|
|
|
3,264 |
|
Radius Aerospace公司 |
|
03/31/25 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.29 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
12,703 |
|
|
|
12,641 |
|
|
|
12,576 |
|
牧场健康MSO，Inc. |
|
12/18/25 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
11.22 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,603 |
|
|
|
5,603 |
|
|
|
5,603 |
|
前台买家，有限责任公司 |
|
4/28/2028 |
|
交通运输 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
5,000 |
|
|
|
4,937 |
|
|
|
4,800 |
|
Recteq，LLC |
|
1/29/2026 |
|
消费品 |
|
|
12.54 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
9,750 |
|
|
|
9,655 |
|
|
|
9,458 |
|
Research Now Group，LLC和DyNata，LLC |
|
12/20/2024 |
|
商业服务 |
|
|
11.13 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
14,389 |
|
|
|
14,332 |
|
|
|
12,591 |
|
Riverpoint Medical，LLC |
|
6/20/2025 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
10.54 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
3,176 |
|
|
|
3,162 |
|
|
|
3,131 |
|
Riverside Assessments，LLC |
|
3/10/2025 |
|
教育 |
|
|
11.29 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
10,895 |
|
|
|
10,834 |
|
|
|
10,786 |
|
农村采购控股公司(HPA SPQ合并子公司，Inc.) |
|
6/16/2029 |
|
专业服务 |
|
|
11.52 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
3,749 |
|
|
|
3,678 |
|
|
|
3,692 |
|
52
颁发者名称 |
|
成熟性 |
|
行业 |
|
当前 |
|
|
基点 |
|
帕尔 |
|
|
成本 |
|
|
公允价值(2) |
|
||||
销售基准指数 |
|
1/3/2025 |
|
商业服务 |
|
|
11.59 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
6,859 |
|
|
$ |
6,815 |
|
|
$ |
6,825 |
|
萨金特—格林利夫公司 |
|
12/20/2024 |
|
电子学 |
|
|
12.92 |
% |
|
SOFR+750 |
|
|
4,872 |
|
|
|
4,872 |
|
|
|
4,823 |
|
Seaway Buyer，LLC |
|
6/13/2029 |
|
化学品、塑料和橡胶 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR+605 |
|
|
14,850 |
|
|
|
14,633 |
|
|
|
14,405 |
|
Signature Systems控股公司 |
|
5/3/2024 |
|
化学品、塑料和橡胶 |
|
|
12.04 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
11,201 |
|
|
|
11,173 |
|
|
|
11,201 |
|
Skopima Consilio Parent，LLC |
|
5/17/2028 |
|
商业服务 |
|
|
9.93 |
% |
|
SOFR +450 |
|
|
1,300 |
|
|
|
1,274 |
|
|
|
1,272 |
|
Solutionreach，Inc. |
|
7/17/2025 |
|
通信 |
|
|
12.37 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
9,239 |
|
|
|
9,206 |
|
|
|
9,202 |
|
SpendMend Holdings，LLC |
|
3/1/2028 |
|
商业服务 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
9,607 |
|
|
|
9,352 |
|
|
|
9,396 |
|
STV集团公司 |
|
12/11/2026 |
|
交通运输 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
12,099 |
|
|
|
12,045 |
|
|
|
11,857 |
|
顶峰行为保健有限责任公司 |
|
11/24/2028 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
10.43 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
3,572 |
|
|
|
3,389 |
|
|
|
3,559 |
|
系统规划与分析公司（f/k/a Management Consulting & Research，LLC） |
|
8/16/2027 |
|
航空航天与国防 |
|
|
11.49 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
15,966 |
|
|
|
15,695 |
|
|
|
15,790 |
|
团队服务集团 |
|
11/24/2028 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
10.75 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
2,688 |
|
|
|
2,584 |
|
|
|
2,627 |
|
Teneo Holdings LLC |
|
7/18/2025 |
|
金融服务 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
2,936 |
|
|
|
2,927 |
|
|
|
2,931 |
|
Aegis Technologies Group，LLC |
|
10/31/2025 |
|
航空航天与国防 |
|
|
12.04 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
11,095 |
|
|
|
11,008 |
|
|
|
10,929 |
|
The Bluebird Group LLC |
|
7/27/2026 |
|
商业服务 |
|
|
12.79 |
% |
|
SOFR +725 |
|
|
7,855 |
|
|
|
7,872 |
|
|
|
7,823 |
|
顶点公司 |
|
8/31/2027 |
|
商业服务 |
|
|
11.70 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
7,690 |
|
|
|
7,596 |
|
|
|
7,628 |
|
TPC Canada Parent，Inc. TPC US Parent，LLC |
|
11/24/2025 |
|
食物 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,479 |
|
|
|
5,378 |
|
|
|
5,479 |
|
TWS收购公司 |
|
6/6/2025 |
|
教育 |
|
|
11.80 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
7,177 |
|
|
|
7,161 |
|
|
|
7,177 |
|
Tyto Athene，LLC |
|
4/3/2028 |
|
航空航天与国防 |
|
|
10.90 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
11,393 |
|
|
|
11,285 |
|
|
|
10,391 |
|
泌尿外科管理控股公司。 |
|
6/15/2026 |
|
医疗保健、教育和儿童保育 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
3,860 |
|
|
|
3,792 |
|
|
|
3,780 |
|
Wildcat Buyerco，Inc. |
|
2/27/2026 |
|
电子学 |
|
|
10.54 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
11,386 |
|
|
|
11,323 |
|
|
|
11,272 |
|
Zips Car Wash，LLC |
|
3/1/2024 |
|
商业服务 |
|
|
12.67 |
% |
|
SOFR +725 |
|
|
19,682 |
|
|
|
19,582 |
|
|
|
19,042 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置权担保债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
810,737 |
|
|
|
804,187 |
|
||
总投资-783.7% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
现金及现金等值物-57.6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
贝莱德联邦FD机构30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
59,096 |
|
|
|
59,096 |
|
||
现金和现金等价物合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
59,096 |
|
|
|
59,096 |
|
||
总投资和现金等值- 841.3% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
869,833 |
|
|
$ |
863,283 |
|
||||||
超过其他资产的负债-（741.3）% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(760,665 |
) |
|||||||
会员权益-100.0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
102,618 |
|
|||
以下是PSLF的合并资产和负债表（单位：千美元）：
|
|
2024年3月31日（未经审计） |
|
|
2023年9月30日 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
按公允价值计算的投资（摊销成本分别为928，066美元和810，737美元） |
|
$ |
923,865 |
|
|
$ |
804,187 |
|
现金和现金等值物（成本分别为55，892美元和59，096美元） |
|
|
55,892 |
|
|
|
59,096 |
|
应收利息 |
|
|
7,043 |
|
|
|
5,248 |
|
预付费用和其他资产 |
|
|
543 |
|
|
|
936 |
|
应由附属公司支付 |
|
|
59 |
|
|
|
3,296 |
|
总资产 |
|
|
987,402 |
|
|
|
872,763 |
|
负债 |
|
|
|
|
|
|
||
2034年资产支持债务，净值（面值-246，000美元） |
|
|
244,478 |
|
|
|
244,284 |
|
2035年资产支持债务净额（面值246，000美元） |
|
|
243,923 |
|
|
|
243,727 |
|
应付成员的票据 |
|
|
191,546 |
|
|
|
169,131 |
|
应付信贷便利 |
|
|
163,600 |
|
|
|
88,600 |
|
信贷安排和资产支持债务的应付利息 |
|
|
11,127 |
|
|
|
10,421 |
|
应付给会员的分配 |
|
|
7,750 |
|
|
|
7,250 |
|
会员票据应付利息 |
|
|
4,244 |
|
|
|
3,895 |
|
应付账款和应计费用 |
|
|
806 |
|
|
|
835 |
|
应为购买的投资支付 |
|
|
— |
|
|
|
2,002 |
|
总负债 |
|
|
867,474 |
|
|
|
770,145 |
|
承付款和或有事项 |
|
|
|
|
|
|
||
会员权益 |
|
|
119,928 |
|
|
|
102,618 |
|
总负债和成员权益 |
|
$ |
987,402 |
|
|
$ |
872,763 |
|
53
以下是PSLF的合并运营报表（单位：千美元）：
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
截至3月31日的六个月， |
|
|||||||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
投资收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息 |
|
$ |
27,839 |
|
$ |
21,223 |
|
$ |
54,946 |
|
|
$ |
40,068 |
|
其他收入 |
|
|
334 |
|
|
751 |
|
|
474 |
|
|
|
848 |
|
总投资收益 |
|
|
28,173 |
|
|
21,974 |
|
|
55,420 |
|
|
|
40,916 |
|
费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信贷安排和资产支持债务的利息费用 |
|
|
13,338 |
|
|
8,874 |
|
|
25,978 |
|
|
|
16,689 |
|
发给成员的附注的利息支出 |
|
|
6,067 |
|
|
5,003 |
|
|
11,911 |
|
|
|
9,726 |
|
行政管理费 |
|
|
602 |
|
|
493 |
|
|
1,170 |
|
|
|
1,220 |
|
一般和行政费用 |
|
|
223 |
|
|
177 |
|
|
420 |
|
|
|
291 |
|
总费用 |
|
|
20,230 |
|
|
14,547 |
|
|
39,479 |
|
|
|
27,926 |
|
净投资收益 |
|
|
7,943 |
|
|
7,427 |
|
|
15,941 |
|
|
|
12,990 |
|
已实现和未实现投资收益（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投资已实现净收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
54 |
|
|
— |
|
|
|
21 |
|
投资未实现增值(折旧)净变化 |
|
|
1,392 |
|
|
(1,695 |
) |
|
2,335 |
|
|
|
(5,617 |
) |
投资已实现和未实现净收益(亏损) |
|
|
1,392 |
|
|
(1,641 |
) |
|
2,335 |
|
|
|
(5,596 |
) |
运营导致的成员权益净增加(减少) |
|
$ |
9,335 |
|
$ |
5,786 |
|
$ |
18,276 |
|
|
$ |
7,394 |
|
(1) PSLF无需支付管理费或激励费。
分配
为了被视为联邦所得税的RIC，并且不受未分配收入或收益的公司层面税的约束，根据《守则》第M章，我们必须每年从合法可用于分配的资产中向我们的股东分配用于美国联邦所得税的股息，其金额通常至少等于我们投资公司应纳税收入的90%。不考虑任何已付股息的扣减。
虽然我们不需要维持我们的RIC纳税地位，但为了避免对RICS征收4%的不可抵扣联邦消费税，我们必须为美国联邦所得税向我们的股东分配每一历年至少等于消费税避税要求的股息。此外，尽管我们可能至少每年以上述方式从合法可用于此类分配的资产中分配已实现资本利得净额(即长期资本利得净额超过短期资本损失净额)，但我们已经并可能继续保留此类净资本利得或投资公司应纳税收入，这取决于我们作为RIC纳税的能力，以便为我们提供额外的流动性。
在截至2024年3月31日的三个月和六个月里，我们宣布的分派为每股0.21美元和0.42美元，总分派为1370万美元和2740万美元。在截至2023年3月31日的三个月和六个月里，我们宣布的分派分别为每股0.185美元和0.35美元，总分派分别为1,210万美元和2,280万美元。我们监测可用净投资收入，以确定本财年是否可能出现用于税收目的的资本返还。如果我们的应税收益低于任何给定会计年度的分配总额，股东将被告知这些分配中被视为纳税资本回报的部分。所有分配的税务特性将在每个日历年度结束后以1099-DIV表格的形式报告给股东，并在我们提交给美国证券交易委员会的定期报告中报告。
从2023年10月起，我们从按季度分配改为按月分配。我们打算继续按月分发给我们的股东。我们每月的分配，如果有的话，是由我们的董事会决定的。
我们为我们的普通股股东维持一个“选择退出”股息再投资计划。因此，如果我们宣布一项分配，那么股东的现金分配将自动再投资于我们普通股的额外股份，除非他们特别“选择退出”股息再投资计划以获得现金分配。
我们可能无法实现允许我们在特定水平进行分发或不时增加这些分发数量的运营结果。此外，由于根据1940年法案适用于我们作为BDC的借款的资产覆盖率和/或由于未来信贷安排的规定，我们进行分配的能力可能受到限制。如果我们不每年至少分配一定比例的收入，我们可能会遭受不利的税收后果，包括可能失去作为RIC征税的能力。我们不能向股东保证，他们将在特定水平上获得任何分配。
近期会计公告
2020年3月，FASB发布了会计准则更新，或ASU，第2020-04号，《参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响》。指导意见为将GAAP应用于合同修改、套期保值关系和其他交易提供了可选的权宜之计和例外，但须满足某些标准，即参考LIBOR或其他参考利率预计将因参考利率改革而终止。ASU 2020-04自2020年3月12日起至2023年6月30日对所有实体有效。FASB批准将伦敦银行间同业拆借利率延长(可选)两年至2024年12月31日，以退出LIBOR。于截至2024年3月31日止三个月及六个月期间，本公司利用ASU 2020-04提供的可选权宜之计及例外情况，其影响对综合财务报表及其附注并不重大。
2022年3月，FASB发布了ASU 2022-02《金融工具--信贷损失(专题326)》，旨在解决ASU 2016-13年实施后审查期间发现的问题，《金融工具--信贷损失(专题326)：金融工具信用损失的计量》。该修正案除其他事项外，取消了子主题310-40“应收账款--债权人的问题债务重组”中对债权人问题债务重组的会计指导，同时加强了对借款人遇到财务困难时某些贷款再融资和债权人重组的披露要求。新的指导方针在2022年12月15日之后开始的中期和年度期间有效。本公司已采纳实施适当控制及程序的新会计准则，其影响对综合财务报表及其附注并不重大。
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2022年6月，FASB发布了ASU 2022-03，公允价值计量(主题820)：受合同销售限制的股权证券的公允价值计量，或ASU 2022-03，改变了ASC主题820，公允价值计量和披露，或ASC 820的公允价值计量披露要求。修正案澄清，出售股权证券的合同限制不被视为股权证券会计单位的一部分，因此在计量公允价值时不考虑。修正案还澄清，实体不能作为单独的核算单位承认和衡量合同销售限制。新的指导方针适用于2023年12月15日之后的财政年度，包括其中的过渡期。允许提前申请。该公司目前正在评估采用这一新会计准则将对其综合财务报表产生的影响，但预计影响不会很大。
股份回购计划
2022年2月9日，我们宣布了一项股票回购计划，允许我们在公开市场上以低于我们资产净值的价格回购最多2500万美元的已发行普通股，这一价格在我们当时发布的最新合并财务报表中报告。在截至2023年3月31日的六个月内，我们没有回购我们的普通股。该计划于2023年3月31日到期。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们受到金融市场风险的影响，包括利率的变化。截至2024年3月31日，我们的债务组合由97%的浮动利率投资和3%的固定利率投资组成。可变利率贷款通常基于SOFR(或替代无风险浮动利率指数)利率，期限通常为三个月，之后重新设置为当前市场利率。受下限限制的可变利率投资通常只在指数超过下限时才参考当前市场指数进行重置。至于具有下限的浮动利率工具，在利率超过下限之前，我们不会从利率上升中受益，而在此之后，我们将受益于高于任何下限的市场利率。相比之下，我们的资金成本，在一定程度上是不固定的，将随着利率的变化而波动，因为它没有下限。
假设最近的综合资产负债表保持不变，并且没有采取任何行动改变利率敏感度，下表显示了假设的基本利率变化对年化利率的影响：
利率的变化 |
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利息收入变动， |
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利息收入变动， |
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下跌1% |
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$ |
(4,948 |
) |
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$ |
(0.08 |
) |
上涨1% |
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4,948 |
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|
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0.08 |
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上涨2% |
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9,896 |
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0.15 |
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上涨3% |
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14,843 |
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0.23 |
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增长4% |
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19,816 |
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0.30 |
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虽然管理层相信这项指标显示我们对利率变动的敏感度，但并没有就信贷市场、信贷质素、综合资产负债表及其他业务发展上的资产规模及组合可能影响营运净资产增长或投资收益净额的潜在变化作出调整。因此，不能保证实际结果不会与上面显示的结果有实质性差异。
因为我们借钱进行投资，我们的净投资收入取决于我们借入资金的利率与我们投资这些资金的利率之间的差额，以及我们的杠杆水平。因此，不能保证市场利率的重大变化不会对我们的净投资收入或净资产产生重大不利影响。
根据1940年法案和适用的大宗商品法的要求，我们可以通过使用标准的对冲工具，如期货、期权和远期合约或我们真实的信贷安排，来对冲利率和外汇波动。虽然对冲活动可能使我们免受利率和外币不利变化的影响，但它们也可能限制我们从固定利率投资组合或以外币计价的投资组合中享受较低利率或较高汇率的好处的能力。在本报告涵盖的期间内，我们并无从事利率对冲活动或外币衍生工具对冲活动。
项目4.控制和程序
截至2024年3月31日的季度，我们，包括我们的首席执行官和首席财务官，评估了我们的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)条所定义)的设计和运作的有效性。正如我们在截至2023年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的那样，我们之前在与季度现金和投资对账审查有关的财务报告内部控制方面发现了一个重大弱点。此外，在内部控制财务报告的运作中发现了一个重大缺陷，这些内部控制与我们对利息收入和非应计投资分类的审查有关。我们已采取措施纠正这些重大弱点，其中包括(I)加强现有控制，以确保对季度现金和投资对账进行适当审查，并将其充分记录，以提供控制有效运行的证据；(Ii)加强现有控制，以确保我们对与利息收入分析和投资评估相关的财务报告的内部控制有效运行；以及(Iii)加强政策和程序，以表明我们致力于改善整体控制环境。
考虑到上述努力，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，得出结论，我们的披露控制和程序在截至2024年3月31日的季度是有效的，并提供合理的保证，需要在我们提交给美国证券交易委员会的定期文件中披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于必要披露的决定。然而，在评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层必须在评估这些可能的控制和程序的成本效益关系时作出判断。
除本项目4所披露者外，于截至2024年3月31日止季度内，吾等财务报告内部控制并无发生重大影响或合理地可能重大影响财务报告内部控制的变化。
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第二部分--其他R信息
项目1.法律规定诉讼程序
我们、我们的投资顾问或我们的管理人目前没有受到任何重大法律程序的影响，据我们所知，也没有任何针对我们或我们的投资顾问或管理人的重大法律程序受到威胁。吾等、吾等的投资顾问或管理人可能不时参与某些法律程序，包括与执行吾等与我们的投资组合公司的合约下的权利有关的诉讼。虽然这些法律程序的结果不能确切地预测，但我们预计这些程序不会对我们的财务状况或运营结果产生实质性影响。
第1A项。国际扶轮SK因素
除本报告所载的其他资料外，你还应认真考虑下文讨论的因素以及第一部分“项目1A”中的因素。在我们于2023年12月8日提交的截至2023年9月30日的财政年度Form 10-K年度报告中，这可能会对我们的业务、财务状况和/或经营结果产生重大影响。我们10-K表格年度报告中的风险并不是PennantPark Investment Corp.面临的唯一风险。我们目前未知或我们目前认为不重要的额外风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。
项目2.未登记的资产销售TY证券及其收益的使用
截至2024年3月31日的季度，没有出售未注册证券。
发行人购买股票证券
根据我们的股份回购计划对我们普通股的回购如下：
期间 |
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购买的股份总数 |
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|
每股平均价格 |
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作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(1) |
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根据计划或计划可能尚未购买的股票的近似美元价值(以千为单位) |
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||||
2022年1月1日至2022年3月31日 |
|
|
913,454 |
|
|
$ |
7.72 |
|
|
|
913,454 |
|
|
$ |
17,944 |
|
2022年4月1日至2022年6月30日 |
|
|
717,709 |
|
|
$ |
6.91 |
|
|
|
1,631,163 |
|
|
$ |
12,986 |
|
2022年7月1日至2022年9月30日 |
|
|
189,442 |
|
|
$ |
6.52 |
|
|
|
1,820,605 |
|
|
$ |
11,751 |
|
2022年10月1日至2022年12月31日 |
|
|
— |
|
|
$ |
- |
|
|
|
1,820,605 |
|
|
$ |
11,751 |
|
2023年1月1日至2023年3月31日 |
|
|
— |
|
|
$ |
- |
|
|
|
1,820,605 |
|
|
$ |
- |
|
总投资 |
|
|
1,820,605 |
|
|
$ |
7.28 |
|
|
|
|
|
|
|
||
—————————
(1) |
该计划于2023年3月31日到期，我们在公开市场交易中购买了180万美元的普通股，而该计划有效期间的总成本（包括交易成本）为13.2美元 百万美元。 |
项目3.默认UPON高级证券
没有。
项目4.地雷安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
10b5—1披露
本公司的管理人员或董事均不具备
56
第六项。陈列品
除非另有特别说明，以下展品均参考此前向美国证券交易委员会备案的展品而并入：
3.1 |
公司章程（参考2007年4月5日提交的注册人对表格N-2/A（文件编号333-140092）的注册声明的生效前修正案第3号附件99（a）合并）。 |
|
|
3.2 |
注册人的第二次修订和重述章程（参考2020年5月11日提交的注册人表格10-Q季度报告（文件编号814-00736）附件3.2合并）。 |
|
|
4.1 |
股票证书格式（参考2008年4月2日提交的表格N-2（文件编号333-150033）的登记人登记声明附件99（d）（1）合并）。 |
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|
31.1* |
根据修订后的1934年《证券交易法》第13a-14条规则颁发的首席执行官证书。 |
|
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31.2* |
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14条规则认证首席财务官。 |
|
|
32.1* |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席执行官证书。 |
|
|
32.2* |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席财务官证书。 |
|
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99.1 |
注册人的隐私政策（参考2011年11月16日提交的注册人年度报告表格10-K（文件号814-00736）的附件99.1合并）。 |
|
|
101.INS* |
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
|
|
101.Sch* |
嵌入Linkbase文档的内联XBRL分类扩展架构 |
|
|
101.卡尔* |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
|
101.定义* |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
|
|
101.实验所* |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
|
101.前期* |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
|
104 |
封面格式为内联XBRL，包含在附件101中 |
*现送交存档。
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标牌缝隙
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本表格10-Q中的报告由正式授权的以下签署人代表其签署。
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彭南公园投资公司 |
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日期：2024年5月8日 |
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发信人： |
|
/s/Arthur H. Penn |
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|
亚瑟h Penn |
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|
首席执行官兼董事会主席 (首席行政主任) |
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||
日期：2024年5月8日 |
|
发信人： |
|
/s/Richard T.小阿洛托 |
|
|
|
|
Richard T.小阿洛托 |
|
|
|
|
首席财务官兼财务主管 (首席财务会计官) |
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