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ARLPLTIP 会员2023-01-012023-03-310001086600ARLP: Alldalei 和 II 会员2024-03-310001086600ARLP: Alldalei 和 II 会员2023-12-3100010866002024-05-090001086600US-GAAP：有限合伙人会员2023-01-012023-01-310001086600ARLP：补充员工退休计划和延期薪酬计划会员2023-12-310001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：特许权税石油和天然气分部会员2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：皇家煤炭分部会员2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：伊利诺伊州盆地分部成员2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP: 阿巴拉契亚分部会员2024-01-012024-03-310001086600ARLP：公司对账项目和抵消会员2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：特许权税石油和天然气分部会员2023-01-012023-03-310001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：皇家煤炭分部会员2023-01-012023-03-310001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：伊利诺伊州盆地分部成员2023-01-012023-03-310001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP: 阿巴拉契亚分部会员2023-01-012023-03-310001086600ARLP：公司对账项目和抵消会员2023-01-012023-03-310001086600ARLP: AlldaleMineralsIIII会员2023-01-012023-03-310001086600US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员ARLP: Alldalei 和 II 会员US-GAAP：有限合伙人会员2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员ARLP: Alldalei 和 II 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信贷协议会员2024-01-012024-03-310001086600ARLP：AllianceCoat 和 AllianceResource 运营合作伙伴成员SRT: 最低成员ARLP: 信贷协议会员2023-01-132023-01-130001086600ARLP：AllianceCoat 和 AllianceResource 运营合作伙伴成员SRT: 最大成员ARLP: 信贷协议会员2023-01-132023-01-130001086600ARLP: AllianceCoal会员SRT: 最低成员ARLP: 信贷协议会员2023-01-132023-01-130001086600ARLP: AllianceCoal会员SRT: 最大成员ARLP: 信贷协议会员2023-01-132023-01-130001086600ARLP: 信贷协议会员2024-01-012024-03-310001086600SRT：收养调整成员的累积影响期ARLP：会计准则更新202308会员2023-12-3100010866002024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：普通合伙人成员2023-01-012023-03-3100010866002023-01-012023-03-310001086600SRT: 最低成员ARLP: 信贷协议会员2024-01-012024-03-310001086600SRT: 最大成员ARLP: 信贷协议会员2024-01-012024-03-3100010866002024-03-3100010866002023-12-31iso421:USDxbrli: purearlp: 乐器xbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票arlp: 分段

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

☒根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2024年3月31日

或者

☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

从______________到____________________________

委员会文件编号: 0-26823

联盟资源合作伙伴，L.P.

（注册人的确切姓名如其章程所示）

特拉华

73-1564280

（州或其他司法管辖区

公司或组织）

（国税局雇主识别号）

南博尔德大道 1717 号，400 号套房, 塔尔萨, 俄克拉何马州74119

（主要行政办公室地址和邮政编码）

(918) 295-7600

（注册人的电话号码，包括区号）

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 [X]是的 [ ]没有

用勾号指明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。[X ]是的 [ ]没有

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速过滤器 ☒	加速文件管理器 ☐	非加速文件管理器 ☐	规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 [ ]

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。☐ 是的☒没有

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个班级的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
常用单位代表有限合伙人的利益	ARLP	纳斯达克全球精选市场

截至2024年5月9日， 128,061,981普通单位非常出色。

第一部分

财务信息


		页面

第 1 项。	财务报表（未经审计）
	联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司
	截至的简明合并资产负债表 2024年3月31日和 2023年12月31日	1
	简明合并损益表截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月	2
	简明综合收益报表截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月	3
	简明合并现金流量表截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月	4
	简明合并财务报表附注	5
	1。组织和演示	5
	2。新会计准则	6
	3.收购	6
	4。突发事件	7
	5。库存	7
	6。数字资产	8
	7。公允价值测量	8
	8。长期债务	9
	9。所得税	11
	10。可变利息实体	11
	11。股权 I投资	13
	12。合伙人资本	14
	13。与客户签订合同的收入	16
	14。每个有限合伙人单位的收益	16
	15。工伤补偿和肺尘埃沉着病	17
	16。基于单位的常见薪酬计划	18
	17。养老金计划的组成部分净定期福利成本	19
	18。区段信息	19
第 2 项。	管理's 对财务状况和经营业绩的讨论与分析	23
第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	30
第 4 项。	控制和程序	31
	前瞻性陈述	32

第二部分
其他信息

第 1 项。	法律诉讼	34
第 1A 项。	风险因素	34
第 2 项.	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	34
第 3 项。	优先证券违约	34
第 4 项。	矿山安全披露	34
第 5 项。	其他信息	35
第 6 项。	展品	35

第一部分

财务信息

第 1 项。财务报表

联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司

简明的合并资产负债表

（单位数据除外，以千计）

（未经审计）


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	133,957	$	59,813
贸易应收账款		272,191		282,622
其他应收账款		9,208		9,678
库存，净额		162,197		127,556
预付特许权使用费		6,173		7,780
数字资产		30,325		9,579
预付费用和其他资产		16,891		19,093
流动资产总额		630,942		516,121
财产、厂房和设备：
不动产、厂房和设备，按成本计算		4,284,051		4,172,544
减去累计折旧、损耗和摊销		(2,204,392)		(2,149,881)
不动产、厂房和设备总额，净额		2,079,659		2,022,663
其他资产：
预付特许权使用费		78,933		71,125
权益法投资		45,693		46,503
股权证券		92,541		92,541
经营租赁使用权资产		16,357		16,569
其他长期资产		21,662		22,904
其他资产总额		255,186		249,642
总资产	$	2,965,787	$	2,788,426

负债和合伙人的资本
流动负债：
应付账款	$	107,600	$	108,269
所得税以外的应计税		21,367		21,007
应计工资和相关费用		27,301		29,884
应计利息		9,067		3,558
工伤补偿和肺尘埃沉着病补助金		15,913		15,913
其他流动负债		46,295		28,498
当前到期日，长期债务，净额		76,422		20,338
流动负债总额		303,965		227,467
长期负债：
长期债务，不包括当前到期日，净额		354,619		316,821
肺尘埃沉着病的好处		128,809		127,249
应计养老金福利		8,112		8,618
工伤补偿		36,843		37,257
资产报废债务		147,769		146,925
长期经营租赁债务		13,684		13,661
递延所得税负债		33,060		33,450
其他负债		17,522		18,381
长期负债总额		740,418		702,362
负债总额		1,044,383		929,829

承诺和意外开支-（注4）

合伙人的资本：
ARLP 合作伙伴的资本：
有限合伙人-普通单位持有人 128,061,981和 127,125,437未偿还的单位分别为		1,958,382		1,896,027
累计其他综合亏损		(60,602)		(61,525)
ARLP 合作伙伴的总资本		1,897,780		1,834,502
非控股权益		23,624		24,095
合伙人总资本		1,921,404		1,858,597
总负债和合伙人的资本	$	2,965,787	$	2,788,426

参见简明合并财务报表附注。

联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司

简明合并收益表

（以千为单位，单位和单位数据除外）

（未经审计）


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023
销售和营业收入：
煤炭销售	$	561,879	$	578,784
石油和天然气特许权使用费		37,030		34,497
运输收入		30,753		30,238
其他收入		22,035		19,403
总收入		651,697		662,922

费用：
运营费用（不包括折旧、损耗和摊销）		363,859		338,723
交通费用		30,753		30,238
外部煤炭采购		9,112		—
一般和行政		22,129		21,085
折旧、损耗和摊销		65,549		65,550
运营费用总额		491,402		455,596

运营收入		160,295		207,326

利息支出（扣除截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的资本化利息）为美元2,298和 $1,407，分别是）		(7,749)		(12,676)
利息收入		1,276		2,790
权益法投资收益（亏损）		(553)		52
数字资产公允价值的变化		11,853		—
其他费用		(606)		(573)
所得税前收入		164,516		196,919

所得税支出		4,949		4,241

净收入		159,567		192,678

减去：归因于非控股权益的净收益		(1,510)		(1,493)

归因于 ARLP 的净收入	$	158,057	$	191,185

归因于 ARLP 的净收入
普通合伙人	$	—	$	1,384
有限合伙人	$	158,057	$	189,801

每个有限合伙人单位的收益——基本和摊薄后	$	1.21	$	1.45

未偿还单位的加权平均值——基本单位和摊薄后单位		127,670,897		127,289,340

参见简明合并财务报表附注.

联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司

综合收益的简明合并报表

（以千计）

（未经审计）


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

净收入	$	159,567	$	192,678

其他综合收入：

固定福利养老金计划
先前服务成本的摊销 (1)		47		47
净精算亏损的摊销 (1)		37		173
固定福利养老金计划调整总额		84		220

肺尘埃沉着病的好处
净精算亏损的摊销 (1)		839		345
肺尘埃沉着病总补助金调整		839		345

其他综合收入		923		565

综合收入		160,490		193,243

减去：归属于非控股权益的综合收益		(1,510)		(1,493)

归属于ARLP的综合收益	$	158,980	$	191,750

(1)	先前服务成本和净精算损失的摊销包含在净定期福利成本（贷项）的计算中（更多细节见附注15和17）。

参见简明合并财务报表附注。

联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司

简明的合并现金流量表

（以千计）

（未经审计）


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

来自经营活动的现金流	$	209,673	$	221,688

来自投资活动的现金流：
财产、厂房和设备：
资本支出		(123,846)		(95,474)
应付账款和应计负债的变动		4,331		12,110
出售不动产、厂房和设备的收益		164		2,395
对权益法投资的贡献		(625)		(540)
收购 JC 资源		—		(64,999)
石油和天然气储备资产收购		(1,822)		(2,800)
其他		1,286		2,160
用于投资活动的净现金		(120,512)		(147,148)

来自融资活动的现金流量:
证券化机制下的借款		75,000		—
证券化机制下的付款		(30,000)		—
设备融资的收益		54,626		—
设备融资付款		(1,976)		(3,759)
循环信贷额度下的借款		20,000		—
循环信贷额度下的付款		(20,000)		—
在长期债务下借款		—		75,000
偿还长期债务		(4,688)		(26,633)
支付债务发行成本		—		(11,653)
根据单位回购计划购买单位的付款		—		(18,209)
与递延薪酬计划下的和解相关的预扣税款的支付		(13,292)		(9,320)
超出收购JC Resources的出资基准的超额收购价格		—		(7,251)
JC Resources在收购中保留的现金		—		(2,933)
支付给合作伙伴的分配		(91,246)		(91,938)
其他		(3,441)		(2,617)
用于融资活动的净现金		(15,017)		(99,313)
现金和现金等价物的净变化		74,144		(24,773)
期初的现金和现金等价物		59,813		296,023
期末的现金和现金等价物	$	133,957	$	271,250

补充现金流信息：
支付利息的现金	$	3,248	$	2,175

补充非现金活动：
购买不动产、厂房和设备的应付账款	$	18,917	$	56,391
在预扣税要求之前根据递延薪酬计划发行的普通单位的市场价值	$	32,566	$	27,906

参见简明合并财务报表附注。

联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

1.组织和演示

简明合并财务报表附注中提及的重要关系

●

提及 “我们”、“我们的” 或 “ARLP合作伙伴关系” 是指母公司Alliance Resource Partners, L.P. 及其合并子公司的业务和运营。

●

提及 “ARLP” 是指作为母公司的单独联盟资源合作伙伴，L.P.，而不是合并后的公司。

●

提及 “MGP” 是指ARLP的普通合伙人Alliance Resource Management GP, LLC。

●

提及 “克拉夫特先生” 是指MGP主席、总裁兼首席执行官约瑟夫·克拉夫特三世。

●

提及 “中间伙伴关系” 是指联盟资源运营合作伙伴，L.P.，即联盟资源合作伙伴，L.P. 的中间合作伙伴关系。

●

提及 “Alliance Coal” 是指ARLP的间接全资子公司Alliance Coal, LLC。

●

提及 “Alliance Minerals” 是指ARLP的间接全资子公司Alliance Minerals, LLC。

●

提及 “联盟资源地产” 是指ARLP的间接全资子公司Alliance Resource Properties, LLC。

组织

ARLP是一家特拉华州有限合伙企业，在纳斯达克全球精选市场上市，股票代码为 “ARLP”。ARLP成立于1999年5月，并于1999年8月19日完成了首次公开募股，当时它收购了特拉华州的一家公司Alliance Resource Holdings, Inc.及其子公司的几乎所有煤炭生产和销售资产。我们由我们的普通合伙人MGP管理，这是一家特拉华州的有限责任公司，持有ARLP的非经济普通合伙人权益。

演示基础

随附的简明合并财务报表包括ARLP合伙企业的账目和业务，并列出了我们截至2024年3月31日和2023年12月31日的财务状况以及截至2024年和2023年3月31日的三个月的经营业绩、综合收益和现金流量。所有公司间交易和账户均已取消。上一季度的某些非实质性金额已重新分类，以符合本季度的列报方式。

这些简明合并财务报表和附注是根据美国证券交易委员会的中期报告规则和条例编制的，不包括根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中通常包含的所有信息。这些财务报表应与我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。

这些简明的合并财务报表和附注未经审计。但是，管理层认为，这些简明的合并财务报表反映了公允列报所列期间业绩所必需的所有正常经常性调整。中期业绩不一定表示截至2024年12月31日的全年业绩的预期。

估算值的使用

根据公认会计原则编制ARLP Partnership的简明合并财务报表要求管理层做出影响我们简明合并财务报表中报告的金额和披露内容的估计和假设。实际结果可能与这些估计有所不同。

数字资产

我们在2020年下半年开始了加密采矿活动，当时我们开始开采比特币，将其作为试点项目，旨在通过已经支付但未得到充分利用的电力负荷获利。我们将继续通过我们的加密采矿活动定期获得数字资产。这些奖励计为收入，并按授予时的交易所报价进行估值。自2024年1月1日起，随着我们采用财务会计准则委员会（“FASB”）发布的《2023-08年会计准则更新》（“ASU”）， 无形资产-商誉及其他-加密资产（副主题 350-60） （“ASU 2023-08”），我们持有的数字资产随后根据截至资产负债表日的交易所报价重新计量为公允价值，并包含在我们简明的合并资产负债表中 数字资产行项目。我们数字资产的公允价值基于交易所的报价，代表公允价值层次结构下的一级投入。从重新评估数字资产到公允价值的活动反映在我们简明的合并收益表中 数字资产公允价值的变化行项目。在我们因采矿活动获得奖励后，几乎立即以现金出售的数字资产以经营活动现金流的形式列报，而其他销售在我们简明的合并现金流量表中反映为来自投资活动的现金流。我们的已实现收益或亏损是根据出售数字资产时获得的收益与我们在数字资产中的成本基础之间的差额来确定的。我们的成本基础是数字资产在获得授予时的价值，减去我们采用亚利桑那州立大学 2023-08 之前确认的任何减值。在计算已实现收益或亏损时，我们使用先入先出的方法为我们的数字资产分配成本。有关其他信息，请参阅注释 6 — 数字资产。

2.新的会计准则

新会计准则的发布和通过

2023 年 12 月，FASB 发布了 ASU 2023-08， 无形资产-商誉及其他-加密资产（副主题 350-60） （“ASU 2023-08”），它要求实体以公允价值衡量某些数字资产，并以净收益中确认的公允价值的变化。此外，该指南要求在通过后进一步披露与数字资产相关的信息。我们采用了自2024年1月1日起生效的亚利桑那州立大学2023-08年，这导致了累积效应调整，将合伙人资本的期初余额增加到美元6.2百万。有关我们数字资产的更多信息，请参阅注释 6 — 数字资产。

新会计准则已发布但尚未通过

2023 年 11 月，美国财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-07， 分部报告（主题 280）：对可报告的分部披露的改进 （“亚利桑那州立大学 2023-07”）。亚利桑那州立大学 2023-07 年主要要求加强对定期向首席运营决策者（“CODM”）提供的重大分部支出、其他细分市场项目的金额和构成以及CODM的名称和地位的披露。亚利桑那州立大学2023-07对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效，允许提前采用。我们目前正在评估采用亚利桑那州立大学2023-07的影响，但预计它不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

2023 年 12 月，FASB 发布了 ASU 2023-09 所得税（主题 740）：所得税披露的改进 （“亚利桑那州立大学 2023-09”）。亚利桑那州立大学2023-09年度主要要求加强披露，以（1）披露税率对账中的特定类别，（2）披露按联邦、州和外国税分列的已缴所得税和支出金额，如果满足某些标准，则按各个司法管辖区进一步分类，以及（3）披露按国内和国外分列的所得税（福利）前持续经营的收入（亏损）。亚利桑那州立大学2023-09对2024年12月15日之后开始的财政年度有效，允许提前采用。我们目前正在评估采用亚利桑那州立大学2023-09的影响，但预计它不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

3.收购

收购协议

2023 年 1 月 27 日，我们与第三方签订了为期一年的合作协议，自 2023 年 1 月 1 日起生效，承诺最高为 $35.0百万美元，用于收购米德兰和特拉华盆地的石油和天然气矿产权益。2024 年 2 月 19 日，我们将该协议延长了一年，承诺最高为 $25.0百万。在下面

该协议，第三方协助我们确定、评估和收购目标石油和天然气矿产权益。作为这些服务的交换，第三方将获得参与份额，部分资金由第三方提供，并定期支付管理费。在截至2024年3月31日的三个月中，我们购买了美元0.3百万和美元0.1根据本协议，石油和天然气矿产权益分别为已探明和未经证实的财产。管理费根据本协议支付的款项并不重要。

其他收购

除了上面讨论的合作协议下的收购外，我们还购买了 $0.3百万和美元1.2在截至2024年3月31日的三个月中，已探明和未经证实的物业分别拥有数百万的石油和天然气矿产权益。

4.突发事件

我们的某些子公司是诉讼的当事方，在该诉讼中，原告指控违反了《公平劳动标准法》和州法律，原因是他们涉嫌未能补偿 “穿戴” 和 “脱落” 设备的时间，也没有在计算加班费和工资时考虑某些奖金。2024年4月，我们与原告签订了和解协议，根据该协议，我们同意以美元的价格和解此类诉讼15.3百万。由于达成了这项尚待法院批准的和解协议，我们已经累积了美元15.3截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。我们的 $15.3百万累积金包含在其他流动负债我们简明合并资产负债表上的细列项目。

对于ARLP Partnership，我们还有其他各种与我们的业务相关的诉讼、索赔和监管程序尚待审理。当管理层认为与这些事项相关的潜在损失是可能的且可以合理估计时，我们会记录与这些事项相关的潜在损失的应计额。根据已知的事实和情况，我们认为这些未决诉讼、索赔和监管程序的最终结果不会对我们的财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。但是，如果这些事项的结果与管理层当前的预期不同，并且金额大于我们的应计额（如果有），则此类问题可能会对我们的业务和运营产生重大不利影响。

5.库存

库存包括以下内容：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

	（以千计）

煤炭	$	88,108	$	56,549
制成品（扣除报废储备金）美元745和 $728，分别是）		4,174		3,908
工作正在进行中		562		791
原材料		2,097		2,144
		94,941		63,392
用品（扣除报废储备金，美元）7,719和 $7,439，分别是）		67,256		64,164
库存总额，净额	$	162,197	$	127,556

在截至2024年3月31日的三个月中，我们记录的成本或可变现净值调整额较低为美元7.3百万美元增加到我们的煤炭库存。这些调整是煤炭销售价格下降和每吨成本上涨的结果，这主要是由于汉密尔顿县煤炭有限责任公司（“汉密尔顿”）进行了长壁搬迁，以及我们的河景煤炭有限责任公司（“河景”）采矿综合体亨德森县矿山正在进行的开发活动。

我们的某些子公司主要由矩阵设计集团有限责任公司及其子公司和Alliance Design Group, LLC（统称为 “矩阵集团”）组成，为我们的采矿业务和第三方生产各种产品。这些产品主要由我们的采矿业务内部消费，相关库存历来以供应库存的形式列报。最近，矩阵集团一直在增加其产量

旨在增加第三方销售的产品。因此，我们在上表中列出了制成品库存，与供应品库存的历史列报是分开的。

6.数字资产

下表列出了我们的数字资产，如简明合并资产负债表所示：


	2024年3月31日
	单位		成本基础		公允价值

数字资产：	（以千计，单位数据除外）
比特币		425.10	$	12,769	$	30,325
总计			$	12,769	$	30,325

下表显示了我们数字资产公允价值的对账：


	三个月已结束
	3月31日
	2024
数字资产：	（以千计）
期初余额	$	15,811
补充		3,604
处置		(943)
公允价值收益的变化		11,853
期末余额	$	30,325

如附注2——新会计准则中所述，我们的期初余额包括美元的累积效应调整6.2截至 2024 年 1 月 1 日，百万人。新增是从我们的加密采矿活动中获得的数字资产奖励的结果，而处置是销售和服务付款的结果。在截至2024年3月31日的三个月中，我们的数字资产处置额为美元0.9百万，包括已实现的美元收益0.6百万。

7.公允价值测量

下表汇总了我们在层次结构中未包含的公允价值衡量标准：


	2024年3月31日						2023年12月31日
	第 1 级		第 2 级		第 3 级		第 1 级		第 2 级		第 3 级

	（以千计）
长期债务	$	—	$	440,659	$	—	$	—	$	347,116	$	—

由于这些工具的到期日短，现金等价物、应收账款、应计账款和其他负债的账面金额接近公允价值。

我们的长期债务（包括当前到期日）的估计公允价值是基于我们认为活跃市场上目前可供我们在发行具有相似条款和剩余期限的债务时可用的利率。有关我们长期债务的更多信息，请参见附注8——长期债务。

8.长期债务

长期债务包括以下内容：


					未摊销的折扣和
	校长				债务发行成本
	3月31日		十二月三十一日		3月31日		十二月三十一日
	2024		2023		2024		2023

	（以千计）
循环信贷额度	$	—	$	—	$	(7,478)	$	(8,118)
定期贷款		56,250		60,938		(1,304)		(1,416)
高级笔记		284,607		284,607		(724)		(891)
证券化设施		45,000		—		—		—
2020 年 6 月设备融资		1,028		2,039		—		—
2024 年 2 月设备融资		53,662		—		—		—
		440,547		347,584		(9,506)		(10,425)
减少当前到期日		(76,873)		(20,789)		451		451
长期债务总额	$	363,674	$	326,795	$	(9,055)	$	(9,974)

信贷额度

2023年1月13日，联盟煤炭作为借款人与多家金融机构签订了信贷协议（“信贷协议”）。信贷协议规定了 $425百万循环信贷额度，其中包括 $ 的子限额15.0百万美元用于swingline借款，并允许发行不超过全额的信用证425百万（“循环信贷额度”），以及本金总额为美元的定期贷款75百万（“定期贷款”）。信贷协议将于2027年3月9日到期，届时必须全额偿还所有循环信贷额度预付款和所有定期贷款预付款的未偿本金总额。相反，信贷协议将在2025年1月30日到期，前提是我们的优先票据（如下文所述）仍未偿还并且Alliance Coal没有至少1美元的流动性200百万。利息按季度支付，定期贷款的本金按季度分期付款等于 6.25从截至2023年6月30日的季度开始的定期贷款原始本金和到期时应付余额的百分比。

循环信贷额度由十八个金融机构组成的银团承保，贷款人的义务是个人债务，这意味着一个或多个贷款人未能为其债务提供资金并不能减轻其余贷款人为其债务提供资金的责任。根据我们的尽职调查，包括与其中某些金融机构代表的讨论，截至2024年3月31日，我们没有理由相信我们集团内的银行面临财务困难、违约或流动性有限的情况，这将导致它们无法为信贷协议规定的义务提供资金。但是，如果我们辛迪加中的任何银行将来遇到限制其债务融资能力的情况，则循环信贷额度下的可用金额可能会减少。

信贷协议由ARLP及其某些子公司担保，包括中间合伙企业和Alliance Coal的大多数直接和间接子公司（“子公司担保人”）。信贷协议还由子公司担保人和Alliance Coal的几乎所有资产作为担保。根据信贷协议，我们可以选择按以下方式计息：（i）根据纽约联邦储备银行公布的有担保隔夜融资利率加上适用的利率，调整后的1个月、三个月或六个月的期限利率，或者（ii）基准利率加上适用的利润。基准利率是（i）隔夜银行融资利率中最高的利率加上 0.50%，（ii）行政代理人的最优惠利率和（iii）每日简单担保隔夜融资利率+ 100基点。信贷协议下的适用借款利润率是参照合并债务与合并现金流比率确定的。对于定期贷款下的借款，我们选择了三个月的期限利率和适用的利润，即 8.46截至 2024 年 3 月 31 日的百分比。2024 年 3 月 31 日，我们有 $41.0百万份未付信用证，金额为美元384.0百万美元可在循环信贷额度下借款。我们产生的年度承诺费为 0.50循环信贷额度未提取部分的百分比。我们会酌情使用信贷协议来满足营运资金需求、资本支出和投资、定期债务偿还和分配付款。

信贷协议包含影响Alliance Coal及其子公司的各种限制，包括对产生额外债务和留置权、出售资产、投资、合并和与关联公司交易的限制。在每种情况下，这些限制都有不同的例外情况。此外，如果Alliance Coal向中间合伙企业分配的现金会超过最低固定费用覆盖率（在信贷协议中确定），或者Alliance Coal的流动性低于最低固定收费覆盖率，则限制适用于Alliance Coal向中间合伙企业分配的现金 $200百万。信贷协议要求我们（a）将Alliance Coal的债务与现金流的比率维持在不超过 1.5到 1.0，(b) Alliance Coal和中级伙伴关系的合并债务与现金流的比率不超过 2.5到 1.0以及 (c) 利息覆盖率不低于 3.0到 1.0，无论如何，都是在最近结束的四个财政季度中。Alliance Coal的债务与现金流的比率、Alliance Coal的合并债务和中间合伙企业与现金流的比率以及利息覆盖率为 0.21到 1.0, 0.59到 1.0和 59.18到 1.0分别用于尾随的十二个月已于 2024 年 3 月 31 日结束。截至2024年3月31日，我们遵守了信贷协议的条款，预计将继续遵守这些契约。

高级票据

2017年4月24日，中间合伙企业（“联盟融资”）的全资子公司中间合伙企业和联盟资源融资公司（作为共同发行人）发行的本金总额为 $400.0向合格的机构买家私募2025年到期的数百万张优先无抵押票据（“优先票据”）。优先票据的期限为八年，将于2025年5月1日到期，累计利率为 7.5%。利息每半年在5月1日和11月1日支付。管理优先票据的契约包含习惯条款、违约事件和契约，除其他外，涉及债务的产生、分配款的支付或类似的限制性付款、与关联公司进行交易以及资产销售限制。

应收账款证券化

我们中间合伙企业的某些直接和间接全资子公司是美元的当事方90.0百万应收账款证券化贷款（“证券化融资”），将于2025年1月到期。根据证券化机制，某些子公司持续向我们的中间合伙企业出售某些贸易应收账款，然后该合伙企业将贸易应收账款出售给AROP Funding, LLC（“AROP Funding”），这是我们中间合伙企业的全资破产远程特殊用途子公司，后者又以循环方式借款，最高可达美元90.0百万美元由贸易应收账款担保。出售后，作为资产服务商的Alliance Coal代表AROP Funding收取应收账款。证券化机制根据短期银行收益率指数计息。2024 年 3 月 31 日，我们有 $11.7百万份未付信用证，金额为美元33.3在证券化机制下有100万美元可供借款。管理证券化机制的协议包含惯例条款和条件，包括对某些客户信用评级的限制。

2020 年 6 月设备融资

2020年6月5日，中间合伙企业签订了一项计为债务的设备融资安排，其中中间合伙企业获得了 $14.7百万美元，以换取其对中间合伙企业间接拥有的某些设备的权益，并签订该设备的主租赁协议（“2020年6月设备融资”）。2020年6月的设备融资包含惯例条款和违约事件，并规定四十八每月付款，隐含利率为 6.1%，于 2024 年 6 月 5 日到期。设备到期后，将恢复为中间伙伴关系。

2024 年 2 月设备融资

2024年2月28日，中间合伙企业签订了一项计为债务的设备融资安排，其中中间合伙企业获得了 $54.6百万美元，以换取其对中间合伙企业间接拥有的某些设备的权益，并签订该设备的主租赁协议（“2024年2月设备融资”）。2024 年 2 月的设备融资包含惯例条款和违约事件，并规定四十八每月付款，隐含利率为 8.29%，于 2028 年 2 月 28 日到期。设备到期后，将恢复为中间伙伴关系。

9.所得税

所得税支出的组成部分如下：


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

	（以千计）
当前：
联邦	$	4,718	$	4,312
州		338		301
		5,056		4,613
已推迟：
联邦		(127)		(331)
州		20		(41)
		(107)		(372)
所得税支出	$	4,949	$	4,241

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们的所得税支出的有效所得税税率低于联邦法定税率，这主要是由于收入部分无需缴纳所得税。

我们的2020年至2023年纳税年度仍可接受税务机关的审查，截至2020年12月31日和2021年12月31日的纳税年度的某些较低级别合伙企业所得税申报表正在接受美国国税局的审计。

10.可变利益实体

AllDale I & II 和 Cavalier Minerals

我们拥有普通合伙人的权益，包括我们通过在Cavalier Minerals JV, LLC（“Cavalier Minerals”）的所有权而持有的有限合伙人的权益，大约 97AllDale Minerals LP（“AllDale I”）和AllDale Minerals II, LP（“AllDale II”，与AllDale I 合称 “AllDale I & II”）有限合伙人权益的百分比。作为 AllDale I & II 的普通合伙人，我们有权获得 20.0来自AllDale I和II的所有分配额以及剩余部分的百分比 80.0根据所有权百分比分配给有限合伙人的百分比。

Cavalier Minerals 拥有大约 72AllDale I和II中有限合伙人权益的百分比。我们拥有管理成员的权益，并且 96会员对 Cavalier Minerals 的权益百分比。蓝草矿业管理有限责任公司（“蓝草矿业”）拥有一家 4会员在 Cavalier Minerals 的权益百分比和利润利息，使其有权获得等于的分配 25所有成员收回投资后所有分配（包括清算中）的百分比。所有成员都收回了投资，蓝草矿业于2022年底开始获得利润和利息分配。

我们得出的结论是，AllDale I、AllDale II和Cavalier Minerals是可变权益实体（“VIE”），我们将其合并为主要受益者，因为除了拥有大量股权外，我们还有权指导对AllDale I、AllDale II和Cavalier Minerals经济表现影响最严重的活动。

合并后，我们在Cavalier Minerals对AllDale I和II的投资中所占的份额被扣除，蓝草矿业对Cavalier Minerals的投资在简明合并资产负债表中记作非控股所有权权益。此外，在我们的简明合并损益表中，归属于Bluegrass Minerals的收益被确认为非控股权益。

下表列出了我们简明合并资产负债表中包含的AllDale I和II资产负债的账面金额和分类：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

资产（负债）：	（以千计）
现金和现金等价物	$	4,229	$	4,690
贸易应收账款		17,131		16,058
不动产、厂房和设备总额，净额		385,580		389,767
应付账款		(202)		(175)
所得税以外的应计税		(280)		(958)

AllDale 三世

AllDale Minerals III, LP（“AllDale III”）在我们拥有的石油和天然气矿产权益周围拥有石油和天然气矿产权益。联盟矿业拥有 13.9AllDale III 的有限合伙人权益百分比。Alliance Minerals对AllDale III的投资受 25普通合伙人的利润利息百分比，其回报门槛等于两者中较大者 125累计资本出资的百分比和 10内部回报率百分比，并遵循普通合伙人80/20的 “追赶” 条款。

我们得出的结论是，由于我们不是主要受益人，AllDale III是我们不合并的VIE，而AllDale III的结构是有限合伙企业，有限合伙人（1）没有能力罢免普通合伙人，（2）不能大量参与运营决策。我们不是AllDale III的主要受益者，因为我们无权指导对AllDale III经济表现影响最大的活动。有关我们对AllDale III投资会计的更多信息，请参阅附注11——股权投资。

弗朗西斯

2022年4月5日，我们投资了美元20百万美元以可转换票据的形式存入弗朗西斯可再生能源有限责任公司（“弗朗西斯”）。我们的可转换票据于2023年4月1日到期，并已转换为弗朗西斯的优先股权益。在转换之前，我们已经确定该票据更接近于股权而不是债务。因此，尽管我们没有参与弗朗西斯的收益或亏损，也没有资格在票据期限内获得分配，但我们仍将可转换票据记作股权出资。在2023年4月1日的转换之后，我们参与收益和亏损，并有资格获得分配。截至 2024 年 3 月 31 日，我们举行了大约 16.7弗朗西斯股权的百分比。

我们得出的结论是，弗朗西斯是VIE，我们不将其合并，因为我们不是主要受益人，Francis的管理结构类似于有限合伙企业，非管理成员（i）没有能力罢免管理成员，（ii）没有能力大量参与运营决策。我们不是弗朗西斯的主要受益者，因为我们无权指导对弗朗西斯经济表现影响最大的活动。有关我们对弗朗西斯投资的会计核算的更多信息，请参阅附注11——股权投资。

NGP 等 IV

2022年6月2日，我们承诺购买美元25.0NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）拥有数百万的有限合伙人权益。NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）是一家由NGP赞助的私募股权基金，专注于作为全球向低碳经济过渡一部分的投资。这项承诺代表了一个 3.6NGP ET IV 的利息百分比。截至 2023 年 3 月 31 日，我们已经资助了 $7.2这笔承诺中的数百万个。

我们得出的结论是，NGP ET IV是我们不合并的VIE，因为我们不是主要受益人，而NGP ET IV的结构是有限合伙企业，有限合伙人（i）没有能力罢免普通合伙人，（ii）没有能力大量参与运营决策。我们不是NGP ET IV的主要受益者，因为我们无权指导对NGP ET IV经济表现影响最大的活动。有关我们对NGP ET IV的投资会计的更多信息，请参阅附注11——股权投资。

11。股权投资

AllDale 三世

我们将我们在AllDale III的收益或损失中计入我们的所有权权益，作为股权法投资。我们根据AllDale III的分配结构记录股权收益或亏损。我们对AllDale III的权益法投资的变化如下：


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

	（以千计）
期初余额	$	23,933	$	25,284
权益法投资收益		507		425
收到的分配		(882)		(1,014)
期末余额	$	23,558	$	24,695

弗朗西斯

我们将弗朗西斯的收入或损失中的所有权权益记作股权法投资。在转换可转换票据之前，我们没有参与弗朗西斯的收益或亏损；但是，在2023年4月1日转换后，我们开始参与。作为一家处于发展阶段的公司，弗朗西斯主要依靠资本出资来履行其运营和债务义务。我们目前认为，我们投资的账面价值是可以收回的；但是，如果弗朗西斯无法筹集足够的资金来继续运营和履行其债务义务，则可能会对我们的投资产生不利影响。我们对弗朗西斯的股票法投资的变化如下：


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

	（以千计）
期初余额	$	16,487	$	20,000
权益法投资亏损		(1,097)		—
期末余额	$	15,390	$	20,000

NGP 等 IV

我们将我们的所有权权益计入NGP ET IV的收益或亏损，作为权益法投资。我们对NGP ET IV的权益法投资的变化如下：


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

	（以千计）
期初余额	$	6,083	$	4,087
捐款		625		540
权益法投资收益（亏损）		37		(373)
期末余额	$	6,745	$	4,254

Infinitum

在 2022 年，我们购买了 $42.0Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）拥有数百万股D系列优先股（“D系列优先股”）。Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）是一家总部位于德克萨斯州的初创开发商和采用印刷电路板定子的电动机制造商。2023 年 9 月 8 日我们购买了 $24.6Infinitum的数百万股E系列优先股（“E系列优先股”，以及 “D系列优先股”，“Infinitum优先股”）。当Infinitum董事会宣布时，Infinitum优先股将提供非累积分红。每股

Infinitum优先股可以随时根据我们的选择转换为Infinitum的普通股。我们将我们在Infinitum的所有权权益算作股权投资，没有易于确定的公允价值。在没有明显的价格变动的情况下，由于缺乏所有权的报价市场价格，估计我们在Infinitum的投资的公允价值是不切实际的。因此，我们使用公允价值以外的衡量替代方案来核算我们的投资。

Ascend

2023 年 8 月 22 日，我们购买了 $25.0Ascend Elements, Inc.（“Ascend”）的数百万股D系列优先股（“Ascend优先股”），该公司是一家总部位于美国的电动汽车可持续工程电池材料制造商和回收商。当奥升德董事会宣布时，Ascend优先股将提供非累积分红。根据我们的选择，每股股票可以随时转换为Ascend的普通股。我们将我们在Ascend的所有权权益算作股权投资，没有易于确定的公允价值。在没有明显的价格变动的情况下，由于缺乏所有权的报价市场价格，估计我们在Ascend的投资的公允价值是不切实际的。因此，我们使用公允价值以外的衡量替代方案来核算我们的投资。

12.合伙人的资本

分布

2023年和2024年期间支付或申报的分配如下：


付款日期	每单位现金分配		现金分配总额
			（以千计）

2023年2月14日	$	0.7000	$	91,938
2023年5月15日		0.7000		90,930
2023年8月14日		0.7000		90,899
2023年11月14日		0.7000		90,812
总计	$	2.8000	$	364,579

2024年2月14日	$	0.7000	$	91,246
2024年5月15日 (1)		0.7000
总计	$	1.4000	$	91,246

(1)	2024年4月26日，我们宣布该季度分配将于2024年5月15日支付给截至2024年5月8日的所有登记单位持有人。

单位回购计划

2023 年 1 月，MGP 董事会批准了 $93.5单位回购计划增加了100万美元，这使我们能够回购总额不超过$的回购100.0自该日起数百万个ARLP常用单位。没有在截至2024年3月31日的三个月内回购了单位。在截至2023年3月31日的三个月中，我们回购并退出了 860,060平均单价为 $ 的单位21.17总收购价为 $18.2百万。自单位回购计划启动以来，我们已经回购并退出了 6,390,446平均单价为 $ 的单位17.67总收购价为 $112.9百万。

合伙人资本的变化

下表显示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月合伙人资本的季度变化：


						累积的
	的数量	有限		普通的		其他
	有限合伙人	合作伙伴的		合作伙伴的		全面		非控制性		合作伙伴总数
	单位	资本		资本		收入（亏损）		利息		资本

	（以千计，单位数据除外）
2024 年 1 月 1 日的余额	127,125,437	$	1,896,027	$	—	$	(61,525)	$	24,095	$	1,858,597
累积效应调整（见注释2）	—		6,232		—		—		—		6,232
综合收入：
净收入	—		158,057		—		—		1,510		159,567
精算确定的长期负债调整	—		—		—		923		—		923
综合收入总额	—		—				—		—		160,490
延期薪酬计划的结算	936,544		(13,292)		—		—		—		(13,292)
根据单位回购计划购买单位	—		—		—		—		—		—
基于通用单位的补偿	—		2,604		—		—		—		2,604
递延普通股薪酬的分配	—		(2,261)		—		—		—		(2,261)
合并公司向非控股权益的分配	—		—		—		—		(1,981)		(1,981)
向合作伙伴分发	—		(88,985)		—		—		—		(88,985)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额	128,061,981	$	1,958,382	$	—	$	(60,602)	$	23,624	$	1,921,404


						累积的
	的数量	有限		普通的		其他
	有限合伙人	合作伙伴的		合作伙伴的		全面		非控制性		合作伙伴总数
	单位	资本		资本		收入（亏损）		利息		资本

	（以千计，单位数据除外）
2023 年 1 月 1 日的余额	127,195,219	$	1,656,025	$	66,548	$	(41,054)	$	26,507	$	1,708,026
综合收入：
净收入	—		189,801		1,384		—		1,493		192,678
精算确定的长期负债调整	—		—		—		565		—		565
综合收入总额											193,243
延期薪酬计划的结算	860,060		(9,320)		—		—		—		(9,320)
根据单位回购计划购买单位	(860,060)		(18,209)		—		—		—		(18,209)
基于通用单位的补偿	—		2,830		—		—		—		2,830
递延普通股薪酬的分配	—		(2,901)		—		—		—		(2,901)
合并公司向关联公司非控股权益的分配	—		—		—		—		(2,288)		(2,288)
收购 JC 资源			(7,251)		(64,999)						(72,250)
JC Resources在收购中保留的现金	—		—		(2,933)		—		—		(2,933)
向合作伙伴分发	—		(89,037)		—		—		—		(89,037)
2023 年 3 月 31 日的余额	127,195,219	$	1,721,938	$	—	$	(40,489)	$	25,712	$	1,707,161

13.与客户签订合同的收入

下表说明了我们按类型划分的收入情况，包括与附注18——分部信息中列出的细分市场列报的对账。


	煤炭业务				特许权使用费				其他，
	伊利诺伊								企业和
	盆地		阿巴拉契亚		石油和天然气		煤炭		消除		合并

	（以千计）
截至2024年3月31日的三个月

煤炭销售	$	370,630	$	191,249	$	—	$	—	$	—	$	561,879
石油和天然气特许权使用费		—		—		37,030		—		—		37,030
煤炭特许权使用费		—		—		—		18,702		(18,702)		—
运输收入		24,476		6,277		—		—		—		30,753
其他收入		2,735		487		315		6		18,492		22,035
总收入	$	397,841	$	198,013	$	37,345	$	18,708	$	(210)	$	651,697

截至 2023 年 3 月 31 日的三个月

煤炭销售	$	336,910	$	241,874	$	—	$	—	$	—	$	578,784
石油和天然气特许权使用费		—		—		34,497		—		—		34,497
煤炭特许权使用费		—		—		—		15,513		(15,513)		—
运输收入		21,328		8,910		—		—		—		30,238
其他收入		2,168		475		1,040		—		15,720		19,403
总收入	$	360,406	$	251,259	$	35,537	$	15,513	$	207	$	662,922

下表说明了截至2024年3月31日，我们分配给未履行或部分未履行的履约义务的所有当前煤炭供应合同的交易价格金额，并按分部和合同期限分列。


							2027 年和
	2024		2025		2026		此后		总计

	（以千计）

伊利诺伊盆地煤炭运营煤炭收入	$	951,283	$	525,584	$	280,755	$	291,000	$	2,048,622
阿巴拉契亚煤炭运营公司的煤炭收入		606,498		352,175		31,400		9,000		999,073
煤炭总收入 (1)	$	1,557,781	$	877,759	$	312,155	$	300,000	$	3,047,695

(1) 煤炭收入通常由合并收入组成，不包括我们的石油和天然气特许权使用费板块以及煤炭特许权使用费板块的公司间收入.

14.每个有限合伙人单位的收益

我们使用两类方法来计算每个有限合伙人单位（“EPU”）的基本收益和摊薄后收益。在2023年2月22日从JC Resources LP收购石油和天然气净特许权使用费英亩（“JC资源收购”）之后，归属于ARLP的净收益将分配给有限合伙人和不可没收分配或分配等价物的参与证券，而归属于ARLP的净亏损仅分配给有限合伙人，不分配给分红证券。在收购JC Resources之前，除了有限合伙人和分红证券分配外，还向我们的普通合伙人分配了金额，用于支付在JC Resources收购中收购的矿产权益的历史收益。

我们的参与证券是长期激励计划（“LTIP”）下的未偿还限制性单位奖励，以及我们的补充高管退休计划（“SERP”）和MGP经修订和重述的董事递延薪酬计划（“董事递延薪酬计划”）下的名义账户中的幻影单位。

以下是用于计算基本和摊薄后每单位收益的ARLP净收益与计算EPU时使用的加权平均单位的对账表：


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

	（以千计，每单位数据除外）

归属于ARLP的净收益	$	158,057	$	191,185
减去：
普通合伙人在归属于ARLP的净收益中的利息		—		(1,384)

有限合伙人在归属于ARLP的净收益中的权益		158,057		189,801

减去：
对参与证券的分配		(1,680)		(2,432)
归属于参与证券的未分配收益		(1,448)		(2,979)

有限合伙人可获得的归属于ARLP的净收益	$	154,929	$	184,390

未偿还的加权平均有限合伙人单位——基本和摊薄后		127,671		127,289

每个有限合伙人单位的收益——基本收益和摊薄后收益 (1)	$	1.21	$	1.45

(1)	摊薄后的EPU使用库存股法使该期间所有可能具有摊薄作用的普通单位生效。摊薄后的EPU不包括所有根据库存股法计算的潜在稀释单位，前提是其影响是反稀释性的。LTIP、SERP和董事递延薪酬计划单位的总和 2,175和 3,147对于分别截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，根据库存股法，被认为是反稀释的.

15.工伤补偿和尘肺病

所列每个期限的工伤赔偿责任，包括本期和长期负债余额的变化如下：


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

期初余额	$	47,975	$	49,452
应计金额的变化		3,125		3,874
付款		(4,048)		(3,859)
利息增加		509		550
期末余额	$	47,561	$	50,017

我们通过购买高额免赔额保险来限制创伤性伤害索赔的风险，该保单在满足索赔免赔额后开始支付补助金。免赔额可能因索赔年份而异。我们的上述工伤赔偿责任是按总额列报的，不包括保险单中的预期应收账款。截至2024年3月31日，我们在本政策下的创伤伤害索赔应收账款为美元4.1百万并包含在 其他长期资产在我们的简明合并资产负债表上。

根据州法规和经修订的1969年《联邦煤矿健康与安全法》，我们的某些矿山运营实体有责任向符合条件的雇员和前雇员及其受抚养人支付肺尘病或黑肺病补助金。所列每个期间的净定期福利成本组成部分如下：


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

	（以千计）
黑肺的好处：
服务成本	$	861	$	669
利息成本 (1)		1,558		1,238
净摊销 (1)		839		346
定期福利净成本	$	3,258	$	2,253

(1)	利息成本和净摊销额包含在其他收入（支出）我们简明合并损益表中的细列项目。

16.基于共同单位的薪酬计划

长期激励计划

受限单位的非既得LTIP补助金摘要如下：


	单位数量	加权平均授予日期每单位公允价值		内在价值
				（以千计）

2024 年 1 月 1 日的非既得补助金	2,710,344	$	10.91		51,405
已批准 (1)	455,574		19.69
既得的 (2)	(1,582,422)		6.53
被没收	(22,958)		15.31
2024 年 3 月 31 日的非既得补助金	1,560,538		17.86		31,289

(1)	无论奖励是否归属，在 2024 年授予的受限单位都有某些最低价值保障。

(2)	在截至2024年3月31日的三个月中，我们发行了 936,544LTIP 参与者可以不受限制地使用公用单位。剩余的既得单位以现金结算，以满足预扣税款。

补助受限单位的LTIP支出为 $2.0百万和 $2.3截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。截至2024年3月31日，与限制性单位的LTIP补助相关的总债务为 $11.2百万，包含在合伙人的资本中 有限合伙人——普通单位持有人我们简明合并资产负债表上的细列项目。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $16.7与预计将归属的非既得LTIP限制性单位补助金相关的未确认薪酬支出总额为100万美元。预计该支出将在加权平均值期间内确认 1.6年份。

补充高管退休计划和董事递延薪酬计划

SERP和董事递延薪酬计划活动摘要如下：


	单位数量	加权平均授予日期每单位公允价值		内在价值
				（以千计）

截至 2024 年 1 月 1 日未偿还的 Phantom 单位	811,946	$	20.44	$	17,197
已授予	27,879		19.90
截至 2024 年 3 月 31 日未偿还的幻影单位	839,825		20.42		16,838

SERP和董事的递延薪酬计划总支出为美元0.7百万和美元0.6截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。截至2024年3月31日，与SERP和董事递延薪酬计划相关的总债务为美元17.1百万，包含在合伙人的资本中 有限合伙人——普通单位持有人我们简明合并资产负债表上的细列项目。

17.养老金计划的组成部分净定期福利成本

我们某些采矿业务的合格员工将参与我们赞助的固定福利计划（“养老金计划”）。养老金计划目前不对新申请人开放，养老金计划的参与者不再因服务而获得应计福利。养老金计划的福利公式是基于服务年限的固定美元单位。所列每个期间的净定期补助金抵免组成部分如下：


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

	（以千计）
利息成本	$	1,259	$	1,295
计划资产的预期回报率		(1,765)		(1,598)
先前服务成本的摊销		47		47
净亏损的摊销		37		173
净定期福利抵免 (1)	$	(422)	$	(83)

(1)

养老金计划的净定期福利抵免额包含在 其他费用 我们简明合并损益表中的细列项目。

我们预计在2024年期间不会向养老金计划缴纳实质性款项。

18.区段信息

我们作为一家多元化的自然资源公司在美国运营，通过向主要的国内和国际公用事业公司和工业用户生产和销售煤炭来产生运营和特许权使用费收入，以及来自石油和天然气矿产权益的特许权使用费收入。我们将多个运营部门汇总为四应申报细分市场、伊利诺伊盆地煤炭业务、阿巴拉契亚煤炭业务、石油和天然气特许权使用费和煤炭特许权使用费。我们还有一个 “所有其他” 类别，称为 “其他、公司和淘汰”。我们的二煤炭业务应报告的细分市场对应于美国东部具有相似经济特征的主要煤炭产区，包括煤炭质量、地质学、煤炭销售机会、采矿和运输方法以及监管问题。这个二煤炭业务可报告的细分市场包括七在伊利诺伊州、印第安纳州、肯塔基州、马里兰州、宾夕法尼亚州和西弗吉尼亚州运营的采矿综合体，以及位于印第安纳州俄亥俄河上的煤炭装载码头。我们的石油和天然气特许权使用费应申报部门包括我们的石油和天然气矿产权益，这些权益主要位于二叠纪（特拉华州和米德兰）、阿纳达科（SCOOP/STACK）和威利斯顿（巴肯）盆地。我们的石油和天然气特许权使用费应申报分部的业务主要包括为我们的石油和天然气矿产权益获得特许权使用费和租赁奖金。我们的应申报煤炭特许权使用费分部包括Alliance Resource Properties拥有或租赁的煤炭矿产储量和资源，这些储量和资源（a）出租给我们的采矿综合体，或（b）靠近我们的煤炭开采业务但尚未租赁。

伊利诺伊盆地煤炭业务应报告的分部包括（a）吉布森县煤炭有限责任公司的采矿综合体，（b）Warrior Coal, LLC采矿综合体，（c）河景矿业综合体和（d）汉密尔顿采矿综合体。该细分市场还包括我们的 Mt.弗农转运码头有限责任公司（“Mt.Vernon”）位于印第安纳州的煤炭装载码头，在俄亥俄河上运营，中美洲碳酸盐有限责任公司和其他支持服务，以及我们的非运营采矿综合体。

阿巴拉契亚煤炭业务的可申报部门包括（a）梅蒂基矿业综合体，（b）Tunnel Ridge, LLC采矿综合体和（c）MC Mining, LLC采矿综合体。

应申报的石油和天然气特许权使用费分部包括Alliance Minerals通过其合并子公司持有的石油和天然气矿产权益，以及在AllDale III中持有的股权（附注11——股权投资）。

应申报的煤炭特许权使用费分部包括Alliance Resource Properties拥有或租赁的煤炭矿产储量和资源，这些储量和资源（a）出租给我们在伊利诺伊州盆地煤炭业务和阿巴拉契亚煤炭运营应申报板块中的某些采矿综合体，或（b）位于我们的业务和外部采矿业务附近。大约 64我们的煤炭业务矿山出售的煤炭中有百分比是从我们的煤炭特许权使用费实体租赁的。

其他，企业和淘汰包括营销和管理活动、矩阵集团、我们对弗朗西斯、Infinitum、NGP ET IV和Ascend的投资（见附注11——股权投资）、协助ARLP合作伙伴关系满足其保险要求的Wildcat Insurance, LLC、AROP资金和联盟融资（均在注释8——长期债务中进行了讨论）以及我们的加密采矿活动。其他、公司和清算中包含的抵销主要代表上述应申报的煤炭特许权使用费分部与煤炭业务矿山之间的公司间煤炭特许权使用费交易。

可报告的分部业绩如下所示。


	煤炭业务				特许权使用费				其他，
	伊利诺伊								企业和
	盆地		阿巴拉契亚		石油和天然气		煤炭		消除		合并

	（以千计）
截至2024年3月31日的三个月

收入-外部 (1)	$	397,841	$	198,013	$	37,345	$	6	$	18,492	$	651,697
收入-公司间		—		—		—		18,702		(18,702)		—
总收入 (1)		397,841		198,013		37,345		18,708		(210)		651,697

分部调整后的息税折旧摊销前利润支出 (2)		233,087		117,502		4,940		6,264		(3,466)		358,327
分部调整后的息税折旧摊销前利润 (3)		140,278		74,235		31,402		12,444		2,195		260,554
总资产		1,019,209		520,093		783,309		320,217		322,959		2,965,787
资本支出 (4)		96,133		26,451		—		—		1,262		123,846

截至 2023 年 3 月 31 日的三个月

收入-外部 (1)	$	360,406	$	251,259	$	35,537	$	—	$	15,720	$	662,922
收入-公司间		—		—		—		15,513		(15,513)		—
总收入 (1)		360,406		251,259		35,537		15,513		207		662,922

分部调整后的息税折旧摊销前利润支出 (2)		207,069		125,799		4,424		5,388		(3,384)		339,296
分部调整后的息税折旧摊销前利润 (3)		132,008		116,550		30,045		10,125		3,219		291,947
总资产		840,792		459,834		768,728		326,064		392,331		2,787,749
资本支出 (4)		61,982		32,505		2		400		585		95,474

(1)	其他、公司和淘汰栏中包含的收入归因于公司间清除，主要是公司间煤炭特许权使用费的减除、Matrix 集团的外部收入以及因我们的加密采矿活动而获得的奖励数字资产。

(2)	分部调整后的息税折旧摊销前利润支出（非公认会计准则财务指标）包括运营支出、煤炭采购（如果适用）以及其他收入或支出，调整后的收入或支出，以去除运营费用中我们认为不代表我们正在进行的业务的某些项目，例如应计诉讼。运输费用不包括在内，因为这些费用会转嫁给我们的客户，因此，我们没有实现任何收益或损失

关于运输收入。分部调整后的息税折旧摊销前利润支出被我们的管理层用作补充财务指标，以评估我们细分市场的经营业绩。除煤炭销售、特许权使用费收入和其他收入外，分部调整后的息税折旧摊销前利润支出是分部调整后息税折旧摊销前利润的关键组成部分。将公司一般和管理费用排除在分部调整后的息税折旧摊销前利润支出中，这使管理层可以只专注于评估分部经营业绩，因为它主要与我们的运营支出有关。

以下是对账情况 运营费用（不包括折旧、损耗和摊销）， 与合并后的分部调整后息税折旧摊销前利润支出相比，这是最具可比性的GAAP财务指标：


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

	（以千计）
运营费用（不包括折旧、损耗和摊销）	$	363,859	$	338,723
诉讼费用应计		(15,250)		—
外部煤炭采购		9,112		—
其他费用		606		573
分部调整后的息税折旧摊销前利润	$	358,327	$	339,296

(3)

分部调整后息税折旧摊销前利润（非公认会计准则财务指标）定义为在扣除净利息支出、所得税、折旧、损耗和摊销以及针对某些我们认为不代表我们持续经营的项目（例如数字资产公允价值的变动和应计诉讼）进行修改后的一般和管理费用之前，归属于ARLP的净收益。分部调整后的息税折旧摊销前利润是合并息税折旧摊销前利润的关键组成部分，管理层和我们的财务报表的外部用户（例如投资者、商业银行、研究分析师等）将其用作补充财务指标。我们认为，息税折旧摊销前利润的列报为投资者提供了有关我们的业绩和经营业绩的有用信息，因为息税折旧摊销前利润与相关的GAAP财务指标结合使用时，（i）提供了有关我们的核心经营业绩以及产生和分配现金流能力的更多信息，（iii）为投资者提供财务、运营、薪酬和规划决策所依据的财务分析框架；（iii）提供投资者、评级机构和债务持有人的衡量标准所示有助于评估我们和我们的运营结果。

分部调整后的息税折旧摊销前利润也被我们的管理层用作补充财务指标，其原因与先前息税折旧摊销前利润解释中所述的原因类似。此外，将公司一般和管理费用排除在合并后的分部调整后的息税折旧摊销前利润中，这使管理层能够仅专注于评估与我们的收入和运营支出相关的分部运营盈利能力，而收入和运营支出主要由我们的分部控制。

以下是对账情况 净收入是与合并分部调整后息税折旧摊销前利润最具可比性的GAAP财务指标：


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023

	（以千计）
净收入	$	159,567	$	192,678
非控股权益		(1,510)		(1,493)
归属于ARLP的净收益	$	158,057	$	191,185
一般和行政		22,129		21,085
折旧、损耗和摊销		65,549		65,550
利息支出，净额		6,473		9,886
数字资产公允价值的变化		(11,853)		—
诉讼费用应计		15,250		—
所得税支出		4,949		4,241
合并后的分部调整后的息税折旧摊销前	$	260,554	$	291,947

(4)	资本支出不包括 $72.3在截至2023年3月31日的三个月中，为收购JC资源支付了百万美元，以及 $1.8百万和 $2.8在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，分别支付了100万美元用于石油和天然气储备的收购。（参见附注 3 — 收购）.

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

该管理层在讨论和分析财务状况和经营业绩时提及的重要关系包括：

●

提及 “我们”、“我们的” 或 “ARLP合作伙伴关系” 是指母公司Alliance Resource Partners, L.P. 及其合并子公司的业务和运营。

●

提及 “ARLP” 是指作为母公司的单独联盟资源合作伙伴，L.P.，而不是合并后的公司。

●

提及 “MGP” 是指ARLP的普通合伙人Alliance Resource Management GP, LLC。

●

提及 “克拉夫特先生” 是指MGP主席、总裁兼首席执行官约瑟夫·克拉夫特三世。

●

提及 “中间伙伴关系” 是指联盟资源运营合作伙伴，L.P.，即联盟资源合作伙伴，L.P. 的中间合作伙伴关系。

●

提及 “Alliance Coal” 是指ARLP的间接全资子公司Alliance Coal, LLC。

●

提及 “Alliance Minerals” 是指ARLP的间接全资子公司Alliance Minerals, LLC。

●

提及 “联盟资源地产” 是指ARLP的间接全资子公司Alliance Resource Properties, LLC。

摘要

我们是一家多元化的自然资源公司，通过向主要国内公用事业公司、工业用户和国际客户生产和销售煤炭来产生运营和特许权使用费收入，以及来自位于美国战略产区的石油和天然气矿产权益的特许权使用费收入。我们的战略是为客户提供可靠的基本负荷发电燃料，以满足他们的负荷预期。此外，我们将继续将自己定位为未来可靠的能源合作伙伴，因为我们正在寻找支持能源和相关基础设施进步的机会，尤其是在能源需求不断扩大和经济电气化的情况下。我们打算进行战略投资，利用我们的核心竞争力和与电力公司、工业客户以及联邦和州政府的关系。

我们目前是美国东部最大的煤炭生产商，在许多主要的东部公用事业发电厂附近有七个正在运营的地下采矿综合体，在伊利诺伊州、印第安纳州、肯塔基州、马里兰州、宾夕法尼亚州和西弗吉尼亚州的主要煤炭运输铁路上有七个正在运营的地下采矿综合体，在印第安纳州有一个煤炭装载码头。我们的两个矿山也在俄亥俄河上设有装载设施。

除了采矿业务外，Alliance Resource Properties还拥有或租赁我们几乎所有的煤炭矿产资源以及我们在伊利诺伊州和阿巴拉契亚盆地的大部分煤矿储量，这些储量是（a）租赁给我们的内部采矿综合体或（b）靠近我们的煤炭开采业务但尚未租赁的。

我们目前在美国主要的石油和天然气产区，主要在二叠纪（特拉华州和米德兰）、阿纳达科（SCOOP/STACK）和威利斯顿（Bakken）盆地拥有约69,000英亩的净特许权使用费的石油和天然气矿产权益，这为我们提供了与行业领先运营商相关的多元化投资机会，这符合我们发展石油和天然气矿产业务的总体战略。

我们投资了能源和基础设施机会，包括对弗朗西斯可再生能源有限责任公司（“弗朗西斯”）、Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）、NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）和Ascend Elements, Inc.（“Ascend”）的投资，这些公司分别从事电动汽车充电站、电动汽车制造、可再生能源私募股权投资、电气等业务我们的经济或能源的有效利用，以及可持续的工程电池材料的制造和回收利用电动汽车。

2024年2月19日，我们与第三方续订了收购米德兰和特拉华盆地石油和天然气矿产权益的合作协议（“收购协议”），为期一年，承诺最高达2500万美元。有关收购协议的更多信息，请阅读 “第 1 项。财务报表（未经审计）—本10-Q表季度报告的附注3 “收购”。

我们有四个应申报的部门，即伊利诺伊盆地煤炭业务、阿巴拉契亚煤炭业务、石油和天然气特许权使用费和煤炭特许权使用费。我们还有一个 “所有其他” 类别，称为 “其他、公司和淘汰”。我们的两个煤炭业务应报告的分部对应于美国东部的主要煤炭产区，这些地区具有相似的经济特征，包括煤炭质量、地质状况、煤炭销售机会、采矿和运输方法以及监管问题。我们的石油和天然气特许权使用费应申报部门包括我们的石油和天然气矿产权益。我们的应申报煤炭特许权使用费分部包括煤炭矿产储量和Alliance Resource Properties拥有或租赁的资源。

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伊利诺伊州盆地煤炭运营应报告的分部包括（a）吉布森县煤炭有限责任公司的采矿综合体、（b）勇士煤炭有限责任公司（“Warrior”）采矿综合体、（c）河景煤炭有限责任公司（“河景”）采矿综合体和（d）汉密尔顿县煤炭有限责任公司（“汉密尔顿”）采矿综合体。该细分市场还包括我们的 Mt.印第安纳州俄亥俄河上的弗农煤炭装载码头、中美洲碳酸盐有限责任公司和其他支持服务以及我们的非运营采矿综合体。

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阿巴拉契亚煤炭业务的可申报部门包括（a）梅蒂基矿业综合体、（b）隧道岭有限责任公司（“隧道岭”）采矿综合体和（c）MC Mining, LLC采矿综合体。

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石油和天然气特许权使用费可申报的细分市场包括Alliance Minerals持有的石油和天然气矿产权益，以及我们对AllDale III的股权法投资。请阅读 “第 1 项。财务报表（未经审计）—有关AllDale III的更多信息，请参见本10-Q表季度报告的附注11——股权投资”。

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应申报的煤炭特许权使用费分部包括煤炭矿产储量和Alliance Resource Properties拥有或租赁的资源。我们的煤炭业务矿山出售的煤炭中约有64％是从我们的煤炭特许权使用费实体租赁的。

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其他、企业和淘汰包括营销和管理活动、Matrix Design Group, LLC、其子公司和Alliance Design Group, LLC，我们对弗朗西斯、Infinitum 的投资 NGP 等 IV，以及协助ARLP合作伙伴关系满足其保险要求的Ascend，Wildcat Insurance, LLC、AROP Funding, LLC（“AROP资金”）和Alliance Resource Finance Corporation（“Alliance Finance”）以及其他杂项活动。其他、公司和清算中包含的抵销主要代表上述应申报的煤炭特许权使用费分部与煤炭业务矿山之间的公司间煤炭特许权使用费交易。请阅读 “第 1 项。财务报表（未经审计）——本10-Q表季度报告的附注11——股权投资” 和——附注8——长期债务”，了解有关我们在弗朗西斯、Infinitum、Ascend和NGP ET IV以及AROP融资和联盟融资的投资的更多信息。

截至2024年3月31日的三个月，与截至2023年3月31日的三个月相比

合并信息

总收入

截至2024年3月31日的三个月（“2024年季度”）的总收入略有下降至6.517亿美元，而截至2023年3月31日的三个月（“2023年季度”）为6.629亿美元，这主要是由于煤炭平均销售价格下降，但部分被石油和天然气特许权使用费和其他收入的增加所抵消。

运营费用总额

总运营支出在2024年季度增加到4.914亿美元，而2023年季度为4.556亿美元，这主要是由于购买的煤炭成本增加，煤炭销售量增加，某些支出项目的每吨成本上涨，下文将详细讨论的某些支出项目的每吨成本增加以及2024年季度与某些诉讼的和解（尚待法院批准）有关的1,530万美元应计诉讼费用，如 “第二部分——第1项” 所述。本10-Q表季度报告的 “法律诉讼程序”

归属于ARLP的净收益

2024年季度的净收入为1.581亿美元，合每个基本和摊薄后的有限合伙人单位1.21美元，而2023年季度的净收入为1.912亿美元，合每个基本和摊薄后的有限合伙人单位1.45美元，这是由于收入减少和总运营支出增加，但部分被我们数字资产公允价值的增加所抵消。

煤炭销售

2024年季度的煤炭销售额下降至5.619亿美元，而2023年季度的煤炭销售额为5.788亿美元。下降归因于煤炭平均销售价格的下降，使煤炭销售减少了3,090万美元，但部分被销量增加带来的好处所抵消，这导致了1,400万美元的煤炭销售额增加。煤炭销售价格下降了5.2％，这主要是由于我们的Tunnel Ridge矿的国内价格下降，该矿受益于2023年季度价格的大幅上涨。我们的汉密尔顿和沃里尔矿山销售吨位的增加使2024年季度的销量增长了2.4％，达到870万吨，而2023年季度的销量为850万吨。

煤炭——分部调整后的息税折旧摊销前利润费用

由于销量的增加和每吨成本的增加，我们煤炭业务的分部调整后息税折旧摊销前利润支出增长了5.5％，至3.543亿美元。分部调整后的煤炭业务销售的每吨息税折旧摊销前利润支出在2024年季度增长了3.0％，至每吨40.85美元，而2023年季度为每吨39.66美元，这主要是由于某些成本增加，这些增加将在下文按类别进行讨论：

●

每吨生产的劳动力和福利支出（不包括工伤补偿）从2023年季度的每吨11.88美元增长了5.1％，至2024年季度的每吨12.49美元。每吨上涨0.61美元，主要是由于几个矿山的直接劳动力成本上涨。

●

每生产一吨的材料和供应费用从2023年季度的每吨13.99美元增长了6.4％，至2024年季度的每吨14.88美元。每吨产量增长0.89美元，主要反映了产量的增长每吨0.35美元的外部费用，每吨 0.22 美元的屋顶支撑和每吨 0.11 美元，用于除长壁沉降以外的环境和填海费用.

●

每吨产量的维护费用从2023年季度的每吨4.44美元增长了17.6％，至2024年季度的每吨5.22美元。每吨产量增加0.78美元，主要是由于我们的河景矿和汉密尔顿矿山的维护成本增加。

●

我们在2024年季度的外部煤炭购买量为910万美元，而2023年季度的外部煤炭购买量为零。因此，2024年季度的每吨成本增加，因为按每吨计算，我们的外部煤炭购买成本通常高于生产的煤炭。

有关分部调整后息税折旧摊销前利润支出的定义以及与其可比GAAP财务指标的相关对账，请参阅 “第1项。财务报表（未经审计）—附注18—分部信息。”

数字资产公允价值的变化

我们的数字资产公允价值增长了1190万美元，这反映了2024年季度比特币价格的上涨。自2024年1月1日起，我们通过了新的会计指南，明确了某些加密资产的会计和披露要求。新指南要求我们以公允价值衡量我们的数字资产，并包括净收入的变化。请参阅 “第 1 项。财务报表（未经审计）— 附注6 — 数字资产”，了解有关我们数字资产的更多信息。

分部调整后的息税折旧摊销前

我们的2024年季度分部调整后息税折旧摊销前利润从2023年季度分部调整后的息税折旧摊销前利润2.919亿美元减少了3,130万美元至2.606亿美元。

有关分部调整后息税折旧摊销前利润的定义以及与其可比GAAP财务指标的相关对账，请参阅 “第1项。财务报表（未经审计）—附注18—分部信息。”

细分信息


	三个月已结束
	3月31日
	2024		2023		增加（减少）

	（以千计）
分部调整后的息税折旧摊销前
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	140,278	$	132,008	$	8,270	6.3	%
阿巴拉契亚煤炭业务		74,235		116,550		(42,315)	(36.3)	%
石油和天然气特许权使用费		31,402		30,045		1,357	4.5	%
煤炭特许权使用费		12,444		10,125		2,319	22.9	%
其他、企业和淘汰 (1)		2,195		3,219		(1,024)	(31.8)	%
分部调整后的息税折旧摊销前利润总额 (2)	$	260,554	$	291,947	$	(31,393)	(10.8)	%

煤炭-已售出吨数
伊利诺伊盆地煤炭业务		6,437		6,190		247	4.0	%
阿巴拉契亚煤炭业务		2,237		2,279		(42)	(1.8)	%
总售出吨数		8,674		8,469		205	2.4	%

煤炭销售
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	370,630	$	336,910	$	33,720	10.0	%
阿巴拉契亚煤炭业务		191,249		241,874		(50,625)	(20.9)	%
煤炭总销量	$	561,879	$	578,784	$	(16,905)	(2.9)	%

其他收入
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	2,735	$	2,168	$	567	26.2	%
阿巴拉契亚煤炭业务		487		475		12	2.5	%
石油和天然气特许权使用费		315		1,040		(725)	(69.7)	%
煤炭特许权使用费		6		—		6	n/m
其他、企业和淘汰		18,492		15,720		2,772	17.6	%
其他收入总额	$	22,035	$	19,403	$	2,632	13.6	%

分部调整后的息税折旧摊销前利润
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	233,087	$	207,069	$	26,018	12.6	%
阿巴拉契亚煤炭业务		117,502		125,799		(8,297)	(6.6)	%
石油和天然气特许权使用费		4,940		4,424		516	11.7	%
煤炭特许权使用费		6,264		5,388		876	16.3	%
其他、企业和淘汰 (1)		(3,466)		(3,384)		(82)	(2.4)	%
分部调整后的息税折旧摊销前利润支出总额 (2)	$	358,327	$	339,296	$	19,031	5.6	%

石油和天然气特许权使用费
交易量——英国央行 (3)		898		759		139	18.3	%
石油和天然气特许权使用费	$	37,030	$	34,497	$	2,533	7.3	%

煤炭特许权使用费
数量-售出吨数 (4)		5,512		5,057		455	9.0	%
公司间煤炭特许权使用费	$	18,702	$	15,513	$	3,189	20.6	%

n/m 百分比变化没有意义。

(1)	其他、企业和消除费包括取消我们的煤炭特许权使用费板块和煤炭运营板块之间的公司间煤炭特许权使用费收入和支出。

(2)	有关分部调整后息税折旧摊销前利润和分部调整后息税折旧摊销前利润支出的定义以及与各自可比GAAP财务指标的相关对账，请参阅 “第1项”。财务报表（未经审计）—附注18—分部信息。”

(3)	桶石油当量（“BOE”）按6：1计算（每桶6,000立方英尺的天然气）。

(4)	代表我们的煤炭业务板块售出的吨数，这些煤炭储量来自我们的煤炭特许权使用费板块租用的煤炭储量。

伊利诺伊州盆地煤炭业务——分部调整后的息税折旧摊销前利润从2023年季度的1.320亿美元增长了6.3％，至2024年季度的1.403亿美元。830万美元的增长主要归因于煤炭销售额的增加，从2023年季度的3.369亿美元增长了10.0％，至2024年季度的3.706亿美元，但部分被运营支出的增加所抵消。煤炭销售额的增长反映了由于国内价格的改善，2024年季度煤炭销售价格的实现量为每吨57.58美元，高于2023年季度的每吨54.43美元，而销售吨数增长了4.0％，这主要是由于我们的汉密尔顿和沃里尔矿的销售量增加。分部调整后的息税折旧摊销前利润支出从2023年季度的2.071亿美元增长了12.6％，至2024年季度的2.331亿美元，这主要是由于销量和每吨运营支出的增加。分部调整后的每吨息税折旧摊销前利润支出与2023年季度相比增长了8.3％，这是由于我们的河景矿产量和回收率下降。

阿巴拉契亚煤炭业务——分部调整后的息税折旧摊销前利润从2023年季度的1.166亿美元下降了36.3％，至2024年季度的7,420万美元。减少4,240万美元的主要原因是煤炭销售额下降，从2023年季度的2.419亿美元下降了20.9％，至2024年季度的1.912亿美元，但部分被运营支出的减少所抵消。平均煤炭销售价格与2023年季度相比下降了19.4％，这是由于我们的Tunnel Ridge矿的国内定价下调，该矿受益于2023年季度价格的大幅上涨。由于每吨运营费用减少，分部调整后的息税折旧摊销前利润支出从2023年季度的1.258亿美元下降了6.6％，至2024年季度的1.175亿美元。与2023年季度相比，分部调整后的每吨息税折旧摊销前利润支出下降了4.8％，这主要是由于我们的梅蒂基矿在2024年季度的产量和回收率增加。

石油和天然气特许权使用费——分部调整后的息税折旧摊销前利润在2024年季度增至3,140万美元，而2023年季度为3,000万美元。2024年季度分部调整后息税折旧摊销前利润的改善归因于创纪录的石油和天然气销量，该销量在2024年季度增至898台MBOE，与2023年季度相比增长了18.3％，这是由于我们权益的钻探和完井活动增加以及对更多石油和天然气矿产权益的收购。

煤炭特许权使用费——2024年季度分部调整后的息税折旧摊销前利润增至1,240万美元，而2023年季度为1,010万美元。每吨平均特许权使用费率的提高和销售特许权使用费吨数的增加推动了2024年季度的业绩改善。

流动性和资本资源

流动性

从历史上看，我们一直用运营产生的现金、发行债务或股权提供的现金、信贷和证券化机制下的借款以及其他融资交易来满足我们的营运资金需求，为资本支出、投资、合同义务和还本付息义务提供资金。我们认为，现有的现金余额、来自运营和投资的未来现金流、信贷额度下的借款以及发行债务或股权所提供的现金将足以满足我们的营运资金需求、资本支出和额外投资、债务支付、合同义务、承诺和分配支付。尽管如此，我们满足营运资本要求和额外投资、履行合同义务、为计划资本支出提供资金、偿还债务或支付分配款的能力将取决于我们未来的经营业绩和融资来源的渠道和成本，这将受到当前经济状况的影响，特别是煤炭和石油与天然气行业，以及其他财务和商业因素，其中一些因素是我们无法控制的。根据我们最近的运营现金流业绩、当前的现金状况、预期的未来现金流和我们预计可用的融资来源，我们预计将遵守信贷协议的条款，并预计将有足够的流动性来为我们的运营和增长战略提供资金。但是，如果运营现金流或融资来源的获取和成本与预期存在重大差异，则未来的契约合规性或流动性可能会受到不利影响。请阅读 “第 1A 项。风险因素” 载于我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告。

应收账款证券化

2024年1月，我们将应收账款证券化工具（“证券化工具”）的期限延长至2025年1月，并将该机制下的可用借款增加到9,000万美元。有关证券化机制的更多信息，请参阅 “第1项。财务报表（未经审计）—附注8 —长期债务。”

2024 年 2 月设备融资

2024年2月28日，中级合伙企业签订了一项计为债务的设备融资安排，其中中间合伙企业获得了5,460万美元，以换取其对中间合伙企业间接拥有的某些设备的权益，并签订了该设备的主租赁协议（“2024年2月设备融资”）。2024年2月的设备融资包含惯常的违约条款和事件，规定每月支付48笔款项，隐含利率为8.29％，将于2028年2月28日到期。设备到期后，将恢复为中间伙伴关系。有关 2024 年 2 月设备融资的更多信息，请参阅 “第 1 项。财务报表（未经审计）—附注8 —长期债务。”

单位回购计划

2018 年 5 月，董事会批准制定单位回购计划，授权我们回购高达 1 亿美元的 ARLP 普通单位。2023年1月，MGP董事会批准将单位回购计划增加9,350万美元，授权我们从该日起回购总额为1亿美元的ARLP普通单位。该计划没有时间限制，我们可能会不时在公开市场或其他私下谈判的交易中回购单位。单位回购计划授权不要求我们回购任何金额或数量的单位。在截至2024年3月31日的三个月中，没有回购任何单位。未来任何单位回购的时间和最终购买的单位数量将取决于多个因素，包括业务和市场状况、我们未来的财务表现以及其他资本优先事项。请阅读 “第二部分——项目2。本10-Q表季度报告中的 “未注册股权证券销售和收益的使用”，以获取有关单位回购计划的更多信息。

上架注册声明

我们目前在S-3表格上有一份有效的通用货架注册声明，其中规定注册和出售未指定金额的股权或债务证券。随着时间的推移，根据市场状况，我们可能会在一次或多次发行中提供和出售招股说明书中描述的任何证券。

现金流

2024年季度经营活动提供的现金为2.097亿美元，而2023年季度为2.217亿美元。经营活动提供的现金减少的主要原因是经非现金项目调整后的净收入减少以及与应付账款、预付费用和库存相关的营运资金变动不利。与2023年季度相比，与贸易应收账款、应计工资和相关福利相关的营运资金变化以及其他杂项变化部分抵消了这些下降。

2024年季度用于投资活动的净现金为1.205亿美元，而2023年季度为1.471亿美元。投资活动中使用的现金减少的主要原因是用于收购石油和天然气储量，包括2023年季度的JC资源收购。这些下降被2024年季度的资本支出增加以及2024年季度的应付账款和应计负债的变化部分抵消。

2024年季度用于融资活动的净现金为1,500万美元，而2023年季度为9,930万美元。用于融资活动的现金减少主要归因于我们的循环信贷额度和证券化机制下的借款增加，设备融资收益增加，与2023年季度相比，2024年季度的长期债务还款减少，2023年季度支付的债务发行成本以及2023年季度的单位购买。这些下降被我们在2024年季度的循环信贷额度和证券化机制下的付款以及2023年季度的长期债务借款部分抵消。

现金需求

管理层预计将有足够的现金流来满足2024年的现金需求，包括资本支出、长期债务的定期付款、租赁义务、资产退休义务成本以及员工薪酬和肺尘埃沉着成本，2024年3月31日的现金和现金等价物为1.34亿美元，运营现金流或循环信贷额度和证券化机制下的借款（如有必要）。我们目前预计未来五年的平均年度维护资本支出约为每吨产量7.76美元。我们预计的2024年资本支出总额，包括维护资本支出，在4.5亿美元至5亿美元之间。从长远来看，我们将继续有大量的现金需求，这可能需要我们承担债务或寻求额外的股权资本。额外资本的可用性和成本将取决于当前的市场状况、我们普通单位的市场价格和我们无法控制的其他几个因素，以及我们的财务状况和经营业绩。

债务义务

请参阅 “第 1 项。财务报表（未经审计）—本10-Q表季度报告的附注8 “长期债务”，用于讨论我们的长期债务义务。

我们还与一家银行达成协议，提供金额为500万美元的额外信用证，以维持担保债券，以担保某些资产退休义务和我们的工伤补偿金义务。2024年3月31日，根据该协议，我们有500万美元的未偿信用证。

关联方交易

我们与Mr. Craft、MGP及其各自的关联公司以及其他关联方进行了关联方交易和活动。这些关联方交易和活动主要涉及（1）与约瑟夫·克拉夫特三世基金会和凯瑟琳·克拉夫特基金会的煤炭矿产租赁，（2）飞机的使用，以及（3）从克拉夫特先生旗下的实体JC Resources LP购买石油和天然气矿产权益。我们还与（a）WKY CoalPlay, LLC（一家由与克拉夫特先生相关的实体拥有的公司）就三份矿产租赁进行了关联方交易，以及（b）与我们持有股权投资的实体进行了关联方交易。有关我们投资的更多信息，请阅读 “第 1 项。财务报表（未经审计）—注意事项 11 –本10-Q表季度报告中的 “股权投资”。请阅读我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告，“第8项。财务报表和补充数据— 注释 3 –收购和备注 20 –关联方交易”，了解有关JC Resources收购和我们的关联方交易的更多信息。

新会计准则

请参阅 “第 1 项。财务报表（未经审计）— 附注2。本10-Q表季度报告中的 “新会计准则”，用于讨论新的会计准则。

第 3 项。

关于市场风险的定量和定性披露

大宗商品价格风险

我们有重要的长期煤炭销售合同。大多数长期销售合同都受价格调整条款的约束，这些条款定期允许合同价格的上涨或下降，通常是为了反映特定指数的变化或监管变化导致的生产成本的变化，或两者兼而有之。

我们的经营业绩在很大程度上取决于煤炭、石油和天然气的价格。关于煤炭，一些煤炭客户青睐的短期销售合同使我们更容易受到煤炭价格下跌的风险。此外，石油和天然气价格的大幅下跌将对我们的石油和天然气特许权使用费收入产生重大影响。

对于直接或间接用于正常煤炭和石油和天然气生产过程的供应品，例如钢铁、电力和其他供应，我们面临煤炭和石油与天然气销售价格和价格风险。我们通过运营所需的正常数量的战略采购合同来管理这些物品的风险。从历史上看，我们没有使用任何与销售价格或供应成本风险相关的大宗商品价格套期保值或其他衍生品，但将来可能会这样做。

信用风险

我们的大部分煤炭通过经纪交易出售给美国电力公司或国际市场。因此，我们的信用风险主要来自国内发电机和信誉良好的全球经纪公司。我们的政策是在进行交易之前独立评估每位客户的信誉，并持续监控未清的应收账款。如果我们的信贷管理部门认为合适，我们将采取措施减少对不符合我们信贷标准或信用恶化的客户的信贷风险。这些步骤可能包括获取信用证或现金抵押品，要求预付运费，或者在不付款时为我们的利益设立客户信托账户。来自客户的此类信用风险可能会影响我们证券化机制的借贷能力。请参阅 “第 1 项。财务报表（未经审计）—本10-Q表季度报告的附注8 “长期债务”，以获取有关我们证券化机制的更多信息。

汇率风险

我们几乎所有的交易都以美元计价，因此，我们没有重大的货币汇率风险敞口。但是，由于煤炭以美元在国际上销售，国外市场的总体经济状况和外币汇率的变化可能会为我们的外国竞争对手提供竞争优势。如果我们的竞争对手的货币兑美元或外国购买者的当地货币贬值，这些竞争对手可能能够向这些购买者提供更低的煤炭价格。此外，如果海外购买者的货币与美元相比价值大幅下跌，这些购买者可能会寻求降低我们出售给他们的煤炭的价格。因此，货币波动可能会对我们的煤炭在国际市场上的竞争力产生不利影响。

利率风险

循环信贷额度和证券化机制下的借款采用浮动利率，因此，我们在这些贷款下提取的任何金额都有利率敞口。从历史上看，我们的收益没有受到利率变动的重大影响，我们也没有使用与未偿债务相关的利率衍生工具。截至2024年3月31日，我们在证券化机制下有4,500万美元的借款，循环信贷额度下没有未清余额。

正如我们在截至2023年12月31日的10-K表年度报告中所述，我们对市场风险的定量和定性披露没有其他变化。

第 4 项。控制和程序

我们维持控制和程序，旨在提供合理的保证，确保我们在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的报告中要求披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）条的要求，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，评估了截至3月31日我们的披露控制和程序（定义见交易法第13a-15（e）条或第15d-15（e）条）的设计和运作的有效性，2024。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，这些控制和程序自2024年3月31日起生效。

在截至2024年3月31日的季度期间，我们的财务报告（定义见《交易法》第13a-15（f）条）的内部控制没有任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。

前瞻性陈述

本10-Q表季度报告中的某些陈述和信息，以及我们的代表不时发表的某些口头陈述，构成 “前瞻性陈述”。这些陈述基于我们的信念以及我们做出的假设以及我们目前可获得的信息。在本文档中使用时，“预测”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“预测”、“预见”、“可能”、“展望”、“计划”、“项目”、“潜力”、“应该”、“将” 和类似的表述用于前瞻性陈述。在不限制上述内容的前提下，所有与我们的未来展望、预期资本支出、未来现金流和借款以及资金来源有关的陈述均为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于我们当前对未来发展的预期和信念，反映了我们目前对未来事件的看法，并受许多我们认为合理的假设的约束，但存在各种不确定性和业务风险，实际结果可能与这些陈述中讨论的结果存在重大差异。可能导致实际业绩与前瞻性陈述不同的因素包括：

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煤炭行业的发电份额下降，包括与煤炭开采和燃烧相关的环境问题、石油和天然气、核能和可再生燃料等其他电力和燃料来源的成本和预期收益，以及美国燃煤发电厂计划退役；

●

如果国内能源需求的增长成为现实，我们有能力为这种增长提供燃料；

●

宏观经济和市场条件的变化以及市场波动，以及此类变化和波动对我们财务状况的影响；

●

全球经济和地缘政治条件的变化或我们客户经营的行业的变化；

●

大宗商品价格、需求和供应量的变化可能会影响我们的经营业绩和现金流；

●

乌克兰当前敌对行动和以色列-加沙冲突的结果或升级；

●

未来任何流行病的严重性、规模和持续时间，以及此类流行病以及企业和政府应对此类流行病对我们的运营和人员、煤炭、石油和天然气需求、客户、供应商和运营商的财务状况、可用流动性和资本来源以及更广泛的经济混乱的影响；

●

从短期和长期来看，主要石油生产国在石油产量和价格方面的行动可能会对我们持有矿产权益的物业的石油和天然气勘探和生产业务产生直接和间接的影响；

●

国内和国际煤炭市场竞争的变化以及我们应对此类变化的能力；

●

由于大宗商品价格低迷或缺乏下游需求或储存能力，我们持有石油和天然气矿产权益的物业的运营商可能会停止生产；

●

与我们的业务和物业基础设施的扩张和投资相关的风险；

●

我们识别和完成收购以及成功将此类收购纳入我们的业务并从中获得预期收益的能力；

●

我们识别和投资新能源和基础设施过渡企业的能力；

●

我们Matrix Group发展计划的成功，以及我们对新兴基础设施和技术公司的投资；

●

对重要客户合同的依赖，包括在到期时续订现有合同；

●

对现有煤炭供应协议的价格、数量或条款所做的调整；

●

贸易、货币和财政政策及法律的影响和变化中央银行政策行动，包括利率、银行倒闭和相关的流动性风险；

●

美国和外国政府采取的税收或关税及其他贸易措施的影响和变化；

●

国内外立法、法规、法院判决和解释，包括与环境和温室气体释放有关的立法、法规、法院判决和解释，例如美国环保局最近颁布的燃煤发电厂、采矿、矿工健康与安全、水力压裂和医疗保健的排放法规；

●

放松对电力公用事业行业的管制，或对煤炭行业、电力公用事业行业或总体经济状况的任何不利变化的影响；

●

投资者和其他利益相关者越来越关注环境、社会和治理问题；

●

流动性限制，包括因未来无法获得资金而造成的限制；

●

客户破产、取消或违反现有合同，或其他不履行合同的情况；

●

客户延误、未能根据合同开采煤炭或拖欠付款；

●

我们的生产率水平和煤炭销售所获得的利润；

●

我们持有矿产权益的物业的石油和天然气勘探和生产运营受到干扰；

●

设备、原材料、服务或劳动力成本或可用性的变化，包括通货膨胀压力引起的变化；

●

我们招聘、雇用和维持劳动力的能力发生变化；

●

我们与员工保持满意关系的能力；

●

劳动力成本的增加，包括由于《平价医疗法案》、工作规则的不利变化或与工伤补偿索赔相关的现金支付或预测产生的健康保险和税收费用；

●

运输成本的增加和运输延误或中断的风险；

●

由于地质、许可、劳力、天气、设备或矿山供应的供应链短缺或其他因素导致的运营中断；

●

与重大地雷事故、矿山火灾、矿山洪水或其他中断相关的风险；

●

诉讼结果，包括尚未提出的索赔；

●

外汇波动可能会对我们在国外的煤炭竞争力产生不利影响；

●

难以维持我们开采矿业的担保保证金以及工伤补偿和黑肺补助金；

●

难以对矿山开垦后以及养老金、黑肺津贴和其他退休后福利负债做出准确的假设和预测；

●

估算和替换我们的煤矿储量和资源的不确定性；

●

估算和更换我们的石油和天然气储量方面的不确定性；

●

由于我们石油和天然气物业运营商的钻探和完井活动水平，石油和天然气产量的不确定性；

●

电动汽车行业和电动汽车充电站市场未来的不确定性；

●

联邦或州税收规则和法规当前和潜在变更的影响，包括某些税收减免和抵免所带来的福利的损失或减少；

●

难以获得商业财产保险，以及与我们参与商业保险财产计划相关的风险；

●

不断变化的网络安全风险，例如涉及未经授权的访问、拒绝服务攻击、恶意软件、员工、内部人员或其他授权访问者的数据隐私泄露、网络或网络钓鱼攻击、勒索软件、恶意软件、社会工程、物理漏洞或其他行为等风险；

●

难以对我们无法控制的公司的股权投资的未来收入和成本做出准确的假设和预测；以及

●

其他因素，包括 “项目1A” 中讨论的因素。风险因素” 和 “项目3.法律诉讼” 载于我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告。

如果其中一项或多项风险或不确定性得以实现，或者如果我们的基本假设被证明不正确，我们的实际业绩可能与任何前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。在考虑前瞻性陈述时，您还应牢记我们的风险因素和法律程序。“第1项” 中描述了可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中不同的已知重大因素。法律诉讼” 和 “第1A项。风险因素” 见下文。除非法律要求，否则我们不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述或公开宣布任何前瞻性陈述的修订结果以反映未来事件或发展的义务。

在阅读或考虑以下内容中包含的任何前瞻性陈述时，您应考虑上述信息：

●

本10-Q表季度报告；

●

我们向美国证券交易委员会提交的其他报告；

●

我们的新闻稿；

●

我们的网站 www.arlp.com；以及

●

我们或我们的任何官员或其他授权人员代表我们行事的书面或口头陈述。

第二部分

其他信息

第 1 项。法律诉讼

诉讼于2019年11月在美国肯塔基州西区地方法院启动 （布兰森诉韦伯斯特县煤炭有限责任公司等） 针对我们的某些子公司，原告指控其违反了《公平劳动标准法》和州法律，原因是他们涉嫌未能补偿 “穿戴” 和 “装备” 设备的时间，也没有在计算加班费和工资时考虑某些奖金。2020年3月，美国肯塔基州东区地方法院提起了类似的诉讼 （布鲁尔诉联盟煤炭有限责任公司等）。 随后，又对我们的某些子公司提起了四起类似指控的诉讼：2021年3月4日在肯塔基州霍普金斯县巡回法院提起 （约翰逊诉霍普金斯县煤炭有限责任公司等）; 于 2021 年 4 月 6 日在美国西弗吉尼亚北区地方法院提起诉讼 （雷蒂格诉梅蒂基煤炭公司西弗吉尼亚有限责任公司等案。); 2021 年 4 月 9 日向美国伊利诺伊州南区地方法院提起诉讼 （凯茨诉汉密尔顿县煤炭有限责任公司等）；并于 2021 年 4 月 13 日向美国印第安纳州南区地方法院提起诉讼 （普拉特诉吉布森县煤炭有限责任公司等）。 这些案件的原告寻求集体和集体诉讼认证，但我们对此表示反对。原告试图追回所谓的少付赔偿金、违约金和/或惩戒性赔偿金，以及根据适用法律可能可以收回的费用和费用。2024年4月，我们与原告签订了和解协议，根据该协议，我们同意以1,530万美元的价格和解所有六起案件。该和解须经法院批准。

第 1A 项。风险因素

除了本10-Q表季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分——第1A项中讨论的风险因素。截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”，这可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。这些报告中描述的风险并不是我们唯一的风险。如果这些知识或事实发生变化，我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性，也可能对我们未来的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

2018年5月31日，ARLP宣布，董事会批准制定一项单位回购计划，授权ARLP回购其未偿还的有限合伙人普通股中不超过1亿美元的股份。2023年1月，董事会批准将单位回购计划增加9,350万美元，授权我们从该日起回购总额为1亿美元的ARLP普通单位。单位回购计划旨在增强ARLP实现其为单位持有人创造长期价值的目标的能力，并提供另一种向单位持有人返还现金的方式，以及季度现金分配。该计划没有时间限制，ARLP可以不时在公开市场或其他私下谈判的交易中回购单位。单位回购计划授权不要求ARLP回购任何金额或数量的单位，回购可能会不时开始或暂停，恕不另行通知。

在截至2024年3月31日的三个月中，我们没有回购和报废任何单位。自单位回购计划启动以来，我们已经回购并退回了6,390,446个单位，平均单价为17.67美元，总购买价格为1.129亿美元。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503（a）条和第S-K号法规（17 CFR 229.104）第104项要求的有关矿山安全违规行为或其他监管事项的信息包含在本10-Q表季度报告的附录95.1中。

第 5 项。其他信息

在截至2024年3月31日的三个月中，没有董事要么官采用要么终止(i) 任何旨在满足第10b5-1（c）条的肯定抗辩条件的合伙企业证券购买或出售合伙企业证券的合同、指示或书面计划，以及/或（ii）任何符合第408（c）项中定义的非规则10b5-1交易安排定义的合伙企业证券购买或出售书面安排。

第 6 项。展品


		以引用方式纳入
展览数字	展品描述	表单	秒文件编号和电影编号	展览	申报日期	已归档这里*

3.1	联盟资源合作伙伴有限合伙企业第四份经修订和重述的协议，L.P.	8-K	000-26823 17990766	3.2	07/28/2017

3.2	联盟资源合作伙伴有限合伙企业第四次修订和重述协议的第1号修正案，L.P.	10-K	000-26823 18634634	3.9	02/23/2018

3.3	《联盟资源合作伙伴有限合伙企业第四次修订和重述协议》第2号修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.3	06/06/2018

3.4	《联盟资源合作伙伴有限合伙企业第四次修订和重述协议》第3号修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.4	06/06/2018

3.5	经修订和重述的Alliance Resource Operations Partners有限合伙协议，L.P.	10-K	000-26823 583595	3.2	03/29/2000

3.6	联盟资源运营合作伙伴经修订和重述的有限合伙协议第1号修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.5	06/06/2018

3.7	经修订并重述联盟资源合作伙伴有限合伙证书，L.P.	8-K	000-26823 17990766	3.6	07/28/2017

3.8	联盟资源运营合作伙伴有限合伙证书，L.P.	S-1/A	333-78845 99669102	3.8	07/23/1999

3.9	联盟资源管理 GP, LLC 成立证书	S-1/A	333-78845 99669102	3.7	07/23/1999

3.10	Alliance Resource Management GP, LLC第三次修订和重述的运营协议	8-K	000-26823 18883834	3.7	06/06/2018

3.11	MGP II, LLC的成立证书	8-K	000-26823 17990766	3.5	07/28/2017

3.12	经修订和重述的MGP II, LLC的运营协议	8-K	000-26823 17990766	3.4	07/28/2017


		以引用方式纳入
展览数字	展品描述	表单	秒文件编号和电影编号	展览	申报日期	已归档这里*

10.1	应收账款融资协议第十三修正案，日期为2024年1月12日。	10-K	000-26823 24670765	10.30	02/23/2024
10.2	作为借款人的Alliance Coal, LLC、Alliance Resource Partners, L.P.、Alliance Resource Partners、L.P.、UC煤炭有限责任公司、加州大学矿业有限责任公司、UC加工有限责任公司和MGP II, LLC作为其他联盟实体和初始贷款人、首次发行银行和Swingline银行、作为行政代理人和抵押代理人的PNC银行、全国协会以及PNC资本市场之间的信贷协议，日期截至2023年1月13日有限责任公司、BOKF、NA DBA 俄克拉荷马银行、第五三银行、全国协会、Old National Bank 和 Truist Securities, Inc.联合牵头安排人和联席账簿管理人以及其中指定为文件代理人的其他机构。	8-K	000-26823 23540292	10.1	01/20/2023

31.1	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，Alliance Resource Partners, L.P. 的普通合伙人Alliance Resource Management GP, LLC的总裁兼首席执行官约瑟夫·克拉夫特三世于2024年5月9日获得认证。

31.2	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，Alliance Resource Partners, L.P. 的普通合伙人Alliance Resource Management GP, LLC的高级副总裁兼首席财务官卡里·马歇尔于2024年5月9日进行了认证。

32.1	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条，Alliance Resource Partners, LLP的普通合伙人Alliance Resource Management GP, LLC的总裁兼首席执行官约瑟夫·克拉夫特三世于2024年5月9日进行了认证。

32.2	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条，Alliance Resource Partners, L.P. 的普通合伙人Alliance Resource Management GP, LLC的高级副总裁兼首席财务官卡里·马歇尔于2024年5月9日进行了认证。


		以引用方式纳入
展览数字	展品描述	表单	秒文件编号和电影编号	展览	申报日期	已归档这里*

95.1	《联邦矿山安全与健康法》信息

101	截至M的季度交互式数据文件（10-Q表格）拱 2024 年 31 月 31 日在 Inline XBRL 中提交。

104	封面交互式数据文件（格式为内联 XBRL）并包含在附录 101 中）。

* 如果是附件 32.1 和 32.2，则为附件 32.1 或已装修。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并于2024年5月9日在俄克拉荷马州塔尔萨获得正式授权。


	联盟资源合作伙伴，L.P.

	来自：	联盟资源管理 GP, LLC
		它的普通合伙人

		/s/ 约瑟夫·克拉夫特，三世

		约瑟夫·克拉夫特，三世
		主席、总裁兼首席执行官
		官员，经正式授权代表签字注册人的。


		/s/ 梅根 J. Cordle

		梅根 J. Cordle
		副总裁、财务总监兼总监
		首席会计官