美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 8-K/A
当前报告
根据第 13 条或第 15 (d) 条
1934 年《证券交易法》
报告日期(最早报告事件的日期):2023 年 11 月 17 日
第一基金会公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
(公司成立的州或其他司法管辖区 ) | (委员会 文件号) |
(国税局雇主 识别码) |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(469)
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(如果自 上次报告以来发生了变化,则以前的姓名或以前的地址。)
如果 申请意在同时履行注册人根据以下任何条款承担的申报义务,请勾选下面的相应方框:
根据《证券法》(17 CFR 230.425)第425条提交的书面通信 | |
根据《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12条征集材料 | |
根据《交易法》(17 CFR 240.14d-2 (b))第14d-2(b)条进行的启动前通信 | |
根据《交易法》(17 CFR 240.13e-4 (c))第13e-4(c)条进行的启动前通信 |
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表明注册人是否是 1933 年《证券法》第 405 条(本章第 230.405 条)或 1934 年《证券 交易法》(本章第 240.12b-2 条)第 12b-2 条所定义的 新兴成长型公司。
新兴成长型公司
如果是新兴成长型公司 ,请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或 修订的财务会计准则。 ¨
解释性说明
本表8-K/A最新报告修订了第一基金会公司(“公司”)于2023年11月22日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的 8-K表最新报告(“初始表格8-K”) ,内容涉及艾德贝利律师事务所(“Eide Bailly”)决定退出其美国证券交易委员会审计业务的 金融机构部分,因此不被连任为截至2024年12月31日的公司独立注册 公共会计师事务所。
项目 4.01 | 注册人注册会计师的变动。 |
正如先前在初始表格 8-K中报告的那样,公司继续聘请艾德·贝利对截至2023年12月 31日的公司财务报表进行审计,并审查公司截至2024年3月31日的季度中期财务报表。2024年5月9日, 艾德·贝利完成了对公司截至2024年3月31日的季度中期财务报表的审查,公司对艾德·贝利作为其独立注册会计师事务所的 聘用已于该日终止。
艾德·贝利关于公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年的 合并财务报表的报告不包含任何负面意见 或免责意见,对不确定性、审计范围或会计原则也没有保留意见或修改。
在截至2023年12月31日和 2022年的年度中,以及截至2024年5月9日(艾德·贝利被解雇生效之日)的随后的过渡期内,(i)与艾德·贝利(根据S-K条例第304(a)(1)(iv)项)在会计原则或 惯例、财务报表披露或审计范围或程序方面的任何问题上都没有 分歧如果不能得到令艾德·贝利满意的解决, 会促使艾德·贝利在其报告中提及这一点;以及 (ii) 没有 “应报告的事件”(如由 S-K 法规 第 304 (a) (1) (v) 项定义。
该公司向艾德贝利提供了上述披露的副本 ,并要求艾德贝利向美国证券交易委员会提供一封信,说明其是否同意这类 披露。艾德·贝利2024年5月9日信函的副本作为本8-K/A表格最新报告的附录16.1提交。
项目 9.01。财务报表和附录
(d) 展品
展品编号 | 描述 |
16.1 | Eide Bailly LLP 于 2024 年 5 月 9 日发出的信函。 |
104 | 封面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中) |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求, 注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
第一基金会公司 | ||
日期:2024 年 5 月 9 日 | 来自: | /s/ 斯科特 F. 卡瓦诺 |
斯科特 F. 卡瓦诺 | ||
总裁兼首席执行官 |
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