美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
在截至的季度期间
或者
在过渡期内 到
委员会档案编号：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
|
||
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
|
（美国国税局雇主 证件号） |
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）
(
（注册人的电话号码，包括区号）
根据《交易法》第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
|
交易符号 |
|
注册的每个交易所的名称 |
|
|
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 |
☐ |
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☒ |
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非加速过滤器 |
☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否是《交易法》的空壳公司（定义见第 12b-2 条）。是的 ☐没有
就像我一样f 2024 年 5 月 8 日，
VERITONE, INC.
10-Q 表季度报告
2024年3月31日
目录
关于前瞻性陈述的警示说明 |
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1 |
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第一部分 |
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财务信息 |
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2 |
第 1 项。 |
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财务报表（未经审计） |
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2 |
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截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表 |
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2 |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表和综合亏损报表 |
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3 |
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|
截至2024年和2023年3月31日的三个月的简明合并股东权益表 |
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4 |
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表 |
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5 |
|
|
简明合并财务报表附注 |
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6 |
第 2 项。 |
|
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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25 |
第 3 项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
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37 |
第 4 项。 |
|
控制和程序 |
|
37 |
第二部分。 |
|
其他信息 |
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39 |
第 1 项。 |
|
法律诉讼 |
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39 |
第 1A 项。 |
|
风险因素 |
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39 |
第 2 项。 |
|
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
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40 |
第 3 项。 |
|
优先证券违约 |
|
40 |
第 4 项。 |
|
矿山安全披露 |
|
41 |
第 5 项。 |
|
其他信息 |
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41 |
第 6 项。 |
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展品 |
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42 |
签名 |
|
43 |
||
关于 FO 的警示说明有回报的陈述
本10-Q表季度报告包含经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的某些前瞻性陈述，我们打算使此类前瞻性陈述受由此建立的安全港的约束。本10-Q表季度报告中所有非历史事实陈述的陈述均为前瞻性陈述。在不限制前述内容概括性的前提下，诸如 “预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“继续”、“可能”、“计划”、“潜在”、“项目”、“寻求”、“应该”、“将” 或类似的表述以及这些表述的否定词可以识别前瞻性陈述，尽管不是全部前瞻性陈述包含这些识别词。此类前瞻性陈述包括但不限于任何涉及我们未来财务状况和经营业绩预测、资本需求和融资计划、竞争地位、行业环境、潜在增长和市场机会、收购计划和战略、薪酬计划、治理结构和政策以及/或普通股价格的陈述。
此处包含的前瞻性陈述代表了我们管理层基于截至本报告发布之日可用信息的当前预期和假设。这些陈述涉及许多已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于：
所有前瞻性陈述必然只是对未来业绩的估计，无法保证实际业绩不会与预期存在重大差异。您应仔细审查这些风险，以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中描述的其他风险。鉴于此处包含的前瞻性信息固有的重大风险和不确定性，包含此类信息不应被视为我们或任何其他人对将取得此类结果的陈述，并提醒读者不要过分依赖此类前瞻性信息，这些信息仅代表截至本报告发布之日。
此外，我们在不断变化的环境中运营。新的风险和不确定性时有出现，我们的管理层无法预测所有风险和不确定性，我们也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致未来的实际业绩与任何前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异。
除非法律要求，否则即使将来有新的信息，我们也没有义务更新任何前瞻性陈述，也没有义务更新实际业绩可能与这些前瞻性陈述中预期的结果存在重大差异的原因。我们用这些警示性陈述来限定所有前瞻性陈述。
1
第一部分财务所有信息
第 1 项。财务口头声明
VERITONE, INC.
压缩合并TED 资产负债表
（以千计，每股和股票数据除外）
（未经审计）
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截至截至 |
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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资产 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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应收账款，净额 |
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应向客户计费的支出 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、设备和装修，净额 |
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无形资产，净额 |
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善意 |
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长期限制性现金 |
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其他资产 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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负债和股东权益 |
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应付账款 |
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$ |
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$ |
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||
应计媒体付款 |
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客户预付款 |
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递延收入 |
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||
高级有担保定期贷款，流动部分 |
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或有对价，当前 |
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其他应计负债 |
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流动负债总额 |
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可转换优先票据，非流动 |
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||
高级有担保定期贷款，非流动 |
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或有对价，非当期 |
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其他非流动负债 |
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负债总额 |
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股东权益 |
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普通股，面值 $ |
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额外的实收资本 |
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累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累计其他综合收益（亏损） |
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( |
) |
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股东权益总额 |
|
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||
负债和股东权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
2
VERITONE, INC.
压缩合并 S运营声明
和综合损失
（以千计，每股和股票数据除外）
（未经审计）
|
|
三个月已结束 |
|
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2024 |
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|
2023 |
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||
收入 |
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$ |
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|
$ |
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||
运营费用： |
|
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收入成本 |
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销售和营销 |
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研究和开发 |
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一般和行政 |
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摊销 |
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运营费用总额 |
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运营损失 |
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( |
) |
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( |
) |
其他收入（支出），净额 |
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( |
) |
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所得税准备金前的亏损 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
（受益）所得税准备金 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
每股净亏损： |
|
|
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|
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|
||
基本款和稀释版 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
已发行股票的加权平均值： |
|
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|
|
||
基本款和稀释版 |
|
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|
|
|
||
综合损失： |
|
|
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||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
扣除所得税后的外币折算（亏损）收益 |
|
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|
|
( |
) |
|
综合损失总额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
VERITONE, INC.
简明合并报表股东权益
（以千计，股票金额除外）
（未经审计）
|
|
截至2024年3月31日的三个月 |
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|||||||||||||||||||||
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累积的 |
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|
额外 |
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其他 |
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普通股 |
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付费 |
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累积的 |
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全面 |
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股份 |
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金额 |
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资本 |
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|
赤字 |
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收入（亏损） |
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总计 |
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截至 2023 年 12 月 31 日的余额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
根据员工股票计划发行的普通股 |
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— |
|
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|
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— |
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— |
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为员工税和其他预扣的普通股 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
与认股权证行使有关而发行的普通股 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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股票薪酬支出 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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净亏损 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
其他综合收益 |
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— |
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— |
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— |
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|
— |
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||
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 |
|
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
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|||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
|
|
截至2023年3月31日的三个月 |
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累积的 |
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|
|
额外 |
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|
|
|
其他 |
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|
|
||||||
|
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普通股 |
|
|
付费 |
|
|
累积的 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|||||||||
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股份 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
赤字 |
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|
损失 |
|
|
总计 |
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||||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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根据员工股票计划发行的普通股 |
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— |
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— |
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为雇员税预扣的普通股 |
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( |
) |
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— |
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|
( |
) |
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|
— |
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|
— |
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( |
) |
作为或有对价的一部分发行的普通股 |
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— |
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— |
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— |
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股票薪酬支出 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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净亏损 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
其他综合损失 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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|
( |
) |
截至2023年3月31日的余额 |
|
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|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
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||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
VERITONE, INC.
压缩合并 S现金流量表
（以千计）
（未经审计）
|
|
三个月已结束 |
|
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2024 |
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2023 |
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来自经营活动的现金流： |
|
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|
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|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
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|
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折旧和摊销 |
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信贷损失准备金 |
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( |
) |
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股票薪酬支出 |
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||
或有对价公允价值的变化 |
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— |
|
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递延税的变化 |
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( |
) |
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( |
) |
债务发行成本的摊销 |
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||
使用权资产的摊销 |
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|
|
|
|
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||
估算的非现金利息收入 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
资产和负债的变化： |
|
|
|
|
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|
||
应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
应向客户计费的支出 |
|
|
( |
) |
|
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|
|
预付费用和其他资产 |
|
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( |
) |
|
|
|
|
其他资产 |
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|
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|
|
||
应付账款 |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
应计媒体付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
客户预付款 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他应计负债 |
|
|
|
|
|
|
||
其他负债 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
由（用于）经营活动提供的净现金 |
|
|
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|
|
( |
) |
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来自投资活动的现金流： |
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|
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||
资本支出 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
收购，扣除获得的现金 |
|
|
— |
|
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|
( |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
来自融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
支付或有对价 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
与股权奖励净股结算相关的已缴税款 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
根据员工股票计划发行股票的收益，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
收购延期对价的结算 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
用于融资活动的净现金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
现金和现金等价物以及限制性现金的净增加（减少） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
期初现金和现金等价物及限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
||
期末现金和现金等价物及限制性现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
现金流信息的补充披露 |
|
|
|
|
|
|
||
非现金投资和融资活动： |
|
|
|
|
|
|
||
为收购企业而发行的股票的公允价值和收益对价 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
以股票为基础的薪酬资本化用于软件开发 |
|
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118 |
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|
|
|
|
使用权资产产生的租赁负债 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
VERITONE, INC.
《精简控制台》注意事项合并财务报表
（以千计，股票和每股数据和百分比除外）
（未经审计）
注意事项 1。业务描述
特拉华州的一家公司Veritone, Inc.（“Veritone”，及其子公司统称为 “公司”）是人工智能（“AI”）计算解决方案的提供商。该公司专有的人工智能操作系统 AIWareTM, 使用机器学习算法或 AI 模型以及一套强大的应用程序，从大量结构化和非结构化数据中揭示宝贵的见解。AIWare 平台提供模仿人类认知功能（例如感知、预测和问题解决）的功能，使用户能够快速、高效且经济高效地将非结构化数据转换为结构化数据，并分析和优化数据以推动业务流程和见解。AIWare 基于开放架构，可以快速高效地添加新的人工智能模型、应用程序和工作流程，从而形成可扩展和不断发展的解决方案，可供各业务领域的组织利用，为商业企业以及政府和监管行业提供服务。
此外，该公司还经营一家提供全方位服务的广告公司，利用公司的AIWare技术为其客户提供差异化的托管服务。该公司的广告服务包括媒体策划和策略、广告购买和投放、活动信息、通关验证和归因以及自定义分析，主要在广播、播客、流媒体音频、社交媒体和其他数字媒体渠道上投放主持人认可和有影响力的广告。该公司的广告服务还包括其VeriAds Network，该网络由使广播公司、播客和社交媒体影响者能够增加广告收入的节目组成。该公司还提供云原生数字内容管理解决方案和许可服务，主要面向媒体和娱乐市场的客户。这些产品利用公司的AIWare技术，为客户提供独特的功能，以丰富和扩大其内容的收入机会。
2023年6月13日，公司收购了人才招聘软件即服务技术的全球领导者Broadbean（定义见注3）。有关此次收购的更多详情，请参阅注释3。
注意事项 2。重要会计政策的列报和摘要
演示基础
随附的简明合并财务报表是根据美利坚合众国中期财务报表的公认会计原则（“GAAP”）以及美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制的。因此，它们不包含GAAP要求的年度财务报表的所有信息和脚注。此类未经审计的简明合并财务报表和附注基于公司管理层的陈述，管理层对其完整性和客观性负责。本10-Q表中包含的信息应与公司于2024年4月1日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的信息一起阅读。截至2024年3月31日的三个月的中期业绩不一定代表公司截至2024年12月31日的全年业绩。
随附的简明合并财务报表是在与年度财务报表相同的基础上编制的，管理层认为，这些调整反映了所有调整，这些调整是正常的、经常性的，是公平陈述公司财务状况、经营业绩和现金流所必需的。在合并中，所有重要的公司间交易均已清除。这些附注中披露的三个月期内所反映的简明合并财务报表的财务数据和其他信息未经审计。2023 年 12 月 31 日此处包含的资产负债表源自经审计的财务报表，但不包括公认会计原则要求的完整财务报表的所有披露或附注。
流动性和资本资源
这些合并财务报表是根据美国公认的会计原则编制的，前提是公司将继续作为持续经营企业。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中， 该公司在运营中使用了美元的现金
在截至2024年3月31日的三个月中，公司的运营产生了现金流 $
6
通过结算或有和延期对价。截至 2024 年 3 月 31 日，该公司的现金和现金等价物为美元
在短期内，为了履行到期的义务，公司预计将从公司过去的收购中获得这些协同效应以及潜在的未来成本协同效应。该公司预计，成本协同效应加上额外的成本削减措施将使公司能够在可预见的将来，包括在未来十二个月内继续运营。
会计估算的使用
根据公认会计原则编制随附的简明合并财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响截至所附简明合并财务报表之日的资产负债和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。主要估计数涉及收入的会计确认和列报、信贷损失备抵金、购买会计、长期资产减值、或有对价的估值、优先有担保债务的估值、易货交易中收到的非现金对价的估值及其可变现性评估、股票奖励和股票认股权证的估值以及所得税（如果适用）。
由于包括乌克兰和以色列战争、全球通货膨胀环境和高利率在内的多种因素，全球经济和金融市场一直存在不确定性和混乱。以色列战争也对公司的业务运营产生了不利影响，因为该公司在以色列赫兹利亚设有办公室和人员。截至提交本10-Q表季度报告之日，公司不知道有任何需要更新其估计值或假设或修订其资产或负债账面价值的具体事件或情况。
随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计和假设可能会发生变化。因此，实际结果可能与这些估计和假设存在重大差异。
重要客户
在截至2024年3月31日的三个月内及截至2024年3月31日的三个月中,
合约余额
当在公司满足所有收入确认标准之前收到客户付款时，合同负债被记录为递延收入。在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认了5,742美元的收入，该收入已包含在截至2023年12月31日的递延收入余额中。
剩余的履约义务
细分信息
季节性
这个 由于平台的使用以及软件产品和服务的相关收入，公司的收入和运营业绩出现季节性波动。特别是，Veritone Hire解决方案的收入和广告在每个财年的下半年一直较高，这与公司大型客户的招聘和支出周期一致。由于大型项目的时机、销售周期的长度和复杂性等因素，该公司还会经历季节性，
7
趋势 影响公司的目标垂直市场和公司的收入确认政策以及这些政策的任何变化。在给定季度内，公司在该季度末签署的协议比例更高。尽管这些季节性因素在科技行业中很常见，但不应将历史模式视为我们未来销售活动或业绩的可靠指标。
重要会计政策
与截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露的政策相比，公司的重大会计政策没有重大变化。
最近通过的会计公告
2016 年 9 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2016-13 号， 金融工具-信用损失（主题 326）这要求衡量和确认所持金融资产的预期信贷损失.该标准从2023财年第一季度开始对公司生效。公司于2023年1月1日通过了该指导方针，采用该指导方针对我们的简明合并财务报表的影响并不重要，因为根据历史收款趋势、支付合作伙伴的财务状况和外部市场因素，预计信贷损失不会很大。
2021 年 10 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 编号 2021-08， 业务合并（主题 805）：对与客户签订的合同合同中的合同资产和合同负债进行核算，它要求各实体根据ASC主题606确认和衡量在企业合并中获得的合同资产和合同负债， 与客户签订合同的收入, 以便使合同责任的承认与履约义务的定义保持一致.该公司于 2023 年 1 月 1 日通过了该指导方针。该指引的通过并未对公司的简明合并财务报表产生重大影响。
注意事项 3。企业合并和资产剥离
收购大豆
开启
总收购对价为 $
收购大豆的注意事项 |
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金额 |
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收盘时的现金对价 |
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$ |
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Broadbean收购对价对价对收购的有形和无形资产以及承担的负债的分配基于估计的公允价值，如下所示：
Broadbean 收购对价的分配** |
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正如报道的那样 |
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测量周期调整 |
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调整后 |
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现金和现金等价物 |
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应收账款，净额 |
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预付费用和其他流动资产 |
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财产、设备和装修，净额 |
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无形资产 |
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其他资产 |
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收购的资产总额 |
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应付账款 |
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递延收入 |
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其他应计负债 |
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其他非流动负债 |
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承担的负债总额 |
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收购的可识别净资产 |
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善意 |
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总购买对价 |
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**总对价超过有形资产、可识别的无形资产和假定负债的部分记作商誉。商誉主要归因于有机会向我们的商业企业客户群和聚集的员工进行交叉销售。此次收购产生的免税商誉为美元
在截至2023年12月31日的年度中，公司根据获得的有关截至收购之日存在的事实和情况的新信息，继续最终确定收购Broadbean时收购的资产和承担的负债的估值。在截至2023年12月31日的年度中，公司记录了计量期调整，如上表所示。
可识别的无形资产
收购的可识别无形资产包括客户关系和已开发的技术，估计使用寿命为 到
开发的技术与 Broadbean 内部开发的软件有关。公司在收益法下使用特许权使用费减免法对开发的技术进行估值。这种方法的基础是将特许权使用费率应用于现有已开发技术预期产生的预测收入。经济使用寿命是根据与已开发技术相关的技术周期以及预测期内现金流的时机确定的。客户关系涉及向Broadbean现有客户群销售产品和服务。公司在收益法下使用多期超额收益法对客户关系进行估值。这种方法反映了预期由现有客户关系产生的预计现金流的现值，减去代表其他资产对这些现金流的贡献的费用。经济使用寿命是根据历史客户流失率以及预测期内现金流的时机确定的。
收购的无形资产的估值及其估计使用寿命如下：
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估计的 |
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估计使用寿命（以年为单位） |
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客户关系 |
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$ |
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开发的技术 |
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无形资产总额 |
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税收
与收购 Broadbean 有关，递延所得税净负债为 $
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税 应付账款是初步的，因为公司在衡量期内（自收购之日起最多一年）将继续评估某些余额、估计值和假设。
未经审计的预计业绩
下表中未经审计的预计财务信息汇总了公司和Broadbean的合并经营业绩，就好像两家公司分别在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中合并一样。列报的所有时期未经审计的预计财务信息包括本次收购产生的业务合并会计影响，包括为反映无形资产摊销确认而进行的调整。下文列出的未经审计的预计财务信息仅供参考，不一定代表如果在2023年1月1日初进行收购本可以实现的经营业绩或未来可能发生的业绩。
未经审计的预计财务信息如下：
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三个月已结束 |
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三个月已结束 |
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2024 |
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2023 |
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净收入 |
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$ |
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所得税准备金前的亏损 |
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) |
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净亏损 |
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( |
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( |
) |
能源集团资产剥离
2023年6月30日，根据资产购买协议，公司完成了将其能源集团（“能源剥离”）出售给GridBeyond Limited的交易。GridBeyond Limited是一家总部位于爱尔兰的私人控股公司（“GridBeyond”），提供人工智能驱动的能源解决方案。公司收到
备注 4.债务
高级有担保定期贷款
2023年12月13日（“截止日期”），公司及其某些子公司作为担保人，与Highbridge Capital Management, LLC管理的某些基金以及某些其他贷款机构（统称为 “贷款人”）和威尔明顿储蓄基金协会（FSB）作为行政代理人和抵押代理人签订了信贷和担保协议（“信贷协议”）。信贷协议规定了 $
公司是信贷协议下的借款人，信贷协议下的所有未偿债务均由公司的每家直接和间接重要子公司（公司和担保人统称为 “信贷方”）提供担保。根据2023年12月13日的质押和担保协议（“质押和担保协议”），定期贷款由信贷方几乎所有有形和无形财产的第一优先担保权益和留置权以及信贷方持有的股权质押作为担保。信贷协议有某些惯常的违约条款、陈述和担保以及肯定和否定的承诺，包括将不受限制的现金和现金等价物维持在至少美元的承诺
定期贷款按定期SOFR plus的利率累计利息
信贷协议的期限为
10
信贷协议要求从信贷方收到的净现金收益中强制性预付款，用于（i）某些资产出售，但仅限于由此产生的净现金收益超过美元
在截止日期，公司向贷款人（以该身份为 “认股权证持有人”）发行了认股权证（“认股权证”），最多可购买
在截至2024年3月31日的三个月中，与定期贷款相关的利息支出，包括初始折扣和发行成本的摊销，为美元
截至2024年3月31日，定期贷款的预定本金还款额如下：
2024 |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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总计 |
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$ |
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可转换优先票据
2021 年 11 月，公司按面值发行了美元
可转换票据是公司的优先无抵押债务，利率为
仅在以下条件下，可转换票据的持有人可以在2026年5月15日之前的工作日营业结束之前的任何时候选择转换其全部或任何部分可转换票据：（1）在截至2022年3月31日的日历季度之后开始的任何日历季度内（仅在该日历季度内），前提是公司最后公布的普通股销售价格至少为该日历季度
可转换票据最初的兑换率为
11
主题 在某些情况下会进行调整，但不会根据任何应计和未付利息进行调整。此外，在到期日之前或公司发布赎回通知之后发生的某些公司事件之后，在某些情况下，公司将提高选择转换与此类公司活动相关的可转换票据或选择在相关赎回期内转换其在相关赎回期内召集（或视为召集）赎回的可转换票据的持有人的转换率。
在此之前，公司不得赎回可转换票据
如果公司在到期日之前发生根本性变化，则在某些条件下，持有人可以要求公司以现金回购其全部或任何部分可转换票据。基本面变化回购价格将等于
可转换票据是公司的优先无抵押债务，在公司所有债务的偿付权上排在优先地位，这些债务明确排在可转换票据的受付权上；在偿付权上与公司所有不在次要地位的现有和未来负债相同；就担保此类债务的资产价值而言，实际上次于公司的任何有担保债务；在结构上低于所有债务；在结构上低于所有债务债务和其他负债（包括贸易应付账款）以及任何公司当前或未来子公司的优先股。
发行可转换票据的净收益约为 $
在截至2024年3月31日的三个月中而2023年，与可转换票据和发行成本摊销相关的利息支出为美元
通话上限
关于2022年可转换票据的定价，随着初始购买者于2021年11月全面行使购买额外可转换票据的选择权，公司使用了约美元
上限看涨交易涵盖作为可转换票据基础的公司普通股数量，但须进行与适用于可转换票据的反摊薄调整基本相似。如果根据上限看涨交易条款衡量的公司普通股的每股市场价格高于上限看涨交易的行使价，预计上限看涨交易将减少公司普通股在转换后可能的摊薄幅度和/或抵消公司必须支付的超过转换可转换票据本金的部分或全部现金支付通话交易，最初对应于转换可转换票据的价格，需要进行反摊薄调整，与适用于可转换票据转换率的调整基本相似。但是，如果根据上限看涨期权交易条款衡量的公司普通股的每股市场价格超过了上限看涨交易的上限价格，那么在每种情况下，只要这种市场价格超过了上限看涨交易的上限价格，就会出现摊薄和/或此类潜在的现金支付不会被抵消。上限看涨期权的初始上限价格为 $
12
上限看涨期权交易是单独的交易，不属于可转换票据的条款。上限看涨期权符合股权归类的标准，因此不会在每个报告期内重新计量，而是作为股东权益中额外实收资本的减少而包括在内。
在2022年回购交易中，公司进行了交易以解除部分上限看涨期权。结果，公司收到了 $
信贷额度
2023 年 8 月，公司签订了
2023年12月12日，由于公司签订信贷协议（定义见上文），ACS信贷额度和2023年8月8日的相关商业担保终止。在其终止之前,
注意事项 5。每股净亏损
下表显示了每股基本和摊薄后净亏损的计算方法：
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三个月已结束 |
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2024 |
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2023 |
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分子 |
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净亏损 |
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) |
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$ |
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已发行普通股的加权平均值 |
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减去：有待回购的加权平均股票 |
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— |
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— |
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归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净亏损的分母 |
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基本和摊薄后的每股净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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该公司报告了所有报告期内的净亏损，因此，在此期间，所有潜在摊薄的普通股本来都是反稀释的。
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三个月已结束 |
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2024 |
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2023 |
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普通股期权、限制性股票单位和绩效股票单位 |
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购买普通股的认股权证 |
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与可转换优先票据相关的可发行普通股 |
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注意事项 6。金融工具
公允价值被定义为在衡量日市场参与者之间的有序交易中，资产或负债在主要市场或最有利市场上为转移负债（退出价格）而获得的交易价格，或为转移负债而获得的交换价格（退出价格）。用于衡量公允价值的估值技术必须最大限度地使用可观察的投入，最大限度地减少对不可观察投入的使用。公允价值层次结构基于可用于衡量公允价值的三个输入级别。1 级和 2 级被认为是可观察的，级别 3 被认为是不可观察的，如下所示：
13
现金和现金等价物
公司的货币市场基金在公允价值层次结构中被归类为一级。截至 2024年3月31日，公司的现金及现金等价物如下：
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格罗斯 |
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现金和 |
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未实现 |
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公平 |
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现金 |
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成本 |
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损失 |
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价值 |
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等价物 |
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现金 |
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总计 |
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$ |
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截至2023年12月31日，公司的现金和现金等价物余额如下：
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格罗斯 |
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现金和 |
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未实现 |
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公平 |
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现金 |
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成本 |
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损失 |
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价值 |
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等价物 |
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现金 |
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总计 |
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$ |
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或有对价
开启
公司的所有或有对价负债在公允价值层次结构中均被归类为第三级，除非支出金额确定为固定。收购时使用蒙特卡罗仿真模型对收购PandOlogic的临时对价进行了估值。这些模型包含有关PandOlogic财务预测、贴现率和预测收入波动性的合同条款和假设。如果使用较低的贴现率，公司的或有对价的价值将增加；如果使用更高的折扣率，则公司或有对价的价值将降低。同样，较高的收入波动性假设将增加或有对价的价值，较低的收入波动性假设将降低或有对价的价值。2022年3月收购的或有对价（定义见下文）在收购时使用简单的成就概率模型进行估值，实现概率基于管理层对被收购实体2022年和2023财年业绩的预测结果。在认为必要时，公司管理层有责任在第三方估值专家的协助下，为第三级公允价值衡量和公允价值计算制定和确定不可观察的输入。
2022年9月，该公司与PandOlogic签订了对PandoLogic合并协议的修正案。该修正案规定，PandOlogic临时对价将不低于 $
开启
14
截至2023年12月31日，公司的或有对价负债的流动和非流动余额如下：
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截至的公允价值 |
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的变化 |
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已支付金额 |
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截至的公允价值 |
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2023年1月1日 |
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公允价值 |
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迄今为止 |
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2023年12月31日 |
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第 3 级： |
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或有对价，当前 |
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或有对价，非当期 |
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总计 |
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股票认股证
在定期贷款截止日，公司向贷款人（以此类身份为 “认股权证持有人”）发行了认股权证，最多可购买
公司所有未偿还的股票认股权证在公允价值层次结构中均被归类为第三级。股票认股权证采用概率加权预期收益模型、蒙特卡罗模拟模型或Black-Scholes期权定价模型，在2023年12月13日发行之日进行股票分类并按公允价值入账。这些模型包括合同条款、期限、无风险利率和波动性。如果使用更高的无风险利率，公司的股票认股权证的价值将增加，如果使用较低的无风险利率，则股票认股权证的价值将降低。同样，较高的波动率假设将增加股票认股权证的价值，而较低的波动率假设将降低股票认股权证的价值。公司管理层在第三方估值专家的协助下，负责为第三级公允价值衡量和公允价值计算制定和确定不可观察的输入。
投资
该公司对一家技术公司进行了战略投资，该公司的公允价值不容易确定。这笔投资的费用为 $
作为能源剥离的一部分，该公司收购了对GridBeyond的战略投资，该投资的公允价值不容易确定。这项投资的成本等于其初始估计的公允价值 $
由于这些投资没有易于确定的公允价值，公司选择根据ASC 321来衡量这些投资， 投资 — 股权证券，按成本减去减值（如果有）计算，加上或减去相同或相似投资的有序交易中可观察到的价格变动所产生的变化。
注意事项 7。商誉和无形资产，净额
善意
商誉账面金额为 $
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善意 |
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截至2023年12月31日的余额 |
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$ |
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外币折算/其他 |
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截至 2024 年 3 月 31 日的余额 |
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$ |
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15
无形资产
下表列出了公司因业务收购和其他收购而产生的有限期无形资产，这些资产将继续摊销：
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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加权 |
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格罗斯 |
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累积的 |
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网 |
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格罗斯 |
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累积的 |
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网 |
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软件和技术 |
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许可技术 |
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开发的技术 |
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客户和供应商关系 |
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非竞争协议 |
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商标和商品名称 |
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总计 |
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( |
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下表列出了截至目前公司有限期无形资产的未来摊销情况 2024 年 3 月 31 日：
2024（九个月） |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此后 |
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总计 |
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$ |
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注意事项 8。合并财务报表详情
合并资产负债表详情
现金和现金等价物
截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司的现金及现金等价物为 $
应收账款、净额和信贷损失备抵金
应收账款包括以下内容：
|
|
截至截至 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
应收账款-托管服务(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应收账款-软件产品与服务(2) |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款——其他 |
|
|
|
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减去：预期信用损失备抵金 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
应收账款，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
16
信用损失会计备抵金
公司保留预期信贷损失备抵金，以按可变现净值记录应收账款。信贷损失备抵金评估的内在因素包括某些判断和估计，这些判断和估计与公司客户的资本供应、客户的支付意愿和能力、总体经济状况以及与客户的持续关系等有关。对于风险特征与上面应收账款表中列出的应收账款类型相似的应收账款，公司以池为基础计算预期信用损失。 已记录了据信无法收回的应收账款的备抵金，包括用于解决潜在信贷和其他收款问题的款项。预期信贷损失备抵是通过分析公司的历史注销额和当前应收账款账龄来确定的。未来可能需要调整补贴，具体取决于所考虑的问题，例如客户的财务状况和总体经济环境可能发生变化，或者公司客户的财务状况是否会恶化导致其付款能力受到损害。公司历来没有因应收账款无法收回而进行过重大注销。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容：
|
|
截至截至 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
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十二月三十一日 |
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预付资产 |
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$ |
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$ |
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||
其他应收账款 |
|
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通过易货交易获得的贸易信贷，当前 |
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其他流动资产 |
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||
预付费用和其他流动资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他资产
其他资产包括：
|
|
截至截至 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
通过易货交易获得的贸易信贷，非流动 |
|
$ |
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$ |
|
||
投资 |
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其他非流动资产 |
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||
其他资产 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
财产、设备和装修，净额
财产、设备和装修净额包括以下内容：
|
|
截至截至 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
财产和设备 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投入使用的内部使用软件开发成本 |
|
|
|
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||
租赁权改进 |
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||
|
|
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|
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||
减去：累计折旧 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
财产、设备和装修，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
折旧费用为 $
17
应付账款
应付账款包括以下内容：
|
|
截至截至 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
应付账款-托管服务(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应付账款——其他 |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他应计负债
其他应计负债包括：
|
|
截至截至 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
应计补偿 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应付税款 |
|
|
|
|
|
|
||
的当前部分 |
|
|
|
|
|
|
||
应计贸易应付账款 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
其他应计负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
合同负债
合同负债由递延收入组成。递延收入是指在将相关产品或服务转让给客户之前，根据不可取消的合同支付的账单。预计将在接下来的十二个月期间确认为收入的递延收入部分在公司的简明合并资产负债表中记作递延收入。
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
递延收入期初余额 |
|
|
|
$ |
12,813 |
|
减去：收入已确认 |
|
|
|
|
5,742 |
|
递延收入的增加 |
|
|
|
|
6,344 |
|
递延收入的期末余额 |
|
|
|
$ |
|
|
合并运营报表和综合亏损明细
收入
报告所述期间的收入包括以下各项：
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
商业企业 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
公共部门 |
|
|
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|
|
|
||
总收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
该公司为两个客户群体提供服务：（1）商业企业，由商业领域的客户组成，包括媒体和娱乐客户、广告客户、内容许可客户和Veritone Hire客户（包括Broadbean客户）；（2）公共部门，由政府和受监管行业的客户组成，包括州、地方和联邦政府、法律和合规客户，我们之前将其称为政府和监管行业。
18
软件产品与服务包括公司的AIware平台和Veritone Hire解决方案的人才招聘解决方案（包括Broadbean）、任何相关的支持和维护服务以及与部署和/或实施此类解决方案相关的任何相关专业服务产生的收入。
托管服务包括内容许可客户和广告代理客户及相关服务产生的收入。
下表说明了我们根据上述定义列报的收入：
VERITONE, INC. |
|
||||||||||||||||||||||
收入详情（未经审计） |
|
||||||||||||||||||||||
（以千计） |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
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|
|
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|
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三个月已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
商用 |
|
|
公开 |
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|
|
商用 |
|
|
公开 |
|
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企业 |
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行业 |
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总计 |
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|
企业 |
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行业 |
|
|
总计 |
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Total 软件产品和服务 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
||||||
|
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|
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||||||
托管服务 |
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|
||||||
广告 |
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|
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— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
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许可 |
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|
— |
|
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|
|
— |
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|
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托管服务总数 |
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— |
|
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|
— |
|
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||||
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总收入 |
$ |
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|
$ |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
其他收入（支出），净额
报告所述期间的其他收入（支出）净额包括以下各项：
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
利息支出，净额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他收入（支出），净额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
上表中的其他 co坚持外汇损失为美元
所得税准备金
根据ASC 740-270的规定， 所得税，过渡期的所得税准备金或收益是根据公司年度有效税率的估计值确定的，该税率根据相关时期考虑的离散项目（如果有）进行了调整。公司每个季度都会更新年度有效税率的估计值，如果估计的税率发生变化，公司将记录累计调整。对于实体预计到目前为止的普通亏损或普通亏损无法确认税收优惠的司法管辖区，则适用单独的估计年度有效税率。
公司截至2024年3月31日的三个月的有效税率而 2023 年是
截至2024年3月31日，公司继续为预计无法变现的联邦和州递延所得税资产提供估值补贴。公司继续评估递延所得税资产的可变现性及相关的估值补贴。如果公司对递延所得税资产的评估或相应的估值补贴发生变化，公司将在做出决定期间记录相关的收入调整。
如 由于收购Broadbean，该公司预计将在法国和澳大利亚纳税，此外已在美国、以色列和英国纳税。美国、以色列和英国构成了公司的大部分业务。通常，美国联邦诉讼时效为三年。但是，美国国税局
19
可能 仍在使用税收亏损或抵免结转的当年调整税收损失或抵免额结转。因此，该公司的美国联邦纳税申报表和州纳税申报表自成立以来一直开放审查。以色列的时效期限通常为四年，从提交申报表的当年年底开始。英国的时效期限通常为自申报表提交之日起十二个月。该公司目前没有接受公司开展业务的司法管辖区的所得税机构的审查。
注意事项 9。租赁、承付款和意外开支
租赁
租赁成本
截至2024年3月31日，根据其简明合并余额et 该公司的使用权资产为 $
该公司为其运营租赁支付了现金 $
所有经营租赁的总租金支出为美元
租赁承诺
截至12月31日的年份 |
|
|
|
|
2024（九个月） |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
未来最低租赁付款总额，包括短期租约 |
|
|
|
|
减去：短期租赁的未来最低租赁付款额 |
|
|
( |
) |
减去：估算利息 |
|
|
( |
) |
未来最低租赁付款的现值，不包括短期租约 |
|
$ |
|
|
减去：经营租赁负债的流动部分 |
|
|
( |
) |
经营租赁负债的非流动部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至12月31日的年份 |
|
转租收入 |
|
|
2024（九个月） |
|
|
|
|
转租收入总额 |
|
$ |
|
|
购买注意事项
关于2022年3月的收购，公司承诺支付$的收购对价
开启
20
开启
其他突发事件
公司可能会不时卷入与正常业务过程中因其运营而产生的索赔有关的诉讼。公司目前不是任何法律诉讼的当事方，管理层认为，无论是个人还是总体而言，法律诉讼的不利结果将对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
注意 10。股东权益
普通股发行
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，该公司共发行了236,156张股票
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司共发行了
注意 11。股票计划
股票薪酬
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司授予了购买期权相加于
该公司使用Black-Scholes Merton期权定价模型对这些股票期权进行了估值。
|
|
三个月已结束 |
||
|
|
2024 |
|
2023 |
预期期限（以年为单位） |
|
不适用 |
|
|
预期波动率 |
|
不适用 |
|
|
无风险利率 |
|
不适用 |
|
|
在计算根据ESPP授予的购买权的公允价值时使用的假设 下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月：
|
|
三个月已结束 |
||
|
|
2024 |
|
2023 |
预期期限（以年为单位） |
|
|
||
预期波动率 |
|
|
||
无风险利率 |
|
|
||
21
按奖励类型和运营费用分组划分的公司股票薪酬支出如下所示：
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
按奖励类型划分的股票薪酬支出： |
|
|
|
|
|
|
||
限制性库存单位 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
基于绩效的股票单位 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
股票期权 |
|
|
|
|
|
|
||
员工股票购买计划 |
|
|
|
|
|
|
||
股票薪酬支出总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
按运营费用分组划分的股票薪酬支出： |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
销售和营销 |
|
|
|
|
|
|
||
研究和开发 |
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
||
股票薪酬支出总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
以股票为基础的薪酬资本化供内部使用，因此软件是 $
股票计划下的股权奖励活动
高性能库存单位
关于钢铁控股咨询协议（定义和进一步描述见附注12），董事会薪酬委员会（“薪酬委员会”）于2023年1月11日批准了一项拨款
2024年1月，公司与钢铁控股有限责任公司签订了经修订和重述的独立承包商服务协议（“经修订的咨询协议”），该协议取代并取代了钢铁控股咨询协议。根据经修订的咨询协议，除既得的钢铁控股PSU外，包括未归属的钢铁控股PSU以外，或根据钢铁控股咨询协议考虑的所有股权补助，均自修订后的咨询协议生效之日起终止，并且不会根据经修订的咨询协议发行更多绩效股票单位。
2023 年 3 月 16 日，薪酬委员会批准了一笔拨款
公司在本年度的绩效股票单位活动 截至2024年3月31日的三个月情况如下：
|
|
|
|
|
加权 |
|
||
|
|
|
|
|
平均补助金 |
|
||
|
|
股份 |
|
|
日期公允价值 |
|
||
2023 年 12 月 31 日未归属 |
|
|
|
|
$ |
|
||
被没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2024 年 3 月 31 日未归属 |
|
|
|
|
$ |
|
||
22
限制性股票单位
该公司的限制性股票单位活动 截至2024年3月31日的三个月情况如下：
|
|
|
|
|
加权 |
|
||
|
|
|
|
|
平均补助金 |
|
||
|
|
股份 |
|
|
日期公允价值 |
|
||
2023 年 12 月 31 日未归属 |
|
|
|
|
$ |
|
||
已授予 |
|
|
|
|
$ |
|
||
被没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2024 年 3 月 31 日未归属 |
|
|
|
|
$ |
|
||
截至2024年3月31日，未确认的补偿总额与限制性股票单位相关的操作成本为美元
基于业绩的股票期权
期间的活动 截至2024年3月31日的三个月，与股票期权相关的三个月，这些期权受与公司实现股价目标相关的业绩归属条件的约束如下：
|
|
|
|
加权平均值 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
剩余的 |
|
聚合 |
|
|||
|
|
|
|
|
运动 |
|
|
合同的 |
|
固有的 |
|
|||
|
|
选项 |
|
|
价格 |
|
|
任期 |
|
价值 |
|
|||
2023 年 12 月 31 日未归属 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|||
已过期 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
可于 2024 年 3 月 31 日行使 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中行使的期权的总内在价值是 $
股票期权
期间的活动 截至2024年3月31日的三个月，与所有其他股票期权相关的情况如下：
|
|
|
|
加权平均值 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
剩余的 |
|
聚合 |
|
|||
|
|
|
|
|
运动 |
|
|
合同的 |
|
固有的 |
|
|||
|
|
选项 |
|
|
价格 |
|
|
任期 |
|
价值 |
|
|||
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|||
已锻炼 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
被没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
已过期 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
可于 2024 年 3 月 31 日行使 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
上表中的总内在价值表示公司普通股的公允市场价值与价内期权的平均期权行使价之间的差额乘以此类股票期权的数量。
23
员工股票购买计划
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，ESPP 下应计的员工工资扣除总额为 $
注意 12。关联方交易
2023年1月4日，公司与钢铁控股有限责任公司签订了独立承包商服务协议，该协议自2023年1月1日起生效。Steel Holdings, LLC是隶属于查德·斯蒂尔伯格的实体，查德·斯蒂尔伯格目前在公司董事会任职，曾任董事会主席兼首席执行官。根据钢铁控股咨询协议，公司聘请斯蒂尔伯格先生担任顾问，负责提供持续的首席执行官过渡服务，并管理和监督公司AIWare平台的进一步开发。
2024年1月，公司签订了经修订的咨询协议，该协议取代并取代了钢铁控股咨询协议。根据经修订的咨询协议，Steelberg先生将应公司首席执行官的要求提供与公司软件、软件架构和技术战略相关的技术咨询服务，直至2025年12月31日，即经修订的咨询协议的终止日期。作为此类服务的对价，公司将向钢铁控股有限责任公司支付（i）美元
任何一方均可提前 90 天通知终止经修订的咨询协议。如果公司出于除Steel Holdings, LLC重大违规以外的任何原因终止经修订的咨询协议，则经修订的咨询协议下的任何剩余现金补偿金将到期应付。如果控制权发生变化（定义见2017年计划），经修订的咨询协议将自控制权变更生效之日起终止，任何剩余的现金补偿金将到期并支付。
公司已确定，经修订的咨询协议下的所有未来付款都是可能和可估算的，并且根据该协议获得的几乎所有收益都与过去提供的服务有关。因此，根据截至2024年3月31日的简明合并资产负债表协议，公司已累计未来所有现金支付的负债，并确认由此产生的加速费用为美元
有
备注 13.随后发生的事件
2024 年 4 月，该公司以美元的价格出售了对 GridBeyond 的投资
24
第 2 项。管理层的讨论和分析 财务状况和经营业绩
前瞻性陈述
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与之一起阅读，并参照本10-Q表季度报告中其他地方包含的简明合并财务报表和相关附注进行全面限定。本讨论包含基于当前预期的前瞻性陈述，涉及风险和不确定性。由于各种因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异，包括截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的内容，以及本10-Q表季度报告和我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件（包括美国证券交易委员会未来的文件）中列出的任何更新。请参阅 “关于前瞻性陈述的警示说明”。
概述
Veritone, Inc. 及其子公司，统称为 “Veritone”、“公司”、“我们”、“我们的” 和 “我们”，是人工智能（“AI”）解决方案提供商，由我们专有的人工智能操作系统AIWare提供支持，旨在为我们的商业企业和公共部门（我们以前称为政府和监管行业）客户提供差异化的产品和解决方案。我们的软件产品和服务包括商业企业和公共部门客户使用我们的AIWare平台和Veritone Hire解决方案产生的收入、任何相关的支持和维护服务，以及与部署和/或实施此类解决方案相关的任何相关专业服务。我们的管理服务包括商业企业客户使用我们的内容许可服务、广告代理、网红管理和相关服务产生的收入。
在截至2024年3月31日的三个月中，我们创造了3,160万美元的收入，而截至2023年3月31日的三个月中，我们的收入为3,030万美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们的软件产品与服务收入分别为1,520万美元和1,410万美元，分别占截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月合并收入的48％和47％。软件产品和服务收入增长了110万美元，同比增长7.8％，这是由2023年第二季度对Broadbean的收购推动的，该收购在2024年第一季度创造了850万美元的收入。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们的管理服务收入分别为1,640万美元和1,610万美元，分别占截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月合并收入的52％和53％。在截至2024年3月31日的三个月中，没有一个客户占我们合并收入的10％以上，在截至2023年3月31日的三个月中，没有一个客户占我们合并收入的18％左右。
最近的事态发展
任命瑞安·斯蒂尔伯格为董事长。 我们的首席执行官瑞安·斯蒂尔伯格被任命为董事会主席，自2024年1月22日起生效，接替同日辞去董事会主席职务的查德·斯蒂尔伯格。查德·斯蒂尔伯格继续担任我们的董事会成员。
运营调整和重组。在截至2024年3月31日的三个月中，我们制定了某些运营和重组举措（“2024年第一季度重组”），其结果是我们的全球员工人数减少了约13％。由于2024年第一季度的重组，我们预计年化运营支出将减少超过1,300万美元。我们在2024年第一季度重组中产生了200万美元的一次性遣散费和过渡费用，其中130万美元截至2024年3月31日已支付。
机遇、挑战和风险
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们的收入主要来自商业企业客户，其次是通过公共部门客户获得收入。
我们是基于人工智能的软件产品和服务的领导者。我们专有的人工智能操作系统AIWare使用机器学习算法或人工智能模型，以及一套强大的应用程序，从大量结构化和非结构化数据中揭示宝贵的见解。从历史上看，我们的软件产品和服务收入的很大一部分来自于我们在AIWare平台上内部开发并积极向各种客户销售的应用程序。尽管管理层认为从长远来看有很大的机会增加收入，但当前的经济状况对我们基于消费的部分业务和财务业绩产生了负面影响，而且不确定与历史收入相比，任何可能重大且包括未来潜在收购在内的未来投资是否会带来显著的企业收入实现或收入增长。尽管如此，我们仍然看到软件产品和服务以及向现有和新收购客户销售AIWare平台的巨大增长机会，我们的AI解决方案可以在公共部门行业以及全球媒体和娱乐行业的内容创作和发行中增加近期和长期价值。
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我们认为，我们的软件产品和服务有大量的短期和长期收入和增长机会。2023年6月，我们完成了对Broadbean的收购。Broadbean是基于订阅的人才招聘软件即服务领域的领导者，在全球拥有约3,000名订阅客户，集成了100多个申请人跟踪系统（“ATS”），可以直接访问全球2,500多个招聘板。收购Broadbean对我们在招聘申请方面的增长具有战略意义，因为我们计划在短期内向Broadbean的3,000名客户提供现有产品，包括程序化广告功能。从长远来看，我们计划利用我们的人工智能功能，通过直接访问这些 ATS 来分析复杂的数据集，包括未来与 AIware 的集成。在公共部门市场，随着客户采用我们与人工智能技术相关的产品和服务，以及我们的AIWare平台在整个美国司法部获得我们的官方运营许可，以及首席数字和人工智能官及国防部（包括我们最近宣布的iDMS平台）的进展，我们看到了增长机会。但是，许多与公共部门客户合作的企业级机会可能涉及较长的销售周期，在此期间，我们必须投入大量的时间和资源，而无法保证成功。
扩大我们现有的和新的软件产品与服务客户群对我们的成功至关重要。在截至2024年3月31日的三个月中，软件产品和服务收入与上年同期相比增长了7.7％，这要归因于2023年第二季度增加了Broadbean，但部分被我们传统Veritone Hire客户群消费的减少所抵消。在截至2024年3月31日的三个月中，我们最大的客户占我们合并收入的不到10％，而在截至2023年3月31日的三个月中，这一比例为18％。
由于高通胀、利率上升以及包括俄罗斯-乌克兰冲突和以色列战争在内的地缘政治因素导致的宏观经济环境最近出现回调，我们的一些客户减少了商业企业客户群，即我们的Veritone Hire解决方案和管理服务，消费支出和广告支出。
截至2024年3月31日，我们的软件产品与服务客户总数下降至3,384个，按预计计算，与2023年第一季度末相比下降了10.3％，使对Broadbean的收购生效，就好像收购发生在2022年1月1日一样。客户减少的主要原因是计划将传统的CareerBuilder客户迁出Broadbean软件平台，这并没有对我们在2023年或截至2024年3月31日的三个月的财务业绩产生重大影响。尽管我们预计这些趋势将在2024年第二季度持续下去，但我们预计总体影响对我们在2024年的财务业绩将微不足道。为了继续努力扩大客户群和总收入，我们一直在积极投资现有客户并吸引新客户。此外，2024年2月，我们宣布了某些成本削减和重组举措，其结果是我们的全球员工人数减少了约13％。自2023年第一季度以来，我们一直在积极调整和重组我们的组织，截至2024年3月31日，预计这将导致超过3,700万美元的净年化战略成本削减，其中包括2024年第一季度重组后的预期成本削减。由于我们努力实现客户群多元化并增加现有客户群的销售额，以及2023年6月对Broadbean的收购，与过去十二个月相比，我们在短期内增加了销售和营销支出；但是，这些增加的投资被我们的2023年和2024年成本削减计划部分抵消。
我们相信，我们的软件产品和服务将扩展当今广泛使用的许多第三方软件平台和产品的功能。例如，我们相信，与AIWare整合后，我们的Veritone Hire解决方案客户的招聘流程将获得更高的可见性和透明度。此外，随着最近宣布的IDEMS的推出，我们现在提供了一套AIWare应用程序，以解决当今公共安全和联邦政府部门面临的日益严重的非结构化数字数据管理问题。此外，我们最近宣布，我们获得了亚马逊网络服务（“AWS”）高级套餐服务的地位，推进了我们在AWS平台上的人工智能解决方案和功能的部署，并且我们历来已将AIWare集成到许多平台上，包括Alteryx、Snowflake和基于NVIDIA® CUDA® GPU的平台，从而显著提高了AIWare的处理速度，并为我们的技术提供了广泛的新用例。我们正在为这些和未来的集成开发和营销更具体的用例，我们相信这将为我们的产品开辟新的市场，加速我们的长期收入增长机会。
在任何给定时期，我们的非公认会计准则毛利率都会受到软件产品和服务以及托管服务收入组合的重大影响，因为我们的托管服务收入的总体非公认会计准则毛利率通常低于我们的软件产品和服务收入。我们的非公认会计准则毛利（见下文 “非公认会计准则财务指标”）还取决于我们通过扩大客户群和增加与现有客户的业务来增加收入的能力，以及通过与AWS和Microsoft Azure等云计算提供商谈判有利的经济条件来管理成本的能力。尽管我们专注于继续提高非公认会计准则的毛利，但我们吸引和留住客户以增加收入的能力将在很大程度上取决于我们在增长导致网络容量限制增加的情况下实施和持续改进技术和服务以及改善技术基础设施和运营的能力。
我们认为，我们的经营业绩和业绩是并将继续受到影响我们行业的各种因素的推动。我们为AIWare平台吸引、发展和留住客户的能力对快速变化的技术高度敏感，并取决于我们保持平台、内容和服务对客户吸引力的能力。我们未来的收入和运营增长将
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在很大程度上依赖我们发展和保留软件产品与服务客户群的能力，继续开发和部署高质量和创新的人工智能驱动应用程序和企业级产品，为我们的客户提供独特而有吸引力的内容和广告服务，继续在公共部门等新市场发展，将AIWare扩展到更大、更广泛的企业业务以及管理我们的公司管理费用。尽管我们相信我们将在这些努力中取得成功，但我们无法保证我们将成功实现可观的长期运营增长和盈利能力。
从历史上看，我们一直奉行收购公司的机会主义战略，以帮助加速我们的有机增长。我们的收购策略分为三个方面：（i）扩大我们在当今市场中的业务规模；（ii）加快新市场和产品类别的增长，包括扩大我们现有的工程和销售资源；（iii）通过风险投资或市场驱动的机会加快采用AIWare作为通用人工智能操作系统。尽管我们认为有些战略收购目标可以加速我们进入和扩大我们在关键战略市场的现有市场份额，以及我们发展业务的能力，但不确定我们的历史或未来收购能否实现这些目标。相反，我们一直在追求机会主义出售某些对我们不具有长期战略意义的业务业务，例如在2023年第二季度剥离我们的能源集团。
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的总收入为3,160万美元，而截至2023年3月31日的三个月为3,030万美元，增长了4.3％。在截至2024年3月31日的三个月中，我们的总运营亏损为2,190万美元，而截至2023年3月31日的三个月为2360万美元，下降了7.1％。在截至2024年3月31日的三个月中，我们的非公认会计准则毛利率（按下文 “非公认会计准则财务指标” 中的描述计算）增至约77.7％，而截至2023年3月31日的三个月为77.5％，这在很大程度上是由与去年同期相比的收入组合所推动的。在任何给定时期，我们的非公认会计准则毛利率都会受到软件产品和服务以及托管服务收入组合的重大影响，因为我们的托管服务收入的总体非公认会计准则毛利率通常低于我们的软件产品和服务收入。我们的非公认会计准则毛利（见下文 “非公认会计准则财务指标”）还取决于我们通过扩大客户群和增加与现有客户的业务来增加收入的能力，以及通过与AWS和Microsoft Azure等云计算提供商谈判有利的经济条件来管理成本的能力。尽管我们专注于继续提高非公认会计准则的毛利，但我们吸引和留住客户以增加收入的能力将在很大程度上取决于我们在增长导致网络容量限制增加的情况下实施和持续改进技术和服务以及改善技术基础设施和运营的能力。
在截至2024年3月31日的三个月中，我们报告的净亏损为2,520万美元，而截至2023年3月31日的三个月净亏损为2300万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，我们报告的非公认会计准则净亏损为760万美元，而截至2023年3月31日的三个月中，非公认会计准则净亏损为960万美元。为了继续增加收入，我们将继续对人员进行有针对性的投资，即软件工程师和销售人员。从历史上看，我们还对公司基础设施进行了投资，包括新的ERP和劳动力系统，以帮助我们更好地管理业务的规模和增长。但是，考虑到当前充满挑战的宏观经济环境，我们已经并将继续大幅削减运营结构的成本，以更好地精简我们的业务，并围绕我们的增长和相应的投资确定优先顺序。这些成本削减计划始于2022年下半年，并将持续到2024年，其中包括裁减员工和某些传统运营成本，以及整合过去的收购。由于这些举措，我们相信我们将能够加快实现长期盈利的道路。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们几乎所有的收入都来自美国的客户。随着2023年6月对Broadbean的收购，我们将客户群扩展到整个欧洲和亚太地区。在截至2024年3月31日的三个月中，我们合并收入的32.9％来自美国以外的客户，而截至2023年3月31日的三个月中，这一比例不到10％。我们认为，我们有很大的机会继续扩大我们在美国以外国家的服务范围和客户群。从长远来看，我们计划在欧洲、亚太和拉丁美洲等地进一步扩展我们的国际业务，因此，我们预计将继续产生与这些扩张机会相关的大量增量前期支出。
当前全球经济状况的影响
由于宏观经济和地缘政治因素、劳动力短缺、通货膨胀率以及中央银行当局为控制通货膨胀、货币供应转移、衰退风险、俄乌冲突中断以及以色列战争所采取的措施，全球经济和商业活动继续面临不确定性。特别是，我们在赫兹利亚办公地点进行Veritone Hire解决方案产品开发工作的业务运营已经并将继续受到以色列战争的影响。我们在以色列的雇员中有一小部分及其一些家庭成员已被征召服兵役。这些因素对我们的运营和财务业绩的影响程度，包括我们在预期的时间范围内执行业务战略和计划的能力，将取决于未来的发展以及对客户、合作伙伴和员工的影响，所有这些都具有不确定性，无法预测。这些全球经济状况以及由这些条件造成的任何持续或新的干扰都可能
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以多种方式对我们的业务产生负面影响。例如，我们的 Veritone Hire 解决方案销售给财务状况因总体经济和商业状况，尤其是劳动力总体需求以及当前和潜在雇主的经济健康状况而波动的企业。
如果经济不确定性或经济状况减弱导致我们的客户和潜在客户冻结或裁员，减少广告支出，则对我们产品和服务的需求可能会受到负面影响。这些不利的经济条件还可能导致我们的应用程序销售减少、销售周期延长、合同期限和价值缩短、新技术采用放缓以及价格竞争加剧。此外，经济衰退历来导致软件和技术解决方案支出的总体减少，以及来自客户和潜在客户的压力，要求延长计费期限。如果经济、政治或市场状况恶化，或者这些状况存在不确定性，我们的客户和潜在客户可能会选择通过推迟或重新考虑产品购买来减少其软件和技术解决方案预算，这将限制我们发展业务的能力，并对我们的经营业绩产生负面影响。这些事件中的任何一个都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
由于我们业务的性质，这些宏观经济条件的影响可能要到未来一段时间才能完全反映在我们的经营业绩中。我们已经评估了由于宏观经济环境变化而导致的客户可能出现的信用恶化，并确定截至2024年3月31日，无需为信贷恶化导致的信贷损失提供额外的备抵金。截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项（风险因素）以及本10-Q表季度报告的第二部分第1A项（风险因素）讨论了我们的业务和经营业绩面临的最重大风险。
非公认会计准则财务指标和关键绩效指标
在评估我们的现金流和财务业绩时，我们使用某些非公认会计准则财务指标，包括Pro Forma Software收入、非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则净收益（亏损）和非公认会计准则每股净收益（亏损）。 我们还提供某些关键绩效指标（“KPI”），包括软件产品和服务客户总数、年度经常性收入、年度经常性收入 (SaaS)、年度经常性收入（消费）、新预订总额和总收入保留率。
本10-Q表季度报告中提供的 “Pro Forma” 信息代表了我们在适用时期内Broadbean的历史信息以及Broadbean的历史信息（定义见下文），就好像我们在2022年1月1日收购了Broadbean一样。
Pro Forma 软件收入代表按预估值计算的软件产品和服务收入。非公认会计准则毛利率定义为非公认会计准则毛利除以收入。非公认会计准则净亏损（预计）是公司的净亏损，不包括以下项目。非公认会计准则每股净收益（亏损）和非公认会计准则净收益（亏损）是公司的每股净收益（亏损）和净收益（亏损），经调整后不包括所得税准备金、折旧费用、摊销费用、股票薪酬支出、或有对价公允价值的变化、利息收入、利息支出、外币损益、收购和尽职调查成本、能源集团出售收益、持有业务亏损待售、可变顾问绩效奖金支出以及遣散费和高管过渡成本。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的非公认会计准则净收益（亏损）业绩如下所示。这些非公认会计准则财务指标中不包括的项目，以及GAAP净亏损、非公认会计准则净收益（亏损）和我们的核心业务与公司之间的这些不包括项目的明细，详见下面的对账表。此外，我们还提供了毛利、运营支出、运营亏损、其他（支出）收入、净额和所得税前亏损的补充非公认会计准则指标，不包括上述非公认会计准则净亏损的项目，并将此类非公认会计准则指标与最直接可比的GAAP指标进行对账。
我们之所以提出这些非公认会计准则财务指标，是因为管理层认为这些信息是衡量业绩的重要补充指标，证券分析师、投资者和其他利益相关方在评估我们行业的公司时通常使用这些信息。管理层还在内部使用这些信息进行预测和预算。这些非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则计算和列报的，不应将其视为净收益（亏损）、营业收入（亏损）或以此计算和列报的任何其他财务指标的替代方案，也不应将其视为衡量流动性的经营活动现金流的替代方案。其他公司（包括我们的竞争对手）可能会以不同的方式定义这些非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则指标可能并不代表我们的历史经营业绩或对未来潜在业绩的预测。投资者不应孤立地将这些补充性非公认会计准则财务信息视为对我们根据公认会计原则报告的业绩的分析的替代品。
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GAAP净亏损与非GAAP净收益（亏损）的对账
（以千计） |
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|
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|
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||||||
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截至3月31日的三个月 |
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2024 |
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2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
核心业务(1) |
|
|
企业(2) |
|
|
总计 |
|
|
核心业务(1) |
|
|
企业(2) |
|
|
总计 |
|
||||||
净亏损 |
|
$ |
(10,992 |
) |
|
$ |
(14,206 |
) |
|
|
(25,198 |
) |
|
$ |
(12,570 |
) |
|
$ |
(10,393 |
) |
|
$ |
(22,963 |
) |
（受益）所得税准备金 |
|
|
(1,045 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,045 |
) |
|
|
(504 |
) |
|
|
233 |
|
|
|
(271 |
) |
折旧和摊销 |
|
|
7,409 |
|
|
|
93 |
|
|
|
7,502 |
|
|
|
5,754 |
|
|
|
153 |
|
|
|
5,907 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
1,040 |
|
|
|
568 |
|
|
|
1,608 |
|
|
|
2,335 |
|
|
|
1,582 |
|
|
|
3,917 |
|
或有对价公允价值的变化 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
651 |
|
|
|
651 |
|
收购补偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
317 |
|
|
|
317 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出，净额 |
|
|
— |
|
|
|
3,991 |
|
|
|
3,991 |
|
|
|
9 |
|
|
|
796 |
|
|
|
805 |
|
外币影响 |
|
|
— |
|
|
|
413 |
|
|
|
413 |
|
|
|
(1,146 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
(1,161 |
) |
收购和尽职调查成本 |
|
|
140 |
|
|
|
801 |
|
|
|
941 |
|
|
|
— |
|
|
|
805 |
|
|
|
805 |
|
待售业务的贡献 (3) |
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
917 |
|
|
|
— |
|
|
|
917 |
|
可变顾问绩效奖金支出 (4) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
394 |
|
|
|
— |
|
|
|
394 |
|
遣散费和高管过渡成本 |
|
|
2,267 |
|
|
|
1,583 |
|
|
|
3,850 |
|
|
|
1,027 |
|
|
|
417 |
|
|
|
1,444 |
|
非公认会计准则净收益（亏损） |
|
$ |
(1,178 |
) |
|
$ |
(6,440 |
) |
|
$ |
(7,618 |
) |
|
$ |
(3,784 |
) |
|
$ |
(5,771 |
) |
|
$ |
(9,555 |
) |
(1) 核心业务包括我们的合并软件产品和服务及托管服务，其中包括我们的内容许可和广告服务及其支持业务，包括直接销售成本以及销售、营销和产品开发的运营费用以及专门用于这些业务的某些一般和管理成本。
(2) 公司由一般和管理职能组成，例如行政、财务、法律、人事运营、固定管理费用（包括设施和信息技术支出）、其他收入（支出）和税收以及支持整个公司的其他支出，包括上市公司驱动的成本。
(3)持有待售业务的贡献涉及我们在2023年第二季度剥离的能源集团所涉期间的净亏损。
(4)可变顾问绩效奖金支出是指根据与我们的咨询协议实现绩效目标而向查德·斯蒂尔伯格先生支付的奖金。
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的运营总亏损降至2180万美元，而截至2023年3月31日的三个月为2360万美元。下表列出了我们的非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利率的计算，然后对截至2024年和2023年3月31日的三个月的简明合并财务报表中列出的非公认会计准则与公认会计准则财务信息进行了对账。
（以千美元计） |
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,263 |
|
收入成本 |
|
|
7,046 |
|
|
|
6,809 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
|
24,590 |
|
|
|
23,454 |
|
非公认会计准则毛利率 |
|
|
77.7 |
% |
|
|
77.5 |
% |
29
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,263 |
|
收入成本 |
|
|
7,046 |
|
|
|
6,809 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
|
24,590 |
|
|
|
23,454 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 收入成本 |
|
|
7,046 |
|
|
|
6,809 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
1 |
|
|
|
(20 |
) |
非公认会计准则收入成本 |
|
|
7,047 |
|
|
|
6,789 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 销售和营销费用 |
|
|
11,804 |
|
|
|
12,690 |
|
折旧 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(6 |
) |
股票薪酬支出 |
|
|
(176 |
) |
|
|
(176 |
) |
待售业务的贡献 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(263 |
) |
遣散费和高管过渡成本 |
|
|
(503 |
) |
|
|
(313 |
) |
非公认会计准则销售和营销费用 |
|
|
11,101 |
|
|
|
11,932 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 研发费用 |
|
|
9,215 |
|
|
|
11,527 |
|
折旧 |
|
|
(790 |
) |
|
|
(227 |
) |
股票薪酬支出 |
|
|
(532 |
) |
|
|
(1,542 |
) |
待售业务的贡献 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(558 |
) |
遣散费和高管过渡成本 |
|
|
(1,192 |
) |
|
|
(529 |
) |
非公认会计准则研发费用 |
|
|
6,701 |
|
|
|
8,671 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 一般和管理费用 |
|
|
19,420 |
|
|
|
17,397 |
|
折旧 |
|
|
(697 |
) |
|
|
(245 |
) |
股票薪酬支出 |
|
|
(901 |
) |
|
|
(2,179 |
) |
或有对价公允价值的变化 |
|
|
— |
|
|
|
(651 |
) |
收购补偿费用 |
|
|
(317 |
) |
|
|
— |
|
可变顾问绩效奖金支出 (3) |
|
|
— |
|
|
|
(394 |
) |
待售业务的贡献 (2) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(96 |
) |
收购和尽职调查成本 |
|
|
(941 |
) |
|
|
(805 |
) |
遣散费和高管过渡成本 |
|
|
(2,155 |
) |
|
|
(602 |
) |
非公认会计准则一般和管理费用 |
|
|
14,406 |
|
|
|
12,425 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 摊销 |
|
|
(5,991 |
) |
|
|
(5,429 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 运营亏损 |
|
|
(21,840 |
) |
|
|
(23,589 |
) |
非公认会计准则调整总额 (1) |
|
|
14,221 |
|
|
|
14,035 |
|
运营产生的非公认会计准则亏损 |
|
|
(7,619 |
) |
|
|
(9,554 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 其他收入（支出），净额 |
|
|
(4,403 |
) |
|
|
355 |
|
外币影响 |
|
|
413 |
|
|
|
(1,161 |
) |
利息支出，净额 |
|
|
3,991 |
|
|
|
805 |
|
非公认会计准则其他支出，净额 |
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
所得税前的 GAAP 亏损 |
|
|
(26,243 |
) |
|
|
(23,234 |
) |
非公认会计准则调整总额 (1) |
|
|
18,625 |
|
|
|
13,679 |
|
所得税前的非公认会计准则亏损 |
|
|
(7,618 |
) |
|
|
(9,555 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
（受益）所得税准备金 |
|
|
(1,045 |
) |
|
|
(271 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 净亏损 |
|
|
(25,198 |
) |
|
|
(22,963 |
) |
非公认会计准则调整总额 (1) |
|
|
17,580 |
|
|
|
13,408 |
|
非公认会计准则净亏损 |
|
$ |
(7,618 |
) |
|
$ |
(9,555 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
用于计算非公认会计准则基本和摊薄后每股净亏损的股份（以千计） |
|
|
37,353 |
|
|
|
36,588 |
|
非公认会计准则基本和摊薄后的每股净亏损 |
|
$ |
(0.20 |
) |
|
$ |
(0.26 |
) |
(1) 调整包括对上面列出的GAAP收入成本、销售和营销费用、研发费用和一般和管理费用以及其他（支出）净收入（如适用）的调整。
(2) 持有待售业务的贡献与我们在2023年第二季度剥离的能源集团所涉期间的净亏损有关。
(3) 可变顾问绩效奖金支出是指根据与我们的咨询协议实现绩效目标而向查德·斯蒂尔伯格先生支付的奖金。
30
补充财务信息
我们提供以下有关我们的软件产品和服务以及托管服务的未经审计的补充财务信息，以此作为对上一年度的回顾，以解释我们最近的历史和同比业绩。
我们的软件产品和服务的补充财务信息包括：(i) Pro Forma Software 收入、(ii) 软件产品和服务客户总额、(iii) 年度经常性收入、(iv) 新预订总额和 (iv) 总收入留存率，具体定义见下表脚注。我们的托管服务的补充财务信息包括：(i) 每个活跃的托管服务客户的平均账单，以及 (ii) 收入。
软件产品与服务补充财务信息
下表列出了我们每项软件产品和服务的业绩补充财务信息。
|
季度结束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|||||||
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2023 (1) |
|
|
2023 (1) |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|||||||
Pro Forma 软件收入（单位：000） (2) |
|
$ |
28,603 |
|
|
$ |
35,612 |
|
|
$ |
22,423 |
|
|
$ |
20,859 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,824 |
|
|
$ |
15,220 |
|
软件产品和服务客户总数 (3) |
|
|
3,787 |
|
|
|
3,824 |
|
|
|
3,773 |
|
|
|
3,705 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
3,459 |
|
|
|
3,384 |
|
年度经常性收入 (SaaS)（以千年为单位） (4) |
|
$ |
43,925 |
|
|
$ |
46,248 |
|
|
$ |
45,453 |
|
|
$ |
47,720 |
|
|
$ |
47,756 |
|
|
$ |
49,159 |
|
|
$ |
48,602 |
|
年度经常性收入（消费）（单位：000） (5) |
|
$ |
85,091 |
|
|
$ |
71,754 |
|
|
$ |
67,242 |
|
|
$ |
60,229 |
|
|
$ |
41,543 |
|
|
$ |
30,967 |
|
|
$ |
23,510 |
|
新预订总数（以 000 为单位） (6) |
|
$ |
23,793 |
|
|
$ |
26,342 |
|
|
$ |
22,794 |
|
|
$ |
8,388 |
|
|
$ |
15,501 |
|
|
$ |
17,457 |
|
|
$ |
12,964 |
|
总收入留存率 (7) |
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|||||||
(1) 该期间的所有补充财务信息均按预估值列报，包括Broadbean。
(2) “Pro Forma 软件收入” 是一项非公认会计准则衡量标准，代表按预估计算的软件产品和服务收入。
(3) “软件产品和服务客户总数” 包括截至上述每个季度末的软件产品和服务客户，净收入超过10美元，还不包括我们归类为试用或试点身份的任何客户。在之前的时期，我们提供了 “终端软件客户”，代表截至每个财季末的软件产品与服务客户，Veritone, Inc.和PandOlogic Ltd.过去十二个月的收入均超过2400美元，和/或公司认为在适用时期内合同有效。软件产品和服务客户总数无法与终端软件客户相提并论。软件产品和服务客户总数包括基于本季度最后一个月的收入的客户，而不是过去十二个月的收入。Total Software Products & Services 客户包括基于本季度最后一个月的收入而不是过去十二个月的收入的客户，不包括任何处于试用或试点身份的客户，不包括签订有效合同的客户。管理层使用道达尔软件产品与服务客户，我们认为道达尔软件产品与服务客户对投资者很有用，因为它更准确地反映了包括Broadbean在内的软件产品和服务客户的总客户。
(4) “年度经常性收入 (SaaS)” 表示所有软件产品和服务总客户在适用季度最后一个月的月度经常性收入的年化计算，每种情况下均按预估计算。在前几个时期，我们提供了 “平均年收入”，计算方法是过去十二个月的软件产品和服务收入总额除以同期Veritone, Inc.和PandOlogic Ltd的平均客户数量。年度经常性收入与平均年收入 (SaaS) 不相提并论。年度经常性收入 (SaaS) 仅包括基于订阅的 SaaS 收入，不是活跃客户的平均值，而是使用上述经常性收入的计算方法而不是年收入。管理层使用 “年度经常性收入（SaaS）”，我们认为年度经常性收入（SaaS）对投资者很有用，因为与消费收入相比，Broadbean显著增加了我们基于订阅的SaaS收入组合，两者之间的分配使读者能够在可预测的经常性SaaS收入和更不稳定的消费收入之间进行划分。
(5) “年度经常性收入（消费）” 是指所有活跃的Total Software产品与服务客户过去十二个月的所有非经常性和/或基于消费的收入，在每种情况下，均按预估值计算。在前几个时期，我们提供了 “平均年收入”，计算方法是过去十二个月的软件产品和服务收入总额除以同期Veritone, Inc.和PandOlogic Ltd的平均客户数量。年度经常性收入（消费）与平均年收入不可比。年度经常性收入（消费）仅包括非经常性收入和/或基于消费的收入，不是活跃客户的平均值，而是使用上述经常性收入的计算方法而不是年收入。管理层使用 “年度经常性收入（消费）”，我们认为年度经常性收入（消费）对投资者很有用，因为与消费收入相比，Broadbean显著增加了我们基于订阅的SaaS收入组合，两者之间的划分使读者能够在可预测的经常性SaaS收入和更不稳定的消费收入之间进行划分。
(6) “新预订总额” 是指本季度收到的新合同在整个合同期限内应支付的总费用（包括任何可取消部分的应付费用以及可能在期限内波动的许可费的估计），不包括合同规定的任何可变费用（例如认知处理、存储、专业服务和其他可变服务的费用），在每种情况下均按形式计算。
(7) “总收入留存率” 是指我们截至期末的以美元为基础的总收入留存率的计算，计算方法是从软件产品和服务客户截至该时期的上一季度3个月的收入或上一年度的季度收入开始。然后，我们将从上一年度季度收入中扣除截至本期末不再是客户的软件产品和服务客户的任何收入，或本期末软件客户收入。然后，我们将本期末软件客户总收入除以上一年度的总收入，得出以美元为基础的总留存率，即截至上一年度，所有软件产品和服务客户从我们的软件产品和服务中获得的收入中未因客户流失而损失的百分比。用于确定总收入保留率的所有数字均按预估值计算。
31
下表列出了收入与预计收入的对账以及预计年度经常性收入的计算。
|
季度结束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|||||||
软件产品和服务收入（千年） |
|
$ |
20,812 |
|
|
$ |
27,220 |
|
|
$ |
14,127 |
|
|
$ |
14,093 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,820 |
|
|
$ |
15,220 |
|
Broadbean 收入（以 000 年计） (1) |
|
|
7,639 |
|
|
|
8,230 |
|
|
|
8,156 |
|
|
|
8,374 |
|
|
|
8,739 |
|
|
|
8,662 |
|
|
|
8,517 |
|
Broadbean 收入包含在软件产品和服务收入中（以 000 为单位） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,716 |
) |
|
|
(8,739 |
) |
|
|
(8,662 |
) |
|
|
(8,517 |
) |
预计软件收入（以千计） |
|
$ |
28,451 |
|
|
$ |
35,450 |
|
|
$ |
22,283 |
|
|
$ |
20,751 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,820 |
|
|
$ |
15,220 |
|
托管服务收入（以 000 年计） |
|
|
16,384 |
|
|
|
16,670 |
|
|
|
16,136 |
|
|
|
13,874 |
|
|
|
14,772 |
|
|
|
14,377 |
|
|
|
16,416 |
|
预计收入总额（以千计） |
|
$ |
44,835 |
|
|
$ |
52,120 |
|
|
$ |
38,419 |
|
|
$ |
34,625 |
|
|
$ |
35,133 |
|
|
$ |
34,197 |
|
|
$ |
31,636 |
|
|
过去十二个月已结束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|||||||
软件产品和服务收入（千年） |
|
$ |
97,581 |
|
|
$ |
84,578 |
|
|
$ |
80,538 |
|
|
$ |
76,252 |
|
|
$ |
75,801 |
|
|
$ |
68,401 |
|
|
$ |
69,494 |
|
Broadbean 收入（以 000 年计） (1) |
|
|
30,136 |
|
|
|
29,047 |
|
|
|
30,999 |
|
|
|
32,399 |
|
|
|
33,499 |
|
|
|
33,931 |
|
|
|
34,292 |
|
Broadbean 收入包含在软件产品和服务收入中（以 000 为单位） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,716 |
) |
|
|
(10,455 |
) |
|
|
(19,117 |
) |
|
|
(27,634 |
) |
预计软件收入（以千计） |
|
$ |
127,717 |
|
|
$ |
113,625 |
|
|
$ |
111,537 |
|
|
$ |
106,935 |
|
|
$ |
98,845 |
|
|
$ |
83,215 |
|
|
$ |
76,152 |
|
托管服务收入（以 000 年计） |
|
|
63,406 |
|
|
|
65,150 |
|
|
|
65,046 |
|
|
|
63,064 |
|
|
|
61,452 |
|
|
|
59,159 |
|
|
|
59,439 |
|
预计收入总额（以千计） |
|
$ |
191,123 |
|
|
$ |
178,775 |
|
|
$ |
176,583 |
|
|
$ |
169,999 |
|
|
$ |
160,297 |
|
|
$ |
142,374 |
|
|
$ |
135,591 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Pro Forma 客户总数 |
|
|
3,787 |
|
|
|
3,824 |
|
|
|
3,773 |
|
|
|
3,705 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
3,460 |
|
|
|
3,384 |
|
预计年度经常性收入（以千美元计） (2) |
|
$ |
129,016 |
|
|
$ |
118,002 |
|
|
$ |
112,695 |
|
|
$ |
107,949 |
|
|
$ |
98,549 |
|
|
$ |
82,127 |
|
|
$ |
72,112 |
|
(1)“预计软件收入” 包括Veritone, Inc.和Broadbean在过去八（8）个财政季度的历史软件产品和服务收入，并按合并的预计基础列报了此类收入，自2022年1月1日起将Broadbean视为Veritone, Inc.的所有。
(2) “预计年度经常性收入” 表示计算季度最后一个时期的每月经常性收入的年化计算，以及所有活跃客户所有非经常性和/或基于消费的收入的过去十二个月的计算结果。
管理服务补充财务信息
下表列出了托管服务每项关键性能指标的结果。
|
季度结束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月 31, |
|
|
3月31日 |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|||||||
每个活跃的托管服务客户的平均账单（以 000 为单位）(1) |
|
$ |
747 |
|
|
$ |
823 |
|
|
$ |
771 |
|
|
$ |
576 |
|
|
$ |
620 |
|
|
$ |
647 |
|
|
$ |
793 |
|
本季度收入（以 000 为单位）(2) |
|
$ |
10,035 |
|
|
$ |
11,074 |
|
|
$ |
9,337 |
|
|
$ |
6,876 |
|
|
$ |
8,827 |
|
|
$ |
8,612 |
|
|
$ |
9,333 |
|
(1)每个活跃的托管服务客户每个季度的平均账单反映了该季度活跃的托管服务客户在截至该季度末的十二个月期间的平均季度账单。
(2) 托管服务的收入和指标不包括内容许可和媒体服务以及Table Rock管理。
由于多种因素，我们的托管服务收入已经出现波动，并且可能会继续出现波动，包括：（i）新的大型客户协议的时机；（ii）选择用新的提供商或将广告投放到内部的客户流失；（iii）由于自己的业务问题而广告预算减少的客户；（iv）某些大型客户的广告活动的季节性。从历史上看，我们的收入中有很大一部分来自几个主要客户。随着我们继续发展和实现客户群的多元化，我们预计我们对有限数量的大客户的依赖将降至最低。
32
运营结果
下表列出了我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩，以美元和占这些时期收入的百分比表示。我们历史业绩的周期间比较不一定代表未来可能出现的预期结果。
（以千美元计） |
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,263 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本 |
|
|
7,046 |
|
|
|
6,809 |
|
销售和营销 |
|
|
11,804 |
|
|
|
12,690 |
|
研究和开发 |
|
|
9,215 |
|
|
|
11,527 |
|
一般和行政 |
|
|
19,420 |
|
|
|
17,397 |
|
摊销 |
|
|
5,991 |
|
|
|
5,429 |
|
运营费用总额 |
|
|
53,476 |
|
|
|
53,852 |
|
运营损失 |
|
|
(21,840 |
) |
|
|
(23,589 |
) |
其他收入（支出），净额 |
|
|
(4,403 |
) |
|
|
355 |
|
所得税准备金前的亏损 |
|
|
(26,243 |
) |
|
|
(23,234 |
) |
（受益）所得税准备金 |
|
|
(1,045 |
) |
|
|
(271 |
) |
净亏损 |
|
$ |
(25,198 |
) |
|
$ |
(22,963 |
) |
|
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本 |
|
|
22.3 |
|
|
|
22.5 |
|
销售和营销 |
|
|
37.3 |
|
|
|
41.9 |
|
研究和开发 |
|
|
29.1 |
|
|
|
38.1 |
|
一般和行政 |
|
|
61.4 |
|
|
|
57.5 |
|
摊销 |
|
|
18.9 |
|
|
|
17.9 |
|
运营费用总额 |
|
|
169.0 |
|
|
|
177.9 |
|
运营损失 |
|
|
(69.0 |
) |
|
|
(77.9 |
) |
其他收入（支出），净额 |
|
|
(13.9 |
) |
|
|
1.2 |
|
所得税准备金前的亏损 |
|
|
(82.9 |
) |
|
|
(76.8 |
) |
（受益）所得税准备金 |
|
|
(3.3 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
净亏损 |
|
|
(79.6 |
) |
|
|
(75.9 |
) |
截至2024年3月31日的三个月，与截至2023年3月31日的三个月相比
收入
|
|
三个月已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
商用 |
|
|
公开 |
|
|
|
|
|
商用 |
|
|
公开 |
|
|
|
|
||||||
|
|
企业 |
|
|
行业 |
|
|
总计 |
|
|
企业 |
|
|
行业 |
|
|
总计 |
|
||||||
软件产品与服务 |
|
$ |
13,703 |
|
|
$ |
1,517 |
|
|
$ |
15,220 |
|
|
$ |
12,732 |
|
|
$ |
1,395 |
|
|
$ |
14,127 |
|
托管服务 |
|
|
16,416 |
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— |
|
|
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16,416 |
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16,136 |
|
|
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— |
|
|
|
16,136 |
|
收入 |
|
$ |
30,119 |
|
|
$ |
1,517 |
|
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
28,868 |
|
|
$ |
1,395 |
|
|
$ |
30,263 |
|
商业企业
在截至2024年3月31日的三个月中，商业企业软件产品与服务收入与去年同期相比增长了100万美元，增长了7.6％，这主要是由于Broadbean在2023年第二季度增加了Broadbean，但部分被包括亚马逊在内的消费类客户的收入减少所抵消。在截至2024年3月31日的三个月中，商业企业管理服务与去年同期相比增长了30万美元，增长了1.7％，这主要是由于当前广告经济环境推动的广告收入增长。
33
公共部门
截至2024年3月31日的三个月，公共部门软件产品和服务收入与上年同期相比增长了10万美元，增长了8.7％，这主要是由于来自公共安全和联邦客户的软件收入的有机增长，但2023年第二季度我们的能源集团的剥离略微抵消了这一增长。在某些情况下，来自某些市场客户（尤其是我们的政府客户）的公共部门软件产品和服务收入可能基于项目，并会受到此类项目时机的影响。因此，我们预计我们在这些市场上的收入可能会在一段时间内大幅波动。
运营费用
（以千美元计） |
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三个月已结束 |
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2024 |
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2023 |
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$ Change |
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% 变化 |
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收入成本 |
|
$ |
7,046 |
|
|
$ |
6,809 |
|
|
$ |
237 |
|
|
|
3.5 |
% |
销售和营销 |
|
|
11,804 |
|
|
|
12,690 |
|
|
|
(886 |
) |
|
|
(7.0 |
)% |
研究和开发 |
|
|
9,215 |
|
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|
11,527 |
|
|
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(2,312 |
) |
|
|
(20.1 |
)% |
一般和行政 |
|
|
19,420 |
|
|
|
17,397 |
|
|
|
2,023 |
|
|
|
11.6 |
% |
摊销 |
|
|
5,991 |
|
|
|
5,429 |
|
|
|
562 |
|
|
|
10.4 |
% |
运营费用总额 |
|
$ |
53,476 |
|
|
$ |
53,852 |
|
|
$ |
(376 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
收入成本。在截至2024年3月31日的三个月中，收入成本与去年同期相比增加了20万美元，这主要是由于收入的增加。收入成本占收入的百分比保持不变，约为22％
销售和营销.在截至2024年3月31日的三个月中，销售和营销费用与上年同期相比减少了90万美元，这主要是由于2023年第一季度宣布的成本削减计划和广告支出的减少，但2023年6月收购Broadbean导致的销售和营销费用增加部分抵消了这一点。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，销售和营销费用占收入的百分比分别从42％下降至37％。
研究与开发。在截至2024年3月31日的三个月中，研发费用与去年同期相比减少了230万美元，下降了20.1％，这主要是由于在过去十二个月中执行的各种成本削减举措导致人事相关成本减少了320万美元，但被20万美元的一次性遣散费和过渡费用、2023年6月收购Broadbean后研发成本增加了50万美元以及0.3美元的一次性遣散费和过渡费用部分抵消内部使用的资本化成本增加了百万美元软件。研发费用占收入的百分比分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的38％下降至29％。
一般和行政。与上年同期相比，截至2024年3月31日的三个月中，一般和管理费用增加了200万美元，增长了11.6％，这主要是由于2023年6月收购Broadbean导致的300万美元成本增加，但股票薪酬和人事相关成本的支出减少部分抵消了这一点。一般和管理费用占收入的百分比分别从截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的57％增加到61％。
摊销费用。由于增加了与2023年6月收购Broadbean相关的摊销费用，截至2024年3月31日的三个月中，摊销费用与去年同期相比有所增加。
其他收入（支出），净额
截至2024年3月31日的三个月（440万美元）的其他收入（支出）净额从截至2023年3月31日的三个月的40万美元增加了480万美元。480万澳元的增长主要是由于2023年12月定期贷款带来的净利息支出增加了320万美元，其中包括与债务初始折扣和发行成本相关的130万美元非现金摊销支出。剩余的140万美元增长主要是由外汇变动推动的。
34
非公认会计准则毛利
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的运营总亏损从去年同期的2360万美元降至2190万美元。如上所述，我们的非公认会计准则毛利是按收入减去收入成本计算的，如下所示：
（以千美元计） |
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三个月已结束 |
|
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|||||||
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
收入 |
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,263 |
|
|
$ |
1,373 |
|
|
|
4.5 |
% |
收入成本 |
|
|
7,046 |
|
|
|
6,809 |
|
|
|
237 |
|
|
|
3.5 |
% |
非公认会计准则毛利 |
|
|
24,590 |
|
|
|
23,454 |
|
|
|
1,136 |
|
|
|
4.8 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
77.7 |
% |
|
|
77.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年3月31日的三个月中，非公认会计准则毛利和非公认会计准则毛利率与上年同期相比增长的主要原因是收入与去年同期相比有所增加。
流动性和资本资源
我们历来通过出售股权和债务证券为我们的业务融资。我们的主要流动性来源是我们的现金及现金等价物，截至2024年3月31日，总额为9,070万美元，而截至2023年12月31日，现金及现金等价物总额为7,940万美元。与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日，我们的现金及现金等价物有所增加，这主要是由于在截至2024年3月31日的三个月中，经营活动提供的现金为1,590万美元。
2023年12月，我们和我们的某些子公司作为担保人与某些贷款机构签订了信贷协议，威尔明顿储蓄基金协会（FSB）作为行政代理人和抵押代理人。信贷协议规定了7,750万美元的优先担保定期贷款，这笔贷款在定期贷款到期时由我们全额提取。根据我们截至2024年3月31日的流动性状况以及我们目前对经营业绩和现金流的预测，在不采取任何其他行动的情况下，管理层确定，在可预见的将来，包括未来十二个月内，我们将需要额外的流动性才能继续运营。在短期内，为了履行到期的义务，我们预计将从过去的收购中获得成本协同效应，同时通过优化公司的运营结构，采取额外的计划成本削减措施，实现预期的成本节约。我们预计，这些成本协同效应和成本削减措施将使我们能够在可预见的将来，包括在未来十二个月内继续运营。
现金流
下表汇总了我们的运营、投资和融资活动的现金流。
（以千计） |
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三个月已结束 |
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|||||
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2024 |
|
|
2023 |
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||
由（用于）经营活动提供的现金 |
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$ |
15,931 |
|
|
$ |
(33,785 |
) |
用于投资活动的现金 |
|
|
(1,901 |
) |
|
|
(2,947 |
) |
用于融资活动的现金 |
|
|
(2,674 |
) |
|
|
(7,981 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） |
|
$ |
11,356 |
|
|
$ |
(44,713 |
) |
运营活动
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的经营活动产生了1,590万美元的现金，这主要是由于净营运资金的影响为3,110万美元，这主要是由于应收账款变动产生的净现金流入2330万美元、客户预付款1,280万美元和应付账款380万美元，但部分被900万美元应计媒体付款以及预付费用和其他流动资产时机导致的净现金流出所抵消 130 万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，经营活动产生的现金被我们的2520万美元净亏损部分抵消，净亏损由980万美元的非现金支出调整，其中包括750万美元的折旧和摊销、160万美元的股票薪酬支出和130万美元的摊销债务发行成本。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的经营活动使用了3,380万美元的现金，这主要是由于我们的净亏损为2,300万美元，经1,060万美元的非现金支出，包括590万美元的折旧和摊销以及390万美元的股票薪酬支出，净营业额减少了2,140万美元，这主要是由于应计媒体支付减少1,970万美元和客户预付款减少了1,560万美元百万美元来自我们的管理服务，其中一部分被应向客户计费的930万美元支出减少所抵消。
35
投资活动
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的投资活动在资本支出推动下使用了190万美元现金。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的投资活动使用了290万澳元的现金，主要用于支付我们在2022年3月根据证券购买协议收购一家有影响力的管理公司而支付的150万美元递延对价，以及140万美元的资本支出。
融资活动
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的融资活动使用了270万美元的现金，这主要是由与2022年收购相关的180万美元延期对价以及用于支付或有对价的100万美元推动。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的融资活动使用了800万澳元的现金，其中780万美元用于支付PandoLogic的2022年收益，90万美元用于缴纳与股权奖励净股结算相关的税款，但部分被行使股票期权和购买ESP下股票所得的60万美元收益所抵消。
合同义务和已知的未来现金需求
截至2024年3月31日，我们的债务包括定期贷款和2026年可转换票据。截至2024年3月31日，我们在2027年12月到期的定期贷款下有7,750万美元的未偿本金，以及将于2026年11月到期的2026年可转换优先票据的未偿本金总额为9,120万美元。
截至2024年3月31日，我们有未来的现金需求，需要支付与收购Vocalid相关的100万美元收购对价承诺，这笔对价承诺将于2024年支付。对于业务或技术的任何重大收购或任何其他重大资本支出，我们目前没有其他协议或承诺。
截至2024年3月31日，由于不确定税收状况（包括利息和罚款），我们已记录了200万美元的总负债。根据现有的信息和可能的结果，我们无法合理估计可能支付责任的金额和期限。
关键会计政策与估计
根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层对影响我们的简明合并财务报表和相关附注中报告的金额以及财务报表之日或有资产和负债的相关披露的未来事件做出估计和假设。管理层持续评估其会计政策、估计和判断。管理层的估计和判断基于历史经验和其他各种被认为在当时情况下合理的因素。在不同的假设和条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。
我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中描述了我们反映管理层估计和判断的关键会计估计。我们审查了最近通过的会计公告，并确定此类公告的通过预计不会对我们的简明合并财务报表产生重大影响（如果有的话）。因此，正如我们在截至2023年12月31日的10-K表年度报告中披露的那样，关键会计政策和估算没有重大变化。
36
第 3 项。 定量和定性关于市场风险的实时披露
作为一家规模较小的申报公司，我们无需提供S-K法规第305项所要求的信息。
第 4 项。 控件和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至2024年3月31日的《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中规定的披露控制和程序的有效性。我们的披露控制和程序旨在为实现其目标提供合理的保障，即确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息得到积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便能够及时就所需的披露做出决定，并在美国证券交易委员会颁布的规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。我们的管理层认识到，任何披露控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现其目标提供合理的保证，并且无法保证我们的披露控制和程序在任何情况下都能有效运作。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年3月31日，由于财务报告内部控制存在以下重大缺陷，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上没有生效。
财务报告内部控制的重大弱点
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，因此很可能无法及时预防或发现公司年度或中期财务报表的重大错报。
在编制截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告时，管理层发现了财务报告内部控制的重大缺陷，涉及：
与这些调查结果相关的是，管理层得出结论，在截至2023年12月31日的年度中，公司没有维持适当设计的影响控制环境的实体层面控制措施，也没有维持监测控制措施以防止或发现合并财务报表的重大错报。具体而言，这些缺陷归因于：(一) 缺乏足够数量的合格资源来开展控制活动；(二) 由于未能及时或无效地确定内部控制风险，无法正确设计、测试、实施和评估对财务报告的有效内部控制，风险评估和监测活动不足。
修复财务报告内部控制中的重大缺陷
为了纠正重大缺陷，管理层正在采取补救行动，包括：（i）在2024年3月聘请外部公司协助采取补救行动；（ii）围绕2024年4月财务报告内部控制的正确设计、测试和评估制定更稳健的计划和风险评估；（iii）制定一项针对ITGC和政策的培训计划，包括对控制权所有者进行有关每项控制措施的原则和要求的培训，重点关注相关内容允许用户访问和更改管理影响财务报告的IT系统；（iv）制定和维护基础ITGC的文档，以促进人员和职能变动后的知识转移；（v）实施IT管理审查和测试计划，对ITGC进行监测，特别关注支持我们财务报告流程的系统；（vi）在合并外国子公司时招聘和培训员工，使其掌握外汇翻译和交易的适当会计核算。管理层还雇用了更多工作人员来监督这些补救行动的实施和测试。为了进一步纠正此处确定的现有重大缺陷，包括首席执行官和首席财务官在内的管理团队重申并再次强调了
37
内部控制、控制意识和强大的控制环境。我们致力于维持良好的控制环境，并认为这些补救措施代表着我们控制环境的持续改善。我们还期望继续审查、优化和加强我们的财务报告控制和程序。除非适用的补救控制措施运行了足够长的一段时间，并且管理层通过测试得出结论，这种增强的控制措施正在有效运作，否则不会认为重大缺陷已得到修复。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度中，我们对财务报告的内部控制（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
对控制有效性的固有限制
管理层认识到，控制系统，无论设计和操作多么精良，只能为控制系统的目标得到实现提供合理而非绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，管理层必须运用自己的判断来评估可能的控制和程序相对于其成本的好处。由于所有控制系统固有的局限性，任何控制措施评估都无法绝对保证所有控制问题和欺诈或错误事件（如果有）都已被发现。这些固有的限制包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，而崩溃可能是由于简单的错误或错误造成的。此外，可以通过某些人的个人行为、两人或更多人的串通或管理层无视控制来规避控制。任何控制系统的设计也在一定程度上基于对未来事件可能性的某些假设，无法保证任何设计在未来的所有潜在条件下都能成功实现其既定目标；随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化而变得不足，或者对政策或程序的遵守程度可能会下降。由于具有成本效益的控制系统固有的局限性，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
38
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼程序
我们可能会不时参与与我们在正常业务过程中因运营而产生的索赔有关的诉讼。我们目前不是任何法律诉讼的当事方，管理层认为，无论是个人还是总体而言，法律诉讼的不利结果都将对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。无论结果如何，由于辩护和和解费用、管理资源的转移和其他因素，任何诉讼都可能对我们产生不利影响。
第 1A 项。Ri天空因子
我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告讨论了与我们的业务相关的重大风险。除下文所述外，该10-K表年度报告中描述的风险没有重大变化。
我们的平台、网络、计算机系统或数据，或我们所依赖的第三方的安全或运营，可能会遭到破坏或以其他方式中断，任何此类违规或其他中断都可能对我们的业务和声誉产生不利影响。
在正常业务过程中，我们处理专有、机密和敏感数据，包括专有和机密的业务数据、商业秘密、知识产权、敏感的第三方数据、商业计划、交易、财务信息和生物识别数据（统称为敏感信息）。某些数据隐私和安全义务可能要求我们实施和维护特定的安全措施或行业标准或合理的安全措施，以保护我们的信息技术系统和敏感信息。特别是，政府市场的客户处理和存储在我们的平台、网络和计算机系统中的数据可能包含受政府法规保护的高度敏感数据，我们有义务遵守与此类数据安全相关的严格要求，例如FedRAMP和刑事司法信息服务（“CJIS”）安全要求。
个人或实体可能试图渗透我们的网络、计算机系统或平台安全，或我们的第三方托管和存储提供商以及我们所依赖的其他第三方的安全，并可能获取我们的敏感信息，包括客户数据。一些行为者现在参与并预计将继续参与网络攻击，包括但不限于出于地缘政治原因以及与军事冲突和国防活动相关的民族国家行为者。在战争和其他重大冲突时期，我们、我们所依赖的第三方以及我们的客户可能容易受到这些攻击（包括报复性网络攻击）的更大风险，这些攻击可能会严重干扰我们的系统和运营、供应链以及生产、销售和分发服务的能力。例如，我们在不稳定的地区和正在发生（或预计将经历）地缘政治或其他冲突的地区，包括中东，那里的企业因以色列/哈马斯冲突而遭受的网络攻击有所增加，因此我们的业务可以依赖这些业务和第三方来支持我们的业务。
此外，我们的网络、计算机系统或平台可能受到各种不断变化的威胁，包括但不限于计算机恶意软件（包括由高级持续威胁入侵引起的威胁）、病毒、蠕虫和计算机黑客攻击、欺诈性使用尝试、网络钓鱼和其他社会工程攻击（包括通过深度伪造，可能越来越难以识别为虚假攻击）、拒绝服务攻击、凭证填充攻击、凭据收集、人员不当行为或不当行为错误、勒索软件攻击、供应链攻击，广告软件、由人工智能增强或促进的攻击以及其他类似的威胁，所有这些都在我们的行业中变得越来越普遍。特别是，严重的勒索软件攻击变得越来越普遍，可能导致我们的运营严重中断、敏感信息和收入损失、声誉损害和资金转移。勒索付款可以减轻勒索软件攻击的负面影响，但由于适用法律或法规禁止此类付款，我们可能不愿或无法支付此类款项。我们的数据和信息系统也可能由于恶意活动以外的其他原因而出现故障，包括但不限于软件错误、服务器故障、软件或硬件故障、数据或其他信息技术资产丢失、电信故障、地震、火灾和洪水。
随着越来越多的员工在办公场所或网络之外使用网络连接、计算机和设备，包括在家工作、在交通途中和在公共场所工作，远程工作已变得越来越普遍，也增加了我们的平台、网络、计算机系统和数据面临的风险。此外，未来或过去的商业交易（例如收购或整合）可能会使我们面临额外的网络安全风险和漏洞，因为我们的平台、网络或计算机系统可能会受到收购或整合实体系统和技术中存在的漏洞的负面影响。此外，我们可能会发现尽职调查期间未发现的安全问题，并且可能很难将公司整合到我们的信息技术环境和安全计划中。
这些威胁和其他威胁、攻击、中断或事故可能导致未经授权、非法或意外地获取、修改、破坏、丢失、更改、加密、披露、访问或盗用我们的专有或机密信息，包括我们的客户及其员工或第三方服务提供商的平台、网络或计算机系统。例如，我们最近得知一位安全研究人员发布的一篇文章发现了一个临时漏洞，该漏洞与两个与有限数量的政府客户相关的Azure环境有关。这个漏洞不存在于我们的商业环境中，它运行在不同的系统上。该漏洞已于2024年3月得到修复，但我们已经通知了可能受影响的客户，目前正在调查此事。
39
尽管我们已经实施了旨在防范安全事件的安全措施，但无法保证这些措施会有效。我们采取措施检测、缓解和修复我们的信息系统（例如我们的硬件和/或软件，包括我们所依赖的第三方的漏洞）中的漏洞。但是，我们可能无法检测和修复所有漏洞，因为用于利用漏洞的威胁和技术可能会经常变化，而且本质上往往很复杂，因此，此类漏洞可能会被利用，但可能要等到安全事件发生后才能被发现。此外，我们在开发和部署旨在解决已发现漏洞的补救措施和补丁时可能会遇到延迟。即使我们针对软件应用程序、产品或服务中的漏洞发布或以其他方式制作了补丁或信息，我们的客户也可能不愿意或无法部署此类补丁并有效及时地使用此类信息。这些漏洞可能会被利用并导致安全事件。
适用的数据隐私和安全义务可能要求我们将安全事件通知相关的利益相关者。此类披露代价高昂，披露或不遵守此类要求可能会导致不利后果。我们的平台、网络或计算机系统，或我们的技术服务提供商或第三方供应商的实际或感知的安全漏洞，可能会导致不利后果，例如业务损失、财务损失、声誉损害、负面宣传、政府执法行动（例如监管调查、命令、罚款、处罚、审计和检查）、额外报告要求和/或监督、诉讼（包括集体索赔）、赔偿义务、违约赔偿、民事损失和刑事处罚（包括对违反适用法律、法规或合同义务的处罚）、限制处理敏感数据（包括个人数据）、转移管理层注意力、中断我们的运营（包括数据的可用性）、巨额成本、费用和其他补救费用，以及其他类似的危害。
我们的合同可能不包含责任限制，即使有责任限制，也无法保证合同中的责任限制足以保护我们免受与数据隐私和安全义务相关的责任、损害或索赔。我们无法确定我们的保险是否足以保护我们免受或减轻因我们的隐私和安全做法而产生的责任，无法确定此类保险是否会继续以商业上合理的条款提供或根本不确定，也无法确定此类保险能否支付未来的索赔。
如果我们未能或被认为未能维护我们的平台、网络或计算机系统的可靠性、安全性和可用性，或者如果客户认为我们的平台无法为敏感信息的存储或互联网传输提供足够的安全性，我们可能会失去现有客户，我们可能无法吸引新客户，从而对我们发展和运营业务的能力产生负面影响。如果我们遇到安全漏洞或网络攻击，或者未能遵守与我们的安全政府云环境相关的安全要求，我们可能会失去获得或维持 FedRAMP 认证的能力，这可能会导致政府市场客户的业务流失。上述任何一项都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响，并对我们发展和经营业务的能力产生负面影响。
我们平台和服务的可靠性和持续可用性对我们的成功至关重要。但是，像我们这样的软件可能包含难以检测和纠正的错误、缺陷、安全漏洞或软件错误，尤其是在首次引入此类漏洞或发布我们产品的新版本或增强功能时。此外，即使我们能够开发补丁或其他修复程序来解决此类漏洞，此类修复也可能难以向我们的客户推出或以其他方式延迟。此外，我们的业务取决于客户适当和成功地实施我们的平台和服务。如果我们的客户未能按照我们的规格使用我们的平台或服务，我们的客户可能会在自己的系统上遭受安全事件或其他不利后果。即使此类事件与我们的安全实践无关，也可能导致我们在调查、补救和实施进一步保护客户免受自身漏洞侵害的额外措施方面产生巨大的经济和运营成本，并可能导致声誉损害。除安全漏洞外，第三方还可能从公共来源、数据经纪人或其他方式收集、收集或推断出有关我们的敏感信息，这些信息会泄露有关我们组织的竞争敏感细节，并可能被用来破坏我们的竞争优势或市场地位。此外，由于我们的员工、人员或供应商使用生成人工智能技术或与之相关的结果，我们的敏感信息或客户的敏感信息可能会被泄露、披露或泄露。
第 2 项。未注册的设备销售ty 证券和所得款项的使用
在截至2024年3月31日的三个月中，我们通过行使某些认股权证持有人持有的349,657份认股权证向他们发行了206,957股普通股。每份认股权证都是无现金行使的，行使价为2.5760美元。行使这些认股权证时发行的普通股是根据《证券法》第3（a）（9）条规定的注册豁免发行的。每位认股权证持有人均表示他们正在收购认股权证，在行使认股权证时，将以自己的账户收购行使后可发行的普通股，目的不是违反《证券法》或任何适用的州证券法进行分配或转售。
第 3 项。默认 Upon 高级证券
没有。
40
第 4 项。Mine Saftey 披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
41
第 6 项。 展品
展览 没有。 |
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展品描述 |
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2.1 |
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Veritone, Inc.、Veritone UK Ltd.、CareerBuilder, LLC、CareerBuilder International Holding B.V. 和CareerBuilder France Holding, LLC签订的截至2023年5月27日的证券和资产购买协议（参照注册人于2023年5月31日提交的8-K表最新报告附录2.1）。 |
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3.1 |
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第三次修订和重述的注册人公司注册证书（参照注册人于2017年5月23日提交的8-K表最新报告附录3.1纳入）。 |
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3.2 |
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经修订和重述的《注册人章程》（参照注册人于 2017 年 5 月 23 日提交的 8-K 表最新报告附录 3.2 纳入其中）。 |
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10.1* |
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经修订和重述的Veritone, Inc.与Steel Holdings, LLC于2024年1月23日签订的独立承包商服务协议（参照注册人于2024年1月23日提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入）。 |
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31.1 |
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根据《交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条进行认证。 |
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31.2 |
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根据《交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条进行认证。 |
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32.1+ |
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根据《交易法》第 13a-14 (b) 条或第 15d-14 (b) 条以及《美国法典》第 18 章第 1350 条作出的认证。 |
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101.INS |
|
行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
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101.SCH |
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带有嵌入式 Linkbase 文档的内联 XBRL 分类扩展架构。 |
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104 |
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公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告的封面已采用Inline XBRL格式。 |
* 表示管理合同或补偿计划或安排。
根据《证券法》第S-K条例第601（a）（5）项，公司省略了参考证物的部分内容。公司同意根据要求向美国证券交易委员会补充提供所有遗漏的证物、附表和附件的副本。
+ 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350分节的本10-Q表季度报告附录32.1中提供的认证，不论其中包含任何通用公司措辞，均不得视为注册人 “提交”，也不得以提及方式纳入注册人根据《证券法》提交的任何文件任何此类申报。
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信号图雷斯
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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Veritone, Inc. |
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2024年5月10日 |
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来自： |
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//Michael L. Zemetra |
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迈克尔·泽梅特拉 |
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执行副总裁、首席财务官兼财务主管 |
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（首席财务和会计官） |
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