附录 99.1

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Leafly Holdings, Inc. 公布2024年第一季度财务业绩

 

2024 年第一季度收入达到 900 万美元

报告的净亏损为240万美元，调整后的 EBITDA1 亏损为90万美元

聘请财务顾问 PGP 和 Benchmark 来探索融资和战略机会

 

西雅图--（美国商业资讯）--2024年5月9日--领先的在线大麻发现市场和面向大麻消费者的资源Leafly Holdings, Inc.（“Leafly” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：LFLY）今天公布了截至2024年3月31日的第一季度财务业绩。

Leafly首席执行官宫下洋子表示：“我们仍然致力于提高运营效率，专注于稳定收入并为合作伙伴优先考虑持续价值。”“美国药物管理局最近历史性地宣布了其重新安排大麻的计划，我们对此感到兴奋，我们希望这将成为运营商将资金转向投资自有业务的途径。当预期的救济措施到来时，我们预计大麻企业将加大营销力度并吸引新的购物者。

第一季度财务业绩

•
收入为900万美元，而2023年第一季度为1,120万美元。
•
零售收入为790万美元，而2023年第一季度为950万美元。
•
品牌收入为120万美元，而2023年第一季度为180万美元
•
毛利率为89％，比2023年第一季度88％的毛利率有所提高。
•
总运营支出为980万美元，较2023年第一季度的1,490万美元减少了34％，这反映了运营的严谨性和对成本纪律的持续关注。
•
净亏损为240万美元，而2023年第一季度的净亏损为540万美元。
•
根据非公认会计准则衡量标准，调整后的 EBITDA1 亏损为90万美元，而2023年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润亏损为330万美元。
•
本季度末现金为1,410万美元，不包括限制性现金，与2023年第四季度末的1,530万美元相比减少了120万美元。

Leafly首席财务官苏雷什·克里希纳斯瓦米表示：“在过去的12个月中，我们进行了实质性的运营改善和成本的显著降低，从而成为一家更高效的企业。”“在我们努力提高利润率和盈利能力的同时，我们的团队专注于执行和重返收入增长。”

 

 

 

[1]本新闻稿中列出了非公认会计准则财务指标息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润。在本新闻稿中包含的表格中查看此类非公认会计准则财务指标与其最具可比性的GAAP指标的对账情况。

关键性能指标1

 

截至3月31日的三个月

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改变

 

 

变化 (%)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

终止零售账户

 

3,840

 

 

 

5,702

 

 

 

(1,862

)

 

 

-33

%

零售商 ARPA

$

677

 

 

$

553

 

 

$

124

 

 

 

22

%

 

第一季度业务亮点

•
零售商的平均每个账户收入（“ARPA”）为677美元，与2023年第四季度的672美元ARPA基本持平，符合预期。
•
Leafly继续加强其收款工作，战略重点是淘汰表现不佳和不付费的零售商，以建立更健康、更持久的客户群。
•
该公司推出了新的仅提供信息的列表，并对订阅产品进行了更改，以期为客户创造更好的入口并增加向上销售的可能性，这进一步表明Leafly产品适合所有人。
 

财务顾问

Leafly已聘请PGP Capital Advisors和The Benchmark Company作为联合顾问，以探索有可能实现股东价值最大化的融资和战略机会。PGP和Benchmark对大麻行业有着深入的了解，并提供广泛的财务咨询和筹资能力。

现金和流动性

该公司在本季度末拥有1410万澳元的现金，不包括限制性现金，而2023年底为1,530万美元。该公司继续研究各种方案以改善其流动性和资产负债表，并通过与贷款机构的持续对话，于2024年5月7日将27.5万美元的未偿本金转换为股权。

财务展望

今天，Leafly正在发布2024年第二季度的指导方针。根据当前的业务趋势和状况，我们预计第二季度收入约为860万美元，调整后的 EBITDA2 亏损约为110万美元。

 

 

[1]期末零售账户和零售商每个账户的平均收入（ARPA）是管理层用来分析和衡量公司的财务业绩和经营业绩的关键绩效指标。请参阅 “关键绩效指标的定义”，进一步了解这些指标的用途和计算方式。

[2]Leafly在本通报中没有提供预测的GAAP净收益（亏损）与预测的调整后息税折旧摊销前利润总额的量化对账，因为如果不做出不合理的努力，公司就无法自信地计算某些对账项目。这些项目包括但不限于：新资产的折旧和摊销费用；资产减值；任何衍生品估值的变化；股权补偿拨款的估值和变动；债务修改或清偿的收益或损失。这些项目可能会对前瞻性GAAP净收益（亏损）的计算产生重大影响，它们本质上是不确定的，取决于各种因素，其中许多因素是Leafly无法控制的。有关本通报中讨论的非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅下面的 “非公认会计准则财务指标”。

 

 

 

 

网络直播和电话会议信息

Leafly将于今天，即2024年5月9日星期四太平洋时间下午 1:30（美国东部时间下午 4:30）主持电话会议和网络直播，讨论结果。电话会议的网络直播可从Leafly的投资者关系网站收看，网址为 https://investor.leafly.com。

也可以通过电话（833）470-1428拨打国内免费电话进行实时通话。请参考会议 ID：#475849。电话会议结束后，将在同一网站上提供网络直播的存档版本。

 

关于 Leafly

Leafly每年帮助数百万人发现大麻。Leafly的强大工具可帮助购物者做出明智的购买决定，并使大麻企业能够通过广告和技术服务吸引和留住忠实的客户。在 Leafly.com 上了解更多信息，或通过苹果的 App Store 或 Google Play 下载 Leafly 移动应用程序。

关键绩效指标的定义

终止零售账户

期末零售账户是截至相应时期最后一个月在Leafly的付费零售商账户的数量。零售账户可以包括多个零售商。我们认为该指标对投资者有帮助，因为它代表了我们收入交易量要素的一部分，并表明了我们的市场份额。管理层认为，该指标为了解消费者行为、业务趋势和整体经营业绩提供了有用的信息。

零售商每个账户的平均收入（“ARPA”）

零售商ARPA的计算方法是以账户为基础的月零售收入除以同月活跃的零售账户数量。活跃账户是指当月在Leafly上有活跃付费订阅的账户。Leafly不为零售商提供持续的免费订阅服务，但可能会为某些订阅提供免费试用期。我们认为该指标对投资者有帮助，因为它代表了我们收入的价格要素。管理层认为，该指标为了解消费者行为、业务趋势和整体经营业绩提供了有用的信息。

 

鉴于每个期末零售账户和零售商的ARPA都是运营指标，而且公司计算这些指标的方法不符合非公认会计准则指标的定义，因为该术语由美国证券和

 

 

交易委员会（“SEC”），不要求或不提供每种委员会的量化对账。

 

 

 

 

关于前瞻性陈述的警示声明

本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的某些前瞻性陈述，包括有关Leafly提供的服务以及Leafly运营的市场、业务战略、业绩指标、行业环境、潜在增长机会、预期的未来业绩、财务前景、成本节约措施的预期结果、管理目标以及为改善我们的流动性和资本化而采取的举措的声明。这些前瞻性陈述通常由 “相信”、“期望”、“打算”、“未来”、“预测”、“展望”、“计划”、“可能”、“将”、“重点”、“继续”、“潜在”、“承诺”、“预测”、“寻求” 等词语以及类似表达（包括此类词语或表达的否定版本）来识别。

前瞻性陈述是关于未来事件的预测、预测和其他陈述，这些陈述基于截至本新闻稿发布之日的当前预期和假设，因此存在风险和不确定性，可能导致实际结果与此类前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。此处包含的所有前瞻性陈述均由此处包含的警示性陈述予以明确的全部限定。这些警示性声明是根据联邦证券法发表的，目的是从这些法律的 “安全港” 条款中受益。

将来可能会有Leafly无法准确预测或无法控制的事件。许多因素可能导致未来的实际事件与本新闻稿中的前瞻性陈述存在重大差异。Leafly于2024年4月1日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日的10-K表年度报告的 “风险因素” 部分以及Leafly不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中描述的风险和不确定性提供了风险、不确定性和事件的示例，这些风险和事件可能导致实际业绩与Leafly在此类前瞻性陈述中描述的预期存在重大差异。

这些示例包括但不限于：

•
由于我们目前没有能力偿还2025年1月到期的可转换票据，因此对我们继续作为持续经营企业的能力存在重大疑问；
•
Leafly有能力重新遵守纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）的持续上市要求，维持Leafly普通股和认股权证在纳斯达克资本市场的上市，这将需要纳斯达克的某些批准以及其他突发事件和因素；

 

 

•
Leafly有能力在未来筹集足够的资金或获得融资或获得其他流动性来源，以执行其业务计划并在到期时偿还债务和其他债务；
•
市场对Leafly产品和服务的规模、需求和增长潜力，以及Leafly为这些市场服务的能力；
•
宏观经济条件的影响，包括由此对当地大麻零售商的消费者支出以及这些零售商的广告支出水平的影响；
•
Leafly的产品、服务和定价变化的市场接受程度和采用程度；
•
Leafly 吸引和留住客户的能力；
•
Leafly 成功留住或招聘高管、关键员工或董事；
•
监管环境的影响以及与此类环境相关的合规复杂性，包括遵守联邦（其中大麻是非法的）或适用的州法律规定的限制，以及州一级合法化工作放缓；以及
•
影响Leafly业务、运营和财务业绩的其他因素。

前瞻性陈述仅代表其发表之日。提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述，Leafly不承担任何义务，除非法律要求，否则无意更新或修改这些前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。Leafly不保证它会实现其期望。

 

 

LEAFLY 控股公司

简明合并资产负债表——未经审计

（以千计，每股金额除外）

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

资产

 

 

 

 

 

流动资产

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

$

14,100

 

 

$

15,293

 

应收账款，扣除信贷损失备抵金分别为794美元和1,398美元

 

2,152

 

 

 

2,635

 

预付费用和其他流动资产

 

2,225

 

 

 

1,074

 

流动资产总额

 

18,477

 

 

 

19,002

 

财产、设备和软件，净额

 

2,436

 

 

 

2,554

 

限制性现金——长期部分

 

248

 

 

 

251

 

其他资产

 

10

 

 

 

28

 

总资产

$

21,171

 

 

$

21,835

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东赤字

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

可转换本票，净额

$

29,221

 

 

$

—

 

应付账款

 

640

 

 

 

813

 

应计费用和其他流动负债

 

3,608

 

 

 

2,503

 

递延收入

 

1,877

 

 

 

1,764

 

流动负债总额

 

35,346

 

 

 

5,080

 

 

 

 

 

 

 

非流动负债

 

 

 

 

 

可转换本票，净额

 

—

 

 

 

29,085

 

其他长期负债

 

96

 

 

 

128

 

非流动负债总额

 

96

 

 

 

29,213

 

负债总额

 

35,442

 

 

 

34,293

 

 

 

 

 

 

 

承付款和意外开支

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东赤字

 

 

 

 

 

优先股

 

—

 

 

 

—

 

普通股

 

—

 

 

 

—

 

库存股

 

(31,663

)

 

 

(31,663

)

额外的实收资本

 

93,977

 

 

 

93,403

 

累计赤字

 

(76,585

)

 

 

(74,198

)

股东赤字总额

 

(14,271

)

 

 

(12,458

)

负债总额和股东赤字

$

21,171

 

 

$

21,835

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

LEAFLY 控股公司

简明合并运营报表——未经审计

（以千计，每股金额除外）

 

 

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

收入

 

$

9,048

 

 

$

11,249

 

收入成本

 

 

976

 

 

 

1,346

 

毛利

 

 

8,072

 

 

 

9,903

 

运营费用

 

 

 

 

 

 

销售和营销

 

 

2,620

 

 

 

4,911

 

产品开发

 

 

2,413

 

 

 

3,280

 

一般和行政

 

 

4,787

 

 

 

6,660

 

运营费用总额

 

 

9,820

 

 

 

14,851

 

运营损失

 

 

(1,748

)

 

 

(4,948

)

利息支出，净额

 

 

(607

)

 

 

(713

)

其他收入（支出），净额

 

 

(32

)

 

 

264

 

净亏损

 

$

(2,387

)

 

$

(5,397

)

 

 

 

 

 

 

每股净亏损：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

(1.09

)

 

$

(2.79

)

稀释

 

$

(1.09

)

 

$

(2.79

)

 

 

 

 

 

 

已发行股票的加权平均值：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

2,196,161

 

 

 

1,935,229

 

稀释

 

 

2,196,161

 

 

 

1,935,229

 

 

 

 

 

 

LEAFLY 控股公司

简明合并现金流量报表——未经审计

（以千计）

 

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

2024

 

 

2023

 

来自经营活动的现金流

 

 

 

 

 

净亏损

$

(2,387

)

 

$

(5,397

)

为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

329

 

 

 

195

 

股票薪酬支出

 

598

 

 

 

658

 

坏账支出

 

496

 

 

 

725

 

处置资产的收益

 

(2

)

 

 

(10

)

债务折扣的非现金摊销

 

136

 

 

 

136

 

衍生品公允价值的非现金变化

 

(14

)

 

 

(267

)

其他

 

1

 

 

 

3

 

运营资产和负债的变化：

 

 

 

 

 

应收账款

 

(13

)

 

 

(1,065

)

预付费用和其他流动资产

 

266

 

 

 

(2,460

)

应付账款

 

(173

)

 

 

(401

)

应计费用和其他流动负债

 

(223

)

 

 

(1,565

)

递延收入

 

113

 

 

 

222

 

用于经营活动的净现金

 

(873

)

 

 

(9,226

)

 

 

 

 

 

来自投资活动的现金流

 

 

 

 

 

增加财产、设备和软件

 

(211

)

 

 

(535

)

出售财产和设备的收益

 

2

 

 

 

10

 

用于投资活动的净现金

 

(209

)

 

 

(525

)

 

 

 

 

 

来自融资活动的现金流

 

 

 

 

 

在ESPP下发行普通股

 

16

 

 

 

120

 

与既得限制性股票单位退回的股票相关的纳税款项

 

(40

)

 

 

—

 

关联方应付账款的还款

 

(90

)

 

 

(8

)

融资活动提供的（用于）净现金

 

(114

)

 

 

112

 

 

 

 

 

 

现金、现金等价物和限制性现金的净减少

 

(1,196

)

 

 

(9,639

)

现金、现金等价物和限制性现金，期初

 

15,544

 

 

 

25,202

 

期末现金、现金等价物和限制性现金

$

14,348

 

 

$

15,563

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

LEAFLY 控股公司

非公认会计准则财务指标——未经审计

（以千计）

扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（EBITDA）和调整后的息税折旧摊销前利润

为了向投资者提供有关我们财务业绩的更多信息，我们披露了息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润，这两者都是非公认会计准则财务指标，在息税折旧摊销前利润中，我们将其计算为扣除利息、税项、折旧和摊销费用前的净亏损，并进一步调整以排除调整后的息税折旧摊销前利润。下面我们提供了净（亏损）收入（最直接可比的GAAP财务指标）与息税折旧摊销前利润以及息税折旧摊销前利润与调整后息税折旧摊销前利润的对账表。

 

我们公布息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润，因为这些指标是我们的管理层用来评估我们的经营业绩、制定未来运营计划以及就投资能力分配做出战略决策的关键指标。因此，我们认为，息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润为投资者和其他人提供了有用的信息，使他们能够像管理层一样理解和评估我们的经营业绩。

 

息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润作为分析工具存在局限性，您不应单独考虑，也不应将其作为对我们根据公认会计原则报告的业绩分析的替代品。其中一些限制如下：

•
尽管折旧和摊销是非现金费用，但折旧和摊销的资产将来可能必须更换，而且息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润均未反映此类置换或新资本支出要求的现金资本支出需求；
•
息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不反映我们营运资金需求的变化或现金需求；以及
•
息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不反映可能代表我们可用现金减少的利息或税款支付。

 

由于这些限制，您应考虑息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润以及其他财务业绩指标，包括净（亏损）收入和我们的其他GAAP业绩。

 

净（亏损）收入与非公认会计准则息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账情况如下：

 

 

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

净亏损

 

 

$

(2,387

)

 

$

(5,397

)

利息支出，净额

 

 

 

607

 

 

 

713

 

折旧和摊销费用

 

 

 

329

 

 

 

195

 

EBITDA

 

 

 

(1,451

)

 

 

(4,489

)

基于股票的薪酬

 

 

 

598

 

 

 

658

 

遣散费

 

 

 

—

 

 

 

754

 

衍生品公允价值的变化

 

 

 

(14

)

 

 

(267

)

调整后 EBITDA

 

 

$

(867

)

 

$

(3,344

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

联系人

媒体

pr@leafly.com

 

投资者

ir@leafly.com

 

来源：Leafly Holdings, Inc.