apyx-20240331
0000719135假的12 月 31 日Q12024xbrli: 股票iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票xbrli: pureapyx: caseapyx: 原告apyx: 索赔apyx: related_partyapyx: segment00007191352024-01-012024-03-3100007191352024-05-0800007191352024-03-3100007191352023-12-3100007191352023-01-012023-03-310000719135美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000719135US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000719135US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000719135US-GAAP：非控股权益成员2022-12-3100007191352022-12-310000719135US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310000719135US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310000719135US-GAAP：非控股权益成员2023-01-012023-03-310000719135美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000719135US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310000719135US-GAAP：留存收益会员2023-03-310000719135US-GAAP：非控股权益成员2023-03-3100007191352023-03-310000719135美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310000719135US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310000719135US-GAAP：留存收益会员2023-12-310000719135US-GAAP：非控股权益成员2023-12-310000719135US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-310000719135US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310000719135US-GAAP：非控股权益成员2024-01-012024-03-310000719135美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310000719135US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310000719135US-GAAP：留存收益会员2024-03-310000719135US-GAAP：非控股权益成员2024-03-310000719135APYX: PerceptiveCredit协议成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310000719135APYX: PerceptiveCredit协议成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-310000719135APYX: PerceptiveCredit协议成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-312023-12-310000719135APYX: PerceptiveCredit协议成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-312024-03-310000719135APYX: PerceptiveCredit协议成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-01-012024-03-310000719135APYX: PerceptiveCredit协议成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-01-012023-03-310000719135APYX：PerceptiveCredit协议延迟了DrawLoan会员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-310000719135APYX: TermLoanMember美国公认会计准则：有担保债务成员2024-03-310000719135APYX: TermLoanMember美国公认会计准则：有担保债务成员2023-12-310000719135APYX: 中国供应商会员2019-12-310000719135US-GAAP：企业合资企业成员2019-12-310000719135US-GAAP：企业合资企业成员2023-06-300000719135US-GAAP：企业合资企业成员2023-06-012024-03-310000719135US-GAAP：企业合资企业成员2023-12-310000719135US-GAAP：企业合资企业成员2022-12-310000719135US-GAAP：企业合资企业成员2024-01-012024-03-310000719135US-GAAP：企业合资企业成员2023-01-012023-03-310000719135US-GAAP：企业合资企业成员2024-03-310000719135US-GAAP：企业合资企业成员2023-03-310000719135US-GAAP：员工股权会员2024-01-012024-03-310000719135US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-03-310000719135US-GAAP：Warrant 会员2024-01-012024-03-310000719135US-GAAP：Warrant 会员2023-01-012023-03-310000719135SRT: 最低成员2024-01-012024-03-310000719135SRT: 最大成员2024-01-012024-03-310000719135APYX：产品责任问题会员2022-12-310000719135APYX：产品责任问题会员2023-01-012023-12-310000719135APYX：产品责任问题会员2024-03-012024-03-310000719135APYX：产品责任问题会员SRT: 最低成员2024-03-310000719135APYX：产品责任问题会员SRT: 最大成员2024-03-310000719135APYX：产品责任问题会员2022-01-012022-12-310000719135SRT: 最低成员APYX: Renuvion产品责任问题会员2024-03-310000719135SRT: 最大成员APYX: Renuvion产品责任问题会员2024-03-310000719135APYX: Renuvion产品责任问题会员2023-01-012023-12-310000719135US-GAAP：考文垂会员2024-01-012024-03-310000719135US-GAAP：考文垂会员2023-01-012023-03-310000719135US-GAAP：考文垂会员2024-03-310000719135US-GAAP：考文垂会员2023-12-310000719135APYX: AdvanceEnergy 会员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-03-310000719135US-GAAP：运营部门成员APYX: OEM 会员2024-01-012024-03-310000719135US-GAAP：企业非细分市场成员2024-01-012024-03-310000719135APYX: AdvanceEnergy 会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-03-310000719135US-GAAP：运营部门成员APYX: OEM 会员2023-01-012023-03-310000719135US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-03-310000719135国家：美国2024-01-012024-03-310000719135国家：美国2023-01-012023-03-310000719135US-GAAP：非美国会员2024-01-012024-03-310000719135US-GAAP：非美国会员2023-01-012023-03-31
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
☒
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间
2024年3月31日
要么
☐
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从 _____ 到 _____ 的过渡时期
委员会档案编号： 001-31885
Apyx-medical-REG-w-tagline-REG-logo-Blue_Orange_RGB_1100px-wide.jpg
APYX 医疗公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华11-2644611
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（美国国税局雇主
证件号）
乌尔默顿路 5115 号，克利尔沃特, FL33760
（主要行政办公室地址，邮政编码）
(727) 384-2323
（注册人的电话号码）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股APYX纳斯达克全球精选市场

用复选标记表明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受此类申报要求的约束。 是的: ☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的: ☒没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器
☐
加速过滤器
☐
非加速过滤器☒规模较小的申报公司☒
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的： ☐没有 ☒

A截至2024年5月8日, 34,643,926注册人的面值为0.001美元的普通股已流通。

目录
APYX 医疗公司
10-Q 表季度报告索引
截至2024年3月31日的季度期间

页面
第一部分
财务信息
2
第 1 项。
简明合并财务报表（未经审计）
2
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表
2
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表
3
截至2024年和2023年3月31日的三个月的简明综合权益变动表
4
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表
5
简明合并财务报表附注
6
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
13
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
21
第 4 项。
控制和程序
22
第二部分。
其他信息
23
第 1 项。
法律诉讼
23
第 1A 项。
风险因素
24
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
25
第 3 项。
优先证券违约
25
第 4 项。
矿山安全披露
25
第 5 项。
其他信息
25
第 6 项。
展品
26
签名
27
1
目录

第一部分财务信息

第 1 项。简明合并财务报表

APYX 医疗公司
简明的合并资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
2024年3月31日
（未经审计）		2023年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$37,282 $43,652 
贸易应收账款，扣除美元备抵后的净额605和 $608
12,487 14,023 
存货，扣除过时准备金（美元）880和 $875
9,795 9,923 
预付费用和其他流动资产2,362 2,764 
流动资产总额61,926 70,362 
不动产和设备，扣除累计折旧和摊销后的美元3,642和
   $3,522
1,779 1,915 
经营租赁使用权资产5,049 5,162 
融资租赁使用权资产64 69 
其他资产1,893 1,732 
总资产$70,711 $79,240 
负债和权益
流动负债：
应付账款$2,103 $2,712 
应计费用和其他流动负债8,077 9,661 
经营租赁负债的流动部分356 347 
融资租赁负债的流动部分20 20 
流动负债总额10,556 12,740 
长期债务，扣除债务折扣和发行成本33,406 33,185 
长期经营租赁负债4,795 4,896 
长期融资租赁负债48 53 
长期合同负债1,252 1,246 
其他负债194 198 
负债总额50,251 52,318 
公平
优先股，$0.001面值； 10,000,000授权股份； 0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和未偿还债务
— — 
普通股，$0.001面值； 75,000,000授权股份； 34,643,926截至 2024 年 3 月 31 日已发行和未偿还的 34,643,888截至 2023 年 12 月 31 日已发行和未偿还的
35 35 
额外的实收资本82,242 81,114 
累计赤字(62,024)(54,448)
股东权益总额20,25326,701
非控股权益 207 221 
权益总额20,460 26,922 
负债和权益总额$70,711 $79,240 
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
2
目录
APYX 医疗公司
简明合并运营报表
（未经审计）
（以千计，每股数据除外）
三个月已结束
3月31日
20242023
销售$10,244 $12,142 
销售成本4,295 4,569 
毛利5,949 7,573 
其他成本和开支：
研究和开发1,397 1,271 
专业服务1,574 1,740 
工资和相关费用4,696 4,918 
销售、一般和管理4,897 5,255 
其他费用和支出总额12,564 13,184 
运营损失(6,615)(5,611)
利息收入495 51 
利息支出(1,396)(234)
其他损失，净额(21)(5)
其他损失总额，净额(922)(188)
所得税前亏损(7,537)(5,799)
所得税支出（福利）53 (2,267)
净亏损(7,590)(3,532)
归因于非控股权益的净亏损(14)(49)
归属于股东的净亏损$(7,576)$(3,483)
每股亏损：
基本款和稀释版$(0.22)$(0.10)

所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
目录
APYX 医疗公司
简明合并权益变动表
（未经审计）
（以千计）
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
普通股额外的实收资本累计赤字非控股权益权益总额
股份面值
截至2022年12月31日的余额34,598 $35 $73,282 $(35,735)$211 $37,793 
基于股票的薪酬— — 1,367 — —1,367 
分配给认股权证的债务收益— — 586 — —586 
净亏损— — — (3,483)(49)(3,532)
截至2023年3月31日的余额34,598 $35 $75,235 $(39,218)$162 $36,214 
截至2023年12月31日的余额34,644 $35 $81,114 $(54,448)$221 $26,922 
基于股票的薪酬— — 1,128 — —1,128 
净亏损— — — (7,576)(14)(7,590)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额34,644 $35 $82,242 $(62,024)$207 $20,460 
 
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
目录
APYX 医疗公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
（以千计）
截至3月31日的三个月
20242023
来自经营活动的现金流
净亏损$(7,590)$(3,532)
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：
折旧和摊销157 203 
为库存过时编列经费7 — 
处置财产和设备损失20 — 
基于股票的薪酬1,128 1,367 
信用损失备抵金— (142)
非现金租赁费用31 — 
非现金利息支出221 67 
运营资产和负债的变化：
贸易应收账款1,478 837 
预付费用和其他资产241 858 
所得税应收账款— (207)
库存138 879 
应付账款(599)(776)
应计费用和其他负债(1,573)(1,435)
用于经营活动的净现金(6,341)(1,881)
来自投资活动的现金流
购买财产和设备(35)(110)
用于投资活动的净现金(35)(110)
来自融资活动的现金流
长期债务的收益— 9,289 
支付债务发行成本— (1,754)
分配给认股权证的债务收益— 586 
偿还融资租赁负债(5)(9)
融资活动提供的（用于）净现金(5)8,112 
汇率对现金的影响11 (58)
现金和现金等价物的净变化(6,370)6,063 
现金和现金等价物，期初43,652 10,192 
现金和现金等价物，期末$37,282 $16,255 
已支付的现金用于：
利息$1,175 $1 
所得税6 125 

所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
目录
APYX 医疗公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

注意事项 1。列报基础

Apyx Medical Corporation（“公司”、“Apyx”、“it” 及类似条款）于1982年根据特拉华州法律注册成立，其主要执行办公室位于佛罗里达州克利尔沃特市乌尔默顿路5115号33760。

该公司是一家先进的能源技术公司，热衷于通过创新产品改善人们的生活，包括在整容手术市场以Renuvion® 的名义销售和销售的氦等离子体技术产品以及在医院外科市场以J-Plasma® 的名义销售和销售。Renuvion 和 J-Plasma 为外科医生提供了向组织提供可控热量以达到预期效果的独特能力。该公司还通过与其他医疗器械制造商签订的OEM协议，利用其在独特波形方面的深厚专业知识和数十年的经验。

随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会允许减少中期披露的规定编制的。有关重要会计政策和某些其他信息的更完整讨论，请参阅公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表。管理层认为，这些简明的合并财务报表反映了公允列报合并经营业绩和所示中期财务状况所需的所有调整，包括正常的经常性应计费用和其他项目。中期的业绩不一定代表全年的业绩。

改叙

公司已对前一期列报的某些金额进行了重新分类，以符合本期的列报方式。这些金额主要与管理层薪金有关，这些薪金以前包含在薪金和相关费用中，现在包含在研发中。这些重新分类对本报告所述期间先前报告的净亏损、累计赤字或现金流量没有影响。

注意事项 2。最近的会计公告

预计在本财年发布或生效的任何新会计公告都不会对公司的简明合并财务报表或披露产生重大影响。

注意事项 3。库存

库存包括以下内容：
（以千计）3月31日
2024		十二月三十一日
2023
原材料$3,941 $4,112 
工作正在进行中2,338 2,257 
成品 4,396 4,429 
总库存10,675 10,798 
减去：为过时编列的经费(880)(875)
库存，净额$9,795 $9,923 
6
目录
APYX 医疗公司
简明合并财务报表附注——续
（未经审计）

备注 4.应计费用和其他流动负债

应计费用和其他流动负债包括以下内容：
（以千计）3月31日
2024		十二月三十一日
2023
应计工资和相关费用$1,277 $829 
应计奖金593 1,545 
应计佣金576 1,489 
应计产品保修432 445 
应计产品责任索赔保险免赔额3,401 3,521 
应计专业费用和与法律相关的或有负债328 518 
短期合同负债515 488 
其他应计费用和流动负债955 826 
应计费用和其他流动负债总额$8,077 $9,661 

备注 5.债务

公司截至2024年3月31日和2023年12月31日在Perceptive Credit Holdings IV, LP（作为初始贷款人和管理代理人）（“感知信贷协议”）的未偿债务按浮动利率计息，下限为 5.0%，加上 7.0% (12.32024 年 3 月 31 日的百分比）。截至2024年3月31日的三个月的利息支出中包括美元65,000债务发行成本的摊销和美元156,000未偿债务债务折扣的摊销。截至2023年3月31日的三个月的利息支出中包括美元29,000债务发行成本的摊销和美元38,000债务折扣的摊销，包括增加公司先前信贷协议中的退出费。

A $7.5在2024年12月31日之前，将提供100万笔延期提款贷款，前提条件是实现最低收入目标等。如果提取贷款，该贷款将用于营运资金和一般公司用途。

Perceptive债务包含惯常的肯定和否定契约，包括限制公司及其子公司承担债务、授予留置权、进行分配、签订某些限制性协议、支付或修改次级债务、处置资产、进行投资和收购、与关联公司进行某些交易以及进行某些根本性变更的能力的契约，在每种情况下，均受Perceptive Credit协议中规定的限制和例外情况的限制。Perceptive信贷协议还要求公司满足某些财务承诺，包括与其先进能源板块有关的最低过去十二个月净收入目标（按季度测试），年终目标为美元41.6百万，美元57.0百万，美元70.2百万，以及 $87.82024 年、2025 年、2026 年和 2027 年分别为百万美元。此外，公司必须保持美元的余额3在Perceptive信贷协议的期限内，有数百万美元的现金和现金等价物。截至2024年3月31日，公司遵守了感知信贷协议中包含的财务契约。

公司根据Perceptive信贷协议提供的定期贷款，净额包括以下内容：
（以千计）3月31日
2024		十二月三十一日
2023
定期贷款$37,500 $37,500 
未摊销的债务发行成本(1,175)(1,240)
未摊销的债务折扣(2,919)(3,075)
定期贷款，净额$33,406 $33,185 

7
目录
APYX 医疗公司
简明合并财务报表附注——续
（未经审计）

截至2024年3月31日，债务的本金还款额如下：
（以千计）
2024$— 
2025— 
2026— 
20272,216 
202835,284 
还款总额$37,500 

注意事项 6。中国合资企业

2019年，该公司与其中国供应商（“中国合资企业”）签订了合资协议，根据该协议，公司拥有 51% 所有权权益。中国合资企业已合并到这些简明的合并财务报表中。该协议要求公司向新成立的实体出资约美元357,000，它们是在前几年制造的。2023年6月，公司对合资协议进行了修订，以增加其注册资本金额。该修正案要求公司向中国合资企业额外出资 $255,000，其中 $153,000已于 2024 年 3 月 31 日制作。截至这些简明合并财务报表发布之日，该合资企业尚未开始主要运营。

公司对中国合资企业的所有权投资变动如下：

截至3月31日的三个月
（以千计）20242023
开始对中国合资企业感兴趣$229 $219 
归因于 Apyx 的净亏损(14)(51)
终止对中国合资企业的兴趣$215 $168 

备注 7.每股收益（亏损）

每股基本收益（亏损）（“基本每股收益”）的计算方法是将净收益或亏损除以报告期内已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益（亏损）（“摊薄后每股收益”）使所有已发行的摊薄潜在股票生效。由于公司在所有报告期内均处于净亏损状况，因此所有潜在的已发行股票均具有反稀释作用。 下表提供了每股基本亏损和摊薄亏损的计算结果。
三个月已结束
3月31日
（以千计，每股数据除外）20242023
分子：
归属于股东的净亏损$(7,576)$(3,483)
分母：
加权平均已发行股票——基本股和摊薄后股票
34,644 34,598 
每股亏损：
基本款和稀释版$(0.22)$(0.10)
不包括在普通股摊薄后每股亏损中的反稀释工具：
选项8,513 7,783 
认股证1,500 250 

8
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（未经审计）

备注 8.股票薪酬

根据公司的股票期权计划，董事会可以向公司的员工、高级职员、董事和顾问授予限制性股票和购买普通股的期权。公司根据财务会计准则委员会ASC主题718对股票期权进行核算， 补偿-股票补偿，股票薪酬支出在归属期内根据授予日的公允价值进行确认，使用Black Scholes模型，其中包括许多影响授予日公允价值和要确认的支出金额的估计值。

该公司确认了大约 $1,128,000截至2024年3月31日的三个月的股票薪酬支出为美元1,367,000在截至2023年3月31日的三个月中。

股票期权活动总结如下：
期权数量加权平均行使价
截至 2023 年 12 月 31 日未平息
7,342,883 $6.31 
已授予1,468,929 2.36 
已锻炼(569)2.50 
已取消并被没收(298,079)7.63 
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清
8,513,164 $5.58 

公司允许股票期权持有人通过交出股票奖励来行使股票奖励，其内在价值等于行使股票奖励的累计行使价，即净结算。这些退出包含在上述期权展期中行使的股票期权中。在截至2024年3月31日的三个月中，我们收到了 531期权作为行使时的付款 38选项。在截至2023年3月31日的三个月中，没有这样的演习。

行使股票期权时需要发行的普通股将从授权和未发行的股票中发行。 该公司使用布莱克·斯科尔斯模型计算了2024年授予的期权（“2024年补助金”）的授予日公允价值。
2024 年补助
行使价$1.27-$2.42
无风险利率4.0%-4.2%
预期股息收益率—
预期波动率92.1%-94.3%
预期期限（以年为单位）6


备注 9.所得税

所得税支出（福利）约为 $53,000和 $ (2,267,000)，有效税率为 (0.7)% 和 39.1截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百分比。在截至2024年3月31日的三个月中，有效利率与法定利率有所不同，这主要是由于在此期间产生的净营业亏损（“NOL”）和净递延所得税资产中记录了全额估值补贴。在截至2023年3月31日的三个月中，有效税率与法定税率有所不同，这主要是由于公司对不确定税收状况的负债发生了逆转，包括应计利息和约1美元的罚款2.12023年1月美国国税局完成对公司2018年至2020年所得税申报表的审查后维持了100万英镑，但部分被该期间产生的NOL和净递延所得税资产的估值补贴所抵消。


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（未经审计）

备注 10。承付款和意外开支

诉讼

医疗器械行业的特点是索赔和诉讼频繁，在正常业务过程中，公司可能会受到各种索赔、诉讼和诉讼的约束。此类索赔可能包括现任或前任员工、分销商和竞争对手提出的索赔、与公司产品营销和促销有关的索赔以及产品责任索赔。

该公司参与了许多与使用我们的氦等离子体技术有关的法律诉讼。这些法律诉讼的结果不在公司的控制范围内，可能在很长一段时间内都不为人所知。管理层认为，此类索赔已由保险充分承保；但是，就公司的一家航空公司而言，公司在可用的总体承保水平上存在争议。尽管如此，管理层认为，公司有合理的辩护，预计此类索赔无论是个人还是总体而言，都不会对其财务状况、经营业绩和现金流造成重大的不利影响。但是，如果损害赔偿超过公司保单的总承保限额，或者其保险公司放弃保险，管理层认为，与这些索赔相关的成本可能会对合并财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

当已知或认为可能出现亏损且金额可以合理估计时，公司将在其简明合并财务报表中为这些行为计提负债。如果对已知或可能损失的合理估计值是一个区间，并且该范围内的任何金额都不比其他任何金额更好，则记录该区间的最小金额。如果损失是合理可能的，但尚不清楚或不可能发生，并且可以合理估计，则在合并财务报表附注中披露估计的损失或损失范围。在大多数情况下，需要做出重大判断才能估计要记录的损失的金额和时间，实际结果可能与这些估计有所不同。

2022年，公司收到了一些据称由同一位医生执行的手术的通知，这些手术目前是 二法院审理的相关产品责任案件。2023 年，其保险公司通知公司，全部或大部分 十尽管每起潜在事件具有共同性，但个人原告的指控可能需要单独扣除额。在 2024 年 3 月期间， 二原告的申诉被法院驳回。公司已确定损失，包括为公司辩护免受诉讼的估计费用，是可能的，估计损失的范围约为美元1,450,000到 $1,950,000。该公司记录的估计亏损为 $1,450,000与2022年期间的事项有关。尽管管理层预计实际损失金额将在估计的损失范围内，但实际损失金额在短期内发生变化的可能性至少是合理的。

2024年3月，在一家原告侵权公司的指导下提起的多起产品责任诉讼中，该公司被指定为被告，这些诉讼涉及在标签外使用Renuvion产品以及该公司涉嫌不当销售该产品。这些诉讼主要在佛罗里达州进行，几乎所有诉讼都涉及2023年之前进行的程序，也就是在该公司获得美国食品药品管理局批准在有争议的手术类型中使用Renuvion的51万英镑之前。该公司否认承担责任，并打算大力为这些诉讼辩护，并认为它有适用的实质性和程序性辩护。公司已确定损失（包括为公司辩护免受诉讼的估计费用）是可能的，目前估计与这些事项相关的损失范围在美元之间1,300,000和 $1,500,000。该公司记录的估计亏损为 $1,300,000与2023年期间的这些问题有关。该公司还确定，存在与这些事项相关的额外损失的合理可能性，但公司目前无法估计此类额外损失的范围。

购买承诺

截至2024年3月31日，该公司的收购承诺总额约为美元2.7百万，几乎所有产品预计将在明年内购买 十二个月.

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（未经审计）

备注 11.关联方交易

两个保加利亚Apyx董事总经理尼古拉·希列夫的亲属被视为关联方。希列夫的配偶特奥多拉·希列娃是公司在会计部门工作的员工。希列夫的儿子斯韦托斯拉夫·希列夫是质量保证部门的质量经理。

公司的合作伙伴’s 中国合资企业也是该公司的供应商。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司从该供应商处购买了约美元51,000和 $44,000，分别地。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司向该供应商的净存款和应付账款分别约为美元31,000和 $82,000，分别地。

备注 12。地理和区段信息

只有当运营部门表现出相似的经济特征时，才会将其合并为可报告的细分市场。除了类似的经济特征外，公司在确定应报告的细分市场时还考虑以下因素：业务活动的性质、直接向其首席运营决策者负责的运营和管理活动管理结构、向董事会和投资者提供的离散财务信息以及信息的可用性。首席运营决策者未按细分市场审查资产信息，也无法按细分市场提供资产信息，因此，公司尚未提供按细分市场衡量资产的指标。

该公司’披露的可报告的细分市场的主要组织和管理方式为 二运营部门：先进能源和OEM。 “企业及其他”包括某些未分配的公司和管理成本，这些成本未明确归因于任何应报告的分部。OEM部门主要由开发和制造合同及产品驱动，所有相关费用均记为销售成本，因此不会产生特定细分市场的运营费用。

有关可报告分部的财务信息摘要如下：

截至2024年3月31日的三个月
（以千计）先进能源OEM企业及其他总计
销售$7,453 $2,791 $— $10,244 
运营收入（亏损）(2,940)732 (4,407)(6,615)
利息收入— — 495 495 
利息支出— — (1,396)(1,396)
其他损失，净额— — (21)(21)
所得税支出— — 53 53 
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（未经审计）

截至2023年3月31日的三个月
（以千计）先进能源OEM企业及其他总计
销售$9,690 $2,452 $— $12,142 
运营收入（亏损）(1,476)851 (4,986)(5,611)
利息收入— — 51 51 
利息支出— — (234)(234)
其他损失，净额— — (5)(5)
所得税优惠— — (2,267)(2,267)

国际销售额约为 31.9截至2024年3月31日的三个月，占总收入的百分比，相比之下 26.9截至2023年3月31日的三个月，占总收入的百分比。

根据客户在发票上的 “收货” 地点，按地理区域划分的收入如下所示：
三个月已结束
3月31日
（以千计）20242023
按国内和国际分列的销售额
国内$6,979 $8,871 
国际3,265 3,271 
总计$10,244 $12,142 

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管理层的讨论和分析
财务状况和经营业绩


第 2 项. 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

您应阅读以下讨论和分析，以及本报告其他地方包含的财务报表和相关附注，以及我们于2024年3月21日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中包含的截至2023年12月31日止年度的经审计的合并财务报表和脚注。本讨论包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。由于本报告中讨论的各种因素以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。鉴于这些风险、不确定性和假设，提醒读者不要过分依赖此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述代表截至本报告发布之日的信念和假设。尽管我们可能会选择在未来的某个时候更新前瞻性陈述，但即使我们的估计发生变化，我们也明确表示不承担任何更新前瞻性陈述的义务。过去的表现并不能保证未来的业绩。

行政级别概述

我们是一家先进的能源技术公司，热衷于通过创新产品改善人们的生活，包括我们在整容手术市场以Renuvion® 的名义销售和销售的氦等离子体技术产品以及在医院外科市场以J-Plasma® 的名义销售和销售。Renuvion 和 J-Plasma 为外科医生提供了向组织提供可控热量以达到预期效果的独特能力。我们还通过与其他医疗器械制造商签订的 OEM 协议，利用我们在独特波形方面的深厚专业知识和数十年的经验。

我们通过在美国整容外科市场增加对多功能发电机的采用和一次性手机的利用率以及满足国际市场分销商的需求，继续推动先进能源业务的销售。管理层估计，我们的产品已销往60多个国家。截至2024年3月31日，我们的直销队伍由31名现场销售专业人员组成，并聘用了3家独立销售机构。我们还有 4 位销售经理。在我们全球医疗事务团队的支持下，该销售组织以及我们的国际分销商网络专注于在美容和医院外科市场使用Renuvion和J-Plasma。这个由临床支持专家组成的全球团队专注于为我们的用户提供支持，以确保患者获得最佳疗效。2023年，我们还开始了直接面向消费者的营销工作，并开始进一步加强对外科医生的营销。此外，我们还投资了培训计划和营销相关活动，以支持外科医生加速采用Renuvion。

就我们的运营部门而言，只有当它们表现出相似的经济特征时，我们的业绩才会汇总到可报告的细分市场中。除了类似的经济特征外，我们在确定应报告的细分市场时还考虑以下因素：业务活动的性质、直接向首席运营决策者负责的运营和管理活动的管理结构、离散财务信息的可用性以及向董事会和投资者提供的信息。首席运营决策者未按细分市场审查资产信息，也无法按细分市场提供资产信息，因此，我们没有按应申报细分市场提供资产衡量标准。

据披露，我们的应报告细分市场主要作为两个运营板块进行组织和管理：先进能源和OEM。 “企业及其他”包括某些未分配的公司和管理成本，这些成本未明确归因于任何应报告的细分市场。OEM部门主要由开发和制造合同及产品驱动，所有相关费用均记为销售成本，因此不会产生特定细分市场的运营费用。

我们强烈鼓励投资者访问我们的网站： www.apyxmedical.com查看最新新闻并查看我们向美国证券交易委员会提交的文件。


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管理层的讨论和分析
财务状况和经营业绩-续

运营结果

销售
三个月已结束
3月31日
（以千计）20242023改变
按可报告细分市场划分的销售额
先进能源$7,453 $9,690 (23.1)%
OEM2,791 2,452 13.8 %
总计$10,244 $12,142 (15.6)%
按国内和国际分列的销售额
国内$6,979 $8,871 (21.3)%
国际3,265 3,271 (0.2)%
总计$10,244 $12,142 (15.6)%

总收入减少了 15.6%与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月，约合190万美元。高级能源板块t 的销售额下降了 23.1%，约合220万美元 与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月。Advanced Energy的销售下降是由国内销售推动的，由于资本设备市场在美学领域面临的经济不确定性，以及2023年同期一次性手机的减少，我们的发电机销量有所下降。

OEM 细分市场t 销售额增长了 13.8%，涨幅约为 30 万美元，对于 截至 2024 年 3 月 31 日的三个月与之相比 截至2023年3月31日的三个月。OEM销售额的增长是由于根据我们为期10年的发电机制造和供应协议，Symmetry Surgical的销量增加。

国际销售约占总收入的31.9％ 截至 2024 年 3 月 31 日的三个月，而去年同期占总收入的26.9％。管理层估计，我们的产品已通过当地经销商在60多个国家销售，销售和营销人员通过我们在佛罗里达州克利尔沃特和保加利亚索非亚的工厂进行协调。

毛利
三个月已结束
3月31日
（以千计）20242023改变
销售成本$4,295 $4,569 (6.0)%
占销售额的百分比41.9 %37.6 %
毛利$5,949 $7,573 (21.4)%
占销售额的百分比58.1 %62.4 %
截至2024年3月31日的三个月，毛利下降了21.4％，至590万美元，而去年同期为760万美元。截至2024年3月31日的三个月，毛利率为58.1％，而2023年同期为62.4％。

毛利率的下降 截至 2024 年 3 月 31 日的三个月与上一年同期相比 主要归因于我们两个细分市场之间销售结构的变化，我们的OEM板块占总销售额的百分比更高，先进能源板块的地域结构更高，国际销售占总销售额的百分比更高.

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其他成本和开支
研究和开发
三个月已结束
3月31日
（以千计）20242023改变
研究和开发$1,397 $1,271 9.9 %
占销售额的百分比13.6 %10.5 %

截至2024年3月31日的三个月，研发费用增长了9.9％，主要是由于 h增加产品开发计划和临床研究的支出（0.1美元） 百万).

专业服务
三个月已结束
3月31日
（以千计）20242023改变
专业服务$1,574 $1,740 (9.5)%
占销售额的百分比15.4 %14.3 %

专业用户截至2024年3月31日的三个月，服务支出与去年同期相比下降了9.5％，这主要是由于医生咨询费（10万美元）和非雇员的减少 期权支出（10万美元）。

工资和相关费用
三个月已结束
3月31日
（以千计）20242023改变
工资和相关费用$4,696 $4,918 (4.5)%
占销售额的百分比45.8 %40.5 %

在截至2024年3月31日的三个月中，工资和相关费用下降了4.5％，这主要是由于股票薪酬支出（10万美元）和临时劳动力支出（10万美元）的减少。

销售、一般和管理 开支
三个月已结束
3月31日
（以千计）20242023改变
销售、一般和管理$4,897 $5,255 (6.8)%
占销售额的百分比47.8 %43.3 %

在截至2024年3月31日的三个月中，销售、一般和管理费用下降了6.8％，这主要是由于佣金（70万美元）以及差旅和娱乐支出（10万美元）的减少. 这些减少被以下各项的增加部分抵消 监管和监管审计成本（20万美元）、建筑物租赁费用（10万美元）和 坏账支出（10万美元）。
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利息收入（支出）
三个月已结束
3月31日
（以千计）20242023改变
利息收入$495 $51 870.6 %
占销售额的百分比4.8 %0.4 %
利息支出(1,396)(234)496.6 %
占销售额的百分比(13.6)%(1.9)%

利息收入增加 大约 40 万美元截至2024年3月31日的三个月，与去年同期相比。这种增长是由于我们的平均余额增加 对货币市场基金和美国国债的投资，包括在现金和现金等价物中.

利息支出增加 大约 120 万美元截至2024年3月31日的三个月，与去年同期相比。 这一增长归因于Perceptive信贷协议中的现金和非现金利息支出。

所得税
三个月已结束
3月31日
（以千计）20242023
所得税支出（福利）$53 $(2,267)
有效税率(0.7)%39.1 %

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们的所得税支出（福利）约为53,000美元和2,267,000美元，有效税率分别为（0.7）％和39.1％。在截至2024年3月31日的三个月中，有效税率与法定利率有所不同，这主要是由于NOL和在此期间产生的递延所得税净资产上记录了全额估值补贴。在截至2023年3月31日的三个月中，有效税率与法定税率有所不同，这主要是由于我们在美国国税局于2023年1月完成对2018年至2020年所得税申报表的审查后，我们对不确定税收状况（包括应计利息和罚款）的负债逆转了约210万美元，但部分被同期产生的NOL和递延所得税净资产的估值补贴所抵消。

流动性和资本资源

截至 2024 年 3 月 31 日，我们有大约 3730 万美元以现金和现金等价物计，相比之下 4,370 万美元截至2023年12月31日的现金和现金等价物。截至 2024 年 3 月 31 日，我们的营运资金约为 5150 万美元与5,760 万美元2023 年 12 月 31 日。截至2024年3月31日，营运资金减少的主要原因是2024年第一季度产生的净亏损，不包括非现金活动，主要由股票薪酬组成。

在截至2024年3月31日的三个月中，用于经营活动的净现金约为 630 万美元，这主要为我们的亏损提供了资金来自运营的660万美元，而2023年用于经营活动的净现金约为190万美元。运营中使用的现金的增加主要是由于在2024年第一季度支付了应计奖金，2023年没有支付任何奖金，以及由于先进能源销售额与去年同期相比下降而导致的营业亏损增加。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，用于投资活动的净现金为 35,000 美元和 10 万美元, 分别与购买财产和设备有关.

截至2023年3月31日的三个月中，融资活动提供的净现金为 810万美元与执行先前债务协议时获得的收益（990万美元）有关，减去交易中产生的债务发行成本（180万美元）。该协议于2023年11月用感知信贷协议的收益还清。
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我们经常出现净亏损和运营现金流出，我们预计亏损将在短期内持续下去。我们计划继续通过现有现金、产品销售以及必要时额外的股权和/或债务融资来为我们的运营和资本融资需求提供资金。但是，我们无法确定是否会在需要时提供额外的融资，或者如果有的话，是否会以有利于我们或我们现有股东的条件获得融资。出售额外股权将导致股东稀释。进行额外的债务融资将导致更多的偿债义务，而管理此类债务的工具可能会提供运营和融资契约，从而限制我们的运营。如果我们无法筹集足够的资金或以可接受的条件筹集额外资金，我们可能需要延迟、限制、减少或终止我们的销售、营销和产品开发。任何这些行为都可能损害我们的业务、经营业绩和前景。

2022年11月22日，我们提交了货架注册声明，使我们能够注册和出售总额不超过1亿美元的证券。货架注册声明包括一个高达4000万美元的嵌入式自动柜员机设施。迄今为止，我们还没有使用过这个设施。

2023年11月8日，我们在Apyx Medical（作为借款人）、Apyx中国控股公司和Apyx保加利亚EOD、我们的全资子公司（作为子公司担保人）、Perceptive Credit Holdings IV, LP（作为初始贷款人和管理代理人）（“Perceptive”）以及贷款人之间签订了信贷和担保协议（“感知信贷协议”）（“Perceptive”）不时聚会。Perceptive信贷协议规定了高达4,500万美元的贷款，包括优先担保定期贷款。Perceptive信贷协议规定（i）3,750万美元的初始贷款，（ii）750万美元的延迟提款贷款。

有关Perceptive信贷协议条款的更深入描述，请参阅我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第8项中的附注11。

截至2024年3月31日，我们的库存购买承诺总额约为 270 万美元，预计几乎所有这些产品都将在未来十二个月内购买。

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关键会计估计

在根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（美国公认会计原则）编制合并财务报表时，我们采用了各种会计政策。我们的年度报告中所包含的合并财务报表附注2中披露了我们最重要的会计政策截至 2023 年 12 月 31 日止年度的 10-K 表格，于 2024 年 3 月 21 日向美国证券交易委员会提交。

根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求我们做出影响合并财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。我们的估算和假设，包括与库存、无形资产、不动产、厂房和设备、法律诉讼、研发、保修义务、产品负债、销售回报和折扣、股票薪酬和所得税相关的估计和假设，会酌情更新，在大多数情况下，至少每季度更新一次。我们的估算基于历史经验或在当时情况下被认为合理的各种假设，其结果构成了对资产、负债、收入和支出的报告价值做出判断的基础。实际结果可能与这些估计值存在重大差异。

如果估计值符合以下两个标准，则被认为是至关重要的：(1) 估计需要对作出会计估算时不确定的重大事项进行假设；(2) 本可以合理地做出其他重大差异的估计，或者估算值很可能在不同时期发生重大变化。我们的关键会计估算包括以下内容：

股票薪酬

根据我们的股票期权计划，董事会可以向员工、高级管理人员和董事授予购买普通股的期权。我们根据财务会计准则委员会ASC主题718-10对股票期权进行核算， 补偿股票补偿，补偿费用在归属期内予以确认。期权使用Black-Scholes模型进行估值，该模型包括许多影响我们支出金额的估算值。我们已经确定，这些估计值中最关键的是计算中使用的预期寿命和波动率的估计。

预期寿命

对于基于股票的员工薪酬奖励，我们使用美国证券交易委员会的简化方法估算奖励的预期寿命。我们使用这种方法，因为我们历来没有向员工发放足够数量的股票薪酬奖励，无法确定对奖励期限的合理估计。对于发放给非雇员的奖励，我们使用过去的运动行为、合同期限和预期剩余运动行为的组合来计算预期寿命。

波动率

我们利用奖励预期寿命期间股票的历史波动率来确定波动率。如果我们确定超过使用寿命的期限为股票的波动性提供了更合理的依据，则美国证券交易委员会允许我们将其包括在内。此外，ASC 718-10允许我们在波动性中排除期限，前提是我们认为这些事件或情况是我们特有的，并且没有合理地预计该事件或交易会在预期的奖励期限内再次发生。在计算波动率时，我们没有包括任何其他时段，也没有忽略任何时段。

应收账款备抵金

我们为无法收回的应收账款保留准备金。在评估可疑账户备抵的充足性时，我们会分析历史坏账经验、按客户类别分列的未清应收账款的构成以及未清余额的年限，并根据确定可疑账户备抵额度进行估算，包括运营环境变化和其他趋势的预期影响。估计数的变化反映在作出估计的时期内。如果客户的财务状况恶化，导致无法付款，则可能需要额外的津贴。
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财务状况和经营业绩-续

库存报废补贴

我们为可能无法以超过当前账面成本的价格销售产品而导致的过剩和过时库存保留储备。我们经营的市场竞争激烈，不断推出新产品和外科手术。这样的市场变化可能会导致我们的产品过时。我们根据历史经验和预期的未来趋势，对这些产品成本的未来可收回性进行估计，并记录过剩和过时库存的准备金。如果实际产品生命周期、产品需求或对新产品推出的接受程度低于管理层的预期，则可能需要进一步减记库存，这将对未来的经营业绩产生不利影响。

诉讼突发事件

根据权威指导，当已知或认为可能出现损失且金额可以合理估计时，我们会在合并财务报表中记录这些行为的负债。如果对已知或可能损失的合理估计值在一个区间内，并且该范围内的任何金额都不比其他任何金额更好，则应计该区间的最低金额。如果损失是合理可能的，但尚不清楚或不可能发生，并且可以合理估计，则在合并财务报表附注中披露估计的损失或损失范围。在大多数情况下，需要作出重大判断才能估计要记录的损失的金额和时间；实际结果可能不同于这些估计。

所得税

所得税准备金包括目前应缴的联邦、外国、州和地方所得税，以及由于财务报表与资产和负债税基之间的暂时差异而延期缴纳的所得税。递延所得税资产或负债是根据财务报表与资产和负债所得税基础之间的差额计算的，使用颁布的边际税率。当税收优惠很可能无法实现时，记录估值补贴是为了减少递延所得税资产。递延所得税支出或抵免额基于资产或负债在不同时期的变化。

由于历史亏损以及我们预计将在不久的将来继续产生亏损，我们记录了递延所得税净资产的估值补贴。除了《CARES法案》的结转条款和2020年确认的相关所得税优惠外，我们预计不会记录与递延所得税资产相关的所得税优惠。我们将重新评估每个报告期递延所得税资产的变现，并将能够在经营业绩改善的范围内减少估值补贴，而且变现递延所得税资产的可能性很大。由于管理层尚未完全确定何时在美国产生应纳税所得额，因此截至2024年3月31日，我们继续记录递延所得税净资产余额的估值补贴。

我们评估了所得税申报表中已采取或预计将要采取的不确定税收状况对财务报表的影响，所得税申报表的最大金额经相关税务机构审计后很可能无法维持。不确定的所得税状况不会在财务报表中予以确认，除非根据该立场的技术优势有可能得以维持。

通胀

全球供应链不稳定和通货膨胀成本增加的后果及其对全球经济的不利影响继续演变。因此，未来对我们业务和财务报表的影响的重要性仍然存在很大的不确定性。我们将继续制定应对通货膨胀的举措，包括寻找符合我们质量标准的替代供应商，精简供应商网络以减少中间商的使用，以及重新设计一些组件以实现更好的批量购买价格。迄今为止，通货膨胀尚未对我们的运营或财务业绩产生重大影响。但是，随着原材料、运费和劳动力成本的这些趋势持续下去，我们未来的财务业绩可能会受到不利影响。

资产负债表外安排

我们目前没有资产负债表外安排。

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管理层的讨论和分析
财务状况和经营业绩-续

最近的会计公告

参见10季度季度报告第一部分第1项中简明合并财务报表附注的附注2。

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第 3 项. 关于市场风险的定量和定性披露

不适用。

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第 4 项。控制和程序

披露控制和程序

我们的管理层建立并维持了披露控制和程序，旨在确保我们在根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给包括首席执行官和首席财务官在内的管理层，视情况而定，以便及时就所需的披露做出决定。截至本报告所涉期末，管理层在首席执行官兼首席财务官的监督和参与下，对我们的披露控制和程序（该术语的定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性进行了评估。根据此类评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年3月31日，公司的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化

在10-Q表季度报告所涉期间，我们对财务报告的内部控制没有发生与《交易法》第13a-15（d）条和第15d-15（d）条所要求的评估有关的变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能产生重大影响。
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第二部分。其他信息

第 1 项。法律诉讼

参见本10-Q表第一部分第1项中简明合并财务报表附注10。


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第 1A 项。风险因素

截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告第1A项所述的风险因素没有重大变化。


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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

没有。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

没有。
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第 6 项。展品
3.1
注册人公司章程（参照注册于 附录 3.1 至 注册人在 2011 年 3 月 31 日提交的 10-K/A 表格上的报告）
3.2
根据注册人的法律（参照注册人成立 附录 3.2 至 注册人在 2011 年 3 月 31 日提交的 10-K/A 表格上的报告）
3.3
注册人公司注册证书修订证书（参照注册人的附录 3.5 注册成立）’s 于 2017 年 11 月 3 日提交的 10-Q 表季度报告）
3.4
取消证书（参照注册人的附录 3.1 纳入’s 于 2018 年 5 月 3 日提交的 8-K 表最新报告）
3.5
注册人公司注册证书修订证书（参照注册人的附录 3.1 注册成立）’s 于 2018 年 12 月 28 日提交的 8-K 表最新报告）
31.1*
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条进行认证
31.2*
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条进行认证
32.1*
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条进行认证
32.2*
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条进行认证
101.INS**XBRL 实例文档
101.SCH**XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL**XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF**XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB**XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101. PRE**XBRL 分类扩展标签演示文档

* 随函提交。

** 就经修订的 1934 年《证券交易法》第 18 条而言，根据经修订的 1933 年《证券法》第 11 条或 12 条的目的，XBRL（可扩展商业报告语言）信息已提供但未归档，也不是注册声明或招股说明书的一部分，否则不承担这些条款规定的责任。

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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
Apyx 医疗公司
日期：2024 年 5 月 9 日来自：/s/ 查尔斯·古德温二世
查尔斯·古德温二世
总裁、首席执行官兼董事
（首席执行官）
日期：2024 年 5 月 9 日来自：/s/ 马修·希尔
马修·希尔
首席财务官，
财务主管兼秘书
（首席财务官）

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