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1 级会员2024-03-310001037868US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-03-310001037868US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2024-03-310001037868US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310001037868US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-12-310001037868US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310001037868US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-12-310001037868AME:欧洲远期合约成员2024-03-31iso421:EUR0001037868US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310001037868US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001037868US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310001037868US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001037868US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:外汇合同成员名称:以英镑计价的贷款成员2024-03-310001037868US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:外汇合同成员名称:EuroloanMember2024-03-310001037868US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2024-01-012024-03-31xbrli: 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_________________________
表单10-Q
_________________________
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间2024年3月31日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会档案编号 1-12981
_________________________
AMETEK, Inc.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
_________________________
特拉华
(州或其他司法管辖区
公司或组织)
Cassatt Road 1100
Berwyn, 宾夕法尼亚州
(主要行政办公室地址)
14-1682544
(美国国税局雇主
证件号)
19312-1177
(邮政编码)
注册人的电话号码,包括区号:(610) 647-2121
_________________________
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒没有☐
用复选标记表明注册人在过去 12 个月(或注册人必须提交和发布此类文件的较短期限)中是否以电子方式提交并发布了根据 S-T 法规(本章第 232.405 条)第 405 条要求提交和发布的所有交互式数据文件(如果有)。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ |
| | | |
非加速过滤器 | ☐(不要检查申报公司是否规模较小) | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐没有☒
_________________________
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易 符号 | | 每个交易所的名称 在哪个注册了 |
普通股 | | 名称 | | 纽约证券交易所 |
截至最迟可行日期,注册人的已发行普通股数量为:普通股,面值0.01美元,截至2024年4月29日已发行的普通股为 231,469,581股份。
AMETEK, Inc.
10-Q 表格
目录
| | | | | |
| 页面 |
| |
第一部分财务信息 | |
| |
项目 1. 财务报表 | |
| |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的合并收益表 | 3 |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明综合综合收益表 | 4 |
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表 | 5 |
截至2024年和2023年3月31日的三个月的合并股东权益表 | 6 |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月简明合并现金流量表 | 7 |
合并财务报表附注 | 8 |
| |
项目2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 19 |
第 4 项:控制和程序 | 22 |
| |
第二部分。其他信息 | |
| |
| |
项目 2.未经登记的股权证券销售和所得款项的使用 | 23 |
第 5 项。其他信息 | 23 |
项目 6. 展品 | 24 |
| |
签名 | 25 |
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
AMETEK, Inc.
合并收益表
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
净销售额 | $ | 1,736,180 | | | $ | 1,597,117 | | | | | |
销售成本 | 1,144,681 | | | 1,022,525 | | | | | |
销售、一般和管理 | 174,283 | | | 169,051 | | | | | |
运营费用总额 | 1,318,964 | | | 1,191,576 | | | | | |
营业收入 | 417,216 | | | 405,541 | | | | | |
利息支出 | (35,254) | | | (20,569) | | | | | |
其他(支出)收入,净额 | (633) | | | (5,373) | | | | | |
所得税前收入 | 381,329 | | | 379,599 | | | | | |
所得税准备金 | 70,386 | | | 73,887 | | | | | |
净收入 | $ | 310,943 | | | $ | 305,712 | | | | | |
每股基本收益 | $ | 1.35 | | | $ | 1.33 | | | | | |
摊薄后的每股收益 | $ | 1.34 | | | $ | 1.32 | | | | | |
已发行普通股的加权平均值: | | | | | | | |
基础股票 | 231,097 | | | 230,126 | | | | | |
摊薄后的股票 | 232,035 | | | 231,229 | | | | | |
每股申报和支付的股息 | $ | 0.28 | | | $ | 0.25 | | | | | |
参见随附的注释。
AMETEK, Inc.
简明综合收益表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
综合收入总额 | $ | 285,557 | | | $ | 223,639 | | | | | |
参见随附的注释。
AMETEK, Inc.
合并资产负债表
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 373,765 | | | $ | 409,804 | |
应收账款,净额 | 983,893 | | | 1,012,932 | |
库存,净额 | 1,127,328 | | | 1,132,471 | |
其他流动资产 | 290,516 | | | 269,461 | |
流动资产总额 | 2,775,502 | | | 2,824,668 | |
财产、厂房和设备,净额 | 877,420 | | | 891,293 | |
使用权资产,净额 | 219,887 | | | 229,723 | |
善意 | 6,438,675 | | | 6,447,629 | |
其他无形资产,净额 | 4,080,603 | | | 4,165,317 | |
投资和其他资产 | 472,894 | | | 464,903 | |
总资产 | $ | 14,864,981 | | | $ | 15,023,533 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
短期借款和长期债务的流动部分,净额 | $ | 1,055,406 | | | $ | 1,417,915 | |
应付账款 | 517,352 | | | 516,588 | |
客户预付款 | 391,873 | | | 375,513 | |
应缴所得税 | 85,843 | | | 69,567 | |
应计负债和其他 | 452,034 | | | 502,990 | |
流动负债总额 | 2,502,508 | | | 2,882,573 | |
长期债务,净额 | 1,877,772 | | | 1,895,432 | |
递延所得税 | 836,571 | | | 836,695 | |
其他长期负债 | 679,915 | | | 678,642 | |
负债总额 | 5,896,766 | | | 6,293,342 | |
股东权益: | | | |
普通股 | 2,715 | | | 2,709 | |
超过面值的资本 | 1,186,132 | | | 1,168,694 | |
留存收益 | 10,186,621 | | | 9,940,343 | |
累计其他综合亏损 | (510,328) | | | (484,942) | |
库存股 | (1,896,925) | | | (1,896,613) | |
股东权益总额 | 8,968,215 | | | 8,730,191 | |
负债和股东权益总额 | $ | 14,864,981 | | | $ | 15,023,533 | |
参见随附的注释。
AMETEK, Inc.
合并股东权益表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
资本存量 | | | | | | | |
| | | | | | | |
普通股,$0.01面值 | | | | | | | |
期初余额 | $ | 2,709 | | | $ | 2,700 | | | | | |
已发行的股票 | 6 | | | 4 | | | | | |
期末余额 | 2,715 | | | 2,704 | | | | | |
超过面值的资本 | | | | | | | |
期初余额 | 1,168,694 | | | 1,094,236 | | | | | |
根据员工股票计划发行普通股 | 8,497 | | | (12,153) | | | | | |
基于股份的薪酬支出 | 8,941 | | | 10,279 | | | | | |
期末余额 | 1,186,132 | | | 1,092,362 | | | | | |
留存收益 | | | | | | | |
期初余额 | 9,940,343 | | | 8,857,485 | | | | | |
净收入 | 310,943 | | | 305,712 | | | | | |
已支付的现金分红 | (64,664) | | | (57,492) | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | (1) | | | — | | | | | |
期末余额 | 10,186,621 | | | 9,105,705 | | | | | |
累计其他综合(亏损)收益 | | | | | | | |
外币折算: | | | | | | | |
期初余额 | (298,835) | | | (368,124) | | | | | |
翻译调整 | (34,115) | | | 32,820 | | | | | |
长期公司间票据的变动 | (4,673) | | | 3,771 | | | | | |
净投资对冲工具收益(亏损),扣除税款(美元)3,987) 和 $3,805分别截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度 | 12,242 | | | (11,684) | | | | | |
期末余额 | (325,381) | | | (343,217) | | | | | |
固定福利养老金计划: | | | | | | | |
期初余额 | (186,107) | | | (206,821) | | | | | |
净精算亏损和其他净亏损的摊销,扣除税款(美元)365) 和 $ (518) 分别适用于截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度 | 1,160 | | | 1,592 | | | | | |
期末余额 | (184,947) | | | (205,229) | | | | | |
期末累计的其他综合亏损 | (510,328) | | | (548,446) | | | | | |
库存股 | | | | | | | |
期初余额 | (1,896,613) | | | (1,902,964) | | | | | |
根据员工股票计划发行普通股 | 6,603 | | | 14,266 | | | | | |
购买库存股票 | (6,915) | | | (6,502) | | | | | |
期末余额 | (1,896,925) | | | (1,895,200) | | | | | |
股东权益总额 | $ | 8,968,215 | | | $ | 7,757,125 | | | | | |
参见随附的注释。
AMETEK, Inc.
简明合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
提供的现金(用于): | | | |
经营活动: | | | |
净收入 | $ | 310,943 | | | $ | 305,712 | |
为调节净收入与总经营活动而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 98,000 | | | 82,379 | |
递延所得税 | (2,974) | | | (17,587) | |
基于股份的薪酬支出 | 8,941 | | | 10,279 | |
| | | |
出售设施的收益 | (995) | | | — | |
扣除收购后的资产和负债净变动 | 816 | | | 4,883 | |
养老金缴款 | (1,460) | | | (1,415) | |
其他,净额 | (3,044) | | | 2,285 | |
经营活动总数 | 410,227 | | | 386,536 | |
投资活动: | | | |
不动产、厂房和设备的增加 | (27,652) | | | (20,006) | |
收购企业,扣除获得的现金 | — | | | (99,266) | |
| | | |
出售设施的收益 | 4,246 | | | — | |
其他,净额 | 1,994 | | | (2,888) | |
投资活动总数 | (21,412) | | | (122,160) | |
筹资活动: | | | |
短期借款的净变动 | (363,052) | | | (155,505) | |
| | | |
| | | |
| | | |
回购普通股 | (6,915) | | | (6,502) | |
已支付的现金分红 | (64,664) | | | (57,492) | |
股票期权行使的收益 | 23,613 | | | 10,419 | |
其他,净额 | (6,531) | | | (5,886) | |
筹资活动共计 | (417,549) | | | (214,966) | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (7,305) | | | 5,077 | |
现金和现金等价物(减少)增加 | (36,039) | | | 54,487 | |
现金和现金等价物: | | | |
期初 | 409,804 | | | 345,386 | |
期末 | $ | 373,765 | | | $ | 399,873 | |
参见随附的注释。
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AMETEK, Inc.
合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
(未经审计)
1. 演示基础
随附的合并财务报表未经审计。AMETEK, Inc.(“公司”)认为,公允列报公司截至2024年3月31日的合并财务状况、截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的合并经营业绩以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的现金流所需的所有调整(主要包括正常的经常性应计费用)均已包括在内。季度经营业绩不一定代表全年业绩。随附的合并财务报表应与公司向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中列报的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。
2. 最近的会计公告
最近的会计公告
2023年11月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-07号《分部报告(主题280):改进应报告的分部披露(“亚利桑那州立大学2023-07”),该报告要求根据ASC 280每年和中期披露重大分部支出和其他分部项目。亚利桑那州立大学2023-07对2023年12月15日之后开始的年度期限和2024年12月15日之后开始的过渡期有效。允许提前通过,本亚利桑那州立大学的修正案应追溯适用于提交的所有期限。公司尚未确定亚利桑那州立大学2023-07年度可能对公司财务报表披露产生的影响。
2023年12月,财务会计准则委员会发布了ASU第2023-09号《所得税(主题740):所得税披露的改进》(“亚利桑那州立大学2023-09”),该报告通过要求(1)在税率对账中对信息进行统一的类别和更多细分以及(2)按司法管辖区分的所得税来改善所得税的披露。它还包括某些其他修正案,以提高所得税披露的有效性。亚利桑那州立大学 2023-09 年对从 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度有效。允许提前收养。亚利桑那州立大学表示,所有实体都将前瞻性地应用其指导方针,并可以选择在财务报表的每个时期追溯适用。公司尚未确定亚利桑那州立大学2023-09年度可能对公司财务报表披露产生的影响。
3. 收入
未清的合同资产负债账户如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| (以千计) |
合同资产——1 月 1 日 | $ | 140,826 | | | $ | 119,741 | |
合约资产 — 3月31日 | 146,948 | | | 127,412 | |
合约资产变动 — 增加(减少) | 6,122 | | | 7,671 | |
合同负债——1月1日 | 432,830 | | | 398,692 | |
合同负债——3月31日 | 439,365 | | | 432,695 | |
合同负债变动——(增加)减少 | (6,535) | | | (34,003) | |
净变化 | $ | (413) | | | $ | (26,332) | |
截至2024年3月31日的三个月的净变化是由合同负债推动的,特别是客户预付款的增长在很大程度上被合同资产的增加所抵消。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,公司确认的收入为美元219.0百万和美元199.3分别为百万美元,这笔款项先前包含在合同负债的期初余额中。
合约资产作为合并资产负债表中其他流动资产的组成部分列报。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,$47.5百万和美元57.3合并资产负债表中的其他长期负债中分别记录了数百万的客户预付款(合同负债)。
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AMETEK, Inc.
合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
(未经审计)
截至2024年3月31日和2023年12月31日,预计不会在一年内完成的剩余履约义务为美元596.3百万和美元607.5分别为百万。剩余履约义务代表不可取消的已确认订单的交易价格,预计向客户交付的日期自资产负债表之日起一年以上,履约义务未履行或部分未履行。这些履约义务将在以下时间内得到基本履行 二到 三年.
地理区域
净销售额根据客户所在地归因于地理区域。 截至3月31日的三个月中,有关公司在不同地理区域的业务的信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 | | |
| EIG | | EMG | | 总计 | | | | | | |
| (以千计) |
美国 | $ | 568,897 | | | $ | 343,860 | | | $ | 912,757 | | | | | | | |
国际(1): | | | | | | | | | | | |
英国 | 26,707 | | | 28,192 | | | 54,899 | | | | | | | |
欧盟国家 | 142,242 | | | 114,986 | | | 257,228 | | | | | | | |
亚洲 | 298,045 | | | 50,199 | | | 348,244 | | | | | | | |
其他国外 | 120,888 | | | 42,164 | | | 163,052 | | | | | | | |
国际共计 | 587,882 | | | 235,541 | | | 823,423 | | | | | | | |
合并净销售额 | $ | 1,156,779 | | | $ | 579,401 | | | $ | 1,736,180 | | | | | | | |
________________
(1) 包括美国出口销售额 $473.8截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 | | |
| EIG | | EMG | | 总计 | | | | | | |
| (以千计) |
美国 | $ | 561,896 | | | $ | 247,119 | | | $ | 809,015 | | | | | | | |
国际(1): | | | | | | | | | | | |
英国 | 28,038 | | | 31,062 | | | 59,100 | | | | | | | |
欧盟国家 | 135,658 | | | 116,807 | | | 252,465 | | | | | | | |
亚洲 | 283,892 | | | 50,905 | | | 334,797 | | | | | | | |
其他国外 | 107,763 | | | 33,977 | | | 141,740 | | | | | | | |
国际共计 | 555,351 | | | 232,751 | | | 788,102 | | | | | | | |
合并净销售额 | $ | 1,117,247 | | | $ | 479,870 | | | $ | 1,597,117 | | | | | | | |
______________
(1) 包括美国出口销售额 $434.2截至2023年3月31日的三个月,为百万美元。
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AMETEK, Inc.
合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
(未经审计)
主要产品和服务
该公司在应报告细分市场中的主要产品和服务如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 | | |
| EIG | | EMG | | 总计 | | | | | | |
| (以千计) |
过程和分析仪器 | $ | 791,538 | | | $ | — | | | $ | 791,538 | | | | | | | |
航空航天和电力 | 365,241 | | | 152,452 | | | 517,693 | | | | | | | |
自动化和工程解决方案 | — | | | 426,949 | | | 426,949 | | | | | | | |
合并净销售额 | $ | 1,156,779 | | | $ | 579,401 | | | $ | 1,736,180 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 | | |
| EIG | | EMG | | 总计 | | | | | | |
| (以千计) |
过程和分析仪器 | $ | 794,433 | | | $ | — | | | $ | 794,433 | | | | | | | |
航空航天和电力 | 322,814 | | | 143,050 | | | 465,864 | | | | | | | |
自动化和工程解决方案 | — | | | 336,820 | | | 336,820 | | | | | | | |
合并净销售额 | $ | 1,117,247 | | | $ | 479,870 | | | $ | 1,597,117 | | | | | | | |
收入确认时间
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 | | |
| EIG | | EMG | | 总计 | | | | | | |
| (以千计) |
在某个时间点转移的产品 | $ | 945,998 | | | $ | 503,585 | | | $ | 1,449,583 | | | | | | | |
随着时间的推移转移的产品和服务 | 210,781 | | | 75,816 | | | 286,597 | | | | | | | |
合并净销售额 | $ | 1,156,779 | | | $ | 579,401 | | | $ | 1,736,180 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 | | |
| EIG | | EMG | | 总计 | | | | | | |
| (以千计) |
在某个时间点转移的产品 | $ | 935,308 | | | $ | 413,601 | | | $ | 1,348,909 | | | | | | | |
随着时间的推移转移的产品和服务 | 181,939 | | | 66,269 | | | 248,208 | | | | | | | |
合并净销售额 | $ | 1,117,247 | | | $ | 479,870 | | | $ | 1,597,117 | | | | | | | |
产品质保
公司提供与其产品销售有关的有限担保。所售产品的保修期因公司业务而异,但大多数不超过一年。公司根据其历史保修经验计算保修费用准备金,并定期进行调整以反映实际的保修费用。产品保修义务在合并资产负债表中作为应计负债和其他负债的一部分进行报告。
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AMETEK, Inc.
合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
(未经审计)
应计产品保修义务的变更如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| (以千计) |
期初余额 | $ | 37,087 | | | $ | 26,487 | |
在此期间发放的保修应计费用 | 4,867 | | | 3,411 | |
在此期间达成的和解协议 | (5,761) | | | (3,224) | |
在此期间与收购的业务和其他相关的应计保修额 | 32 | | | 133 | |
期末余额 | $ | 36,225 | | | $ | 26,807 | |
应收账款
公司保留因客户无法履行对公司的财务义务而造成的估计损失准备金。公司确认所有应收账款和合同资产的信用损失备抵金,并根据历史经验、合同条款以及总体和市场业务状况、国家和政治风险等因素考虑未来信用损失的风险。如果确定余额无法收回,则予以注销。
截至 2024 年 3 月 31 日,该公司有 $983.9百万应收账款,扣除备抵金美元13.3百万。在截至2024年3月31日的三个月中,津贴的变化并不重要。
4. 每股收益
每股基本收益的计算基于该期间视为已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益的计算反映了所有潜在稀释性证券(主要是已发行股票期权和限制性股票补助)的影响。 计算每股基本收益和摊薄后每股收益时使用的加权平均股票数量如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| (以千计) |
加权平均份额: | | | | | | | |
基础股票 | 231,097 | | | 230,126 | | | | | |
基于股权的薪酬计划 | 938 | | | 1,103 | | | | | |
摊薄后的股票 | 232,035 | | | 231,229 | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月摊薄后每股收益的计算排除了数量不多的股票期权,因为这些股票期权的行使价格超过了公司普通股的平均市场价格,而且将其纳入的效果本来是反稀释的。截至2023年3月31日的三个月中,没有反稀释股票。
5. 公允价值测量
公允价值的定义是,在计量之日,在市场参与者之间的有序交易中,资产或负债在本市或最有利的市场上为转移负债(退出价格)而获得的交易所收取或为转移负债(退出价格)而支付的交易价格。
公司利用估值层次结构来披露用于衡量公允价值的估值的投入。该层次结构将输入的优先级划分为三个大类,如下所示。一级投入是活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)。二级投入是活跃市场中类似资产和负债的报价,或通过市场证实直接或间接观察到的资产或负债的投入,基本上是整个金融工具的整个期限。根据公司自己使用的假设,第 3 级输入是不可观察的输入
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AMETEK, Inc.
合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
(未经审计)
以公允价值衡量资产和负债。金融资产或负债在层次结构中的分类是根据对公允价值衡量重要的最低级别输入确定的。
下表提供了公司截至2024年3月31日和2023年12月31日根据公允价值层次结构定期按公允价值计量的资产:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 总计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
| (以千计) |
共同基金投资 | $ | 12,427 | | | $ | 12,427 | | | $ | — | | | $ | — | |
外币远期合约 | (733) | | | — | | | (733) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 总计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
| (以千计) |
共同基金投资 | $ | 11,922 | | | $ | 11,922 | | | $ | — | | | $ | — | |
外币远期合约 | 2,035 | | | — | | | 2,035 | | | — | |
共同基金投资的公允价值基于市场报价。共同基金投资在合并资产负债表上显示为投资和其他资产的一部分。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,上述投资的收益和亏损并不大。没有一级和二级投资之间的转账发生在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内。
外币
截至2024年3月31日,该公司签订了一份欧元远期合约,总名义价值为 50.0百万欧元。外币远期合约的估值为二级负债,因为它得到外币汇率的证实,并在合并资产负债表上显示为其他流动负债的一部分。在截至2024年3月31日的三个月中,外币远期合约的已实现和未实现损益并不大。
金融工具
现金、现金等价物和共同基金投资在随附的合并资产负债表中按公允价值记入2024年3月31日和2023年12月31日。
下表提供了公司金融工具负债的估计公允价值,该负债的公允价值仅用于披露目的,与截至2024年3月31日和2023年12月31日的记录金额进行了比较:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 已录制 金额 | | 公允价值 | | 已录制 金额 | | 公允价值 |
| (以千计) |
长期债务(包括流动部分) | $ | (2,179,727) | | | $ | (2,072,710) | | | $ | (2,197,538) | | | $ | (2,087,607) | |
净短期借款的公允价值接近账面价值。该公司的净长期债务全部为私人持有,该债务没有公开市场,因此,净长期债务的公允价值是根据类似债务工具的当前可比市场数据计算得出的,被视为三级负债。
6. 套期保值活动
该公司已指定某些以外币计价的长期借款作为对冲某些外国业务净投资的套期保值。截至2024年3月31日,这些净投资套期保值包括以英镑和欧元计价的长期债务。这些借款旨在为某些指定的外国子公司建立净投资套期保值。该公司指定以英镑和欧元计价的贷款作为对冲工具以抵消
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2024 年 3 月 31 日
(未经审计)
英镑和欧元汇率变动导致的净投资的折算收益或亏损。管理层支持套期保值的同期文件证明了这些净投资套期保值。对冲工具(债务)的任何收益或损失将在累计的其他综合收益中列报,其方式与根据用于衡量对冲有效性的即期利率变动对冲投资的折算调整相同。
截至 2024 年 3 月 31 日,该公司有 $284.3数百万英镑计价的贷款,这些贷款被指定为对冲英镑本位货币外国子公司的净投资。截至 2024 年 3 月 31 日,该公司有 $558.3百万欧元计价的贷款,这些贷款被指定为对冲欧元本位币外国子公司的净投资。由于指定了以英镑和欧元计价的贷款100作为净投资套期保值的有效百分比,美元16.2截至2024年3月31日的三个月,其他综合收益的外币折算部分已包含数百万美元的税前货币调整收益。
7. 库存,净额
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| (以千计) |
成品和零件 | $ | 147,747 | | | $ | 136,003 | |
工作正在进行中 | 167,751 | | | 165,914 | |
原材料和购买的零件 | 811,830 | | | 830,554 | |
库存总额,净额 | $ | 1,127,328 | | | $ | 1,132,471 | |
8. 租赁
公司根据运营租赁对运营中使用的某些设施、车辆和设备作出承诺。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,运营中用于经营租赁的现金与运营租赁费用没有实质性区别。该公司的租赁的加权平均剩余租期约为 7年份。某些租赁协议包含未来租金上涨的规定。
租赁费用的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| (以千计) |
运营租赁成本 | $ | 17,604 | | | $ | 14,677 | | | | | |
可变租赁成本 | 3,191 | | | 3,230 | | | | | |
总租赁成本 | $ | 20,795 | | | $ | 17,907 | | | | | |
与租赁有关的补充资产负债表信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| (以千计) |
使用权资产,净额 | $ | 219,887 | | | $ | 229,723 | |
应计负债和其他中包含的租赁负债 | 60,058 | | | 61,055 | |
其他长期负债中包含的租赁负债 | 173,811 | | | 182,436 | |
租赁负债总额 | $ | 233,869 | | | $ | 243,491 | |
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(未经审计)
截至2024年3月31日,租赁负债的到期日如下:
| | | | | |
租赁负债到期日分析 | 经营租赁 |
| (以千计) |
剩下的 2024 | $ | 45,287 | |
2025 | 49,818 | |
2026 | 40,043 | |
2027 | 28,987 | |
2028 | 21,126 | |
此后 | 85,921 | |
租赁付款总额 | 271,182 | |
减去:估算利息 | 37,313 | |
| $ | 233,869 | |
该公司没有任何尚未开始的重大租约。
9. 收购
2023年12月收购Paragon Medical的初始会计即将完成,包括对收购的有形和无形资产和负债的计量以及相关的所得税注意事项。所有金额都可能发生重大变化,因为公司必须获得大量额外信息才能最终确定所收资产和承担的负债的估值并最终确定无形资产的价值。
该公司完成了2023年8月收购联合电子工业的有形和无形资产及负债的衡量标准,这对合并损益表和资产负债表没有重大影响。该公司正在最终确定2023年10月收购Amplifier Research Corp的无形资产、有形资产和负债的计量,包括所得税的核算
10. 善意
各分部商誉账面金额的变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| EIG | | EMG | | 总计 |
| (以百万计) |
截至2023年12月31日的余额 | $ | 4,365.0 | | | $ | 2,082.6 | | | $ | 6,447.6 | |
| | | | | |
购买价格分配调整等 | 11.8 | | | 0.6 | | | 12.4 | |
外币折算调整 | (16.0) | | | (5.3) | | | (21.3) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | 4,360.8 | | | $ | 2,077.9 | | | $ | 6,438.7 | |
11. 所得税
截至2024年3月31日,该公司的不确定税收优惠总额为美元244.1百万,其中 $195.1百万如果得到确认,将影响有效税率。
以下是不确定税收状况的负债对账表(以百万计):
| | | | | |
截至2023年12月31日的余额 | $ | 233.5 | |
税收状况的补充 | 10.6 | |
税收状况的减免 | — | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | 244.1 | |
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(未经审计)
上述新增内容主要反映了外国税收筹划计划的税收状况。公司确认与所得税支出的不确定税收状况相关的应计利息和罚款。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,所得税支出中确认的利息和罚款金额并不大。
截至2024年3月31日的三个月的有效税率为18.5%,相比之下19.5截至2023年3月31日的三个月的百分比。2024年第一季度较低的有效税率主要是由于外国和州税与2023年第一季度相比有所降低。
12. 基于股份的薪酬
在公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中提交的第二部分第8项的合并财务报表附注11(基于股份的薪酬)中描述了公司的基于股份的薪酬计划。
基于股份的薪酬支出
基于股份的薪酬支出总额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| (以千计) |
股票期权费用 | $ | 3,509 | | | $ | 3,584 | | | | | |
限制性股票支出 | 4,797 | | | 5,040 | | | | | |
业绩受限股票单位支出 | 635 | | | 1,655 | | | | | |
税前支出总额 | $ | 8,941 | | | $ | 10,279 | | | | | |
基于股份的税前薪酬支出包含在合并收益表中的销售成本或销售成本、一般和管理费用中,具体取决于收款人现金薪酬的申报地点。
股票期权
每份股票期权授予的公允价值是使用Black-Scholes-Merton期权定价模型在授予之日估算的。Black-Scholes-Merton模型中使用了以下加权平均假设来估计在所述期间授予的股票期权的公允价值:
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 2024年3月31日 | | 截至2023年12月31日的年度 |
预期波动率 | 28.2 | % | | 26.0 | % |
预期期限(年) | 5.0 | | 5.0 |
无风险利率 | 4.31 | % | | 3.54 | % |
预期股息收益率 | 0.62 | % | | 0.72 | % |
授予的每份股票期权的布莱克-斯科尔斯-默顿公允价值 | $ | 56.42 | | | $ | 38.11 | |
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2024 年 3 月 31 日
(未经审计)
以下是公司股票期权活动和相关信息的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加权 平均值 运动 价格 | | 加权 平均值 剩余的 合同的 生活 | | 聚合 固有的 价值 |
| (以千计) | | | | (年份) | | (以百万计) |
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | 2,741 | | | $ | 101.20 | | | | | |
已授予 | 231 | | | 181.93 | | | | | |
已锻炼 | (321) | | | 79.67 | | | | | |
被没收 | (8) | | | 139.23 | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清 | 2,643 | | | $ | 110.77 | | | 6.9 | | $ | 190.7 | |
可于 2024 年 3 月 31 日行使 | 1,962 | | | $ | 96.35 | | | 6.1 | | $ | 169.8 | |
在截至2024年3月31日的三个月中,行使的股票期权的总内在价值为美元30.0百万。在截至2024年3月31日的三个月中,归属股票期权的总公允价值为美元14.5百万。截至 2024 年 3 月 31 日,大约有 $26.5与税前薪酬相关的预期未来税前薪酬支出为百万美元0.7百万份未发行的未归属股票期权,预计将在大约的加权平均时间内得到确认两年.
限制性股票
以下是公司非既得限制性股票活动及相关信息的摘要:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加权 平均值 拨款日期 公允价值 |
| (以千计) | | |
截至 2023 年 12 月 31 日已发行的非归属限制性股票 | 296 | | | $ | 135.39 | |
已授予 | 144 | | | 181.93 | |
既得 | (135) | | | 132.65 | |
被没收 | (3) | | | 139.47 | |
截至 2024 年 3 月 31 日已发行的非归属限制性股票 | 302 | | | $ | 158.83 | |
在截至2024年3月31日的三个月中,归属限制性股票的总公允价值为美元18.0百万。截至 2024 年 3 月 31 日,大约有 $43.2与税前薪酬相关的预期未来税前薪酬支出为百万美元0.3百万股已发行的非归属限制性股票,预计将在大约加权平均时间内予以确认两年.
性能限制股票单位
2024年3月,公司向高管和某些主要管理层员工发放了绩效限制性股票单位(“PRSU”)。PRSU 背心有效期长达 三年从授予之日起,以持续服务为基础,以获得的股份数量为准(0% 至200目标奖励的百分比)取决于公司在补助年度的1月1日至第三年12月31日期间实现某些财务和市场绩效目标的程度。一半的PRSU的估值方式与限制性股票类似,因为财务目标基于公司的经营业绩,这代表了业绩状况。根据每个报告日可能授予的奖励数量,这些PRSU的授予日公允价值被确认为归属期内的补偿支出。
另一半的PRSU是使用蒙特卡罗模型估值的,因为与代表市场状况的同行公司相比,业绩目标与公司的股东总回报率有关。公司将这些奖励的授予日公允价值视为归属期内的薪酬支出。
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(未经审计)
以下是公司非既得业绩限制性股票活动及相关信息的摘要:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加权 平均值 拨款日期 公允价值 |
| (以千计) | | |
截至2023年12月31日已发行的非既得业绩限制性股票 | 239 | | | $ | 131.90 | |
已授予 | 77 | | | 181.93 | |
性能假设变更 1 | 24 | | | 121.91 | |
既得 | (99) | | | 121.91 | |
被没收 | — | | | — | |
截至2024年3月31日已发行的非既得业绩限制性股票 | 241 | | | $ | 151.05 | |
_________________________________________
1根据绩效指标,反映高于目标水平的 PRSU 数量。
截至 2024 年 3 月 31 日,大约有 $17.9与税前薪酬相关的预期未来税前薪酬支出为百万美元0.2百万股已发行的非归属限制性股票,预计将在大约加权平均时间内予以确认一年.
13. 退休和养老金计划
定期净养老金福利支出(收入)的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| (以千计) |
固定福利计划: | | | | | | | |
服务成本 | $ | 730 | | | $ | 740 | | | | | |
利息成本 | 6,989 | | | 7,501 | | | | | |
计划资产的预期回报率 | (13,632) | | | (12,996) | | | | | |
净精算损失的摊销及其他 | 2,337 | | | 2,821 | | | | | |
养老金收入 | (3,576) | | | (1,934) | | | | | |
其他计划: | | | | | | | |
固定缴款计划 | 14,595 | | | 13,516 | | | | | |
外国计划等 | 1,689 | | | 2,571 | | | | | |
其他计划总数 | 16,284 | | | 16,087 | | | | | |
养老金净支出总额 | $ | 12,708 | | | $ | 14,153 | | | | | |
对于固定福利计划,除服务成本部分以外的净定期福利收入包含在合并损益表的 “其他(支出)收入净额” 中。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,公司固定福利养老金计划的缴款额为美元1.5百万和美元1.4分别为百万。公司目前对2024年全球固定福利养老金计划的缴款估计与公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告附注12中披露的范围一致。
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2024 年 3 月 31 日
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14. 突发事件
石棉诉讼
该公司(包括其子公司)被指定为多起石棉相关诉讼的被告。其中某些诉讼与公司收购的业务有关,不涉及公司生产或销售的产品。在这些诉讼中,该企业的卖方已同意就这些索赔(“赔偿索赔”)向公司进行赔偿。赔偿索赔已向该卖方提出,并由该卖方进行辩护。卖方在所有方面都履行了其义务,公司没有任何理由相信该方将来会不履行其义务。迄今为止,尚未因任何与石棉有关的诉讼而对该公司作出任何判决。该公司认为,它对每项索赔都有良好而有效的辩护,并打算为这些索赔进行有力辩护。
环境问题
根据联邦和州法律法规的定义,产品制造中的某些历史过程导致了对环境有害的废物副产品。2024 年 3 月 31 日,公司被指定为潜在责任方(“PRP”)12非Ametek拥有的前废物处置或处理场所(“非自有” 场地)。与归因于其他指定PRP的数量相比,归因于公司的废物量较少,该公司在其中大多数地点被认定为 “最低限度” 方。作为PRP集团的一部分,公司正在参与调查和/或相关的必要补救措施,并已建立储备金以履行公司的预期义务。该公司历来已在既定的储备水平内解决了这些问题,并合理地预计这一结果将继续下去。除了这些非自有场地外,该公司还一直在为其当前或以前拥有的某些制造地点(“自有” 场地)可能的补救活动提供储备金。对于就其他环境问题对公司提出的索赔和诉讼,一旦公司确定损失是可能和可以估计的,就会建立储备金。随着公司进入调查、风险评估、可行性研究和纠正措施流程的各个阶段,这一估计值得到了完善。在某些情况下,公司已经为此类成本制定了一系列估算值,并根据最佳估计记录了负债。个别地点的实际补救成本可能与目前的估计和合并财务报表中的应计金额有所不同;但是,此类差异的金额预计不会导致合并财务报表的重大变化。在估算公司的补救责任时,公司还考虑了预期补救费用中可能的相应份额以及其他PRP履行义务的能力。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,总环境储量为美元35.6百万和美元37.1非自有和自有场地分别为百万美元。在截至2024年3月31日的三个月中,公司记录了美元3.3百万的储备。此外,公司花费了 $4.8在截至2024年3月31日的三个月中,有100万份关于环境问题的报告。
该公司与某些收购企业的其他前所有者以及先前拥有的企业的新所有者签订了协议。根据某些协议,在某些情况下,前所有者或新所有者保留了某些环境责任和其他责任,或者承担并同意向公司赔偿某些环境和其他责任。该公司和其他一些方还为某些环境问题提供保险。
该公司认为,它已经为上述环境问题建立了储备金,足以履行现有索赔和同意令下的所有已知责任。管理层认为,根据目前可用的信息和公司与此类事项相关的历史经验,已经为可能的成本做好了充足的准备,这些行动产生的最终成本预计不会对公司的合并经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
运营结果
下表列出了按可申报细分市场和合并计算的净销售额和收入:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| (以千计) |
净销售额: | | | | | | | |
电子仪器 | $ | 1,156,779 | | | $ | 1,117,247 | | | | | |
机电的 | 579,401 | | | 479,870 | | | | | |
合并净销售额 | $ | 1,736,180 | | | $ | 1,597,117 | | | | | |
营业收入和所得税前收入: | | | | | | | |
分部营业收入: | | | | | | | |
电子仪器 | $ | 352,940 | | | $ | 309,747 | | | | | |
机电的 | 90,691 | | | 120,504 | | | | | |
分部营业收入总额 | 443,631 | | | 430,251 | | | | | |
公司管理费用 | (26,415) | | | (24,710) | | | | | |
合并营业收入 | 417,216 | | | 405,541 | | | | | |
利息支出 | (35,254) | | | (20,569) | | | | | |
其他(支出)收入,净额 | (633) | | | (5,373) | | | | | |
所得税前的合并收入 | $ | 381,329 | | | $ | 379,599 | | | | | |
在截至2024年3月31日的季度中,该公司公布了创纪录的销售额。2023年3月收购Bison Gear & Engineering Corp.(“Bison”)、2023年8月收购联合电子工业公司(“UEI”)、2023年10月收购放大器研究公司(“放大器研究”)、2023年12月收购百丽宫医疗(“百丽宫”)以及我们的卓越运营计划对2024年第一季度的业绩产生了积极影响。在2024年第一季度,公司记录的与收购Paragon相关的税前整合成本总额为2920万美元,其中2,240万美元为员工遣散费。整合成本使净收益减少了2,220万美元(摊薄后每股收益0.10美元)。2023年收购的全年影响,包括对Paragon的持续整合,以及我们对卓越运营计划的关注和实施,预计将对我们2024年的业绩产生积极影响。
2024 年第一季度的经营业绩与 2023 年第一季度的比较
2024年第一季度的净销售额为17.362亿美元,增长了1.391亿美元,增长了8.7%,而2023年第一季度的净销售额为15.971亿美元。2024年第一季度的净销售额增长是由于收购增长了9%。
2024年第一季度的国际销售总额为8.234亿美元,占净销售额的47.4%,增长了3530万美元,增长了4.5%,而2023年第一季度的国际销售额为7.881亿美元,占净销售额的49.3%。国际销售额的增长主要是由最近收购的贡献推动的。
2024年第一季度的订单为16.627亿美元,与2023年第一季度的18.121亿美元相比,下降了1.494亿美元,下降了8.2%。2024年第一季度订单减少的原因是有机订单下降了10%,外币折算产生了2%的不利影响,但部分被收购带来的3%的增长所抵消。截至2024年3月31日,该公司积压的未完成订单为34.607亿美元,与之相比减少了7,340万美元,下降了2.1%35.341 亿美元2023 年 12 月 31 日。
2024年第一季度的分部营业收入为4.436亿美元,增长1,330万美元,增长3.1%,而2023年第一季度的分部营业收入为4.303亿美元。该细分市场的营业利润率占净销售额的百分比下降至2024年第一季度的25.6%,而2023年第一季度为26.9%。2024年第一季度的分部营业收入和营业利润率包括与收购Paragon相关的2920万美元整合成本,这对该细分市场的营业利润率产生了160个基点的负面影响。2023年收购的稀释影响也对该细分市场的营业利润率在2024年第一季度产生了负面影响。不包括近期收购的稀释影响和Paragon整合成本,该细分市场的营业利润率增长了200个基点
与2023年第一季度相比积分,这要归因于公司的卓越运营计划持续受益。
2024年第一季度的销售成本为11.447亿美元,占净销售额的65.9%,增长了1.222亿美元,增长了11.9%,而2023年第一季度为10.225亿美元,占净销售额的64.0%。2024年第一季度的销售成本包括上述2920万美元的Paragon整合成本。不包括百丽宫整合成本的影响,2024年第一季度的销售成本为净销售额的64.2%。
2024年第一季度的销售、一般和管理费用为1.743亿美元,占净销售额的10.0%,增长了520万美元,增长了3.1%,而2023年第一季度为1.691亿美元,占净销售额的10.6%。2024年第一季度的一般和管理费用为2640万美元,而2023年第一季度为2470万美元。
2024年第一季度的合并营业收入为4.172亿美元,占净销售额的24.0%,增长了1170万美元,增长了2.9%,而2023年第一季度为4.055亿美元,占净销售额的25.4%。2024年第一季度的营业收入和营业利润率包括与收购Paragon相关的2920万美元整合成本,这对营业利润率产生了170个基点的负面影响。2023年收购的稀释影响也对2024年第一季度的营业利润率产生了负面影响。不包括近期收购的稀释影响和Paragon整合成本,营业利润率与2023年第一季度相比增长了180个基点。
2024年第一季度的其他支出净额为60万美元,而2023年第一季度的其他支出净额为540万美元。2024年第一季度减少470万美元,主要是由150万美元的养老金收入增加以及120万美元的利息收入增加所推动的。
2024年第一季度的有效税率为18.5%,而2023年第一季度的有效税率为19.5%。2024年第一季度较低的有效税率主要是由于外国和州税与2023年第一季度相比有所降低。
2024年第一季度的净收入为3.109亿美元,与2023年第一季度的3.057亿美元相比,增长了520万美元,增长了1.7%。
2024年第一季度的摊薄后每股收益为1.34美元,增长0.02美元,增长1.5%,而2023年第一季度的摊薄后每股收益为1.32美元。
分部业绩
EIG’2024年第一季度的净销售额总额为11.568亿美元,与2023年第一季度的11.172亿美元相比,增长了3,960万美元,增长了3.5%。净销售额增长是由于有机销售额增长了1%,与最近的收购相比增长了3%。
EIG在2024年第一季度的营业收入为3.529亿美元,与2023年第一季度的3.097亿美元相比,增长了4,320万美元,增长了13.9%。EIG的营业利润率在2024年第一季度达到创纪录的净销售额的30.5%,而2023年第一季度为27.7%。与2023年第一季度相比,EIG在2024年第一季度的营业利润率有所增加,这要归因于上述销售额的增长以及公司卓越运营计划的持续受益。
肌电图 2024年第一季度的净销售额总额为5.794亿美元,与2023年第一季度的4.799亿美元相比,增长了9,950万美元,增长了20.7%。净销售额增长是由于最近的收购增长了25%,但部分被4%的有机销售下降所抵消。2024年第一季度的有机销售下降是由于我们的自动化和工程解决方案核心业务的客户库存正常化
EMG在2024年第一季度的营业收入为9,070万美元,与2023年第一季度的1.205亿美元相比,下降了2980万美元,下降了24.7%。EMG的营业利润率占2024年第一季度的净销售额的15.7%,而2023年第一季度的营业利润率为25.1%。EMG在2024年第一季度的营业收入和营业利润率包括与收购Paragon相关的2920万美元整合成本,这对该细分市场的营业利润率产生了500个基点的负面影响。2023年收购的稀释影响也对该细分市场的营业利润率在2024年第一季度产生了负面影响。不包括近期收购的稀释影响和Paragon整合成本,由于上文讨论的有机销售下降,该细分市场的营业利润率与2023年第一季度相比下降了100个基点。
财务状况
流动性和资本资源
2024年前三个月,经营活动提供的现金总额为4.102亿美元,与2023年前三个月的3.865亿美元相比,增长了2370万美元,增长了6.1%。2024年前三个月经营活动提供的现金增加主要是由于净收入的增加,扣除与近期收购相关的非现金折旧和摊销费用。
2024年前三个月的自由现金流(经营活动提供的现金流减去资本支出)为3.826亿美元,而2023年前三个月的自由现金流为3.665亿美元。2024年前三个月的息税折旧摊销前利润(扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益)为5.128亿美元,而2023年前三个月为4.817亿美元。之所以列出自由现金流和息税折旧摊销前利润,是因为公司知道它们是第三方在评估公司时使用的衡量标准。
2024年前三个月,投资活动使用的现金总额为2140万美元,而2023年前三个月投资活动使用的现金为1.222亿美元。2023年前三个月,公司支付了9,930万美元(扣除收购的现金),收购了野牛齿轮与工程公司,2024年前三个月的不动产、厂房和设备增建总额为2770万美元,而2023年前三个月为2,000万美元。
2024年前三个月,融资活动使用的现金总额为4.175亿美元,而2023年前三个月融资活动使用的现金为2.15亿美元。截至2024年3月31日,净负债总额为29.332亿美元,而截至2023年12月31日为33.133亿美元。2024年前三个月,借款总额减少了3.631亿美元,而2023年前三个月减少了1.555亿美元。截至2024年3月31日,该公司的循环信贷额度下的可用借款能力为21.875亿美元,其中包括7亿美元的手风琴功能。
截至2024年3月31日,债务资本比率为24.6%,而2023年12月31日为27.5%。截至2024年3月31日,净债务与资本比率(总债务,净减去现金和现金等价物除以净负债和股东权益总和)为22.2%,而2023年12月31日为25.0%。之所以列出净债务与资本比率,是因为公司知道第三方在评估公司时使用了这一衡量标准。
2024年前三个月的其他融资活动包括支付的6,470万美元的现金分红,而2023年前三个月的现金分红为5,750万美元。自2024年2月9日起,公司董事会批准将公司普通股的季度现金股息从每股普通股0.25美元增加12%,至每股普通股0.28美元。该公司在2024年前三个月回购了690万澳元的普通股,而2023年前三个月的回购量为650万美元。2024年前三个月,股票期权行使的收益为2360万美元,而2023年前三个月的收益为1,040万美元。
根据公司在2024年前三个月的所有现金流活动,截至2024年3月31日的现金及现金等价物总额为3.738亿美元,而截至2023年12月31日为4.098亿美元。截至2024年3月31日,该公司在美国境外的现金为3.373亿美元,而截至2023年12月31日为3.759亿美元。该公司利用这笔现金为其国际业务提供资金,并收购国际企业。公司遵守其所有债务协议的所有契约,包括财务契约。该公司认为,它拥有足够的来自国内和不受限制的国外来源的现金产生能力、可用的信贷额度和长期资本资金的渠道,使其能够在可预见的将来满足其运营需求和合同义务。
关键会计政策
公司的关键会计政策详见截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7项 “管理层对财务状况的讨论和分析”。公司重要会计政策的主要披露也包含在合并财务报表附注1中,该附注1包含在10-K表年度报告第二部分第8项中。
前瞻性信息
除历史信息外,本讨论中包含的信息被视为 “前瞻性陈述”,受各种因素和不确定性的影响,这些因素和不确定性可能导致实际业绩与预期存在显著差异。这些因素和不确定性包括与公司完善和成功整合未来的能力相关的风险
收购;与国际销售和运营相关的风险,包括供应链中断;公司成功开发新产品、开设新设施或转让产品线的能力;原材料的价格和可用性;遵守包括环境法规在内的政府法规;竞争环境的变化或公司市场竞争的影响;维持充足流动性和融资来源的能力;以及影响公司行业的总体经济状况服务。对这些因素和其他可能影响公司未来业绩的因素的详细讨论载于AMETEK向美国证券交易委员会提交的文件,包括其最新的10-K、10-Q和8-K表报告。除非证券法要求,否则AMETEK不打算或义务更新或修改任何前瞻性陈述。
第 4 项。控制和程序
公司维持披露控制和程序体系,旨在合理地保证需要披露的信息能够及时收集和传达给管理层。在包括公司首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,我们已按照《交易法》第13a-15(b)条的要求对截至2024年3月31日的披露控制和程序体系的有效性进行了评估。根据该评估,公司的首席执行官兼首席财务官得出结论,公司的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
该评估没有发现截至2024年3月31日的季度中,公司对财务报告的内部控制有任何变化,这些变化对公司的财务报告内部控制产生了重大影响,或者合理地可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响。
第二部分。其他信息
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
(c) 发行人和关联购买者购买股权证券。
下表反映了该公司在截至2024年3月31日的三个月中对AMETEK, Inc.普通股的购买:
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时期 | 总数 的股份 已购买 (1) (2) | | 平均价格 每股支付 | | 总数 的股份 以身份购买 公开的一部分 已宣布 计划 (2) | | 近似 的美元价值 分享那个 可能还是 在下方购买 该计划 |
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 1 月 31 日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 816,130,993 | |
2024 年 2 月 1 日至 2024 年 2 月 29 日 | 73 | | | 168.50 | | | 73 | | | 816,118,693 | |
2024 年 3 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日 | 41,228 | | | 167.42 | | | 41,228 | | | 809,216,260 | |
总计 | 41,301 | | | $ | 167.42 | | | 41,301 | | | |
________________
(1) 代表为履行与员工股份薪酬奖励相关的预扣税义务而向公司交出的股份。
(2) 包括根据公司董事会于2022年5月宣布的10亿美元普通股回购授权购买的股票数量。此类购买可以不时在公开市场或私人交易中进行,但要视市场情况而定,由管理层自行决定。
第 5 项。其他信息
内幕交易安排和政策
在截至2024年3月31日的季度中, 本公司的董事或高级管理人员均未采用或终止S-K法规第408(a)项中每个术语定义的 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”.
第 6 项。展品
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展览 数字 | | 描述 |
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31.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 |
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31.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 |
| | |
32.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证。 |
| | |
32.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证。 |
| | |
101.INS* | | XBRL 实例文档。 |
| | |
101.SCH* | | XBRL 分类扩展架构文档。 |
| | |
101.CAL* | | XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
| | |
101.DEF* | | XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
| | |
101.LAB* | | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
| | |
101.PRE* | | XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
| | |
104 | | 封面页交互式数据文件(格式为内联 XBRL,附录 101 中包含适用的分类扩展信息)。 |
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* 随函以电子方式提交。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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| | AMETEK, Inc. |
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| 来自: | /s/ 托马斯·蒙哥马利 |
| | 托马斯·蒙哥马利 |
| | 高级副总裁—主计长 |
| | (首席会计官) |
2024年5月2日 | | |