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LD控股集团LLC成员LDI：续任有限责任公司成员会员2024-03-310001831631LDI: LD控股集团LLC成员LDI：续任有限责任公司成员会员2023-12-310001831631LDI: LD控股集团LLC成员2024-03-310001831631LDI: LD控股集团LLC成员2023-12-310001831631US-GAAP：B类普通会员2023-03-310001831631US-GAAP：普通阶级成员2024-01-012024-03-310001831631LDI: 普通类成员2024-01-012024-03-310001831631US-GAAP：普通阶级成员2023-01-012023-03-310001831631LDI: 普通类成员2023-01-012023-03-310001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310001831631US-GAAP：CommonClass 会员美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001831631LDI：股票期权限制性股票单位员工股票购买计划股票会员2024-01-012024-03-310001831631LDI：股票期权限制性股票单位员工股票购买计划股票会员2023-01-012023-03-310001831631US-GAAP：企业合资企业成员2024-01-012024-03-310001831631US-GAAP：企业合资企业成员2023-01-012023-03-310001831631US-GAAP：企业合资企业成员2024-03-310001831631US-GAAP：企业合资企业成员2023-12-310001831631LDI：网络安全集体诉讼成员2024-01-080001831631LDI: InreloandePot 数据泄露诉讼成员2024-01-0800018316312020-12-242020-12-240001831631LDI：就业诉讼成员2024-01-012024-03-310001831631LDI：证券集体诉讼诉讼成员2021-09-3000018316312021-10-012021-10-3100018316312022-03-012022-03-3100018316312023-06-012023-06-300001831631US-GAAP：承诺扩大信用成员资格2024-03-310001831631US-GAAP：承诺扩大信用成员资格2023-12-310001831631LDI: MSR 设施会员2024-03-310001831631LDI: MSR 设施会员2023-12-31

 
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024 年 3 月 31 日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从 _____到 _____ 的过渡期内
委员会档案编号：001-40003

LoanDePot, Inc.
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
特拉华 85-3948939
（公司或组织的州或其他司法管辖区）
 
（美国国税局雇主识别号）
     
尔湾中心大道 6561 号，
尔湾，加利福尼亚 92618
（主要行政办公室地址） （邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号： (888)337-6888
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题
交易
符号
每个交易所的名称
在哪个注册了
A类普通股，每股价值0.001美元LDI纽约证券交易所


用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器
☐
加速过滤器
☒
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☒
  新兴成长型公司☐
 
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐不是 ☒
截至2024年5月6日， 85,236,804注册人的A类普通股已流通，面值每股0.001美元。 没有注册人的B类普通股已流通， 141,326,038注册人的C类普通股已流通 97,026,671注册人的D类普通股已流通。
 



关于前瞻性陈述的特别说明

本报告包含前瞻性陈述，这些陈述基于我们管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息。前瞻性陈述包括有关我们可能或假设的未来经营业绩、业务战略、技术开发、融资和投资计划、财务状况和流动性、股息政策、竞争地位、行业和监管环境、潜在增长机会、竞争影响以及2024年第一季度发生的网络安全事件的影响的信息。前瞻性陈述包括非历史事实的陈述，可以用 “预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“将” 或类似的表述以及这些术语的否定词来识别。

前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。鉴于这些不确定性，您不应过分依赖前瞻性陈述。此外，前瞻性陈述仅代表我们管理层截至本报告发布之日的信念和假设。在阅读本报告时，您应该明白，我们未来的实际业绩可能与我们的预期存在重大差异。

可能导致实际业绩与我们的预期存在重大差异的重要因素载于本报告第一部分第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和第二部分第1A项 “风险因素”，以及我们截至12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 和第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，2023 年于 2024 年 3 月 15 日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交。

除非法律要求，否则即使将来有新的信息，我们也没有义务更新这些前瞻性陈述，也没有义务更新实际业绩可能与这些前瞻性陈述中预期的结果存在重大差异的原因。

LoanDePot, Inc.

目录

第 1 部分。财务信息
第 1 项。财务报表
截至2024年3月31日和2023年12月31日的合并资产负债表
1
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的合并运营报表
2
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的合并权益表
3
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的合并现金流量表
4
合并财务报表附注
6
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
30
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
42
第 4 项。控制和程序
45
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
45
第 1A 项。风险因素
45
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
45
第 3 项。优先证券违约
46
第 4 项。矿山安全披露
46
第 5 项。其他信息
46
第 6 项。展品
46
签名
49




第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
LoanDePot, Inc.
合并资产负债表
（千美元）
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
资产（未经审计）
现金和现金等价物$603,663 $660,707 
受限制的现金74,346 85,149 
按公允价值持有的待售贷款（包括美元）505,222和 $510,080分别于2024年3月31日和2023年12月31日向证券化信托债权人质押）
2,300,058 2,132,880 
按公允价值计算的衍生资产64,055 93,574 
按公允价值计算的服务权（包括美元）585,041和 $617,878分别于2024年3月31日和2023年12月31日向证券化信托债权人质押）
1,985,948 1,999,763 
按公允价值交易证券91,545 92,901 
财产和设备，净额66,160 70,809 
经营租赁使用权资产27,409 29,433 
有资格回购的贷款748,476 711,371 
对合资企业的投资17,849 20,363 
其他资产
213,761 254,098 
总资产$6,193,270 $6,151,048 
负债和权益
仓库和其他信贷额度$2,069,619 $1,947,057 
应付账款、应计费用和其他负债367,457 379,971 
按公允价值计算的衍生负债11,233 84,962 
有资格回购的贷款的责任748,476 711,371 
经营租赁责任45,324 49,192 
债务负债，净额2,313,819 2,274,011 
负债总额5,555,928 5,446,564 
承付款和或有开支（注14）
A 类普通股，$0.001面值， 2,500,000,000授权， 88,246,796和 87,377,147分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日发行
$88 $87 
B 类普通股，$0.001面值， 2,500,000,000授权， 无分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日发行
— — 
C 类普通股，美元0.001面值， 2,500,000,000授权， 141,499,389和 141,234,529分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日发行
142 141 
D类普通股，美元0.001面值， 2,500,000,000授权， 97,026,671和 97,026,671分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日发行
97 97 
优先股，$0.001面值， 50,000,000授权， 无分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日发行
— — 
按成本计算的库存股， 3,509,962和 3,349,395分别在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的股票
(16,916)(16,493)
额外的实收资本824,245 821,055 
留存赤字(486,054)(451,706)
非控股权益315,740 351,303 
权益总额637,342 704,484 
负债和权益总额$6,193,270 $6,151,048 
见未经审计的合并财务报表的附注。

1

LoanDePot, Inc.
合并运营报表
（以千美元计，每股金额除外）
（未经审计）


三个月已结束
3月31日
20242023
收入：
利息收入$30,925 $27,958 
利息支出(31,666)(27,688)
净利息（支出）收入
(741)270 
发放和出售贷款的收益，净额116,060 108,152 
发放收入，净额13,606 12,016 
服务费收入124,059 119,889 
服务权公允价值的变化，净额(45,270)(52,806)
其他收入15,071 20,380 
净收入总额222,785 207,901 
费用：
人事开支134,318 141,027 
营销和广告费用28,354 35,914 
直接发放费用18,171 17,378 
一般和管理费用57,746 56,134 
占用费用5,110 6,081 
折旧和摊销9,443 10,026 
服务费用8,261 4,834 
其他利息支出46,547 43,090 
支出总额307,950 314,484 
所得税前亏损
(85,165)(106,583)
所得税优惠
(13,660)(14,862)
净亏损
(71,505)(91,721)
归属于非控股权益的净亏损
(37,250)(48,814)
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(34,255)$(42,907)
每股亏损：
基本$(0.19)$(0.25)
稀释$(0.19)$(0.25)
已发行股票的加权平均值：
基本181,407,353 170,809,818 
稀释324,679,090 170,809,818 

见未经审计的合并财务报表的附注。

2

LoanDePot, Inc.
合并权益表
（千美元）
（未经审计）

已发行普通股普通股 $库存股额外的实收资本留存赤字非控股权益权益总额
A 级C 级D 级A 级C 级D 级
截至2022年12月31日的余额72,497,011 145,693,119 97,026,671 $74 $146 $97 $(13,282)$788,601 $(342,137)$487,974 $921,473 
与转换相关的递延税和调整— — — — — — — 5,181 — — 5,181 
根据股票薪酬计划发行的净普通股2,604,159 (710,094)— 3 (1)— (571)5,265 — (4,767)(71)
向A类和D类股东派发的股息（美元）0.00每股）
— — — — — — — — 9 12 21 
基于股票的薪酬— — — — — — — 3,204 2,722 5,926 
税收分配退款，净额— — — — — — — — 192 161 353 
净亏损
— — — — — — — — (42,907)(48,814)(91,721)
截至2023年3月31日的余额75,101,170 144,983,025 97,026,671 $77 $145 $97 $(13,853)$802,251 $(384,843)$437,288 $841,162 
截至2023年12月31日的余额84,027,752 141,234,529 97,026,671 $87 $141 $97 $(16,493)$821,055 $(451,706)$351,303 $704,484 
与转换相关的递延税和调整
— — — — — — — 92 — — 92 
根据股票薪酬计划发行的净普通股
709,082 264,860 — 1 1 — (423)369 — (370)(422)
没收未归属的A类限制性股票单位的股息等价物
— — — — — — — — 4 5 9 
没收未归属的C类股票的应计分配— — — — — — — — 3 4 7 
基于股票的薪酬— — — — — — — 2,729 — 2,126 4,855 
代表股东分配税款，净额
— — — — — — — — (100)(78)(178)
净亏损
— — — — — — — — (34,255)(37,250)(71,505)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额84,736,834 141,499,389 97,026,671 $88 $142 $97 $(16,916)$824,245 $(486,054)$315,740 $637,342 

见未经审计的合并财务报表的附注。

3

LoanDePot, Inc.
合并现金流量表
（千美元）
（未经审计）



三个月已结束
3月31日
20242023
来自经营活动的现金流
净亏损
$(71,505)$(91,721)
为调节净亏损与净亏损而进行的调整
经营活动提供的现金（用于）：
折旧和摊销费用9,443 10,026 
经营租赁使用权资产的摊销2,289 3,386 
债务发行成本的摊销2,752 1,855 
发放和出售贷款的收益(65,671)(43,016)
证券交易的公允价值变动927 (2,486)
已售贷款和还本付息权的损失义务准备金1,713 9,725 
递延所得税准备金减少(13,660)(14,874)
衍生资产的公允价值变动41,020 (25,763)
衍生负债的公允价值变化(73,729)(31,830)
为衍生品支付的保费(11,501)(19,450)
待售贷款的公允价值变化15,241 (38,751)
服务权的公允价值变动7,817 55,834 
股票薪酬支出4,855 5,926 
贷款的发放(4,502,323)(4,891,247)
出售贷款的收益4,448,838 5,366,139 
本金支付的收益26,073 15,097 
向投资者支付贷款回购款项(141,396)(148,589)
合资企业的支出3,320 3,919 
运营资产和负债的变化：
运营资产和负债的其他变化36,974 41,172 
经营活动提供的（用于）净现金
(278,523)205,352 
来自投资活动的现金流
购买财产和设备(4,764)(6,275)
出售服务权的收益56,113 12,029 
证券交易收到的现金流量430 1,168 
合资企业的资本回报245 — 
投资活动提供的净现金流量
52,024 6,922 

见未经审计的合并财务报表的附注。

4

LoanDePot, Inc.
合并现金流量表——续
（千美元）
（未经审计）

三个月已结束
3月31日
20242023
来自融资活动的现金流量
仓库和其他信贷额度借款的收益$4,251,674 $4,566,739 
偿还仓库和其他信贷额度的借款(4,129,112)(4,883,022)
债务收益605,572 19,067 
偿还债务债务(565,321)(6,108)
债务发行成本的支付(2,819)(14)
购买库存股以净结算和预扣既得股票的税款(423)(570)
股息和股东分配(919)(664)
由（用于）融资活动提供的净现金
158,652 (304,572)
现金、现金等价物和限制性现金的净变动(67,847)(92,298)
期初的现金和现金等价物以及限制性现金745,856 980,501 
期末的现金和现金等价物以及限制性现金$678,009 $888,203 
补充披露：
在此期间支付（收到）的现金，用于：
利息$58,294 $57,822 
所得税17 (3,474)
非现金投资和融资活动的补充披露
经营租赁使用权资产以换取租赁负债$288 $2,734 


见未经审计的合并财务报表的附注。

5

LoanDePot, Inc.
合并财务报表附注
（除非另有说明，否则美元以千为单位）
（未经审计）


注释 1 — 业务描述和重要会计政策摘要

随附的未经审计的合并财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则（“GAAP”）以及10-Q表的说明和第S-X条例第10条编制的。因此，报表不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，公允列报所必需的所有调整（包括正常的经常性调整）都包括在内。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2024年12月31日的财年的预期业绩。欲了解更多信息，请参阅LoanDepot, Inc.截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2023年10-K表格”）中包含的合并财务报表及其脚注。

操作性质

LoanDepot, Inc.（连同其合并子公司，“公司”）于2020年11月6日在特拉华州成立，旨在促进其A类普通股的首次公开募股（“IPO”）和相关交易，以继续开展LD Holdings Group LLC（“LD Holdings”）及其合并子公司的业务。LoanDepot, Inc.的普通股于2021年2月11日开始在纽约证券交易所上市代码 “LDI”。LoanDepot, Inc. 是一家控股公司，其唯一的重大资产是其在LD Holdings的股权。截至2024年3月31日，LD Holdings的合并子公司包括Loandepot.com有限责任公司（“LDLLC”）、Artemis管理有限责任公司（“ART”）、LD结算服务有限责任公司（“LDSS”）、mello Holdings, LLC（“Mello”）和mello Credit Strategies LLC（“MCS”）。

该公司从事住宅抵押贷款的发起、融资、销售和服务，并为抵押贷款交易提供所有权、托管和结算服务。该公司的收入主要来自向投资者发放和出售贷款的收益、贷款还本付息的收入以及与发放和出售贷款相关的结算服务收取的费用。

网络安全事件
2024年1月8日，该公司宣布发现了一起影响公司某些系统的网络安全事件（“网络安全事件”）。在发现未经授权的活动后，公司立即采取措施遏制和补救网络安全事件，并启动了调查。网络安全事件现已得到控制。根据公司迄今为止的调查结果，在网络安全事件期间，未经授权的第三方获得了大约某些敏感个人信息的访问权限 16.9公司系统中存储了数百万个人。公司已按要求通知了适用的监管机构，并已根据适用法律通知了个人，并免费向敏感个人信息被确定为可能受到未经授权访问的个人提供信用监控和身份保护服务。请参阅注释 14。 承付款和或有开支以获取有关网络安全事件的更多信息。

在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认了美元14.7与网络安全事件相关的数百万美元支出，扣除预期的保险赔偿。该公司维持网络安全保险，以限制其遭受的损失，例如与网络安全事件相关的损失。该公司已向其网络安全保险公司提交索赔，要求补偿因网络安全事件而产生的部分成本、费用和损失。有 不在截至2024年3月31日的三个月中，公司网络安全保险公司提供的报销。在2024年3月31日之后以及截至本申报之日，公司已收到约美元15.0其网络安全保险公司赔偿了数百万美元。目前尚不清楚任何额外赔偿的确切时间和金额。




6


重要会计政策摘要

我们的会计政策如下文以及2023年10-K表中包含的经审计的合并财务报表附注1-业务描述和重要会计政策摘要中描述的。

合并和演示基础

公司的合并财务报表是根据FASB会计准则编纂法（“ASC” 或 “编纂法”）中编纂的GAAP编制的。管理层认为，未经审计的简明合并财务报表反映了公允列报中期业绩所必需的所有正常经常性调整。中期业绩不一定代表全年业绩。

LoanDepot, Inc.是一家控股公司，其唯一的重大资产是其在LD Holdings的股权，作为LD Holdings的唯一管理成员，LoanDepot, Inc.间接运营和控制着LD Holdings的所有业务和事务。LD Holdings也是一家控股公司，除了在其直接子公司中的股权外，没有其他重要资产，这些子公司包括 99.99LDLLC（集团的多数资产）的所有权百分比，以及 100ART、LDSS、Mello 和 MCS 的股权所有权百分比。LD Holdings及其子公司的财务业绩与LoanDepot, Inc. 合并，合并后的净收益或亏损分配给非控股权益，以反映截至报告期内仍持有A类控股单位（“Holdco Units”）和C类普通股的某些成员（“持续有限责任公司成员”）的权利。

随附的合并财务报表包括公司和以公司为主要受益人的合并可变权益实体（“VIE”）的所有资产、负债和经营业绩。VIE是指总股权投资面临风险的实体，这种投资不足以允许该实体在没有额外的次级财务支持的情况下为其活动融资，风险中的股票投资者缺乏控制实体活动的能力，或者其结构具有非实质性投票权。无论是在成立之初还是在情况发生变化需要重审时，公司都会评估其与VIE的关系，以确定公司是否是主要受益人并需要进行合并。主要受益人被定义为拥有控股权益的可变利息持有人。控制性财务利益既要求：（a）指挥对VIE经济表现影响最大的活动的权力，又要求（b）有义务吸收VIE的损失或获得可能对VIE具有重大意义的利益。在向任何VIE提交的期限内，公司没有提供先前合同未要求提供的财务或其他支持。公司未合并但对运营和财务政策具有重大影响力的其他实体使用权益法进行核算。在合并中，所有公司间账户和交易均已清除。

以往各期的某些项目已重新分类，以符合现行列报方式。为了与本期列报方式一致，合并现金流量表中还本付息权的公允价值变动包括出售抵押贷款服务权（“MSR”）的收益或亏损。此外，合并经营报表中的服务收入现在包括托管账户所得金额，这些金额以前作为利息支出减少额列入。

截至本报告发布之日，公司已对后续事件进行了评估，以供确认或披露，尚未发现任何尚未在这些合并财务报表或附注中报告的可记录或可披露的事件。

估算值的使用

根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。管理层在某些领域做出了重要的估计，包括确定待售贷款、还本付息权、衍生资产和衍生负债、交易证券、根据激励股权计划发放的奖励、确定已售贷款的贷款损失义务和MSR。实际结果可能与这些估计有所不同。



7


风险集中

该公司通过在多家金融机构存款来集中现金信用风险，这笔存款有时可能超过联邦存款保险公司（“FDIC”）提供的保险所涵盖的金额。该公司在这些账户中没有遭受任何损失，并认为它没有面临任何与现金相关的重大信用风险。

由于抵押贷款行业的性质，利率的变化可能会对发起抵押贷款的收入以及随后向投资者出售贷款的收入产生重大影响，而这些收入是公司的主要收入来源。该公司为位于美国各地的房地产发放抵押贷款，来自加利福尼亚州房地产的贷款总额约为 19截至2024年3月31日的三个月，占贷款发放总额的百分比。

该公司向各种第三方投资者出售抵押贷款。五位投资者占了上风 13%, 27%, 33%, 6%，以及 5截至2024年3月31日的三个月，占公司贷款销售额的百分比。在截至2024年3月31日的三个月中，没有其他投资者占贷款销售额的5％以上。

公司通过仓库和其他信贷额度为贷款提供资金。截至2024年3月31日， 19% 和 18公司仓库额度的百分比已支付给两家独立的贷款机构。


注意事项 2 — 公允价值

公司的合并财务报表包括根据其估计的公允价值计量的资产和负债。有关公允价值层次结构、估值方法和用于衡量按公允价值记录的金融资产和负债的关键输入，以及用于估算未按公允价值记录的金融工具的公允价值披露的方法和假设的信息，请参阅2023年10-K表格中的附注1——业务描述、重要会计政策的列报和摘要。

定期按公允价值计量的财务报表项目

下表列出了截至所示日期按公允价值层次结构定期按公允价值计量的公司资产和负债。


8


2024年3月31日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
通过净收益计算的公允价值：
资产：
持有待售贷款$— $2,300,058 $— $2,300,058 
交易证券— 91,545 — 91,545 
衍生资产：
利率锁定承诺— — 52,190 52,190 
远期销售合同— 3,130 — 3,130 
利率互换期货7,145 — — 7,145 
MBS 看跌期权— 1,590 — 1,590 
服务权— — 1,985,948 1,985,948 
按公允价值计算的总资产$7,145 $2,396,323 $2,038,138 $4,441,606 
负债：
衍生负债：
利率锁定承诺$— $— $2,027 $2,027 
远期销售合同— 7,285 — 7,285 
对国债进行期权1,921 — — 1,921 
服务权— — 15,784 15,784 
按公允价值计算的负债总额$1,921 $7,285 $17,811 $27,017 

2023年12月31日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
通过净收益计算的公允价值：
资产：
持有待售贷款$— $2,132,880 $— $2,132,880 
交易证券— 92,901 — 92,901 
衍生资产：
利率锁定承诺— — 49,112 49,112 
远期销售合同— 16,610 — 16,610 
利率互换期货26,476 — — 26,476 
MBS 看跌期权— 1,376 — 1,376 
服务权— — 1,999,763 1,999,763 
按公允价值计算的总资产$26,476 $2,243,767 $2,048,875 $4,319,118 
负债：
衍生负债：
利率锁定承诺$— $— $1,172 $1,172 
远期销售合同— 83,728 — 83,728 
对国债进行期权62 — — 62 
服务权— — 14,045 14,045 
按公允价值计算的负债总额$62 $83,728 $15,217 $99,007 

以下是公司资产和负债的变化，这些变动是使用大量不可观察的投入（第三级）定期按公允价值计量的：


9


截至2024年3月31日的三个月
IRLCs，网络服务
权利，网络
期初余额$47,940 $1,985,718 
净收益（亏损）总额包括：
发放和出售贷款的收益，净额：
发行和增补
97,330 48,375 
将 IRLC 转移到 LHFS
(20,869)— 
其他因素
(74,238)— 
服务权公允价值的变化，净额(1)
— (7,816)
销售— (56,113)
期末余额$50,163 $1,970,164 
(1)与截至2024年3月31日仍持有的还本付息权相关的未实现收益或亏损的变动为净收益美元12.5截至2024年3月31日的三个月，为百万美元。

截至2023年3月31日的三个月
IRLCs，网络服务
权利，网络
期初余额$23,590 $2,025,136 
净收益（亏损）总额包括：
发放和出售贷款的收益，净额：
发行和增补
97,184 59,295 
将 IRLC 转移到 LHFS
(18,388)— 
其他因素
(43,664)— 
服务权公允价值的变化，净额(1)
— (55,834)
销售— (12,029)
期末余额$58,722 $2,016,568 
(1)与截至2023年3月31日仍持有的还本付息权相关的未实现收益或亏损的变动为净收益美元37.8截至2023年3月31日的三个月，为百万美元。





10


下表提供了有关定期以公允价值计量的金融工具第三级公允价值计量的估值技术和不可观察输入的定量信息：
2024年3月31日2023年12月31日
不可观察的输入输入范围
加权平均值 (1)
输入范围
加权平均值 (1)
IRLC：
穿透率2.7%-99.9%77.3%2.7%-99.9%76.7%
服务权
折扣率(2)
4.3%-16.4%6.2%4.6%-16.8%6.4%
预付款率(2)
5.5%-20.1%7.8%5.6%-22.4%8.1%
服务成本（每笔贷款）$72-$130$90$72-$126$90
(1)加权平均投入基于IRLC的承诺金额和基础还本付息权贷款的UPB。
(2)该公司使用期权调整利差（“OAS”）模型估算MSR的公允价值，该模型结合公司的预付款模型预测多种利率情景下的MSR现金流，然后按风险调整后的利率对这些现金流进行折扣。

按非经常性公允价值计量的财务报表项目

截至2024年3月31日或2023年12月31日，公司没有任何按非经常性公允价值记录的重大资产或负债。

按摊销成本计量的财务报表项目

下表列出了合并财务报表中未按公允价值记录的经常性或非经常性金融工具的账面金额和估计公允价值。 该表不包括现金和现金等价物、限制性现金、仓库和其他信贷额度以及有担保债务工具，因为这些金融工具具有高流动性或短期性质，因此，其账面金额接近公允价值：

2024年3月31日2023年12月31日
账面金额估计公允价值账面金额估计公允价值
高级票据$990,050 $860,301 $989,318 $886,492 






11



注意事项 3 — 按公允价值持有的待售贷款

下表显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日按贷款产品类型划分的LHFS的未偿本金余额：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
金额%金额%
符合-已修复$1,361,329 59 %$1,211,449 57 %
符合-ARM15,795 1 18,592 1 
政府-修复 763,101 33 777,860 36 
政府-ARM33,322 1 20,403 1 
其他-住宅抵押贷款141,205 6 104,778 5 
总计2,314,752 100 %2,133,082 100 %
公允价值调整(14,694)(202)
按公允价值持有的待售贷款$2,300,058 $2,132,880 

待售贷款余额变动摘要如下：

三个月已结束
3月31日
20242023
期初余额$2,132,880 $2,373,427 
贷款的发放和购买4,502,323 4,891,247 
销售(4,431,543)(5,382,419)
回购137,712 133,458 
本金付款(26,073)(15,097)
公允价值（亏损）收益
(15,241)38,751 
期末余额$2,300,058 $2,039,367 

发放和出售贷款的净收益由以下部分组成：

三个月已结束
3月31日
20242023
贷款销售的溢价（折扣）
$20,195 $(26,669)
新增服务权限48,375 59,295 
衍生资产和负债的未实现收益
66,209 36,060 
衍生资产和负债的已实现亏损
(63,238)(47,057)
折扣积分、回扣和贷款人支付的费用60,338 57,446 
公允价值（亏损）收益
(15,241)38,751 
已售贷款的贷款损失义务准备金(578)(9,674)
发放和出售贷款的总收益，净额$116,060 $108,152 

下表汇总了LHFS的总公允价值和未付本金余额总额之间的差异。


12



2024年3月31日2023年12月31日
公允价值UPB区别公允价值UPB区别
目前已拖欠89天$2,274,095 $2,282,286 $(8,191)$2,113,106 $2,108,125 $4,980 
逾期 90 天以上(1)
25,963 32,466 (6,503)19,774 24,957 (5,182)
总计$2,300,058 $2,314,752 $(14,694)$2,132,880 $2,133,082 $(202)
(1) 90 天以上的逾期贷款处于非应计状态。



注意事项 4 — 按公允价值计算的服务权

服务组合的未清本金余额包括以下各项：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
中介机构
$94,002,821 $94,243,545 
政府37,963,389 40,535,399 
其他
10,371,041 10,311,255 
全面的服务产品组合$142,337,251 $145,090,199 

扣除服务权负债后的服务权余额变化摘要如下：
三个月已结束
3月31日
20242023
期初余额$1,985,718 $2,025,136 
新增服务权限
48,375 59,295 
销售收益，净额(56,113)(12,029)
公允价值的变化：
由于估值输入或假设的变化28,244 (21,368)
由于现金流的收集/变现(35,999)(34,657)
出售服务权的已实现（亏损）收益
(61)191 
期末余额$1,970,164 $2,016,568 

以下是公司合并运营报表中报告的贷款服务费收入的组成部分摘要：
三个月已结束
3月31日
20242023
合同服务费$95,735 $101,132 
滞纳金、辅助费用和其他费用28,324 18,757 
服务费收入$124,059 $119,889 



13


以下是公司合并运营报表中报告的服务权公允价值变动的组成部分摘要：
三个月已结束
3月31日
20242023
公允价值的变化：
由于估值输入或假设的变化$28,244 $(21,368)
由于现金流的收集/变现(35,999)(34,657)
出售服务权的已实现（亏损）收益 (1)
(1,196)140 
衍生品套期保值服务权的净（亏损）收益
(36,319)3,079 
服务权公允价值的变化，净额$(45,270)$(52,806)

(1)包括售出 MSR 的准备金。

下表说明了服务权公允价值的假设变化，这种变化是由用于确定公允价值的关键假设的即时变化所致。


3月31日
2024		十二月三十一日
2023
服务权的公允价值，净额$1,970,164 $1,985,718 
不利变动导致的公允价值变动：
折扣率：
增加 1%(77,580)(76,862)
增加 2%(150,243)(148,438)
服务成本：
增加 10%(20,218)(20,103)
增加 20%(40,560)(40,319)
预付款速度：
增加 10%(19,612)(22,425)
增加 20%(38,643)(44,128)

敏感度是公允价值的假设变化，无法推断，因为假设变动与公允价值变化的关系可能不是线性的。此外，计算特定假设中变异的影响时不更改任何其他假设，而一个因子的变化可能会导致另一个因子的变化。因此，无法保证实际结果与这些估计的结果一致。因此，未来服务权限值的实际变化可能与上面显示的值有显著差异。



注意事项 5 — 衍生金融工具和套期保值活动

公司使用的衍生工具主要包括利率锁定承诺、远期销售合约、MBS看跌期权、国债看跌期权和利率互换期货。衍生金融工具被确认为资产或负债，按公允价值计量。公司将衍生品记作独立衍生品，不指定任何衍生金融工具进行对冲会计。所有衍生金融工具均按公允价值在合并资产负债表上确认，公允价值的变动将在本期收益中报告。公司不将衍生金融工具用于支持其以外的目的


14


风险管理活动。有关2023年10-K表格中衍生品的更多详细信息，请参阅附注1-业务描述和重要会计政策摘要以及附注2-公允价值。

以下总结了公司未偿还的衍生工具：
公允价值
名义上的资产负债表地点资产责任
2024 年 3 月 31 日：
利率锁定承诺 $2,526,413 按公允价值计算的衍生资产$52,190 $— 
利率锁定承诺 221,078 按公允价值计算的衍生负债— 2,027 
远期销售合同 202,711 按公允价值计算的衍生资产3,130 — 
远期销售合同 2,432,170 按公允价值计算的衍生负债— 7,285 
对国债进行期权 — 按公允价值计算的衍生资产— — 
对国债进行期权 6,950 按公允价值计算的衍生负债— 1,921 
MBS 看跌期权 350,000 按公允价值计算的衍生资产1,590 — 
MBS 看跌期权 — 按公允价值计算的衍生负债— — 
利率互换期货 2,290 按公允价值计算的衍生资产7,145 — 
利率互换期货 — 按公允价值计算的衍生负债— — 
衍生金融工具总额$64,055 $11,233 

公允价值
名义上的资产负债表地点资产责任
2023 年 12 月 31 日：
利率锁定承诺 $2,007,175 按公允价值计算的衍生资产$49,112 $— 
利率锁定承诺 163,161 按公允价值计算的衍生负债— 1,172 
远期销售合同 449,419 按公允价值计算的衍生资产16,610 — 
远期销售合同 2,234,930 按公允价值计算的衍生负债— 83,728 
对国债进行期权 — 按公允价值计算的衍生资产— — 
对国债进行期权 9,730 按公允价值计算的衍生负债— 62 
MBS 看跌期权200,000 按公允价值计算的衍生资产1,376 — 
MBS 看跌期权— 按公允价值计算的衍生负债— — 
利率互换期货 3,240 按公允价值计算的衍生资产26,476 — 
利率互换期货 — 按公允价值计算的衍生负债— — 
衍生金融工具总额$93,574 $84,962 

由于公司目前的许多衍生品协议都不是在交易所交易的，因此如果协议对手不履行，公司将面临信用损失。公司通过信用监控程序控制这种风险，包括财务分析、美元限额和其他监控程序。合同的名义金额并不代表公司的信用损失风险。



15


以下汇总了衍生金融工具的已实现和未实现净收益或亏损以及包含此类损益的合并运营报表细列项目：
三个月已结束
3月31日
衍生工具运营报表地点20242023
利率锁定承诺，净额发放和出售贷款的收益，净额$2,223 $35,132 
远期销售合同发放和出售贷款的收益，净额3,461 (43,136)
利率互换期货发放和出售贷款的收益，净额(2,719)(60)
看跌期权发放和出售贷款的收益，净额6 (2,933)
远期销售合同服务权公允价值的变化，净额(6,555)(2,791)
利率互换期货服务权公允价值的变化，净额(22,616)1,238 
看跌期权服务权公允价值的变化，净额(7,148)4,632 
衍生金融工具的已实现和未实现亏损总额
$(33,348)$(7,918)

注意事项 6 — 资产负债表净额结算

公司已与交易对手签订协议，其中包括净额结算安排，根据该安排，交易对手有权按净额结算头寸。在某些情况下，公司必须向某些交易对手提供金融工具和针对衍生金融工具、仓库和其他信贷额度或债务的现金抵押品。现金抵押品存放在保证金账户中，并包含在公司合并资产负债表上的限制性现金中。

下表列出了受主净额结算安排或按金融工具分类的类似协议约束的金融资产和负债，以及相应的金融工具和收到或质押的相应抵押品。在满足抵销权标准的情况下，相关资产和负债在合并资产负债表上以净头寸列报。仓库和其他信贷额度以及有担保债务由截至2024年3月31日和2023年12月31日的公允价值分别超过合并资产负债表中记录的负债金额的金融工具和现金抵押品作为担保。有关现金抵押品要求的更多详情，请参阅附注8——仓库和其他信贷额度。

2024年3月31日
确认的总金额合并资产负债表中抵消的总金额合并资产负债表中列报的净金额合并资产负债表中未抵消的总金额净额
金融工具现金抵押品
资产：
远期销售合同$8,607 $(5,477)$3,130 $— $— $3,130 
MBS 看跌期权1,592 (2)1,590 — — 1,590 
利率互换期货7,145 — 7,145 — — 7,145 
总资产$17,344 $(5,479)$11,865 $— $— $11,865 
负债：
远期销售合同$12,763 $(5,478)$7,285 $— $(4,299)$2,986 
对国债进行期权1,921 — 1,921 — — 1,921 
MBS 看跌期权2 (2)— — — — 
仓库和其他信贷额度2,069,619 — 2,069,619 (2,069,619)— — 
有担保债务债务 (1)
1,327,669 — 1,327,669 (1,327,669)— — 
负债总额$3,411,974 $(5,480)$3,406,494 $(3,397,288)$(4,299)$4,907 
(1)截至2024年3月31日，有担保债务包括有担保信贷额度和定期票据。


16



2023年12月31日
确认的总金额合并资产负债表中抵消的总金额合并资产负债表中列报的净金额合并资产负债表中未抵消的总金额净额
金融工具现金抵押品
资产：
远期销售合同$33,591 $(16,981)$16,610 $— $— $16,610 
MBS 看跌期权1,376 — 1,376 — — 1,376 
利率互换期货26,476 — 26,476 — — 26,476 
总资产$61,443 $(16,981)$44,462 $— $— $44,462 
负债：
远期销售合同$100,709 $(16,981)$83,728 $— $(60,188)$23,540 
对国债进行期权62 — 62 — — 62 
仓库和其他信贷额度1,947,057 — 1,947,057 (1,947,057)— — 
有担保债务债务 (1)
1,287,418 — 1,287,418 (1,287,418)— — 
负债总额$3,335,246 $(16,981)$3,318,265 $(3,234,475)$(60,188)$23,602 
(1)截至2023年12月31日，有担保债务包括有担保信贷额度和定期票据。




注意事项 7 — 可变利益实体

公司评估其参与实体的情况，以确定这些实体是否符合VIE的定义，以及公司是否是主要受益人，是否应合并VIE。在截至2024年3月31日的三个月和截至2023年12月31日的年度中，公司没有向VIE提供任何非合同财务支持。

合并后的VIE

LD 控股公司

该公司是一家控股公司，其唯一的重大资产是其在LD Holdings的股权。作为LD Holdings的唯一管理成员，该公司间接运营和控制LD Holdings的所有业务和事务。LD Holdings被视为VIE，LD Holdings及其子公司的财务业绩已合并。净收益或亏损的一部分分配给非控股权益，以反映持续有限责任公司成员的权利。更多详情请参阅附注10——股权。

证券化和特殊目的实体

该公司整合了为待售抵押贷款提供资金的证券化工具，以及以信托形式设立的特殊目的实体，为抵押贷款还本付息权和偿还预付应收账款提供资金。资产被转移到证券化或信托，由证券化或信托发行由转让资产抵押的实益权益，使投资者有权获得特定的现金流。公司可以保留所转让资产的受益权益，还可以持有针对这些证券化的有条件回购期权，从而允许其从证券化实体回购资产。公司因未偿第三方融资而蒙受损失的经济风险通常仅限于所融资资产的账面价值。公司在证券化中保留了风险，包括惯例陈述和担保。对于证券化设施，作为卖方，公司可以选择在设定的期限后预付和赎回已发行票据。公司主要通过其作为卖方、服务商和管理员的角色接触这些实体。服务职能包括但不限于一般收款活动、准备和提供报表，以及包括收回和出售抵押品在内的减轻损失的努力。



17


下表汇总了公司合并证券化和特殊目的实体VIE中资产和负债的账面价值和资产负债表分类。
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
资产
按公允价值持有的待售贷款$505,222 $510,080 
受限制的现金3,098 2,704 
按公允价值计算的服务权585,041 617,878 
其他资产
75,647 84,524 
总计$1,169,008 $1,215,186 
负债
仓库和其他信贷额度$500,000 $500,000 
债务负债，净额：
MSR 设施 175,600 174,750 
为先进设施提供服务59,770 27,939 
学期笔记200,000 200,000 
总计$935,370 $902,689 

非合并的 VIE

目前，非合并VIE的性质、目的和活动包括公司对证券化和合资企业保留权益的投资。 下表汇总了公司持有可变权益的非合并VIE。

2024年3月31日
账面价值最大值
蒙受损失		VIE 中的总资产
资产负债
保留的利息$91,545 $— $91,545 $2,172,758 
对合资企业的投资17,849 — 17,849 14,391 
总计$109,394 $— $109,394 
2023年12月31日
账面价值最大值
蒙受损失		VIE 中的总资产
资产负债
保留的利息$92,901 $— $92,901 $2,200,406 
对合资企业的投资20,363 — 20,363 27,171 
总计$113,264 $— $113,264 



18


保留的利息

在2022年和2021年，公司完成了非自住住宅抵押贷款的销售和证券化。根据信用风险保留要求，作为发起人，公司必须在证券化交易抵押资产的信用风险中保留至少5％的经济权益。保留的权益代表证券化中的可变权益。该公司确定它不是VIE的主要受益人。公司的持续参与仅限于作为服务商和服务管理者的惯常服务义务，与保留的服务权以及收取与保留权益相关的本金和利息。投资者和证券化信托对公司的资产没有追索权；每个信托发行的证券的持有人只能向信托拥有的贷款进行支付。公司持有的保留权益主要受标的转让贷款产生的信用风险的影响。用于进行这些交易的证券化信托是公司不合并的可变利益实体。公司在每个报告日重新衡量其保留权益的账面价值，以反映其当前的公允价值，该公允价值包含在交易证券中，以公允价值计入合并资产负债表，相应的收益或亏损包含在合并运营报表的其他收益中。截至2024年3月31日，转移到这些证券化信托的贷款的剩余本金余额为美元2.2十亿美元，其中 $5.2百万美元已逾期 90 天或更长时间。

对合资企业的投资

该公司的合资企业包括对房屋建筑商、房地产经纪人和商业房地产公司的投资，以向公司合资伙伴推荐的客户提供贷款发放服务和房地产结算服务。公司通常不被确定为其合资企业VIE的主要受益人，因为它无权通过投票权或类似权来指导对VIE经济表现影响最大的活动。该公司在合资企业净收益中所占的比例为 $2.3截至2024年3月31日的三个月中为百万美元，以及美元3.8截至2023年3月31日的三个月，为百万美元，并包含在合并运营报表中的其他收入中。


注意事项 8 — 仓库和其他信贷额度

截至 2024 年 3 月 31 日，公司是 8循环信贷额度，贷款人提供美元3.1数十亿的仓库和证券化设施。这些设施用于为待售住宅抵押贷款提供资金，并由其担保。这些设施使用出售贷款的收益来偿还。利息通常按月拖欠或在贷款回购之日支付，未偿本金应在收到贷款销售收益时或在贷款回购之日支付。与特定贷款相关的未偿还本金也必须在合同期限到期后偿还，如果适用，也必须在标的贷款发生某些违约事件时偿还。利息支出记作合并运营报表的利息支出。这些贷款的基准利率按担保隔夜融资利率（“SOFR”）或其他替代基准利率加上保证金计息。一些设施按线路总额收取额外费用，对线路的承诺部分收取的承诺费，以及当月使用量低于一定使用百分比时收取的非使用费。截至2024年3月31日，利率由适用的基准利率加上利差组成 1.37% 至 2.25%。仓库设施的基准利率可能会根据信贷额度抵押的基础贷款的特点而提高，包括但不限于产品类型和待售天数。这些仓库排队计划到2024年到期。截至 2024 年 3 月 31 日，有 一带有原件的证券化设施 三年任期定于2024年到期。根据贷款机构进行的年度信用审查，所有仓库额度和其他信贷额度均需续订。

某些仓库贷款机构要求公司始终保持最低所需余额的现金账户。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司公布的总额为美元8.4百万和美元7.0百万美元，限制性现金作为我们的仓库贷款人和证券化设施的抵押品，其中 $5.3百万和美元4.3百万是所需的最低余额。

根据这些仓库项目的条款，公司必须维持各种契约。截至2024年3月31日，公司修改了与某些盈利契约相关的某些仓库项目，随后公司遵守了仓库条款下的契约。


19



证券化设施

2021年10月，公司通过一项由循环仓库信贷额度支持的额外证券化工具（“2021-3年证券化工具”）发行了票据和一类所有者信托证书。2021-3年证券化工具由第一留置权、固定利率或浮动利率住宅抵押贷款作为担保，这些贷款是根据房利美和房地美的抵押贷款购买标准或金妮·梅的抵押贷款担保标准发放的。2021-3年证券化基金发行了美元500.0数百万张在SOFR计息的票据，外加保证金。2021-3年证券化机制将于 (i) 中较早者终止 三年首次购买之日的周年纪念日，（ii）公司行使可选的全额预付款权，以及（iii）违约事件发生和持续的日期。

下表显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日的仓库和证券化设施以及未清余额的信息：
未清余额
已承诺
金额		未承诺
金额		总计
设施
金额		到期
日期		3月31日
2024		十二月三十一日
2023
设施 1(1)
$400,000 $350,000 $750,000 10/25/2024$378,530 $391,418 
设施 2(2)
1,000 299,000 300,000 9/23/2024266,966 155,676 
设施 3(3)
— 300,000 300,000 4/16/2024149,793 175,348 
设施 4— 175,000 175,000 12/26/2024129,695 127,052 
设施 5(2)
— 200,000 200,000 不适用— 1,638 
设施 6(2)
— 600,000 600,000 9/27/2024394,229 359,401 
设施 7
— 300,000 300,000 9/20/2024250,406 236,524 
设施 8(4)
500,000 — 500,000 10/21/2024500,000 500,000 
总计 $901,000 $2,224,000 $3,125,000 $2,069,619 $1,947,057 
(1)总额度既可用于为贷款发放提供资金，也可以在孕期融资机制下提供流动性，为最近在MBS结算日之前出售的MBS提供资金。
(2)除仓库外，该贷款机构还提供单独的孕期贷款，为最近在MBS结算日之前出售的MBS提供融资。
(3)2024年4月，该融资机制延长至2025年4月，融资总额减少到美元225.0百万其中 $225.0百万未承诺。
(4)证券化由循环仓库设施支持，为新发放的第一留置权固定和可调利率抵押贷款提供资金。

下表列出了仓库和证券化设施下的借款信息：
三个月已结束
3月31日
20242023
期内最大未清余额$2,070,875 $2,152,855 
该期间的平均未清余额1,625,164 1,518,210 
抵押品（持有待售贷款）2,181,270 1,909,375 
该期间的加权平均利率7.24 %6.62 %




20


注意事项 9 — 债务义务

下表显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日的未偿债务：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
有担保债务债务，净额：
担保信贷设施
MSR 设施$986,464 $980,760 
证券融资设施77,535 75,994 
为先进设施提供服务59,770 27,939 
担保信贷额度总额1,123,769 1,084,693 
学期笔记200,000 200,000 
有担保债务总额，净额1,323,769 1,284,693 
无抵押债务债务，净额：
高级票据990,050 989,318 
债务负债总额，净额$2,313,819 $2,274,011 

公司的某些有担保债务要求我们履行财务承诺，包括最低盈利水平、有形净资产、流动性和最高合并杠杆水平。公司获得了与某些盈利契约有关的修正案。因此，截至2024年3月31日，公司遵守了所有此类财务契约。

担保信贷设施

担保信贷额度是由MSR、交易证券和预付服务提供担保的循环信贷额度。

MSR 设施

2021年12月，公司签订了信贷额度协议。该协议于 2023 年 12 月进行了修订，规定了 $540.0百万的借款能力，可以选择增加到美元600.0经双方同意，百万美元，可供公司使用。该设施由房地美抵押贷款服务权担保，公允价值为 $718.3截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。该融资机制在SOFR计息，外加年利润，将于2024年12月到期。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $467.5该设施的未偿还款额为百万美元1.8百万美元未摊销的递延融资成本。


2022年1月，公司签订了一项信贷额度协议，提供美元500.0百万的借款能力。该设施由房利美抵押贷款还本付息权担保，公允价值为 $609.4截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。该融资机制在SOFR计息，外加年利润，将于2025年1月到期。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $345.1该设施的未偿还款额为百万美元。

2017年8月，公司成立了GMSR信托基金，通过发行可变融资票据或定期票据为其Ginnie Mae抵押贷款还本付息权提供资金。两者均由参与证书担保，代表GMSR信托基金持有的Ginnie Mae抵押贷款服务权的受益权益，公允价值为美元585.0截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。2023 年 11 月，对协议进行了修订，规定了 $175.0可变融资票据的借款能力为百万美元。可变融资票据按SOFR累计利息加上每年的利息。 可变融资票据计划于2024年1月到期。2024年1月，公司获得了发行可变融资票据的新融资，提供美元250.0百万美元的借款能力，并将其到期日延长至2025年1月。截至 2024 年 3 月 31 日，该公司有 $177.7百万张未偿还的可变融资票据和美元2.1百万美元未摊销的递延融资成本。



21


证券融资设施

该公司已签订主回购协议，为与其证券化相关的留存利息证券提供资金。证券融资机制的预付利率介于 70% 和 85百分比基于证券类别和应计利息，利率为90天SOFR，外加保证金。证券融资设施由交易证券担保，交易证券代表某些证券化交易抵押资产的信用风险中的保留权益。截至2024年3月31日，交易证券的公允价值为美元91.5合并资产负债表上有百万美元77.5百万未偿还的证券融资设施。

高级设施维修

2020年9月，该公司通过其间接全资子公司LoanDepot Agency Advance Reseibles Trust（“预付应收账款信托”）签订了一项可变融资票据融资，为其代表房利美和房地美提供的住宅抵押贷款的预付应收账款融资。根据契约, 预付应收账款信托最多可以发行 $100.0百万张可变融资票据（“2020-VF1 票据”）。2020-VF1 票据按SOFR累计利息，外加年利息，将于2024年9月到期（除非根据其条款提前兑换）。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $24.5未偿还的 2020-VF1 票据为百万美元，认捐的还本付息预付款为美元26.0百万。

2021年11月，公司通过GMSR信托发行了以本金和利息预付款应收账款为担保的可变融资票据，以及与代表Ginnie Mae提供的住宅抵押贷款相关的预付应收账款的还本付息。可变融资票据的年利息为SOFR加上利息，计划于2024年1月到期。 2024年1月，公司获得了发行可变融资票据的新融资，并将其到期日延长至2025年1月。一个截至 2024 年 3 月 31 日，有 $35.3可变资金票据未缴纳的百万美元，认捐的还本付息预付款为美元49.6百万。

学期笔记

2018年10月，公司通过GMSR信托发行了 2018-GT1 系列定期票据（“定期票据”）。2023年9月，定期票据延长至2025年10月到期，利息按SOFR加上年利率计算。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $200.0百万美元未偿定期票据以及 不未摊销的递延融资成本。

高级票据

2020 年 10 月，该公司发行了 $500.0本金总额为百万美元 6.502025年到期的优先无担保票据百分比（“2025年优先票据”）。2025年优先票据将于2025年11月1日到期。2025年优先票据的利息应计利率为 6.50年息百分比，每半年于每年的5月1日和11月1日派息一次。公司可以按不同的赎回价格全部或部分赎回2025年优先票据。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $497.82025 年未偿优先票据中的百万美元和 $2.8百万美元未摊销的递延融资成本。

2021 年 3 月，该公司发行了 $600.0本金总额为百万美元 6.1252028年到期的优先无担保票据百分比（“2028年优先票据”，与2025年优先票据一起统称为 “优先票据”）。2028年优先票据将于2028年4月1日到期。2028年优先票据的利息应计利率为 6.125年息百分比，每半年于每年的4月1日和10月1日派息一次。在2024年4月1日之前的任何时候，公司可以以等于的价格赎回部分或全部2028年优先票据 1002028年优先票据本金的百分比，加上截至但不包括赎回之日的应计利息和未付利息（如果有）以及整改期溢价的百分比。在2022年第一季度，公司回购了美元97.5百万张2028年优先票据，平均收购价为 87.9得到 $ 的面值的百分比10.5清偿合并运营报表中其他利息支出中记录的债务的清偿收益。公司还可以在2024年4月1日当天或之后的任何时候以不同的赎回价格全部或部分赎回2028年优先票据。此外，根据某些条件，在2024年4月1日之前的任何时候，公司最多可以兑换 402028年优先票据本金的百分比以及某些股票发行的收益，赎回价为 106.125截至但不包括该日的2028年优先票据本金的百分比，以及应计和未付利息（如果有）


22


的赎回。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $499.42028年未偿还优先票据中的百万美元和美元4.2百万美元未摊销的递延融资成本。

利息支出

所有具有浮动利率的未偿债务的利息支出是根据SOFR或其他替代基准利率支付的，利润率介于 0.90% - 4.25%.


注释 10 — 公平

公司合并LD Holdings的财务业绩，并报告与持续有限责任公司成员持有的权益相关的非控股权益。美元的非控股权益315.7百万和美元351.3截至2024年3月31日和2023年12月31日，百万分别代表了持续有限责任公司成员持有的LD Holdings的经济权益。常任有限责任公司成员有权进行交换 一Holdco 单位和 一B类普通股或C类普通股的份额（如适用），在公司选择时共同兑换现金或一股A类普通股，但须遵守股票分割、股票分红和重新分类的惯例转换率调整。随着有限责任公司续会成员转换股份，对非控股权益进行调整，以按比例减少LD Holdings的经济利益，同时抵消合并权益表中额外的实收资本。 下表汇总了截至2024年3月31日和2023年12月31日LD Holdings的所有权。

2024年3月31日2023年12月31日
持有会员权益：Holdco 单位所有权百分比Holdco 单位所有权百分比
LoanDePot, Inc.181,763,50556.23%181,054,42356.18%
有限责任公司续会员141,499,38943.77%141,234,52943.82%
总计323,262,894100.00%322,288,952100.00%

注释 11 — 每股收益（亏损）

A类普通股和D类普通股的每股基本收益（亏损）的计算方法是将归属于LoanDepot, Inc.的净收益（亏损）除以该期间分别已发行的A类普通股和D类普通股的加权平均数。A类普通股和D类普通股的摊薄后每股收益（亏损）的计算方法是将归属于LoanDepot, Inc.的净收益（亏损）分别除以A类普通股和D类普通股的加权平均数，经调整以使潜在的稀释证券生效。摊薄后每股收益是使用A类限制性股票单位、非合格股票期权和ESPP股票的库存股方法以及C类普通股的折算法计算的。在2024年第一季度，公司终止了ESPP计划。
有 不截至2024年3月31日或2023年3月31日已发行的B类普通股。 下表列出了A类普通股和D类普通股基本收益和摊薄后每股收益（亏损）的计算方法：



23


三个月已结束
2024年3月31日
A 级D 级总计
分配给普通股股东的净亏损
$(15,934)$(18,321)$(34,255)
加权平均股票——基本84,380,682 97,026,671 181,407,353 
每股亏损-基本$(0.19)$(0.19)$(0.19)
摊薄后的每股亏损：
分配给普通股股东的净亏损——基本$(15,934)$(18,321)$(34,255)
归属于非控股权益的净亏损的重新分配(27,475)— (27,475)
减去：向参与股东重新分配的收益（亏损）126 (126)— 
分配给普通股股东的净亏损——摊薄后$(43,283)$(18,447)$(61,730)
加权平均股票——基本84,380,682 97,026,671 181,407,353 
添加；未归属的A类限制性股票单位的稀释作用143,271,737 — 143,271,737 
加权平均股票-摊薄227,652,419 97,026,671 324,679,090 
每股亏损-摊薄$(0.19)$(0.19)$(0.19)

三个月已结束
2023年3月31日
A 级D 级总计
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损$(18,534)$(24,373)$(42,907)
加权平均股票——基本73,783,147 97,026,671 170,809,818 
每股亏损-基本$(0.25)$(0.25)$(0.25)
摊薄后的每股亏损：
分配给普通股股东的净亏损——摊薄后$(18,534)$(24,373)$(42,907)
加权平均股票-摊薄73,783,147 97,026,671 170,809,818 
每股亏损-摊薄$(0.25)$(0.25)$(0.25)

有 不列报期内已发行的B类普通股。将C类普通股交换为A类普通股的潜在稀释效应是根据折算法进行评估的。根据联邦和州合并税率（减去联邦福利），将C类普通股交换为A类普通股的摊薄影响所产生的净收益或亏损的再分配受到税收影响 26.2% 和 27.3％，分别是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月。股票期权、限制性股票单位和ESPP股票的潜在稀释效应根据库存股法进行评估。 下表汇总了该期间反稀释但未计入摊薄后每股收益或亏损计算的股票。

三个月已结束
3月31日
2024		3月31日
2023
C 类普通股— 149,210,417 
股票期权、限制性股票单位、ESPP 股票(1)
14,906,683 21,470,046 
总计14,906,683 170,680,463 
(1)股票期权、限制性股票单位和ESPP股票在未偿还期限内进行加权。


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注释 12 — 所得税

公司的所得税支出与基于法定税率的预期支出有所不同，这主要是由于其组织结构所致。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司在扣除任何估值补贴前的递延所得税资产99.9百万和美元88.7分别为百万美元，递延所得税负债为美元163.9百万和美元166.5分别为百万。递延所得税源于资产和负债的纳税基础与其在财务报表中申报的金额之间的暂时差异，这将导致未来的应纳税或可扣除金额。截至2024年3月31日和2023年12月31日的递延所得税负债与LoanDepot, Inc.对LoanDepot, Inc.投资LD Holdings的税基相比，账面基础的暂时差异有关，扣除首次公开募股后根据应收税款协议（“TRA”）支付的款项所产生的税收优惠。税法和税率的变化可能会影响已记录的递延所得税资产和负债以及公司未来的有效税率。递延所得税是根据报告日颁布的税率使用预计在资产变现或负债结算当年适用的税率来衡量的。该公司使用联邦和州合并税率（减去联邦福利）来衡量其截至2024年3月31日和2023年12月31日的递延所得税资产和负债 26.2%。当部分或全部递延所得税资产很可能无法变现时，公司会设立估值补贴。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的递延所得税资产估值补贴为美元0.3百万美元的税收抵免，这些抵免的结转期限有限，可能在公司能够使用之前到期。该公司没有为剩余的递延所得税资产设定估值补贴，因为该公司认为公司很有可能实现递延所得税资产的收益。公司确认的TRA负债为美元57.9百万和美元57.3截至2024年3月31日和2023年12月31日分别为百万美元，这是公司对根据TRA将支付的总金额的估计，有关TRA负债的更多信息，请参阅附注14——承付款和意外开支。


注释 13 — 关联方交易

公司与其合资企业共同签订协议，向合资企业提供服务，并为此收取和支付费用。公司收取费用的服务包括贷款处理和行政服务（法律、会计、人力资源、数据处理和管理信息、任务处理、成交后、承保、设施管理、质量控制、管理咨询、风险管理、促销、公共关系、广告和信贷协议的遵守）。公司还发放合资企业推荐的合格抵押贷款，公司为此向合资企业支付经纪费。

所得费用、产生的成本和应付给合资企业的金额如下：
三个月已结束
3月31日
20242023
贷款处理和管理服务费收入$5,164 $4,177 
贷款发放经纪人费用支出27,772 26,786 
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
应付给合资企业的金额，净额
$5,341 $7,876 

公司已与帕台农神庙股东和某些持续有限责任公司成员签订了TRA。曾经有 不在截至2024年3月31日的三个月或截至2023年3月31日的三个月内支付的款项。




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备注 14— 承付款和意外开支

托管服务

在开展业务时，公司通过其全资子公司LDSS和ACT，通常在房地产融资交易完成之前以托管方式持有客户资产。这些金额存放在独立的银行账户中，并与相关负债相抵消，导致 不随附的合并资产负债表中报告的金额。为公司客户持有的余额共计 $2.1百万和美元4.3截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别为百万人。

法律诉讼

公司是正常业务过程中出现的法律诉讼和诉讼的被告或当事方。在其中一些诉讼和诉讼中，对公司提出了金钱损害赔偿索赔。这些事项包括指控不当贷款行为、不当服务、静默所有权诉讼、不当止赎权行为、违反消费者保护法等以及因消费者破产而提起的诉讼。在其中许多诉讼中，公司可能不是真正的利益方（因为公司不是贷款的服务人或票据的持有人），但它可能出现在诉状中，因为它处于财产所有权链中，可能存在争议。此类事宜可能由适当的一方进行赔偿和管理，该方可能是公司的次级服务商或前次级服务商。在其他案件中，例如破产的留置权回避案件，公司由产权保险承保，案件移交给为公司进行辩护的产权保险公司。在其中一些诉讼和诉讼中，对公司提出了金钱损害赔偿索赔。鉴于预测此类法律诉讼和程序的结果固有困难，公司通常无法预测未决事项的最终结果，这些事项的最终解决时机如何，或与每项未决事项有关的最终损失（如果有）。

公司力求以管理层认为符合公司最大利益的方式解决所有诉讼和监管问题，并对责任、不当行为指控以及（如适用）的损害赔偿金额或在每项未决事项中寻求的任何处罚或其他救济的范围提出异议。公司利用现有的最新信息，至少每季度评估与未决法律和监管程序相关的负债和意外开支。任何估计的损失都要经过重大判断，并以当前可用信息、各种假设以及已知和未知的不确定性为基础。如果现有信息表明可能已经产生了负债，并且公司能够合理地估计损失金额，则确定应计负债。解决这些程序的实际费用可能大大高于或低于应计金额。

法律诉讼的最终结果尚不确定，任何未来潜在损失的金额都不被视为可能或可估计。公司预计将承担与任何此类法律诉讼相关的辩护费用和其他费用。如果任何法律诉讼的最终解决不利，可能会对公司的业务和财务状况产生重大不利影响。

根据公司目前对未决法律诉讼和诉讼的理解，管理层认为，由未决或威胁的法律事务单独或总体上产生的判决或和解不会对公司的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。但是，不利的决议可能会影响公司的合并财务状况、经营业绩或解决这些决议的年份的现金流。

网络安全事件集体诉讼
该公司已被指定为被告 22假定的集体诉讼案件，指控网络安全事件造成损害，并寻求各种补救措施，包括金钱和禁令救济。 十九的案件是在加利福尼亚中区提起的，并已合并为一项单一诉讼，即关于LoanDepot数据泄露诉讼。2024年4月16日，法院任命了由五名原告组成的律师事务所为首席律师。原告被指示在2024年6月3日之前提出合并申诉。

与网络安全事件相关的其他诉讼和索赔可以由他人或代表他人提出，寻求损害赔偿或其他相关救济，并且可能会收到或开始政府的调查和/或调查。而


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公司认为，迄今为止提起的诉讼是有辩护的，公司还认为有可能遭受与这些诉讼相关的损失。但是，目前无法估算此类诉讼程序的不利判断、和解、处罚或其他解决办法可能造成的任何损失的金额或可能损失的范围，其依据是：未具体说明所称损害赔偿的事实；适用的一个或多个类别的认证不确定性以及任何经认证的类别的规模（如适用）；缺乏对重大事实和法律问题的解决办法。公司将继续评估已知信息，并将在可能发生损失且损失金额可以合理估计的时间或时间记录损失估计值。与此类诉讼的任何不利判断、和解、罚款或其他解决方案相关的损失可能对公司未来时期的业务、经营业绩、财务状况或现金流造成重大影响。此外，针对此类诉讼和指控进行辩护已经导致并将继续导致巨额费用，并分散管理层的注意力和资源。

就业诉讼

2020年12月24日，公司收到了来自的需求信 一其运营团队的高级成员除其他外，指控贷款发放不合规以及各种与就业相关的索赔，包括恶劣的工作环境和性别歧视，并造成未指明的损害赔偿。此后，该高管辞去了公司的职务。2021年9月21日，原告向加利福尼亚州奥兰治县高等法院提起申诉，经修订的申诉于2021年12月21日提出。在提出动议后，公司于2022年6月30日对修改后的申诉提出了答复和肯定答复。该公司于2023年11月17日罢免了原告并提出了简易裁决动议。2024年1月31日，法院部分批准了公司的动议，但部分驳回了该公司的动议。原告最初的要求是赔偿金额超过美元75百万。尽管公司管理层认为这些指控有充足的辩护，但为此类指控辩护已经导致并将继续导致巨额成本，并分散管理层的注意力和资源。此事的发现仍在进行中。

证券集体诉讼诉讼

从 2021 年 9 月开始， 二向美国加利福尼亚中区地方法院提起了假定的集体诉讼，根据美国证券法，就与公司首次公开募股有关的某些披露对公司、其某些董事和某些高级管理人员提出了索赔。这个 二诉讼已合并，法院于2022年5月任命了首席原告。2022年6月提出了经修订的合并申诉，该申诉除了质疑与首次公开募股有关的披露外，还指控首次公开募股后所做的某些披露是虚假和/或误导性的。该公司的解散动议于2022年8月24日提出。2022年10月11日，原告对公司的解雇动议提出异议。该公司的回复已于2022年11月10日提交。2023年1月24日，法院部分批准了公司的解散动议，但部分驳回了该公司的解散动议。该公司对合并修正投诉的答复于2023年3月3日提出。2023年6月26日，双方原则上达成协议，以解决该行动。2023年7月26日，原告向法院提交了初步批准和解的动议，法院于2024年1月5日批准了该动议。2024年3月15日，原告向法院提交了最终批准和解的动议，该动议仍在审理中。

股东衍生诉讼

从 2021 年 10 月开始， 四向美国加利福尼亚中区地方法院对公司的某些董事和高级管理人员提起了股东衍生品投诉，指控这些被告使公司在上述假定的证券集体诉讼中对披露内容提出质疑，为公司寻求未指明的金钱赔偿，以及公司对其公司治理进行了某些修改，从而违反了信托义务。这些衍生行动随后合并为一项行动（“加州联邦行动”）。加州联邦行动目前处于暂停状态。从 2022 年 3 月开始， 二向美国特拉华特区地方法院提起了基本相似的股东衍生投诉，然后合并为一项单一诉讼（“特拉华州联邦诉讼”）。特拉华州联邦行动目前处于暂停状态。从 2023 年 6 月开始， 三向特拉华州财政法院提起了基本相似的股东衍生品投诉。 两个的衍生行动随后合并为一项行动（“特拉华州财政部诉讼”）。第三项诉讼被自愿驳回。该公司对特拉华州财政诉讼的回应是


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将于2024年5月13日到期。该公司认为，这些诉讼有实质性的辩护。公司认为此事目前不可能发生损失，也不认为损失金额可以合理估计。

延长信贷的承诺

公司与已申请住宅抵押贷款并符合某些信贷和承保标准的客户签订IRLC。如果利率发生变化且贷款没有进行经济套期保值或不向投资者承诺，这些承诺将使公司面临市场风险。如果贷款发放但未出售给投资者，并且客户表现不佳，则公司还将面临信用损失。信贷延期后的抵押品通常包括抵押人住宅物业的第一份信托契约。发放贷款的承诺不一定反映未来的现金需求，因为有些承付款预计将在不提取的情况下到期。截至2024年3月31日和2023年12月31日，发放贷款的承诺总额约为美元2.7十亿和美元2.2分别为十亿。这些贷款承诺被视为衍生品，按公允价值记账，有关衍生品的更多信息，请参阅附注5-衍生金融工具和套期保值活动。

已售贷款的贷款损失义务

当公司出售抵押贷款时，它会就每笔贷款的各种特征，例如发放和承保指南，包括但不限于贷款担保留置权的有效性、财产资格、借款人信贷、收入和资产要求以及对适用的联邦、州和地方法的遵守情况，向购买者作出惯常的陈述和担保。如果公司违反了向贷款购买者提供的陈述或担保，公司将为与回购贷款义务相关的损失设立贷款回购准备金。此外，公司对已售贷款的贷款损失义务包括对与提前还款和提前还款违约相关的损失的估计。与提前还款相关的扣款、提前付款违约以及与陈述、担保和其他条款相关的损失也包括在内。

与已售贷款的贷款损失义务相关的活动如下：
三个月已结束
3月31日
20242023
期初余额$31,980 $70,797 
贷款损失债务准备金578 9,674 
扣款(3,222)(14,801)
期末余额$29,336 $65,670 

已售出 MSR 的债务

如果所有权移交，如果几乎所有权的风险和回报都不可撤销地转移给了购买者，并且公司保留的任何保护条款微不足道且可以合理估计，则公司将抵押贷款服务权的出售视为销售。如果确认销售但仅存少量保护准备金，则与这些准备金相关的估计债务的负债将记录在合并资产负债表上的应付账款、应计费用和其他负债中。公司设立储备金，用于偿还MSR销售交易后90天内全额预付的任何贷款的购买价格。已售出 MSR 的债务为 $1.2百万和美元0.5截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。

TRA 责任

公司确认的TRA负债为美元57.9百万和美元57.3截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别为百万美元，这是公司对发行交易根据TRA将支付的总金额的估计。根据TRA应付的金额将因多种因素而异，例如


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归属于LoanDepot, Inc.的应纳税所得额和时间，有关付款的更多详情，请参阅附注13关联方交易。


注释 15 — 监管资本和流动性要求

公司受财务资格要求的约束，包括HUD规定的最低资本和流动性要求，对房利美和房地美卖方/服务商的FHFA以及对单户发行人的Ginnie Mae的限制。未能维持最低资本和流动性要求可能导致FHFA和Ginnie Mae采取各种补救行动，包括取消公司向FHFA和Ginnie Mae出售贷款、证券化贷款和代表FHFA和Ginnie Mae偿还贷款的能力。最严格的最低净资产和资本要求要求公司将调整后的最低净资产余额维持在美元396.1截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。截至2024年3月31日，公司遵守了其监管资本和流动性要求。





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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论从管理层的角度分析了公司的财务状况、现金流和经营业绩，应与我们的合并财务报表和本报告第一部分第1项中包含的附注一起阅读。下述业务结果不一定代表未来任何时期的预期结果。该讨论包括前瞻性信息，这些信息涉及风险和假设，这些风险和假设可能导致实际业绩与管理层的预期存在重大差异。请参阅本报告开头 “关于前瞻性陈述的特别说明” 下的警示措辞，有关可能影响我们未来业绩的因素的更完整讨论，请参阅我们的2023年10-K表格中的第一部分第1A项 “风险因素” 和第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，以及我们向美国证券交易委员会提交的文件中的其他部分。此处使用但未另行定义的大写术语具有我们的表格 10-K 中规定的含义。
概述

我们是一个以客户为中心、以技术为依托的住宅抵押贷款平台。我们的目标是成为一家遵循卓越价值、道德和透明度的健全原则运营的公司，成为消费者的首选贷款人和首选雇主。自成立以来，我们已显著扩展了我们的发起平台，并开发了内部服务平台。我们的主要收入来源来自于发放常规和政府抵押贷款、偿还常规和政府抵押贷款以及提供辅助服务。
影响我们经营业绩的关键因素
住宅房地产市场和相关的抵押贷款发放量受到利率、房价和失业率等经济因素的影响。购房抵押贷款的发放量可能受季节性趋势的影响，因为房屋销售通常在春季和夏季上升，而在秋季和冬季节下降。这在一定程度上被我们的合资企业发放的购房贷款所抵消，由于房屋建筑商专注于在年底之前完工和出售房屋，合资企业的活动通常在11月和12月达到最高水平。季节性对抵押贷款再融资量的影响较小，抵押贷款再融资量主要是由抵押贷款利率的波动推动的。
利率的提高可能会影响负担能力以及潜在购房者获得抵押贷款资格的能力。随着利率的提高，利率和定期再融资对消费者的吸引力降低。但是，在通货膨胀压力时期提高利率可以使包括房地产在内的实物资产成为有吸引力的投资。对房地产的需求可能会导致对购房抵押贷款的持续支持，房价升值创造借款人净值，从而为套现再融资或房屋净值信贷额度带来机会。
我们的抵押贷款再融资量（在较小程度上还包括我们的购买量）、资产负债表和经营业绩受到利率变化以及我们如何有效管理相关利率风险的影响。我们的大部分资产都受到利率风险的影响，包括LHFS、IRLC、服务权和强制性交易、远期销售合约、利率互换期货和看跌期权。我们将此类强制性交易、远期销售合约、利率互换期货和看跌期权统称为 “对冲工具”。随着利率的上升，我们的LHFS和IRLC的价值通常会降低，而我们用于对冲利率风险的对冲工具的价值通常会增加。利率上升导致我们预期的抵押贷款服务收入增加，这是由于抵押贷款预付额的减少，这延长了我们服务组合的平均寿命并增加了我们的服务权的价值。相反，随着利率的降低，我们的LHFS和IRLC的价值通常会增加，而我们的对冲工具的价值会降低。在利率下降的环境中，借款人倾向于为抵押贷款再融资，这会提高预付款速度并导致预期的抵押贷款还本付息收入减少，从而缩短我们的服务组合的平均寿命并降低我们的服务权的价值。在合并运营报表中，服务权公允价值的变动计为服务权公允价值变动的未实现损益（净额）。
在2022年和2023年期间，美联储实施了一系列利率调整，导致联邦基金利率累计上涨5.25个百分点。抵押贷款利率的相关提高影响了抵押贷款发放量，影响了购房者的负担能力和资格。由于抵押贷款利率上升和现有待售房屋库存不足，抵押贷款行业继续面临交易量下降的问题，部分原因是大量现有房主从先前的购买或再融资中受益于低利率。作为回应


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这些市场动态带来的挑战，我们在2022年7月推出了2025年愿景计划。自首次宣布2025年愿景以来，我们已经整合了零售和公司场所，退出了批发业务，并扩大了HELOC平台上的产品范围。我们与National HomeCorp成立了一家合资企业，致力于向服务不足的社区提供信贷，并与人居署合作改善住房条件。我们将服务组合过渡到内部平台；简化了领导结构；并调整了成本结构的其他方面。这些与销量无关的裁员是通过裁员、优化业务流程和整合房地产资产等措施实现的。2023年11月，我们宣布了一项额外的1.2亿美元年化生产力提高计划，其中包括1亿美元的非批量相关福利，例如供应商合同终止和重新谈判、优化营销支出以及降低企业房地产成本，我们预计这将有利于我们在2024年的业绩。截至2024年4月，我们已经实现了1.116亿美元，占计划计划改进的93％。

最近的事件

2024年1月8日，该公司宣布发现了一起影响公司某些系统的网络安全事件（“网络安全事件”）。在发现未经授权的活动后，公司立即采取措施遏制和补救网络安全事件，并启动了调查。网络安全事件现已得到控制。根据公司迄今为止的调查结果，在网络安全事件期间，未经授权的第三方访问了存储在公司系统中的约1,690万人的某些敏感个人信息。公司已按要求通知了适用的监管机构，并已根据适用法律通知了个人，并免费向敏感个人信息被确定为可能受到未经授权访问的个人提供信用监控和身份保护服务。

网络安全事件对公司2024年第一季度的业绩产生了重大影响，但是，根据迄今为止获得的信息，该公司预计该事件不会对2024年全年业绩产生重大影响。在截至2024年3月31日的三个月中，除了收入损失外，公司还记录了约1470万美元的与网络安全事件相关的支出，扣除预期的保险赔偿。该公司维持网络安全保险，以限制其遭受的损失，例如与网络安全事件相关的损失。尽管该公司将通过向公司的网络安全保险公司提交索赔来寻求网络安全事件造成的部分成本、费用和损失的补偿，但目前尚不清楚任何此类补偿的确切时间和金额。

该公司还被指定为与该网络安全事件有关的几起诉讼的被告（参见注释14）。 承付款和或有开支 包含在第 1 项中。 财务报表），他们正在寻求各种补救措施，包括金钱和禁令救济。尽管我们目前无法量化与本次网络安全事件相关的全部费用和其他相关影响，包括与当前或未来任何相关的诉讼或监管调查或调查相关的成本，但公司目前预计网络安全事件不会对其整体财务状况或持续经营业绩产生重大影响。

有关我们与网络安全和网络安全事件相关的风险的更多信息，请参阅我们在2024年3月15日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日的10-K表年度报告中的第一部分第1A项 “风险因素” 和第1C项 “网络安全”。

关键绩效指标
我们通过评估各种指标来管理和评估我们的业务绩效。选定的关键绩效指标包括贷款发放以及销售和服务指标。
贷款发放和销售
按数量和单位划分的贷款发放和销售额可以衡量我们在增加抵押贷款产品销售方面的成功程度，也是管理层用来区分我们表现效率的指标。我们认为，发放和销售是衡量我们抵押贷款市场渗透率的指标，这提供了有用的信息，因为它使投资者能够更好地评估我们核心业务的实力。贷款发放和销售包括未由我们资助的经纪贷款发放。我们签订IRLC，向已申请抵押贷款并符合特定信贷和承保标准的客户发放按特定利率发放贷款。我们认为，我们的IRLC的数量是衡量我们整体市场份额的另一项指标。


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销售利润率表示（i）发放和出售贷款的净收益和（ii）净额发放收入除以该期间贷款发放量的总和（ii）净额的贷款发放量。
拉动加权销售利润率等于（i）贷款发放和出售净收益和（ii）净额发放收益除以加权利率锁定量的总和（ii）净额发放收入。拉动加权利率锁定量是受利率锁定承诺约束的贷款的本金余额，减去贷款融资概率的拉动系数。
服务指标
服务指标包括我们的服务投资组合和服务投资组合单位的未偿本金余额，它们代表我们服务的抵押贷款客户的数量。我们认为，我们的投资组合和单位数量的净增加表明了我们已偿还的抵押贷款和还本付息收入的增长，但可能会被服务权的出售所抵消。
三个月已结束
3月31日
（千美元）20242023
IRLC $6,802,330 $8,468,435 
IRLC（单位）22,086 27,993 
提高加权锁定音量$4,731,836 $5,325,488 
拉动销售利润率的加权收益2.74 %2.26 %
按用途划分的贷款发放情况：
购买$3,296,273 $3,512,771 
再融资1,262,078 1,431,566 
贷款发放总额$4,558,351 $4,944,337 
销售利润收益2.84 %2.43 %
贷款发放（单位）15,618 16,338 
持牌贷款人员1,550 1,716 
已售贷款：
保养已保留 $2,986,541 $3,277,707 
已发布服务1,452,812 2,118,874 
已售贷款总额(1)
$4,439,353 $5,396,581 
已售贷款（单位）14,985 17,218 
服务指标
总服务组合（未付本金余额）$142,337,251 $141,673,464 
总服务组合（单位）491,871 475,765 
拖欠60天以上 (美元)(2)
$1,445,489 $1,282,432 
拖欠60天以上 (%)1.02 %0.91 %
按公允价值计算的服务权，净额(3)
$1,970,164 $2,016,568 
加权平均服务费 (4)
0.29 %0.30 %
多个(4)(5)
5.0 5.1 
(1)原始本金余额
(2)根据合同到期日，截至提交日期逾期60天或以上或处于止赎状态的贷款的UPB。
(3)金额代表服务权的公允价值，扣除服务负债，包括在合并资产负债表中的应付账款、应计费用和其他负债中。
(4)不包括其他非机构。
(5)金额表示服务权的公允价值净额除以加权平均年化服务费。


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运营结果
下表列出了截至2024年3月31日的三个月与截至2023年3月31日的三个月相比的合并财务报表数据.
三个月已结束
3月31日		改变
$		改变
%
（千美元）20242023
（未经审计）
收入：
净利息（支出）收入
$(741)$270 $(1,011)(374.4)%
发放和出售贷款的收益，净额 116,060 108,152 7,908 7.3 
原始收入，净额 13,606 12,016 1,590 13.2 
服务费收入 124,059 119,889 4,170 3.5 
服务权公允价值的变化，净额 (45,270)(52,806)7,536 14.3 
其他收入 15,071 20,380 (5,309)(26.1)
净收入总额 222,785 207,901 14,884 7.2 
费用：
人事开支 134,318 141,027 (6,709)(4.8)
营销和广告费用 28,354 35,914 (7,560)(21.1)
直接发放费用 18,171 17,378 793 4.6 
一般和管理费用 57,746 56,134 1,612 2.9 
占用费用 5,110 6,081 (971)(16.0)
折旧和摊销 9,443 10,026 (583)(5.8)
服务费用 8,261 4,834 3,427 70.9 
其他利息支出 46,547 43,090 3,457 8.0 
支出总额 307,950 314,484 (6,534)(2.1)
所得税前亏损
(85,165)(106,583)21,418 20.1 
所得税优惠
(13,660)(14,862)1,202 8.1 
净亏损
(71,505)(91,721)20,216 22.0 
归属于非控股权益的净亏损
(37,250)(48,814)11,564 23.7 
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(34,255)$(42,907)$8,652 (20.2)
净亏损减少2,020万美元的主要原因是总净收入增加了1,490万美元，总支出减少了650万美元。总收入的增长主要是由于发放和出售贷款的收益增加（净销售利润率的增加）和服务费收入的增加，这是由于更高的利率和服务组合的平均UPB提高所导致的辅助收入增加所致。总支出的减少是由减少员工导致的工资和福利减少，以及与我们的2025年愿景计划一致的营销支出减少所推动的。

收入
净利息收入。 净利息收入是指在LHFS上赚取的收入被仓库和其他信贷额度下借款的利息支出所抵消，这些金额用于为此类贷款提供资金，直至售出。LHFS的平均余额增加了6,800万美元，仓库平均余额增加了1.070亿美元，资金成本上涨，推动了净利息收入的下降。

贷款发放和出售收益，净额。贷款发放和出售净收益由以下部分组成：


33


三个月已结束
3月31日		改变
$		改变
%
（千美元）20242023
贷款销售的溢价（折扣）
$20,195 $(26,669)$46,864 175.7 %
新增服务权限48,375 59,295 (10,920)(18.4)
IRLC和LHFS的公允价值（亏损）收益
(13,018)73,884 (86,902)(117.6)
套期保值工具的公允价值收益（亏损）
748 (46,130)46,878 101.6 
折扣积分、回扣和贷款人支付的费用60,338 57,446 2,892 5.0 
已售贷款的贷款损失义务准备金
(578)(9,674)9,096 94.0 
发放和出售贷款的总收益，净额$116,060 $108,152 $7,908 7.3 

贷款发放和出售净收益的增加主要是由销售利润率的提高和贷款损失准备金的减少所推动的，但部分被网络安全事件期间利率上升和交易量损失导致的交易量减少所抵消。
初始收入，净额。净额发放收入反映了我们从原始贷款中获得的费用（扣除我们支付的贷款信贷）。发放收入包括贷款发放费、手续费、承保费以及在融资时向借款人收取的其他费用。贷款人信贷通常包括向借款人提供的某些贷款发放成本的回扣或优惠。 发放收入增长了160万美元，增长了13.2％，这是HELOC费用增加的结果，这与HELOC数量的增长有关，但由于利率上升和网络安全事件期间的交易量损失，贷款发放量下降了7.8％，部分抵消了这一点。
服务费收入。服务费收入反映了合同服务费以及与抵押贷款还本付息相关的辅助费用和其他费用（包括滞纳金）。增加420万美元，增长3.5％，反映了由于利率上升，托管基金的辅助收入增加。
服务权公允价值的变化，净额。服务权公允价值的变动，净额包括（i）扣除套期保值工具收益或亏损后的公允价值收益或亏损；（ii）现金流的收款/变现，包括本金摊销和预付款；（iii）出售服务权的已实现收益或亏损。750万美元的增加反映了扣除套期保值后的公允价值损失减少1,020万美元，部分被130万美元的预付款增加所抵消。
其他收入。 其他收入包括我们在合资企业净收益中所占的比例份额、产权费收入、LDSS进行的抵押贷款交易的托管和结算服务、交易证券的公允价值变化以及现金存款的利息。 减少530万美元，降幅26.1％，主要是由于抵押贷款结算活动减少导致托管和产权费收入减少了120万美元，公允价值收益减少导致交易担保收入减少了160万美元，合资企业收入减少了150万美元，平均现金余额下降导致的现金存款收入减少了90万美元，但利率上升部分抵消了这一点。
开支
人事开支。 人事支出包括工资、佣金、激励性薪酬、福利和其他员工成本。 人事支出减少670万美元，下降4.8％，这是由于与先前宣布的成本节约计划相关的员工人数减少了13.4％，减少了770万美元，但部分被100万美元的佣金增加所抵消。尽管贷款发放量有所下降，但由于在网络安全事件期间支付了与金额损失相关的担保，佣金有所增加。截至 2024 年 3 月 31 日，我们有 4,188 名员工，而截至 2023 年 3 月 31 日，我们有 4,834 名员工。
营销和广告费用。 营销费用减少了760万美元，下降了21.1％，这主要反映了可用于我们的消费者直接渠道的市场再融资量降低，以及我们在网络安全事件期间决定暂停某些营销支出。


34


直接发放费用。 直接发放费用反映了我们在贷款发放过程中产生的直接自付费用中未报销的部分，包括承保、评估、信用报告、贷款文件和支付给非关联公司的其他费用。 直接发放费用增加了80万美元，增长了4.6％，这反映了更高的信用报告成本，这足以抵消该期间与贷款发放量减少相关的其他成本的减少。
一般和管理费用。一般和管理费用包括专业费用、数据处理费用、通信费用和其他运营费用。一般和管理费用增加了160万美元，增长了2.9％，其中包括主要归因于网络安全事件的专业和咨询服务增加的280万美元，部分被减值和其他房地产退出成本减少的80万美元所抵消。此外，截至2024年3月31日的第一季度产生了600万美元的其他网络安全支出，但被数据处理、通信和其他支出的减少所抵消。
服务费用。 服务费用增加340万美元，增长70.9％，反映了违约和损失缓解费用的增加，这与我们的服务组合的增加、拖欠额的增加以及所偿还贷款的平均年限有关。
其他利息支出。 其他利息支出增加了350万美元，增长了8.0％，这是担保信贷额度利率提高以及平均余额增加80万澳元的结果。



35



资产负债表亮点
2024 年 3 月 31 日 与 2023 年 12 月 31 日相比
下表列出了截至所示日期的合并资产负债表：
（千美元）3月31日
2024		十二月三十一日
2023		改变
$		改变
%
（未经审计）
资产
现金和现金等价物 $603,663 $660,707 (57,044)(8.6)%
限制性现金 74,346 85,149 (10,803)(12.7)
按公允价值持有的待售贷款 2,300,058 2,132,880 167,178 7.8 
按公允价值计算的衍生资产 64,055 93,574 (29,519)(31.5)
按公允价值计算的服务权 1,985,948 1,999,763 (13,815)(0.7)
按公允价值交易证券91,545 92,901 (1,356)(1.5)
财产和设备，净额 66,160 70,809 (4,649)(6.6)
经营租赁使用权资产27,409 29,433 (2,024)(6.9)
有资格回购的贷款 748,476 711,371 37,105 5.2 
对合资企业的投资 17,849 20,363 (2,514)(12.3)
其他资产
213,761 254,098 (40,337)(15.9)
总资产 $6,193,270 $6,151,048 $42,222 0.7 
负债和权益
仓库和其他信贷额度 $2,069,619 $1,947,057 $122,562 6.3 
应付账款、应计费用和其他负债 367,457379,971(12,514)(3.3)
按公允价值计算的衍生负债 11,23384,962(73,729)(86.8)
有资格回购的贷款的责任748,476711,37137,105 5.2 
经营租赁责任45,32449,192(3,868)(7.9)
债务负债，净额 2,313,8192,274,01139,8081.8 
负债总额 5,555,928 5,446,564 109,364 2.0 
权益总额637,342 704,484 (67,142)(9.5)
负债和权益总额$6,193,270 $6,151,048 $42,222 0.7 
按公允价值出售的贷款。 按公允价值持有的待售贷款主要是固定利率和浮动利率，即15至30年期第一留置权贷款，由住宅物业担保。1.672亿美元，增长7.8％，反映了46亿美元的贷款发放和贷款回购活动，部分被44亿美元的贷款销售所抵消。
按公允价值计算的衍生资产。 2950万美元，下降31.5％，反映了名义余额增加导致IRLC增加了310万美元，对冲工具减少了3,260万美元。
仓库和其他信贷额度。 的增加 在截至2024年3月31日的三个月中，1.226亿美元，占6.3％，是贷款发放量超过贷款销售额1.19亿美元的结果。
按公允价值计算的衍生负债。 减少7,370万美元，降幅86.8％，反映了由于利率上升而使套期保值工具负债减少了7,460万美元，而IRLC增加了90万美元。
公平。下降主要归因于净亏损7150万美元和库存股回购，归属限制性股票单位的净结算和预扣税成本为40万美元，部分被490万美元的股票薪酬所抵消。


36


流动性和资本资源
流动性
我们的流动性反映了我们满足当前和潜在现金需求的能力。我们预测需要足够的流动资金来运营和发展我们的业务。截至2024年3月31日，非限制性现金及现金等价物为6.037亿美元，我们的仓库和其他信贷额度下的承诺和未承诺可用容量为11亿美元。
我们的主要流动性来源如下：（i）从我们的仓库和其他信贷额度获得的资金；（ii）债务收益；（iii）出售贷款和证券化的收益；（iv）出售还本付息权的收益；（v）发放贷款的贷款费用；（vii）结算服务的所有权和托管费；（viii）房地产推荐费；以及（九）来自LHFS的利息收入。
我们流动资金的主要用途包括：（i）为抵押贷款提供资金；（ii）为贷款发放成本提供资金；（iii）支付贷款发放时所需的仓库批款；（iv）支付仓库和其他信贷额度的利息费用；（v）支付债务下的利息支出；（vii）支付运营费用；（viii）偿还仓库和其他信贷额度；（viii）偿还债务债务；（ix）为预付服务提供资金；（x）仓库和其他信贷额度或套期保值的追加保证金工具；（xi）回购陈述和担保违规的贷款；以及（xii）与服务相关的成本。
目前，我们认为，我们的手头现金以及上述流动性来源将足以维持我们目前的贷款业务、发放和未来十二个月的资本承诺。但是，我们将继续根据当前和预期的抵押贷款市场状况审查我们的流动性需求，并且我们已采取各种措施使成本结构与当前和预期的抵押贷款发放量保持一致。

 
财务契约
我们的贷款机构要求我们遵守各种财务契约，包括有形净资产、流动性、杠杆比率和盈利能力。截至2024年3月31日，公司修订了与某些盈利契约相关的某些仓库额度和债务义务，随后公司遵守了所有契约。尽管这些财务契约限制了我们可能产生的债务金额，并通过最低现金储备要求影响了我们的流动性，但我们将来可能会修改或获得豁免，以保持对此类财务契约的遵守。我们的贷款人无需批准任何此类修正或豁免，也可能会决定不这样做。
卖家/服务商财务要求
作为卖方和服务商，我们受最低净资产、流动性和其他财务要求的约束。2022年，FHFA和Ginnie Mae都修订了这些要求。自2023年9月30日起，FHFA和Ginnie Mae的最低净资产要求包括250万澳元的基数，外加卖方/服务商为每个机构提供的住宅第一留置权抵押贷款服务的百分比以及为UPB提供服务的其他非机构的一定百分比。这些机构的基础流动性取决于汇款类型，包括卖方/服务商为每个机构提供住宅第一留置权抵押贷款的特定百分比，以及为UPB提供服务的其他非机构的百分比。大型非存款机构需要根据UPB为FHFA和Ginnie Mae提供基于UPB的流动性缓冲。FHFA和Ginnie Mae的资本比率要求两家机构的有形净资产/总资产等于或大于6％。
修订后的FHFA和Ginnie Mae卖家服务商最低财务资格要求自2023年12月31日起生效，包括发放流动性和第三方评级。FHFA还要求制定自2024年3月31日起生效的年度资本和流动性计划。截至2024年3月31日，我们遵守了这些财务要求。
金妮·梅正在实施一项自2024年12月31日起生效的基于风险的资本要求。我们正在评估这项即将到来的要求的影响，但预计我们满足财务资格要求的能力不会发生重大变化。
仓库和其他信贷额度
我们主要通过仓库下的借款和其他信贷额度为抵押贷款融资。在这些融资机制下，我们将特定贷款转移给我们的交易对手并从他们那里获得资金。同时，还有一项协议，交易对手承诺在贷款出售之日或应我们的要求将贷款转回给我们，我们提供资金作为回报。出于会计目的，我们不将这些转账视为销售。在此期间


37


截至2024年3月31日的三个月，我们的贷款平均在仓库存放22天。我们的仓库设施通常是短期借款，原始到期日为一到两年，而我们的证券化贷款期限为三年。我们使用承诺和未承诺的贷款融资机制，并根据预测的贷款发放和销售量来评估这些融资机制下的需求。我们的流动性可能会受到影响，因为贷款人可能会重新评估其在抵押贷款发放行业的风险敞口，并可能限制获得未承诺的抵押贷款仓库融资或增加相关成本。此外，投资者在二级市场收购我们的抵押贷款的需求可能会减少，从而进一步影响我们的流动性。在截至2024年3月31日的三个月中，我们在二级抵押贷款市场上发放的抵押贷款中，约有73％直接出售给房利美和房地美，或者证券化为由金妮·梅担保的MBS。我们还向许多私人投资者出售贷款。
截至2024年3月31日，我们维持循环信贷额度，八个交易对手提供仓库和证券化设施，借款能力总额为31亿美元，其中9.01亿美元已承诺。截至2024年3月31日，我们的31亿美元产能由31亿美元组成，2024年全年错开到期。截至2024年3月31日，我们的贷款有21亿美元的未偿借款和11亿美元的额外可用贷款。附注8进一步讨论了仓库和其他信贷额度- 仓库和其他信贷额度第1项中包含的合并财务报表附注。
当我们动用仓库和证券化设施时，我们必须质押符合条件的贷款抵押品。我们的仓储线路提供商要求我们在为贷款融资时进行资本投资或 “削减”，这通常取决于产品类型和贷款的市场价值。理发通常从销售收入中收回。截至2024年3月31日，我们的仓库和证券化设施共有840万美元的限制性现金作为抵押品，其中530万美元是最低要求。
债务义务
MSR 设施和定期票据为我们的服务投资组合提供融资。截至2024年3月31日，扣除390万美元的递延融资成本，我们的MSR设施的未清余额为9.865亿美元。定期票据的未清余额为2亿美元。MSR设施由金妮·梅、房利美或房地美的MSR担保，截至2024年3月31日，金额为13亿美元，定期票据由与金妮MSR相关的特定参与证书担保，截至同日，总额为5.85亿美元。
证券融资设施为与我们的证券化相关的留存利息证券提供融资。截至2024年3月31日，未偿还的证券融资额度为7,750万美元，由公允价值为9,150万美元的交易证券担保。
先进的服务设施为我们的服务协议提供资金。作为服务商，我们需要履行合同义务，例如为某些投资者支付本金和利息，以及税款、保险、止赎费用和其他必要条件以保护所服务资产。对于GSE支持的抵押贷款，该义务最长可延长四个月，而对于其他政府机构支持的抵押贷款，其延期时间可能会更长，特别是对于宽容计划的客户。服务预付款余额的规模受拖欠率和预付款速度的影响。截至2024年3月31日，我们的预付服务资金的未清余额为5,980万美元，由总额为7,560万美元的预付款应收账款担保。
截至2024年3月31日，无抵押债务包括总额为10亿美元的优先票据，减去710万美元的递延融资成本。根据适用的法律法规，我们可能会定期采取行动减少或回购我们的债务。这些行动可能包括赎回、要约、现金购买、预付款、再融资、交易所要约、公开市场或私下谈判的交易。减少或回购债务金额的决定取决于多个因素，包括市场状况、债务交易水平、现金状况、债务契约的遵守情况以及其他相关考虑因素。第1项所载合并财务报表附注的附注9-债务义务进一步讨论了债务义务。



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股息和分配
作为资产负债表和资本管理战略的一部分，我们暂停了自2022年3月31日起以及可预见的将来的定期季度股息。
现金分红由董事会酌情决定以及我们对适用法律的遵守情况，并取决于我们的经营业绩、财务状况、负债水平、资本要求、合同限制（包括履行我们在TRA下的义务）、债务协议中的限制、业务前景以及董事会可能认为相关的其他因素。
我们支付股息的能力取决于我们从运营子公司获得的现金分红，这可能会进一步限制我们支付股息的能力，这是由于其组织管辖权的法律或子公司的协议，包括管理债务的协议。未来的协议也可能会限制我们支付股息的能力。
合同义务和承诺
截至2024年3月31日，我们的预计合同义务如下：
 
按期到期的付款
（千美元）总计少于 1 年1-3 年3-5 年超过
5 年
仓库和其他信贷额度$2,069,619 $2,069,619 $— $— $— 
债务义务 (1)
担保信贷设施1,127,669 1,127,669 — — — 
学期笔记200,000 — 200,000 — — 
高级票据997,125 — 497,750 499,375 — 
经营租赁义务 (2)
52,509 19,482 23,648 9,372 7 
命名和促销权协议66,270 21,867 21,903 12,000 10,500 
合同义务总额$4,513,192 $3,238,637 $743,301 $520,747 $10,507 

(1) 金额不包括递延融资成本。
(2) 代表不可取消的经营租赁协议下办公空间的租赁义务。
除了上述合同义务外，我们还有利率锁定承诺和远期销售合同。发放贷款的承付款不一定反映未来的现金需求，因为有些承付款预计到期后不会被提取，因此，这些承付款未包括在上表中。有关衍生品和其他合同承诺的进一步讨论，请参阅第1项中附注5-衍生金融工具和套期保值活动以及附注14-合并财务报表附注的承诺和意外开支。目前，我们认为，我们的手头现金以及上述流动性来源将足以为我们的合同义务提供资金。

资产负债表外安排
截至2024年3月31日，我们签订了抵押贷款参与买卖协议，根据该协议，我们可以获得未承诺的贷款，为最近出售的MBS在MBS结算日之前提供流动性。这些融资机制我们称之为孕期贷款，是我们融资战略的组成部分，属于资产负债表外安排。
关键会计政策与估计
我们根据公认会计原则编制合并财务报表，这要求我们做出影响以下内容的判断、估计和假设：（i）我们报告的资产和负债金额；（ii）披露我们的或有资产


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每个报告期末的资产和负债；以及 (iii) 每个报告期内报告的收入和支出金额。我们会根据自己的历史经验、对当前业务和其他状况的了解和评估，以及根据现有信息对未来的期望，不断评估这些判断、估计和假设，这些信息共同构成了我们对从其他来源看不见的事项做出判断的基础。由于估算值的使用是财务报告流程不可分割的组成部分，因此我们的实际结果可能与这些估计有所不同。我们的一些会计政策在应用时需要比其他会计政策更高的判断力。公司2023年10-K表中包含的合并财务报表附注1中描述了我们的会计政策。截至2023年12月31日，这些重要会计政策中最关键的是与待售贷款、服务权和衍生金融工具的公允价值相关的政策。截至本报告发布之日，公司的关键会计政策或估计没有重大变化。
在阅读我们的合并财务报表时，您应考虑我们选择的关键会计政策、影响此类政策适用的判断和其他不确定性以及所报告的业绩对条件和假设变化的敏感性。

非公认会计准则指标的对账
除了根据公认会计原则确定的业绩外，为了向投资者提供信息，我们还披露了某些非公认会计准则指标，以帮助投资者评估我们的财务业绩。我们认为，这些非公认会计准则指标为投资者提供了有关我们经营业绩的有用信息，因为每项衡量标准都有助于投资者和管理层分析和衡量我们业务的业绩和价值。它们通过消除对冲策略的变化、估值变化、资本结构（影响非融资债务的利息支出）、税收、设施的年限和账面折旧（影响相对折旧费用）以及其他成本或收益项目造成的潜在差异，这些差异可能因与经营业绩无关的原因而因不同公司而异，从而促进公司间的经营业绩比较。这些非公认会计准则指标包括我们的调整后总收入、调整后净收益（亏损）、调整后的摊薄后每股收益（亏损）（如果摊薄）和调整后息税折旧摊销前利润（LBITDA）。我们在这些非公认会计准则财务指标中排除了MSR公允价值的变化以及相关的套期保值损益，因为它们代表估值假设变动产生的非现金未实现调整，主要是由于市场利率的变化所致，并不代表公司的经营业绩或经营业绩。我们还不包括股票薪酬支出（非现金支出）、与网络安全事件直接相关的支出，扣除预期的保险回收额，包括调查和修复网络安全事件的成本、客户通知和身份保护的费用、专业费用和佣金担保（但不包括相关诉讼费用等持续成本）、债务清偿和处置固定资产的收益或损失、非现金商誉减值以及其他减值费用无形资产和经营租赁使用权资产，以及与我们的重组工作相关的某些成本，因为管理层认为这些成本并不代表我们的业绩或经营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）包括融资机制的利息支出，这些支出作为 “净利息收入（支出）” 的组成部分入账，因为这些支出是由贷款发放量驱动的直接运营支出。相比之下，我们的非融资债务的利息支出是我们资本结构的函数，因此不包括在调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）中。对所得税进行了调整，以反映经营的历史业绩，其依据是公司根据《美国国税法》征税，因此需要缴纳美国联邦、州和地方所得税。摊薄后加权平均已发行股票的调整假设加权平均C类股票转换为A类普通股。 这些非公认会计准则指标作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能作为收入、净收入或根据公认会计原则计算的任何其他经营业绩衡量标准的替代品，并且可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较。其中一些限制是：

•它们并不反映所有现金支出、未来资本支出要求或合同承诺；
•调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）不反映巨额利息支出或偿还债务利息或本金所需的现金需求；
•尽管折旧和摊销是非现金费用，但折旧和摊销的资产通常需要更换或需要在未来进行改进，调整后的总收入、调整后净收益（亏损）和调整后息税折旧摊销前利润（LBITDA）不反映此类置换或改善的任何现金需求；以及
•未针对我们的现金流量表中反映的所有非现金收入或支出项目进行调整。

由于这些限制，调整后总收入、调整后净收益（亏损）、调整后的摊薄后每股收益（亏损）和调整后息税折旧摊销前利润（LBITDA）不能作为总收入、净收益（亏损）、归属于公司的净收益（亏损）或摊薄后每股收益（亏损）的替代品，也不能作为我们经营业绩的指标，应该


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不被视为衡量我们可用于投资业务增长的全权现金的衡量标准，也不得视为我们可用于履行义务的现金的衡量标准。我们通过使用调整后总收入、调整后净收益（亏损）、调整后摊薄后每股收益（亏损）和调整后息税折旧摊销前利润（LBITDA）以及其他比较工具以及美国公认会计原则衡量标准来弥补这些限制，以帮助评估经营业绩。有关这些非公认会计准则指标与最具可比性的美国公认会计准则指标的对账情况，请参见下文。


总收入与调整后总收入的对账
（千美元）
（未经审计）：
三个月已结束
2024年3月31日2023年3月31日
净收入总额$222,785 $207,901 
净服务权公允价值变动、套期保值损益(1)
8,075 18,289 
调整后的总收入$230,860 $226,190 
(1)表示由于假设变动而导致的服务权公允价值的变化，扣除套期保值收益和亏损。

净收益（亏损）与调整后净收益（亏损）的对账
（千美元）
（未经审计）：
三个月已结束
2024年3月31日2023年3月31日
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(34,255)$(42,907)
将C类普通股转换为A类普通股的净亏损(1)
(37,250)(48,814)
净亏损
(71,505)(91,721)
对所得税福利的调整(2)
9,774 13,316 
预计将C类普通股转换为A类普通股产生的税收净亏损
(61,731)(78,405)
扣除套期保值损益后的服务权公允价值变动(3)
8,075 18,289 
股票薪酬支出4,855 5,926 
重组费用(4)
3,961 1,746 
网络安全事件(5)
14,698 — 
处置固定资产的（收益）亏损(29)261 
其他（恢复）损伤(1)(345)
调整的税收影响(6)
(7,939)(6,449)
调整后的净亏损
$(38,111)$(58,977)
(1)反射网 损失从C类普通股的预计交易所转为A类普通股和D类普通股。
(2)LoanDepot, Inc.需缴纳联邦、州和地方所得税。对所得税福利（准备金）的调整反映了以下所得税税率，以及LoanDepot, Inc.拥有LoanDepot, Inc.拥有LD Holdings100％股份的初步假设。
三个月已结束
2024年3月31日2023年3月31日
法定的美国联邦所得税税率21.00 %21.00 %
州和地方所得税（扣除联邦福利）5.24 6.28 
有效所得税税率26.24 %27.28 %

(3)代表由于估值投入或假设的变化而导致的还本付息权公允价值的变化，扣除衍生品套期保值服务权的收益或亏损。
(4)反映了2022年7月宣布2025年愿景后与重组工作相关的员工遣散费和专业服务。


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(5)代表与网络安全事件直接相关的费用，扣除预期的保险赔偿额，包括调查和修复网络安全事件的费用、客户通知和身份保护的费用，以及相关的专业费用和佣金保障（但不包括相关诉讼费用等持续费用）。
(6)金额使用上述有效所得税税率表示所得税影响，不包括某些离散的税项。

调整后的摊薄后加权平均流通股份与摊薄后的加权平均已发行股份的对账
（以千美元计，每股除外）
（未经审计）
三个月已结束
2024年3月31日2023年3月31日
归属于LoanDepot, Inc.的净亏损
$(34,255)$(42,907)
调整后的净亏损
(38,111)(58,977)
共享数据：
A类和D类已发行普通股的摊薄加权平均股份324,679,090 170,809,818 
假设加权平均C类股票转换为A类普通股 (1)
— 149,210,417 
调整后的摊薄后加权平均已发行股数324,679,090320,020,235


净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润（LBITDA）的对账
（千美元）
（未经审计）：
三个月已结束
2024年3月31日2023年3月31日
净亏损
$(71,505)$(91,721)
利息支出——非资金债务(1)
46,547 43,090 
所得税优惠
(13,660)(14,862)
折旧和摊销9,443 10,026 
扣除套期保值损益后的服务权公允价值变动(2)
8,075 18,289 
股票薪酬支出4,855 5,926 
重组费用(3)
3,961 1,746 
网络安全事件(4)
14,698 — 
处置固定资产的（收益）亏损(29)261 
其他（恢复）损伤 (1)(345)
调整后的息税折旧摊销前利润（LBITDA）
$2,384 $(27,590)
(1)代表公司合并运营报表中的其他利息支出，包括清偿债务的收益和债务发行成本的摊销。
(2)代表由于估值投入或假设的变化而导致的还本付息权公允价值的变化，扣除衍生品套期保值服务权的收益或亏损。
(3)反映了2022年7月宣布2025年愿景后与重组工作相关的员工遣散费和专业服务。
(4)代表与网络安全事件直接相关的费用，扣除预期的保险赔偿额，包括调查和修复网络安全事件的费用、客户通知和身份保护的费用，以及相关的专业费用和佣金保障（但不包括相关诉讼费用等持续费用）。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
在正常的业务过程中，我们面临各种风险，这些风险可能会影响我们的业务、业绩和运营。我们面临的主要市场风险包括利率风险、信用风险、预付款风险和通货膨胀风险。


42


我们根据利率风险管理政策的条款管理我们的利率风险和与利率变动相关的价格风险，该政策是（i）量化我们的利率风险敞口，（ii）列出有资格用作对冲工具的衍生品，（iii）建立风险和流动性容忍度。
利率风险
我们的主要市场风险是利率风险，因为由于利率波动，我们的业务会受到经营业绩变化的影响。我们预计，在可预见的将来，利率仍将是我们衡量市场风险的主要基准。利率的变化会影响我们按公允价值计量的资产和负债，包括LHFS、IRLC、服务权和对冲工具。在利率下降的环境中，我们预计贷款发放量会增加，贷款利润率会增加，我们的LHFS和IRLC的价值将增加，我们的对冲工具和服务权的价值也会下降。在利率上升的环境中，我们预计贷款发放量减少，贷款利润率降低，LHFS和IRLC的价值下降，对冲工具和服务权的价值增加。我们各项活动经营结果之间的互动是我们整体利率风险战略的核心组成部分。
IRLC代表向潜在客户提供信贷的协议，根据该协议，贷款的利率是在融资之前设定的。从承诺之日起到向二级市场出售贷款，IRLC和LHFS的利率都可能发生变化。因此，从锁定承诺之日起至（i）锁定承诺取消或到期日，或（ii）向二级抵押贷款市场出售之日这段时间内，我们面临利率风险和相关价格风险。截至2024年3月31日，未偿还的利率锁定承诺的平均期限为43天；在截至2024年3月31日的三个月中，我们从融资到销售的平均贷款持有期为30天。
我们通过签订套期保值工具来管理与未偿还的IRLC、LHFS和服务权相关的利率风险。管理层预计，这些对冲工具的公允价值将发生与IRLC、LHFS和服务权相反的变化，从而降低收益波动。在确定IRLC、LHFS和服务权中进行经济套期保值的部分时，我们会考虑各种因素和策略。我们对最终将关闭多少IRLC的预期是决定用于对冲头寸的套期保值工具的名义金额的关键因素。
 
信用风险
我们在贷款销售交易中面临信用风险。尽管我们的合同各不相同，但我们向所售抵押贷款的购买者和保险人提供陈述和担保，这些陈述和担保通常在贷款期限内有效。如果违反这些陈述和担保，我们可能需要回购抵押贷款或赔偿购买者，抵押贷款的任何后续损失可能由我们承担。陈述和担保要求遵守适用的发放和承保指南（包括房利美、房地美和金妮美的发放和承保准则），包括但不限于贷款担保留置权的有效性、财产资格、借款人信贷、收入和资产要求，以及遵守适用的联邦、州和地方法律。
作为贷款销售交易的一部分，我们将与此类陈述和担保相关的损失准备金记录在案。陈述和担保损失的责任水平难以估计，需要管理层做出大量判断。贷款回购损失水平取决于经济因素、房地产价值趋势、投资者回购需求策略以及其他可能在标的贷款寿命中发生变化的外部条件。我们会根据我们的损失经历以及对与先前出售但截至资产负债表日仍未偿还的贷款相关的损失的评估，评估我们对陈述和担保损失的责任是否充分。随着我们在陈述和担保条件下出售的贷款组合的增长以及经济基本面的变化，这种调整可能是实质性的。但是，我们认为，我们目前的估计足以估算我们在这些陈述和担保下出售的贷款所产生的损失。
此外，我们面临与借款人、交易对手和其他重要供应商相关的信用风险。我们的盈利能力既取决于我们获得资本为资产融资的渠道，也取决于我们发起、出售和偿还贷款的盈利能力。我们在出售和/或证券化之前持有贷款的能力在一定程度上取决于我们能否以适当的利率和优惠的预付利率获得足够的信贷融资额度。总的来说，我们会管理此类风险


43


通过仅选择我们认为财务实力雄厚的交易对手，在多个交易对手之间分散风险，对向任何单一交易对手发放的无担保信贷金额设定合同限制，并酌情与交易对手签订净额结算协议。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们没有因任何交易对手的不履约而蒙受损失。
预付款风险
预付款风险受利率（及其固有风险）和借款人相对于标的贷款的行为的影响。如果我们的还本付息权所依据的贷款的实际预付款速度与我们最初确认这些贷款以及截至每个报告期末衡量公允价值时的预测有所不同，那么我们在服务权方面的投资的账面价值将受到影响。总的来说，预付款预期的提高将降低我们对服务权公允价值的估计，从而减少预期的服务收入。我们监控服务组合，以确定潜在的再融资及其对相关服务权的影响。


44


第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至本表格10-Q所涵盖期结束时我们的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条的有效性。根据此类评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年3月31日，我们的披露控制和程序设计在合理的保证水平上，可以有效地合理保证，我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告，并将此类信息收集并传达给包括首席执行官在内的管理层酌情和首席财务官允许及时做出有关所需披露的决定。

财务报告内部控制的变化
在本表格10-Q所涵盖期间，管理层根据《交易法》第13a-15（d）条或第15d-15（d）条对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

对控制和程序有效性的限制
在设计和评估披露控制和程序以及对财务报告的内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作得多好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须作出判断。

第二部分。其他信息

第 1 项。法律诉讼

我们和我们的某些子公司不时卷入州或联邦法院的各种诉讼，这些诉讼涉及违反州或联邦法规、法规或普通法的行为，这些诉讼涉及与正常业务过程中产生的事项相关的行为。有关我们重大法律诉讼的进一步讨论，请参阅 “第1项财务报表” 中包含的合并财务报表附注的承付款和意外开支。


第 1A 项。风险因素

第一部分 “第1A项” 下讨论的风险因素没有实质性变化。我们于2024年3月15日向美国证券交易委员会提交的2023年10-K表格中的 “风险因素”。


第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

公司的B类普通股或C类普通股的股份均可转换， 连同相应的Holdco单位（如适用），可随时不时由此类B类普通股或C类普通股（如适用）的持有人选择购买一股已全额支付且不可评估的A类普通股。公司D类普通股的每股可随时转换为一股已全额支付且不可评估的A类普通股，由该D类普通股的持有人选择。 转换此类股票的持有人不支付现金或其他对价，因此，公司没有收到现金或其他对价。根据《证券法》第3（a）（9）条，公司通过此类转换发行的A类普通股免于注册。



45


2024年1月2日，我们向股东发行了50,187股A类普通股，前提是转换了相同数量的C类普通股和此类股东持有的相应的Holdco单位。

2024年2月1日，我们向股东发行了100,364股A类普通股，前提是转换了相同数量的C类普通股和这些股东持有的相应的Holdco单位。

2024年3月1日，我们向股东发行了148,463股A类普通股，前提是转换了相同数量的C类普通股和这些股东持有的相应的Holdco单位。

第 3 项。优先证券违约

不适用。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

在截至2024年3月31日的季度中，公司没有董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1（f）条） 采用要么 终止任何第10b5-1条交易安排或非规则10b5-1的交易安排（在每种情况下，定义见S-K法规第408项）。

第 6 项。展品
以下文件作为本报告的一部分提交：
展品编号描述
3.1
2021年2月11日经修订和重述的LoanDepot, Inc.公司注册证书（参照公司于2021年2月16日提交的8-K表最新报告附录3.1纳入此处）。
3.2
修订和重述了LoanDepot, Inc. 的章程，自2022年11月10日起生效（参照公司于2022年11月15日提交的8-K表最新报告的附录3.1纳入此处）。
10.1#
作为卖方的Loandepot.com有限责任公司与作为买方的北美EverBank（前身为TIAA，FSB银行）于2023年12月28日签订的第二份经修订和重述的主回购协议（参照公司于2024年1月3日提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处）。
10.2
基本契约第3号修正案于2024年1月12日生效，由LoanDepot代理机构预付应收账款信托、北美花旗银行、Loandepot.com, LLC、摩根大通银行共同签署，北美摩根大通银行同意（参照公司2024年1月19日提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处）。
10.3#
作为公司的Loandepot.com有限责任公司与作为初始参与者的Loandepot.com, LLC与作为初始参与者的Loandepot.com有限责任公司签订的第三份修订和重述的参与协议，经野村企业融资美洲有限责任公司作为行政代理人和票据持有人100％的未偿VFN（参照公司1月份提交的表格8-K最新报告附录10.1纳入此处）的同意 2024 年 31 月 31 日）。
10.4#
作为买方的LoanDepot GMSR Master Trust与作为卖方的Loandepot.com, LLC之间的第三份经修订和重述的主回购协议的日期为2024年1月25日，经北卡罗来纳州花旗银行作为契约受托人的同意，野村企业融资美洲有限责任公司作为管理代理人和票据持有人，100％未偿还的VFN（以引用方式纳入此处）公司于2024年1月31日提交的8-K表最新报告的附录10.2）。


46


展品编号描述
10.5#
第三次修订和重述的基础契约于2024年1月25日由LoanDepot GMSR Master Trust作为发行人，北卡罗来纳州花旗银行作为契约受托人、计算代理人、付款代理人和证券中介机构，Loandepot.com, LLC作为服务商和管理人，野村企业融资美洲有限责任公司作为行政代理人，Pentalpha Surveillance LLC作为信贷经理，以及Pentalpha Surveillance LLC作为信贷经理，以及经野村企业融资美洲有限责任公司同意，作为100％的未偿VFN（参照公司附录10.3纳入此处）的票据持有人最新的 8-K 表报告（于 2024 年 1 月 31 日提交）。
10.6#
作为发行人的北卡罗来纳州花旗银行作为契约受托人、计算代理人、付款代理人和证券中介机构的LoanDepot GMSR Master Trust于2024年1月25日发布的第三次修订和重述基础契约（见本文附录10.3）、MSR抵押票据 2017-VF1 系列的第二份修订和重述的 2017-VF1 系列契约补充文件，日期为2024年1月25日 Loandepot.com, LLC作为服务商和管理员，野村企业融资美洲有限责任公司作为管理代理人，并经野村企业融资美洲公司同意，有限责任公司，作为100％的未偿还VFN的票据持有人（参照公司于2024年1月31日提交的8-K表最新报告附录10.4纳入此处）。
10.7#
LoanDepot GMSR Master Trust 作为发行人、北卡罗来纳州花旗银行作为契约受托人、计算代理人、付款代理人和证券中介机构 LoanDepot GMSR Master Trust 发行的第三次修订和重述基础契约的 2017-MBSADV1 系列契约补充文件（见本文附录 10.3），经修订和重述 2017-MBSADV1 系列 Andepot.com, LLC作为服务商和管理员，野村企业融资美洲有限责任公司作为管理代理人，并经野村企业融资美洲公司同意，有限责任公司，作为100％的未偿还VFN的票据持有人（参照公司于2024年1月31日提交的8-K表最新报告附录10.5纳入此处）。
10.8#
LoanDepot GMSR Master Trust 作为发行人、北卡罗来纳州花旗银行作为契约受托人、计算代理人、付款代理人和证券中介机构 LoanDepot GMSR Master Trust 发行的第三次修订和重述基础契约的 2021-SAVF1 系列契约补充文件（见本文附录 10.3），经修订和重述 2021-SAVF1 系列 Andepot.com, LLC作为服务商和管理员，野村企业融资美洲有限责任公司作为管理代理人，并经野村企业融资美洲有限责任公司同意，作为100％的未偿VFN的票据持有人（参照公司2024年1月31日提交的8-K表最新报告附录10.6纳入此处）。
10.9#
LoanDepot GMSR Master Trust 作为发行人、北卡罗来纳州花旗银行作为契约受托人、计算代理人、付款代理人和证券中介机构 LoanDepot GMSR Master Trust 发行的第三次修订和重述基础契约的 2021-PIAVF1 系列契约补充文件（见本文附录 10.3），经修订和重述 2021-PIAVF1 系列 Andepot.com, LLC作为服务商和管理员，野村企业融资美洲有限责任公司作为管理代理人，并得到野村企业融资美洲有限责任公司的同意，作为100％的未偿VFN的票据持有人（参照公司2024年1月31日提交的8-K表最新报告附录10.7纳入此处）。
10.10#
作为行政代理人和买方的野村企业融资美洲有限责任公司与作为卖方的Loandepot.com, LLC于2024年1月25日签订了主回购协议，内容涉及LoanDepotGMSR Master Trust MSR抵押票据 2017-VF1 系列（参考公司2024年1月31日提交的8-K表最新报告附录10.8，在此处纳入）。
10.11#
作为行政代理人和买方的野村企业融资美洲有限责任公司与作为卖方的Loandepot.com, LLC于2024年1月25日签订了主回购协议，内容涉及LoanDepotGMSR Master Trust MSR抵押票据 2021-SAVF1 系列（参考公司2024年1月31日提交的8-K表最新报告附录10.9，在此处纳入）。
10.12#
作为行政代理人和买方的野村企业融资美洲有限责任公司与作为卖方的Loandepot.com, LLC于2024年1月25日签订了主回购协议，内容涉及LoanDepotGMSR Master Trust MSR抵押票据 2021-PIAVF1 系列（参考公司2024年1月31日提交的8-K表最新报告附录10.10，在此处纳入）。
10.13#
自2024年1月25日起，由作为担保人的LD Holdings Group LLC向野村企业融资美洲有限责任公司提供担保（参照公司2024年1月31日提交的8-K表最新报告附录10.11纳入此处）。


47


展品编号描述
10.14#
瑞银集团于2024年4月16日通过其位于纽约美洲大道1285号的分支机构以及Loandepot.com有限责任公司对经修订和重述的主回购协议（参照公司2024年4月22日提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处）的第4号修正案。
31.1*
第 302 节首席执行官认证.
31.2*
第 302 节首席财务官认证.
32.1**
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。
32.2**
根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 条第 1350 条对首席财务官进行认证.
101.0内联 XBRL 文档
101.INS行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。
101.SCH内联 XBRL 分类扩展架构文档。
101.CAL内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.DEF内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。
101.LAB内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101.PRE内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。
104.0封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。
* 随函提交
** 随函提供
# 机密信息之所以被省略，是因为它既是 (i) 非重要信息，又是 (ii) 根据 S-K 法规第 601 (b) (10) 项，公司将其视为私密或机密的信息。根据S-K法规第601（a）（5）项，某些附表、证物和类似附件已被遗漏，或者根据S-K法规第601（a）（6）项，这显然构成了对个人隐私的无端侵犯。任何遗漏的附表或附录的副本将根据要求补充提供给证券交易委员会工作人员。



48


签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

LOANDEPOT, INC.
  
  
日期：2024 年 5 月 9 日
来自：/s/ 弗兰克·马爹利
姓名：弗兰克·马爹利
标题：总裁兼首席执行官
日期：2024 年 5 月 9 日
来自：
/s/ 大卫·海斯
姓名：
大卫·海斯
标题：首席财务官




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