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SKECOplant会员2023-01-012023-12-310001664703US-GAAP:员工搬迁成员2024-03-310001664703US-GAAP:设施关闭成员2024-03-310001664703US-GAAP:其他重组成员2024-03-310001664703US-GAAP:设施关闭成员2023-12-310001664703US-GAAP:员工离职会员2023-12-310001664703US-GAAP:其他重组成员2023-12-310001664703US-GAAP:设施关闭成员2024-01-012024-03-310001664703US-GAAP:员工离职会员2024-01-012024-03-310001664703US-GAAP:其他重组成员2024-01-012024-03-310001664703US-GAAP:员工离职会员2024-03-310001664703BE: PowerPurchase协议Company2会员US-GAAP:可变利息实体主要受益人成员2024-03-310001664703BE: PowerPurchase协议Company2会员US-GAAP:可变利息实体主要受益人成员2023-12-310001664703BE: PowerPurchase协议Company5会员US-GAAP:可变利息实体主要受益人成员2024-03-310001664703BE: PowerPurchase协议Company5会员US-GAAP:可变利息实体主要受益人成员2023-12-310001664703BE: PowerPurchase协议公司3B会员US-GAAP:可变利息实体主要受益人成员2019-12-310001664703BE: PowerPurchase协议公司3B会员US-GAAP:可变利息实体主要受益人成员2019-01-012019-12-3100016647032023-01-062023-01-060001664703BE: ConvertibleNotes 会员2024-01-012024-03-310001664703BE: ConvertibleNotes 会员2023-01-012023-03-310001664703US-GAAP:可赎回可转换优先股会员2024-01-012024-03-310001664703US-GAAP:可赎回可转换优先股会员2023-01-012023-03-310001664703US-GAAP:员工股权会员2024-01-012024-03-310001664703US-GAAP:员工股权会员2023-01-012023-03-310001664703BE: SKECOplant会员BE: 韩国合资企业会员2023-09-300001664703BE: SKECOplant会员BE: 韩国合资企业会员2024-01-310001664703BE: SKECOplant会员2024-03-310001664703BE: SKECOplant会员2023-12-310001664703BE: ShawnSoderberg 会员2024-01-012024-03-310001664703BE: ShawnSoderberg 会员2024-03-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
________________________________________________________________________
表单 10-Q | | | | | |
(Mark One) | |
þ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2024 年 3 月 31 日 |
要么 |
¨ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 _____________ 到 ______________ 的过渡期内 |
委员会档案编号: 001-38598 ________________________________________________________________________
布鲁姆能源公司演讲
(注册人的确切姓名如其章程所示)
________________________________________________________________________ | | | | | |
特拉华 | 77-0565408 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
| |
北第一街 4353 号, 圣何塞, 加利福尼亚 | 95134 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
| |
(408) 543-1500 |
(注册人的电话号码,包括区号) |
| | | | | | | | |
根据该法第12(b)条注册的证券: |
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
A 类普通股,面值0.0001美元 | 是 | 纽约证券交易所 |
|
________________________________________________________________________ 用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 þ没有¨
用勾号指明注册人在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短期限)中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 þ没有¨
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 þ加速文件管理器¨非加速文件管理器¨规模较小的申报公司¨新兴成长型公司¨
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。¨
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的¨没有þ
注册人公司的股票数量截至本月已发行的股票 2024 年 5 月 7 日如下所示:
A类普通股,面值0.0001美元, 227,020,024股份
布鲁姆能源公司
截至2024年3月31日的三个月的10-Q表季度报告
目录
| | | | | |
| 页面 |
第一部分 — 财务信息 | |
项目 1 — 财务报表(未经审计) | 3 |
简明合并资产负债表 | 3 |
简明合并运营报表 | 4 |
综合亏损简明合并报表 | 5 |
股东权益变动简明合并报表 | 6 |
简明合并现金流量表 | 7 |
未经审计的简明合并财务报表附注 | 8 |
第 2 项 — 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 30 |
第 3 项 — 有关市场风险的定量和定性披露 | 44 |
第 4 项 — 控制和程序 | 44 |
| |
第二部分 — 其他信息 | |
第 1 项 — 法律诉讼 | 45 |
第 1A 项 — 风险因素 | 45 |
第 2 项 — 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 45 |
第 3 项 — 优先证券违约 | 45 |
第 4 项 — 矿山安全披露 | 45 |
第 5 项-其他信息 | 45 |
第 6 项 — 展品 | 46 |
| |
签名 | 47 |
除非上下文另有要求,否则 “公司”、“我们” 等术语 “我们,” “我们的”、“Bloom” 和 “Bloom Energy,” 均指布鲁姆能源公司及其所有子公司。
第一部分 — 财务信息
项目 1 — 财务报表
布鲁姆能源公司
简明合并资产负债表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物1 | | $ | 515,957 | | | $ | 664,593 | |
受限制的现金1 | | 51,387 | | | 46,821 | |
应收账款减去信贷损失备抵金 $119截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日1, 2 | | 348,422 | | | 340,740 | |
合同资产3 | | 33,788 | | | 41,366 | |
库存1 | | 526,351 | | | 502,515 | |
收入的递延成本4 | | 56,051 | | | 45,984 | |
预付费用和其他流动资产1, 5 | | 47,639 | | | 51,148 | |
流动资产总额 | | 1,579,595 | | | 1,693,167 | |
财产、厂房和设备,净额1 | | 496,225 | | | 493,352 | |
经营租赁使用权资产1, 6 | | 138,941 | | | 139,732 | |
受限制的现金1 | | 15,378 | | | 33,764 | |
收入的递延成本 | | 3,552 | | | 3,454 | |
其他长期资产1, 7 | | 52,363 | | | 50,208 | |
总资产 | | $ | 2,286,054 | | | $ | 2,413,677 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付账款1, 8 | | $ | 94,231 | | | $ | 132,078 | |
应计保修 | | 9,197 | | | 19,326 | |
应计费用和其他流动负债1, 9 | | 99,307 | | | 130,879 | |
递延收入和客户存款1, 10 | | 94,696 | | | 128,922 | |
经营租赁负债1, 11 | | 20,513 | | | 20,245 | |
融资义务 | | 36,727 | | | 38,972 | |
| | | | |
| | | | |
流动负债总额 | | 354,671 | | | 470,422 | |
递延收入和客户存款1, 12 | | 39,912 | | | 19,140 | |
经营租赁负债1, 13 | | 141,024 | | | 141,939 | |
融资义务 | | 404,728 | | | 405,824 | |
追索权债务 | | 843,477 | | | 842,006 | |
无追索权债务1, 14 | | 4,458 | | | 4,627 | |
其他长期负债 | | 8,634 | | | 9,049 | |
负债总额 | | 1,796,904 | | | 1,893,007 | |
承付款和或有开支(注12) | | | | |
| | | | |
| | | | |
股东权益: | | | | |
| | | | |
普通股:$0.0001面值;A类股票— 600,000,000授权股份,以及 226,933,763股票和 224,717,533已发行和流通的股票和B类股票— 600,000,000授权股份和 不分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | | 21 | | | 21 | |
额外的实收资本 | | 4,394,148 | | | 4,370,343 | |
累计其他综合亏损 | | (2,139) | | | (1,687) | |
累计赤字 | | (3,925,915) | | | (3,866,599) | |
归属于普通股股东的总权益 | | 466,115 | | | 502,078 | |
非控股权益 | | 23,035 | | | 18,592 | |
股东权益总额 | | $ | 489,150 | | | $ | 520,670 | |
负债和股东权益总额 | | $ | 2,286,054 | | | $ | 2,413,677 | |
1 我们有一个与大韩民国合资企业相关的可变权益实体(见附注15) —SK 生态植物战略投资),它代表这些财务报表行项目中记录的合并余额的一部分。
2 包括来自关联方的金额 $292.4百万和美元262.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
3 包括来自关联方的金额 $3.5百万和美元6.9截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
4 包括来自关联方的金额 $0.9截至 2023 年 12 月 31 日,百万人。有 不截至 2024 年 3 月 31 日,来自关联方的款项。
5 包括来自关联方的金额 $2.2百万和美元2.3截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
6 包括来自关联方的金额 $1.9百万和美元2.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
7 包括来自关联方的金额 $8.3百万和美元9.1截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
8 包括来自关联方的金额 $0.1截至 2023 年 12 月 31 日,百万人。有 不截至 2024 年 3 月 31 日,来自关联方的款项。
9 包括来自关联方的金额 $6.1百万和美元3.4截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
10 包括来自关联方的金额 $5.7百万和美元1.7截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
11 包括来自关联方的金额 $0.4百万和美元0.4截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
12 包括来自关联方的金额 $3.5百万和美元6.7截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
13 包括来自关联方的金额 $1.4百万和美元1.6截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
14 包括来自关联方的金额 $4.5百万和美元4.6截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
简明合并运营报表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
收入: | | | | |
产品 | | $ | 153,364 | | | $ | 193,745 | |
安装 | | 11,444 | | | 20,525 | |
服务 | | 56,460 | | | 40,663 | |
电力 | | 14,030 | | | 20,258 | |
总收入1 | | 235,298 | | | 275,191 | |
收入成本: | | | | |
产品 | | 115,757 | | | 129,613 | |
安装 | | 15,353 | | | 25,100 | |
服务 | | 56,506 | | | 51,244 | |
电力 | | 9,606 | | | 14,967 | |
总收入成本 | | 197,222 | | | 220,924 | |
毛利 | | 38,076 | | | 54,267 | |
运营费用: | | | | |
研究和开发 | | 35,485 | | | 45,690 | |
销售和营销 | | 13,599 | | | 27,111 | |
一般和行政2 | | 38,009 | | | 45,147 | |
运营费用总额 | | 87,093 | | | 117,948 | |
运营损失 | | (49,017) | | | (63,681) | |
利息收入 | | 7,531 | | | 1,995 | |
利息支出3 | | (14,546) | | | (11,746) | |
| | | | |
其他费用,净额4 | | (1,170) | | | (1,343) | |
嵌入式衍生品重估的收益 | | 158 | | | 117 | |
所得税前亏损 | | (57,044) | | | (74,658) | |
所得税(福利)准备金 | | (501) | | | 259 | |
净亏损 | | (56,543) | | | (74,917) | |
减去:归属于非控股权益的净收益(亏损) | | 981 | | | (3,350) | |
归属于普通股股东的净亏损 | | $ | (57,524) | | | $ | (71,567) | |
普通股股东可获得的每股净亏损,包括基本亏损和摊薄亏损 | | (0.25) | | | $ | (0.35) | |
用于计算普通股股东可获得的每股净亏损的加权平均股份,包括基本和摊薄后的净亏损 | | 225,587 | | | 206,724 | |
1包括关联方收入 $122.2百万和美元0.8截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为百万美元。
2 包括关联方的一般和管理费用 $0.2截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。曾经有 不截至2023年3月31日的三个月的关联方一般和管理费用。
3 包括关联方利息支出 $0.1截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。有 不截至2023年3月31日的三个月的关联方利息支出。
4 包括关联方其他费用,扣除美元 (0.5)截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。有 不关联方其他支出,截至2023年3月31日的三个月净额。
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
综合亏损简明合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (56,543) | | | $ | (74,917) | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他综合亏损: | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
外币折算调整 | | (948) | | | (271) | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他综合亏损 | | (948) | | | (271) | | | | | | | | | | |
综合损失 | | (57,491) | | | (75,188) | | | | | | | | | | |
减去:归因于非控股权益的综合收益(亏损) | | 485 | | | (3,520) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
归属于普通股股东的全面亏损 | | $ | (57,976) | | | $ | (71,668) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
股东权益变动简明合并报表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2024年3月31日的三个月 |
| | | | | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于普通股股东的总权益 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金额 | | | | | | |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | | | | | | | | 224,717,533 | | | $ | 21 | | | $ | 4,370,343 | | | $ | (1,687) | | | $ | (3,866,599) | | | $ | 502,078 | | | $ | 18,592 | | | $ | 520,670 | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 1,483,902 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
购买 ESPP | | | | | | | | | 632,688 | | | — | | | 6,297 | | | — | | | — | | | 6,297 | | | — | | | 6,297 | |
行使股票期权 | | | | | | | | | 99,640 | | | — | | | 519 | | | — | | | — | | | 519 | | | — | | | 519 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 16,989 | | | — | | | — | | | 16,989 | | | — | | | 16,989 | |
来自非控股权益的出资 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,958 | | | 3,958 | |
应计股息 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,620) | | | (1,620) | | | — | | | (1,620) | |
法定储备 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 147 | | | 147 | | | — | | | 147 | |
子公司清算 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (319) | | | (319) | | | — | | | (319) | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (452) | | | — | | | (452) | | | (496) | | | (948) | |
净(亏损)收入 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (57,524) | | | (57,524) | | | 981 | | | (56,543) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | | | | | | | | 226,933,763 | | | $ | 21 | | | $ | 4,394,148 | | | $ | (2,139) | | | $ | (3,925,915) | | | $ | 466,115 | | | $ | 23,035 | | | $ | 489,150 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年3月31日的三个月 |
| | | | | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于普通股股东的总权益 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金额 | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | | | | | | | | | 205,664,690 | | | $ | 20 | | | $ | 3,906,491 | | | $ | (1,251) | | | $ | (3,564,483) | | | $ | 340,777 | | | $ | 38,039 | | | $ | 378,816 | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 2,104,904 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
购买 ESPP | | | | | | | | | 449,525 | | | — | | | 7,756 | | | — | | | — | | | 7,756 | | | — | | | 7,756 | |
行使股票期权 | | | | | | | | | 114,526 | | | — | | | 769 | | | — | | | — | | | 769 | | | — | | | 769 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 29,294 | | | — | | | — | | | 29,294 | | | — | | | 29,294 | |
取消承认修改前的远期合约公允价值 | | | | | | | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | 76,242 | |
可赎回可转换优先股的股权部分 | | | | | | | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | 16,145 | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (101) | | | — | | | (101) | | | (170) | | | (271) | |
净亏损 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (71,567) | | | (71,567) | | | (3,350) | | | (74,917) | |
截至2023年3月31日的余额 | | | | | | | | | 208,333,645 | | | $ | 20 | | | $ | 4,036,697 | | | $ | (1,352) | | | $ | (3,636,050) | | | $ | 399,315 | | | $ | 34,519 | | | $ | 433,834 | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
简明合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | |
来自经营活动的现金流: | | | | | | |
净亏损 | | $ | (56,543) | | | $ | (74,917) | | | |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | | | | | | |
折旧和摊销 | | 12,518 | | | 18,150 | | | |
非现金租赁费用 | | 8,951 | | | 7,934 | | | |
处置不动产、厂房和设备的 (收益) 损失 | | (2) | | | 191 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
衍生合约的重估 | | (158) | | | (117) | | | |
基于股票的薪酬 | | 18,136 | | | 27,743 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
债务发行成本的摊销 | | 1,471 | | | 665 | | | |
未实现的外币汇兑损失 | | 1,136 | | | 28 | | | |
其他 | | (50) | | | — | | | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | |
应收账款1 | | (7,615) | | | (78,872) | | | |
合同资产2 | | 7,578 | | | (1,051) | | | |
库存 | | (24,965) | | | (127,666) | | | |
收入的递延成本3 | | (10,183) | | | 5,793 | | | |
预付费用和其他流动资产4 | | 3,509 | | | (4,527) | | | |
其他长期资产5 | | (2,155) | | | (128) | | | |
经营租赁使用权资产和经营租赁负债 | | (8,807) | | | (7,507) | | | |
融资租赁负债 | | 97 | | | 244 | | | |
应付账款6 | | (33,455) | | | (26,835) | | | |
应计保修 | | (10,129) | | | (7,876) | | | |
应计费用和其他流动负债7 | | (32,996) | | | (32,277) | | | |
递延收入和客户存款8 | | (13,454) | | | (13,108) | | | |
其他长期负债 | | (150) | | | (577) | | | |
用于经营活动的净现金 | | (147,266) | | | (314,710) | | | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | |
购买不动产、厂房和设备 | | (21,435) | | | (26,574) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
出售不动产、厂房和设备的收益 | | 7 | | | — | | | |
用于投资活动的净现金 | | (21,428) | | | (26,574) | | | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
偿还债务 | | — | | | (9,892) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
融资义务的收益 | | 1,334 | | | 1,163 | | | |
偿还融资债务 | | (4,958) | | | (4,266) | | | |
| | | | | | |
发行普通股的收益 | | 6,816 | | | 8,525 | | | |
来自非控股权益的出资 | | 3,958 | | | — | | | |
发行可赎回可转换优先股的收益 | | — | | | 310,957 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
融资活动提供的净现金 | | 7,150 | | | 306,487 | | | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (912) | | | (124) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金的净减少 | | (162,456) | | | (34,921) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金: | | | | | | |
期初 | | 745,178 | | | 518,366 | | | |
期末 | | $ | 582,722 | | | $ | 483,445 | | | |
| | | | | | |
现金流信息的补充披露: | | | | | | |
在此期间支付的利息现金 | | $ | 9,714 | | | $ | 13,409 | | | |
为计量租赁负债所含金额支付的现金: | | | | | | |
来自经营租赁的运营现金流 | | 8,742 | | | 7,446 | | | |
来自融资租赁的运营现金流 | | 65 | | | 254 | | | |
在此期间支付的所得税现金 | | 327 | | | 213 | | | |
非现金投资和融资活动: | | | | | | |
| | | | | | |
记录的不动产、厂房和设备负债,净额 | | $ | 3,539 | | | $ | 4,517 | | | |
| | | | | | |
年初至今经营租赁使用权资产的确认 | | 4,062 | | | 6,535 | | | |
年初至今融资租赁使用权资产的确认 | | 97 | | | 244 | | | |
应计股息 | | 1,620 | | | — | | | |
| | | | | | |
取消承认修改前的远期合约公允价值 | | — | | | 76,242 | | | |
可赎回可转换优先股的股权部分 | | — | | | 16,145 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
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| | | | | | |
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| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
1 包括关联方余额的变化(美元)30.3百万和美元4.3截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为百万美元。
2 包括关联方余额的变化(美元)3.3截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。曾经有 不截至 2023 年 3 月 31 日的关联关联方余额。
3 包括关联方余额的变化(美元)0.9截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。曾经有 不截至 2023 年 3 月 31 日的关联关联方余额。
4 包括关联方余额的变化(美元)0.1截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。曾经有 不截至 2023 年 3 月 31 日的关联关联方余额。
5 包括关联方余额的变化(美元)0.8截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。曾经有 不截至 2023 年 3 月 31 日的关联关联方余额。
6 包括关联方余额的变化(美元)0.1截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。曾经有 不截至 2023 年 3 月 31 日的关联关联方余额。
7 包括关联方余额的变化 的 $2.7截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。曾经有 不截至 2023 年 3 月 31 日的关联关联方余额。
8 包括关联方余额的变化(美元)0.8百万 在截至2024年3月31日的三个月中。曾经有 不截至 2023 年 3 月 31 日的关联关联方余额。
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
未经审计的中期财务报表反映了所有正常和经常性调整,管理层认为,这些调整是公允列报中期业绩所必需的。
未经审计的中期财务报表应与我们截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表(包括附注)一起阅读。
本文档中的网站引用仅为方便起见,所引用网站上的内容未以引用方式纳入本报告。
1. 业务性质、流动性和列报基础
业务性质
有关我们业务性质的信息,请参阅第二部分,第8项,注释1 — 业务性质、流动性和列报基础、业务性质 我们截至2023年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
流动性
自成立以来,我们通常会蒙受营业亏损和运营现金流负数。随着一系列新债券发行、债务清偿和股权转换我们在 2023 年、2022 年和 2021 年完成的 y,我们有 $843.5百万和美元4.5截至目前,未偿追索权债务和无追索权债务总额分别为百万美元 2024年3月31日,它被归类为长期债务。
我们未来的资本需求取决于许多因素,包括我们的收入增长率、研发工作和其他业务计划支出的时间和范围、系统建设量的增长率和对额外营运资金的需求、国内和国际市场销售和营销活动的扩大、我们产品的市场接受度、我们为客户使用我们的能源服务器获得融资的能力、安装和库存增加的时机以备不时之需未来销售和装置,以及整体经济状况。为了支持和实现我们未来的增长计划,我们可能需要或有利地寻求通过股权获得额外资金或债务融资。未来几个季度未能获得这笔融资可能会影响我们的财务状况和经营业绩,包括我们的收入和现金流。
管理层认为,我们现有的现金和现金等价物以及预计的运营现金流时机相结合,将足以满足自本10-Q表季度报告发布之日起未来12个月的运营和资本现金流要求以及其他现金流需求。
2022 年降低通货膨胀法案
有关2022年8月16日签署成为法律的《2022年减少通货膨胀法》(“IRA”)及其对我们业务的影响的信息,请参阅第二部分,第8项,注释1— 业务性质、流动性和列报基础,《2022年通货膨胀减少法》 我们截至2023年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
演示基础
我们根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度编制了此处包含的简明合并财务报表,包括美国适用的公认会计原则(“美国公认会计原则”)要求的所有披露。
整合原则
有关合并原则的信息,见第二部分,第8项,注1 — 业务性质、流动性和列报基础、合并原则我们截至2023年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
估算值的使用
有关使用会计估算的信息,见第二部分,第8项,附注1 —业务性质、流动性和列报基础、估算值的使用我们截至2023年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
风险集中
地理风险 — 截至2024年3月31日的三个月,我们的大部分收入归因于在大韩民国、日本、印度和台湾(统称为 “亚太地区”)的客户的业务,而截至2023年3月31日的三个月中,我们的大部分收入归因于在美国的业务。在所有报告期内,我们的大部分长期资产都归因于在美国的业务。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,亚太地区的总收入为 60% 和 5分别占我们总收入的百分比。
信用风险 — 在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日, 一客户是我们的关联方(参见注释 10 — 关联方交易) 约占 84% 和 74分别占应收账款的百分比。
客户风险— 在截至2024年3月31日的三个月中,收入来自 二客户约占 52% 和 15占我们总收入的百分比。在截至2023年3月31日的三个月中, 二客户代表的比例约为 41% 和 25占我们总收入的百分比。
2. 重要会计政策摘要
请参阅第二部分第8项附注2中描述的会计政策— 重要会计政策摘要 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
会计指导尚未通过
请参阅第二部分第8项附注2中描述的尚未通过的会计指南— 重要会计政策摘要 — 会计指南尚未通过 我们截至2023年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。根据公司的持续评估,我们预计尚未在简明合并财务报表中采用的新会计指导不会产生重大影响。
最近的会计公告
由于采用新的会计公告,我们报告的财务状况或经营业绩和现金流没有重大变化。
3. 收入确认
合约余额
下表提供了有关应收账款、合同资产、客户存款和与客户签订合同的递延收入(以千计)有关的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
应收账款 | | $ | 348,422 | | | $ | 340,740 | |
合同资产 | | 33,788 | | | 41,366 | |
客户存款 | | 75,140 | | | 75,734 | |
递延收入 | | 59,468 | | | 72,328 | |
合同资产涉及在转让履约义务控制权时确认收入但尚未达到账单里程碑的合同。客户存款和递延收入包括在转让履约义务控制权之前从客户处收到的款项或发票金额。
在每个报告期结束时,合同资产和合同负债按个别合同的净头寸列报。当除时间以外的两个里程碑预计都将完成且在资产负债表日起一年内向客户开具发票时,合同资产在简明合并资产负债表中被归类为流动资产;如果上述两个里程碑预计都将完成,并且从资产负债表之日起一年以上向客户开具发票,则合同资产归类为长期资产。当与相关客户付款和发票相关的收入确认预计将在资产负债表之日起一年内进行时,合同负债在简明合并资产负债表中被归类为流动负债;当与相关客户付款和发票相关的收入确认预计将在资产负债表之日起一年以上时归类为长期负债。
合约资产
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
期初余额 | | $ | 41,366 | | | $ | 46,727 | |
从期初确认的合同资产转入应收账款 | | (18,123) | | | (10,787) | |
截至期末已确认但未计费的收入 | | 10,545 | | | 11,838 | |
期末余额 | | $ | 33,788 | | | $ | 47,778 | |
递延收入
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,递延收入活动包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
期初余额 | | $ | 72,328 | | | $ | 94,355 | |
补充 | | 176,484 | | | 224,939 | |
确认的收入 | | (189,344) | | | (231,446) | |
期末余额 | | $ | 59,468 | | | $ | 87,848 | |
递延收入等于截至期末分配给未履行或部分未履行的履约义务的总交易价格。期末递延收入的主要组成部分包括与根据当前合同和未来续订期提供维护服务有关的履约义务。
其中一些义务在很大程度上为客户提供了实质性权利,我们估计这段时间与他们预期使用相关能源服务器的时间相称。因此,我们预计将在长达21年的时间内将这些金额确认为收入,主要是按反映提供这些服务成本的相对独立的销售价格计算。递延收入还包括与产品验收和安装相关的履约义务。这种递延收入中有很大一部分反映为同一12个月期间确认的增加和收入,预计部分递延收入将在12个月之后确认,这主要是由于部署计划所致。
我们不会披露 (i) 最初预期期限为一年或更短的合同,以及 (ii) 我们按有权为所提供的服务开具发票的金额确认收入的合同,未履行的履约义务的价值。
分类收入
我们将与客户签订合同的收入分为四个收入类别:产品、安装、服务和电力(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
与客户签订合同的收入: | | | | |
产品收入 | | $ | 153,364 | | | $ | 193,745 | |
安装收入 | | 11,444 | | | 20,525 | |
服务收入 | | 56,460 | | | 40,663 | |
电力收入 | | 4,827 | | | 3,838 | |
与客户签订合同的总收入 | | 226,095 | | | 258,771 | |
包含租赁的合同的收入: | | | | |
电力收入 | | 9,203 | | | 16,420 | |
总收入 | | $ | 235,298 | | | $ | 275,191 | |
4. 金融工具
现金、现金等价物和限制性现金
现金、现金等价物和限制性现金的账面价值接近公允价值,如下所示(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
现已举行: | | | | |
现金 | | $ | 112,134 | | | $ | 144,102 | |
货币市场基金 | | 470,588 | | | 601,076 | |
| | $ | 582,722 | | | $ | 745,178 | |
据报道: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 515,957 | | | $ | 664,593 | |
受限制的现金 | | 66,765 | | | 80,585 | |
| | $ | 582,722 | | | $ | 745,178 | |
限制性现金包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 | |
| | 2024 | | 2023 | |
| | | | | |
限制性现金,当前 | | $ | 51,387 | | | $ | 46,821 | | |
限制性现金,非流动 | | 15,378 | | | 33,764 | | |
| | $ | 66,765 | | | $ | 80,585 | | |
保理安排
根据与金融机构的保理安排,我们在无追索权的基础上出售某些客户的贸易应收账款。这些交易记作销售和现金收益包含在经营活动中使用的现金中。我们取消了对 $ 的认可80.7百万和美元59.6在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,分别有100万笔应收账款。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表中保理此类应收账款的成本为美元1.9百万和美元0.7分别为百万。保理费用记作一般和管理费用。
5. 公允价值
我们对现金等价物和嵌入式升级保护计划(“EPP”)衍生品的公允价值计量的会计政策在第二部分第8项注释2中进行了描述—重要会计政策摘要在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中.
经常性以公允价值计量的金融资产和负债
下表按级别列出了我们在相应时期按公允价值核算的金融资产和负债。该表不包括以历史成本或公允价值以外的任何基础计量的资产和负债(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在报告日计量的公允价值使用 |
2024年3月31日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 470,588 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 470,588 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 470,588 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 470,588 | |
负债 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,218 | | | $ | 4,218 | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,218 | | | $ | 4,218 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在报告日计量的公允价值使用 |
2023年12月31日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 601,076 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 601,076 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 601,076 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 601,076 | |
负债 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,376 | | | $ | 4,376 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,376 | | | $ | 4,376 | |
货币市场基金 — 货币市场基金使用相同证券的报价进行估值,因此被归类为一级金融资产。
销售合同中的嵌入式升级保护计划衍生责任— 我们使用蒙特卡罗模拟模型估算某些销售合同中嵌入式EPP衍生品的公允价值,该模型考虑了销售合同条款中各种潜在的电价曲线。我们使用历史电网价格和对未来电价的现有预测来估算未来的电价。我们已将这些衍生品归类为三级金融负债。
在截至2024年3月31日的三个月中,第三级金融负债的变化如下(以千计): | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 嵌入式 EPP 衍生负债 | | |
| | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的负债 | | | | | | | | $ | 4,376 | | | |
公允价值的变化 | | | | | | | | (158) | | | |
截至2024年3月31日的负债 | | | | | | | | $ | 4,218 | | | |
有关EPP衍生品的更多详细信息,请参阅第二部分,第8项注释5—公允价值在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中.
定期未按公允价值计量的金融资产和负债及其他项目
债务工具— 定期贷款和可转换优先票据基于目前为期限和期限相似的工具(二级)提供的利率。下表列出了债务工具的估计公允价值和账面价值(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | 净负载 价值 | | 公允价值 | | 净负载 价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | | |
债务工具 | | | | | | | | |
追索权: | | | | | | | | |
32028年6月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | $ | 616,184 | | | $ | 584,999 | | | $ | 615,205 | | | $ | 673,613 | |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 227,293 | | | 245,985 | | | 226,801 | | | 260,820 | |
无追索权: | | | | | | | | |
4.62026 年 10 月到期的定期贷款百分比 | | $ | 2,972 | | | $ | 2,807 | | | $ | 3,085 | | | $ | 2,866 | |
4.62026 年 4 月到期的定期贷款百分比 | | 1,486 | | | 1,448 | | | 1,542 | | | 1,479 | |
6. 资产负债表组成部分
库存
库存的组成部分包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
原材料 | | $ | 298,079 | | | $ | 270,414 | |
正在进行的工作 | | 71,137 | | | 50,632 | |
成品 | | 157,135 | | | 181,469 | |
| | $ | 526,351 | | | $ | 502,515 | |
库存储备为美元19.9百万和美元18.7截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
来自员工的应收账款 | | $ | 6,637 | | | $ | 6,538 | |
应收税款 | | 5,192 | | | 3,231 | |
预付费硬件和软件维护 | | 4,505 | | | 5,202 | |
预付费托管服务 | | 4,452 | | | 5,636 | |
预付工伤补偿 | | 4,275 | | | 6,851 | |
预付所得税准备金 | | 2,866 | | | 2,557 | |
递延费用 | | 2,180 | | | 2,257 | |
应收利息 | | 1,947 | | | 1,697 | |
存款 | | 1,701 | | | 1,702 | |
预付延期佣金 | | 1,113 | | | 1,178 | |
预付租金 | | 1,067 | | | 1,232 | |
其他预付费用和其他流动资产 | | 11,704 | | | 13,067 | |
| | $ | 47,639 | | | $ | 51,148 | |
不动产、厂房和设备,净额
财产、厂房和设备,净额包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
能源服务器 | | $ | 309,725 | | | $ | 309,770 | |
机械和设备 | | 176,130 | | | 174,549 | |
租赁权改进 | | 116,360 | | | 94,646 | |
在建工程 | | 94,574 | | | 104,650 | |
建筑物 | | 50,173 | | | 49,477 | |
计算机、软件和硬件 | | 30,731 | | | 28,901 | |
家具和固定装置 | | 10,713 | | | 12,541 | |
| | 788,406 | | | 774,534 | |
减去:累计折旧 | | (292,181) | | | (281,182) | |
| | $ | 496,225 | | | $ | 493,352 | |
与财产、厂房和设备相关的折旧费用为美元12.5百万和美元18.2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为百万美元。
其他长期资产
其他长期资产包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
延期佣金 | | $ | 10,516 | | | $ | 9,373 | |
递延费用
| | 8,270 | | | 9,069 | |
长期租赁应收账款 | | 7,028 | | | 7,335 | |
存款 | | 3,133 | | | 3,157 | |
预付费托管服务 | | 1,878 | | | 1,646 | |
递延所得税资产 | | 1,562 | | | 1,385 | |
| | | | |
| | | | |
预付资产和其他长期资产 | | 19,976 | | | 18,243 | |
| | $ | 52,363 | | | $ | 50,208 | |
应计保修和产品性能负债
应计保修和产品性能负债包括以下内容(以千计): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
产品性能 | | $ | 7,033 | | | $ | 18,066 | |
产品质保 | | 2,164 | | | 1,260 | |
| | | | |
| | $ | 9,197 | | | $ | 19,326 | |
产品保修和产品性能负债的变化如下(以千计):
| | | | | |
| |
| |
| |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | 19,326 | |
应计保修和产品性能负债,净额 | 4,950 | |
本季度的保修和产品性能支出 | (15,079) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | 9,197 | |
应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
一般发票和采购订单应计 | | $ | 37,110 | | | $ | 36,266 | |
薪酬和福利 | | 27,025 | | | 47,901 | |
应付利息 | | 7,177 | | | 3,823 | |
销售税负债 | | 6,752 | | | 17,412 | |
与销售相关的负债 | | 5,975 | | | 5,121 | |
所得税准备金 | | 2,994 | | | 3,374 | |
应计法律费用 | | 2,452 | | | 1,359 | |
应计咨询费用 | | 2,042 | | | 3,244 | |
应计重组成本(注11) | | 1,927 | | | 3,793 | |
应计安装 | | 1,130 | | | 4,939 | |
融资租赁负债 | | 981 | | | 1,072 | |
| | | | |
其他 | | 3,742 | | | 2,575 | |
| | $ | 99,307 | | | $ | 130,879 | |
预处理推荐股票
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,我们有 20,000,000授权的优先股,其中 13,491,701股票此前被指定为B系列可赎回可转换优先股(“B系列RCPS”)。由于SK生态工厂第二批收盘,自2023年9月23日起,B系列RCP已转换为A类普通股(详情请参阅第二部分第8项,注释17— SK 生态植物战略投资 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K年度表格中)。
优先股有 $0.0001面值。有 不截至2024年3月31日已发行和流通的优先股股以及 2023年12月31日.
7. 未偿贷款和担保协议
以下是我们截至2024年3月31日的债务摘要(以千计,百分比数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校长 平衡 | | 净账面价值 | | 利息 费率 | | 到期日期 | | 实体 |
| | 当前 | | 长- 任期 | | 总计 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
32028年6月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | $ | 632,500 | | | $ | — | | | $ | 616,184 | | | $ | 616,184 | | | 3.0% | | 2028 年 6 月 | | 公司 |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 230,000 | | | — | | | 227,293 | | | 227,293 | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索权债务总额 | | 862,500 | | | — | | | 843,477 | | | 843,477 | | | | | | | |
4.62026 年 10 月到期的定期贷款百分比 | | 2,972 | | | — | | | 2,972 | | | 2,972 | | | 4.6% | | 2026 年 10 月 | | 韩国合资企业 |
4.62026 年 4 月到期的定期贷款百分比 | | 1,486 | | | — | | | 1,486 | | | 1,486 | | | 4.6% | | 2026 年 4 月 | | 韩国合资企业 |
无追索权债务总额 | | 4,458 | | | — | | | 4,458 | | | 4,458 | | | | | | | |
债务总额 | | $ | 866,958 | | | $ | — | | | $ | 847,935 | | | $ | 847,935 | | | | | | | |
以下是我们截至2023年12月31日的债务摘要(以千计,百分比数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校长 平衡 | | 净账面价值 | | | | 利息 费率 | | 到期日期 | | 实体 |
| | 当前 | | 长- 任期 | | 总计 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
32028年6月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | $ | 632,500 | | | $ | — | | | $ | 615,205 | | | $ | 615,205 | | | | | 3.0% | | 2028 年 6 月 | | 公司 |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 230,000 | | | — | | | 226,801 | | | 226,801 | | | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索权债务总额 | | 862,500 | | | — | | | 842,006 | | | 842,006 | | | | | | | | | |
4.62026 年 10 月到期的定期贷款百分比 | | 3,085 | | | — | | | 3,085 | | | 3,085 | | | | | 4.6% | | 2026 年 10 月 | | 韩国合资企业 |
4.62026 年 4 月到期的定期贷款百分比 | | 1,542 | | | — | | | 1,542 | | | 1,542 | | | | | 4.6% | | 2026 年 4 月 | | 韩国合资企业 |
无追索权债务总额 | | 4,627 | | | — | | | 4,627 | | | 4,627 | | | | | | | | | |
债务总额 | | $ | 867,127 | | | $ | — | | | $ | 846,633 | | | $ | 846,633 | | | | | | | | | |
追索权债务是指我们有义务偿还的债务。无追索权债务是指仅归于我们的子公司Bloom SK Fuel Cell, LLC的债务,该公司是与SK ecoplant在大韩民国的合资企业(“韩国合资企业”)。未付本金余额和净账面价值之间的差额适用于递延融资成本。截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们和我们的子公司遵守了所有财务契约。
追索权债务设施
32028年6月到期的绿色可转换优先票据百分比和上限看涨期权交易
请参阅第二部分,第8项,注释7— 未偿贷款和担保协议 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中,讨论我们的 32028年6月到期的绿色可转换优先票据百分比(”3% Green Notes”)和私下协商的与定价相关的上限看涨期权交易 3% 绿色笔记。
票据持有人无法转换他们的 3截至2023年5月16日的契约,根据截至2023年5月16日的契约,我们与作为受托人的美国银行信托公司全国协会之间的收盘价条件在截至2023年12月31日的三个月中没有得到满足,截至2023年3月31日的季度中,绿色票据的百分比没有得到满足。
与之相关的已确认利息支出总额 3截至2024年3月31日的三个月,绿色票据的百分比为美元5.7百万,由合同利息支出组成 $4.7百万美元以及初始购买者折扣和其他发行成本的摊销 $1.0百万。有 不确认的与之相关的利息支出 3截至2023年3月31日的三个月的绿色票据百分比。我们尚未确认与之相关的任何特别利息支出 3% 迄今为止的绿色笔记.
截至2024年3月31日和2023年12月31日,未摊销的债务发行成本为美元16.3百万和美元17.3分别是百万。
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比
请参阅第二部分,第8项,注释7— 未偿贷款和担保协议 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中,讨论我们的 2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比(”2.5% 绿色笔记”)。
票据持有人无法转换他们的 2.5截至2024年3月31日的季度,根据截至2020年8月11日的契约,我们与作为受托人的美国银行全国协会签订的截至2020年8月11日的契约中定义的收盘价条件的绿色票据百分比在截至2023年12月31日的三个月中未得到满足。
与之相关的已确认利息支出总额 2.5截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,绿色票据的百分比为美元1.9百万和美元1.9百万,由合同利息支出组成 $1.4百万和美元1.4百万美元和发行成本的摊销 $0.5百万和美元0.5分别为百万。我们尚未确认与之相关的任何特别利息支出 2.5% 迄今为止的绿色笔记.
截至2024年3月31日和2023年12月31日,未摊销的债务发行成本为美元2.7百万和美元3.2分别是百万。
无追索权债务设施
请参阅第二部分,第8项,注释7— 未偿贷款和担保协议在截至2023年12月31日的财政年度的10-K年度表格中,讨论我们的无追索权债务。
还款时间表和利息支出
下表详细介绍了我们截至2024年3月31日的未偿还贷款本金还款时间表(以千计):
| | | | | |
2024 年的剩余时间 | $ | — | |
2025 | 230,000 | |
2026 | 4,458 | |
2027 | — | |
2028 | 632,500 | |
此后 | — | |
| $ | 866,958 | |
8. 租赁
设施、能源服务器和车辆
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,所有占用设施的租金支出为美元5.6百万和美元5.6分别是百万。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,运营和融资租赁使用权资产和租赁负债如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
经营租赁: | | | | |
经营租赁使用权资产,净额 1, 2 | | $ | 138,941 | | | $ | 139,732 | |
当期经营租赁负债 | | (20,513) | | | (20,245) | |
非流动经营租赁负债 | | (141,024) | | | (141,939) | |
经营租赁负债总额 | | $ | (161,537) | | | $ | (162,184) | |
| | | | |
融资租赁: | | | | |
融资租赁使用权资产,净额 2, 3, 4 | | $ | 2,508 | | | $ | 2,708 | |
当期融资租赁负债5 | | (981) | | | (1,072) | |
非流动融资租赁负债6 | | (1,730) | | | (1,837) | |
融资租赁负债总额 | | $ | (2,711) | | | $ | (2,909) | |
租赁负债总额 | | $ | (164,248) | | | $ | (165,093) | |
1这些资产主要包括设施、能源服务器和车辆的租赁。
2扣除累计摊销额。
3这些资产主要包括车辆租赁。
4包含在不动产、厂房和设备中,净计入简明合并资产负债表。
5包含在简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。
6包含在简明合并资产负债表中的其他长期负债中。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的租赁成本组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
运营租赁成本 | | $ | 8,905 | | | $ | 7,799 | |
融资租赁成本: | | | | |
使用权资产的摊销 | | 297 | | | 201 | |
租赁负债的利息 | | 66 | | | 62 | |
融资租赁成本总额 | | 363 | | | 263 | |
短期租赁成本 | | 9 | | | 444 | |
租赁费用总额 | | $ | 9,277 | | | $ | 8,506 | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们租赁的加权平均剩余租赁条款和折扣率如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
剩余租赁期限的加权平均值: | | | | |
经营租赁 | | 7.2年份 | | 7.4年份 |
融资租赁 | | 3.2年份 | | 3.2年份 |
加权平均折扣率: | | | | |
经营租赁 | | 10.6 | % | | 10.6 | % |
融资租赁 | | 9.6 | % | | 9.5 | % |
截至2024年3月31日,租赁协议下的未来租赁付款如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 经营租赁 | | 融资租赁 |
| | | | |
| | | | |
2024 年的剩余时间 | | $ | 27,468 | | | $ | 961 | |
2025 | | 34,009 | | | 888 | |
2026 | | 34,014 | | | 654 | |
2027 | | 32,875 | | | 486 | |
2028 | | 26,618 | | | 157 | |
2029 | | 19,847 | | | 4 | |
此后 | | 61,116 | | | — | |
最低租赁付款总额 | | 235,947 | | | 3,150 | |
减去:代表利息或估算利息的金额 | | (74,410) | | | (439) | |
租赁负债的现值 | | $ | 161,537 | | | $ | 2,711 | |
托管服务融资
有关托管服务融资的详细信息,请参阅第一部分,第 7 项,第 购买和融资选项, 子部分托管服务融资 以及第二部分,第8项,注8 — 租赁 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
我们认出了 $7.1百万和美元7.3百万的产品收入,美元2.3百万和美元3.0百万的安装收入,美元1.3百万和美元1.2百万美元的融资债务,以及 $4.1百万和美元5.5在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,成功的售后和回租交易分别产生数百万的经营租赁使用权资产和经营租赁负债。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,成功售后回租交易产生的确认运营租赁费用为美元3.1百万和美元2.1分别是百万。
截至2024年3月31日,托管服务协议融资义务下的未来租赁付款如下(以千计):
| | | | | | | | | | |
| | 融资义务 | | |
| | | | |
2024 年的剩余时间 | | $ | 32,615 | | | |
2025 | | 43,157 | | | |
2026 | | 38,595 | | | |
2027 | | 22,271 | | | |
2028 | | 12,369 | | | |
此后 | | 26,773 | | | |
最低租赁付款总额 | | 175,780 | | | |
减去:估算利息 | | (90,616) | | | |
最低租赁付款净额的现值 | | 85,164 | | | |
减去:当期融资债务 | | (36,729) | | | |
长期融资义务 | | $ | 48,435 | | | |
总融资义务, 如我们的简明合并资产负债表所示, 为美元441.5百万和美元444.8截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。我们预计,在租约到期时,这些债务与上表中主要债务之间的差额将被相关能源服务器的账面价值所抵消,其余部分在该时被确认为收益或亏损。
9. 股票薪酬和员工福利计划
股票薪酬支出
下表汇总了简明合并运营报表中股票薪酬支出的组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
收入成本 | | $ | 3,814 | | | $ | 4,161 | |
研究和开发 | | 5,084 | | | 8,410 | |
销售和营销 | | 2,090 | | | 5,817 | |
一般和行政 | | 7,872 | | | 11,165 | |
| | $ | 18,860 | | | $ | 29,553 | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们的资本为美元10.0百万和美元8.9以股票为基础的薪酬成本分别计入库存和销售商品的递延成本。
股票期权和股票奖励活动
下表汇总了报告期内我们股票计划下的股票期权活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期权 |
| | 的数量 股份 | | 加权 平均值 运动 价格 | | 剩余的 合同的 寿命(年) | | 聚合 固有的 价值 |
| | (以千计) |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | 7,247,624 | | | $ | 20.93 | | | 3.8 | | $ | 19,446 | |
已授予 | | 1,000,000 | | | 9.08 | | | | | |
已锻炼 | | (99,640) | | | 5.44 | | | | | |
| | | | | | | | |
已过期 | | (284,187) | | | 27.03 | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | 7,863,797 | | | 19.39 | | | 4.7 | | 24,003 | |
已归属,预计将于 2024 年 3 月 31 日归属 | | 7,519,528 | | | 19.86 | | | 4.4 | | 22,034 | |
可于 2024 年 3 月 31 日行使 | | 6,859,630 | | | $ | 20.89 | | | 3.7 | | $ | 18,252 | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们确认了美元0.2百万和美元0.2股票期权的股票薪酬成本分别为百万美元。
在截至2024年3月31日的三个月中,我们批准了 1,000,000股票期权。我们做到了 不在截至2023年3月31日的三个月内授予股票期权。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,行使的股票期权的内在价值为美元0.5百万和美元0.8分别是百万。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们有未确认的与未归属股票期权相关的薪酬成本7.0百万和美元0.1分别为百万。预计将在剩余的加权平均期内确认该成本 3.3年和 0.3分别是几年。从行使股票期权中获得的现金总额为美元0.5百万和美元0.8截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为百万美元。
基于高管绩效的股票期权
在截至2024年3月31日的三个月中,我们批准了 955,000向某些高管提供股票期权,用于购买包含与公司里程碑相关的某些基于绩效的归属标准的普通股(“基于绩效的股票期权”)。基于业绩的股票期权是 “按现价” 授予的,期限为 10年份。基于业绩的股票期权背心基于 四年或者一个 三年必要的服务期。
每种基于业绩的股票期权的公允价值是使用Black-Scholes估值模型在授予之日估算的。根据管理层的最佳估计,考虑里程碑未来结果的固有风险和不确定性,当业绩状况被认为有可能实现时,就开始确认与这些基于绩效的股票期权相关的股票薪酬支出。基于业绩的股票期权的没收将在发生时予以确认。
我们在应用Black-Scholes估值模型来确定基于表现的股票期权估值时使用了以下加权平均假设:
| | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 2024年3月31日 |
| | | | |
无风险利率 | | 4.1% | | |
预期期限(年) | | 6.0 | | |
预期股息收益率 | | — | | |
预期波动率 | | 97.1% | | |
股票奖励
我们的股票奖励活动和相关信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 的数量 奖项 杰出 | | 加权 平均补助金 日期博览会 价值 |
| | | | |
2023 年 12 月 31 日的未归还余额 | | 9,889,341 | | | $ | 18.25 | |
已授予 | | 3,948,296 | | | 9.52 | |
既得 | | (1,483,902) | | | 19.43 | |
被没收 | | (707,643) | | | 20.33 | |
截至 2024 年 3 月 31 日的未归还余额 | | 11,646,092 | | | $ | 15.01 | |
股票奖励 — 限制性股票单位(“RSU”)和绩效股票单位(“PSU”)的估计公允价值基于授予之日我们的A类普通股的公允价值。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们确认了美元17.9百万和美元22.6股票奖励的股票薪酬成本分别为百万美元。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,我们有 $99.5百万和美元113.5与未归属股票奖励相关的未确认的股票薪酬支出,预计将在加权平均时间内予以确认 2.3年和 2.0年份,分别是。
高管奖
2024年3月1日,公司根据2018年股权激励计划向某些高管人员授予了RSU、PSU和基于绩效的股票期权奖励(“2024年高管奖励”)。RSU 有基于时间的归属时间表,于 2024 年 1 月 15 日开始归属,并将在 四年时期。PSU 要么有 四年, a 三年,或者 一年悬崖归属期,基于业绩的股票期权要么有 四年或者一个 三年悬崖归属期。PSU和基于绩效的股票期权将根据时间和绩效指标目标的组合进行归属,前提是每个归属日期都要持续雇用和服务。在我们评估实现绩效条件的可能性时,与2024年高管奖相关的股票薪酬成本将在服务期内得到认可。截至2024年3月31日,2024年高管奖中限制性股票单位、PSU和基于业绩的股票期权的未摊销薪酬支出为美元9.4百万。
有关2023、2022和2021年高管奖的详细信息,请参阅第二部分第8项,注释9 — 股票薪酬和员工福利计划 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,根据2023年高管奖励的限制性股票单位和PSU的未摊销薪酬支出为美元4.1百万和美元7.0分别是百万。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,根据2022年高管奖励的限制性股票单位和PSU的未摊销薪酬支出为美元1.2百万和美元6.2分别是百万。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,2021年高管奖中限制性股票单位和PSU的未摊销薪酬支出为美元7.1百万和美元8.2百万。
下表列出了股票活动以及根据我们的股票计划可供授予的股票总数:
| | | | | | | | |
| | 计划股票可用 为了格兰特 |
| | |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | 32,877,906 | |
已添加到计划中 | | 9,871,670 | |
已授予 | | (4,944,248) | |
| | |
已取消/已没收 | | 789,664 | |
已过期 | | (221,086) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | 38,373,906 | |
2018 年员工股票购买计划
有关2018年员工股票购买计划(“2018年ESPP”)的详细信息,请参阅第二部分第8项,注释9— 股票薪酬和员工福利计划 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们(反向)确认了美元(1.1) 百万和美元6.52018年ESPP的股票薪酬成本分别为百万美元。我们发行了 632,688和 449,525分别在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中的股份。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们又增加了一个 2,418,528和 2,239,563股票,还有 16,990,424和 15,204,584分别于2024年3月31日和2023年12月31日可供发行的股票。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,我们有 $10.8百万和美元8.8百万未确认的股票薪酬成本,预计将在加权平均时间内确认 1.2年和 0.8年份,分别是。
10. 关联方交易
曾经有 不在截至2024年3月31日的三个月中,关联方关系的变化。有关我们的关联方交易的信息,请参阅第二部分,第8项,注释12 —关联方交易在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
我们的业务包括以下关联方交易(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | |
| | | | | | |
来自关联方的总收入1 | | $ | 122,168 | | | $ | 833 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
产品收入成本2 | | 20 | | | — | | | |
一般和管理费用3 | | 203 | | | — | | | |
利息支出4 | | 52 | | | — | | | |
其他费用,净额5 | | (491) | | | — | | | |
| | | | | | |
1 包括截至2024年3月31日的三个月SK ecoplant的收入,该公司于2023年9月23日成为关联方,但是我们在之前的几个时期与SK ecoplant进行了交易(见附注15— SK 生态植物战略投资)。截至2023年3月31日的三个月,来自关联方的收入全部与韩国合资企业有关。
2 包括 SK ecoplant 向韩国合资企业开具的员工支持服务费用。
3 包括韩国合资企业与SK ecoplant签订的每份经营租赁协议的租金费用,以及SK生态工厂向韩国合资企业开具的杂项费用。
4 人均利息支出 二韩国合资企业与SK生态工厂在2023财年达成的定期贷款。
5其他支出,净额由截至2024年3月31日的三个月的已实现国外收益表示。
以下是截至2024年3月31日和2023年12月31日的未清关联方余额摘要(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
应收账款 | | $ | 292,356 | | | $ | 262,031 | |
| | | | |
| | | | |
合同资产 | | 3,531 | | | 6,872 | |
当期递延收入成本 | | — | | | 875 | |
预付费用和其他流动资产 | | 2,180 | | | 2,257 | |
经营租赁使用权资产1 | | 1,853 | | | 2,031 | |
其他长期资产 | | 8,270 | | | 9,069 | |
应付账款 | | — | | | 77 | |
应计费用和其他流动负债 | | 6,095 | | | 3,427 | |
递延收入和客户存款,当前 | | 5,678 | | | 1,707 | |
经营租赁负债,当前1 | | 439 | | | 440 | |
递延收入和客户存款,非流动 | | 3,544 | | | 6,709 | |
经营租赁负债,非流动1 | | 1,442 | | | 1,617 | |
无追索权债务2 | | 4,458 | | | 4,627 | |
1 余额 r对韩国合资企业和SK生态工厂之间签订的运营租约感到兴高采烈。
2 表示总余额 二韩国合资企业与SK生态工厂在2023财年达成的定期贷款。
11. 重组
2023年9月,经过对当前战略优先事项和资源配置的审查,我们批准了重组计划(“重组计划”),旨在调整我们的运营重点,以支持我们的多年增长,扩大业务规模,改善成本结构和营业利润率。请参阅第二部分,第8项,注释12— 重组 详情请参阅我们截至2023年12月31日财政年度的10-K表年度报告。
在截至2024年3月31日的三个月中,重组对我们简明合并运营报表的影响并不大。我们预计会产生美元6.3随后几个季度的重组成本为百万美元,我们预计其中美元3.5百万美元将与搬迁费用有关,美元2.0百万美元将与设施关闭费用有关,而美元0.8百万美元将用于其他重组成本。但是,与这些重组行动相关的实际时间和成本金额可能与我们目前的预期和估计有所不同,这种差异可能很大。
下表列出了我们在简明合并资产负债表中应计重组费用的流动负债。该表分析了截至2024年3月31日的三个月重组费用和应计款项的组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月31日的三个月 | | | | | | | |
| | | 设施关闭 | | 遣散费 | | 其他 | | 总计 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的余额 | | | $ | 2,577 | | | $ | 464 | | | $ | 752 | | | $ | 3,793 | | | | | | | | |
重组应计(发布)
| | | (89) | | | (385) | | | 86 | | | (388) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
付款 | | | (822) | | | (79) | | | (577) | | | (1,478) | | | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | | $ | 1,666 | | | $ | — | | | $ | 261 | | | $ | 1,927 | | | | | | | | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,设施关闭成本、遣散费和其他重组成本已包含在我们简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。
12. 承付款和或有开支
承诺
与供应商和合同制造商的购买承诺—为了缩短制造周期,提供充足的库存供应,我们与零部件供应商和合同制造商签订了协议,允许根据滚动产量预测进行长交货期的零部件库存采购。根据合同,我们有义务购买某些制造商根据我们的预测采购的长期交货期组件库存。我们通常可以在交货日期前至少 90 天发出取消订单的通知。但是,我们偶尔会向我们的组件供应商和第三方制造商发出不可取消的采购订单。截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们没有与组件供应商和第三方制造商签订的不可取消的材料未结采购订单。
绩效保证 —我们保证能源服务器在合同期限内以一定水平的输出和效率向客户提供性能。我们会监控此类担保产生的任何应计费用,其计算方法是承诺功率输出和实际功率输出之间的差额,或者保证效率水平下的天然气消耗量与实际消耗量之间的差额乘以与客户的合同费率。这些担保项下的应付金额在担保未得到满足的时期内累计,并在简明合并运营报表中记录为服务收入。我们支付了 $15.1百万和美元15.8在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,此类履约担保分别为百万美元。
信用证 — 2019年,根据能源服务器的PPA II升级,我们同意赔偿我们的融资合作伙伴因某些监管、法律或立法发展而可能产生的损失,并为此目的设立了现金抵押信用证额度。截至2024年3月31日和2023年12月31日,该现金抵押信用证的余额为美元26.9百万和美元40.4分别是百万。
此外,我们还根据不同的业绩和财务义务向美国和国际地区的客户和其他交易对手签发了其他未清信用证。这些信用证通过存入发证银行受控银行账户的现金进行抵押,在我们的简明合并资产负债表中被归类为限制性现金。截至2024年3月31日和2023年12月31日,向我们在美国和国际地区的客户和其他交易对手开具的现金抵押信用证余额为美元32.5百万和美元32.6分别是百万。
认捐的资金 —2019年,根据能源服务器的PPA IIiB升级,我们设立了美元的限制性现金基金20.0百万美元,已经认捐了 七年在履行我们对融资方的全部义务方面,确保我们的运营和维护义务的期限。如果我们在认捐期结束前达到某些信用评级和/或市值里程碑,则将发放全部或部分此类资金。如果我们在第一项中没有达到要求的标准 五年在此期间,资金仍将在以下时间内发放给我们 两年只要能源服务器继续按照我们的保修义务运行。截至2024年3月31日和2023年12月31日,限制性现金基金的余额为美元7.4百万和美元7.6分别是百万。
突发事件
赔偿协议— 我们在正常业务过程中与客户和某些其他业务合作伙伴签订标准赔偿协议。我们在这些协议下的风险尚不清楚,因为它涉及未来的索赔,这些索赔可能对我们提出,但尚未提出。迄今为止,我们尚未支付任何索赔,也没有被要求为与我们的赔偿义务相关的任何诉讼进行辩护。但是,由于这些赔偿义务,我们将来可能会记录费用。
投资税收抵免 —我们的能源服务器有资格获得联邦所得税抵免(“ITC”),该抵免在投入使用时根据《美国国税法》第48条计入符合条件的财产。但是, 国贸中心方案的业务标准为期五年.如果能源财产在五年收回期结束之前被处置或以其他方式不再是合格的投资信贷财产,则可能导致激励措施的部分减少。
法律事务— 我们参与了正常业务过程中出现的各种法律诉讼。我们至少每季度审查所有法律事务,并评估是否需要记录意外损失的应计金额。当管理层认为很可能已产生负债时,我们会记录意外亏损的应计额
损失金额可以合理估计。法律事务存在不确定性,并且本质上是不可预测的,因此任何此类事项的实际责任都可能与我们的估计存在重大差异。如果出现不利的解决方案,则有可能对我们在该决议发生期间或未来时期的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
2019年3月,林肯郡警察养老基金在加利福尼亚州圣塔克拉拉县高等法院对我们、我们的某些高级管理层成员、某些董事和承销商提起集体诉讼,指控我们在2018年7月25日的首次公开募股中向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册声明中存在误导性陈述或遗漏,违反了《证券法》第11条和第15条。随后,圣塔克拉拉县高等法院对包含相同指控的同一名被告提起了两起相关的集体诉讼;罗德里克斯诉布鲁姆能源等人于2019年4月22日提起,埃文斯诉布鲁姆能源等人于2019年5月7日提起。这些案件已合并。原告的合并修正申诉于2019年9月12日向法院提出。2019年10月4日,被告动议暂缓诉讼,等待下文讨论的联邦地方法院提起诉讼。2019年12月7日,高等法院发布命令,通过解决下述平行联邦诉讼,暂停诉讼。我们认为该投诉违反了我们在重述的公司注册证书中的法庭选择条款,我们打算大力捍卫这一行动。我们无法估计任何合理可能的损失。
2019年5月,艾丽莎·罗伯茨向加利福尼亚北区联邦地方法院对我们、我们的高级管理团队的某些成员以及我们的某些董事提起集体诉讼,指控他们违反《证券法》第11条和第15条,指控我们在向美国证券交易委员会提交的与首次公开募股有关的S-1表格注册声明中存在误导性陈述或遗漏。2019年9月3日,法院任命了首席原告和首席原告律师。2019年11月4日,原告提出了经修订的申诉,增加了首次公开募股中的承销商和我们的审计师作为第11条索赔的被告,并根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第10(b)和20(a)条对我们和我们的高级管理团队的某些成员提出了索赔。修订后的投诉称,从我们首次公开募股之时起至2019年9月16日,所有索赔都有集体诉讼期。2020年4月21日,原告提出了第二份修正申诉,该申诉继续提出同样的主张,并增加了与重述有关的指控,对于根据《交易法》提出的索赔,将假定的集体诉讼期延长至2020年2月12日。2020年7月1日,我们和其他被告提出动议,要求驳回经修正的第二份申诉。2021年9月29日,法院下达命令,驳回了(1)涉嫌违反《证券法》第11条和第15条的七份陈述或一组陈述中的五份以及(2)《交易法》下的所有指控。所有针对我们审计师的指控也都被驳回。原告选择不修改申诉,而是于2021年10月22日提出动议,要求作出有利于我们的审计师的最终判决,以便原告可以对这些索赔的驳回提出上诉。法院于2021年12月1日驳回了该动议,作为回应,原告提出动议,要求法院对有关会计索赔的中间上诉进行认证。法院于2022年4月14日驳回了原告的动议。法院未驳回的违反《证券法》第11条和第15条的指控已进入发现阶段。
2023年1月6日,布鲁姆和原告达成了一项原则协议,以解决对布鲁姆、其高管和董事以及首次公开募股承销商提出的支付美元的索赔3.0百万,我们预计将完全由我们的保险公司提供资金。如果和解协议生效,我们预计将导致驳回针对我们、我们的高管和董事以及承销商的所有索赔。和解并不构成对责任或不当行为的承认。2023年6月30日,布鲁姆和原告签署了包含上述集体诉讼和解条款和习惯条款的最终和解协议,并于同日向法院提交了和解协议以寻求其批准。法官于2023年10月31日发布了对和解协议的初步批准。和解通知以及要求的原告律师费已发送给特定类别的Bloom股东,最终和解于2024年5月2日获得批准。
2021 年 6 月,我们向圣塔克拉拉高等法院提交了委托令状申请以及宣告和禁令救济申诉,指控圣塔克拉拉市未能为我们的两个客户设施发放建筑许可证,并要求法院要求圣克拉拉市处理和发放建筑许可证。2021 年 10 月,我们提交了经修订的请愿书和申诉,以纽约市未能及时发放能源服务器许可证为由,提出了额外的宪法和侵权索赔。2023年4月21日,双方签署了一项和解协议,允许我们的两个待处理的客户设施在建筑许可下继续运行,并要求圣克拉拉市修改其分区法,以便未来在圣塔克拉拉安装的Bloom Energy Servers只需要建筑许可。
2022年2月,前供应商Plansee SE/Global 钨粉公司(“Plansee/GTP”)向位于瑞士日内瓦的世界知识产权组织仲裁与调解中心(“WIPO”)提出了加快仲裁请求,涉及据称与知识产权和机密披露有关的各种索赔
Plansee/GTP 与布鲁姆能源公司之间的协议。Plansee/GTP的索赔声明包括对美国专利号8,802,328、8,753,785和9,434,003的侵权指控。2022年4月3日,我们在德克萨斯州东区对Plansee/GTP提起诉讼,要求在美国联邦地方法院的适当论坛上解决Plansee/GTP与布鲁姆能源公司之间的争议。我们的申诉要求更正美国专利号8,802,328、8,753,785和9,434,003的发明权(“诉讼中的专利”);对诉讼专利无效、不可执行和不侵权的宣告性判决;以及不侵权的宣告性判决。此外,我们的投诉旨在弥补我们在Plansee/GTP的商业交易中遭受的损失,据称这些交易构成不正当竞争行为、侵权干扰合同、违反合同、违反《受敲诈勒索影响和腐败组织法》(RICO)以及违反《克莱顿反垄断法》的行为。2022年6月9日,Plansee/GTP提出动议,要求驳回在德克萨斯州东区提起的申诉并强制进行仲裁(或继续进行仲裁)。我们在2022年6月30日提出了异议,Plansee/GTP于2022年7月14日提交了答复,我们于2022年7月22日提交了回复。2023年2月9日,地方法官佩恩发布了一份报告并建议在仲裁员对每项索赔作出可仲裁性裁定之前暂停地区法院的诉讼。
2023年2月23日,我们提交了经修订的申诉,增加了其他诉讼理由,并对地方法官的报告和建议提出了异议。2023年4月26日,吉尔斯特拉普法官驳回了我们对地方法官报告和建议的异议,并暂停了地方法院的诉讼,等待仲裁员在WIPO程序中作出可仲裁性的裁定。仲裁暂时搁置,等待得克萨斯州东区的裁决。知识产权组织仲裁员于2023年6月27日举行了关于可仲裁性的听证会。2023年10月2日,WIPO诉讼中的仲裁员发布了一项裁决,认定所有当事方的索赔均可仲裁。2023年11月18日,仲裁员将仲裁分为第一阶段,重点是布鲁姆针对诉讼专利的不当发明和布鲁姆的缺陷产品索赔提出的索赔。第一阶段的简报会将在2024年全年举行,可能的举证听证会定于2025年举行。我们目前无法预测仲裁的最终结果。
13. 所得税
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们记录的所得税(福利)准备金为美元(0.5) 百万和美元0.3百万美元,税前亏损为美元57.0百万和美元74.7百万的有效税率为 0.9% 和 (0.3) 分别为%。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的有效税率低于法定联邦税率,这主要是由于对美国递延所得税资产的全额估值补贴。
新的外国税收规则
2021年,经济合作与发展组织宣布了税基侵蚀和利润转移的包容性框架,其中包括定义全球最低税收的第二支柱示范规则,该规则要求对大型跨国公司征税的最低税率为15%。随后,发布了多套行政指导。许多非美国税务管辖区要么最近颁布立法,从2024年开始采用《第二支柱示范规则》的某些组成部分(包括欧盟成员国),并在以后几年采用其他组成部分,要么宣布计划在未来几年制定立法。我们将继续评估已颁布的立法和待定立法的影响,以便在我们运营的非美国税务管辖区颁布第二支柱示范规则。但是,截至2024年3月31日颁布的立法并未对我们截至2024年3月31日的三个月的财务报表产生重大影响,由于在美国以外的业务相对较小,预计不会对我们的2024年财务报表产生重大影响。
14. 普通股股东可获得的每股净亏损
请参阅简明合并运营报表,以计算我们向普通股股东提供的基本和摊薄后的每股净亏损。
以下普通股等价物(以千计)不包括在摊薄后的三个月内,我们向普通股股东提供的每股净亏损的计算中不包括以下普通股等价物(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | |
| | | | | | |
可转换票据 | | 47,736 | | | 14,187 | | | |
可赎回可转换优先股 | | — | | | 1,349 | | | |
股票期权和奖励 | | 2,451 | | | 6,413 | | | |
| | 50,187 | | | 21,949 | | | |
15. SK 生态植物战略投资
2023 年 9 月,我们与 SK ecoplant 签订了经修订和重述的合资协议(“JVA”)和股份购买协议(统称为 “经修订的合资协议”),这使得 SK ecoplant 能够将其在韩国合资企业的投票权份额增加到 60% 并将大韩民国合资工厂的装配范围扩大到全面组装。
2024 年 1 月,SK ecoplant 将其对韩国合资企业的资本出资增加了美元3.9百万,这使其在韩国合资企业的投票权增加到 60%。但是,截至2024年3月31日,我们继续在财务报表中整合韩国合资企业,因为我们仍然是该合资企业的主要受益者。
以下是截至2024年3月31日和2023年12月31日在扣除公司间交易和余额后的简明合并资产负债表中韩国合资企业资产和负债的总账面价值(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 7,228 | | | $ | 3,003 | |
应收账款 | | 13,056 | | | 19,567 | |
库存 | | 11,548 | | | 8,156 | |
预付费用和其他流动资产 | | 2,054 | | | 644 | |
流动资产总额 | | 33,886 | | | 31,370 | |
财产和设备,净额 | | 2,346 | | | 2,519 | |
经营租赁使用权资产 | | 1,959 | | | 2,138 | |
其他长期资产 | | 44 | | | 46 | |
总资产 | | $ | 38,235 | | | $ | 36,073 | |
负债 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付账款 | | $ | 1,693 | | | $ | 3,480 | |
应计费用和其他流动负债 | | 4,221 | | | 2,347 | |
| | | | |
经营租赁负债 | | 439 | | | 440 | |
流动负债总额 | | 6,353 | | | 6,267 | |
经营租赁负债 | | 1,442 | | | 1,617 | |
无追索权债务 | | 4,458 | | | 4,627 | |
负债总额 | | $ | 12,253 | | | $ | 12,511 | |
有关对SK集团子公司SK ecoplant有限公司(“SK ecoplant”,前身为SK工程与建筑有限公司)的战略投资的描述,请参阅第二部分第8项,注17— SK 生态植物战略投资 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
16. 后续事件
在这些简明合并财务报表发布之日之后的时期内,没有发生任何需要调整我们在列报的简明合并财务报表中的披露的事件。
项目2 — 管理层对财务状况和业绩的讨论和分析
运营
本10-Q表季度报告包含 “前瞻性陈述”在1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款的定义范围内。这些前瞻性陈述基于当前对我们行业的预期、估计和预测、管理层的信念以及管理层做出的某些假设。例如,前瞻性陈述包括但不限于我们对产品和服务的预期,包括我们提供弹性产品的目标、业务战略(包括扩大产能的资本支出和资本支出资金来源)、我们与SK生态工厂的扩大战略合作伙伴关系、运营、供应链(包括俄罗斯-乌克兰战争或中国地缘政治发展的任何直接或间接影响)、新市场、政府激励计划、通货膨胀的影响2022年《减税法》(“IRA”)和税收抵免对我们业务和产品安装融资市场的可转让性,新的外国税收规定对我们财务报表的影响,氢市场的增长以及我们现金和流动性的充足,进行股权或债务融资交易的可能性,未来的资本要求和收益的使用以及我们的承诺或意外开支。除历史事实陈述外,本10-Q表季度报告中包含的所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述可以用 “未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“设计”、“计划” 等词语来识别 “预测,” “目标,” “预测,” “将,” “会,” “可以,” “能,” “可能,” “目标,” “潜力,” “使命,” “承诺”和类似的条款。这些陈述基于我们管理层的信念和假设,其基础是管理层在发表这些陈述时可获得的信息。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致实际结果、结果和某些事件的时间与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩或结果存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于我们在截至2023年12月31日的财年10-K表年度报告第一部分第1A项中标题为 “风险因素” 的部分以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的因素(“秒”)。您应该查看这些风险因素,以便更全面地了解与投资我们的证券相关的风险。此类前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。除非法律要求,否则我们没有义务更新本10-Q表季度报告中作出的任何前瞻性陈述,以反映本报告发布之日之后的事件或情况,或反映新信息或意外事件的发生。实际上,我们可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期,您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。以下讨论和分析应与本10-Q表季度报告中其他地方包含的简明合并财务报表及其附注一起阅读。
概述
布鲁姆能量的描述
我们的使命是让世界上每个人都能负担得起清洁、可靠的能源。我们创建了第一个大规模、商业上可行的基于固体氧化物燃料电池的发电平台,使企业、基本服务、关键基础设施和社区能够负责任地管理其能源。
我们的技术在美国发明,是当今市场上最先进的电力和氢气生产技术之一。我们的燃料灵活性Bloom Energy Servers可以使用沼气、氢气、天然气或混合燃料来创造弹性、可持续且成本可预测的电力,其效率通常比传统的燃烧型资源高得多。此外,我们为燃料电池提供动力的固体氧化物平台也可用于通过我们的 Bloom 电解槽制造氢气。氢气越来越被视为能源经济脱碳的关键工具。我们的企业客户包括世界上一些最大的跨国公司。我们还与美国和大韩民国的一些最大的公用事业公司建立了牢固的关系,在各种国际市场上的影响力越来越大。
在布鲁姆能源,我们期待着净零的未来。我们的技术旨在通过在面临不可接受的电力中断水平的世界中提供可靠的低碳电力来帮助实现这一未来。我们的弹性平台在飓风、地震、台风、森林火灾、极端高温和电网故障中为我们的客户提供了电力。与传统的燃烧发电不同,我们的平台对社区友好,旨在显著减少标准空气污染物的排放。通过我们的沼气、氢气和电解槽计划,我们在可再生燃料生产方面取得了巨大进展,我们相信,作为新能源模式中的核心平台和固定装置,我们处于有利地位,可以帮助组织和社区实现其净零目标。
我们主要通过我们在美国的直销组织来营销和销售我们的能源服务器,我们在国际上也有直接和间接的销售渠道。我们认识到,部署我们的解决方案需要大量的财务投入,因此我们开发了许多融资方案,以支持向缺乏能源服务器的客户销售我们的能源服务器
直接购买我们的能源服务器的财务能力,以及谁可能更愿意使用第三方融资为收购融资,或以即用即付模式签订我们的服务合同。
从历史上看,我们典型的目标商业或工业客户要么是投资级实体,要么是具有投资级属性的客户,例如规模、资产和收入、流动性、地域多样化的业务和总体财务稳定。我们还将我们的产品和融资选择扩展到了低于投资等级的客户,并且还向国际扩展,包括在批发电网上部署。鉴于我们的客户通常是具有多级决策过程的大型机构,因此我们通常会经历漫长的销售过程。出售完成后,我们拥有一支庞大的多学科团队,以促进我们在各种监管环境下在不同地点的项目部署。
战略投资
有关对SK集团子公司SK生态植物有限公司(“SK ecoplant”,前身为SK工程与建筑有限公司)进行战略投资的信息,见第二部分第8项,注释1— 业务性质、流动性和列报基础、流动性章节和注释 17 — SK 生态植物战略投资 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
2024 年 3 月 27 日,Bloom、Bloom SK Fuel Cell, LLC,这是一家与 SK 在大韩民国的合资企业 ecoplant(“韩国合资企业”)和SK ecoplant签订了经修订和重述的优先分销协议(“第三ARPDA”)的第三修正案。第三次ARPDA增加了SK Eternix有限公司作为Bloom产品和辅助设备在大韩民国的另一分销商。
影响我们绩效的某些因素
能源市场状况
全球能源向零碳环境的过渡为公用事业、能源解决方案供应商和客户带来了新的挑战和机遇。目前,市场和监管动态以及公司和政府政策的变化和不确定性正在影响我们的天然气、沼气和氢气相关产品的销售周期和时间表。电费上涨、能源可靠性下降以及输电基础设施和电网互连发展延迟导致客户对我们电力解决方案的兴趣增加。同时,地缘政治压力和由此产生的市场变化导致的天然气供应和定价担忧,以及对可持续发展目标的日益关注,导致潜在客户更加谨慎。可再生能源发电的使用增加以及气候变化的天气影响加剧了老化的电网脆弱性,增加了停电的发生率,造成了电网输电短缺,并延长了本已严重延迟的互连周期。在某些地方,低碳和零碳的基本负荷能源也被削减甚至被禁止,这迫使公用事业、州和国家重新审视不太清洁的基本负荷和中间能源,以确保能源的可靠性。这种全球供需不匹配威胁到能源安全的可靠性,降低了能源的可用性,增加了能源成本。
Bloom 的电力解决方案通过提供燃料灵活解决方案,使客户能够应对这些能源市场的挑战,这些解决方案旨在及时提供成本可预测、有弹性和可靠的能源。随着客户和公用事业公司应对能源转型和不断变化的格局,我们的电力解决方案满足其经济、监管和政策需求的能力取决于多种因素,包括天然气的可用性和价格、电气互连需求和可用性、冗余备用电源要求、成本要求和可持续发展状况。即使在那些由于需要建设能源传输基础设施而距离公用事业公司供电的时间还有数年的情况下,这些因素仍可能影响客户的购买决定。例如,尽管我们的发电解决方案可以独立于电网作为微电网运行,但如果客户需要备用电力或 “电网并行” 解决方案与布鲁姆微电网相结合,则所需的互连研究和漫长的互连队列仍然存在,从而缩短了实现电力价值主张的时间。根据劳伦斯·伯克利国家实验室的数据,美国的互连队列延迟正在增加,2022年同比增长40%。大型项目的典型项目互联过程在2022年延长至五年,而2015年的时间为三年,2008年为两年。此外,许多数据中心客户和其他大型电力用户已经与其公用事业公司签署了独家经营协议,这通常会给他们转向幕后电表解决方案带来更加复杂的动态。除此之外,天然气成本的上涨、天然气分配速率的提高、天然气供应的有限以及世界天然气市场的中断,都增加了我们为客户提供的电力解决方案的成本,在某些燃料供应不足的情况下,系统完全无法运行。在美国,管道基础设施的缺乏或发展缓慢正在影响客户利用我们的电力解决方案机会的时机。在美国和欧洲的某些司法管辖区,已经颁布了天然气禁令,除非有替代燃料,否则禁止使用我们的电力解决方案。此外,人们对潜在客户的犹豫情绪越来越大
客户购买我们的电力解决方案以使用天然气运行。越来越多的客户需要零碳电力解决方案,尽管我们的电力解决方案设计为使用生物燃料或氢气(除天然气外)并帮助我们的客户实现其可持续发展目标,但这些燃料的可用性仍然非常有限,而且对于大多数客户而言,还不经济。当今客户使用零碳解决方案的这种动力,加上目前缺乏零碳燃料的供应,对我们的电力解决方案销售机会产生了不利影响。此外,我们的许多潜在数据中心和工业客户都在寻求开发周期漫长且充满许可要求的绿地机会,这些因素的不确定性导致客户决策过程更加困难,销售周期更长。例如,在2022年第四季度,我们签订了购电协议(“PPA”)合同,向客户出售三个处于不同开发阶段的新建场地(“项目”)的电力。预计第一个场地将在2024年第三季度通电。我们向分销商出售了73兆瓦的能源服务器,预计分销商将支持该项目的安装并在三个项目地点安装能源服务器。出于现场的特定原因,在2024年第一季度,最终客户决定不在最初选择的站点部署能源服务器,并正在寻找其他部署地点。在此期间,终端客户已开始根据PPA付款,并同意在PPA的完整期限或能源服务器部署的较早时间继续进行此类付款。我们将继续协助分销商在最终客户选择的替代安装地点部署能源服务器。尽管如此,根据安装延迟的时间长短,分销商可能会决定减少未来的订单或取消现有订单,直到能源服务器部署完毕,这两种行动都可能对我们的产品收入和2024年的相关现金流时机产生重大不利影响。
企业采购政策也在发生变化,这带来了不确定性;一些客户越来越关注自己的直接能源供应脱碳,包括调整零碳发电的时间与能耗,而另一些客户则转向优先考虑能源系统的总体碳排放,这两者都影响了我们的销售。
能源解决方案的监管环境继续发生变化。在韩国,政府最近转向了由政府管理的新燃料电池采购竞标程序,这已经影响并可能继续影响对我们电力解决方案的需求。在美国,使用非零碳燃料运行的燃料电池的ITC目前将于2024财年末到期。迄今为止,我们未能成功地促使国会延长国际贸易中心。由于2024年是美国的选举年,国会今年可能很难延长对商用燃料电池购买者的国际贸易协定。如果不延长燃料电池的ITC,美国的预订、收入和毛利率可能会受到重大影响。爱尔兰是一个大型数据中心市场,环境、气候和通信部部长下令限制与数据中心和其他大型电力用户的电网连接,以及高压天然气设施的停产,推迟了我们在爱尔兰的销售活动。美国推迟通过关于使用沼气为电动汽车发电的可再生燃料标准法规,以及政府对甲烷燃料汽车直接使用沼气之外的沼气的利用极少关注,这给包括我们的电力解决方案在内的工业用途沼气供应的前景带来了不确定性。此外,在大多数司法管辖区,安装超过一定数量的兆瓦特的解决方案都需要航空许可证和各种土地使用许可证,而且获得这些许可证的时间通常会延长,而签发的确定性水平却下降了,如果颁发,合规要求的成本可能会高得令人望而却步。我们在某些州经历了不愿为天然气发电设备发放许可证的情况。即使发行,各州也可能需要混合昂贵的可再生燃料或其他措施来推进气候目标。这对我们的销售活动产生了不利影响。
美国、欧洲和全球许多其他地区的政府对清洁氢的重大兴趣、投资和刺激尚未对氢需求产生重大影响。迄今为止,尽管拟议的氢气生产项目数量迅速增长,但只有一小部分已进入最终投资决策(FID)阶段,部署的项目甚至更少。此外,运输氢气所需的基础设施,无论是通过管道还是海运或陆基油轮,目前仅足以满足现有用途,尚未开始扩展以用于预期的未来用途,氢气混合和其他方法仍处于试验阶段。目前尚不清楚某些司法管辖区的监管机构是否会允许将氢气引入气体分配系统,这可能会有效地阻碍或严重限制我们将氢气从生产点输送到消费点的能力。
所有这些因素都延长了我们的电解槽产品和电源解决方案的销售周期,而且我们的预期预订也出现了延迟。我们在任何一年的收入、利润率和现金流在很大程度上取决于上一年的预订。从历史上看,我们的大部分预订都发生在下半年,其中很大一部分发生在第四季度。这种趋势在2023年没有持续到同样的程度。如果我们的预期预订中有很大一部分继续延迟,我们未来的收入、利润率和现金流可能会受到重大不利影响。
供应链限制
由于当前的通货膨胀环境、乌克兰战争以及中美之间的贸易紧张局势,我们继续看到全球供应链紧张的影响。我们不知道,也不预计以色列-加沙地带武装冲突会对我们的业务或供应链产生任何重大的直接影响。尽管迄今为止我们没有遇到任何严重的组件短缺,但我们正面临通货膨胀的压力。由于地缘政治的持续不稳定,这些动态可能会恶化。如果我们无法减轻原材料和零部件延误和/或价格上涨的影响,则可能会延迟我们产品的制造和安装,并增加产品的成本,这将对我们的现金流和经营业绩,包括收入和毛利率产生不利影响。我们预计,这些供应链挑战将在短期内持续下去。
客户融资限制
我们为能源服务器获得融资的能力在一定程度上取决于客户的信誉,而客户信用评级的下降可能会影响他们使用我们的能源服务器的融资。地区银行和金融机构的不稳定,例如硅谷银行在2023年第一季度的倒闭,可能会使我们的客户更难获得融资。利率上升也增加了客户的融资成本。随着利率的上升,我们设施的融资者要求更高的回报率,这给我们的利润带来了压力。我们将继续努力争取2024年设施所需的融资,但如果我们无法获得此类融资,我们的收入、现金流和流动性可能会受到重大影响。我们预计,在美国,IRA和税收抵免的可转让性将使2024年的融资市场更加强劲,从而缓解其中一些客户融资限制,但这无法保证。
制造业和劳动力市场的限制
就在2022年,我们经历了劳动力短缺和制造设施招聘挑战的影响。尽管这些限制在2023年有所减弱,并且作为2023年9月通过的重组计划的一部分,我们裁减了员工,但我们在招聘和留住方面仍可能遇到困难,并且将来可能面临额外的劳动力短缺。有关重组计划的详细信息,请参阅第二部分第8项,注释12— 重组 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。此外,当前的通货膨胀环境导致工资和劳动力成本上涨以及劳动力竞争加剧。如果这些限制持续下去,并且我们无法继续减轻这些挑战的影响,则可能会延迟我们的能源服务器或电解槽的制造和安装,并且我们可能无法满足客户需求,这可能会对我们的现金流和经营业绩,包括收入和毛利率产生不利影响。
能源服务器的安装和维护
在2024年第一季度,我们的安装项目出现了一些延误,其中包括许可、公用事业延误和客户设施准入等。但是,这些延误并没有对我们的收入产生重大影响。
如果我们延迟或无法进行维护,我们之前安装的能源服务器可能会受到不利的性能影响,包括输出和/或效率降低,这可能会导致我们的客户提出保修和/或担保索赔。此外,由于我们的能源服务器的性质,如果我们无法按照标准维护计划更换磨损部件,将来可能会产生更高的成本。在截至2024年3月31日的三个月中,我们在为能源服务器提供服务方面没有出现重大延迟。
可持续性
我们致力于实现向股东提供持续回报的目标,同时保持强烈的良好企业公民意识,高度重视环境、员工福利、我们经营的社区、我们服务的客户以及整个世界。我们认为,优先考虑、改善和管理与可持续发展相关的风险、机遇和计划有助于我们更好地为投资者创造长期价值。
2024年4月,我们发布了2023年可持续发展报告《为数字时代改造能源》(“可持续发展报告”),该报告使用了公认的可持续发展框架和标准,包括与可持续发展会计准则委员会标准和气候相关财务披露工作组的建议保持一致。此外,《可持续发展报告》还使用了某些全球报告倡议标准,并对照了联合国可持续发展目标。我们计划每年发布一份可持续发展报告。
我们的使命是让世界上每个人都能负担得起清洁、可靠的能源。为此,我们努力赋予企业和社区权力,使他们能够负责任地管理自己的能源,同时解决气候变化的原因和后果。我们的目标是为客户提供具有弹性的产品,提供可预测的不间断电力
长期定价,同时通过开发越来越广泛的脱碳解决方案组合来解决可持续发展问题。
可持续发展报告可以在我们的网站上找到 https://www.bloomenergy.com/sustainibility。本文档中的网站引用仅为方便起见,所引用网站上的内容未以引用方式纳入本报告。
2022 年降低通货膨胀法案
有关2022年8月16日签署成为法律的IRA及其对我们业务的影响的信息,请参阅第二部分第7项, 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,《2022年通货膨胀降低法》我们截至2023年12月31日财政年度的10-K表年度报告中的部分。
2024年3月29日,我们收到了美国国税局(“国税局”)的通知,我们接受了高达7,530万美元的合格先进能源项目信贷申请。Bloom于2023年12月21日提交了根据《美国国税法》第48C(e)条为加利福尼亚州弗里蒙特的制造工厂(“工厂”)申请符合资格的先进能源项目信贷分配。在对布鲁姆的第48C(e)条申请进行技术审查后,能源部建议国税局为该基金拨款7,530万美元的信贷。批准的前提是自申请受理之日起两年内满足基本的认证要求,包括现行的工资和学徒要求。
新的外国税收规则
2021年,经济合作与发展组织宣布了税基侵蚀和利润转移的包容性框架,其中包括定义全球最低税收的第二支柱示范规则,该规则要求对大型跨国公司征税的最低税率为15%。随后,发布了多套行政指导。许多非美国税务管辖区要么最近颁布立法,从2024年开始采用《第二支柱示范规则》的某些组成部分(包括欧盟成员国),并在以后几年采用其他组成部分,要么宣布计划在未来几年制定立法。我们将继续评估已颁布的立法和待定立法的影响,以便在我们运营的非美国税务管辖区颁布第二支柱示范规则。但是,截至2024年3月31日颁布的立法并未对我们截至2024年3月31日的三个月的财务报表产生重大影响,由于在美国以外的业务相对较小,预计不会对我们的2024年财务报表产生重大影响。
流动性和资本资源
我们在2023年第一季度通过与SK ecoplant的融资活动筹集了现金并补充了流动性,并在2023年第二季度发行了2028年6月到期的3%的绿色可转换优先票据(“3%绿色票据”)。同时,我们增加了营运资金支出。在2024年第一季度,我们积累了库存,为2024年下半年的更多预期出货量做准备。这使我们能够平衡负载产量并提高制造效率。此外,我们扩大了特拉华州和加利福尼亚州的仓库空间,以储存更多库存,以满足预期的需求增长。如果需求的增长没有达到我们预期的程度,我们的流动性和财务状况可能会受到不利影响。
我们的现金和现金等价物以及运营产生的现金流相结合,预计将足以满足我们至少未来12个月的预期现金流需求。如果这些现金来源不足或没有及时收到以满足我们的短期或未来的现金需求,我们可能需要从股权或债务融资中获得额外的资本来为我们的运营、制造能力、产品开发和市场扩张需求提供资金,并及时应对竞争市场压力或战略机会等。我们可能会不时出于此类目的进行各种融资交易,包括保理我们的应收账款。在截至2024年3月31日的三个月中,我们将8,070万美元的应收账款考虑在内。但是,我们可能无法以优惠的条件及时获得额外融资,甚至根本无法获得额外融资。任何额外融资的条款都可能限制我们的财务和运营灵活性。尽管目前我们的资产负债表上没有任何浮动利率票据,但如果我们为固定利率可转换票据再融资,利率上升可能会增加我们的总体资本成本。如果我们通过进一步发行股票或股票挂钩证券筹集更多资金,那么我们现有的股东对我们的所有权百分比可能会被削弱,而我们发行的任何新证券的权利、优惠和特权都可能优先于普通股持有人的权利、优惠和特权。
我们未来的资本需求取决于许多因素,包括我们的收入增长率、研发工作和其他业务计划支出的时间和范围、系统建设量的增长率和对额外营运资金的需求、国内和国际销售和营销活动的扩大
市场、我们产品的市场接受度、我们为客户使用我们的能源服务器获得融资的能力、为未来销售和安装的预期而安装和库存积累的时间以及整体经济状况。为了支持和实现我们未来的增长计划,我们可能需要或有利地寻求通过股权获得额外资金或债务融资。未来几个季度未能获得这笔融资可能会影响我们的经营业绩,包括我们的收入和现金流。
我们的现金、现金等价物和限制性现金的合并来源和用途摘要如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | | | |
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提供的净现金(用于): | | | | | | | | | | | |
经营活动 | | $ | (147,266) | | | $ | (314,710) | | | | | | | | |
投资活动 | | (21,428) | | | (26,574) | | | | | | | | |
筹资活动 | | 7,150 | | | 306,487 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
运营活动
我们的经营活动包括经某些非现金项目调整后的净亏损加上运营资产和负债或营运资金的变化。截至2024年3月31日的三个月中,用于经营活动的净现金为1.473亿美元,与上年同期相比减少了1.674亿美元。在截至2024年3月31日的三个月中,用于经营活动的现金与上年同期相比减少的主要原因是我们在2023财年对1.425亿美元的营运资金进行了投资,这是由于库存水平增加了2500万美元以支持未来需求,应收账款增加了760万美元,由收入交易和相应收款的时机引发的应收账款增加了760万美元,以及向供应商付款的时机。
投资活动
我们的投资活动包括资本支出,包括为提高我们的生产能力而进行的投资。在截至2024年3月31日的三个月中,用于投资活动的现金为2140万美元,与上年同期相比减少了510万美元,这主要是由于加利福尼亚州弗里蒙特新租赁的工程和制造大楼的租户改善支出减少,该建筑于2022年7月开放。我们预计将在未来几个季度继续进行资本投资,以扩大我们在加利福尼亚州弗里蒙特的新制造工厂的产能,其中包括购买新设备和其他租户改善。我们打算从手头现金以及运营产生的现金流中为这些资本支出提供资金。我们还可能评估和安排设备租赁融资,为这些资本支出提供资金。
融资活动
从历史上看,我们的融资活动包括借款和偿还债务、融资债务的收益和偿还、向非控股权益支付的分配、非控股权益的出资以及发行普通股的收益。在截至2024年3月31日的三个月中,融资活动提供的净现金为720万美元,与上年同期相比减少了2.993亿美元,这主要是由于SK ecoplant第二批收盘而在截至2023年3月31日的三个月中发行了3.106亿美元的可赎回可转换优先股的收益,扣除已支付的发行成本40万美元(请参阅第二部分第8项,注意事项 17 — SK 生态植物战略投资 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中),主要由截至2023年3月31日的三个月中990万美元债务的偿还所抵消。截至2024年3月31日的三个月,融资活动提供的净现金包括680万美元的普通股发行收益、400万美元的非控股权益出资和130万美元的融资义务收益,由500万美元融资义务的偿还所抵消。通过2023年第一季度与SK ecoplant的融资活动以及2023年第二季度发行3%的绿色票据来补充流动性,我们的营运资金得到了加强,但我们仍可能根据需要进入股票或债务市场以支持业务扩张. 请参阅第一部分,第1项,注释7— 未偿贷款和担保协议本10-Q表季度报告和第一部分第1A项, 风险因素 —与我们的流动性相关的风险 —我们的债务,以及管理未偿债务的协议所施加的限制,可能会限制我们的财务和运营活动,并可能对我们的承付能力产生不利影响
为未来需求提供资金的额外债务 有关债务条款和风险的更多信息,请参见我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告部分。
购买和融资选项
有关我们的购买和融资选项的信息,请参阅第二部分第7项— 管理层对财务状况和经营业绩、购买和融资选择的讨论和分析 部分 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
绩效保障
截至 2024年3月31日,由于未能根据运营和维护协议(“运维协议”)规定的任何性能保证,我们没有因未能维修或更换能源服务器而承担任何责任。
对于需要续订的运维协议,我们未来从此类协议中获得的服务收入取决于我们有义务根据业绩担保支付业绩不佳的款项,业绩担保的总额上限为约5.777亿美元(包括与投资组合融资实体相关的4.519亿美元和与所有其他交易相关的1.258亿美元,包括为低产出和低效率支付的款项),我们与这些业绩不佳债务相关的剩余潜在付款总额为大约 490.8 美元截至 2024 年 3 月 31 日,百万人。在截至2024年3月31日的三个月中,我们支付了1,510万美元的履约保证金。
国际渠道合作伙伴
在截至2024年3月31日的三个月中,我们的国际渠道合作伙伴没有重大变化。有关国际渠道合作伙伴的信息,请参阅第二部分第 7 项 — 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,国际渠道合作伙伴 部分 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
关键运营指标 —截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的比较
有关我们用于评估业务活动、衡量绩效、制定财务预测和制定战略决策的关键运营指标的描述,请参阅第二部分第7项, 管理层对财务状况和经营业绩、关键运营指标的讨论和分析我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的部分。
产品验收
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,产品和兆瓦的接受情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
产品已接受 | | | | | | | | | | 477 | | | 512 | | | (35) | | | (6.8) | % |
接受的兆瓦特数,净值 | | | | | | | | | | 48 | | | 51 | | | (3) | | | (6.8) | % |
在截至2024年3月31日的三个月中,接受的产品与去年同期相比减少了约35个系统,下降了6.8%,相当于3兆瓦。由于2023财年第一季度的一笔大笔交易没有在2024财年重演,承兑量下降。
在截至2024年3月31日的三个月中,我们的装机容量增加了48兆瓦,因此,我们接受的净容量总兆瓦从1,241兆瓦增加到1,289兆瓦。
购买替代方案
我们的客户有几种购买我们的能源服务器的选择。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,归因于每种购买替代方案的接受部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
直接购买(包括第三方 PPA 和国际渠道) | | 97 | % | | 96 | % |
托管服务 | | 3 | % | | 4 | % |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,归属于每个购买期权的总收入部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
直接购买(包括第三方 PPA 和国际渠道) | | 90 | % | | 87 | % |
传统租赁 | | — | % | | 1 | % |
托管服务 | | 10 | % | | 9 | % |
投资组合融资 | | — | % | | 3 | % |
与我们的产品相关的成本
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,产品相关成本总额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
期内接受的产品的产品成本 | | | | | | | | | | 2,060美元/千瓦 | | 2,288 美元/千瓦 | | (228美元/千瓦) | | (10.0) | % |
不包括在产品成本中的制造相关费用的期内成本(以千计) | | | | | | | | | | $ | 17,441 | | | $ | 12,594 | | | $ | 4,847 | | | 38.5 | % |
在此期间接受的产品的安装费用 | | | | | | | | | | 322美元/千瓦 | | 487 美元/千瓦 | | (165 美元/千瓦) | | (33.9) | % |
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,已接受产品的产品成本每千瓦下降了228美元,下降了10.0%。成本下降的主要原因是我们持续努力降低材料成本,与供应商一起实施成本削减计划,改善生产设施的流程和自动化,以及通过2023财年执行的重组计划降低劳动力和管理成本。
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,制造相关费用的期内成本增加了480万美元,增长了38.5%。我们的期间制造相关费用成本增加的主要原因是支持产能扩张工作所产生的成本,预计产能扩张将在未来一段时间内投入使用。
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,接受的产品的安装成本每千瓦下降了165美元,下降了33.9%。每个客户场地都是独一无二的,安装成本可能会因多种因素而有所不同,包括场地复杂性、大小和天然气位置等。因此,每千瓦的安装可能因时期而有很大差异。在截至2024年3月31日的三个月中,成本下降的主要原因是需要安装Bloom的网站结构的变化。
运营结果
关于比较我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的财务状况和经营业绩的讨论 如下所示。
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | | (以千美元计) | | |
产品 | | | | | | | | | | $ | 153,364 | | $ | 193,745 | | $ | (40,381) | | (20.8) | % |
安装 | | | | | | | | | | 11,444 | | 20,525 | | (9,081) | | (44.2) | % |
服务 | | | | | | | | | | 56,460 | | 40,663 | | 15,797 | | 38.8 | % |
电力 | | | | | | | | | | 14,030 | | 20,258 | | (6,228) | | (30.7) | % |
总收入 | | | | | | | | | | $ | 235,298 | | $ | 275,191 | | $ | (39,893) | | (14.5) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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总收入
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,总收入减少了3,990万美元,下降了14.5%。这一下降是由产品收入减少4,040万美元,安装收入减少910万美元,电力收入减少620万美元,被服务收入增长1,580万美元所抵消。
产品收入
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,产品收入减少了4,040万美元,下降了20.8%。下降的主要原因是平均销售价格下降以及产品接受率下降了6.8%,这是由于2023财年第一季度的一笔大宗交易在2024财年没有重演。
安装收入
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,安装收入减少了910万美元,下降了44.2%。下降的主要原因是,在截至2024年3月31日的三个月内,在需要我们安装的场地上实现关键项目里程碑的时机。
服务收入
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,服务收入增加了1,580万美元,增长了38.8%。这一增长主要是由于(1)在截至2024年3月31日的三个月中,188兆瓦的能源服务器达到满功率,这使与我们的能源服务器机队相关的维护合同收入增加了1,270万美元,以及(2)由于机队性能的改善而导致的产品性能保障减少了320万美元。
电力收入
电力收入既包括与客户签订合同的收入,也包括包含租赁的合同的收入。
截至2024年3月31日的三个月,电力收入与上年同期相比减少了620万美元,下降了30.7%,这主要是由于装机量的减少,这主要是由2015年欧空局项目公司有限责任公司(“PPA V”)活动推动的,该公司在2023财年第三季度出售。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | | (以千美元计) | | |
产品 | | | | | | | | | | $ | 115,757 | | | $ | 129,613 | | | $ | (13,856) | | | (10.7) | % |
安装 | | | | | | | | | | 15,353 | | | 25,100 | | | (9,747) | | | (38.8) | % |
服务 | | | | | | | | | | 56,506 | | | 51,244 | | | 5,262 | | | 10.3 | % |
电力 | | | | | | | | | | 9,606 | | | 14,967 | | | (5,361) | | | (35.8) | % |
总收入成本 | | | | | | | | | | $ | 197,222 | | | $ | 220,924 | | | $ | (23,702) | | | (10.7) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
总收入成本
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,总收入成本减少了2370万美元,下降了10.7%。下降的原因是产品成本收入减少了1,390万美元,安装成本减少了970万美元,电力成本收入减少了540万美元,但被服务成本收入的增长530万美元所抵消。
产品收入成本
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,产品收入成本下降了1,390万美元,下降了10.7%。产品收入成本的下降主要是由于(1)产品接受率下降了6.8%,(2)我们持续努力降低材料成本,(3)通过2023财年执行的重组计划减少了劳动力和管理成本,以及(4)改善了制造设施的流程和自动化。
安装成本收入
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,安装成本收入减少了970万美元,下降了38.8%。下降的主要原因是,在截至2024年3月31日的三个月内,在需要我们安装的场地上实现关键项目里程碑的时机。
服务收入成本
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,服务成本收入增加了530万美元,增长了10.3%。这一增长主要是由于部署了更多的外地替换部队,增加了410万美元,以及维护材料、人工和间接费用增加了270万美元。(1)维修和大修成本减少了270万美元,以及(2)成本降低以及我们为主动管理机队优化而采取的行动部分抵消了这一增长。
电力收入成本
电力收入成本包括与客户签订的合同的收入成本和包含租赁的合同的收入成本。
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,电力收入成本减少了540万美元,下降了35.8%。这一下降主要是由于装机量的减少,这主要是由PPA V活动推动的,该活动于2023财年第三季度售出。
毛利(亏损)和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | 2024 | | 2023 | |
| | | | | | | (以千美元计) |
毛利(亏损): | | | | | | | | | | | | |
产品 | | | | | | | | $ | 37,607 | | $ | 64,132 | | $ | (26,525) |
安装 | | | | | | | | (3,909) | | (4,575) | | 666 |
服务 | | | | | | | | (46) | | (10,581) | | 10,535 |
电力 | | | | | | | | 4,424 | | 5,291 | | (867) |
毛利总额 | | | | | | | | $ | 38,076 | | $ | 54,267 | | $ | (16,191) |
| | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | |
产品 | | | | | | | | 25 | % | | 33 | % | | |
安装 | | | | | | | | (34) | % | | (22) | % | | |
服务 | | | | | | | | 0 | % | | (26) | % | | |
电力 | | | | | | | | 32 | % | | 26 | % | | |
总毛利率 | | | | | | | | 16 | % | | 20 | % | | |
总毛利
截至2024年3月31日的三个月中,毛利与去年同期相比减少了1,620万美元。这一变化主要是由于产品毛利减少了2650万美元,这主要是由于我们产品的平均销售价格下降和产品接受度下降所致。由于我们努力主动管理机队优化以及持续努力降低产品成本,服务总损失减少了1,050万美元,这主要抵消了这一下降。
产品毛利
在截至2024年3月31日的三个月中,产品毛利与去年同期相比减少了2650万美元。下降的主要原因是我们产品的平均销售价格下降以及产品接受率下降了6.8%,但部分抵消了这一下降,这归因于我们持续努力降低材料成本,(2)通过2023财年执行的重组计划减少了劳动力和管理成本,以及(3)改善了制造设施的流程和自动化。
安装总损失
在截至2024年3月31日的三个月中,与去年同期相比,安装总损失增加了70万美元。这一变化主要是由截至2024年3月31日的三个月内在需要我们安装的场地上实现关键项目里程碑的时机,以及其他与场地相关的因素,例如场地复杂性、规模、当地法规要求和公用事业互连的位置。
服务总损失
在截至2024年3月31日的三个月中,服务总损失与去年同期相比增加了1,050万美元。这主要是由于(1)在截至2024年3月31日的三个月中,188兆瓦的能源服务器达到满功率,这使与我们的能源服务器机队相关的维护合同收入增加了1,270万美元;(2)维修和大修成本减少了270万美元;(3)我们的能源服务器效率提高所产生的320万美元产品性能保障的影响,以及(4)) 我们为主动管理机队优化而做出的降低成本的努力。这一变化被部分抵消,主要是由于部署了更多的实地替换部队。
电力毛利
在截至2024年3月31日的三个月中,电力毛利与去年同期相比减少了90万美元。逐年变化并不重要。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | | (以千美元计) | | |
研究和开发 | | | | | | | | | | $ | 35,485 | | | $ | 45,690 | | | $ | (10,205) | | | (22.3) | % |
销售和营销 | | | | | | | | | | 13,599 | | | 27,111 | | | (13,512) | | | (49.8) | % |
一般和行政 | | | | | | | | | | 38,009 | | | 45,147 | | | (7,138) | | | (15.8) | % |
运营费用总额 | | | | | | | | | | $ | 87,093 | | | $ | 117,948 | | | $ | (30,855) | | | (26.2) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
总运营费用
截至2024年3月31日的三个月中,总运营支出与去年同期相比减少了3,090万美元。下降的主要原因是(1)员工薪酬和福利减少了1,940万美元,这主要是由于2023财年下半年的重组工作,以及我们的某些高管在2023财年下半年自愿辞职;(2)由于我们在2023财年启动了成本削减工作,咨询、咨询和其他专业服务成本减少了630万美元。
研究和开发
在截至2024年3月31日的三个月中,研发费用与去年同期相比减少了1,020万美元。这一下降主要是由于(1)员工薪酬和福利减少了500万美元,这主要是由于2023财年下半年的重组努力所致;(2)消耗性实验室用品和其他实验室相关成本减少了450万美元;(3)咨询、咨询和其他专业服务成本减少了50万美元。
销售和营销
在截至2024年3月31日的三个月中,销售和营销费用与上年同期相比减少了1,350万美元。下降的主要原因是(1)员工薪酬和福利减少了920万美元,这主要是由于2023财年下半年的重组工作,以及我们的执行副总裁兼首席业务发展和营销官于2023年9月1日自愿辞职,以及(2)由于我们在2023财年启动了成本削减措施,咨询、咨询和其他专业服务成本减少了330万美元。
一般和行政
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月中,一般和管理费用减少了710万美元。下降的主要原因是(1)员工薪酬和福利减少了520万美元,这主要是由于2023财年下半年的重组工作,以及我们的某些高管在2023财年下半年自愿辞职;(2)由于我们在2023财年启动了成本削减措施,咨询、咨询和其他专业服务成本减少了260万美元,以及(3)有所下降设施成本为210万美元,主要是由于公用事业成本的降低。办公费用增加150万美元,折旧费用增加90万美元,其他运营费用增加60万美元,部分抵消了总体减少额。
股票薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | | (以千美元计) | | |
收入成本 | | | | | | | | | | $ | 3,814 | | | $ | 4,161 | | | $ | (347) | | | (8.3) | % |
研究和开发 | | | | | | | | | | 5,084 | | | 8,410 | | | (3,326) | | | (39.5) | % |
销售和营销 | | | | | | | | | | 2,090 | | | 5,817 | | | (3,727) | | | (64.1) | % |
一般和行政 | | | | | | | | | | 7,872 | | | 11,165 | | | (3,293) | | | (29.5) | % |
股票薪酬总额 | | | | | | | | | | $ | 18,860 | | | $ | 29,553 | | | $ | (10,693) | | | (36.2) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月,股票薪酬总额与上年同期相比减少了1,070万美元,这主要是由于(1)由于2023财年下半年的重组,持有股权奖励的全职员工离职,以及(2)某些持有股权奖励的高管在2023财年自愿辞职。
其他收入和支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | 2024 | | 2023 | |
| | | | | | | (以千计) |
利息收入 | | | | | | | | $ | 7,531 | | | $ | 1,995 | | | $ | 5,536 | |
利息支出 | | | | | | | | (14,546) | | | (11,746) | | | (2,800) | |
| | | | | | | | | | | | |
其他费用,净额 | | | | | | | | (1,170) | | | (1,343) | | | 173 | |
| | | | | | | | | | | | |
嵌入式衍生品重估的收益 | | | | | | | | 158 | | | 117 | | | 41 | |
总计 | | | | | | | | $ | (8,027) | | | $ | (10,977) | | | $ | 2,950 | |
利息收入
利息收入来自我们现金余额的投资收益,主要来自货币市场基金。利息收入增加550万美元,主要是由于截至2024年3月31日的三个月中,我们的货币市场基金的现金余额与去年同期相比有所增加。
利息支出
利息支出主要是由于我们的债务由第三方持有。
截至2024年3月31日的三个月,利息支出与去年同期相比增加了280万美元。这一增长主要是由于与2023年5月16日发行的2028年6月到期的3%的绿色可转换优先票据相关的利息支出增加。由于2023年6月1日赎回了2027年3月到期的10.25%的优先担保票据,以及2023年8月24日偿还了2031年6月到期的3.04%的优先担保票据,利息支出的减少部分抵消了这一增长。
其他费用,净额
其他支出,净额主要来自外币交易的影响。截至2024年3月31日的三个月,其他支出净额与去年同期相比减少了20万美元,主要是外币交易的结果,主要是由50万美元的其他收入所抵消。
嵌入式衍生品重估的收益
嵌入式衍生品重估的收益来自于我们的嵌入式EPP衍生品销售合同的公允价值变化,这些合同的估值使用历史电网价格和对未来电价的现有预测来估算未来电价。与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,嵌入式衍生品的重估收益并不重要。
所得税(福利)准备金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | | (以千美元计) |
所得税(福利)准备金 | | | | | | | | | | $ | (501) | | | $ | 259 | | | $ | (760) | | | (293.4) | % |
所得税(福利)准备金主要包括我们开展业务的外国司法管辖区的所得税。我们维持国内递延所得税资产的全额估值补贴,包括净营业亏损和某些税收抵免结转。截至2024年3月31日的三个月中,所得税准备金与去年同期相比有所减少。下降的主要原因是国际实体所得收入的有效税率波动。
归属于非控股权益的净收益(亏损)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | (以千美元计) |
归属于非控股权益的净收益(亏损) | | | | | | | | | | $ | 981 | | | $ | (3,350) | | | $ | 4,331 | | | 129.3 | % |
归属于非控股权益的净收益(亏损)是根据假设账面价值清算(“HLBV”)方法将利润和损失分配给非控股权益的结果。HLBV是一种以资产负债表为导向的方法,用于在存在复杂结构(例如PPA实体的翻转结构)时应用权益会计方法。
截至2024年3月31日的三个月,归属于非控股权益的净收益与上年同期相比增加了430万美元,这要归因于2023财年第三季度出售的PPA V的亏损减少了280万美元,与分配给我们的非控股权益的韩国合资企业相关的收入增加了150万美元。
关键会计政策与估计
简明合并财务报表是根据美国适用的公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。简明合并财务报表的编制要求我们做出估算和假设,这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入、成本和支出金额以及相关披露。我们对财务业绩的讨论和分析如下 操作结果以上是基于我们根据美国公认会计原则编制的经营业绩。在编制这些简明的合并财务报表时,我们做出的假设、判断和估计可能会影响报告的资产、负债、收入和支出以及净收入金额。在持续的基础上,我们会酌情根据历史经验以及我们认为在当时情况下合理的各种其他假设进行估计。会计估计值的变化代表了估算的不确定性,并且很可能在不同时期发生。因此,实际结果可能与我们的管理层的估计有很大差异。我们会持续评估我们的估计和假设。如果这些估计值与实际业绩之间存在重大差异,我们未来的财务报表列报方式、财务状况、经营业绩和现金流将受到影响。我们认为,与我们的其他会计政策相比,以下关键会计政策涉及更大的判断力和复杂性。因此,我们认为这些政策对于理解和评估合并财务状况和经营业绩最为关键。
最常要求我们做出假设、判断和估计,因此对了解我们的经营业绩至关重要的会计政策包括:
•收入确认;
•SK生态植物战略投资的资产和负债估值;
•收入 T斧头;以及
•整合原则。
第二部分,第7项, 管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析在截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中,对我们的关键会计政策和估算进行了更全面的讨论。在截至2024年3月31日的三个月中,我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
项目 3 — 有关市场风险的定量和定性披露
在截至2024年3月31日的三个月中,我们对市场风险的定量和定性披露没有重大变化。请参阅第二部分第7A项, 关于市场风险的定量和定性披露包含在截至2023年12月31日的财年的10-K表年度报告中,以更全面地讨论我们考虑的市场风险。
项目 4 — 控制和程序
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序,旨在确保在我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告,并收集此类信息并将其传达给我们的管理层,包括酌情传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官(我们的首席首席执行官)和总裁(我们的首席财务官),以便及时就所需的披露做出决定。
我们的管理层在首席执行官兼总裁的参与下,评估了截至2024年3月31日我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性。根据此类评估,我们的首席执行官兼总裁得出结论,截至2024年3月31日,我们的披露控制和程序已生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的三个月中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化与《交易法》第13a-15条和第15d-15条(d)段要求的管理层评估有关,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生了重大影响。
关于内部控制效力的固有限制的进一步资料和管理层关于财务报告内部控制的报告, 见第二部分, 第9A项, 控制和程序 在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中。
第二部分 — 其他信息
项目 1 — 法律诉讼
我们正在并且可能不时地参与法律诉讼或受到我们正常业务过程中产生的索赔。有关我们法律诉讼的讨论,见第一部分,第1项,注释12 — 承付款和或有开支。我们目前不是管理层认为会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响的任何其他法律诉讼的当事方,如果这些诉讼对我们造成不利影响,则单独或合起来会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
第 1A 项 — 风险因素
正如我们在截至2023年12月31日的财年10-K表年度报告中披露的那样,风险因素没有重大变化。
第 2 项 — 未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
第 3 项 — 优先证券违约
没有。
项目 4 — 矿山安全披露
不适用。
第 5 项 — 其他信息
(a) 董事或某些高级职员的离职;董事的选举;某些高级管理人员的任命;某些高级职员的补偿安排
2024年4月17日,公司宣布,丹尼尔·贝伦鲍姆将从2024年4月29日起加入公司担任首席财务官,总裁兼前首席财务官格雷格·卡梅伦将于2024年5月中旬离开公司。作为对他在贝伦鲍姆就任首席财务官之前的过渡期所做工作的回报,卡梅伦将获得以下额外薪酬:按年工作时间按比例分配的2024年年度现金激励金,25万美元的现金补助,最多12个月的持续健康保险,并将其既得股票期权的行使期从终止之日起延长至两年。自2024年5月13日起,贝伦鲍姆先生将担任卡梅伦的首席财务官和首席会计官的职务。
(b) 交易计划
在截至2024年3月31日的第一季度中, 肖恩·索德伯格, 首席法务官兼公司秘书, 采用旨在满足规则10b5-1(c)的肯定辩护条款的交易安排。该计划通过于 2024年2月29日该计划将于2025年6月30日结束。根据该计划可出售的股票总额为 a) 不超过 193,344股票,但须遵守特定的定价条件,以及 b) 支付限制性股票单位或PSU归属产生的预扣税所需的股票数量。
项目 6 — 展品
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展品编号 | | 描述 | 表单 | 文件编号 | 展览 | 申报日期 |
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3.1 | | 重述的公司注册证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 9/7/2018 |
3.2 | | Bloom Energy Corporation重订公司注册证书的修订证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 8/9/2022 |
3.3 | | 经修订和重述的章程,自 2023 年 8 月 9 日起生效 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 8/11/2023 |
3.4 | | B类普通股的退休证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.2 | 11/8/2023 |
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3.5 | | B系列可转换优先股指定证书的取消证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.3 | 11/8/2023 |
3.6 | | A系列可赎回可转换优先股指定证书的撤回证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.3 | 5/9/2023 |
10.1 | | 公司、SK Fuel Cell, LLC和SK ecoplant有限公司于2024年3月27日签订的经修订和重述的优先分销协议的第三次修正案。 | | | | 随函提交 |
10.2 | ^ | 公司与 Aman Joshi 之间的要约信,日期为 2024 年 1 月 5 日 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 1/9/2024 |
10.3 | | 2018年股权激励计划下的绩效股票期权协议表格 | | | | 随函提交 |
10.4 | ^ | 2024 年 1 月 8 日的分离和一般释放协议 | 8-K | 001-38598 | 10.2 | 1/9/2024 |
10.5 | ^ | 公司与丹尼尔·贝伦鲍姆之间的要约信,日期为2024年4月15日 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 4/17/2024 |
31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证 | | | | 随函提交 |
31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证 | | | | 随函提交 |
32.1 | * | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官的认证 | | | | 随函提供 |
101.INS | | XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 | | | | 随函提交 |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | | | 随函提交 |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | 随函提交 |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | 随函提交 |
101. 实验室 | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | 随函提交 |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | | | 随函提交 |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) | | | | |
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* | 本附录32.1中提供的认证被视为本10-Q表年度报告的附件,就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言,不得视为 “已提交”,也不得以其他方式受该节的责任约束,也不得以提及方式将其视为已纳入根据经修订的1933年《证券法》或经修订的1934年《证券交易法》提交的任何文件中。 |
^ | 董事或执行官有资格参与的管理合同或薪酬计划或安排。 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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| | | | 布鲁姆能源公司 |
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日期: | 2024年5月9日 | 来自: | | /s/ KR Sridhar |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 创始人、首席执行官、主席兼董事 |
| | | | (首席执行官) |
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日期: | 2024年5月9日 | 来自: | | /s/ 格雷戈里·卡 |
| | | | 格雷戈里· |
| | | | 主席 |
| | | | (首席财务和会计官) |
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