目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
在截至的季度期间
或者
在从 ________ 到 __________ 的过渡时期
委员会档案编号：
应用光电有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） |
（主要行政办公室地址）
(
（注册人的电话号码）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的交易名称 |
| | | |
用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
|
| 大型加速过滤器 | ☐ | | ☒ |
|
| 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | |
|
| 新兴成长型公司 | |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至 2024 年 5 月 6 日，有
应用光电有限公司
目录
| 页面 |
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| 第一部分财务信息 |
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| 第 1 项。 |
简明合并财务报表（未经审计） |
3 |
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|
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| 截至2024年3月31日（未经审计）和2023年12月31日的简明合并资产负债表 |
3 |
|
|
|
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| 截至2024年和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表（未经审计） |
4 |
|
|
|
||
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明综合收益（亏损）报表（未经审计） |
5 |
|
|
|
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| 截至2024年和2023年3月31日的三个月的简明合并股东权益报表（未经审计） |
6 |
|
|
|
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| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月简明合并现金流量表（未经审计） |
7 |
|
|
|
||
| 简明合并财务报表附注（未经审计） |
8 |
|
|
|
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| 第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
19 |
|
|
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| 第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
27 |
|
|
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| 第 4 项。 |
控制和程序 |
27 |
|
|
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| 第二部分。其他信息 |
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| 第 1 项。 |
法律诉讼 |
27 |
| 第 1A 项。 |
风险因素 |
27 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 28 |
| 第 6 项。 |
展品 |
28 |
| 签名 |
29 |
|
第一部分财务信息
第 1 项。简明合并财务报表
应用光电公司及其子公司
简明的合并资产负债表
（未经审计，以千计）
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 受限制的现金 | ||||||||
| 应收账款——贸易，扣除美元备抵后的净额和 $，分别地 | ||||||||
| 应收票据 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付所得税 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备，净额 | ||||||||
| 土地使用权，净额 | ||||||||
| 运营使用权资产 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他资产，净额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应付银行承兑汇票 | ||||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 未赚取的收入 | ||||||||
| 当前租赁负债——经营 | ||||||||
| 应付票据和长期债务的当前部分 | ||||||||
| 可转换优先票据的当前部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动租赁负债——经营 | ||||||||
| 可转换优先票据 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股； 授权股价为 $面值； 分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 普通股； 授权股价为 $面值； 和 分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合收益 | ( | ) | ||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | $ | ||||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
应用光电公司及其子公司
简明合并运营报表
（未经审计，以千计，股票和每股数据除外）
| 截至3月31日的三个月 |
||||||||
| |
2024 |
2023 |
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| 收入，净额 |
$ | $ | ||||||
| 销售商品的成本 |
||||||||
| 毛利 |
||||||||
| 运营费用 |
|
|||||||
| 研究和开发 |
||||||||
| 销售和营销 |
||||||||
| 一般和行政 |
||||||||
| 运营费用总额 |
||||||||
| 运营损失 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他收入（支出） |
|
|||||||
| 利息收入 |
||||||||
| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他费用，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他收入（支出）总额，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税前亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税支出 |
||||||||
| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 每股净亏损 |
|
|
||||||
| 基本 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 稀释 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| |
|
|
||||||
| 用于计算每股净亏损的加权平均份额： |
|
|
||||||
| 基本 |
||||||||
| 稀释 |
||||||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
应用光电公司及其子公司
综合收益（亏损）的简明合并报表
（未经审计，以千计）
| |
截至3月31日的三个月 |
|||||||
| |
2024 |
2023 |
||||||
| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 外币折算调整损失 |
( |
) | ||||||
| 综合损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
应用光电公司及其子公司
简明的股东权益合并报表
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
（未经审计，以千计，股份金额除外）
| |
|
|
|
|
累积的 |
|
|
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| |
优先股 |
普通股 |
额外 |
其他 |
|
|
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| |
数字 |
|
数字 |
|
付费 |
综合的 |
累积的 |
股东 |
||||||||||||||||||||||||
| |
的股份 |
金额 |
的股份 |
金额 |
首都 |
收益（损失） |
赤字 |
公正 |
||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票的发行，扣除预扣的员工税股票 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的公开发行，净额 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 票据持有人转换的股票 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
累积的 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| |
优先股 |
普通股 |
额外 |
其他 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||
| |
数字 |
|
数字 |
|
付费 |
综合的 |
累积的 |
股东 |
||||||||||||||||||||||||
| |
的股份 |
金额 |
的股份 |
金额 |
首都 |
收益（损失） |
赤字 |
公正 |
||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票的发行，扣除预扣的员工税股票 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的公开发行，净额 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
— | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
应用光电公司及其子公司
简明的合并现金流量表
（未经审计，以千计）
| 截至3月31日的三个月 |
||||||||
| |
2024 |
2023 |
||||||
| 经营活动： |
|
|
||||||
| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： |
|
|||||||
| 坏账补贴 |
( |
) | ||||||
| 库存储备调整 |
||||||||
| 折旧和摊销 |
||||||||
| 债务发行成本的摊销 |
||||||||
| 资产处置损失 |
||||||||
| 基于股份的薪酬 |
||||||||
| 未实现外汇（收益）损失 |
( |
) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： |
||||||||
| 应收账款，贸易 |
( |
) | ||||||
| 应收贸易票据 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 库存 |
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| 其他流动资产 |
( |
) | ||||||
| 运营使用权资产 |
||||||||
| 应付账款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应计负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 未赚取的收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 租赁责任 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于经营活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动： |
|
|||||||
| 购买不动产、厂房和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 处置设备所得收益 |
||||||||
| 设备押金和预付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 购买无形资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于投资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 筹资活动： |
|
|||||||
| 长期债务和应付票据的本金支付 |
( |
) | ||||||
| 信贷额度借款的收益 |
||||||||
| 偿还信贷额度借款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应付银行承兑汇款的收益 |
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| 应付银行承兑汇票的还款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 发行可转换优先票据的收益，扣除债务发行成本 |
( |
) | ||||||
| 融资租赁的本金支付 |
( |
) | ||||||
| 代表员工支付与股份薪酬相关的预扣税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 普通股发行的收益，净额 |
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| 净现金（已使用）/由融资活动提供 |
( |
) | ||||||
| 汇率变动对现金的影响 |
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| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露： |
||||||||
| 已支付的现金用于： |
||||||||
| 扣除资本化金额的利息 |
$ | |||||||
| 非现金投资和融资活动： |
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| 与财产和设备增设有关的应付账款净变动 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 与财产和设备增建相关的设备存款和预付款的净变动 |
$ | $ | ( |
) | ||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
应用光电公司及其子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注意 1.业务描述
业务概述
应用光电有限公司（“AOI” 或 “公司”）是特拉华州的一家公司。该公司是领先的垂直整合光纤网络产品提供商，主要用于 四网络终端市场：互联网数据中心、有线电视（“CATV”）、电信（“电信”）和光纤到户（“FTTH”）。该公司设计和制造各种不同集成水平的光通信产品，从组件、子组件和模块到成套的交钥匙设备。
该公司在美国、台湾和中国设有制造和研发设施。在美国，公司总部和位于德克萨斯州舒格兰的制造工厂主要生产激光器和激光器组件，并开展激光元件和光学模块产品的研发活动。此外，该公司在佐治亚州德卢斯设有研发设施。该公司通过其全资子公司普瑞环球国际控股有限公司（“Prime World”，在英属维尔京群岛注册成立）在中国台北和中国宁波开展业务。Prime World在台湾台北设有分支机构，主要生产收发器并开展收发器产品的研发活动。Prime World是环球科技股份有限公司（“全球”，在中华人民共和国注册成立）的母公司。通过Global，该公司主要生产某些数据中心收发器产品，包括子组件以及有线电视系统和设备，并开展有线电视和某些数据中心收发器产品的研发活动。
中期财务报表
截至本公司未经审计的简明合并财务报表2024年3月31日和2023年12月31日而对于三几个月已结束 2024年3月31日和 2023年3月31日，是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的，用于临时信息，并按照表格上的说明编制 10-Q 和规则 10-01S-条例的X根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度。根据这些规章制度，公司省略了GAAP要求的年度合并财务报表的某些信息和附注。管理层认为，除非另有说明，简明合并财务报表包含公允列报公司在报告期内的财务状况和经营业绩所必需的所有调整。年终简明资产负债表数据来自经审计的财务报表。这些简明的合并财务报表应与公司年度报告表格中包含的合并财务报表及其附注一起阅读 10-K（“年度报告”）截至财政年度 2023年12月31日。的操作结果三几个月已结束 2024年3月31日是 不必然表明整个财政年度的预期结果。所有重要的公司间账户和交易均已清除。
估算值的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响报告金额的估算和假设。实际业绩可能与合并财务报表中的估计有所不同s 和随附的注释。影响这些财务报表和附注的重要估计和假设除其他外涉及可疑账款备抵金、库存储备、长期资产减值、服务和产品保修成本、基于股份的薪酬支出、财产和设备的估计使用寿命以及税收。
注意 2.重要会计政策
曾经有 不本公司重大会计政策的变化 三几个月已结束 2024年3月31日，与其所述的重要会计政策相比2023年度报告。
最近的会计公告
有 不采用的会计声明 Q1 2024
最近的会计公告尚未通过
在2023 年 12 月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《会计准则更新》（“ASU”） 2023-09, "所得税（主题）740)：所得税披露的改进“，这要求公司披露税率对账、已缴所得税和其他所得税相关金额的分类管辖权和分类信息。本指导方针在年度期间有效2024 年 12 月 15 日，允许提前收养。此次采用预计将增强公司的合并财务报表附注。该公司目前正在评估新准则将对其财务报表和相关披露产生的影响。
在2023 年 11 月，财务会计准则委员会颁发的 ASU2023-07, "区段报告（主题）280)：对可申报分部披露的改进“，这要求公司扩大分部披露的广度和频率，以包括有关重要细分市场支出、首席运营决策者（CODM）和其他项目的更多信息，还要求临时进行年度披露。本指导方针对从之后的年度期间起生效2023 年 12 月 15 日，允许提前收养。该标准将从以下时间开始对公司生效 2024 10-K 以及之后的过渡期。公司已经评估了这项新标准，并打算在需要时遵守新的披露要求。
在2023 年 10 月，财务会计准则委员会颁发的 ASU2023-06, "回应美国证券交易委员会披露更新和简化计划的编纂修正案“，它修订了美国公认会计原则，使其包括14美国证券交易委员会法规目前要求的披露要求 S-X或法规 S-K。每项修正案将自美国证券交易委员会从SEC法规S-中删除相关披露要求之日起生效X或法规 S-K。公司已经评估了新标准，并确定它将不由于公司已经受到美国证券交易委员会相关披露要求的约束，因此对其财务报表或披露产生重大影响。
注意 3.收入确认
收入分解
收入根据产品的生产地点进行分类。有关按地域分列收入的更多信息，见附注 17,“地理信息。”
收入还按主要产品类别分类，如下所示（以千计）：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||||||
| | % 的 | % 的 | ||||||||||||||
| | 2024 | 收入 | 2023 | 收入 | ||||||||||||
| 数据中心 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 有线电视 | % | % | ||||||||||||||
| 电信 | % | % | ||||||||||||||
| FTTH | % | % | ||||||||||||||
| 其他 | % | % | ||||||||||||||
| 总收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
未赚取的收入
我们在业绩之前收到或到期的现金付款时记录未赚取的收入，包括可退还的金额。未获收入仅与微软就截至资产负债表日尚未履行或部分未履行的履约义务分配的合同价格相关的工作说明有关。截至的未赚收入余额2024年3月31日和2023年12月31日是 $
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 未赚取收入，期初 | $ | $ | ||||||
| 额外的未赚收入 | ||||||||
| 确认的收入 | ||||||||
| 未赚取的收入，期末 | $ | $ | ||||||
注意 4.租约
公司根据不可取消的经营租约为制造设施、研发办公室以及某些存储设施和公寓租赁空间。这些租约确实如此 不包含或有租金条款。该公司还根据经营租赁租赁租赁某些机械、办公设备和车辆。它的许多租赁包括租赁（例如包括租金、税款和保险成本在内的固定付款）和非租赁部分（例如公共区域或其他维护成本），这些部分被视为单一租赁组成部分，因为公司已为所有租赁选择了分组租赁和非租赁部分的实际权宜之计。其中一些租约包括 一或者根据管理层的意图和个人事实模式，对使用权（ROU）资产的租赁负债进行评估并纳入或排除在使用权（“ROU”）资产租赁负债的计算范围之外的更多续订期权。一些仓库和公寓的不可取消的租赁条款低于 一-年份，因此，公司选择了切实可行的权宜之计，将这些短期租赁从其ROU资产和租赁负债中排除。
与公司的大多数租约一样 不提供隐性利率，公司使用其增量借款利率，即在相似期限内以抵押方式借款，金额等于类似经济环境下的租赁付款所产生的利率。根据适用的租赁条款和当前的经济环境，公司采用地点方法来确定增量借款利率。
租赁费用包含在一般和管理费用项下，并且是 $
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 运营租赁费用 | $ | $ | ||||||
| 融资租赁费用 | ||||||||
| 短期租赁费用 | ||||||||
| 租赁费用总额 | $ | $ | ||||||
未来的租赁负债的到期日如下 一-年期结束2024年3月31日（以千计）：
| 财政年度： | 正在运营 | |||
| 2024 年（剩下 9 个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 年及以后 | ||||
| 租赁付款总额 | ||||
| 减去估算的利息 | ( | ) | ||
| 现值 | $ | |||
在所述期间，剩余租赁期限的加权平均值和租赁折扣率如下：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 加权平均剩余租赁期限（年）-经营租赁 | ||||||||
| 加权平均剩余租赁期限（年）-融资租赁 | — | |||||||
| 加权平均折扣率-经营租赁 | % | % | ||||||
| 加权平均贴现率-融资租赁 | % | |||||||
与租赁相关的补充现金流信息如下（以千计）：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金 | | | ||||||
| 来自经营租赁的运营现金流 | $ | $ | ||||||
| 融资租赁产生的运营现金流 | ||||||||
| 通过融资租赁为现金流融资 | $ | |||||||
注意 5.现金、现金等价物和限制性现金
下表提供了 c 的对账现金、现金等价物和 r在财务状况表中报告的限制性现金总额等于现金流量表中相同金额的总额（以千计）：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 受限制的现金 | ||||||||
| 现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | $ | ||||||
限制性现金包括关税担保存款、中国政府补贴基金以及与某些信贷额度相关的补偿性余额。截至2024年3月31日和 2023年12月31日，有 $
注意 6.每股收益（亏损）
每股基本净亏损是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后的每股净亏损是使用该期间未偿还的股票期权、限制性股票单位和优先可转换票据中普通股的加权平均数计算得出的。在出现净亏损的时期，稀释股票通常会变为反稀释股票。因此，每股基本亏损和摊薄亏损是相同的。
下表列出了所示时期内每股基本亏损和摊薄后净亏损的计算结果（以千计）：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 分子： | | | ||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母： | | | ||||||
| 用于计算每股净亏损的加权平均份额 | | | ||||||
| 基本 | ||||||||
| 稀释 | ||||||||
| 每股净亏损 | | | ||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
以下可能具有稀释作用的证券被排除在摊薄后的每股净亏损之外，因为它们的影响本来是反稀释的（以千计）：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 员工股票期权 | ||||||||
| 限制性库存单位 | ||||||||
| 可转换优先票据的股份 | ||||||||
| 反稀释股票总额 | ||||||||
注意 7.库存
扣除库存减记后的存货包括以下所示期间的库存（以千计）：
| | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 在制工作和子装配 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 库存备抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存总额 | $ | $ | ||||||
对于 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023, 存货开支的库存储备调整数为美元
对于三几个月结束了 2024年3月31日 和 2023, 与报废, 停产产品和受损库存有关的直接库存注销额为美元
注意 8.不动产、厂房和设备
在所述期间，财产、厂房和设备包括以下各项（以千计）：
| | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 土地改善 | $ | $ | ||||||
| 建筑物和装修 | ||||||||
| 机械和设备 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 计算机设备和软件 | ||||||||
| 运输设备 | ||||||||
| | ||||||||
| 减去累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备总额，净额 | $ | $ | ||||||
对于 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023，不动产、厂房和设备的折旧费用as $
截至 2024年3月31日, 该公司得出结论，如ASC所述，其持续亏损历史构成触发事件 360-10-35-21,财产、厂房和设备。公司进行了可收回性测试，得出的结论是，未来的未贴现现金流超过了公司长期资产的账面金额，因此 不减值费用已记录在案。
注意 9.无形资产，净额
在所述期间（以千计），无形资产包括以下各项：
| 2024年3月31日 | ||||||||||||
| | 格罗斯 | 累积的 | 无形的 | |||||||||
| | 金额 | 摊还 | 资产，净额 | |||||||||
| 专利 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商标 | ( | ) | ||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 2023年12月31日 | ||||||||||||
| | 格罗斯 | 累积的 | 无形的 | |||||||||
| | 金额 | 摊还 | 资产，净额 | |||||||||
| 专利 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商标 | ( | ) | ||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
对于 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023，包括运营报表中一般和管理费用在内的无形资产摊销费用为美元
开启 2024年3月31日，未来无形资产的未来摊销费用 一每年的期限估计为（以千计）：
| 2024 年（剩余 9 个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 年及以后 | ||||
| $ |
注意 10.金融工具的公允价值
由于这些工具的到期日较短，现金和现金等价物、限制性现金、应收账款、预付费用、应收票据和其他流动资产、应付账款、应计费用、应付银行承兑汇票和其他流动负债的账面价值金额接近公允价值。该公司认为，每个期末的有效利率代表类似借款的当前市场利率。
可转换优先票据的公允价值仅用于披露目的。截至目前，我们的可转换优先票据的公允价值和账面金额2024年3月31日是 $
注意 11.应付票据和长期债务
所示期限的应付票据和长期债务包括以下各项（以千计）：
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 向中国银行提供的循环信贷额度，最高可达美元百万加元利息来自 % 至 %，成熟 | $ | $ | ||||||
| 向中国银行提供的信贷额度，最高可达美元百万加上利息 %，成熟 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减少当前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非流动部分 | $ | $ | ||||||
| 应付银行承兑汇票 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 向供应商发放的利率为零的银行承兑汇票 |
|
| ||||||
长期债务的当前部分是指期限内的应付金额 一资产负债表日期的年份 2024年3月31日.
未来长期债务的到期日如下 一-年期结束2024年3月31日（以千计）：
| 一年之内 | $ | |||
| 超过一年 | ||||
| 未缴总额 | $ |
开启 2019年5月24日， 该公司的中国子公司环球签订了一份 -年度循环信贷额度协议，总计
开启 2022年6月7日， 该公司的中国子公司环球与位于中国宁波市的中国浙商银行（“CZB”）签订了一份担保协议，内容是 -年度信贷额度协议，总计
截至2024年3月31日和 2023年12月31日，该公司有 $
截至2024年3月31日和 2023年12月31日，那里 是 $
注意 12.可转换优先票据
开启2019 年 3 月 5 日，公司发行了美元
这个2026票据是根据契约发行的，日期为2023 年 12 月 5 日，（“契约”），公司与作为受托人的北卡罗来纳州Computershare信托公司签订的。这个2026票据的利率为5.250%每年并每半年支付拖欠利息6 月 15 日和12 月 15 日每年，从2024 年 6 月 15 日。这个2026备注到期了2026年12月15日，除非根据其条款提前转换、兑换或回购。
下表列出了账面价值2026所示期间的备注（以千计）：
| 3月31日 |
十二月三十一日 |
|||||||
| |
2024 |
2023 |
||||||
| 校长 |
$ | $ | ||||||
| 未摊销的债务发行成本 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 净账面金额 |
$ | $ | ||||||
的转换率2026注意事项是
目前有不的担保人2026注意事项，但是2026如果成立任何此类子公司，公司未来的某些国内子公司将在优先和无担保的基础上对票据进行全额无条件的担保。这个2026票据是公司的优先无抵押债务，在支付权上与现有和未来的优先无抵押债务、优先受付权优先于公司现有和未来债务（明确从属于公司现有和未来债务）相同2026票据实际上从属于公司现有和未来的有担保债务，但以担保该债务的抵押品的价值为限。每位未来担保人的票据担保（定义见契约）（如有）将是该担保人的优先无担保债务，其支付权与现有和未来的优先债务、无抵押债务、对该未来担保人现有和未来债务的优先付款权相同，该担保人明确附属于担保人的现有和未来债务2026以担保该债务的抵押品的价值为限，附注并实际上从属于该未来担保人的现有和未来的有担保债务。
该契约包含契约，这些契约限制了公司和子公司在以下方面的能力：（i）承担或担保额外债务或发行取消资格的股票；（ii）设立或产生留置权。
这个2026票据可随时全部或部分兑换（受契约中描述的某些限制），由公司选择在任何时候、不时、在当天或之后兑换2024 年 12 月 15 日然后或之前第 40到期日前的预定交易日，现金赎回价格等于到期日本金2026截至赎回日期（但不包括赎回日）的票据，加上应计和未付利息（如果有），但前提是公司上次公布的普通股每股销售价格超过
此外，2026票据可随时全部或部分兑换，由公司选择在赎回当天或之前，不时地第 40到期日前的预定交易日，现金赎回价格等于到期日本金2026待赎回的票据，加上截至但不包括赎回日的应计利息和未付利息（如果有）（受持有人的权利约束）2026如果公司完成了（的 “特定资产剥离”），则截至营业结束时的票据，以在相应的利息支付日收到相关利息支付）x) 一或更多位于中华人民共和国的制造设施和/或（y）位于中华人民共和国的与公司的收发器业务和多通道光学子组装产品（或任何实质性相关的资产）有关的重要资产，以现金向本公司支付的总对价不小于等值的美元
要求赎回任何可转换票据都将构成该可转换票据的 “整体根本性变化”（定义见契约），在这种情况下，如果在要求赎回后进行转换，则适用于该可转换票据转换的转换率将在某些情况下提高。
此外，如果特定资产剥离完成，则每位持有者2026票据将有权要求公司回购其2026公司选择的日期（必须是工作日）的现金票据不超过35,不小于20,我们发送相关特定资产剥离通知后的几个工作日。为此类回购而投标的票据的回购价格将等于该票据的本金2026截至回购日期（但不包括回购日）待回购的票据，加上应计和未付利息（如果有）（受回购日持有人的权利约束）2026截至记录日期营业结束时的票据（在相应的利息支付日收到相关利息支付）。
此外，如果公司发生契约中所述的根本性变化，则持有该契约的持有人2026注意事项可能要求公司以现金回购其全部或部分股份2026回购价格等于的票据
此外，2026票据受惯例违约事件的影响。没有提供偿债资金用于2026注意事项。
根据ASC中的指导方针815-40,在实体自有股权合约中，公司评估了是否需要将票据的转换功能与作为独立金融工具的主持工具分开。在 ASC 下815-40,要符合股票分类（或非分支，如果是嵌入式）的资格，该工具（或嵌入式功能）必须两者兼而有之（1) 与发行人自有股票挂钩以及 (2）符合股票分类指南的要求。根据该公司的分析，确定转换期权与自有股票挂钩，也符合ASC中包含的所有股票分类标准815-40-25-7和815-40-25-10.因此，转换选项是不需要从东道工具中分离出来，将其作为独立的金融工具。由于转换功能符合衍生品会计的股票范围例外情况，因此公司随后评估了是否需要根据ASC将转换功能单独列为股票组成部分470-20,带有转换和其他期权的债务。公司决定，票据应全部记作负债。
该公司的支出约为 $
下表列出了与以下内容相关的利息支出信息 2024注意事项和 2026备注（以千计）：
| 截至3月31日的三个月 |
||||||||
| |
2024 |
2023 |
||||||
| 合同利息支出 |
$ | |||||||
| 债务发行成本的摊销 |
||||||||
| 总利息成本 |
$ | |||||||
| 有效利率 |
% | % | ||||||
注意 13.应计负债
所述期间的应计负债包括以下各项（以千计）：
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 应计工资单 | $ | $ | ||||||
| 应计员工福利 | ||||||||
| 应计州和地方税 | ||||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 应计运费和关税费用 | ||||||||
| 预付款 | ||||||||
| 应计佣金支出 | ||||||||
| 应计的专业费用 | ||||||||
| 应计产品保修 | ||||||||
| 应计其他 | ||||||||
| 应计负债总额 | $ | $ | ||||||
注意 14.其他收入和支出
所示期间的其他收入和（支出）包括以下各项（以千计）：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 外汇交易损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 政府补贴收入 | ||||||||
| 其他非营业收益 | ||||||||
| 处置资产的收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出）总额，净额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
注意 15.基于股份的薪酬
股权计划
公司董事会和股东批准了以下股权计划：
| ● | 这 2013股权激励计划 ("2013计划”） |
| ● | 这 2021股权激励计划 ("2021计划”） | |
| ● | 这 2023股权激励计划（“激励计划”） |
公司向员工、顾问和非雇员董事发行股票期权、限制性股票奖励（“RSA”）和限制性股票单位（“RSU”）。股票期权奖励通常位于 -一年期限，最长期限为 年份。根据这些计划授予的股票期权的行使价等于授予之日的公允市场价值。非合格和激励性股票期权、RSA 和 RSU 可能 从这些计划中获得资助。在公司首次公开募股之前 2013 年 9 月， 公司股票的公允市场价值历来是由董事会决定的，并且不时在董事会的协助下确定 第三-派对估值专家。
股票期权
根据以下规定，已向公司的员工授予期权 2013计划并通常可以行使
以下是期权活动摘要：
| | | 加权 | | 加权 | | |||||||||||||||||||
| | | 加权 | 平均值 | | 平均值 | | ||||||||||||||||||
| | | 平均值 | 股票价格 | 加权 | 剩余的 | 聚合 | ||||||||||||||||||
| | 的数量 | 运动 | 在日期 | 平均值 | 合同的 | 固有的 | ||||||||||||||||||
| | 股份 | 价格 | 运动 | 公允价值 | 生活 | 价值 | ||||||||||||||||||
| | （以千计，价格数据和合同期除外） | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | $ | — | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 已锻炼 | — | |||||||||||||||||||||||
| 被没收 | ( | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 杰出，2024 年 3 月 31 日 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 可行使，2024 年 3 月 31 日 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 已归属，预计将归属 | — | — | ||||||||||||||||||||||
截至 2024年3月31日，有
基于绩效的激励
作为我们长期股权薪酬计划的一部分，公司批准向高级管理人员发放限制性绩效股票单位（“PSU”），从 2021 年 6 月。 最终将发行以结算授予的PSU的普通股数量介于
以下是 PSU 活动的摘要：
| | 加权 | | | |||||||||||||
| | | 平均份额 | 加权 | 聚合 | ||||||||||||
| | 的数量 | 当日价格 | 平均公平 | 固有的 | ||||||||||||
| | 股份 | 发布日期 | 价值 | 价值 | ||||||||||||
| | （以千计，价格数据除外） | |||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | — | $ | $ | |||||||||||||
| 已授予 | — | |||||||||||||||
| 已发布 | ||||||||||||||||
| 已取消/已没收 | — | |||||||||||||||
| 杰出，2024 年 3 月 31 日 | — | |||||||||||||||
| 已归属，预计将归属 | — | $ | $ | |||||||||||||
截至 2024年3月31日，有 $
限制性股票单位
以下是 RSU 活动的摘要：
| | 加权 | | | |||||||||||||
| | | 平均份额 | 加权 | 聚合 | ||||||||||||
| | 的数量 | 当日价格 | 平均公平 | 固有的 | ||||||||||||
| | 股份 | 发布日期 | 价值 | 价值 | ||||||||||||
| | （以千计，价格数据除外） | |||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | — | $ | $ | |||||||||||||
| 已授予 | — | |||||||||||||||
| 已发布 | ( | ) | ||||||||||||||
| 已取消/已没收 | ( | ) | — | |||||||||||||
| 杰出，2024 年 3 月 31 日 | — | |||||||||||||||
| 已归属，预计将归属 | — | $ | $ | |||||||||||||
截至 2024年3月31日，有 $
基于股份的薪酬
在指定期限内确认的基于员工股份的薪酬支出（以千计）：
| 三个月已结束 | ||||||||
| | 3月31日 | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 基于股份的薪酬-按支出类型划分 | | | ||||||
| 销售商品的成本 | $ | $ | ||||||
| 研究和开发 | ||||||||
| 销售和营销 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 基于股份的薪酬支出总额 | $ | $ | ||||||
注意 16.所得税
对于 三几个月已结束 2024年3月31日 和 2023，有效税率不同于联邦法定税率
公司持续监控和评估其税收协议的可实现性，包括分析未来应纳税所得额、扭转现有应纳税临时差异和税收筹划策略等因素。在评估估值补贴的需求时，公司使用 “更有可能” 的方法考虑了与递延所得税资产变现可能性相关的正面和负面证据 不是”标准。在进行这种评估时，更加重视可以客观核实的证据，包括最近的累积损失。根据公司对这些证据的审查，管理层确定，公司所有递延所得税净资产的全额估值补贴为2024年3月31日是适当的。
注意 17.地理信息
该公司在以下地区运营
下表按地理区域列出了公司的收入和资产信息。收入根据产品的生产地点进行分类。下表中的长期资产包括不动产, 厂房, 设备,土地使用权、使用权资产和无形资产（以千计）：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 收入： | | | ||||||
| 美国 | $ | $ | ||||||
| 台湾 | ||||||||
| 中国 | ||||||||
| | $ | $ | ||||||
| | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 长期资产： | | | ||||||
| 美国 | $ | $ | ||||||
| 台湾 | ||||||||
| 中国 | ||||||||
| | $ | $ | ||||||
注意 18.突发事件
诉讼
概述
本公司不时地 可能 受正常业务过程中出现的法律诉讼和诉讼的约束，包括，但是 不仅限于查询、调查、审计和其他监管程序，如下所述。当公司认为既有可能发生负债又可以合理估计金额时，公司会记录损失准备金。
除非另有披露，否则公司无法估计下述法律诉讼可能造成的损失或损失范围。
雨涵光电科技（上海）有限公司提起仲裁
开启 2023 年 9 月 12 日， 本公司就买卖将在中华人民共和国香港特别行政区成立的新公司的某些协议（“购买协议”）发出了终止通知，该协议的日期为 2022年9月15日， 与普瑞环球控股有限公司（“卖方”）和雨涵光电科技（上海）有限公司（“买方”）合作，根据该协议，卖方将剥离其位于中华人民共和国的制造设施以及与收发器业务和互联网数据中心、FTTH和电信市场的多通道光学子组装产品相关的某些资产。根据购买协议的条款，终止是由于买方未能履行其在购买协议下的某些实质性义务所致。在终止购买协议时，我们还主张有权向买方收回分手费。开启 2023年12月22日， 买方在香港向香港国际仲裁中心（“HKIAC”）申请仲裁，质疑我们的终止通知的有效性，并就购买协议中设想的交易寻求具体履行。无论如何，如果香港国际仲裁中心批准了具体履约，则购买协议所考虑的交易在完成之前仍需得到美国外国投资委员会的批准。开启 2024 年 1 月 22 日， 该公司作出了回应，基本上否认了买方的指控，并提出反诉，要求追回分手费。该公司打算对此事进行有力辩护。该公司是 不能够确定本次争议的结果或本公司因该事项而遭受损失或追回的可能性或金额（如果有）。香港国际仲裁中心法庭发布了一项程序令 2024 年 4 月 17 日 将举证听证会定为举行 2025 年 9 月。
其他突发事件
开启2021年8月9日，公司收到了来自德克萨斯州审计长办公室（“主计长”）的税务审计结果通知（“通知”），该通知涉及以下财政年度2016和2019,告知公司主计长认为公司做到了不有资格获得各种研发购买的某些销售和使用税豁免，因此，公司应缴纳金额约为美元的销售和使用税
注意 19.后续活动
没有。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
您应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本截至2024年3月31日的10-Q表季度报告其他地方的合并财务报表和随附附注，以及我们的年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注以及管理层对截至2023年12月31日财年的财务状况和经营业绩的讨论和分析。除非另有说明或上下文另有要求，否则所提及的 “应用光电子”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 均指应用光电公司及其子公司。
本10-Q表季度报告包含涉及风险和不确定性的 “前瞻性陈述”，以及假设，如果这些陈述从未实现或被证明不正确，可能会导致我们的业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异。根据经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条的定义，本季度报告中包含的非纯粹历史陈述是前瞻性陈述。诸如 “相信”、“可能”、“估计”、“继续”、“预测”、“打算”、“应该”、“可以”、“目标”、“寻求”、“瞄准”、“相信”、“预测”、“思考”、“目标”、“乐观”、“新”、“目标”、“战略”、“潜力”、“很可能”、“将”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会”、“会” “期望”、“计划”、“项目”、“许可” 或其他表示未来事件或结果不确定性的类似表述旨在识别前瞻性陈述。
我们的这些前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件以及行业和财务趋势的预期和预测，我们认为这些事件可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略和财务需求。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他重要因素的影响，这些因素可能导致实际结果和事件发生时间与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于 “第二部分——第1A项” 中确定的因素。风险因素” 如下所示，以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的因素，包括我们截至2023年12月31日止年度的10-K表报告和随后的10-Q表季度报告。此外，此类前瞻性陈述仅代表截至本季度报告发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述以反映本季度报告发布之日之后的事件或情况。
概述
我们是一家领先的垂直整合光纤网络产品提供商。我们的目标是四个网络终端市场：互联网数据中心、有线电视（“CATV”）、电信（“电信”）和光纤到户（“FTTH”）。我们设计和制造一系列不同集成水平的光通信产品，从组件、子组件和模块到完整的交钥匙设备。在为客户设计产品时，我们通常从激光器和激光元件的基本构件开始。根据这些基础产品，我们设计和制造了各种各样的产品以满足客户的需求和规格，这些产品因其最终市场、预期用途和集成水平而彼此不同。我们主要关注互联网数据中心、有线电视、电信和光纤到户市场中性能更高的细分市场，这些细分市场对更快的连接和创新的要求越来越高。
我们瞄准的四个终端市场都是由网络连接设备、视频流量、云计算和在线社交网络增长推动的巨大带宽需求推动的。在互联网数据中心市场中，我们受益于越来越多地使用大容量的光纤网络技术来替代较旧、速度较低的光学互连，尤其是在速度达到800 Gbps及以上的情况下，以及向开放互联网数据中心架构的转变以及领先的互联网公司越来越多地使用内部设备设计。在有线电视市场中，我们受益于许多持续的趋势，包括有线电视服务提供商向更高带宽的网络转移，尤其是MSO希望增加向客户提供的回程路径带宽。在光纤到户市场，我们受益于电信服务提供商之间的持续PON部署和系统更新。在电信市场，我们受益于电信网络运营商部署的新型高速光纤网络，包括5G网络。
我们的垂直整合制造模式为我们提供了多种优势，包括快速的产品开发、对客户要求的快速响应以及对产品质量和制造成本的更好控制。我们使用专有的分子束外延技术（MBE）和金属有机化学气相沉积（MOCVD）替代工艺来设计、制造和集成自己的模拟和数字激光器，用于制造激光器。我们认为，这两种工艺的使用以及我们对如何将这些工艺与其他工艺相结合以制造激光器的知识在我们的行业中是独一无二的。我们制造产品中使用的大多数激光芯片和光学组件。我们制造的激光器经过了广泛的测试，可以长期可靠地运行，而且我们的设备通常对温度和湿度的变化具有很强的耐受性，因此非常适合网络设备通常安装在室外的 CATV、FTTH 和 5G 电信市场。我们所有的激光芯片都是在我们位于德克萨斯州舒格兰的工厂生产的。我们认为，与许多竞争对手相比，我们在国内生产这些设备的能力使我们具有竞争优势，因为我们相信我们的许多客户更愿意从具有国内制造能力的供应商那里采购关键组件。
我们有三个生产基地：德克萨斯州舒格兰、中国宁波和台湾台北。我们的研发职能部门通常与我们的制造基地合作，我们在佐治亚州德卢斯还有一个额外的研发设施。在我们的舒格兰工厂中，我们制造激光芯片（利用我们的 MBE 和 MOCVD 工艺）、组件和组件。这些组件由我们的其他制造工厂用于制造组件，或作为模块出售给第三方。我们仅在激光设计团队所在的舒格兰工厂内制造激光芯片。我们在台湾的工厂生产光学组件，例如我们的蝶形激光器，它们包含激光芯片、子组件和在舒格兰工厂内制造的组件。此外，我们在台湾的工厂为互联网数据中心、电信、FTTH和其他市场制造收发器。在我们的中国工厂中，我们利用较低的劳动力成本，制造某些劳动密集型组件和光学设备系统，例如用于有线电视发射机（前端）、CATV户外设备（节点）和互联网数据中心市场的光学组件和收发器。每个制造工厂都对其制造的组件、模块或子系统进行测试，并且每个工厂都经过认证 ISO 9001:2015。我们在中国宁波、台湾台北和德克萨斯州舒格兰的工厂均已通过 ISO 14001:2015 认证。
我们的业务依赖于赢得竞争性投标选择流程，以开发用于客户产品的组件、系统和设备。这些选择过程通常很漫长，因此，我们的销售周期将根据所需的定制级别、所服务的市场、设计中标的是现有客户还是新客户，以及我们在客户产品中设计的解决方案是我们的第一代还是下一代产品而有所不同。我们与任何客户没有任何长期购买承诺（超过一年），他们中的大多数是根据采购订单购买我们的产品。但是，一旦将我们的一种解决方案纳入客户的设计中，我们认为，由于与重新设计产品或替代替代解决方案相关的时间和费用，我们很可能会在该产品的整个生命周期中继续为该设计购买我们的解决方案。
我们的主要行政办公室位于德克萨斯州舒格兰杰西·皮特尔大道13139号，77478，我们的电话号码是 (281) 295-1800。
终止与雨涵光电科技（上海）有限公司的剥离协议
2022年9月15日，公司和普瑞环球控股有限公司（“卖方”）与雨涵光电科技（上海）有限公司（“买方”）签订了购买协议，以出售中华人民共和国的制造设施以及与其收发器业务和多通道光学子组装产品相关的某些资产。2023年9月12日，由于买方未能履行其在购买协议下的某些重大义务，我们向买方发出了终止购买协议的终止通知，要求其终止购买协议。在这样做的过程中，我们还主张了向买方收回分手费的权利。2023年12月22日，买方在香港向香港国际仲裁中心申请仲裁，对我们的终止通知的有效性提出异议，并要求具体履行购买协议所设想的交易，无论如何，该协议仍需获得监管部门的批准。我们于2024年1月22日提交了回应，基本上否认了买方的指控并提出了某些反诉。香港国际仲裁中心法庭于2024年4月17日发布了一项程序令，将证据听证会定于2025年9月举行。尽管我们认为买方的索赔没有法律依据，但我们无法确定此争议的结果，也无法确定我们因此而遭受损失或追回的可能性或金额（如果有）。
运营结果
下表列出了我们在所列期间的合并经营业绩以及占这些时期收入的百分比（以千计，百分比除外）：
| 截至3月31日的三个月 |
||||||||||||||||
| |
||||||||||||||||
| |
2024 |
2023 |
||||||||||||||
| 收入，净额 |
$ | 40,673 | 100.0 | % | $ | 53,030 | 100.0 | % | ||||||||
| 销售商品的成本 |
33,082 | 81.3 | % | 43,786 | 82.6 | % | ||||||||||
| 毛利 |
7,591 | 18.7 | % | 9,244 | 17.4 | % | ||||||||||
| 运营费用 |
|
|
||||||||||||||
| 研究和开发 |
11,712 | 28.8 | % | 8,536 | 16.1 | % | ||||||||||
| 销售和营销 |
3,798 | 9.3 | % | 2,327 | 4.4 | % | ||||||||||
| 一般和行政 |
13,727 | 33.8 | % | 12,548 | 23.7 | % | ||||||||||
| 运营费用总额 |
29,237 | 71.9 | % | 23,411 | 44.2 | % | ||||||||||
| 运营损失 |
(21,646 | ) | (53.2 | )% | (14,167 | ) | (26.7 | )% | ||||||||
| 其他收入（支出） |
|
|
||||||||||||||
| 利息收入 |
260 | 0.6 | % | 33 | 0.1 | % | ||||||||||
| 利息支出 |
(1,676 | ) | (4.1 | )% | (2,137 | ) | (4.0 | )% | ||||||||
| 其他收入，净额 |
(108 | ) | (0.3 | )% | (21 | ) | — | % | ||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 |
(1,524 | ) | (3.8 | )% | (2,125 | ) | (4.1 | )% | ||||||||
| 所得税前亏损 |
(23,170 | ) | (57.0 | )% | (16,292 | ) | (30.8 | )% | ||||||||
| 所得税支出 |
— | — | % | — | — | % | ||||||||||
| 净亏损 |
$ | (23,170 | ) | (57.0 | )% | $ | (16,292 | ) | (30.8 | )% | ||||||
财务业绩比较
收入
我们通过向互联网数据中心、有线电视、电信、FTTH和其他市场的设备提供商和网络运营商出售产品来创造收入。我们的收入中有很大一部分来自前十名客户，我们预计在可预见的将来我们将继续这样做。以下图表提供了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中我们所服务的每个市场的收入贡献（以千计，百分比除外）：
| 截至3月31日的三个月 |
改变 |
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% 的 |
% 的 |
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2024 |
收入 |
2023 |
收入 |
金额 |
% | ||||||||||||||||||
| 数据中心 |
$ | 28,986 | 71.3 | % | $ | 20,353 | 38.4 | % | $ | 8,633 | 42.4 | % | ||||||||||||
| 有线电视 |
8,736 | 21.5 | % | 27,779 | 52.4 | % | (19,043 | ) | (68.6 | )% | ||||||||||||||
| 电信 |
2,269 | 5.5 | % | 3,707 | 7.0 | % | (1,438 | ) | (38.8 | )% | ||||||||||||||
| FTTH |
— | — | % | 2 | — | % | (2 | ) | — | % | ||||||||||||||
| 其他 |
682 | 1.7 | % | 1,189 | 2.2 | % | (507 | ) | (42.6 | )% | ||||||||||||||
| 总收入 |
$ | 40,673 | 100.0 | % | $ | 53,030 | 100.0 | % | $ | (12,357 | ) | (23.3 | )% | |||||||||||
截至三个月的收入变化2024 年和 2023 年 3 月 31 日是主要是由于主要数据中心客户的强劲需求，但部分被有线电视客户的疲软需求所抵消。截至2024年3月31日的3个月中，有线电视需求低于去年同期水平，这主要是由于从符合有线电视数据服务接口规范（DOCSIS）3.1版的老一代产品向更新的DOCSIS 4.0标准的技术过渡尚待完成。由于即将从旧标准过渡到新标准，买家减少了购买旧产品的订单，反而减少了此类产品的库存。
我们已经开始看到来自多个大客户的400G数据中心产品的订单增加。 根据客户的预测，我们预计到2024年底，对这些产品的需求将增加。 我们与微软签订了供应协议，以设计某些数据中心产品，并建立供应链，以制造、组装、销售和运送货物，并将其运送给他们或授权的采购实体。协议的初始期限为五年，除非提前终止，否则会自动续订。
在截至的三个月中 2024 年和 2023 年 3 月 31 日，我们的前十名客户分别占我们收入的92％和93％。我们认为，多元化客户群对于我们未来的成功至关重要，因为对少数关键客户的依赖使我们预测未来业绩的能力取决于我们从这些关键客户那里获得的预测的准确性。我们将继续优先考虑新客户的获取和多样化收入来源的增长。
商品销售成本和毛利率
| 截至3月31日的三个月 |
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2024 |
2023 |
改变 |
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% 的 |
% 的 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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（以千计，百分比除外） |
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| 销售商品的成本 |
$ | 33,082 | 81.3 | % | $ | 43,786 | 82.6 | % | $ | (10,704 | ) | (24.4 | )% | |||||||||||
| 毛利率 |
7,591 | 18.7 | % | 9,244 | 17.4 | % | (1,653 | ) | (17.9 | )% | ||||||||||||||
截至三个月的销售成本下降了1,070万美元，下降了24.4％2024年3月31日与截至的三个月相比 2023年3月31日，主要是由于第一季度的销售减少，但被库存注销费用的减少和库存储备费用的减少所抵消.
截至三个月的毛利减少了170万美元2024年3月31日与截至的三个月相比 2023年3月31日，主要是由于减少有线电视业务的销售额，由减少的COGS费用所抵消。由于销售混合，截至2024年3月31日的三个月的毛利率接近截至2023年3月31日的三个月。
运营费用
| 截至3月31日的三个月 |
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2024 |
2023 |
改变 |
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% 的 |
|
% 的 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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| |
（以千计，百分比除外） |
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| 研究和开发 |
$ | 11,712 | 28.8 | % | $ | 8,536 | 16.1 | % | $ | 3,176 | 37.2 | % | ||||||||||||
| 销售和营销 |
3,798 | 9.3 | % | 2,327 | 4.4 | % | 1,471 | 63.2 | % | |||||||||||||||
| 一般和行政 |
13,727 | 33.8 | % | 12,548 | 23.7 | % | 1,179 | 9.4 | % | |||||||||||||||
| 运营费用总额 |
$ | 29,237 | 71.9 | % | $ | 23,411 | 44.2 | % | $ | 5,826 | 24.9 | % | ||||||||||||
研发费用
截至三个月的研发费用增加了320万美元，增长了37.2％2024年3月31日与截至的三个月相比 2023年3月31日. 增长主要是由于 招聘研发工程师的人事相关费用增加，与研发相关的项目成本增加，正在进行的研发项目的研发咨询费用增加。
销售和营销费用
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的销售和营销费用增加了150万美元，增长了63.2％。增长主要是 由于量子带宽产品的业务开发工作和更高的运费。
一般和管理费用
截至三个月的一般和管理费用增加了120万美元，增长了9.4％2024年3月31日与截至的三个月相比 2023年3月31日。这一增长主要是由于更高的律师费和更高的基于股份的薪酬支出。
其他收入（支出），净额
| 截至3月31日的三个月 |
改变 |
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2024 |
2023 |
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| |
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% 的 |
% 的 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% | ||||||||||||||||||
| |
（以千计，百分比除外） |
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| 利息收入 |
$ | 260 | 0.6 | % | $ | 33 | 0.1 | % | $ | 227 | 688.3 | % | ||||||||||||
| 利息支出 |
(1,676 | ) | (4.1 | )% | (2,137 | ) | (4.0 | )% | 461 | (21.6 | )% | |||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 |
(108 | ) | (0.3 | )% | (21 | ) | -— | % | (87 | ) | 405.7 | % | ||||||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 |
$ | (1,524 | ) | (3.8 | )% | $ | (2,125 | ) | (3.9 | )% | 601 | (28.3 | )% | |||||||||||
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的利息收入增加了20万美元，增长了690％。增长是由于 2024 年第一季度储蓄余额增加，储蓄账户利率提高.
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的利息支出减少了50万美元，下降了21.6％。下降是由于 2023 年 11 月终止企业所得税贷款。
在截至的三个月中，其他支出增加了87万美元，增长了400％2024年3月31日与截至的三个月相比 2023年3月31日.这种增长主要是 这是由于本季度用于抵消开支的政府补贴减少了。
所得税福利（准备金）
公司三个月的有效税率 2024 年和 2023 年 3 月 31 日结束是 0%。T实际税率与21％的联邦法定税率有所不同，这主要是由于联邦、州、台湾和中国递延所得税资产（“DTA”）的估值补贴的变化。
2022年8月9日，颁布了《为半导体生产创造有用的激励措施法》（“CHIPS法案”）。该法案的规定包括各种联邦补助金、税收抵免和在美国投资的激励措施。2022年8月16日，《减少通货膨胀法》（“IRA”）也签署成为法律。除其他规定外，IRA对2022年12月31日之后的纳税年度征收15％的企业替代性最低税（“企业AMT”），对2022年12月31日之后的公司股票回购征收1％的消费税，并提供税收优惠以促进各种节能举措。就我们投资扩大德克萨斯州半导体制造工厂的制造范围而言，我们认为《CHIPS法案》将为某些设备和设施的升级提供可退还的税收抵免。在截至2024年3月31日的三个月中，我们没有进行大量此类投资，但我们打算继续评估未来的投资，以确定是否适用CHIPS法案的税收抵免条款。
综合损失
| 截至3月31日的三个月 |
|
|
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| |
2024 |
2023 |
改变 |
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% 的 |
% 的 |
|
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| |
金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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（以千计，百分比除外） |
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| 净亏损 |
$ | (23,170 | ) | (57.0 | )% | $ | (16,292 | ) | (30.7 | )% | (6,878 | ) | 42.2 | % | ||||||||||
| 外币折算调整损失 |
(1,665 | ) | (4.1 | )% | 1,640 | (3.1 | )% | (3,305 | ) | (201.5 | )% | |||||||||||||
| 综合损失 |
$ | (24,835 | ) | (61.1 | )% | $ | (14,652 | ) | (27.6 | )% | (10,183 | ) | 69.5 | % | ||||||||||
截至三个月的综合亏损增加了1,020万美元，增长了69.5％2024年3月31日与截至的三个月相比 2023年3月31日，主要是由于净亏损增加了690万美元，非美元本位货币业务的外币折算调整亏损增加了330万美元。
公司运营的本位币通常是适用的当地货币。因此，本位币为美元以外的公司的资产和负债按报告期末适用的汇率折算成美元，从而纳入合并财务报表。折算收益或亏损累计为合并股东权益报表中的其他综合收益（亏损），也包含在综合亏损中。
流动性和资本资源
截至 2024 年 3 月 31 日，我们有d 2940万美元 我们所有贷款协议中未使用的借款能力。截至2024年3月31日，我们的现金、现金等价物和限制性现金总额d 1,740万美元。 持有的现金和现金等价物用于营运资金，主要投资于货币市场或定期存款基金。我们不以交易或投机为目的进行投资。
自动柜员机产品
2023年1月5日，公司向美国证券交易委员会提交了S-3表格的注册声明，该声明于2023年3月21日宣布生效，其中规定由我们自行决定不时公开发行和出售公司的某些证券，总额不超过1.85亿美元。
2024年3月13日，我们与Raymond James & Associates（“销售代理”）签订了股权分配协议（“协议”），根据该协议，公司可以通过销售代理不时发行和出售面值每股0.001美元的公司普通股（“股票”），总发行价不超过2500万美元（“自动柜员机发行”）。配售通知交付后，根据协议的条款和条件，股票的销售（如果有）将通过销售代理进行，这些交易被视为经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第415条定义的 “市场上” 发行，包括通过纳斯达克全球市场（公司普通股的主要交易市场）在任何其他地方进行的销售向做市商或通过做市商出售公司普通股的现有交易市场，或经其他同意公司和销售代理。在配售通知中，公司将指定通过销售代理出售的最大股票数量、要求出售的期限、出售股票的最低价格以及对任何一天内可以出售的股票数量的任何限制。在遵守协议条款和条件的前提下，销售代理将尽其商业上合理的努力代表公司出售股票，最高金额不超过配售通知中规定的指定金额。根据协议，公司没有义务出售任何股份，并且可以随时暂停协议下股份的要约和出售。
该协议规定，销售代理将有权不时获得不超过通过销售代理出售的股票总销售价格的2％的补偿。公司还同意向销售代理人偿还与根据州蓝天法注册股票以及向金融业监管局公司提交和批准发行相关的某些特定费用，总额不超过10,000美元，以及产生的任何相关申请费。此外，如果协议在某些情况下终止，并且公司未能按照协议的规定出售最低金额的股份，则公司同意向销售代理偿还合理的自付费用，包括销售代理产生的合理的律师费用和支出，总额最高为30,000美元。公司同意赔偿销售代理的某些负债，包括《证券法》规定的债务，或缴纳销售代理因任何此类负债而可能需要支付的款项。
截至2024年3月31日，我们已经出售了约270,000股公司普通股，根据当前的自动柜员机发行，总发行价约为400万美元。
通过自动柜员机发行出售的普通股的详细信息如下（以千股为单位，股票和每股加权平均价格除外）：
| 分销代理 |
月 |
出售的股票数量 |
加权平均每股价格 |
总收益 |
对分销代理的补偿 |
净收益 |
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| 雷蒙德·詹姆斯及合伙人公司 |
2024 年 3 月 |
270,000 | $ | 14.7664 | $ | 4,000 | $ | 80 | $ | 3,920 | ||||||||||||
| 总计 |
270,000 | $ | 4,000 | $ | 80 | $ | 3,920 | |||||||||||||||
票据发行
2019年3月5日，公司发行了8,050万美元的2024年到期的5％可转换优先票据（“2024年票据”），利率为每年5％，将于2024年3月15日到期，除非提前根据其条款回购、赎回或转换。2024年票据的出售产生了扣除支出后的净收益7,640万美元。该公司于2024年3月15日还清了2024年票据中剩余的28.6万美元。另外，有关2024年票据的进一步讨论，请参阅合并财务报表附注12 “可转换优先票据”。
2023年12月5日，公司发行了2026年到期的8,020万美元5.25％的可转换优先票据（“2026年票据”），利率为每年5.25％，将于2026年12月5日到期，除非提前根据其条款回购、赎回或转换。2026年票据的出售产生了扣除支出后的净收益7,620万美元。另请参阅合并财务报表附注12 “可转换优先票据”，以进一步讨论2026年票据。
经营活动
下表列出了所列期间的选定现金流量数据（以千计）：
| 截至3月31日的三个月 |
||||||||
| |
2024 |
2023 |
||||||
| 用于经营活动的净现金 |
$ | (28,481 | ) | $ | (9,390 | ) | ||
| 用于投资活动的净现金 |
(8,072 | ) | (783 | ) | ||||
| 用于融资活动的净现金 |
(1,417 | ) | 1,088 | |||||
| 汇率对现金和现金等价物的影响 |
278 | 446 | ||||||
| 现金和现金等价物的净减少 |
$ | (37,692 | ) | $ | (8,639 | ) | ||
在截至2024年3月31日的三个月中，用于经营活动的净现金为2,850万美元。在经营活动中使用的净现金包括我们在扣除1,020万美元的非现金项目后的净亏损2320万美元。现金减少的原因是应收账款增加940万美元，应付账款减少930万美元，应计负债减少510万美元，被库存减少730万美元所抵消。
在截至2023年3月31日的三个月中，用于经营活动的净现金为940万美元。在经营活动中使用的净现金包括我们在扣除950万美元的非现金项目后的1,630万美元净亏损。现金减少的原因是应收账款增加了440万美元，来自客户的贸易应收账款增加了70万美元，应付账款减少了940万美元，应计负债减少了380万美元，但库存减少了740万美元。
投资活动
在截至2024年3月31日的三个月中，用于投资活动的净现金为810万美元，主要来自购买额外的工厂、机械和设备。
在截至2023年3月31日的三个月中，用于投资活动的净现金为80万美元，主要来自购买额外的工厂、机械和设备。
筹资活动
在截至2024年3月31日的三个月中，用于融资活动的净现金为140万美元。现金减少是由于银行承兑汇票的净还款额为470万美元，被自动柜员机计划的380万美元收益所抵消。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的融资活动提供了110万澳元的现金。现金的增加归因于670万美元的银行承兑汇款净收益和我们在市场（ATM）发行的40万美元净收益，被偿还的590万美元信贷额度贷款所抵消。
贷款和承诺
我们与中国的两家金融机构有贷款安排。目前，在美国，我们没有任何贷款安排。截至 2024年3月31日，我们在贷款安排中遵守了契约。
截至 2024年3月31日，我们有2940万美元的未使用借款能力。
2019年3月5日，我们发行了8,050万美元的5％可转换优先票据，将于2024年到期。 2024年票据已于2024年3月15日付清。
2023年12月5日，我们发行了8,020万美元的5.25％可转换优先票据，将于2026年到期。除非提前根据其条款回购、兑换或转换，否则2026年的票据将于2026年12月5日到期。
有关我们的应付票据、长期债务和可转换优先票据的描述，请参阅我们的简明合并财务报表附注11 “应付票据和长期债务” 和附注12 “可转换优先票据”。
中国工厂建设
2018年2月8日，我们与浙江新宇建设集团有限公司签订了施工合同，在中国宁波的工厂建造新工厂和其他设施。根据该合同，这些设施的建造费用总额估计约为2 750万美元。截至2024年3月31日，建筑外壳的施工已经完成，总成本中约有2740万美元已经支付，其余部分将在最终检查后的三年内按年分期支付。我们预计工厂建筑物改善将产生额外费用，我们正在评估这些支出的时间安排，并对任何此类工程进行投标。根据预测，我们认为该工厂将在建筑物内部工程施工完成后，于2024年投入使用。届时，财产将从在建工程转移到建筑和改善中。
未来的流动性需求
截至2024年3月31日，我们的现金、现金等价物和限制性现金为1,740万美元，与2023年12月31日相比减少了约3,770万美元。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的增长率、支持研发工作的支出时机和规模、扩大销售和营销活动、推出新的和增强型产品、在中国宁波建造新工厂和其他设施的改善、制造能力的变化以及我们产品的持续市场接受度。
截至 2024 年 3 月 31 日，我们 的总贷款余额（不包括可转换票据）为2410万美元中国的多家贷款机构，现有信贷额度的可用借款能力为2940万美元。如果需要额外的流动性，我们的董事会已批准通过自动柜员机发行总额不超过2500万美元的股权（参见项目2中 “流动性和资本资源” 的讨论）。
如果我们需要额外的流动性，我们将探索额外的流动性来源。这些额外的流动性来源可能包括以下一种或多种来源：（i）发行股票或债务证券；（ii）由我们的资产担保的负债；（iii）出售产品线、其他资产和/或部分业务。无法保证我们能够按照我们可接受的条件筹集额外资金，或者根本无法保证。
合同义务和承诺
有关其合同义务和承诺的完整讨论，请参阅公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告中的第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。
通胀
2023年，美国的年通货膨胀率降至3.4％。尽管通货膨胀已从峰值放缓，但仍远高于美联储设定的2％的目标。台湾的年通货膨胀率从2022年的2.95％降至2023年的2.7％。通货膨胀的成本反映在运输成本、劳动力费率和某些原材料成本的增加上。我们认为，这些下降与供应链压力缓解和大宗商品价格下跌有关，但是劳动力市场仍然紧张，工资压力仍然很高。我们无法确定价格何时或是否会恢复到疫情前的水平。与世界其他主要经济体相比，中国的通货膨胀水平稳定，这并未对我们的销售或经营业绩产生重大影响。我们认为，在截至2024年3月31日的三个月中，通货膨胀对我们的业务、财务状况或经营业绩没有重大影响。但是，无法保证我们会提高销售价格或降低成本以完全减轻通货膨胀对我们成本的影响，这可能会对我们的销售利润率和盈利能力产生不利影响。
关键会计政策与估计
在截至2023年12月31日的年度报告以及此处的财务报表附注中，我们确定了最重要的会计政策。在编制财务报表时，我们会做出影响报告金额的假设、估计和判断。我们会定期评估本质上最重要的估算和判断，这些估计和判断与收入确认、信用损失备抵金、库存储备、长期资产减值、服务和产品担保、基于股份的薪酬支出、财产和设备的估计使用寿命以及所得税有关。我们的估计基于历史经验和我们认为合理的未来预期。这些因素的组合构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些判断从其他来源看不出来。实际结果可能与我们目前的估计有所不同，这些差异可能是重大的。
第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露
有关影响公司的市场风险的定量和定性披露，请参阅我们截至2023年12月31日的财年年度报告中的第7A项——有关市场风险的定量和定性披露。我们认为，自2023年12月31日以来，公司的市场风险敞口没有发生重大变化。
第 4 项。控制和程序
根据《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条的定义，“披露控制和程序” 一词是指公司的控制措施和其他程序，旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给公司管理层，包括其主要执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。我们的披露控制和程序旨在为实现其控制目标提供合理的保证。
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至2024年3月31日我们的披露控制和程序的有效性。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表季度报告所涵盖的三个月期间，我们对财务报告的内部控制没有变化，这些变化是根据《交易法》第13a-15（d）条和第15d-15（d）条的要求进行管理层的评估而确定的，这些评估对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者合理地可能对我们的财务报告内部控制产生了重大影响。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关法律诉讼的信息可以在本报告第1部分第1项所载的简明合并财务报表附注18中找到。
第 1A 项。风险因素
投资我们的普通股涉及高度的风险。参见我们截至年度的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素”2023 年 12 月 31 日 f或详细讨论影响我们公司的风险因素。截至2024年3月31日，这些风险因素没有实质性变化。
物品 5.其他信息
规则 10b5-1交易计划
这个 或本科终止购买或出售我们证券的合同、指示或书面计划 16的官员和董事 三几个月已结束 2023年9月30日 每一项都旨在满足规则的肯定辩护条件 10b5-1(c) 根据《交易法》（“规则” 10b5-1计划”），如下所示：
| 姓名 | 标题 | 行动 | 通过日期 | 到期日期 | 待买入/卖出的证券总数 | |||||
| (1) | 12/14/2023 | 60,000 |
(1) 我们的首席执行官志翔（Thompson Lin）签订了一项规则 10b5-1做好计划 2023 年 12 月 14 日。 林博士的计划规定，可能出售的商品不超过 公司普通股的股份。该计划已设定到期2025 年 3 月 15 日， 或在计划下的所有授权交易提前完成之后.林博士终止了该计划 .
第 6 项。展品
参见展品索引。
展览索引
| 数字 |
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描述 |
| 3.1* | 经修订和重述的公司注册证书（作为注册人于2013年11月14日向美国证券交易委员会提交的10-Q表最新报告的附录3.1提交）。 | |
| 3.2* |
|
经修订和重述的公司注册证书，目前生效（作为注册人于2023年9月7日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.1提交）。 |
|
|
|
|
| 3.3* |
|
修订和重述了目前生效的章程（作为注册人于2013年11月14日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告的附录3.2提交）。 |
|
|
|
|
| 4.1* |
|
普通股样本（作为注册人于2015年7月15日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录4.1提交）。 |
| |
|
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| 4.2* |
|
作为受托人、付款代理人和转换代理人的应用光电公司与富国银行全国协会于2019年3月5日签订的契约（作为注册人于2019年3月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录4.1提交）。 |
|
|
|
|
| 4.3* |
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代表公司2024年到期的5.00％可转换优先票据的票据表格（作为注册人于2019年3月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录4.1的附录4.1包括在契约附录A中）。 |
| 4.4* | 作为受托人的应用光电公司和计算机共享信托公司于2023年12月5日签订的契约（注册人于2023年12月5日向美国证券交易委员会提交的关于8-K表的最新报告作为附录4.1提交）。 | |
| 4.5* |
代表公司2026年到期的5.25％可转换优先票据的票据表格（包括注册人于2023年12月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录4.2）。 | |
| 4.6* | 作为受托人的应用光电公司和北卡罗来纳州计算机共享信托公司于2023年12月5日签订的第一份补充契约（包括注册人于2023年12月5日向美国证券交易委员会提交的关于8-K表的最新报告的附录4.3）。 | |
| 31.1** |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
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| 31.2** |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 |
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| 32.1** |
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首席执行官兼首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条进行认证。 |
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| 101.INS** |
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内联 XBRL 实例 — 该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。 |
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| 101.SCH** |
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内联 XBRL 分类扩展架构文档。 |
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| 101.CAL** |
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内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
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| 101.DEF** |
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内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
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| 101.LAB** |
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内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
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| 101. PRE** |
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内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
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| 104** |
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封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
* 参照所示文件纳入此处。
** 随函提交。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
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应用光电子有限公司 |
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| 日期：2024 年 5 月 9 日 |
来自： |
/s/ STEFAN J. MURRY |
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Stefan J. Murry |
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首席财务官 |
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（首席财务官兼首席会计官） |