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美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内.
委员会档案编号:
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| ||
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号: (
用复选标记表明注册人(1)在过去的12个月中(或注册人需要提交此类报告的较短期限)是否提交了1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否以电子方式提交了在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短期限)中,根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条必须提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 ☐ | |
非加速过滤器 ☐ | 规模较小的申报公司 |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b—2 条)。是的
用勾号指明在根据法院确认的计划分配证券后,注册人是否已提交了1934年《证券交易法》第12、13或15(d)条要求提交的所有文件和报告。þ是的☐ 没有
根据第 12 (b) 条注册的证券:
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
截至 2024 年 4 月 30 日,注册人已经
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放大能源公司
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| 页面 | ||
石油和天然气术语表 | 1 | |||
实体名称 | 4 | |||
关于前瞻性陈述的警示说明 | 5 | |||
第一部分—财务信息 | ||||
第 1 项。 | 财务报表 | 8 | ||
截至2024年3月31日和2023年12月31日的未经审计的简明合并资产负债表 | 8 | |||
截至2024年和2023年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营报表 | 9 | |||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的简明合并现金流量表 | 10 | |||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的简明合并权益表(赤字) | 11 | |||
未经审计的简明合并财务报表附注 | 12 | |||
注1 — 组织和演示基础 | 12 | |||
附注2 — 重要会计政策摘要 | 12 | |||
附注 3 — 收入 | 13 | |||
附注4——金融工具的公允价值计量 | 13 | |||
附注 5 — 风险管理和衍生工具 | 15 | |||
附注6——资产退休义务 | 17 | |||
附注7——长期债务 | 18 | |||
附注 8 — 股权 | 19 | |||
附注9 — 每股收益(亏损) | 20 | |||
附注 10 — 长期激励计划 | 20 | |||
附注 11 — 租约 | 23 | |||
附注12——未经审计的简明合并资产负债表和未经审计的简明合并现金流量表的补充披露 | 25 | |||
附注13 — 关联方交易 | 26 | |||
附注14——承诺和意外开支 | 26 | |||
附注15 — 所得税 | 27 | |||
注释 16 — 测试版管道事件 | 27 | |||
注 17 — 后续事件 | 29 | |||
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 30 | ||
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 39 | ||
第 4 项。 | 控制和程序 | 40 | ||
第二部分——其他信息 | ||||
第 1 项。 | 法律诉讼 | 41 | ||
第 1A 项。 | 风险因素 | 41 | ||
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 41 | ||
第 3 项。 | 优先证券违约 | 41 | ||
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 41 | ||
第 5 项。 | 其他信息 | 41 | ||
第 6 项。 | 展品 | 42 | ||
签名 | 43 |
i
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石油和天然气术语表
类似的水库:资源评估中使用的类似储层具有相似的岩石和流体特性、储层条件(深度、温度和压力)和驱动机制,但通常比感兴趣的储层处于更高级的开发阶段,因此可以提供概念来帮助解释更为有限的数据和估算恢复率。当用于支持探明储量时,类似储层是指与目标储层具有以下所有特征的储层:(一)相同的地质构造(但不一定与目标储层进行压力通信);(二)相同的沉积环境;(iii)相似的地质结构;(iv)相同的驱动机制。
Bbl:一个储罐桶,即 42 美制加仑的液体容量,用于指石油或其他液态碳氢化合物。
bbl/d:每天一桶。
Bcfe:十亿立方英尺的天然气当量。
Boe:一桶石油当量,通过将天然气转换为石油当量桶,以六立方英尺的天然气与一桶石油的比率计算得出。
BOEM: 美国海洋能源管理局。
BSEE:安全与环境执法局。
但是:一个英国的热量单位,将一磅质量的水的温度提高一华氏度所需的热量。
CO2:二氧化碳。
开发项目:开发项目是使石油资源达到经济可生产地位的手段。例如,开发单一水库或油田、在生产领域进行渐进开发,或者综合开发具有共同所有权的若干油田和相关设施,都可能构成开发项目。
干洞或干井:一口油井被发现无法生产足够数量的碳氢化合物,因此出售此类产品的收益将超过生产费用和税收。
经济上可生产:与资源有关的 “经济上可生产” 一词是指产生的收入超过或有理由预期会超过运营成本的资源。为了做出这一决定,产生收入的产品的价值是在石油和天然气生产活动的终点确定的。
剥削:可能以探明或未探明储量(例如可能或可能的储量)为目标的开发或其他项目,但其风险通常低于与勘探项目相关的风险。
字段:由单个储层或多个储层组成的区域,所有储层均按相同的单个地质结构特征和/或地层条件分组或相关。田地名称是指地表面积,但它可能既指地表层,也指地下生产地层。
总英亩数或总水井数:我们有实际利益的总英亩或水井,视情况而定。
冰:洲际交流。
mbBL:一千 Bbls。
mbbls/d:每天一千桶。
1
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mBoE:一千桶石油当量。
mboe/d:每天一千桶石油当量。
mmBoE: 一百万桶石油当量。
Mcf:一千立方英尺的天然气。
mcf/d:每天一个 Mcf。
mmBtU:一百万英热单位。
mmcF:一百万立方英尺的天然气。
mmcFE:一百万立方英尺的天然气当量。
mmcfe/d:每天一个 mmcFE。
净产量:我们拥有的作品减去特许权使用费和应归他人产生的产量。
液化天然气:乙烷、丙烷、丁烷和天然汽油的组合,从天然气中去除后,在不同的较高压力和较低温度下变成液体。
纽约商品交易所:纽约商品交易所。
纽约证券交易所: 纽约证券交易所。
石油:石油和冷凝水。
操作员:负责勘探和/或生产石油或天然气井或租赁的个人或公司。
描述: 石油价格信息服务。
堵漏和丢弃: 指封闭被井穿透的地层中的流体,使来自一个地层的流体不会逸出到另一个地层或地表。所有州的法规都要求堵住废弃的油井。
概率估计:当使用每个未知参数(来自地球科学和工程数据)可能合理出现的全部值来生成各种可能的结果及其相关的发生概率时,储量或资源估算方法被称为概率方法。
已探明的已开发储量:利用现有设备和操作方法,有望从现有油井中回收已探明储量。
2
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探明储量:通过分析地球科学和工程数据,可以合理确定这些石油和天然气的数量,从给定日期开始,在现有经济条件、运营方法和政府规章下,在提供运营权的合同到期之前,从已知储层中经济地生产,除非有证据表明续约是合理确定的,不论估算是使用确定性还是概率方法。开采碳氢化合物的项目必须已经开始,或者运营商必须合理地确定将在合理的时间内启动该项目。被视为已探明的储层区域包括 (i) 通过钻探确定并受流体接触(如果有)限制的区域,以及(ii)根据现有的地球科学和工程数据,可以合理确定地认为储层与储层是连续的、含有经济生产的石油或天然气的相邻部分。在缺乏流体接触数据的情况下,除非地球科学、工程或性能数据以及可靠的技术能够合理确定地确定较低的接触,否则储层中的探明量会受到已知最低碳氢化合物的限制,如油井穿透率所示。如果通过油井穿透直接观测确定了已知的最高石油海拔,并且有可能形成相关的天然气封顶,则只有在地球科学、工程或性能数据以及可靠的技术以合理的确定性确定更高的接触时,才能将探明的石油储量分配到储层结构较高的部分。在下列情况下,通过应用改进的采收技术(包括液体注入)可以经济地生产的储量包括在经验证的分类中:(i) 试点项目在特性不比整个储层更有利的储层区域成功进行了测试,储层中已安装程序的运行,或使用可靠技术的类似储层或其他证据,确定了项目或计划所依据的工程分析的合理确定性;以及 (ii) 该项目有已获得包括政府实体在内的所有必要各方和实体的批准用于开发。现有的经济条件包括确定水库经济可生产性的价格和成本。所用价格是报告所涉期间结束日期之前十二个月期间的平均价格,根据该期间内每个月的当月第一天价格的未加权算术平均值确定,除非合同安排确定了价格,不包括基于未来情况的上涨价格。
已实现价格:现货市场价格减去所有预期的质量、运输和需求调整。
可靠的技术:可靠技术是指一种或多种技术(包括计算方法)的组合,这些技术(包括计算方法)已经过实地测试,经证实能够在评估的地层或类似地层中提供合理确定的结果,并具有一致性和可重复性。
储备:储量是指通过将开发项目应用于已知储量,截至给定日期,预计可进行经济生产的石油和天然气及相关物质的剩余数量。此外,必须存在或必须有合理的期望存在合法的生产权利或在生产、安装向市场输送石油和天然气或相关物质的手段以及实施项目所需的所有许可证和融资中获得收入权益。在这些储层被渗透并被评估为具有经济生产能力之前,不应将储量分配给被主要的、可能封闭的断层隔离开来的邻近水库。不应将保护区分配给被非生产性储层与已知蓄积物明确隔开的区域(即没有储层、储层结构低下或测试结果为阴性)。此类区域可能包含潜在资源(即可能从未发现的蓄积物中回收的资源)。
水库:一种多孔且可渗透的地下地层,含有可生产的石油和/或天然气的天然储量,受不透水的岩石或水屏障的限制,是单独的,与其他储量分开。
资源:资源是估计存在于自然储量中的石油和天然气数量。据估计,一部分资源是可回收的,另一部分可能被认为是不可恢复的。资源包括已发现和未发现的蓄积物。
秒: 美国证券交易委员会
工作兴趣:石油和天然气租赁权益,该权益的所有者有权在租赁的土地上钻探和生产石油和天然气,并要求所有者支付部分钻探和生产运营成本。
修理:在生产井上作业,以恢复或增加产量。
WTI:西德克萨斯中级。
3
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实体名称
除非另有说明,否则在本表格 10-Q 中使用的是:
● | “Amplify Energy”、“Amplify”、“它”、“公司”、“我们” 或类似术语是指Amplify Energy Corp. 根据上下文的要求,单独和/或集体地指Amplify Energy Corp. 及其子公司; |
● | “Legacy Amplify” 是指 Memorial Production Partners LP 的继任申报公司 Amplify Energy Holdings LP(f/k/a |
● | “OLLC” 指的是Amplify Energy Operating LLC,这是我们运营房产的全资子公司。 |
4
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关于前瞻性陈述的警示性说明
本10-Q表季度报告包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的 “前瞻性陈述”,这些陈述受到许多风险和不确定性的影响,其中许多是我们无法控制的,其中可能包括有关我们的以下内容的陈述:
● | 商业战略; |
● | 收购和处置策略; |
● | 现金流量和流动性; |
● | 财务策略; |
● | 因公司在贝塔油田的管道运营(“管道”)而在南加州沿海发生的石油事故(“事件”)的持续影响; |
● | 有能力取代我们通过钻探产生的储量; |
● | 钻探地点; |
● | 石油和天然气储量; |
● | 技术; |
● | 已实现的石油、天然气和液化天然气价格; |
● | 产量; |
● | 租赁运营费用; |
● | 收集、加工和运输; |
● | 一般和管理费用; |
● | 未来的经营业绩; |
● | 采购钻探和生产设备的能力; |
● | 获得油田劳动力的能力; |
● | 计划资本支出和为资本支出提供资金的资本资源的可用性; |
● | 进入资本市场的能力; |
● | 石油、天然气和液化天然气的营销; |
● | 外国石油和天然气生产国的政治和经济状况和事件,包括禁运、中东持续的敌对行动和其他持续的军事行动; |
● | 天灾、火灾、地震、风暴、洪水、其他恶劣天气状况、战争、恐怖主义行为、网络安全漏洞、军事行动或国家紧急状态; |
5
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● | 流行病或大流行性疾病的发生或威胁,或政府对此类事件或威胁的任何回应; |
● | 对包括通货膨胀在内的总体经济状况的预期; |
● | 石油和天然气行业的竞争; |
● | 风险管理活动的有效性; |
● | 环境责任; |
● | 交易对手的信用风险; |
● | 对政府监管和税收的期望; |
● | 对石油生产国和天然气生产国发展的预期;以及 |
● | 计划, 目标, 期望和意图. |
除本报告中包含的历史事实陈述外,所有陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下,您可以通过诸如 “可能”、“将”、“可能”、“应该”、“期望”、“计划”、“项目”、“打算”、“预测”、“估计”、“预测”、“潜在”、“追求”、“目标”、“展望”、“继续” 等术语或其他类似术语的否定词来识别前瞻性陈述。这些声明涉及我们预计或预计将来会或可能发生的活动、事件或发展,包括经营业绩预测、增长计划、目标、未来资本支出、竞争优势、对未来意图的参考以及其他此类参考资料。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性。可能导致我们的实际业绩或财务状况与前瞻性陈述所表达或暗示的业绩或财务状况存在重大差异的重要因素包括但不限于以下风险和不确定性:
● | 与重新确定我们的优先担保储备循环信贷额度(“循环信贷额度”)下的借款基础相关的风险; |
● | 由于我们的债务条款和条件(包括财务契约),我们能够以可接受的条件(如果有的话)获得资金; |
● | 我们履行债务的能力; |
● | 与事件相关的风险以及对公司的持续影响; |
● | 石油、天然气和液化天然气价格的波动; |
● | 石油、天然气和液化天然气价格的持续或未来下跌可能导致额外减值; |
● | 估算石油、天然气和液化天然气储量所固有的不确定性; |
● | 我们未来的大量资本需求,这可能会受到有限的融资限制; |
● | 石油和天然气的开发和生产所固有的不确定性; |
● | 我们需要进行增量收购或大量资本支出,以维持我们不断下降的资产基础; |
● | 存在与收购或剥离的业务或财产有关的意外负债或问题; |
● | 潜在的收购,包括我们以优惠条件进行收购或整合收购的财产的能力; |
6
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● | 我们已经或将来可能不时对资本支出预算进行变更的后果,包括这些变化对我们的生产水平、储备、经营业绩和流动性的影响; |
● | 钻探和生产设备以及生产供应材料(例如一氧化碳)可能短缺或成本增加2; |
● | 石油和天然气销售的潜在困难; |
● | 交易对手财务状况的变化; |
● | 我们的二级和三级恢复工作能否成功存在不确定性; |
● | 石油和天然气行业的竞争; |
● | 我们评估和实施战略替代方案的结果; |
● | 全球和我们经营所在司法管辖区的总体政治和经济状况,包括俄罗斯入侵乌克兰、以色列-哈马斯战争以及此类冲突可能对欧洲大陆或全球石油和天然气市场造成的潜在破坏稳定的影响; |
● | 气候变化和自然灾害的影响,例如地震、海浪、泥石流、火灾和洪水; |
● | 地方、州和联邦政府法规的影响,包括与气候变化和水力压裂有关的法规; |
● | 我们的套期保值策略可能无效或可能减少我们的收入的风险; |
● | 保险的成本和可用性以及有效赔偿或保险可能未涵盖的运营风险; |
● | 在我们也拥有权益的房产中拥有权益的第三方共同所有者的行为;以及 |
● | “第 1A 项” 中描述的其他风险和不确定性。风险因素。” |
本报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们的预期,这些预期反映了我们管理层的估计和假设。这些估计和假设反映了我们基于当前已知市场状况和其他因素的最佳判断。尽管我们认为此类估计和假设是合理的,但它们本质上是不确定的,并且涉及许多我们无法控制的风险和不确定性。此外,管理层对未来事件的假设可能被证明是不准确的。提醒所有读者,本报告中包含的前瞻性陈述并不能保证未来的表现,我们无法向任何读者保证此类陈述将会实现,也无法向任何前瞻性陈述中描述的事件或情况都将发生。由于 “第一部分——第1A项” 中描述的因素,实际结果可能与前瞻性陈述中的预期或暗示结果存在重大差异。Amplify于2024年3月7日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度报告(“2023年10-K表格”)中的 “风险因素”。所有前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。公司无意因新信息、未来事件或其他原因更新或修改任何前瞻性陈述。这些警示性陈述符合所有归因于公司或代表公司行事的人的前瞻性陈述。
7
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第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表。
放大能源公司
未经审计的简明合并资产负债表
(以千计,已发行股票除外)
| 3月31日 |
| 十二月三十一日 | |||
| 2024 | 2023 | ||||
资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
应收账款,净额(见附注12) |
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短期衍生工具 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,按成本计算: |
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石油和天然气的性质,成功的努力方法 |
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支持设备和设施 |
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其他 |
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累计折旧、损耗和摊销 |
| ( |
| ( | ||
财产和设备,净额 |
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长期衍生工具 |
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限制性投资 |
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经营租赁-长期使用权资产 |
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递延所得税资产 | | | ||||
其他长期资产 |
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总资产 | $ | | $ | | ||
负债和权益 |
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| ||
流动负债: |
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应付账款 | $ | | $ | | ||
应付收入 |
| |
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应计负债(见附注12) |
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流动负债总额 |
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| | ||
长期债务(见附注 7) |
| |
| | ||
资产报废债务 |
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经营租赁责任 |
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其他长期负债 |
| |
| | ||
负债总额 |
| |
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承付款和意外开支(见附注14) |
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| ||
股东权益(赤字): |
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|
|
| ||
优先股,$ |
|
| ||||
普通股, $ |
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额外的实收资本 |
| |
| | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
股东权益总额(赤字) |
| |
| | ||
负债和权益总额 | $ | | $ | |
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
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目录
放大能源公司
未经审计的简明合并运营报表
(以千计,每股金额除外)
在已结束的三个月中 | ||||||
3月31日 | ||||||
2024 |
| 2023 | ||||
收入: |
|
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石油和天然气销售 | $ | | $ | | ||
其他收入 |
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| | ||
总收入 |
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成本和支出: |
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| ||
租赁运营费用 |
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收集、加工和运输 |
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收入以外的税收 |
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折旧、损耗和摊销 |
| |
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一般和管理费用 |
| |
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增加资产报废债务 |
| |
| | ||
商品衍生工具的亏损(收益) |
| |
| ( | ||
管道事故损失 | | | ||||
其他,净额 |
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| | ||
成本和支出总额 |
| |
| | ||
营业收入(亏损) |
| ( |
| | ||
其他收入(支出): |
|
|
|
| ||
利息支出,净额 |
| ( |
| ( | ||
诉讼和解(见注释16) | — | | ||||
其他收入(支出) | ( | | ||||
其他收入总额(支出) |
| ( |
| | ||
所得税前收入(亏损) |
| ( |
| | ||
所得税(支出)福利——当前 |
| ( |
| ( | ||
所得税(支出)福利——递延 |
| |
| | ||
净收益(亏损) | $ | ( | $ | | ||
将净收益(亏损)分配给: | ||||||
普通股股东可获得的净收益(亏损) | $ | ( | $ | | ||
分配给参与证券的净收益(亏损) |
| — |
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Amplify Energy Corp. 的净收益(亏损) | $ | ( | $ | | ||
每股收益(亏损):(见附注 9) |
|
|
|
| ||
每股基本收益和摊薄收益(亏损) | $ | ( | $ | | ||
已发行普通股的加权平均值: |
|
|
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| ||
基本款和稀释版 |
| |
| |
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
9
目录
放大能源公司
未经审计的简明合并现金流量表
(以千计)
| 在已结束的三个月中 | |||||
| 3月31日 | |||||
| 2024 |
| 2023 | |||
来自经营活动的现金流: |
|
|
|
| ||
净收益(亏损) | $ | ( | $ | | ||
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: |
|
|
|
| ||
折旧、损耗和摊销 |
| |
| | ||
衍生工具的亏损(收益) |
| |
| ( | ||
过期衍生工具收到的现金结算(已支付) |
| |
| ( | ||
递延所得税支出(福利) | ( | ( | ||||
增加资产报废债务 |
| |
| | ||
基于股份的薪酬(见附注 10) |
| |
| | ||
递延融资成本的摊销和注销 |
| |
| | ||
坏账支出 |
| |
| — | ||
运营资产和负债的变化: |
|
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应收账款 |
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预付费用和其他资产 |
| |
| | ||
应付账款和应计负债 |
| ( |
| ( | ||
其他 |
| — |
| ( | ||
经营活动提供的净现金 |
| |
| | ||
来自投资活动的现金流: |
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|
|
| ||
增加石油和天然气财产 |
| ( |
| ( | ||
其他财产和设备的增补 |
| ( |
| ( | ||
限制性投资的增加 |
| ( |
| ( | ||
用于投资活动的净现金 |
| ( |
| ( | ||
来自融资活动的现金流: |
|
|
|
| ||
循环信贷额度的预付款 |
| |
| | ||
循环信贷额度的付款 |
| ( |
| ( | ||
预扣税的股票 |
| ( |
| ( | ||
用于融资活动的净现金 |
| ( |
| ( | ||
现金和现金等价物的净变化 |
| ( |
| | ||
现金和现金等价物,期初 |
| |
| — | ||
现金和现金等价物,期末 | $ | | $ | |
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
10
目录
放大能源公司
未经审计的简明合并权益表(赤字)
(以千计)
| 股东权益 | |||||||||||
| 额外 | 累积的 | ||||||||||
常见 | 付费 | 收益 | ||||||||||
| 股票 |
| 资本 |
| (赤字) |
| 总计 | |||||
2023 年 12 月 31 日的余额 |
| $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||
净收益(亏损) |
| |
|
| ( |
| ( | |||||
基于股份的薪酬支出 |
| |
| |
|
| | |||||
预扣税的股票 |
| |
| ( |
|
| ( | |||||
其他 |
| |
| ( |
|
| | |||||
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
股东权益(赤字) | ||||||||||||
额外 | 累积的 |
| ||||||||||
常见 | 付费 | 收益 | ||||||||||
| 股票 |
| 资本 |
| (赤字) |
| 总计 | |||||
截至2022年12月31日的余额 |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
净收益(亏损) |
|
|
| |
| | ||||||
基于股份的薪酬支出 |
|
| |
|
| | ||||||
预扣税的股票 |
|
| ( |
|
| ( | ||||||
其他 |
| |
| ( |
| |
| | ||||
截至2023年3月31日的余额 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
11
目录
放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注意事项 1。演示的组织和依据
普通的
Amplify Energy Corp.(“Amplify Energy”、“Amplify”、“it” 或 “公司”)是一家在特拉华州上市的上市公司,其普通股在纽约证券交易所上市,股票代码为 “AMPY”。
该公司在以下地区运营
演示基础
公司随附的未经审计的简明合并财务报表包括公司及其全资子公司的账目,这些账目是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制的。公司认为,随附的未经审计的简明合并财务报表包括公允列报所必需的所有正常经常性调整。公司间的重大交易和余额已被清除。
这些未经审计的简明合并财务报表中报告的业绩不一定代表全年可能的预期业绩。此外,根据美国证券交易委员会的规章制度,通常包含在根据公认会计原则编制的年度财务报表中的某些信息和脚注披露已被简要或省略。因此,随附的未经审计的简明合并财务报表和附注应与2023年10-K表中包含的公司年度财务报表一起阅读。
估算值的使用
根据公认会计原则编制随附的未经审计的简明合并财务报表要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。
重要估算包括但不限于石油和天然气储量;公允价值估算;收入确认;以及应急和保险会计。
注意事项 2。重要会计政策摘要
正如公司2023年10-K表中包含的年度财务报表中所述的那样,公司的重大会计政策没有变化。
新的会计公告
公司已经实施了所有生效的新会计声明。除非另行披露,否则这些声明不会对财务报表产生任何重大影响,公司认为已经发布的任何其他新的会计公告可能对其财务状况或经营业绩产生重大影响。
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注意事项 3.收入
与客户签订合同的收入
完成以下五个步骤后确认收入:(1)确定与客户的合同,(2)确定合同中的履约义务(承诺),(3)确定交易价格,(4)将交易价格分配给合同中的履约义务,(5)在报告组织履行履约义务时确认收入。
该公司已确定,其原油、未加工天然气、残余气体和液化天然气的销售合同包含在合同中规定的地点交付产品的每月履约义务。控制权在交付地点转移,此时履约义务已得到履行并确认收入。合同中包含的在控制权转让之前产生的费用归类为收集、加工和运输,控制权转让后产生的费用作为交易价格的折扣包括在内。确认收入的交易价格完全由可变对价组成,这些对价基于报价的市场价格减去各种费用和交付的交易量。
收入分解
该公司已确定
在已结束的三个月中 | ||||||
3月31日 | ||||||
| 2024 |
| 2023 | |||
(以千计) | ||||||
收入 |
|
|
| |||
石油 | $ | | $ | | ||
液化天然气 | | | ||||
天然气 | | | ||||
石油和天然气销售 | $ | | $ | |
合约余额
根据公司的销售合同,一旦履行了履约义务,公司就会向客户开具发票,此时付款是无条件的。因此,公司的合同不产生合同资产或负债。归因于公司与客户的收入合同的应收账款为 $
注意事项 4。金融工具的公允价值计量
公允价值的定义是市场参与者在指定的衡量日期通过有序交易出售资产或转移负债而获得的价格。公允价值估算基于(i)实际市场数据或(ii)其他市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设,包括风险估计。已经建立了三级层次结构,对财务报表中确认或披露的公允价值金额进行分类。该等级认为基于可观测输入(第 1 级和第 2 级)的公允价值金额比主要基于不可观测输入(第 3 级)的公允价值金额更可靠、更可预测。随附的未经审计的简明合并资产负债表中反映的所有衍生工具均被视为二级。
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
随附的未经审计的简明合并资产负债表中包含的应收账款、应付账款(包括应计负债)、限制性投资和长期债务协议下的未偿还金额的账面价值近似于2024年3月31日和2023年12月31日的公允价值。公允价值估算基于可观察的市场数据,归类为公允价值层次结构的第二级。这些资产和负债未在下表中列报。
经常性以公允价值计量的资产和负债
截至2024年3月31日和2023年12月31日,随附的未经审计的简明合并资产负债表中反映的衍生金融工具的公允市场价值基于估计的远期大宗商品价格。金融资产和负债是根据对整个公允价值计量具有重要意义的最低投入水平进行分类的。特定投入对公允价值计量的重要性需要判断,可能会影响资产和负债公允价值的估值及其在公允价值层次结构中的地位。
下表列出了每个公允价值层次结构级别截至2024年3月31日和2023年12月31日以公允价值定期计量的衍生资产和负债总额:
| 2024 年 3 月 31 日的公允价值衡量 | |||||||||||
意义重大 | ||||||||||||
的报价 | 重要的其他 | 无法观察 | ||||||||||
活跃市场 | 可观测的输入 | 输入 | ||||||||||
| (第 1 级) |
| (第 2 级) |
| (第 3 级) |
| 公允价值 | |||||
(以千计) | ||||||||||||
资产: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
总资产 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
负债: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
负债总额 | $ | | $ | | $ | | $ | |
| 2023 年 12 月 31 日的公允价值计量 | |||||||||||
意义重大 | ||||||||||||
的报价 | 重要的其他 | 不可观察 | ||||||||||
活跃市场 | 可观测的输入 | 输入 | ||||||||||
| (第 1 级) |
| (第 2 级) |
| (第 3 级) |
| 公允价值 | |||||
(以千计) | ||||||||||||
资产: |
|
|
|
| ||||||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
总资产 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
负债: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商品衍生品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率衍生品 |
| |
| |
| |
| | ||||
负债总额 | $ | | $ | | $ | | $ | |
有关公司衍生工具的更多信息,请参阅附注5。
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
按非经常性公允价值计量的资产和负债
某些资产和负债按非经常性公允价值列报,反映在随附的未经审计的简明合并资产负债表中。以下方法和假设用于估算公允价值:
● | 资产退休债务(“ARO”)的公允价值基于贴现现金流预测,对ARO是否存在法律义务、结算金额和时间、经信贷调整后的无风险利率以及通货膨胀率等因素进行了大量估计、假设和判断。初始公允价值估算基于不可观察的市场数据,属于公允价值层次结构的第三级。有关 ARoS 变更的摘要,请参阅注释 6。 |
● | 如果事件和情况表明已证实的石油和天然气财产的账面价值可收回性可能下降,则对这些财产进行减值审查。公司使用基于贴现现金流法的收益法,即通过适用适当的贴现率对预期未来净现金流的现值进行折现,以便对资产进行公允价值。未来的现金流基于管理层对未来的估计。用于确定公允价值的不可观察的投入包括但不限于探明储量的估计值、可能储量的估计值、未来大宗商品价格、未来生产和资本支出的时间以及与反映相应石油和天然气财产剩余寿命的风险相称的折扣率(其中一些是公允价值层次结构中的三级投入)。 |
● |
注意事项 5。风险管理和衍生工具
衍生工具用于管理商品价格和利率波动的风险,并实现与天然气和石油销售和借贷相关活动相关的更可预测的现金流。这些工具限制了价格下跌的风险,但也限制了价格上涨所能实现的收益。
某些固有的商业风险与大宗商品衍生合约有关,包括市场风险和信用风险。市场风险是指天然气或石油的价格因市场状况的变化而发生有利或不利变化的风险。信用风险是指合同对手不履行而遭受损失的风险。公司的政策是只与信誉良好的交易对手签订衍生品合约,这些交易对手通常是金融机构,被管理层视为有能力和有竞争力的做市商。根据公司目前的信贷协议,一些贷款人或其某些关联公司是其衍生合约的交易对手。虽然通常不要求交易对手公布抵押品,但通过限制对任何单一交易对手的风险敞口以及仅与信誉良好的交易对手(通常是大型金融机构)订立衍生工具,可以将与衍生工具相关的信用风险降至最低。此外,主净额结算协议用于降低因与衍生工具交易对手违约而造成的损失风险。该公司还与每个交易对手签订了国际互换和衍生品协会主协议(“ISDA协议”)。ISDA协议的条款为公司及其每个交易对手提供了在公司或其衍生品交易对手发生特定违约行为时进行抵消的权利,根据该协议,未违约方可以用违约方的所有净衍生资产应收账款抵消欠违约方的所有净衍生资产应收账款。因此,如果某些交易对手完全未能按照现有合同的条款履约,公司将有权抵消美元
商品衍生品
公司可以组合使用大宗商品衍生品(例如浮动换固定掉期、看跌期权、无成本项圈和三向套票)来管理大宗商品价格波动的风险。公司以公允价值认可所有衍生工具。
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
公司签订了与纽约商品交易所亨利枢纽挂钩的天然气衍生品合约。该公司还签订了与纽约商品交易所-WTI挂钩的石油衍生品合约。
截至2024年3月31日,公司持有以下未平仓大宗商品头寸:
2024 | 2025 | 2026 | |||||||
天然气衍生品合约: |
| ||||||||
固定价格互换合约: |
| ||||||||
月平均交易量 (mmBtU) | | | | ||||||
加权平均固定价格 | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
| |||||||
项圈合同: |
|
|
|
|
|
| |||
双向项圈 |
|
|
|
|
|
| |||
月平均交易量 (mmBtU) |
| |
| |
| | |||
加权平均底价 | $ | | $ | | $ | | |||
加权平均上限价格 | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
| |||||||
原油衍生品合约: |
|
|
|
|
|
| |||
固定价格互换合约: |
|
|
|
|
|
| |||
月平均交易量 (Bbls) |
| |
| |
| | |||
加权平均固定价格 | $ | | $ | | $ | | |||
项圈合同: |
|
|
|
|
|
| |||
双向项圈 | |||||||||
月平均交易量 (Bbls) | | | — | ||||||
加权平均底价 | $ | | $ | | $ | — | |||
加权平均上限价格 | $ | | $ | | $ | — | |||
|
|
|
资产负债表演示
下表汇总了以下两点:(i)按相应资产负债表分类计算的衍生工具的公允价值总额,即使衍生工具受净额结算安排约束且有资格在资产负债表中净列报;(ii)截至2024年3月31日和2023年12月31日资产负债表上反映的净入账公允价值。有
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未经审计的简明合并财务报表附注
|
| 资产 |
| 责任 |
| 资产 |
| 责任 | ||||||
衍生品 | 衍生品 | 衍生品 | 衍生品 | |||||||||||
3月31日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
类型 |
| 资产负债表地点 |
| 2024 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2023 | ||||
(以千计) | ||||||||||||||
商品合约 |
| 短期衍生工具 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率互换 |
| 短期衍生工具 |
| |
| |
| |
| | ||||
公允价值总额 |
|
| |
| |
| |
| | |||||
净额结算安排 |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
净记录的公允价值 |
| 短期衍生工具 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
商品合约 |
| 长期衍生工具 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利率互换 |
| 长期衍生工具 |
| |
| |
| |
| | ||||
公允价值总额 |
|
| |
| |
| |
| | |||||
净额结算安排 |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
净记录的公允价值 |
| 长期衍生工具 | $ | | $ | — | $ | | $ | — |
衍生工具的亏损(收益)
公司未将衍生工具指定为用于会计和财务报告目的的套期保值工具。因此,所有收益和亏损,包括衍生工具公允价值的变动,均已记录在随附的未经审计的简明合并运营报表中。
| 在已经结束的三个月里 | ||||||
的声明 | 十二月三十一日 | ||||||
| 操作地点 | 2024 |
| 2023 | |||
商品衍生合约 |
| 商品衍生品的亏损(收益) | $ | | $ | ( |
注意事项 6。资产退休义务
公司的资产报废义务主要涉及公司未来在油井和相关设施的堵漏和废弃成本中所占的部分。
期初资产退休债务 | $ | ||
收购或钻探所增加的负债 |
| | |
负债已结算 |
| | |
出售油井后取消了负债 |
| | |
增值费用 |
| | |
估计数的修订 |
| | |
期末资产退休债务 |
| | |
减去:当前部分 |
| | |
资产退休债务-长期部分 | $ | |
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未经审计的简明合并财务报表附注
注意事项 7。长期债务
下表列出了公司在指定日期的合并债务债务:
| 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||
2024 | 2023 | |||||
(以千计) | ||||||
循环信贷额度 (1) | $ | | $ | | ||
长期债务总额 | $ | | $ | |
(1) | 公司循环信贷额度的账面金额接近公允价值,因为利率是可变的,反映了市场利率。 |
经修订和重述的信贷协议
2023年7月31日,OLLC和作为OLLC的直接母公司和公司的全资子公司的Amplify Acquisitionco LLC(“Acquisitionco”)签订了经修订和重述的信贷协议,规定了基于优先担保储备的循环信贷额度。循环信贷额度由公司及其所有重要子公司担保,并由其几乎所有资产担保。循环信贷额度将于2027年7月31日到期,是OLLC、Acquisitionco、其担保方、贷款方和作为管理代理人的KeyBank全国协会(经修订的 “先前循环信贷额度”)之间全部替代先前的循环信贷额度。
截至2024年3月31日,循环信贷额度下未偿贷款的本金总额为美元
循环信贷额度下的某些关键条款和条件包括(但不限于):
● | 到期日为2027年7月31日; |
● | 贷款的年利率应等于 (i) 调整后的SOFR或 (ii) 调整后的基本利率,再加上基于借款基础和总承付款中较小者的利用率计算的适用利润率。适用的保证金范围为 |
● | 循环信贷额度下未使用的承付款将产生以下承诺费 |
● | 某些财务契约,包括 (i) 维持不超过的净负债杠杆比率 |
● | 某些违约事件,包括但不限于:不付款;违反陈述和担保;不遵守契约或其他协议;交叉违约重大债务;判决;控制权变更;以及自愿和非自愿破产;以及 |
● | 初始最低套期保值要求包括 |
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
如上所述,公司必须将最低流动比率维持在
后续事件。2024年5月2日,OLLC完成了2024年春季借款基础的重新确定,重申了美元的借款基础
加权平均利率
下表列出了在报告所述期间为公司合并浮动利率债务支付的加权平均利率,不包括承诺费:
在已经结束的三个月里 | |||||
3月31日 | |||||
2024 | 2023 | ||||
循环信贷额度 | | % | | % |
信用证
截至2024年3月31日,该公司有
未摊销的递延融资成本
与公司循环信贷额度相关的未摊销递延融资成本为美元
注释 8.股权
普通股
公司的法定股本包括
| 普通股 | |
余额,2023 年 12 月 31 日 |
| |
普通股的发行 |
| — |
限制性股票单位归属 |
| |
扣缴税款的股份 (1) | ( | |
余额,2024 年 3 月 31 日 |
| |
(1) |
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注释 9.每股收益(亏损)
以下列出了指定时段内每股收益(亏损)或每股收益的计算方法(以千计,每股金额除外):
在已结束的三个月中 | ||||||
3月31日 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
净收益(亏损) | $ | ( | $ | | ||
减去:分配给分红证券的净收益 |
| |
| | ||
普通股股东可获得的基本和摊薄收益 | $ | ( | $ | | ||
普通股: |
|
|
|
| ||
已发行普通股——基本 |
| |
| | ||
潜在普通股的摊薄效应 |
| |
| | ||
已发行普通股——摊薄 |
| |
| | ||
每股净收益(亏损): |
|
|
|
| ||
基本 | $ | ( | $ | | ||
稀释 | $ | ( | $ | |
注意 10。长期激励计划
2021年5月,股东批准了一项新的股权激励计划(“EIP”),该计划取代了传统的Amplify管理激励计划(“传统放大MIP”)。因此,Legacy Amplify MIP下没有再授予任何奖励。
2024 年 4 月,公司董事会(“董事会”)批准并通过了 Amplify Energy Corp. 2024 年股权激励计划(“2024 年计划”),但须经定于 2024 年 5 月 15 日举行的公司年度股东大会的股东批准。
根据传统Amplify MIP,EIP奖励是以非合格股票期权、激励性股票期权、限制性股票奖励、限制性股票奖励、限制性股票单位、股票增值权、绩效奖励、股票奖励和其他激励奖励的形式授予的。如果EIP或Legacy Amplify MIP下的奖励在未全部行使的情况下因任何原因到期、没收或取消,则未行使的奖励将再次可用于EIP下的未来补助。EIP 由董事会管理。
限制性股票单位
具有服务归属条件的限制性股票单位
具有服务归属条件的限制性股票单位(“TSU”)被视为股票分类奖励或负债分类奖励。授予日的公允价值被确认为必要服务期内的直线补偿成本,没收金额在发生时予以核算。股票分类奖励的薪酬成本记作一般和管理费用。负债分类奖励的公允价值从授予之日起每季度确定一次,直至最终归属。负债分类裁决公允价值的变化记作一般管理费用,并在每个报告期按公允价值重新计量。
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
公司于2024年2月在EIP下以TSU(“或有TSU”)的形式发放了或有现金结算奖励,这些奖励将以股票结算,但须经股东批准2024年计划。如果公司股东不批准2024年计划,则应急TSU将根据适用的奖励协议的条款以现金结算。应急TSU被列为负债分类赔偿金,分期分期基本相等
与 TSU 相关的未确认成本为 $
下表汇总了本报告所述期间有关TSU活动的信息:
|
| 加权- | |||
平均补助金- | |||||
的数量 | 日期公允价值 | ||||
单位 | 每单位 (1) | ||||
截至 2023 年 12 月 31 日未偿还的 TSU |
| | $ | | |
已授予 (2) |
| | $ | | |
被没收 |
| ( | $ | | |
既得 |
| ( | $ | | |
截至 2024 年 3 月 31 日未偿还的 TSU (3) |
| | $ | |
(1) | 由授予日期奖励的公允价值总额除以发放的奖励数量确定。 |
(2) |
(3) | 截至2024年3月31日, |
具有市场和服务归属条件的限制性股票单位
具有市场和服务归属条件的限制性股票单位(“PSU”)被视为股票分类或负债分类奖励。授予日的公允价值在等级归属基础上被确认为补偿成本。
2022年和2023年的PSU奖励被视为股票分类奖励,并颁发了
公司于2024年2月以PSU(“应急PSU”)的形式发放了或有现金结算奖励,这些奖励将以股票结算,但须经股东批准2024年计划。如果公司股东不批准2024年计划,则应急PSU将根据适用的奖励协议的条款以现金结算。应急PSU被列为负债分类赔偿金,并颁发了
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
与裁决相关的薪酬费用记作一般和管理费用。与这些奖励相关的未确认费用为 $
下表反映了蒙特卡罗模型中特有PSU奖励所使用的假设范围:
2024 年 2 月 | |||
预期波动率 | % | ||
股息收益率 | % | ||
无风险利率 | % |
下表汇总了有关本报告所述期间PSU活动的信息:
|
| 加权- | |||
平均补助金- | |||||
的数量 | 日期公允价值 | ||||
单位 | 每单位 (1) | ||||
截至 2023 年 12 月 31 日未偿还的 PSU |
| | $ | | |
已授予 (2) |
| | $ | | |
被没收 |
| | $ | | |
既得 |
| ( | $ | | |
截至 2024 年 3 月 31 日未偿还的 PSU (3) |
| | $ | |
(1) | 由授予日期奖励的公允价值总额除以发放的奖励数量确定。 |
(2) |
(3) | 截至2024年3月31日, |
补偿费用
下表汇总了与EIP相关的确认薪酬支出金额,这些金额反映在随附的未经审计的简明合并运营报表中(以千计):
| 在已结束的三个月中 | |||||
3月31日 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
基于股份的薪酬成本 |
|
| ||||
基于股份的薪酬-股权奖励 | $ | | $ | | ||
基于股份的薪酬-责任奖励 |
| |
| — | ||
$ | | $ | |
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注意事项 11.租约
该公司在其公司办公室和运营区域租用了办公空间、仓库空间和设备,以及与其业务运营相关的车辆、压缩机和地面租赁。此外,该公司拥有运营圣佩德罗湾管道的通行权租约。除公司办公租约外,公司的大多数租约都有初始期限,在初始期限到期后可以逐月延长。公司的大部分
公司的公司办公租约不提供隐含费率。为了确定租赁付款的现值,公司根据成立之日可用的信息使用增量借款利率。为了确定增量借款利率,公司根据适用的租赁条款和当前的经济环境采用投资组合方法。该公司对办公设备和车辆租赁使用合理的市场利率。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,公司确认了约美元
与公司租赁负债相关的补充现金流信息包含在下表中:
| 在已结束的三个月中 | |||||
| 3月31日 | |||||
| 2024 |
| 2023 | |||
| (以千计) | |||||
计量租赁负债时包含的非现金金额: |
|
|
|
|
| |
来自经营租赁的运营现金流 |
| $ | |
| $ | |
下表列出了公司在本报告所述期间的使用权资产和租赁负债:
| 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||
2024 | 2023 | |||||
(以千计) | ||||||
使用权资产 | $ | | $ | | ||
租赁负债: |
|
|
|
| ||
当前的租赁负债 |
| |
| | ||
长期租赁负债 |
| |
| | ||
租赁负债总额 | $ | | $ | |
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
下表反映了公司对剩余期限超过一年(以千计)的不可取消的经营租赁下的最低租赁付款义务的到期分析:
办公室和 | 租赁的车辆 | ||||||||
仓库 | 和办公室 | ||||||||
| 租赁 |
| 设备 |
| 总计 | ||||
2024 | $ | | $ | | $ | | |||
2025 | | | | ||||||
2026 | | | | ||||||
2027 | | | | ||||||
2028 及以后 |
| |
| |
| | |||
租赁付款总额 |
| |
| |
| | |||
减去:利息 |
| |
| |
| | |||
租赁负债的现值 | $ | | $ | | $ | |
报告所述期间公司所有经营租赁的加权平均剩余租赁条款和折扣率:
| 3月31日 |
| |||
2024 | 2023 |
| |||
加权平均剩余租赁期限(年): |
|
|
| ||
办公室和仓库空间 |
|
| |||
车辆 |
|
| |||
办公设备 |
|
| |||
加权平均折扣率: |
|
|
|
| |
办公室和仓库空间 |
| | % | | % |
车辆 |
| | % | | % |
办公设备 |
| | % | | % |
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注意 12。未经审计的简明合并资产负债表和未经审计的简明合并现金流量表的补充披露
应计负债
截至所示日期,当期应计负债包括以下内容(以千计):
| 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||
2024 | 2023 | |||||
应计租赁运营费用 | $ | | $ | | ||
应计负债-管道事故 | | | ||||
应计负债-管道事故和解的当期部分 | | | ||||
应计资本支出 | | | ||||
应计一般和管理费用 |
| |
| | ||
应计生产税和从价税 |
| |
| | ||
应计承诺费和其他费用 |
| |
| | ||
| | |||||
资产报废债务 |
| |
| | ||
应计的当期应付所得税 | | | ||||
应计应付利息 | | | ||||
其他 |
| |
| | ||
应计负债 | $ | | $ | |
应收账款
在所示日期,应收账款包括以下各项(以千计):
| 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||
2024 | 2023 | |||||
石油和天然气应收账款 | $ | | $ | | ||
应收保险-管道事故 | | | ||||
共同利益所有者及其他 | | | ||||
应收账款总额 |
| |
| | ||
减去:可疑账款备抵金 |
| ( |
| ( | ||
应收账款总额,净额 | $ | | $ | |
补充现金流
所列期间的补充现金流(以千计):
| 在已结束的三个月中 | |||||
3月31日 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
补充现金流: |
|
| ||||
已支付的利息现金,扣除资本化金额 | $ | | $ | | ||
|
| |||||
非现金投资和融资活动: |
|
|
|
|
| |
应付账款和应计负债中资本支出的增加(减少) |
|
| ( |
| |
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注意 13。关联方交易
关联方协议
曾经有
注意 14。承付款和或有开支
诉讼与环境
作为我们正常业务活动的一部分,我们可能会被列为诉讼和法律诉讼的被告,包括因监管和环境问题引起的诉讼和法律诉讼。
尽管公司在认为谨慎的情况下为各种风险投保,但无法保证此类保险的性质和金额在任何情况下都足以弥补其因未来法律诉讼而产生的责任。
补救的环境成本是根据对已知补救要求的估算得出的。此类应计费用基于管理层对修复场地的最终成本的最佳估计,并根据进一步的信息和情况的发展进行调整。这些估计值可能会发生重大变化,具体取决于有关污染性质和程度的信息、适当的补救技术和监管部门的批准。用于减轻或防止未来环境污染的支出被资本化。持续的环境合规成本在发生时记作支出。在累计环境修复负债时,除非支出的金额和时间是固定或可以可靠地确定的,否则未来环境修复支出的成本不折现值。截至2024年3月31日和2023年12月31日,该公司有
测试版管道事件
请参阅 “注释16”。测试版管道事件” 了解详情。
偿债基金信托协议
全资子公司Beta Operating Company, LLC(“Beta LLC”)承担了向第三方支付与公司在南加州近海联邦水域财产有关的偿债基金的义务,其目的是提供足够的资金,使圣佩德罗湾管道中位于州水域和地面设施内的部分退役。账户中赚取的利息留在账户中。当账户的总价值达到美元时,资金义务即告终止
退役责任补充债券信托协议
Beta LLC对BOEM有义务退出该公司在南加州近海联邦水域的财产。公司用美元支持其退役义务
2021 年 12 月,公司签订了
26
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
下表概述了截至2024年3月31日这些协议的最新资金承诺(以千计):
| 按期付款到期 | ||||||||||||||||||||
资金承诺 | 总计 |
| 剩下的 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 |
| 2028 |
| 此后 | ||||||||
联邦托管基金付款 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
州托管基金付款 | | | | | | | | ||||||||||||||
偿债基金付款总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
截至 2024 年 3 月 31 日,公司已资助 $
注释 15.所得税
公司目前的所得税支出为 $
递延所得税净资产与净营业亏损结转、利息支出结转、税收抵免和其他预计将在未来时期产生税收减免的临时差额有关。这些资产的变现取决于在可以扣除这些临时差额的特定联邦和州税收管辖区确认足够的未来应纳税所得额。在评估其递延所得税资产的估值补贴的需求时,公司会考虑其所有递延所得税资产是否更有可能变现。2023年12月31日,公司公布了其所有估值补贴美元
注释 16.测试版管道事件
2021 年 10 月 2 日,在 Beta LLC 的指导下运营的承包商观察到水面上大约有油光
在公司获得重启运营所需的监管批准,包括但不限于管道和危险材料安全管理局(“PHMSA”)管道安全办公室的书面重启计划批准之前,所有运营均已暂停,管道也已关闭。2023年4月10日,该公司宣布已获得联邦监管机构所需的批准,可以重启Beta油田的运营。自那时起,该管道一直按照经PHMSA审查和批准的重启程序运营。
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
2021年12月15日,加利福尼亚中区联邦大陪审团退回了对该公司、Beta LLC和圣佩德罗湾管道公司与该事件有关的联邦刑事起诉书。正如先前披露的那样,州当局正在进行平行的刑事调查。该公司达成了法院批准的协议,以解决该事件引起的所有刑事问题。作为与美国达成的决议的一部分, 该公司同意对一项违反《清洁水法》的轻罪过失排放石油的罪名认罪, 并同意支付约$的罚款
该公司目前正在接受某些联邦和州机构与该事件相关的多项调查,将来可能会受到新的调查和诉讼,其结果可能会对公司的业务和经营业绩产生重大影响,并可能对其未来的流动性状况构成压力。关于PHMSA的调查,2023年4月6日,PHMSA向公司通报了PHMSA对与该事件有关的 “可能违反《管道安全条例》” 的立场。该公司已对该通知作出回应,并正在与PHMSA就一项解决方案进行协商。Amplify 继续遵守所有监管要求和调查。这些调查的结果以及所采取的任何补救措施的性质将取决于有关当局的自由裁量权,并可能导致监管或其他执法行动以及民事责任。
该公司、Beta LLC和圣佩德罗湾管道公司在美国加利福尼亚中区地方法院提起的合并假定集体诉讼中被指定为被告,该诉讼对该公司、Beta LLC、圣佩德罗湾管道公司等提出了索赔。
2022 年 8 月 25 日,公司与集体诉讼的原告达成原则协议,以解决针对其及其子公司的所有民事索赔。$的结算
根据1990年的《石油污染法》,《美国法典》第33编§ 2701及其后各节(“OPA 90”),该公司的管道被美国海岸警卫队指定为石油排放源,因此,该公司对补救措施和OPA 90规定的某些费用和经济损失,以及与泄漏相关的某些自然资源损失以及参与联合评估此类自然资源损失的联邦和州受托人确定的某些费用负有财务责任。该公司目前正在尽快处理OPA 90下的承保索赔。此外,自然资源损害评估仍在进行中,因此很难预测与此类评估相关的范围、时间和成本。尽管公司预计保险将向其报销与自然资源损害评估相关的费用,但任何潜在的未承保费用都可能是巨大的,可能会影响公司的业务和经营业绩,并可能对其未来的流动性状况构成压力。
根据目前颁布的法律和法规以及目前掌握的事实,公司估计,其因该事件已经或将要承担的总成本约为美元
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放大能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
公司的估计不包括 (i) 与事件相关的所有诉讼、索赔和其他需要法律或专家咨询的事项所需的未来法律服务的性质、范围和成本;(ii) 与暂停Beta运营相关的任何收入损失;(iii) 目前无法合理估计或与公司目前认为损失可能性的突发事件有关的任何负债或成本,包括监管成本因为这只是合理可能的或遥不可及的,以及 (iv)与永久修复管道和在 Beta 版重启运营相关的成本。
根据惯常的保险惯例,公司为其运营产生的许多潜在损失或负债维持保险单,包括生产损失保险,这些损失或负债除了披露的和解金额外,还涵盖了与事件相关的总成本的很大一部分。但是,公司无法保证其承保范围将继续充分保护其免受与事件相关的所有潜在后果、损害和损失的责任,这种观点和理解是初步的,可能会发生变化。
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,公司的应收保险款为美元
注意 17。后续事件
重新确定借款基础
有关公司重新确定借款基础的更多信息,请参阅附注7。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析应与 “第1项” 中未经审计的简明合并财务报表和附注一起阅读。财务报表” 载于此处和 “第1A项” 中。我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告(“2023年10-K表格”)中的 “风险因素”。以下讨论包含反映我们未来计划、估计、信念和预期业绩的前瞻性陈述。前瞻性陈述取决于我们可能无法控制的事件、风险和不确定性。我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异。请参阅本报告前面的 “关于前瞻性陈述的警示说明”。
概述
我们在一个可申报的领域开展业务,从事石油和天然气资产的收购、开发、开采和生产。我们的管理层根据应报告的业务领域评估业绩,因为我们的石油和天然气资产运营中的经济环境没有什么不同。我们的业务活动是通过我们的全资子公司OLLC及其全资子公司进行的。我们的资产主要包括位于俄克拉荷马州、落基山脉(“Bairoil”)、南加州近海联邦水域(“Beta”)、东德克萨斯州/路易斯安那州北部和伊格尔福特(非营运)的石油和天然气产产。我们的大多数石油和天然气财产都位于大型成熟的石油和天然气储层中。
行业趋势
我们将继续监测石油输出国组织和其他大型生产国行动的影响;俄罗斯-乌克兰冲突;中东冲突;全球石油和天然气库存以及与石油需求恢复相关的不确定性;通货膨胀和未来货币政策;以及旨在向低碳能源过渡的政府政策。由于这些因素等,我们预计部分或全部大宗商品的价格将保持波动。因此,我们无法合理确定地预测这些因素可能在多大程度上影响我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
最近的事态发展
重新确定借款基础
2024年5月2日,OLLC完成了2024年春季借款基础的重新确定,重申了1.5亿美元的借款基础,当选承诺为1.35亿美元。下一次重新决定预计在2024年第四季度进行。
商业环境和运营重点
我们使用各种财务和运营指标来评估我们的石油和天然气业务表现,包括:(i)产量;(ii)出售产品的已实现价格;(iii)大宗商品衍生品的现金结算;(iv)租赁运营支出;(v)收集、加工和运输;(vi)一般和管理费用;以及(vii)调整后的息税折旧摊销前利润(定义见下文)。
收入来源
我们的收入来自天然气和石油生产的销售,以及在加工过程中从天然气中提取的液化天然气的销售。生产收入完全来自美国大陆。天然气、液化天然气和石油价格本质上波动不定,并受到我们无法控制的许多因素的影响。为了减少天然气和石油价格波动对收入的影响,我们打算定期签订衍生合约,以固定未来收到的价格。在每个会计期结束时,对这些商品衍生工具的公允价值进行估算,由于未选择对冲会计,因此未结算的商品衍生工具公允价值的变化将在每个会计期结束时的收益中确认。
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关键会计政策与估计
“第7项” 描述了我们的关键会计政策和估计,包括关于估算不确定性以及我们的关键会计估算已经或合理可能对我们的财务状况或经营业绩产生的影响的讨论。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”,见我们的2023年10-K表格。重要估计包括但不限于石油和天然气储量、公允价值估计、收入确认以及意外开支和保险会计。我们认为,这些估计本质上是主观的,需要使用专业判断并涉及复杂的分析。
在编制合并财务报表时,此类估算基于我们当前对基本事实和情况的了解和理解,可能会根据我们未来采取的行动进行修订。随着时间的推移和未来事件的发生,这些估计值将发生变化。这些估计值的后续变化可能会对我们的合并财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。
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运营结果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩来自我们未经审计的简明合并财务报表。下文所述期间的运营业绩的可比性受到事件和2023年我们测试版物业暂停运营的影响。
下表汇总了所示期间的某些经营业绩。
在已结束的三个月中 | ||||||
3月31日 | ||||||
2024 |
| 2023 | ||||
(以千美元计,单位金额除外) | ||||||
石油和天然气销售 | $ | 75,322 | $ | 66,284 | ||
其他收入 | 977 | 13,586 | ||||
租赁运营费用 |
| 38,284 |
| 32,960 | ||
收集、加工和运输 |
| 4,774 |
| 5,602 | ||
收入以外的税收 |
| 4,911 |
| 5,293 | ||
折旧、损耗和摊销 |
| 8,239 |
| 5,808 | ||
一般和管理费用 |
| 9,800 |
| 8,514 | ||
商品衍生工具的亏损(收益) |
| 16,564 |
| (15,159) | ||
管道事故损失 |
| 707 |
| 8,279 | ||
利息支出,净额 |
| 3,527 |
| 5,737 | ||
诉讼和解 |
| — |
| 84,875 | ||
所得税(支出)福利——当前 | (1,395) |
| (12,527) | |||
所得税(支出)福利——递延 |
| 4,703 |
| 259,470 | ||
净收益(亏损) |
| (9,396) |
| 352,759 | ||
石油和天然气收入: |
|
|
|
| ||
石油销售 | $ | 57,422 | $ | 38,816 | ||
液化天然气销售额 |
| 7,525 |
| 7,785 | ||
天然气销售 |
| 10,375 |
| 19,683 | ||
石油和天然气总收入 | $ | 75,322 | $ | 66,284 | ||
产量: |
|
|
|
| ||
石油 (mbbls) |
| 786 |
| 535 | ||
NGL (mbbL) |
| 333 |
| 325 | ||
天然气 (mmcF) |
| 4,335 |
| 5,303 | ||
总计 (mBoE) |
| 1,842 |
| 1,745 | ||
平均净产量 (mboe/d) |
| 20.2 |
| 19.4 | ||
平均已实现销售价格(不包括商品衍生品): |
|
|
|
| ||
石油(每桶) | $ | 72.98 | $ | 72.52 | ||
液化天然气(每桶) |
| 22.61 |
| 23.92 | ||
天然气(每 mcf) |
| 2.39 |
| 3.71 | ||
总计(每个英国央行) | $ | 40.89 | $ | 37.99 | ||
每个 Boe 的平均单位成本: |
|
|
|
| ||
租赁运营费用 | $ | 20.78 | $ | 18.89 | ||
收集、加工和运输 |
| 2.59 |
| 3.21 | ||
收入以外的税收 |
| 2.67 |
| 3.03 | ||
一般和管理费用 |
| 5.32 |
| 4.88 | ||
损耗、折旧和摊销 |
| 4.47 |
| 3.33 |
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截至2024年3月31日的三个月与截至2023年3月31日的三个月相比
我们报告的净亏损为940万美元,而截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,净收入分别为3.528亿美元。
石油、天然气和液化天然气收入截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为7,530万美元和6,630万美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,平均净产量分别约为2,02百万桶/日和19.4百万桶桶/日。产量的变化主要是由于 Beta 于 2023 年 4 月恢复生产所推动的。2023 年第一季度,测试版处于离线状态。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,平均已实现销售价格分别为每英国央行40.89美元和每英国央行37.99美元。石油、天然气和液化天然气收入以及平均已实现销售价格的增长主要是由于 Beta 于 2023 年 4 月恢复生产。
其他收入 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为100万美元和1,360万美元。其他收入的减少主要与我们在截至2023年3月31日的三个月中收到的1,350万美元的LOPI保险收益有关。自从根据LOPI保单的付款于2023年3月31日终止以来,我们一直没有收到LOPI保险收益。
租赁运营费用截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为3,830万美元和3,300万美元。按英国央行人均计算,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,租赁运营费用分别为20.78美元和18.89美元。租赁运营费用的变化主要与与Beta恢复生产相关的运营成本有关。在 2023 年第一季度,测试版处于离线状态。
收集、处理和运输费用截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为480万美元和560万美元。按英国央行人均计算,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,收集、处理和运输费用分别为2.59美元和3.21美元。收集、加工和运输费用的变化主要是由于天然气量减少以及我们在俄克拉荷马州物业的最低容量承诺到期。
收入以外的税收截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为490万美元和530万美元。按英国央行计算,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,收入以外的税收分别为2.67美元和3.03美元。下降主要与天然气大宗商品价格下跌导致生产税减少有关。
DD&A 费用截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为820万美元和580万美元。DD&A 开支的增加主要是由测试版的产量推动的。在 2023 年第一季度,测试版处于离线状态。
一般和管理费用 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为980万美元和850万美元。一般和管理费用的变化主要与(i)股票薪酬支出增加了60万美元,(ii)遣散费增加了30万美元,(iii)以及与提前终止俄克拉荷马州办公室租约相关的40万美元办公室租赁费用增加。
大宗商品衍生工具的净亏损截至2024年3月31日的三个月,确认的1,660万美元中,未平仓头寸的公允价值减少了2,080万美元,部分被到期头寸的430万美元现金结算所抵消。截至2023年3月31日的三个月,确认的商品衍生工具净收益为1,520万美元,其中包括未平仓头寸公允价值增加1,790万美元,部分被为到期头寸支付的270万美元现金结算所抵消。
管道事故损失截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为70万美元和830万美元。这些费用反映了根据保险单预计无法收回的某些费用。请参阅 “第1项” 中未经审计的简明合并财务报表附注16。本季度报告的 “财务报表” 以获取更多信息。
诉讼和解 截至2023年3月31日的三个月,为8,490万美元,这与航运公司和停泊在公司管道上的集装箱船达成的和解有关。请参阅 “第1项” 下未经审计的简明合并财务报表附注16中讨论的更多信息。本季度报告的财务报表”。在截至2024年3月31日的三个月中,没有记录任何诉讼和解。
33
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利息支出,净额截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为350万美元和570万美元。利息支出的变化主要是由未偿借款减少、利率略低和延期发行成本摊销所推动的。此外,在2023年第一季度,公司注销了20万美元的延期发行成本。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的循环信贷额度下的平均未偿借款额度分别为1.152亿美元和1.924亿美元。
当期所得税支出 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为140万美元和1,250万美元。请参阅 “第1项” 下未经审计的简明合并财务报表附注15中讨论的更多信息。本季度报告的财务报表”。
递延所得税优惠 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为470万美元和2.595亿美元。从2023年第一季度开始,我们实现了三年的累计收入,从而发放了估值补贴。请参阅 “第1项” 下未经审计的简明合并财务报表附注15中讨论的更多信息。本季度报告的财务报表”。
调整后 EBITDA
我们在本报告中纳入了调整后息税折旧摊销前利润的非公认会计准则财务指标,并提供了调整后息税折旧摊销前利润与净收益(亏损)和净现金流的对账情况,这是我们根据公认会计原则计算和列报的最直接可比的财务指标。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为净收益(亏损):
另外:
● | 利息支出; |
● | 所得税支出; |
● | DD&A; |
● | 商誉和长期资产(包括石油和天然气财产)的减值; |
● | ARO 的增加; |
● | 商品衍生工具的损失; |
● | 过期商品衍生工具收到的现金结算; |
● | 与终止的商品衍生品相关的收益的摊销; |
● | 出售资产的损失; |
● | 基于股份的薪酬支出; |
● | 勘探成本; |
● | 收购和资产剥离相关费用; |
● | 重组项目,净额; |
● | 遣散费;以及 |
34
目录
● | 我们认为合适的其他非常规项目。 |
减去:
● | 利息收入; |
● | 所得税优惠; |
● | 商品衍生工具的收益; |
● | 就过期商品衍生工具支付的现金结算; |
● | 出售资产和其他的净收益;以及 |
● | 我们认为合适的其他非常规项目。 |
我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润很有用,因为它使我们能够更有效地评估我们的经营业绩,比较不同时期的运营业绩,而无需考虑我们的融资方式或资本结构。
调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为根据公认会计原则确定的经营活动净收益(亏损)或现金流的替代或更有意义,也不得将其视为我们经营业绩或流动性的指标。调整后息税折旧摊销前利润中排除的某些项目是理解和评估公司财务业绩的重要组成部分,例如公司的资本成本和税收结构,以及折旧资产的历史成本,这些都不是调整后息税折旧摊销前利润的组成部分。我们对调整后息税折旧摊销前利润的计算可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较。我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润是衡量经营业绩的广泛标准,也可以被投资者用来衡量我们满足还本付息要求的能力。
此外,我们使用调整后的息税折旧摊销前利润来评估可用于开发现有储量或收购更多石油和天然气物业的实际现金流。
下表显示了我们在每个期间对公司净收益(亏损)和经营活动现金流与调整后息税折旧摊销前利润(我们最直接可比的GAAP财务指标)的对账情况。
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目录
净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账
| 在已结束的三个月中 | |||||
| 3月31日 | |||||
| 2024 |
| 2023 | |||
(以千计) | ||||||
净收益(亏损) | $ | (9,396) | $ | 352,759 | ||
利息支出,净额 |
| 3,527 |
| 5,737 | ||
所得税支出(福利)-当前 | 1,395 |
| 12,527 | |||
所得税支出(福利)-递延 |
| (4,703) |
| (259,470) | ||
DD&A |
| 8,239 |
| 5,808 | ||
ARO 的增加 |
| 2,061 |
| 1,942 | ||
商品衍生工具的亏损(收益) |
| 16,564 |
| (15,159) | ||
过期商品衍生工具收到的现金结算(已支付) |
| 4,303 |
| (2,709) | ||
管道事故损失 |
| 707 |
| 8,279 | ||
诉讼和解 | — | (84,875) | ||||
基于股份的薪酬支出 |
| 1,531 |
| 941 | ||
勘探成本 |
| 41 |
| 26 | ||
收购和资产剥离相关费用 |
| 14 |
| — | ||
坏账支出 |
| 26 |
| — | ||
其他 | 592 | — | ||||
调整后 EBITDA | $ | 24,901 | $ | 25,806 |
经营活动净现金与调整后息税折旧摊销前利润的对账
在已结束的三个月中 | ||||||
3月31日 | ||||||
2024 |
| 2023 | ||||
(以千计) | ||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 7,712 | $ | 90,313 | ||
营运资金的变化 |
| 11,217 |
| (5,740) | ||
利息支出,净额 |
| 3,527 |
| 5,737 | ||
管道事故损失 |
| 707 |
| 8,279 | ||
诉讼和解 | — | (84,875) | ||||
所得税支出(福利)-当前 |
| 1,395 |
| 12,527 | ||
递延融资费的摊销和核销 |
| (304) |
| (461) | ||
勘探成本 |
| 41 |
| 26 | ||
收购和资产剥离相关费用 |
| 14 |
| — | ||
其他 |
| 592 |
| — | ||
调整后 EBITDA | $ | 24,901 | $ | 25,806 |
36
目录
流动性和资本资源
概述。我们为运营融资,包括为资本支出和收购提供资金,以履行负债义务,为债务再融资或满足抵押品要求的能力,将取决于我们未来产生现金的能力。历史上,我们的主要流动性和资本资源来源是循环信贷额度下的经营活动和借款产生的现金流。在我们追求储备和产量增长的过程中,我们计划监测哪些资本资源,包括股权和债务融资,可用于履行未来的财务义务、计划中的资本支出活动和流动性需求。根据我们目前的石油和天然气价格预期,我们认为,运营活动提供的现金流以及循环信贷额度下的可用性将为我们提供必要的财务灵活性,以满足我们的现金需求,包括正常的运营需求,并开展我们目前计划的2024年开发活动。但是,未来的现金流受许多变量的影响,包括我们的石油和天然气生产水平以及我们的石油和天然气生产价格,为了更全面地开发我们的房产,将需要大量的额外资本支出。我们无法向您保证,运营和其他所需资金将以可接受的条件提供,或者根本无法提供。在2024年的剩余时间内,我们预计我们的主要资金来源将来自内部产生的现金流,但可以灵活地使用循环信贷额度下的借款和/或进入债务和股权资本市场。
Beta 管道事件的影响。围绕该事件对我们未来财务状况和现金流产生的全部影响,仍存在不确定性。由于该事件,我们已经产生并将继续承担某些费用。但是,除了我们在本10-Q表季度报告中其他地方披露的和解金额外,我们从袭击和损坏管道的船舶及其各自的所有者和运营商那里获得的和解金额外,我们还投保了常规保险单,这些保单涵盖了总成本的很大一部分,包括生产收入损失保险,以抵消因暂停运营而造成的收入损失。与该事件相关的生产收入损失保险已于2023年3月31日到期。我们于 2023 年 4 月在 Beta 版本中重新开始运营。我们无法保证我们的保险能够充分保护我们免受与事件有关的所有潜在后果、损害和损失的责任。
资本市场。我们目前预计短期内不会有任何资本市场活动,但我们将继续评估公共债务和股权的可用性,为未来潜在的增长项目和收购活动提供资金。
套期保值。大宗商品套期保值一直是而且仍然是我们减少现金流波动战略的重要组成部分。我们的套期保值活动旨在将石油、液化天然气和天然气价格维持在目标水平,并管理我们对大宗商品价格波动的敞口。我们打算在任何给定时间点以期望的条件签订商品衍生品合约,以维持商品衍生品合约的投资组合,至少占我们在一到三年期间探明已开发产量总量中估计产量的50%至75%。但是,我们可能会不时对冲或多或少于这个近似金额。此外,当情况表明这样做是谨慎行事时,我们可能会利用机会修改我们的大宗商品衍生品投资组合,以更改套期保值产量的百分比。当前的市场状况也可能影响我们签订未来大宗商品衍生品合约的能力。
我们评估与我们的商品衍生品合约和贸易信贷相关的交易对手风险。如果这些金融交易对手中的任何一个表现不佳,我们可能无法意识到在较低的大宗商品价格下进行一些套期保值的好处。
资本支出。截至2024年3月31日的三个月,资本支出总额约为1,910万美元,主要与Beta的开发计划、Beta和俄克拉荷马州的资本修缮和设施升级项目以及Eagle Ford的非运营钻探和完井活动有关。
营运资金。营运资金是流动资产超过流动负债的金额。我们的营运资金需求主要由应收账款和应付账款的变化以及未偿债务的分类所驱动。这些变化受到我们买入和卖出的商品价格变化的影响。总的来说,在大宗商品价格上涨期间,我们的营运资金需求会增加,而在大宗商品价格下跌的时期,我们的营运资金需求会下降。但是,我们的营运资金需求的变化不一定与大宗商品价格的变化速度相同,因为应收账款和应付账款都受到相同大宗商品价格的影响。此外,我们的客户收到付款或向供应商付款的时间也可能导致营运资金的波动,因为我们每月与大多数大型客户结算,通常在接近月底。我们预计,我们未来的营运资金需求将受到这些相同因素的影响。
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截至2024年3月31日,我们的营运资本赤字(不包括大宗商品衍生品)为2,140万美元,这主要是由于3,680万美元的应计负债、2,080万美元的应付收入和2,170万美元的应付账款被3,650万美元的应收账款、1,840万美元的预付费用和300万美元的手头现金部分抵消。
债务协议
循环信贷额度。 2023年7月31日,OLLC和Acquisitionco签订了循环信贷额度。循环信贷额度是先前循环信贷额度的全部替代品。截至2024年3月31日,循环信贷额度下的未偿贷款本金总额为1.15亿美元。
截至2024年3月31日,我们的循环信贷额度下有大约2,000万美元的可用借款。
公司必须将最低流动比率维持在1.00比1.00,该比率是在每个季度的最后一天衡量的。2024年3月31日,该公司的流动比率为0.98比1.00。2024年5月2日,公司收到贷款机构的信函协议,免除因违反截至2024年3月31日的季度最低流动比率要求而导致的任何违约或违约事件。因此,截至2024年3月31日,公司遵守了所有财务契约。该公司预计未来几个季度将保持1.0比1.0的当前比率。
有关我们的循环信贷额度的更多信息,请参阅 “第1项” 下所列未经审计的简明合并财务报表附注7。本季度报告的财务报表”。
物质现金需求
合同承诺。根据我们的债务协议,我们有合同承诺,包括利息支付和本金支付。参见注释 7 包含在 “第 1 项” 下的未经审计的简明合并财务报表附注。本季度报告的 “财务报表”以获取更多信息。
租赁义务. 我们有与业务义务相关的办公和仓库空间、办公设备、压缩机和地面租赁的运营租约。参见注释 11 包含在 “第 1 项” 下的未经审计的简明合并财务报表附注。本季度报告的 “财务报表”以获取更多信息。
偿债基金付款。我们需要资金为信托账户注资,以遵守与我们的测试版生产设施退役义务相关的补充监管债券要求。截至2024年3月31日,我们在该协议下的未来承诺在2024年剩余时间内为680万美元,在托管账户资金充足之前,每年为900万美元。见 “第1项” 中未经审计的简明合并财务报表附注附注14。本季度报告的 “财务报表”以获取更多信息。
来自运营、投资和融资活动的现金流
下表汇总了我们在指定时期内来自运营、投资和融资活动的现金流量。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的现金流来自我们未经审计的简明合并财务报表。有关我们现金流金额各个组成部分的信息,请参阅 “第1项” 下包含的未经审计的简明合并现金流量表。本季度报告的财务报表”。
| 在已结束的三个月中 | |||||
| 3月31日 | |||||
| 2024 |
| 2023 | |||
| (以千计) | |||||
经营活动提供的净现金 | $ | 7,712 | $ | 90,313 | ||
用于投资活动的净现金 |
| (23,724) |
| (10,417) | ||
用于融资活动的净现金 |
| (1,745) |
| (67,141) |
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经营活动。净运营现金流的关键驱动因素是大宗商品价格、产量和运营成本。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,经营活动提供的净现金分别为770万美元和9,030万美元。在截至2023年3月31日的三个月中,我们收到了8,490万美元,这笔款项与公司与撞毁和损坏管道的船只及其各自的所有者和运营商之间的和解有关。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,产量分别约为2,02百万桶/日和19.4百万桶桶/日。产量的变化主要是由于 Beta 于 2023 年 4 月恢复生产所推动的。在 2023 年第一季度,测试版处于离线状态。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,平均已实现销售价格分别为每英国央行40.89美元和每英国央行37.99美元。平均已实现销售价格的变化主要是由于石油大宗商品价格上涨和Beta重新上线。
截至2024年3月31日的三个月,经营活动提供的净现金包括过期大宗商品衍生工具收到的430万美元现金,而截至2023年3月31日的三个月中,过期商品衍生品支付的现金为270万美元。在截至2024年3月31日的三个月中,我们的大宗商品衍生工具净亏损为1,660万美元,而截至2023年3月31日的三个月净收益为1,520万美元。
投资活动。 截至2024年3月31日的三个月,用于投资活动的净现金为2370万美元,其中1,910万美元用于增建石油和天然气物业。此外,我们的资本支出应付账款减少了150万美元。截至2023年3月31日的三个月,投资活动提供的净现金为1,040万美元,其中820万美元用于增建石油和天然气物业。
各种限制性投资账户为某些长期合同和监管资产退休义务提供资金,并抵押与我们的Beta房产相关的某些监管债券。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,限制性投资的增加额分别为250万美元和210万美元。
融资活动。截至2024年3月31日的三个月,我们与循环信贷额度相关的还款额为2,500万美元,抵消了2,500万美元的还款额,而截至2023年3月31日的三个月,净还款额为6,500万美元。
非资产负债表安排
截至2024年3月31日,我们没有资产负债表外安排。
最近发布的会计公告
有关最近将影响我们的会计声明的讨论,请参见 “第1项” 下包含的未经审计的简明合并财务报表附注的附注2。本季度报告的 “财务报表” 以获取更多信息。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
根据《交易法》第12b-2条的规定,我们是一家规模较小的申报公司,无需提供本项目下的信息。
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第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
根据《交易法》第13a-15 (b) 条和第15d-15 (b) 条的要求,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对截至本季度报告所涉期末,我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15 (e) 条和第15d-15 (e) 条)的设计和运作的有效性进行了评估。我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证,确保我们在根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息会被收集并传达给我们的管理层,包括酌情传达给我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定,并在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。根据评估,首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2024年3月31日,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上有效。我们认为,我们的内部控制和程序仍按设计运作,并在最近一个季度生效。
财务报告内部控制的变化
在最近一个季度,我们的财务报告内部控制没有发生任何重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条所要求的认证分别作为本季度报告的附录 31.1 和 31.2 提交。
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第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼。
有关与该事件相关的法律诉讼的讨论,请参阅 “第1项” 下的未经审计的简明合并财务报表附注16。本季度报告的财务报表以及我们的2023年10-K表格中包含的年度财务报表和相关附注。
除其他外,未来的诉讼可能需要通过确定索赔的范围、可执行性和有效性来为自己辩护。任何当前或未来诉讼的结果都无法肯定地预测,无论结果如何,由于辩护和和解成本、管理资源转移以及其他因素,诉讼都可能对我们产生不利影响。
第 1A 项。风险因素。
我们的业务面临许多风险。本季度报告和其他美国证券交易委员会文件中其他地方讨论的任何风险都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务运营。我们的2023年10-K表格第一部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
下表汇总了我们在截至2024年3月31日的三个月中的回购活动:
|
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| 的总数 |
| 近似美元 | ||||
| 以身份购买的股票 |
| 股票的价值 | ||||||
| 公开的一部分 |
| 可能还是 | ||||||
| 的总数 |
| 平均价格 |
| 已宣布的计划 |
| 在 | ||
时期 |
| 购买的股票 |
| 每股支付 |
| 或程序 |
| 计划或计划 (1) | |
| (以千计) | ||||||||
回购的普通股 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
| |
2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日 |
| 29,412 | $ | 5.96 |
| — |
| 不适用 | |
2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日 |
| 137,637 | $ | 6.04 |
| — |
| 不适用 | |
2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 31 日 |
| 60,162 | $ | 6.05 |
| — |
| 不适用 |
(1) | 普通股通常由股东进行净结算,以支付归属时所需的预扣税。我们在归属日以当前市场价格回购了剩余的归属股份。见 “第1项” 下所列未经审计的简明合并财务报表附注的附注8。本季度报告的 “财务报表” 以获取更多信息。 |
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
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第 6 项。展品。
展览 |
|
| 描述 | |
---|---|---|---|---|
3.1 | — | 第二份经修订和重述的中州石油公司注册证书(作为公司于2016年10月21日提交的表格8-A注册声明的附录3.1提交,并以引用方式纳入此处)。 | ||
3.2 | — | 2019年8月6日中州石油公司第二份经修订和重述的公司注册证书修正证书(参照公司于2019年8月6日提交的8-K表最新报告(文件编号001-35512)附录3.1纳入)。 | ||
3.3 | — | Amplify Energy Corp. 第三次修订和重述的章程(参照公司于2021年11月15日提交的10-Q表季度报告(文件编号001-35512)的附录3.3纳入其中)。 | ||
31.1* | — |
| 根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证。 | |
31.2* | — |
| 根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 | |
32.1** | — |
| 根据18对首席执行官和首席财务官进行认证。《美国法典》第1350条,根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过。 | |
101.INS* | — |
| 内联 XBRL 实例文档 | |
101.SCH* | — |
| 内联 XBRL 架构文档 | |
101.CAL* | — |
| 内联 XBRL 计算链接库文档 | |
101.DEF* | — |
| 内联 XBRL 定义链接库文档 | |
101.LAB* | — |
| 内联 XBRL 标签 Linkbase 文档 | |
101.PRE* | — |
| 内联 XBRL 演示链接库文档 | |
104* | — | 封面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中) |
* | 作为本10-Q表季度报告的附录提交。 |
** | 作为本10-Q表季度报告的附录提供 |
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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
Amplify 能源公司 | |||
(注册人) | |||
日期: | 2024年5月8日 | 来自: | /s/ 詹姆斯·弗鲁 |
姓名: | 詹姆斯弗鲁 | ||
标题: | 高级副总裁兼首席财务官 | ||
日期: | 2024年5月8日 | 来自: | /s/ Eric Dulany |
姓名: | 埃里克·杜拉尼 | ||
标题: | 副总裁兼首席会计官 |
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