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成员US-GAAP：可转换优先股成员2024-03-310001517228US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：股票补偿计划成员2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成员负债总额COMM：高级有担保定期贷款和应付两千二十六名会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310001517228US-GAAP：成员负债总额US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310001517228US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310001517228comm: NICSMemberUS-GAAP：运营部门成员2023-12-3100015172282023-09-300001517228国家：加利福尼亚州comm: CCS会员2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：运营部门成员2024-03-310001517228US-GAAP：成员负债总额COMM：高级有担保定期贷款和应付两千二十六名会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310001517228COMM: SeniorNotes DuemarchoneTwintyseven 成员的到期2024-01-012024-03-310001517228comm: CCS会员2023-12-310001517228US-GAAP：成员负债总额US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员comm: SeniorNotes 将于 6 月 15 日到 2 万名成员2023-12-310001517228US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2024-01-012024-03-310001517228comm: CCS会员SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-03-310001517228COMM：指定或符合条件的 Hedges 会员累积的净收益损失2023-12-310001517228命令:ansMember国家：加利福尼亚州2024-01-012024-03-310001517228美国公认会计准则：资产会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310001517228COMM：应计负债和其他负债会员2023-12-310001517228US-GAAP：材料核对项目成员2024-03-310001517228国家：加利福尼亚州comm: OwnMem2023-01-012023-03-310001517228COMM：SeniorNotes 将于 7 月到期 Twentyeight 会员2023-12-310001517228COMM：加勒比和拉丁美洲成员2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营2024-01-090001517228US-GAAP：可转换优先股成员2023-01-012023-03-310001517228命令:ansMemberCOMM：加勒比和拉丁美洲成员2023-01-012023-03-310001517228COMM: 保留的企业会员2023-12-310001517228US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营2024-01-092024-01-090001517228国家：加利福尼亚州comm: CCS会员2024-01-012024-03-310001517228COMM：SeniorNotes 将于 7 月到期 Twentyeight 会员2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成员负债总额comm: SeniorNotes 将于 6 月 15 日到 2 万名成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-3100015172282023-10-012023-12-3100015172282023-01-012023-12-310001517228COMM：员工相关费用会员COMM: CommsCopenExtre 结构化计划成员2024-01-012024-03-3100015172282023-03-3100015172282024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：贸易账户应收账款会员2024-03-310001517228美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310001517228US-GAAP：可转换优先股成员2024-01-012024-03-310001517228COMM: 应收账款其他会员2023-12-310001517228US-GAAP：绩效股成员2024-03-310001517228US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310001517228COMM: SeniorNotes DuemarchoneTwintyseven 成员的到期US-GAAP：成员负债总额US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310001517228命令:ansMember美国公认会计准则：EME成员2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：企业和其他成员2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：应收账款会员SRT: 最低成员2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310001517228comm: CarlylePartnerviis1 HoldingsLP 成员2019-04-042019-04-040001517228COMM: 应收账款其他会员2024-03-310001517228US-GAAP：研发费用会员2024-01-012024-03-310001517228COMM：高级有担保循环信贷机构会员2023-12-310001517228comm: NICSMember2024-03-3100015172282024-01-092024-01-090001517228US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：其他非流动负债成员2023-12-310001517228comm: CarlylePartnerviis1 HoldingsLP 成员US-GAAP：可转换优先股成员2019-04-042019-04-040001517228COMM: SeniorNotes 将于 6 月到期 Twentyeight 会员US-GAAP：成员负债总额US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310001517228命令:ansMember2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310001517228US-GAAP：运营部门成员2023-12-310001517228美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310001517228US-GAAP：出售一般和管理费用会员2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成员负债总额US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住COMM: SeniorNotes 将于 3 月到期 Twentyseven 成员2024-03-310001517228US-GAAP：累积翻译调整成员2023-12-310001517228美国公认会计准则：EME成员comm: OwnMem2023-01-012023-03-310001517228COMM：Fourpoints七分之五的优先有担保票据将于9月到期二千二十九名会员2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成员负债总额COMM：两千二十六名成员的高级安全票据将于3月到期US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310001517228美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-03-310001517228comm: NICSMember2023-01-012023-03-310001517228国家：美国comm: OwnMem2023-01-012023-03-310001517228comm: commscopenext 会员2024-03-310001517228US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营2023-01-012023-03-310001517228COMM：高级有担保定期贷款到期二千二十六名会员2024-03-310001517228US-GAAP：分部持续运营成员2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310001517228SRT: 亚太地区会员comm: OwnMem2023-01-012023-03-310001517228comm: vantivaMemberCOMM: 初始股权购买会员2023-12-072023-12-070001517228US-GAAP：成员负债总额comm: SeniorNotes 将于 6 月 15 日到 2 万名成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310001517228COMM: SeniorNotes 将于 3 月到期 Twentyseven 成员2023-12-310001517228comm: NICSMember2023-12-310001517228US-GAAP：成员负债总额US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员COMM：高级担保票据将于9月到期二千二十九名成员2024-03-310001517228COMM: SeniorNotes DuemarchoneTwintyseven 成员的到期US-GAAP：成员负债总额US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-03-310001517228US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：应收账款会员2024-01-012024-03-310001517228COMM：Fourpoints七分之五的优先有担保票据将于9月到期二千二十九名会员2023-12-310001517228US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：非美国会员2024-01-012024-03-310001517228COMM: 保留的企业会员2024-03-310001517228US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：非美国会员2023-01-012023-03-31iso421:EURxbrli: purexbrli: 股票通信:客户iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票

 

 

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

 

表单 10-Q

（Mark One）

 

☒

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 3月31日 2024

或者

☐

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

对于从到的过渡期

委员会档案编号 001-36146

 

康普控股公司

（注册人的确切姓名如其章程所示）

 

特拉华

27-4332098

（州或其他司法管辖区

公司或组织）

（美国国税局雇主

证件号）

3642 美国东部 70 号公路

克莱蒙特, 北卡罗来纳

（主要行政办公室地址）

28610

（邮政编码）

(828) 459-5000

（注册人的电话号码，包括区号）

 

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题

 

交易

符号

 

注册的每个交易所的名称

普通股，面值每股0.01美元

 

通信

 

纳斯达克股票市场

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 不 ☐

用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 不 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器

☒

加速过滤器

☐

 

 

 

 

非加速过滤器

☐

规模较小的申报公司

☐

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新兴成长型公司

 

☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 不是 ☒

截至 2024 年 4 月 26 日，有 212,276,658已发行普通股。

 

 

 

 

 

康普控股公司

10-Q 表格

2024年3月31日

目录

 

第 I 部分 — 财务信息（未经审计）：

 

 

 

 

 

第 1 项。简明合并财务报表：

 

 

 

 

 

简明合并运营报表

 

2

 

 

 

综合收益（亏损）简明合并报表

 

3

 

 

 

简明合并资产负债表

 

4

 

 

 

简明合并现金流量表

 

5

 

 

 

简明合并股东赤字表

 

6

 

 

 

未经审计的简明合并财务报表附注

 

7

 

 

 

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

 

24

 

 

 

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

 

38

 

 

 

第 4 项。控制和程序

 

39

 

 

 

第二部分—其他信息：

 

 

 

 

 

第 1 项。法律诉讼

 

40

 

 

 

第 1A 项。风险因素

 

40

 

 

 

第 2 项股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券

 

40

 

 

 

第 3 项。优先证券违约

 

40

 

 

 

第 4 项。矿山安全披露

 

40

 

 

 

第 5 项。其他信息

 

41

 

 

 

第 6 项。展品

 

42

 

 

 

签名

 

43

 

 

 

1

 

第 1 部分 — 财务组建（未经审计）

第 1 项。简明合并财务报表

 

康普控股公司

简明合并运营报表

（未经审计 — 以百万计，每股金额除外）

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

净销售额

 

$

1,168.4

 

 

$

1,664.4

 

销售成本

 

 

766.2

 

 

 

1,034.2

 

毛利

 

 

402.2

 

 

 

630.2

 

过渡服务协议收入

 

 

9.6

 

 

 

—

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

销售、一般和管理

 

 

199.7

 

 

 

232.0

 

研究和开发

 

 

104.4

 

 

 

125.6

 

已购无形资产的摊销

 

 

74.2

 

 

 

100.6

 

重组成本（信贷），净额

 

 

30.6

 

 

 

(11.1

)

运营费用总额

 

 

408.9

 

 

 

447.1

 

营业收入

 

 

2.9

 

 

 

183.1

 

其他收入（支出），净额

 

 

(1.1

)

 

 

5.3

 

利息支出

 

 

(167.7

)

 

 

(165.1

)

利息收入

 

 

3.6

 

 

 

2.5

 

所得税前持续经营的收入（亏损）

 

 

(162.3

)

 

 

25.8

 

所得税（费用）补助

 

 

(99.8

)

 

 

4.0

 

来自持续经营的收入（亏损）

 

 

(262.1

)

 

 

29.8

 

已终止业务的亏损，扣除所得税
美元（支出）的收益（17.6) 和 $3.8，分别地

 

 

(97.1

)

 

 

(26.4

)

净收益（亏损）

 

 

(359.2

)

 

 

3.4

 

A 系列可转换优先股股息

 

 

(16.0

)

 

 

(15.1

)

归属于普通股股东的净亏损

 

$

(375.2

)

 

$

(11.7

)

 

 

 

 

 

 

 

基本：

 

 

 

 

 

 

持续经营每股收益（亏损）

 

$

(1.31

)

 

$

0.07

 

每股已终止业务的亏损

 

 

(0.46

)

 

 

(0.13

)

每股亏损

 

$

(1.77

)

 

$

(0.06

)

 

 

 

 

 

 

 

稀释：

 

 

 

 

 

 

持续经营每股收益（亏损）

 

$

(1.31

)

 

$

0.07

 

每股已终止业务的亏损

 

 

(0.46

)

 

 

(0.12

)

每股亏损

 

$

(1.77

)

 

$

(0.05

)

 

 

 

 

 

 

 

已发行股票的加权平均值：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

212.3

 

 

 

208.9

 

稀释

 

 

212.3

 

 

 

212.1

 

 

 

 

 

 

 

 

参见未经审计的简明合并财务报表附注。

 

 

2

 

 

康普控股公司

综合收益（亏损）简明合并报表

（未经审计 — 以百万计）

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

综合收益（亏损）：

 

 

 

 

 

 

净收益（亏损）

 

$

(359.2

)

 

$

3.4

 

扣除税款的其他综合收入：

 

 

 

 

 

 

外币折算收益（亏损）

 

 

(5.2

)

 

 

20.4

 

养老金和其他退休后福利活动

 

 

(0.2

)

 

 

(0.1

)

对冲工具的收益（亏损）

 

 

6.8

 

 

 

(1.5

)

扣除税款的其他综合收益总额

 

 

1.4

 

 

 

18.8

 

综合收益总额（亏损）

 

$

(357.8

)

 

$

22.2

 

 

 

 

 

 

 

 

参见未经审计的简明合并财务报表附注。

 

 

3

 

 

康普控股公司

简明合并资产负债表

（以百万计，股票金额除外）

 

 

 

未经审计
2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

资产

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

357.2

 

 

$

543.8

 

应收账款，扣除可疑账款备抵后的净额
的 $30.0和 $32.2，分别地

 

 

836.9

 

 

 

815.2

 

库存，净额

 

 

1,044.1

 

 

 

1,079.7

 

预付费用和其他流动资产

 

 

169.2

 

 

 

145.4

 

持有待售的流动资产

 

 

—

 

 

 

278.6

 

流动资产总额

 

 

2,407.4

 

 

 

2,862.7

 

不动产、厂房和设备，扣除累计折旧
的 $880.9和 $866.1，分别地

 

 

455.8

 

 

 

500.6

 

善意

 

 

3,500.4

 

 

 

3,514.4

 

其他无形资产，净额

 

 

1,499.9

 

 

 

1,582.7

 

递延所得税

 

 

480.2

 

 

 

615.6

 

其他非流动资产

 

 

309.9

 

 

 

295.9

 

总资产

 

$

8,653.6

 

 

$

9,371.9

 

负债和股东赤字

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

454.6

 

 

$

435.9

 

应计负债和其他负债

 

 

562.3

 

 

 

634.3

 

长期债务的当前部分

 

 

32.0

 

 

 

32.0

 

持有待出售的流动负债

 

 

—

 

 

 

307.2

 

流动负债总额

 

 

1,048.9

 

 

 

1,409.4

 

长期债务

 

 

9,244.6

 

 

 

9,246.6

 

递延所得税

 

 

121.4

 

 

 

110.7

 

其他非流动负债

 

 

392.2

 

 

 

411.9

 

负债总额

 

 

10,807.1

 

 

 

11,178.6

 

承付款和意外开支

 

 

 

 

 

 

A 系列可转换优先股，$0.01面值

 

 

1,178.1

 

 

 

1,162.1

 

股东赤字：

 

 

 

 

 

 

优先股，$0.01面值：授权股份： 200,000,000;

 

 

 

 

 

 

已发行和流通股票： 1,178,063和 1,162,085，分别地，
A 系列可转换优先股

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，$0.01面值：授权股份： 1,300,000,000;
已发行和流通股票： 212,264,754和 212,108,634,
分别地

 

 

2.3

 

 

 

2.3

 

额外的实收资本

 

 

2,545.6

 

 

 

2,550.4

 

累计赤字

 

 

(5,312.3

)

 

 

(4,953.1

)

累计其他综合亏损

 

 

(265.3

)

 

 

(266.7

)

库存股，按成本计算： 14,499,840股票和
   14,424,126分别为股份

 

 

(301.9

)

 

 

(301.7

)

股东赤字总额

 

 

(3,331.6

)

 

 

(2,968.8

)

负债总额和股东赤字

 

$

8,653.6

 

 

$

9,371.9

 

参见未经审计的简明合并财务报表附注。

 

 

4

 

 

康普控股公司

简明合并现金流量表 (1)

（未经审计 — 以百万计）

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

经营活动：

 

 

 

 

 

 

净收益（亏损）

 

$

(359.2

)

 

$

3.4

 

调整以将净收益（亏损）与经营活动中使用的净现金进行对账

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

112.7

 

 

 

164.1

 

基于股权的薪酬

 

 

11.2

 

 

 

13.5

 

递延所得税

 

 

87.4

 

 

 

(30.0

)

资产和负债的变化：

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

(19.9

)

 

 

175.3

 

库存

 

 

31.4

 

 

 

(31.9

)

预付费用和其他资产

 

 

(71.9

)

 

 

10.2

 

应付账款和其他负债

 

 

(26.8

)

 

 

(318.3

)

其他

 

 

57.4

 

 

 

(32.4

)

用于经营活动的净现金

 

 

(177.7

)

 

 

(46.1

)

投资活动：

 

 

 

 

 

 

不动产、厂房和设备的增加

 

 

(6.0

)

 

 

(14.4

)

出售不动产、厂房和设备的收益

 

 

—

 

 

 

41.0

 

其他

 

 

8.6

 

 

 

9.3

 

投资活动产生的净现金

 

 

2.6

 

 

 

35.9

 

融资活动：

 

 

 

 

 

 

偿还了长期债务

 

 

(8.0

)

 

 

(8.0

)

长期债务回购

 

 

—

 

 

 

(50.0

)

基于既得权益的薪酬奖励的预扣税款

 

 

(0.2

)

 

 

(5.0

)

其他

 

 

—

 

 

 

1.9

 

用于融资活动的净现金

 

 

(8.2

)

 

 

(61.1

)

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

 

(3.3

)

 

 

0.5

 

现金和现金等价物的变化

 

 

(186.6

)

 

 

(70.8

)

期初的现金和现金等价物

 

 

543.8

 

 

 

398.1

 

期末的现金和现金等价物

 

$

357.2

 

 

$

327.3

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) 与已终止业务相关的现金流尚未分离。因此，简明合并现金流量表包括持续经营和已终止业务的结果。

 

 

 

 

 

 

 

 

参见未经审计的简明合并财务报表附注。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

 

 

康普控股公司

 

股东赤字简明合并报表

 

（未经审计 — 以百万计，股票金额除外）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

已发行普通股数量：

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

 

212,108,634

 

 

 

208,371,426

 

根据股权薪酬计划发行股票

 

 

231,834

 

 

 

2,107,228

 

根据股票补偿计划退出的股票

 

 

(75,714

)

 

 

(700,666

)

期末余额

 

 

212,264,754

 

 

 

209,777,988

 

普通股：

 

 

 

 

 

 

期初和期末余额

 

$

2.3

 

 

$

2.2

 

额外的实收资本：

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

2,550.4

 

 

$

2,542.9

 

基于股权的薪酬

 

 

11.2

 

 

 

13.5

 

A系列可转换优先股的股息

 

 

(16.0

)

 

 

(15.1

)

期末余额

 

$

2,545.6

 

 

$

2,541.3

 

累计赤字：

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

(4,953.1

)

 

$

(3,502.2

)

净收益（亏损）

 

 

(359.2

)

 

 

3.4

 

期末余额

 

$

(5,312.3

)

 

$

(3,498.8

)

累计其他综合亏损：

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

(266.7

)

 

$

(296.3

)

其他综合收益，扣除税款

 

 

1.4

 

 

 

18.8

 

期末余额

 

$

(265.3

)

 

$

(277.5

)

库存股，按成本计算：

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

(301.7

)

 

$

(292.6

)

根据股票补偿计划交出的净股数

 

 

(0.2

)

 

 

(5.0

)

期末余额

 

$

(301.9

)

 

$

(297.6

)

股东赤字总额

 

$

(3,331.6

)

 

$

(1,530.4

)

 

 

 

 

 

 

 

参见未经审计的简明合并财务报表附注。

 

 

6

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

1. 背景和陈述基础

背景

康普控股公司及其直接和间接子公司（康普或公司）是通信、数据中心和娱乐网络基础设施解决方案的全球提供商。该公司的有线和无线网络解决方案使包括有线电视、电话和数字广播卫星运营商和媒体程序员在内的服务提供商能够向其用户提供媒体、语音、互联网协议 (IP) 数据服务和Wi-Fi，并允许企业在复杂多样的网络环境中体验持续的无线和有线连接。公司的解决方案辅之以包括技术支持、系统设计和集成在内的服务。康普是数字视频和IP电视分发系统、宽带接入基础设施平台和向家庭提供数据和语音网络的设备领域的领导者。康普的全球领导地位建立在创新技术、广泛的解决方案、高质量和具有成本效益的客户解决方案以及全球制造和分销规模的基础上。

根据2023年10月2日签订的看涨期权协议和截至2023年12月7日的收购协议，公司于2024年1月9日完成了向Vantiva SA（Vantiva）出售其家庭网络（家庭）板块以及几乎所有关联板块资产和负债（家庭业务）的交易。2023年第四季度，根据会计指导，公司确定出售房屋业务符合 “待售” 标准和 “已停止经营” 标准。这些简明合并财务报表中的所有前一时期金额均已重计，以反映国内业务的终止。除非另有说明，否则这些简明合并财务报表中的讨论仅与公司的持续经营有关。因此，该公司根据以下其余四个运营领域公布财务业绩，其中不包括家庭业务：连接和有线电视解决方案（CCS）、室外无线网络（OWN）、网络、智能蜂窝和安全解决方案（NICS）和接入网络解决方案（ANS）。有关与家庭业务相关的已终止业务的进一步讨论，请参阅注释2。

演示基础

所附的简明合并财务报表未经审计，反映了管理层认为公允列报中期财务报表所必需的所有正常、经常性调整。这些过渡期的经营业绩不一定代表未来任何时期或整个财政年度的预期经营业绩。前一年的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。

截至2024年1月1日，管理层将某些产品线从公司的CCS部门转移到其ANS板块，以更好地适应业务的管理方式。这些简明合并财务报表中的所有前一时期金额均已重算，以反映这些运营部门的变化。

未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国（美国）中期财务信息的公认会计原则（GAAP）编制的，并根据第S-X条的适用要求列报。因此，这些财务报表不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和附注。这些未经审计的简明合并财务报表应与公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告（2023年年度报告）中公司经审计的合并财务报表一起阅读。公司遵循的重要会计政策载于2023年年度报告所包含的公司经审计的合并财务报表附注2。在截至2024年3月31日的三个月中，公司的重大会计政策没有重大变化.

风险集中和关联方交易

没有直接客户考虑在内 10在此期间占公司总净销售额的百分比或以上 截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 3 月 31 日的三个月。截至 2024 年 3 月 31 日, 不直接客户考虑在内 10公司应收账款的百分比或更多。

该公司依赖唯一供应商或有限的供应商集团来生产某些关键组件、子组件和模块，依赖有限的合同制造商来制造其很大一部分产品。这些安排的任何中断或终止都可能对公司的经营业绩产生重大不利影响。

7

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

截至 2024 年 3 月 31 日，隶属于凯雷合伙人VII S1 Holdings的基金，L.P.（凯雷）拥有 100该公司A系列可转换优先股（可转换优先股）的百分比，该股已于2019年出售给凯雷，为收购ARRIS International plc（ARRIS）的部分提供资金。有关可转换优先股的进一步讨论，请参阅附注10。除了附注2中讨论的与可转换优先股相关的交易以及公司对Vantiva的持续参与外，还有 不的重大关联方交易 截至 2024 年 3 月 31 日的三个月.

承付款和或有开支

产品质保

公司承认对可能根据其客户保证型保修协议支付的估计索赔的责任，以弥补公司产品质量或性能的潜在缺陷。 这些产品保修期限各不相同，具体取决于受保修的产品和个别协议的条款。公司根据保修索赔与销售的历史关系以及特别确定的保修问题，将估计的未来保修索赔准备金记录为销售成本。公司的估算基于在当时情况下被认为合理的假设，并在事件或情况变化表明可能需要进行修订时酌情修订估计。这样的修订可能是实质性的。

下表汇总了产品保修应计中的活动，包括在简明合并资产负债表上的应计负债和其他负债以及其他非流动负债中：

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

产品保修累计，期初

 

$

27.4

 

 

$

33.7

 

保修索赔准备金

 

 

6.8

 

 

 

5.0

 

保修索赔已支付

 

 

(6.6

)

 

 

(4.4

)

产品保修累计，期末

 

$

27.6

 

 

$

34.3

 

第三方担保

根据其银行签发的未结备用信用证，该公司负有或有责任 以支持第三方承包商的履约义务，总额为 $35.9截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。这些金额是公司预计因第三方承包商不履行合同而产生的最大金额的估计，但公司还制定了交叉赔偿，使其能够在第三方承包商不履行合同的情况下收回款项。该公司认为，在这些担保下履行义务的可能性微乎其微。曾经有 不简明合并财务报表中记录的与第三方担保协议相关的重大金额 截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 3 月 31 日或截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 12 月 31 日的三个月。截至2024年3月31日，这些工具减少了公司基于优先担保资产的循环信贷额度（循环信贷额度）下的可用借款。

不可取消的购买义务

2023年第三季度，公司与第三方签订了长期供应合同，以确保某些原材料的供应。根据合同条款，公司将在2026年之前预付总额为$120.0百万美元（未贴现），基于到2031年满足某些最低购买要求，从2027年到2031年，此类预付款将按季度记入贷方并计入未来的订单。预付款 $30.0截至2024年3月31日和2023年12月31日，在简明合并资产负债表中，百万美元作为其他非流动资产进行了资本化。该公司承诺根据该协议购买原材料，该协议始于2023年，增至约美元137到2026年，每年将达到100万人，并将持续到2032年。

8

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

法律诉讼

公司是某些知识产权索赔的当事方，还会定期收到声称其产品侵犯了另一方的专利和其他知识产权的通知。这些索赔和主张，无论是直接针对公司还是针对其客户，都可能要求公司支付损害赔偿金或特许权使用费，停止提供相关产品和/或停止其他活动。公司还可能被要求赔偿某些客户与出售给此类客户的产品相关的费用。这些索赔和通知的结果尚不确定，对其中某些事项的不利结果造成的损失的合理估计要么无法确定，要么是根据一系列估计数的最低数额估算的。通过和解或审判，实际损失可能是重大的，可能与公司的估计有很大差异。本公司还可能不时作为原告参与某些知识产权索赔。收益意外开支（如果有）在实现时予以确认。

在正常业务过程中，公司还是某些其他未决法律事务的原告或被告。管理层认为，这些其他悬而未决的法律问题在最终处置后都不会对公司的业务或财务状况产生重大不利影响。

公司受有关危险材料使用、排放、处置和补救的各种联邦、州、地方和外国法律和法规的约束。遵守现行法律法规并未对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响，预计也不会产生重大不利影响。

资产减值

善意

如果已发生事件或情况表明申报单位的账面价值可能超过其公允价值，则每年或在其他时间对商誉进行减值测试。截至2024年1月1日，公司对商誉进行了减值评估，这是由于新的分部结构和某些其他细分市场内部调整导致申报单位构成发生变化所致。公司在变更前后立即进行了减值测试，并确定不存在商誉减值。有关进一步的讨论，请参见注释 3。曾经有 不在此期间发现的商誉减值 截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 3 月 31 日的三个月。

该公司的ANS和建筑与数据中心连接（BDCC）报告部门未通过年度商誉减值测试，截至2023年10月1日，已记录部分减值。BDCC报告单位属于CCS可报告部分。

由于新的细分市场结构和某些其他细分市场内部调整，截至2024年1月1日，BDCC和网络电缆和连接（NCC）报告单位分别被称为企业和宽带，均属于CCS可报告的细分市场。

考虑到每个ANS和Enterprise报告单位未来的净空余量都很低，如果总体经济、市场或业务状况下降，或者预测的现金流、加权平均资本成本或增长率出现任何重大不利变化，则存在未来减值的风险。如果ANS和企业申报单位的当前和长期预测未实现或出现重大下降，则公司可能需要确认额外的商誉减值费用，而这些费用可能对公司的经营业绩具有重要意义。

长期资产

长期资产，包括不动产、厂房和设备、寿命有限的无形资产和使用权资产，只要事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回，就会根据资产的使用和最终处置产生的未贴现现金流进行减值审查。被确定为减值的资产根据估计的公允价值进行调整。没有易于确定的公允价值的股票投资将在每个报告期根据定性评估进行减值评估，如果确定存在减值，则按公允价值进行计量。有 不在此期间发现的固定寿命的无形资产或其他长期资产减值 截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 3 月 31 日的三个月，但因重组行动而减值的某些资产除外。

9

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

所得税

在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认的所得税支出为美元99.8百万美元，税前亏损为美元162.3百万。截至2024年3月31日的三个月中，该公司的税收支出受到与本年度联邦和州利息限额结转以及美国反延期条款相关的额外估值补贴的不利影响，部分被与联邦税收抵免相关的税收优惠所抵消。

在截至2023年3月31日的三个月中，公司确认的所得税优惠为 $4.0税前收入为百万美元25.8百万。该公司的税收优惠主要是由于税收支出减少了美元8.3百万美元与各种不确定税收状况的发布有关，但部分被美国反延期条款和不可抵免的预扣税的不利影响所抵消。

每股收益（亏损）

持续经营业务的每股基本收益（亏损）（EPS）的计算方法是将持续经营的收益（亏损）减去与可转换优先股相关的任何股息和视同股息，除以该期间已发行普通股的加权平均数。持续经营业务摊薄后每股收益的分子以持续经营活动的基本每股收益分子为基础，经过调整以添加与可转换优先股相关的任何股息和视为股息，但须遵守反稀释要求。持续经营业务摊薄后每股收益中使用的分母基于基本每股收益计算以及与可转换优先股和股票薪酬计划相关的潜在稀释性普通股的影响，但须遵守反稀释要求。

已终止业务的基本每股收益的计算方法是将已终止业务的亏损（扣除所得税）除以该期间已发行普通股的加权平均数。来自已终止业务的稀释后每股收益中的分子基于已终止业务分子的基本每股收益。已终止业务的摊薄后每股收益所使用的分母基于基本每股收益计算以及与可转换优先股和股票薪酬计划相关的潜在稀释性普通股的影响，但须遵守反稀释要求。

在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月, 18.0百万和 12.2摊薄后每股收益的计算中分别未包括100万股未偿还的股票薪酬奖励，原因是其影响具有反稀释作用或业绩条件未得到满足。在这些金额中，对于 截至 2024 年 3 月 31 日的三个月, 1.4如果公司没有因持续经营状况而出现亏损，则百万美元将被视为稀释剂。

在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月, 42.3百万和 40.0分别有100万股与可转换优先股相关的按原样转换后的股票被排除在摊薄后的股票数量之外，因为它们具有反稀释作用。

10

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

下表列出了每股收益计算的基础（以百万计，每股数据除外）：

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

分子：

 

 

 

 

 

 

来自持续经营的收入（亏损）

 

$

(262.1

)

 

$

29.8

 

已终止业务的亏损，扣除税款

 

 

(97.1

)

 

 

(26.4

)

净收益（亏损）

 

$

(359.2

)

 

$

3.4

 

A系列可转换优先股的股息

 

 

(16.0

)

 

 

(15.1

)

归属于普通股股东的净亏损

 

$

(375.2

)

 

$

(11.7

)

 

 

 

 

 

 

 

分母：

 

 

 

 

 

 

已发行普通股的加权平均值—基本

 

 

212.3

 

 

 

208.9

 

按原样转换的A系列可转换优先股的稀释效应

 

 

—

 

 

 

—

 

股票类奖励的稀释效应

 

 

—

 

 

 

3.2

 

已发行普通股的加权平均值——摊薄

 

 

212.3

 

 

 

212.1

 

 

 

 

 

 

 

 

基本：

 

 

 

 

 

 

持续经营每股收益（亏损）

 

$

(1.31

)

 

$

0.07

 

每股已终止业务的亏损

 

 

(0.46

)

 

 

(0.13

)

每股亏损

 

$

(1.77

)

 

$

(0.06

)

 

 

 

 

 

 

 

稀释：

 

 

 

 

 

 

持续经营每股收益（亏损）

 

$

(1.31

)

 

$

0.07

 

每股已终止业务的亏损

 

 

(0.46

)

 

 

(0.12

)

每股亏损

 

$

(1.77

)

 

$

(0.05

)

最近的会计公告

在截至 2024 年 3 月 31 日的三个月内通过

2024年1月1日，公司通过了会计准则更新（ASU）第2022-04号的前向披露要求， 负债—供应商融资计划（副主题 405-50）：供应商融资计划义务的披露。新指南要求供应商融资计划的买方披露有关该计划的足够定性和定量信息，以使其财务报表的用户能够了解该计划的性质、该期间的活动、不同时期的变化以及对实体财务报表的潜在影响，从而提高了供应商融资计划的透明度。披露展期信息的要求预计自2024年1月1日起对公司生效。采用这一新指导方针对简明合并财务报表和相关披露的影响并不重要。

已发布但未通过

2023 年 12 月，财务会计准则委员会 (FASB) 发布了 ASU 第 2023-09 号， 所得税（主题 740）：所得税披露的改进。预计新指南将改善主要与税率对账和所得税缴纳信息相关的所得税披露，要求1) 税率对账中的信息进行统一的类别和更多的分类；2) 缴纳的所得税按司法管辖区分类。自2025年1月1日起，该指导方针在年度内对公司有效，但允许追溯性应用。允许提前收养。该公司目前正在评估新指引对简明合并财务报表的影响。

2023 年 11 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2023-07 号 分部报告（主题280）：对可报告的分部披露的改进。 预计新指南将主要通过加强对重大分部支出的披露来改善可申报的分部披露要求。该指导方针对公司的年度期限追溯性自2024年1月1日起生效，中期自2025年1月1日起生效。允许提前收养。该公司目前正在评估新指引对简明合并财务报表的影响。

11

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

2。已停止的业务

2024年1月9日，根据2023年10月2日签订的看涨期权协议，公司完成了向Vantiva出售房屋业务的交易，以及截至 2023 年 12 月 7 日的购买协议，以换取 (i) 134,704,669代表A的Vantiva普通股股票 24.73Vantiva的股权百分比（按全面摊薄后确定），（ii）美元250,465现金（不包括为换取国内企业资产负债表上的现金而支付的现金）以及（iii）不超过美元的收益100总共一百万。收益支付取决于Vantiva实现的调整后息税折旧摊销前利润等于或大于欧元400在交易完成后的前五个财政年度中，Vantiva的一个或多个财政年度将获得百万美元。任何财政年度的收益支付将受到额外的年度上限的限制，该金额将取决于公司在Vantiva达到欧元后所做的某些选择400首次调整后的息税折旧摊销前利润门槛为百万美元，并取决于Vantiva维持一定的流动性水平（此类付款生效后）。

2023年第四季度，根据ASC 360-10，该房屋业务符合 “待售” 资格，并根据ASC 205-20被归类为已终止业务，因为该公司在定性和定量上都确定该交易代表着一项战略转变，已经或将对公司的运营和财务业绩产生重大影响。因此，直接归因于国内业务的活动已从持续经营中删除，并在所有列报期间的简明合并运营报表中列报扣除所得税后的已终止业务亏损。此外，截至2023年12月31日，房屋业务的所有资产和负债在合并资产负债表上均被归类为待售资产和负债，在 “待售” 分类方面，公司确认了归类为待售亏损美元177.02023 年第四季度达到百万美元。2024年1月9日交易完成后，公司确认了额外的亏损美元69.8百万美元，在截至2024年3月31日的三个月简明合并运营报表中，已包含在扣除所得税后的已终止业务亏损中。

在交易完成的同时，公司与Vantiva（Vantiva TSA）签订了过渡服务协议（TSA），根据该协议，公司在过渡性基础上提供和接收某些收盘后支持，这些支持计入过渡服务协议收入的持续经营。Vantiva TSA的条款因其提供的服务而异，最长的期限为十六个月。Vantiva TSA提供了延长服务的选项，最多可延长两个续订期限，每期三个月。交易完成后，公司还与Vantiva签订了供应协议（Vantiva供应协议），根据该协议，公司按成本或低于成本的市场价格出售某些留存库存，为期两年。公司对Vantiva的投资使用权益会计法进行核算，投资的账面价值包含在简明合并资产负债表中的其他非流动资产中。公司在股权投资收益或亏损中所占的比例将按季度滞后在简明合并运营报表中记录在已终止的业务中。因此，2024年第一季度对Vantiva的股权投资没有收入或亏损。普通股的投资受封锁期限制，直到十八个月中较早者为止，或者在收盘后发生控制权变更或签订可能导致控制权变更的协议。

12

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

下表汇总了扣除所得税后的已终止业务亏损的组成部分：

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

净销售额

 

$

10.7

 

 

$

337.1

 

销售成本 (1)

 

 

23.7

 

 

 

275.5

 

毛利（亏损）

 

 

(13.0

)

 

 

61.6

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

销售、一般和管理

 

 

11.6

 

 

 

31.5

 

研究和开发

 

 

0.2

 

 

 

27.9

 

已购无形资产的摊销

 

 

6.4

 

 

 

25.8

 

重组成本，净额

 

 

—

 

 

 

7.0

 

运营费用总额

 

 

18.2

 

 

 

92.2

 

营业亏损

 

 

(31.2

)

 

 

(30.6

)

其他收入，净额

 

 

—

 

 

 

0.4

 

所得税前已终止的家庭业务的运营亏损

 

 

(31.2

)

 

 

(30.2

)

所得税前出售房屋业务的损失

 

 

(48.3

)

 

 

—

 

所得税（费用）补助

 

 

(17.6

)

 

 

3.8

 

已终止业务的亏损，扣除所得税

 

$

(97.1

)

 

$

(26.4

)
(1)
销售成本包括 $ 的费用19.5在截至2024年3月31日的三个月中，与房屋业务相关的过剩和过时库存为百万美元。

下表列出了待售资产和负债的资产负债表信息：

 

 

十二月 31,
2023

 

应收账款，净额

 

$

253.6

 

库存，净额

 

 

118.4

 

预付费用和其他

 

 

23.9

 

其他资产

 

 

59.7

 

流动资产总额

 

 

455.6

 

待售物品归类损失

 

 

(177.0

)

持有待售的流动资产总额

 

$

278.6

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

192.5

 

应计负债和其他负债

 

 

101.7

 

其他负债

 

 

13.0

 

待售流动负债总额

 

$

307.2

 

下表列出了出售家庭企业的损失的详细信息：

 

 

2024年1月9日

 

收到的对价（扣除获得的现金）：

 

 

 

向卖方发行的股票的公允价值

 

$

17.0

 

总处置对价

 

 

17.0

 

出售净资产的账面价值

 

 

(37.9

)

所得税前出售房屋业务的损失
以及外币折算的重新分类

 

 

(20.9

)

外币折算的重新分类

 

 

(27.4

)

所得税前出售房屋业务的损失

 

 

(48.3

)

所得税支出

 

 

(21.5

)

出售房屋业务的损失，扣除所得税

 

$

(69.8

)

 

13

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

与已终止业务相关的现金流未在简明合并现金流量表中分开，因此，它们包括持续经营和已终止业务的业绩。下表汇总了简明合并现金流量表中包含的已终止业务的重要非现金运营项目：

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

出售家庭业务的损失

 

$

48.3

 

 

$

—

 

折旧和摊销

 

 

6.4

 

 

 

29.1

 

 

3.善意

下表按应申报细分市场显示了商誉活动：

 

 

2023年12月31日

 

 

活动

 

 

2024年3月31日

 

 

 

善意

 

 

累计减值损失

 

 

总计

 

 

外汇及其他

 

 

善意

 

 

累计减值损失

 

 

总计

 

CCS

 

$

2,291.0

 

 

$

(150.6

)

 

$

2,140.4

 

 

$

(10.0

)

 

$

2,281.0

 

 

$

(150.6

)

 

$

2,130.4

 

拥有

 

 

662.7

 

 

 

(159.5

)

 

 

503.2

 

 

 

(2.4

)

 

 

660.3

 

 

 

(159.5

)

 

 

500.8

 

NICS

 

 

650.6

 

 

 

(41.2

)

 

 

609.4

 

 

 

(1.4

)

 

 

649.2

 

 

 

(41.2

)

 

 

608.0

 

答案

 

 

1,995.4

 

 

 

(1,734.0

)

 

 

261.4

 

 

 

(0.2

)

 

 

1,995.2

 

 

 

(1,734.0

)

 

 

261.2

 

总计

 

$

5,599.7

 

 

$

(2,085.3

)

 

$

3,514.4

 

 

$

(14.0

)

 

$

5,585.7

 

 

$

(2,085.3

)

 

$

3,500.4

 

如附注1所披露，截至2023年12月31日的商誉反映了公司分部结构的重组。由于新的分部结构和某些其他细分市场内部调整，截至2024年1月1日，公司对某些申报单位构成变动导致的商誉进行了减值评估。在商誉重新分配后，公司在变更前和变更之后进行了减值测试，并确定不存在商誉减值。

4。与客户签订合同的收入

分解净销售额

有关按细分市场和地理区域列报的净销售额，请参阅附注8。

可疑账款备抵金

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

期初可疑账款备抵金

 

$

32.2

 

 

$

50.1

 

拨款（福利）

 

 

0.3

 

 

 

(0.5

)

注销

 

 

(2.1

)

 

 

(0.2

)

外汇和其他

 

 

(0.4

)

 

 

0.2

 

期末可疑账款备抵金

 

$

30.0

 

 

$

49.6

 

 

14

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

客户合同余额

下表提供了与客户签订的合同资产、未开单应收账款和合同负债或递延收入的资产负债表位置和金额：

合约余额类型

 

资产负债表地点

 

3月31日
2024

 

 

2023年12月31日

 

未开票的应收账款

 

扣除可疑账款备抵后的应收账款

 

$

22.5

 

 

$

16.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

递延收入-当前

 

应计负债和其他负债

 

$

111.1

 

 

$

85.4

 

递延收入-非当期

 

其他非流动负债

 

 

71.1

 

 

 

70.6

 

合同负债总额

 

 

 

$

182.2

 

 

$

156.0

 

在截至2024年3月31日的三个月中，由于估计值的变化或减值，合同资产余额没有实质性变化。从2023年12月31日到2024年3月31日，合同负债余额的变化主要是由于预付支持账单将在支持期内予以确认。在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认了 $30.1截至目前，与合同负债相关的收入为百万美元 2023年12月31日.

5。补充财务报表信息

应收账款

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

应收账款——贸易

 

$

854.2

 

 

$

826.9

 

应收账款-其他

 

 

12.7

 

 

 

20.5

 

可疑账款备抵金

 

 

(30.0

)

 

 

(32.2

)

应收账款总额，净额

 

$

836.9

 

 

$

815.2

 

库存

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

原材料

 

$

540.9

 

 

$

551.4

 

工作正在进行中

 

 

180.7

 

 

 

165.6

 

成品

 

 

322.5

 

 

 

362.7

 

库存总额，净额

 

$

1,044.1

 

 

$

1,079.7

 

应计负债和其他负债

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

薪酬和员工福利负债

 

$

134.0

 

 

$

178.6

 

递延收入

 

 

111.1

 

 

 

85.4

 

应计利息

 

 

57.0

 

 

 

113.2

 

经营租赁负债

 

 

36.8

 

 

 

36.5

 

产品保修累计

 

 

26.3

 

 

 

26.0

 

重组负债

 

 

9.1

 

 

 

11.7

 

其他

 

 

188.0

 

 

 

182.9

 

应计负债和其他负债总额

 

$

562.3

 

 

$

634.3

 

 

15

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

经营租赁信息

 

 

资产负债表地点

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

使用权资产

其他非流动资产

 

$

153.8

 

 

$

157.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

租赁负债——当前

应计负债和其他负债

 

$

36.8

 

 

$

36.5

 

租赁负债-非流动

其他非流动负债

 

 

135.0

 

 

 

139.9

 

租赁负债总额

 

 

$

171.8

 

 

$

176.4

 

 

累计其他综合亏损

下表显示了扣除税款后的累计其他综合亏损（AOCL）的变化：

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

外币折算

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

(232.4

)

 

$

(270.3

)

其他综合收益（亏损）

 

 

(32.6

)

 

 

20.4

 

从 AOCL 中重新分类的金额

 

 

27.4

 

 

 

—

 

期末余额

 

$

(237.6

)

 

$

(249.9

)

 

 

 

 

 

 

 

固定福利计划活动

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

(14.9

)

 

$

(14.8

)

其他综合损失

 

 

(0.2

)

 

 

(0.1

)

期末余额

 

$

(15.1

)

 

$

(14.9

)

 

 

 

 

 

 

 

套期保值工具

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

(19.4

)

 

$

(11.2

)

其他综合收益（亏损）

 

 

6.8

 

 

 

(1.5

)

期末余额

 

$

(12.6

)

 

$

(12.7

)

期末净AOCL

 

$

(265.3

)

 

$

(277.5

)

在截至2024年3月31日的三个月中，从与外币折算相关的净AOCL中重新归类的金额记入了简明合并运营报表中出售房屋业务的亏损，包括已终止业务的亏损，扣除所得税。

现金流信息

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

在此期间支付的现金用于：

 

 

 

 

 

 

所得税，扣除退款

 

$

13.4

 

 

$

20.7

 

利息

 

 

217.8

 

 

 

219.8

 

非现金投资活动：

 

 

 

 

 

 

资产剥离后的股权法投资

 

 

17.0

 

 

 

—

 

 

16

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

6。融资

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

7.125到期优先票据百分比 2028 年 7 月

 

$

641.6

 

 

$

641.6

 

5.00到期优先票据百分比 2027 年 3 月

 

 

750.0

 

 

 

750.0

 

8.25到期优先票据百分比 2027 年 3 月

 

 

866.9

 

 

 

866.9

 

6.00到期优先票据百分比 2025 年 6 月

 

 

1,274.6

 

 

 

1,274.6

 

4.75到期优先有担保票据百分比 2029 年 9 月

 

 

1,250.0

 

 

 

1,250.0

 

6.00到期优先有担保票据百分比 2026 年 3 月

 

 

1,500.0

 

 

 

1,500.0

 

到期的高级有担保定期贷款 2026 年 4 月

 

 

3,056.0

 

 

 

3,064.0

 

高级担保循环信贷额度

 

 

—

 

 

 

—

 

债务本金总额

 

 

9,339.1

 

 

 

9,347.1

 

减去：扣除摊销后的初始发行折扣

 

 

(10.3

)

 

 

(11.5

)

减去：减去摊销后的债务发行成本

 

 

(52.2

)

 

 

(57.0

)

减去：当前部分

 

 

(32.0

)

 

 

(32.0

)

长期债务总额

 

$

9,244.6

 

 

$

9,246.6

 

有关公司债务条款和条件的更多信息，请参阅《2023年年度报告》中包含的公司经审计的合并财务报表中的附注8。

高级担保信贷设施

在截至2024年3月31日的三个月中，该公司按季度定期摊还款支付了美元8.0该公司2026年到期的高级有担保定期贷款（2026年定期贷款），金额为百万美元。长期债务的当前部分反映了美元32.0根据2026年定期贷款，应付的还款额为百万美元。

截至2024年3月31日，公司未将2026年定期贷款的任何部分反映为与潜在所需的超额现金流支付相关的长期债务的流动部分，因为目前无法可靠地估算2024年可能要支付的金额（如果有的话）。2024年无需支付与2023年相关的超额现金流。

在截至2024年3月31日的三个月中，该公司做到了 不在循环信贷额度下借款。截至 2024年3月31日，该公司有 不循环信贷额度下的未偿借款，可用资金为美元550.5百万，在实施借款基础限制和未兑现的信用证之后。

其他事项

该公司的非担保子公司持有 $2,559百万，或 30%，占总资产和 $629百万，或 6%，占截至总负债的百分比 2024年3月31日并占了 $356百万，或 30%，占净销售额的百分比 截至2024年3月31日的三个月。列报的所有金额均不包括公司间余额。

未偿借款的加权平均实际利率，包括利率互换合同以及债务发行成本摊销和原始发行折扣的影响，为 7.21% 和 7.22% 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别地。

7。公允价值测量

该公司的金融工具主要包括现金和现金等价物、贸易应收账款、贸易应付账款、债务工具、利率互换合约和外币合约。对于现金和现金等价物、贸易应收账款和应付贸易应付账款，这些金融工具截至2024年3月31日和2023年12月31日的账面金额因其到期期限短而被视为其公允价值的代表。公司债务工具、利率互换合约和外币合约的公允价值基于指示性报价。

17

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

使用活跃市场中相同资产和负债的报价进行公允价值衡量属于公允价值层次结构的1级，使用其他重要可观测输入的衡量属于2级，使用重要不可观察输入的衡量属于3级。

截至目前，公司债务工具、利率互换合约和外币合约的账面金额、估计公允价值和估值投入水平 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，情况如下：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

 

 

 

 

携带
金额

 

 

公允价值

 

 

携带
金额

 

 

公允价值

 

 

估价
输入

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币合约

 

$

3.8

 

 

$

3.8

 

 

$

8.7

 

 

$

8.7

 

 

第 2 级

利率互换合约

 

 

1.5

 

 

 

1.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

第 2 级

负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2028 年到期的 7.125% 优先票据

 

$

641.6

 

 

$

250.2

 

 

$

641.6

 

 

$

301.6

 

 

第 2 级

2027 年到期的 5.00% 优先票据

 

 

750.0

 

 

 

285.0

 

 

 

750.0

 

 

 

312.2

 

 

第 2 级

2027 年到期的 8.25% 优先票据

 

 

866.9

 

 

 

398.8

 

 

 

866.9

 

 

 

454.9

 

 

第 2 级

2025 年到期的 6.00% 优先票据

 

 

1,274.6

 

 

 

1,099.3

 

 

 

1,274.6

 

 

 

1,038.8

 

 

第 2 级

2029 年到期的 4.75% 优先担保票据

 

 

1,250.0

 

 

 

893.8

 

 

 

1,250.0

 

 

 

840.6

 

 

第 2 级

2026 年到期的 6.00% 优先担保票据

 

 

1,500.0

 

 

 

1,370.6

 

 

 

1,500.0

 

 

 

1,327.5

 

 

第 2 级

2026年到期的高级有担保定期贷款

 

 

3,056.0

 

 

 

2,781.0

 

 

 

3,064.0

 

 

 

2,742.3

 

 

第 2 级

外币合约

 

 

7.2

 

 

 

7.2

 

 

 

3.6

 

 

 

3.6

 

 

第 2 级

利率互换合约

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8.0

 

 

 

8.0

 

 

第 2 级

非经常性公允价值测量

在截至2024年3月31日的季度中，公司在重组成本（贷项）中确认了扣除简明合并运营报表中未使用房地产的减值亏损。此外，该公司在简明合并运营报表中记录了出售房屋业务的亏损，这是扣除所得税后的损失。公允价值是使用1级和3级估值输入确定的，其中包括合同付款金额和市场可比信息。参见这些未经审计的简明合并财务报表中的附注2和9。

这些公允价值估算基于截至估值之日管理层获得的相关信息。尽管管理层不知道有任何因素会对这些公允价值估计数产生重大影响，但自那时以来，就这些财务报表而言，这些金额没有经过全面的重新估值，目前的公允价值估计可能与列报的金额有很大差异。

8。区段和地理信息

由于剥离了房屋业务，该公司将根据以下其余四个运营部门公布财务业绩：CCS、OWN、NICS和ANS。截至2024年1月1日，管理层将某些产品线从公司的CCS部门转移到其ANS板块，以更好地适应业务的管理方式。在列报的所有期间，金额均进行了重算，以反映这些运营部门的变化。

连接和电缆解决方案（CCS）部门提供光纤和铜缆连接以及电缆解决方案，用于电信、有线电视、住宅宽带网络、数据中心和商业企业。CCS 产品组合包括用于室内和室外网络应用的网络解决方案。室内网络解决方案包括光纤和双绞线结构化电缆解决方案、智能基础设施管理硬件和软件以及网络机架和机柜外壳。室外网络解决方案用于局域网和广域网以及 “最后一英里” 光纤到户设施，包括向家庭、企业和蜂窝站点部署光纤到节点、光纤到本地和光纤到配送点。

户外无线网络（OWN）细分市场专注于宏观和都市蜂窝市场。该细分市场包括基站天线、射频（RF）滤波器、塔式连接、微波天线、都市蜂窝基站产品、机柜、钢材、配件和无线频谱管理业务Comsearch。

18

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

网络、智能蜂窝和安全解决方案（NICS）部门为企业和服务提供商提供无线网络。产品包括室内蜂窝解决方案，例如分布式天线系统、公钥基础设施解决方案、室内和室外 Wi-Fi 和长期演进 (LTE) 接入点、接入和聚合交换机；物联网套件；本地和基于云的控制和管理系统；以及用于安全、定位、报告和分析的软件和软件即服务应用程序。

接入网络解决方案（ANS）部门的产品解决方案包括有线调制解调器终端系统、视频基础设施、配电和传输设备以及云解决方案，这些解决方案使基于设施的服务提供商能够构建最先进的住宅和地铁配电网络。

下表按可报告分部提供财务信息摘要：

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

可识别的细分市场相关资产：

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

3,639.0

 

 

$

3,597.8

 

拥有

 

 

996.8

 

 

 

993.8

 

NICS

 

 

1,265.4

 

 

 

1,271.5

 

答案

 

 

1,834.0

 

 

 

1,957.0

 

可识别的细分市场相关资产总额

 

 

7,735.2

 

 

 

7,820.1

 

与总资产的对账：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

 

357.2

 

 

 

543.8

 

递延所得税资产

 

 

480.2

 

 

 

615.6

 

家庭企业资产

 

 

81.0

 

 

 

113.8

 

持有待售资产

 

 

—

 

 

 

278.6

 

总资产

 

$

8,653.6

 

 

$

9,371.9

 

上述国内企业资产细列项目反映了公司保留的与房屋业务相关的某些资产，主要资产是净库存，金额为美元60.8百万和美元88.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。该公司签订了Vantiva供应协议，根据该协议，公司将在交易结束后的两年内按成本或市场价格出售给Vantiva，如果低于成本，则为期两年。

公司对分部业绩的衡量标准是调整后的息税折旧摊销前利润（扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益）。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为营业收入（亏损），经调整后不包括折旧、无形资产摊销、重组成本、资产减值、股权薪酬、交易、转型和整合成本以及公司认为在逐期经营业绩评估中可以排除的其他项目，因为这些项目不代表公司的核心业务。

19

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

下表按应申报细分市场提供了净销售额、调整后的息税折旧摊销前利润、折旧费用以及不动产、厂房和设备增加额：

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

净销售额：

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

604.7

 

 

$

821.1

 

拥有

 

 

196.0

 

 

 

258.4

 

NICS

 

 

180.3

 

 

 

284.5

 

答案

 

 

187.4

 

 

 

300.4

 

合并净销售额

 

$

1,168.4

 

 

$

1,664.4

 

 

 

 

 

 

 

 

部门调整后的息税折旧摊销前利润：

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

95.1

 

 

$

151.0

 

拥有

 

 

44.3

 

 

 

59.5

 

NICS

 

 

(1.1

)

 

 

58.0

 

答案

 

 

14.7

 

 

 

46.7

 

企业和其他

 

 

—

 

 

 

(1.5

)

调整后的息税折旧摊销前利润总额

 

 

153.0

 

 

 

313.7

 

无形资产的摊销

 

 

(74.2

)

 

 

(100.6

)

重组（成本）信贷，净额

 

 

(30.6

)

 

 

11.1

 

基于股权的薪酬

 

 

(11.2

)

 

 

(12.4

)

交易、转型和整合成本

 

 

(8.5

)

 

 

(0.3

)

收购会计调整

 

 

(0.1

)

 

 

(0.5

)

折旧

 

 

(25.5

)

 

 

(27.9

)

合并营业收入

 

$

2.9

 

 

$

183.1

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧费用：

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

13.8

 

 

$

15.2

 

拥有

 

 

2.7

 

 

 

3.2

 

NICS

 

 

3.1

 

 

 

3.4

 

答案

 

 

5.9

 

 

 

5.9

 

企业和其他

 

 

—

 

 

 

0.2

 

合并折旧费用

 

$

25.5

 

 

$

27.9

 

 

 

 

 

 

 

 

不动产、厂房和设备的增建：

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

3.6

 

 

$

8.6

 

拥有

 

 

0.6

 

 

 

1.3

 

NICS

 

 

0.6

 

 

 

1.0

 

答案

 

 

1.1

 

 

 

2.1

 

企业和其他

 

 

—

 

 

 

0.7

 

不动产、厂房和设备的合并增建

 

$

5.9

 

 

$

13.7

 

上述公司和其他细列项目反映了先前分配给家庭细分市场的一般公司成本。这些间接费用被归类为上一年度的持续业务，因为这些成本不能直接归因于国内业务的终止业务。从2024年第一季度开始，这些成本已重新分配到公司的其余细分市场，并被Vantiva TSA的收入部分抵消。

20

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

对美国境外客户的销售包括 35.2%截至2024年3月31日的三个月的总净销售额，相比之下 31.1%截至2023年3月31日的三个月的总净销售额的百分比。 根据产品运送或所提供服务的目的地，按地理区域划分的销售额如下：

 

 

截至2024年3月31日的三个月

 

 

 

CCS

 

 

拥有

 

 

NICS

 

 

答案

 

 

总计

 

地理区域：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国

 

$

388.2

 

 

$

121.5

 

 

$

107.2

 

 

$

140.2

 

 

$

757.1

 

欧洲、中东和非洲

 

 

99.2

 

 

 

47.1

 

 

 

45.0

 

 

 

12.2

 

 

 

203.5

 

亚太地区

 

 

84.1

 

 

 

22.4

 

 

 

20.5

 

 

 

8.5

 

 

 

135.5

 

加勒比和拉丁美洲

 

 

23.5

 

 

 

3.4

 

 

 

4.8

 

 

 

16.0

 

 

 

47.7

 

加拿大

 

 

9.7

 

 

 

1.6

 

 

 

2.8

 

 

 

10.5

 

 

 

24.6

 

合并净销售额

 

$

604.7

 

 

$

196.0

 

 

$

180.3

 

 

$

187.4

 

 

$

1,168.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年3月31日的三个月

 

 

 

CCS

 

 

拥有

 

 

NICS

 

 

答案

 

 

总计

 

地理区域：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国

 

$

562.9

 

 

$

184.7

 

 

$

174.7

 

 

$

225.3

 

 

$

1,147.6

 

欧洲、中东和非洲

 

 

113.4

 

 

 

47.8

 

 

 

70.0

 

 

 

33.4

 

 

 

264.6

 

亚太地区

 

 

90.0

 

 

 

20.3

 

 

 

29.2

 

 

 

5.0

 

 

 

144.5

 

加勒比和拉丁美洲

 

 

37.4

 

 

 

3.2

 

 

 

7.1

 

 

 

21.7

 

 

 

69.4

 

加拿大

 

 

17.4

 

 

 

2.4

 

 

 

3.5

 

 

 

15.0

 

 

 

38.3

 

合并净销售额

 

$

821.1

 

 

$

258.4

 

 

$

284.5

 

 

$

300.4

 

 

$

1,664.4

 

 

9. 重组成本（信贷），净额

公司承担与旨在改善整体经营业绩和盈利能力的重组计划相关的成本。与重组行动相关的成本通常以现金为基础，主要包括与员工相关的成本，包括遣散费和其他一次性解雇补助金。

 

除了与员工相关的成本外，公司还记录了与重组行动相关的其他成本，例如出售设施的损益以及未使用的房地产或设备产生的减值成本。公司试图出售或租赁这些未使用的空间，但可能会产生与这些或其他多余资产相关的额外减值费用。

该公司的净税前重组活动包括 按细分市场划分，扣除简明合并运营报表中的重组成本（信用）如下：

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

CCS

 

$

0.3

 

 

$

(14.9

)

拥有

 

 

0.1

 

 

 

—

 

NICS

 

 

1.2

 

 

 

1.9

 

答案

 

 

29.0

 

 

 

1.4

 

企业和其他

 

 

—

 

 

 

0.5

 

总计

 

$

30.6

 

 

$

(11.1

)

上述公司和其他细列项目反映了先前分配给本土板块的一般企业重组成本。这些间接费用被归类为上年度报告的持续业务，因为这些成本不能直接归因于国内业务的终止业务。从2024年第一季度开始，这些成本已重新分配给公司的其余细分市场。

21

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

重组负债包含在公司的简明合并资产负债表中，如下所示：

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月三十一日
 2023

 

应计负债和其他负债

 

$

9.1

 

 

$

11.7

 

其他非流动负债

 

 

—

 

 

 

0.1

 

重组负债总额

 

$

9.1

 

 

$

11.8

 

康普下一步重组行动

2021年第一季度，公司宣布并开始实施一项名为CommScope NEXT的业务转型计划。该计划旨在通过三大支柱提高股东价值：盈利增长、运营效率和投资组合优化。 在为康普NEXT重组行动设定的责任范围内的活动如下：

与员工相关的成本

 

其他

 

总计

 

截至2023年12月31日的余额

$

11.7

 

 

$

—

 

 

$

11.7

 

额外支出，净额

 

 

6.4

 

 

 

24.1

 

 

 

30.5

 

已支付现金

 

(9.0

)

 

 

(0.3

)

 

 

(9.3

)

外汇和其他非现金物品

 

 

—

 

 

 

(23.8

)

 

 

(23.8

)

截至 2024 年 3 月 31 日的余额

$

9.1

 

$

—

 

$

9.1

 

迄今为止，康普的下一步行动包括关闭制造、管理和仓库设施，裁减其他制造基地和工程、营销、销售和管理职能的员工，以及与重组相关行动相关的资产减值。在截至2024年3月31日的三个月中，记录了与员工相关的遣散费的额外费用。其他成本包括截至2024年3月31日的三个月中闲置的行政和工程设施的减值。

该公司已确认的重组费用为 $205.0迄今为止，已有数百万人与康普的下一步行动有关。该公司预计将以现金支付 $9.1在2024年的剩余时间里为数百万美元，用于解决康普NEXT的重组行动。预计将确定与CommScope NEXT相关的其他重组行动，由此产生的费用和现金需求可能很大。

10。A 系列可转换优先股

2019年4月4日，公司发行并出售 1,000,000以美元的价格向凯雷出售可转换优先股的股份1.0十亿，或美元1,000根据公司与凯雷签订的投资协议，每股日期为 2018 年 11 月 8 日。可转换优先股可由持有人选择，随时转换为康普普通股，初始转换率为 36.3636可转换优先股每股普通股（等于美元）27.50每股普通股）。转换率受惯例反稀释和其他调整的影响。截至 2024年3月31日，该公司已授权 1,400,000可转换优先股的股份。

可转换优先股的持有人有权获得累计股息，利率为 5.5每年百分比，按季度拖欠支付。股息可以通过发行额外的可转换优先股或两者的任意组合以现金支付，也可以由公司选择以实物形式支付。公司支付了实物股息 $16.0百万和美元15.1期间的百万 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月，分别在简明合并资产负债表中被记录为额外的可转换优先股。

11。股东权益

基于股票的薪酬计划

截至 2024 年 3 月 31 日, $59.7预计将在剩余的加权平均期限内确认与未归属股票期权、限制性股票单位（RSU）和绩效股份（PSU）相关的未确认薪酬支出总额为100万英镑 1.8年份。有 不以股权为基础的巨额资本化薪酬成本为 2024年3月31日。

22

 

康普控股公司

未经审计的简明合并财务报表附注

（除非另有说明，否则以百万计）

 

下表显示了简明合并运营报表中包含的股票薪酬支出的摘要：

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

销售、一般和管理

 

 

8.2

 

 

 

7.8

 

研究和开发

 

 

1.9

 

 

 

3.0

 

销售成本

 

 

1.1

 

 

 

1.6

 

基于权益的薪酬支出总额

 

$

11.2

 

 

$

12.4

 

限制性股票单位

限制性股票单位使持有人有权在归属期过后获得普通股 三年。奖励的公允价值根据公司的股价在授予日确定。

下表汇总了 RSU 的活动（以百万计，每股数据除外）：

 

 

受限
股票
单位

 

 

加权
平均补助金
日期公允价值
每股

 

截至 2023 年 12 月 31 日的非既得股票单位

 

 

11.5

 

 

$

6.62

 

已授予

 

 

1.5

 

 

$

1.14

 

被没收

 

 

(0.3

)

 

$

6.42

 

截至 2024 年 3 月 31 日的非既得股票单位

 

 

12.7

 

 

$

5.96

 

绩效共享单位

PSU 是股票奖励，其中员工最终获得的股票数量取决于绩效衡量标准的成绩。康普的某些PSU具有内部绩效衡量标准，而其他PSU则有市场状况绩效衡量标准。PSU 的归属期通常为三年。 没有PSU 于 2024 年第一季度获得批准。

下表汇总了PSU的活动（以百万计，每股数据除外）：

 

 

性能
共享单位

 

 

加权
平均补助金
日期公允价值
每股

 

截至 2023 年 12 月 31 日的非既得股票单位

 

 

6.4

 

 

$

6.59

 

被没收

 

 

(0.3

)

 

$

14.49

 

截至 2024 年 3 月 31 日的非既得股票单位

 

 

6.1

 

 

 

 

 

23

 

 

第 2 项。管理层的讨论和分析财务状况和经营业绩

以下叙述是对截至2024年3月31日的三个月与截至2023年3月31日的三个月相比的分析。本次讨论旨在增进对本报告中未经审计的简明合并财务报表和附注以及经审计的合并财务报表及其相关附注的理解，以及管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，包括管理层对截至12月31日止年度的10-K表年度报告中关键会计政策的适用和风险因素的讨论和分析，应与之结合阅读，2023（2023 年年度报告）。

我们在管理层讨论和分析财务状况和经营业绩时讨论某些财务指标，包括调整后的息税折旧摊销前利润，这些指标不同于根据美国（美国）公认会计原则（GAAP）计算的指标。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息，包括我们纳入这些指标的原因以及对这些指标实用性的实质限制，请参阅下文所列的 “非公认会计准则指标的对账”。

概述

我们是通信、数据中心和娱乐网络基础设施解决方案的全球提供商。我们的有线和无线网络解决方案使包括有线电视、电话和数字广播卫星运营商和媒体程序员在内的服务提供商能够向其用户提供媒体、语音、互联网协议 (IP) 数据服务和Wi-Fi，并允许企业在复杂多样的网络环境中体验持续的无线和有线连接。我们的解决方案辅之以包括技术支持、系统设计和集成在内的服务。我们在数字视频和IP电视分发系统、宽带接入基础设施平台和向家庭提供数据和语音网络的设备方面处于领先地位。我们的全球领导地位建立在创新技术、广泛的解决方案、高质量和具有成本效益的客户解决方案以及全球制造和分销规模的基础上。

康普下一页

自2021年以来，我们一直在参与一项名为CommScope NEXT的转型计划，该计划旨在通过三大支柱推动股东价值：盈利增长、运营效率和投资组合优化。我们认为，这些努力对于提高我们的竞争力，使我们能够投资增长，降低债务杠杆率以及在未来实现股东和其他利益相关者的价值最大化至关重要。2022年，康普NEXT对定价计划、产能扩张和运营效率的执行对净销售额、盈利能力和现金流产生了积极影响。2023年，我们遇到了与客户支出放缓相关的不利因素，如下文将进一步讨论，但我们继续在CommScope NEXT的领导下执行任务，通过继续提高运营效率和专注于投资组合优化来改善盈利能力和现金流。在2024年第一季度，我们继续专注于提高运营效率和其他成本节约举措以及投资组合优化，所有这些都将使我们能够利用2024年下半年预期的需求复苏。为此，在截至2024年3月31日的三个月中，我们分别承担了3,060万美元的净重组成本和850万美元的交易、转型和整合成本，主要与康普NEXT计划有关。随着我们继续执行康普NEXT计划，我们预计在2024年剩余时间内将继续产生此类成本，由此产生的费用和现金需求可能很大。

根据2023年10月2日签订的看涨期权协议和截至2023年12月7日的收购协议，我们于2024年1月9日完成了向Vantiva SA（Vantiva）出售家庭网络（家庭）板块以及几乎所有关联板块资产和负债（家庭业务）的交易。在2023年第四季度，根据会计指导，我们确定出售房屋业务符合 “待售” 标准和 “已终止业务” 标准。所有前一时期的金额均已重算，以反映我们国内业务的终止。除非另有说明，否则以下讨论仅与我们的持续业务有关。有关与我们的国内业务相关的已终止业务的进一步讨论，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注2。

24

 

 

我们重估的持续经营业绩与我们的历史 “核心” 指标不一致，后者不包括家居板块。我们上一年度的持续经营业绩包括先前分配给家居板块的一般公司成本。这些间接成本反映在下述细分市场信息中的公司和其他细列项目上，由于它们不能直接归因于家居板块的已终止业务，因此被归类为上一年度的持续业务。从2024年第一季度开始，这些成本已重新分配给我们的其余细分市场，并被我们与Vantiva签订的过渡服务协议的收入部分抵消。

由于剥离家庭业务，我们现在根据以下剩余四个运营领域公布财务业绩，其中不包括我们的家庭业务：连接和有线电视解决方案（CCS）、户外无线网络（OWN）、网络、智能蜂窝和安全解决方案（NICS）和接入网络解决方案（ANS）。在本报告所述的上一年度期间，金额已重新计算以反映这些运营部门的变化。

自2024年1月1日起，我们将某些产品线从CCS细分市场转移到ANS细分市场，以更好地适应业务的管理方式。所有前期金额均已重算，以反映这些运营部门的变化。

当前经济状况的影响

2023年，利率上升、通货膨胀和对全球经济放缓的担忧等宏观经济因素减弱了对我们产品的需求，某些客户在调整库存规模时减少了购买，而另一些客户则暂停了资本支出。这场行业衰退继续对我们在2024年第一季度所有细分市场的净销售额产生负面影响。我们目前预计需求要到2024年下半年才会开始复苏。

2023年，我们开始实施额外的成本节约计划以提高盈利能力，在截至2024年3月31日的三个月中，我们继续实施进一步的举措。这些举措应使我们能够利用2024年下半年预期的需求复苏。如果我们的产品需求在2024年没有出现预期的复苏，我们的前景将受到重大影响。

有关与客户相关的风险的更多讨论，请参阅我们的2023年年度报告第一部分第1A项 “风险因素”。

关键会计政策

正如我们在2023年年度报告中披露的那样，我们的关键会计政策没有变化。

截至2024年3月31日的三个月的经营业绩与截至2023年3月31日的三个月的经营业绩比较

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额

 

 

占净额的百分比
销售

 

 

金额

 

 

占净额的百分比
销售

 

 

改变

 

 

%
改变

 

 

 

（以百万美元计，每股金额除外）

 

净销售额

 

$

1,168.4

 

 

 

100.0

%

 

$

1,664.4

 

 

 

100.0

%

 

$

(496.0

)

 

 

(29.8

)%

毛利

 

 

402.2

 

 

 

34.4

 

 

 

630.2

 

 

 

37.9

 

 

 

(228.0

)

 

 

(36.2

)

营业收入

 

 

2.9

 

 

 

0.2

 

 

 

183.1

 

 

 

11.0

 

 

 

(180.2

)

 

 

(98.4

)

非公认会计准则调整后息折旧摊销前利润 (1)

 

 

153.0

 

 

 

13.1

 

 

 

313.7

 

 

 

18.8

 

 

 

(160.7

)

 

 

(51.2

)

来自持续经营的收入（亏损）

 

 

(262.1

)

 

 

(22.4

)

 

 

29.8

 

 

 

1.8

 

 

 

(291.9

)

 

 

(979.5

)

持续经营的摊薄收益（亏损）
每股运营量

 

$

(1.31

)

 

 

 

 

$

0.07

 

 

 

 

 

$

(1.38

)

 

 

(1,971.4

)
(1)
请参阅下文本管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析中的 “非公认会计准则指标的对账”。

25

 

 

净销售额

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改变

 

 

改变

 

 

 

（以百万美元计）

 

净销售额

 

$

1,168.4

 

 

$

1,664.4

 

 

$

(496.0

)

 

 

(29.8

)%

国内

 

 

757.1

 

 

 

1,147.6

 

 

 

(390.5

)

 

 

(34.0

)

国际

 

 

411.3

 

 

 

516.8

 

 

 

(105.5

)

 

 

(20.4

)

截至2024年3月31日的三个月，净销售额与上年同期相比下降了4.96亿美元，下降了29.8％，这主要是由于某些客户在调整库存规模后继续减少购买量，而另一些客户则继续暂停资本支出。截至2024年3月31日的三个月，净销售额下降的原因是CCS板块净销售额下降2.164亿美元，ANS板块的净销售额下降1.13亿美元，NICS板块的1.042亿美元，OWN板块的6,240万美元。有关各细分市场的更多详细信息，请参阅下面的 “区段结果”。

从地区角度来看，截至2024年3月31日的三个月中，与上年同期相比，美国的净销售额下降了3.905亿美元，欧洲、中东和非洲（EMEA）地区的净销售额下降了6,110万美元，加勒比和拉丁美洲（CALA）地区减少了2,170万美元，加拿大减少了1,370万美元，亚太地区（APAC）地区减少了900万美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，向美国以外客户的净销售额分别占总净销售额的35.2％和31.1％。在截至2024年3月31日的三个月中，外汇汇率变化没有对我们的净销售额产生重大影响。有关按细分市场划分的区域销售额的更多信息，请参阅下文的 “分部业绩” 以及此处包含的未经审计的简明合并财务报表附注中的附注8。

毛利、TSA 收入、SG&A 支出和研发费用

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改变

 

 

改变

 

 

 

（以百万美元计）

 

毛利

 

$

402.2

 

 

$

630.2

 

 

$

(228.0

)

 

 

(36.2

)%

占销售额的百分比

 

 

34.4

%

 

 

37.9

%

 

 

 

 

 

 

TSA 收入

 

 

9.6

 

 

 

—

 

 

 

9.6

 

 

NM

 

占销售额的百分比

 

 

0.8

%

 

NM

 

 

 

 

 

 

 

销售和收购费用

 

 

199.7

 

 

 

232.0

 

 

 

(32.3

)

 

 

(13.9

)

占销售额的百分比

 

 

17.1

%

 

 

13.9

%

 

 

 

 

 

 

研发费用

 

 

104.4

 

 

 

125.6

 

 

 

(21.2

)

 

 

(16.9

)

占销售额的百分比

 

 

8.9

%

 

 

7.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NM — 没有意义

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利（净销售额减去销售成本）

截至2024年3月31日的三个月，毛利与上年同期相比减少了2.28亿美元，这主要是由于净销售量减少，但部分被有利的产品组合和较低的材料成本所抵消。

过渡服务协议收入

过渡服务协议（TSA）收入与我们与Vantiva签订的TSA有关，该协议是在2024年1月完成剥离房屋业务的交易时达成的。根据TSA协议，我们将在过渡性基础上提供（在某些情况下还获得）某些收盘后支持。TSA的期限各不相同，最长可达十六个月，视服务而定，并提供了延长服务的选项，最多两个续订期限，每次三个月。预计大部分服务将在2024年底之前停止。

26

 

 

销售、一般和管理费用

在截至2024年3月31日的三个月中，销售、一般和管理（SG&A）支出与上年同期相比减少了3,230万美元，这主要是由于成本节约计划和可变激励薪酬支出减少至430万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，这些有利影响被康普正在进行的NEXT计划导致的820万美元交易、转型和整合成本上升所部分抵消。我们预计在2024年的剩余时间内将继续产生这些成本，由此产生的费用和现金需求可能是巨大的。

研发费用

截至2024年3月31日的三个月，研发（R&D）支出与上年同期相比减少了2,120万美元，这主要是由于所有细分市场的支出减少。研发活动通常包括确保我们的产品能够满足客户不断变化的技术需求，将新产品推向市场以及修改现有产品以更好地为客户服务。

已购无形资产的摊销和重组成本（贷项），净额

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改变

 

 

改变

 

 

 

（以百万美元计）

 

已购无形资产的摊销

 

$

74.2

 

 

$

100.6

 

 

$

(26.4

)

 

 

(26.2

)%

重组成本（信贷），净额

 

 

30.6

 

 

 

(11.1

)

 

 

41.7

 

 

NM

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NM — 没有意义

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已购无形资产的摊销

在截至2024年3月31日的三个月中，由于我们的某些无形资产已全部摊销，所购无形资产的摊销额低于上年同期。

重组成本（信贷），净额

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中记录的净重组成本主要与康普NEXT有关。在截至2024年3月31日的三个月中，我们的重组成本为3,060万美元，我们支付了930万美元来结清重组负债。我们预计将在2024年剩余时间内额外支付910万美元，与已启动的重组行动有关。预计将确定与CommScope NEXT相关的其他重组行动，由此产生的费用和现金需求可能很大。

其他收入（支出），净额

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改变

 

 

改变

 

 

 

（以百万美元计）

 

外币损失

 

$

(0.8

)

 

$

(1.7

)

 

$

0.9

 

 

 

(52.9

)%

其他收入（支出），净额

 

 

(0.3

)

 

 

7.0

 

 

 

(7.3

)

 

 

(104.3

)

外币损失

外币损失包括以子公司本位币以外的货币结算应收账款和应付账款、外币合同和公司间短期预付款产生的净外币收益和亏损。截至2024年3月31日的三个月中，与去年同期相比，外币亏损的变化主要是由某些未对冲货币推动的。

27

 

 

其他收入（支出），净额

截至2024年3月31日的三个月，其他收入（支出）与上年同期相比的净收益（支出）的变化主要是由提前清偿与去年同期债务回购相关的债务所产生的750万美元收益所致。在截至2024年3月31日的三个月中，没有进行债务回购。

利息支出、利息收入和所得税

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改变

 

 

改变

 

 

 

（以百万美元计）

 

利息支出

 

$

(167.7

)

 

$

(165.1

)

 

$

(2.6

)

 

 

1.6

%

利息收入

 

 

3.6

 

 

 

2.5

 

 

 

1.1

 

 

 

44.0

 

所得税（费用）补助

 

 

(99.8

)

 

 

4.0

 

 

 

(103.8

)

 

 

(2,595.0

)

利息支出和利息收入

截至2024年3月31日的三个月，利息支出与上年同期相比有所增加，这是由于美联储提高利率，我们2026年到期的优先担保定期贷款（2026年定期贷款）的浮动利率上升。截至2024年3月31日，我们的未偿借款的加权平均有效利率为7.21％，截至2023年12月31日为7.22％，截至2023年12月31日为7.22％，截至2023年3月31日为7.22％，截至2023年3月31日为7.06％。

如果美联储在2024年提高利率，我们的利息支出和浮动利率债务的支付额将继续增加。有关利率风险的进一步讨论，请参阅我们2023年年度报告中的第二部分第7A项 “市场风险的定量和定性披露”。

所得税（费用）补助

在截至2024年3月31日的三个月中，我们确认的所得税支出为9,980万美元，税前亏损为1.623亿美元。截至2024年3月31日的三个月，我们的税收支出受到与本年度联邦和州利息限额结转以及美国反延期条款相关的额外估值补贴的不利影响，部分被与联邦税收抵免相关的税收优惠所抵消。

在截至2023年3月31日的三个月中，我们对2580万美元的税前收入确认了400万美元的所得税优惠。这种税收优惠主要是由于与公布各种不确定税收状况相关的税收支出减少了830万美元，但部分被美国反延期条款和不可抵免的预扣税的不利影响所抵消。

28

 

 

分部业绩

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

 

2023

 

 

 

 

 

 

金额

 

 

占净额的百分比
销售

 

 

 

金额

 

 

占净额的百分比
销售

 

 

 

改变

 

 

%
改变

 

 

 

 

（以百万美元计）

 

 

按细分市场划分的净销售额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

604.7

 

 

 

51.8

 

%

 

$

821.1

 

 

 

49.3

 

%

 

$

(216.4

)

 

 

(26.4

)

%

拥有

 

 

196.0

 

 

 

16.8

 

 

 

 

258.4

 

 

 

15.5

 

 

 

 

(62.4

)

 

 

(24.1

)

 

NICS

 

 

180.3

 

 

 

15.4

 

 

 

 

284.5

 

 

 

17.1

 

 

 

 

(104.2

)

 

 

(36.6

)

 

答案

 

 

187.4

 

 

 

16.0

 

 

 

 

300.4

 

 

 

18.0

 

 

 

 

(113.0

)

 

 

(37.6

)

 

合并净销售额

 

$

1,168.4

 

 

 

100.0

 

%

 

$

1,664.4

 

 

 

100.0

 

%

 

$

(496.0

)

 

 

(29.8

)

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按分部划分的营业收入（亏损）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

58.0

 

 

 

9.6

 

%

 

$

127.9

 

 

 

15.6

 

%

 

$

(69.9

)

 

 

(54.7

)

%

拥有

 

 

33.6

 

 

 

17.1

 

 

 

 

49.2

 

 

 

19.0

 

 

 

 

(15.6

)

 

 

(31.7

)

 

NICS

 

 

(23.0

)

 

 

(12.8

)

 

 

 

34.9

 

 

 

12.3

 

 

 

 

(57.9

)

 

 

(165.9

)

 

答案

 

 

(65.7

)

 

 

(35.1

)

 

 

 

(25.7

)

 

 

(8.6

)

 

 

 

(40.0

)

 

NM

 

 

企业和其他 (1)

 

 

—

 

 

NM

 

 

 

 

(3.2

)

 

NM

 

 

 

 

3.2

 

 

NM

 

 

合并营业收入

 

$

2.9

 

 

 

0.2

 

%

 

$

183.1

 

 

 

11.0

 

%

 

$

(180.2

)

 

 

(98.4

)

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

各分部调整后的息税折旧摊销前利润：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

95.1

 

 

 

15.7

 

%

 

$

151.0

 

 

 

18.4

 

%

 

$

(55.9

)

 

 

(37.0

)

%

拥有

 

 

44.3

 

 

 

22.6

 

 

 

 

59.5

 

 

 

23.0

 

 

 

 

(15.2

)

 

 

(25.5

)

 

NICS

 

 

(1.1

)

 

 

(0.6

)

 

 

 

58.0

 

 

 

20.4

 

 

 

 

(59.1

)

 

 

(101.9

)

 

答案

 

 

14.7

 

 

 

7.8

 

 

 

 

46.7

 

 

 

15.5

 

 

 

 

(32.0

)

 

 

(68.5

)

 

企业和其他 (1)

 

 

—

 

 

NM

 

 

 

 

(1.5

)

 

NM

 

 

 

 

1.5

 

 

NM

 

 

非公认会计准则合并调整后
EBITDA (2)

 

$

153.0

 

 

 

13.1

 

%

 

$

313.7

 

 

 

18.8

 

%

 

$

(160.7

)

 

 

(51.2

)

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NM — 没有意义

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
上一年度包括先前分配给家居板块的一般公司成本。这些间接成本被归类为上一年度的持续业务，因为它们不能直接归因于家居板块的终止业务。从2024年第一季度开始，这些成本已重新分配给我们的剩余细分市场，并被我们与Vantiva签订的过渡服务协议的收入部分抵消。
(2)
参见本管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析中的 “非公认会计准则指标的对账”。

连接和电缆解决方案部门

截至2024年3月31日的三个月，CCS板块的净销售额与上年同期相比有所下降，这主要是由于某些客户在调整库存水平时暂停了支出，销量下降。从地区角度来看，截至2024年3月31日的三个月，与上年同期相比，美国的净销售额下降了1.747亿美元，欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了1,420万美元，CALA地区减少了1,390万美元，加拿大减少了770万美元，亚太地区减少了590万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，外汇汇率变化没有对我们的CCS净销售额产生重大影响。

在截至2024年3月31日的三个月中，CCS板块的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润与上年同期相比有所下降，这主要是由于销售量下降，但销售和收购成本的降低、良好的产品组合以及较低的材料和研发成本部分抵消了这一下降。影响营业收入和调整后息税折旧摊销前利润的销售和收购成本的减少主要是由于成本节约举措。截至2023年3月31日的三个月，CCS板块的营业收入也受到与出售国际制造工厂相关的2,020万美元重组成本收益的有利影响。重组成本未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下面的 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。

29

 

 

户外无线网络细分市场

在截至2024年3月31日的三个月中，OWN细分市场的净销售额与上年同期相比有所下降，这主要是由于某些北美运营商削减支出导致销量下降。从地区角度来看，在截至2024年3月31日的三个月中，OWN分部在美国的净销售额下降了6,320万美元，加拿大的净销售额下降了80万美元，欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了70万美元，但与去年同期相比，亚太地区增长了210万美元，CALA地区增长了20万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，外汇汇率变化没有对我们自己的净销售额产生重大影响。

在截至2024年3月31日的三个月中，OWN分部的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润与上年同期相比有所下降，这主要是由于销售量的减少被销售并购成本的降低部分抵消。影响营业收入和调整后息税折旧摊销前利润的销售和收购成本的减少主要是由于成本节约举措。请参阅下面的 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。

网络、智能蜂窝和安全解决方案板块

在截至2024年3月31日的三个月中，NICS板块的净销售额与上年同期相比有所下降，这主要是由于我们的Ruckus产品的销量减少。从地区角度来看，在截至2024年3月31日的三个月中，NICS分部在美国的净销售额下降了6,750万美元，欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了2,500万美元，亚太地区减少了870万美元，CALA地区减少了230万美元，加拿大的净销售额下降了70万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，外汇汇率变化没有对我们的NICS净销售额产生重大影响。

在截至2024年3月31日的三个月中，NICS板块的营业亏损与上年同期相比有所增加，调整后的息税折旧摊销前利润下降，这主要是由于销量下降和定价降低，但部分被有利的产品组合以及较低的研发和销售和收购成本所抵消。影响营业收入和调整后息税折旧摊销前利润的销售和收购成本的减少主要是由于成本节约举措。请参阅下面的 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。

接入网络解决方案板块

在截至2024年3月31日的三个月中，ANS板块的净销售额有所下降，这是由于与上年同期相比销量下降，这主要是由于某些客户在调整库存水平时暂停了支出，销量下降。从地区角度来看，在截至2024年3月31日的三个月中，ANS分部在美国的净销售额下降了8,510万美元，欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了2,120万美元，CALA地区减少了570万美元，加拿大减少了450万美元，但与上年同期相比，亚太地区的净销售额增长了350万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，外汇汇率变化没有对我们的ANS净销售额产生实质性影响。

在截至2024年3月31日的三个月中，与上年同期相比，ANS板块的营业亏损增加，调整后的息税折旧摊销前利润下降，这主要是由于销量下降，但受益于运费减少、产品组合有利以及销售和收购及研发成本与去年同期的降低。影响营业收入和调整后息税折旧摊销前利润的销售和收购成本的减少主要是由于成本节约举措。在截至2024年3月31日的三个月中，ANS板块的营业亏损受到重组成本增加2760万美元和交易、转型和整合成本增加480万美元的负面影响。摊销费用减少2390万美元部分抵消了这些负面影响。重组成本、交易、转型和整合成本以及摊销费用未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下面的 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。

30

 

 

流动性和 CA资本资源

下表汇总了衡量我们流动性和资本资源的某些关键指标（以百万计，百分比数据除外）：

 

 

 

 

 

$

 

 

%

 

 

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

 

改变

 

 

改变

 

 

 

 

（以百万美元计）

 

 

现金和现金等价物

 

$

357.2

 

 

$

543.8

 

 

$

(186.6

)

 

 

(34.3

)

%

营运资金，扣除持有的资产和负债
销售 (1) 不包括现金和现金等价物以及
长期债务的当前部分

 

 

1,033.3

 

 

 

970.1

 

 

 

63.2

 

 

 

6.5

 

 

循环信贷额度下的可用性

 

 

550.5

 

 

 

688.0

 

 

 

(137.5

)

 

 

(20.0

)

 

长期债务，包括流动部分

 

 

9,276.6

 

 

 

9,278.6

 

 

 

(2.0

)

 

 

—

 

 

资本总额 (2)

 

 

7,123.1

 

 

 

7,471.9

 

 

 

(348.8

)

 

 

(4.7

)

 

长期债务占总资本的百分比

 

 

130.2

%

 

 

124.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
营运资金扣除待售资产和负债，包括24.074亿美元的流动资产减去截至2024年3月31日的10.489亿美元的流动负债和25.841亿美元的流动资产减去截至2023年12月31日的11.022亿美元的流动负债。
(2)
总资本包括长期债务，包括流动部分、A系列可转换优先股（可转换优先股）和股东赤字。

我们的短期流动性主要来源是现金和现金等价物、运营提供的现金流以及信贷额度下的可用性。从长远来看，我们的潜在流动性来源还包括通过发行额外股权和/或债务筹集资金。

流动性的主要用途包括偿债要求、自愿偿还债务、在公开市场上赎回或购买、营运资金需求、资本支出、业务分离交易成本、转型成本、重组成本、与可转换优先股相关的股息（如果我们选择以现金支付此类股息）、诉讼和解、所得税缴纳和其他合同义务。

我们目前认为，我们现有的现金、现金等价物和运营现金流，加上循环信贷额度下的可用性，将足以满足我们目前预期的未来现金需求。但是，我们将来可能需要获得额外的融资以满足我们的流动性需求，并且根据市场状况，我们可能会不时寻求修改、再融资、重组、交换或回购我们的未偿债务和/或筹集额外的股权或其他融资。我们未来产生的任何债务的条款（包括现金利率、限制我们运营灵活性或获得额外融资能力的财务契约和契约）都可能对我们不利，任何此类额外股权融资都可能削弱我们现有股东的经济和/或投票权益，可能是我们已发行普通股的优先付款权或向持有人授予其他特权，并可能包含限制我们运营灵活性的财务或运营契约或获得能力额外融资。此外，我们未能获得任何必要的融资、修订、再融资、重组、交换或回购可能会对我们的经营业绩、现金流、财务状况和流动性产生重大不利影响。

除其他原因外，由于供应商付款和客户收款时间的可变性，我们可能会在不同时期之间出现现金流波动。我们可能会不时寻求其他融资来源，通过在我们的优先担保资产循环信贷额度（循环信贷额度）下额外借款，在市场条件有利的情况下发行债务或股权证券或承担其他债务，利用贸易信贷，出售资产（包括业务或业务领域）或将应收账款证券化以满足未来的现金需求或降低我们的借贷成本。任何股权或债务的发行都可以以现金或换取我们未偿还的证券或债务，或两者的组合。

31

 

 

我们未偿还的债务证券和信贷额度下的债务目前的交易价格与各自的本金相比有大幅折扣。为了减少未来的现金利息支付，以及到期时或赎回时到期的未来金额，我们可能会不时以公开市场收购和/或私下谈判的交易、要约或交换要约以及我们可能确定的条款和价格购买此类债务，以换取普通股或优先股或债务，或两者的组合。任何此类交易都将取决于多个因素，包括我们的流动性要求、合同限制、总体市场状况以及适用的监管、法律和会计因素。我们是否参与任何此类交易将由我们自行决定。任何此类交易所涉及的金额，无论是单独的还是总的，都可能是重要的。

尽管我们的优先票据条款没有财务维护协议，但除其他限制外，根据调整后的杠杆比率或固定费用覆盖率，某些未来借款存在限制。这些比率基于与下文 “非公认会计准则指标对账” 部分中列出的非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润类似的财务指标，但也对某些事件产生了预期影响，包括收购、协同效应以及设施关闭和裁员等成本削减举措带来的节约。在截至2024年3月31日的十二个月中，根据票据契约衡量，我们的非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润为9.033亿美元，其中包括成本削减计划预计的年化节省额6,500万美元，因此成本削减举措的影响充分反映在计算比率时使用的十二个月期限中。除了这些契约的限制外，我们的优先担保信贷额度还包含基于类似财务指标的惯常负面承诺。我们认为，截至2024年3月31日，我们遵守了契约和优先担保信贷额度下的契约。

在截至2024年3月31日的三个月中，现金及现金等价物有所下降，这主要是由经营活动中使用的现金1.777亿美元推动的。截至2024年3月31日，我们约有64％的现金和现金等价物在美国境外持有。

截至2024年3月31日的三个月中，扣除待售资产和负债后，不包括现金和现金等价物以及长期债务的流动部分，营运资金与2023年第四季度相比有所增加，这主要是由于我们支付了2023年可变激励薪酬和利息支付，应计负债减少。在截至2024年3月31日的三个月中，我们根据客户担保的供应商融资协议出售了应收账款。截至2024年3月31日，这对营运资金产生了约4,500万美元的影响，其中不包括现金和现金等价物以及长期债务的流动部分。根据这些协议，我们可以将某些应收账款出售给银行，我们对出售的应收账款不保留任何利息，也不承担任何偿还责任。在截至2024年3月31日的三个月中，总资本的净减少反映了该期间的净亏损。

现金流概述

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

$

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改变

 

 

改变

 

 

 

（以百万美元计）

 

用于经营活动的净现金

 

$

(177.7

)

 

$

(46.1

)

 

$

(131.6

)

 

 

285.5

%

投资活动产生的净现金

 

 

2.6

 

 

 

35.9

 

 

 

(33.3

)

 

 

(92.8

)

用于融资活动的净现金

 

 

(8.2

)

 

 

(61.1

)

 

 

52.9

 

 

 

(86.6

)

 

32

 

 

运营活动

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（单位：百万）

 

净收益（亏损）

 

$

(359.2

)

 

$

3.4

 

为将净收益（亏损）与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整：

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

112.7

 

 

 

164.1

 

基于股权的薪酬

 

 

11.2

 

 

 

13.5

 

递延所得税

 

 

87.4

 

 

 

(30.0

)

资产和负债的变化：

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

(19.9

)

 

 

175.3

 

库存

 

 

31.4

 

 

 

(31.9

)

预付费用和其他资产

 

 

(71.9

)

 

 

10.2

 

应付账款和其他负债

 

 

(26.8

)

 

 

(318.3

)

其他

 

 

57.4

 

 

 

(32.4

)

用于经营活动的净现金

 

$

(177.7

)

 

$

(46.1

)

在截至2024年3月31日的三个月中，用于经营活动的现金与上年同期相比的增长主要是由2023年第一季度与2024年第一季度相比的经营业绩改善所推动的，但2024年第一季度支付的可变激励薪酬与2023年第一季度相比的减少部分抵消了这一增长。

投资活动

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（单位：百万）

 

不动产、厂房和设备的增加

 

$

(6.0

)

 

$

(14.4

)

出售不动产、厂房和设备的收益

 

 

—

 

 

 

41.0

 

其他

 

 

8.6

 

 

 

9.3

 

投资活动产生的净现金

 

$

2.6

 

 

$

35.9

 

在截至2024年3月31日的三个月中，下降幅度 在 与上年同期相比，投资活动产生的现金主要由截至2023年3月31日的三个月中获得的4,100万美元不动产、厂房和设备出售收益推动，但部分被资本支出减少的840万美元所抵消。上一年度出售不动产、厂房和设备的收益主要与出售作为康普NEXT的一部分关闭的国际制造工厂有关。这两个时期从其他投资活动中获得的现金都与出售某些非金融资产有关。

融资活动

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（单位：百万）

 

偿还了长期债务

 

$

(8.0

)

 

$

(8.0

)

长期债务回购

 

 

—

 

 

 

(50.0

)

基于既得权益的薪酬奖励的预扣税款

 

 

(0.2

)

 

 

(5.0

)

其他

 

 

—

 

 

 

1.9

 

用于融资活动的净现金

 

$

(8.2

)

 

$

(61.1

)

 

33

 

 

在截至2024年3月31日的三个月中，我们为2026年定期贷款支付了800万美元的季度定期摊销款项。我们没有在循环信贷额度下借款。截至2024年3月31日，我们在循环信贷额度下没有未偿还的借款，剩余可用额为5.505亿美元，这反映了最大容量为6.451亿美元的借款基础减少了根据循环信贷额度发行的9,460万美元的信用证。

在截至2023年3月31日的三个月中，我们回购了2027年到期的8.25％优先票据的本金总额为4,740万美元，回购了2028年到期的7.125％优先票据的本金总额为310万美元，2025年到期的6.00％优先票据的本金总额为700万美元，支付的现金对价总额为5,000万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，我们还为2026年定期贷款支付了800万美元的季度定期摊还款项。

在截至2024年3月31日的三个月中，员工交出了我们的普通股，以满足其对既得限制性股票单位（RSU）和绩效股票单位（PSU）的预扣税要求，这使现金流与去年同期的500万美元相比减少了20万美元。

34

 

 

非公认会计准则指标的对账

我们认为，提出某些非公认会计准则财务指标可以增强投资者对我们财务业绩的理解。我们还认为，这些财务指标不包括我们认为不代表核心业务的某些项目，因此有助于评估我们各时期的经营业绩。我们还将其中某些财务指标用于业务规划目的和衡量我们相对于竞争对手的业绩。

我们认为，投资者通常使用这些财务指标来评估我们和竞争对手的表现。但是，我们对 “非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润” 一词的使用可能与业内其他术语有所不同。不应将这些财务指标视为营业收入（亏损）、净收益（亏损）或根据美国公认会计原则得出的任何其他绩效指标的替代方案，以衡量经营业绩、运营现金流或流动性。

我们还认为，公布截至2024年3月31日的十二个月的这些非公认会计准则业绩为评估我们最近的业绩提供了另一种工具。这些金额未经审计，是通过从截至2023年12月31日的年度数据中减去截至2023年3月31日的三个月的数据，然后将截至2024年3月31日的三个月的数据相加得出的。

尽管我们的优先票据条款没有财务维护协议，但除其他限制外，根据调整后的杠杆比率或固定费用覆盖率，某些未来借款存在限制。这些比率基于财务指标，类似于本节中介绍的非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润，但也对某些事件产生了预期影响，包括收购和通过关闭设施和裁员等成本削减举措节省开支。

合并

 

 

三个月

 

 

年

 

 

十二个月

 

 

 

已结束

 

 

已结束

 

 

已结束

 

 

 

3月31日

 

 

十二月三十一日

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2024

 

 

 

（单位：百万）

 

来自持续经营的收入（亏损）

 

$

(262.1

)

 

$

29.8

 

 

$

(851.3

)

 

$

(1,143.2

)

所得税支出（福利）

 

 

99.8

 

 

 

(4.0

)

 

 

133.4

 

 

 

237.2

 

利息收入

 

 

(3.6

)

 

 

(2.5

)

 

 

(11.1

)

 

 

(12.2

)

利息支出

 

 

167.7

 

 

 

165.1

 

 

 

675.8

 

 

 

678.4

 

其他（收入）支出，净额

 

 

1.1

 

 

 

(5.3

)

 

 

(59.7

)

 

 

(53.3

)

营业收入

 

 

2.9

 

 

 

183.1

 

 

 

(112.9

)

 

 

(293.1

)

调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已购无形资产的摊销

 

 

74.2

 

 

 

100.6

 

 

 

327.1

 

 

 

300.7

 

重组成本（信贷），净额

 

 

30.6

 

 

 

(11.1

)

 

 

29.7

 

 

 

71.4

 

基于股权的薪酬

 

 

11.2

 

 

 

12.4

 

 

 

43.6

 

 

 

42.4

 

资产减值

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

571.4

 

 

 

571.4

 

交易、转型和整合成本 (1)

 

 

8.5

 

 

 

0.3

 

 

 

27.1

 

 

 

35.3

 

收购会计调整 (2)

 

 

0.1

 

 

 

0.5

 

 

 

1.2

 

 

 

0.8

 

专利索赔和诉讼和解

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3.5

)

 

 

(3.5

)

追回俄罗斯应收账款

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2.0

)

 

 

(2.0

)

网络事件成本 (3)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.5

 

 

 

5.5

 

折旧

 

 

25.5

 

 

 

27.9

 

 

 

111.8

 

 

 

109.4

 

经非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前

 

$

153.0

 

 

$

313.7

 

 

$

999.0

 

 

$

838.3

 

 

(1)
在2024年和2023年，主要反映与某些康普NEXT计划相关的交易成本。
(2)
2023年，反映了与将递延收入减少到其估计公允价值相关的ARRIS收购会计调整。
(3)
2023年，主要反映与2023年3月下旬发生的网络事件相关的识别、调查、防御和恢复工作的成本。

35

 

 

分部调整后的息税折旧摊销前利润对账

分部调整后的息税折旧摊销前利润作为业绩指标列于本文所含未经审计的简明合并财务报表附注的附注8中。下面，我们将每个细分市场的分部调整后息税折旧摊销前利润分别与该分部的营业收入（亏损）进行对账，以补充附注8中分部调整后总息税折旧摊销前利润与合并营业收入的对账。

连接和电缆解决方案部门

 

 

三个月已结束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（单位：百万）

 

营业收入

 

$

58.0

 

 

$

127.9

 

调整：

 

 

 

 

 

 

已购无形资产的摊销

 

 

18.5

 

 

 

18.9

 

重组成本（信贷），净额

 

 

0.3

 

 

 

(14.9

)

基于股权的薪酬

 

 

3.8

 

 

 

3.9

 

交易、转型和整合成本

 

 

0.4

 

 

 

0.1

 

折旧

 

 

13.8

 

 

 

15.2

 

调整后 EBITDA

 

$

95.1

 

 

$

151.0

 

户外无线网络细分市场

 

 

三个月已结束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（单位：百万）

 

营业收入

 

$

33.6

 

 

$

49.2

 

调整：

 

 

 

 

 

 

已购无形资产的摊销

 

 

4.0

 

 

 

5.5

 

重组成本，净额

 

 

0.1

 

 

 

—

 

基于股权的薪酬

 

 

1.6

 

 

 

1.6

 

交易、转型和整合成本

 

 

2.4

 

 

 

0.1

 

折旧

 

 

2.7

 

 

 

3.2

 

调整后 EBITDA

 

$

44.3

 

 

$

59.5

 

 

 

 

 

 

 

36

 

 

网络智能蜂窝和安全解决方案板块

 

 

三个月已结束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（单位：百万）

 

营业收入（亏损）

 

$

(23.0

)

 

$

34.9

 

调整：

 

 

 

 

 

 

已购无形资产的摊销

 

 

13.9

 

 

 

14.3

 

重组成本，净额

 

 

1.2

 

 

 

1.9

 

基于股权的薪酬

 

 

3.0

 

 

 

3.1

 

交易、转型和整合成本

 

 

0.8

 

 

 

—

 

收购会计调整

 

 

—

 

 

 

0.4

 

折旧

 

 

3.1

 

 

 

3.4

 

调整后 EBITDA

 

$

(1.1

)

 

$

58.0

 

接入网络解决方案板块

 

 

三个月已结束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（单位：百万）

 

营业亏损

 

$

(65.7

)

 

$

(25.7

)

调整：

 

 

 

 

 

 

已购无形资产的摊销

 

 

37.8

 

 

 

61.7

 

重组成本，净额

 

 

29.0

 

 

 

1.4

 

基于股权的薪酬

 

 

2.9

 

 

 

3.3

 

交易、转型和整合成本

 

 

4.9

 

 

 

0.1

 

折旧

 

 

5.9

 

 

 

5.9

 

调整后 EBITDA

 

$

14.7

 

 

$

46.7

 

注意：由于四舍五入，各组成部分的总和可能不等于总数。

37

 

 

前瞻性陈述

本10-Q表季度报告包括构成经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述” 的某些陈述，这些陈述反映了我们目前对未来事件和财务业绩的看法。这些前瞻性陈述通常通过使用诸如 “打算”、“目标”、“估计”、“预期”、“项目”、“预测”、“计划”、“潜在”、“预期”、“应该”、“可能”、“设计”、“可预见的未来”、“相信”、“思考”、“计划”、“展望”、“目标”、“指导” 等术语和短语来识别类似的表述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类条款。这份指示性术语和短语清单并非意在包罗万象。

这些前瞻性陈述受到各种风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性是我们无法控制的，包括但不限于我们对客户在数据、通信和娱乐设备上的资本支出的依赖，这可能会受到区域或全球经济衰退等因素的负面影响；高于正常水平的潜在影响；销售集中在有限数量的客户和渠道合作伙伴中；与通过渠道合作伙伴进行销售相关的风险；监管变化我们和客户的运营环境；技术的变化；行业竞争以及通过产品创新、引进和营销留住客户的能力；关键原材料、零部件和商品的成本和可用性变化以及对客户定价和向客户交付产品时间的潜在影响；与我们提高产品和服务价格的能力相关的风险；与我们在某些原材料和零部件上依赖有限的关键供应商相关的风险；与成功执行CommScope NEXT和其他成本节约计划相关的风险；在调整我们的全球制造设施或合同制造商的全球制造能力和能力方面可能遇到的困难，这可能会影响我们满足客户产品需求的能力；未来可能的重组行动；我们的制造业务，包括我们所依赖的合同制造商，遇到产能、生产、质量、财务或其他困难导致会议困难的风险客户需求；我们的巨额债务和限制性债务契约；我们承担额外债务和提高利率的能力；我们产生现金偿还债务的能力；房地产板块的剥离及其对剩余业务的影响；其他业务或产品线的潜在分离、剥离或终止，包括分离时间的不确定性、预期收益的实现以及潜在的中断业务；我们的整合和全面整合能力从先前或未来的剥离、收购或股权投资中实现预期收益；固定或无形资产未来可能产生的额外减值费用，包括商誉；我们吸引和留住合格关键员工的能力；劳动动荡；产品质量或绩效问题，包括与供应商或合同制造商相关的问题以及相关的保修索赔；我们维持有效管理信息技术系统和成功实施重大系统举措的能力；网络安全事件，包括数据安全漏洞、勒索软件或计算机病毒；开放标准的使用；气候变化的长期影响；使我们面临诸如外汇汇率和通货膨胀波动等经济风险的重大国际行动以及政治和其他风险，包括战争、地区冲突和恐怖主义的影响；我们在全球范围内遵守政府反腐败法律法规的能力；全球进出口管制和制裁对我们供应链和竞争能力的影响国际市场；影响贸易的美国法律和政策的变化，包括可能影响我们产品的关税或潜在贸易战的风险和不确定性以及法律和政策的潜在变化；保护或捍卫知识产权的成本；遵守国内外社会和环境法的成本和挑战；我们参与或可能参与的诉讼和类似监管程序的影响，包括此类诉讼的费用；范围、持续时间和影响疾病疫情和流行病（例如 COVID-19）对我们的业务（包括员工、场所、运营、客户、供应链物流和全球经济）的影响；我们的股价波动；所得税税率的可变性和收回记作递延所得税资产的金额的能力；以及我们无法控制的其他因素。这些因素和其他因素将在我们的2023年年度报告中进行更详细的讨论，并可能在我们的年度报告、季度报告、当前报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中不时更新。尽管根据目前可用的信息和合理的假设，本10-Q表季度报告中包含的信息代表了我们截至本报告发布之日的最佳判断，但我们无法保证预期会实现或任何重大偏差。鉴于这些不确定性，我们提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务或义务更新这些信息以反映自本10-Q表季度报告发布之日起的事态发展或获得的信息。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

根据我们于2024年2月29日向美国证券交易委员会提交的2023年年度报告第7A项，此前报告的利率风险、大宗商品价格风险或外币汇率风险信息没有实质性变化。

38

 

 

第 4 项。控制和程序

披露控制和程序

我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉期末我们的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，这些披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化

有关讨论公司控制和程序有效性的更多信息，请参阅我们的2023年年度报告。在截至2024年3月31日的季度中，公司完成了家庭业务几乎所有系统和相关流程的出售。除了完成向Vantiva的国内企业资产迁移外，在截至2024年3月31日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

39

 

 

第二部分 — 其他信息

公司是某些知识产权索赔的当事方，还会定期收到声称其产品侵犯了另一方的专利和其他知识产权的通知。这些索赔和主张，无论是直接针对公司还是针对其客户，都可能要求公司支付损害赔偿金或特许权使用费，停止提供相关产品和/或停止其他活动。公司还可能被要求赔偿某些客户与出售给此类客户的产品相关的费用。这些索赔和通知的结果尚不确定，对其中某些事项的不利结果造成的损失的合理估计要么无法确定，要么是根据一系列估计数的最低数额估算的。通过和解或审判，实际损失可能是重大的，可能与公司的估计有很大差异。本公司还可能不时作为原告参与某些知识产权索赔。收益意外开支（如果有）在实现时予以确认。

在正常业务过程中，公司还是某些其他未决法律事务的原告或被告。管理层认为，这些其他悬而未决的法律问题在最终处置后都不会对公司的业务或财务状况产生重大不利影响。

此外，公司还受有关危险材料使用、排放、处置和补救的各种联邦、州、地方和外国法律法规的约束。遵守现行法律法规并未对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响，预计也不会产生重大不利影响。

第 1A 项。R风险因素

公司的业务、财务状况、经营业绩和现金流受到各种风险的影响，这可能导致实际业绩与最近的业绩或预期的未来业绩有所不同。我们在2023年年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中披露的风险因素没有重大变化。

第 2 项。EQU的未注册销售城市证券和所得款项的使用

近期未注册证券的销售情况：

没有。

发行人购买股权证券：

下表汇总了截至2024年3月31日的三个月的股票购买活动：

时期

 

总数
的股份
已购买 (1)

 

 

平均值
已支付的价格
每股

 

 

作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数

 

 

根据计划或计划可能购买的股票的最大价值

 

2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日

 

 

75,714

 

 

$

2.69

 

 

 

—

 

 

$

—

 

2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

—

 

2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 31 日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

—

 

总计

 

 

75,714

 

 

$

2.69

 

 

 

—

 

 

 

 

(1) 预扣购买的股票是为了履行与该期间归属的限制性股票单位和PSU相关的预扣税义务。

第 3 项。默认N 高级证券

没有。

第 4 项。我的 SA虚假的披露

不适用。

40

 

 

第 5 项。其他R 信息

内幕交易安排

我们的高管和董事没有 输入进入, 修改要么 终止任何 规则 10b5-1 交易安排要么 非规则 10b5-1 交易安排（各定义见S-K法规第408（c）项） 2024年3月31日。

41

 

 

 

第 6 项。展品

31.1 **

根据规则13a-14 (a) 对首席执行官进行认证。

31.2 **

根据规则13a-14 (a) 对首席财务官进行认证。

32.1 **

根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官的认证（根据S-K法规第601（b）（32）（ii）项提供）。

101.INS

行内 XBRL 实例文档 — 该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。

101.SCH

内联 XBRL 架构文档，随函提供。

101.CAL

内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。

101.DEF

内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。

101.LAB

内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。

101.PRE

内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。

104

封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中）。

**

随函提交。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

42

 

 

 

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

 

 

康普控股公司

 

 

2024年5月8日

//Kyle D. Lorentzen

日期

凯尔·D·洛伦岑

 

执行副总裁兼首席财务官

 

（首席财务官和经正式授权的官员）

 

 

 

 

 

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