简明中期合并财务 头寸报表   （未经审计- 以千加元（“CAD”）表示 股票金额除外）
				在 3 月 31 2024		在 12 月 31 2023
资产
当前
现金和现金 等价物（注释 4）			$	120,294	$		131,054
贸易和其他 应收账款（注5）				2,407		1,913
库存（注 6）				3,100		3,580
投资-股票 工具（注释 7）				9,642		10,400
Investments-uranium （注释 7）				11,789		-
预付费用 和其他				1,597		1,594
				148,829		148,541
非当前
库存——库存中的更多 （注释 6）				2,098		2,098
投资-股票 工具（注释 7）				79		117
Investments-uranium （注释 7）				259,349		276,815
投资可转换 债券（注释 7）				16,204		15,565
投资-合资 企业（注释 8）				17,651		17,290
限制性现金 和投资（注释 9）				12,617		11,231
财产、工厂 和设备（注释 10）				256,082		254,946
总资产			$	712,909	$	726,603
负债
当前
应付账款 和应计负债（附注 11）			$	15,285	$	10,822
长期负债的流动部分 ：
递延收入 （注 12）				4,501		4,535
回收 义务（注释 13）				2,160		2,256
其他负债 （注释 14）				343		333
				22,289		17,946
非当前
递延收入 （注 12）				30,437		30,423
回收 义务（注释 13）				32,893		32,642
其他负债 （注释 14）				1,168		1,201
递延收入 应纳税额				2,579		2,607
负债总额				89,366		84,819
股权
股本 （注释 15）				1,656,423		1,655,024
贡献了 盈余（注释 16）				70,112		69,823
赤字				(1,104,761)		(1,084,881)
累计其他 综合收益（注释 17）				1,769		1,818
总净值				623,543		641,784
负债和权益总额			$	712,909	$	726,603
已发行和 已发行普通股（注释 15）				892,002,706		890,970,371
承诺 和意外开支（注释 22）
随附的 票据是简明中期合并 财务报表不可分割的一部分

 

 

中期合并财务报表

 

简明中期 合并亏损报表和综合 亏损表   （未经审计- 以千加元表示，股票和每股 股金额除外）
						三个 个月已结束 三月 31
						2024		2023
收入（附注19）					$	832	$	(982)
费用
运营 费用（注释 18 和 19）						(1,220)		(904)
探索（注意 19）						(5,413)		(3,947)
评估（注意 19）						(5,701)		(2,722)
一般和 管理人员（注释 19）						(3,584)		(3,254)
其他（亏损） 收入（注释 18）						(5,082)		10,222
						(21,000)		(605)
扣除净财务费用、权益会计前的亏损						(20,168)		(1,587)
财务收入 （支出），净额（注释 18）						841		(850)
合资企业亏损 的股权份额（注8）						(581)		(894)
税前亏损						(19,908)		(3,331)
所得税 退税：
已推迟						28		497
来自 持续经营的净亏损						(19,880)		(2,834)
来自 已停止业务的净收入，扣除税款（注释 19）						-		434
期间 的净亏损					$	(19,880)	$	(2,400)
其他 综合（亏损）收益（注释 17）：
个或 的商品随后可能会被重新归类为丢失：
外币 翻译变更						(49)		4
该期间的全面 亏损					$	(19,929)	$	(2,396)
基本和摊薄后 每股净亏损，持续和已终止的 业务：
基础版					$	(0.02)	$	0.00
稀释后					$	(0.02)	$	0.00
加权平均值 已发行股票数量（千股）：
基础版						891,224		832,826
稀释后						891,224		832,826
随附的 票据是简明中期合并 财务报表不可分割的一部分

 

 

 

中期合并财务报表

 

权益变动简明中期合并报表   （未经审计- 以千加元表示）
										三个 个月已结束 三月 31
										2024				2023
股本（注释 15）
期初 余额								$		1,655,024		$		1,539,209
以 现金发行的股票，扣除发行成本										-				15,298
股票期权 行使现金										769				339
股票期权 行使——从缴纳的盈余中转账										357				129
分享单位 已行使——从缴纳的盈余中转移										273				16
余额- 周期结束										1,656,423				1,554,991
缴纳的盈余
期初 余额										69,823				70,281
基于股份的 薪酬支出（注释 16）										919				1,044
股票期权 行使-转入股本										(357)				(129)
股票单位 行使——转入股本										(273)				(16)
余额- 周期结束										70,112				71,180
赤字
期初 余额										(1,084,881)				(1,175,256)
净收入 （亏损）										(19,880)				(2,400)
余额- 周期结束										(1,104,761)				(1,177,656)
累计 其他综合收益（注释 17）
期初 余额										1,818				1,782
外币 翻译										(49)				4
余额- 周期结束										1,769				1,786
总股权
期初 余额								$		641,784		$		436,016
余额- 周期结束								$		623,543		$		450,301
随附的 票据是简明中期合并 财务报表不可分割的一部分

 

 

 

中期合并财务报表

 

简明中期合并现金流量表   （未经审计- 以千加元表示）
						三个 个月已结束 三月 31
						2024		2023
现金（用于）提供者：
经营活动
期间 的净亏损					$	(19,880)	$	(2,400)
调整和 项不影响现金和现金等价物：
损耗、 折旧、摊销和增加						2,556		2,689
公允价值变动 亏损（收益）：
Investments-Equity 工具（注释 7 和 18）						796		(1,166)
investments-uranium （注释 7 和 20）						5,677		(8,826)
投资可兑换 债券（附注 7 和 18）						(639)		-
联合 风险股权亏损份额（注8）						581		894
（确认） 递延收入的逆转（注释 12）						(832)		982
财产收益、 厂房和设备处置						(13)		-
离职后 补助金（注释 14）						(38)		(32)
回收 债务支出（注释 13）						(318)		(327)
基于股份的 薪酬（注释 16）						919		1,044
外汇 收益（注释 18）						(634)		(163)
递延收入 退税						(28)		(497)
非现金运营营运资金项目的变化（附注 18）						4,166		(13)
用于经营活动的净 现金						(7,687)		(7,815)
投资活动
限制性现金和投资增加（注释 9）						(1,386)		(684)
购买 对合资企业的投资（注释 8）						(942)		-
增加 不动产、厂房和设备（注释 10）						(2,108)		(702)
处置财产、厂房和设备的收益						69		-
用于投资活动的净 现金						(4,367)		(1,386)
融资活动
偿还 的债务（注释 14）						(60)		(54)
来自行使股票期权的收益 （注释 16）						769		339
股票发行的收益 ，扣除发行成本						-		15,298
融资活动提供的净 现金						709		15,583
（减少） 现金及现金等价物增加						(11,345)		6,382
外汇 汇率对现金和现金等价物的影响						585		165
现金 及现金等价物，期初						131,054		50,915
现金 及现金等价物，期末					$	120,294	$	57,462
随附的 票据是简明中期合并 财务报表不可分割的一部分

 

 

 

 

中期合并财务报表

 

截至2024年3月31日的三个月简明中期合并财务报表附注
（未经审计- 以加元表示，股票和每股金额除外 ）

 

 

丹尼森矿业 公司（“DMC”）及其子公司和联合 安排（统称为 “丹尼森” 或 “公司”）从事与铀矿开采有关的 活动，其中可能包括收购、勘探和 开发含铀特性、提取、加工 以及出售和投资铀。

 

公司 在惠勒河合资企业 （“WRJV”）中拥有 的有效权益，在沃特伯里湖 铀有限合伙企业（“WLULP”）中拥有 69.35% 的权益，在麦克莱恩湖合资企业（“MLJV”）中拥有 22.5% 的权益（“MLJV”）（其中 包括麦克莱恩湖工厂）， 拥有 25.17% 的权益 中西部合资企业（“MWJV”）的权益，每家 都位于加拿大萨斯喀彻温省北部 阿萨巴斯卡盆地地区的东部。根据双方之间的收费制粉协议 的条款（见注释12），麦克莱恩湖工厂与 签订合同，向雪茄湖合资企业 （“CLJV”）提供收费研磨服务。

 

通过其对JCU（加拿大）勘探有限公司 （“JCU”）50％ 的所有权，丹尼森间接持有加拿大各个 铀项目合资企业的权益，包括千禧年 项目（JCU 30.099％）、基加维克项目（JCU 33.8118％）和 克里斯蒂湖项目（JCU 34.4508％）。有关 的详细信息，请参阅注释 8。

 

此外， 丹尼森的勘探投资组合包括对阿萨巴斯卡盆地地区 地产的更多权益。

 

DMC 是 根据《商业公司法》（安大略省）注册成立， 注册地在加拿大。其注册总部的地址是 加拿大安大略省多伦多大学大道40号1100套房，M5J 1T1。

 

 

 

这些简明的 中期合并财务报表是根据国际会计准则 （“IAS”）34《中期财务报告》在 中编制的。简明的 中期合并财务报表应与 截至2023年12月31日止年度的经审计的年度合并财务 报表一起阅读。 公司的列报货币是加元 （“CAD”）。

 

这些财务 报表已获董事会批准于 2024 年 5 月 8 日发布。

 

 

 

这些简明的中期 合并财务报表中遵循的重要 会计政策与公司截至2023年12月31日的年度经审计的年度合并财务 报表中适用的 会计政策一致。

 

公司 考虑了对国际会计准则第1号：财务 报表的列报、《国际会计准则第7号：现金流量和差错表》、《国际财务报告准则第7号：金融工具：披露》和《国际财务报告准则第16号：租赁》的修正案，这些修正案对2024年1月1日或之后的年度期间生效，并得出结论，这些修正案对 公司的简明中期合并财务 没有影响 声明。

 

 

中期合并财务报表

 

 

 

现金和现金 等值余额包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
现金			$	2,503	$	2,650
在 MLJV 和 MWJV 中兑现				1,794		1,036
现金 等价物				115,997		127,368
			$	120,294	$	131,054

 

 

 

交易和 其他应收账款余额包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
交易 应收账款			$	1,223	$	899
MLJV 和 MWJV 中的 应收账款				456		623
销售税 应收账款				478		364
杂项 应收账款				250		27
			$	2,407	$	1,913

 

 

 

库存 余额包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
库存中的矿石 清单			$	2,098	$	2,098
MLJV 中的 矿山和磨坊 补给品				3,055		3,580
用品				45		-
			$	5,198	$	5,678
库存——按 资产负债表列报方式：
当前			$	3,100	$	3,580
库存中的长期更多				2,098		2,098
			$	5,198	$	5,678

 

 

 

投资 余额包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
投资：
股票 工具
股票			$	9,536	$	10,390
认股权证				185		127
可转换 债券				16,204		15,565
物理 铀				271,138		276,815

 

 

 

中期合并财务报表

 

 

			$	297,063	$	302,897
Investments-by 资产负债表演示文稿：
当前			$	21,431	$	10,400
长期				275,632		292,497
			$	297,063	$	302,897

 

投资 连续性摘要如下：

 

（以 千计）		股权 乐器		可转换 债券		物理 铀		总计 投资
余额-十二月 2023 年 31 日	$	10,517	$	15,565	$	276,815	$	302,897
公允价值 收益变动为利润和（亏损）（注释18）		(796)		639		(5,677)		(5,834)
余额-2024 年 3 月 31 日	$	9,721	$	16,204	$	271,138	$	297,063

 

投资 对股票工具和债券

 

2024 年 3 月 31 日，公司持有的股票工具包括上市公司的股票和 认股权证以及可转换债务 工具。非流动工具包括可在资产负债表日起一年 年以上行使的 上市公司的认股权证，以及资产负债表日起一年以上可转换和赎回的可转换债券 工具。

 

对铀的投资

 

截至 2024 年 3 月 31 日，公司共持有 2,300,000 磅的实物 铀作为氧化铀浓缩物（“U3O8 “) 的成本 为84,377,000美元（68,240,000美元或每磅 U3O8 29.67美元），市值 为271,138,000美元（200,100,000美元或每磅 U3O88美元87.00美元）。

 

对 铀的投资被归类为非流动投资，除非公司 签订了在未来十二个月内出售交货日期 的材料的协议。2024 年 1 月，公司 签订了出售 10 万磅美国的协议3O8 的交付日期为 2024 年 4 月，因此，该材料的公允价值 已归入流动资产。有关 的更多信息，请参阅注释 23。

 

 

对 合资企业余额的投资包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
对 合资企业的投资：
JCU			$	17,651	$	17,290
			$	17,651	$	17,290

 

对JCU的投资摘要如下：

 

（以 千计）
余额-十二月 2023 年 31 日					$	17,290
以 成本进行投资：
对 JCU 的额外 投资						942
股权 亏损份额						(581)
余额-2024 年 3 月 31 日					$	17,651

 

JCU 是一家私营 公司，在加拿大持有十二家铀项目合资 企业权益，包括 WRJV 10% 的权益、 千禧项目（Cameco Corporation 69.901%）的 30.099% 权益、基加维克项目（加拿大奥拉诺 公司 66.1882%）的权益，以及持有克里斯蒂湖 项目34.4508％的权益（UEC 65.5492％）。

 

 

中期合并财务报表

 

在截至2024年3月31日的三个 个月中，JCU的每位股东向JCU的投资为94.2万美元的 业务提供了资金。投资 是通过股票认购进行的，每位股东根据每位 股东在JCU中的比例所有权权益，额外收购了JCU的 普通股。 的结果是，公司在JCU的所有权权益保持 的50％不变。

 

以下 表在 100% 的基础上汇总了JCU的合并财务信息，同时考虑了丹尼森为 股权会计目的所做的调整（包括公允价值调整和 会计政策的差异）。丹尼森记录了其在JCU的股权 份额（亏损）拖欠一个月（由于 信息尚未公布），并根据丹尼森报告的期末日期 之前发生的任何已知 重大交易进行了调整。

 

				在 3 月 31			在 12 月 31
（以 千计）				2024			2023
当前 资产总额(1)			$	1,707	$		525
非流动资产总额				38,689			38,666
当前 负债总额				(806)			(381)
非流动 负债总额				(4,289)			(4,230)
净资产总额			$	35,301	$		34,580
						三个月 已结束
							二月 29 2024(2)
收入					$		-
净 亏损							(1,163)
JCU 净资产与丹尼森投资账面价值的对账：
JCU 调整后的净资产——2023 年 12 月 31 日					$		34,580
净 亏损							(1,163)
来自 所有者的投资							1,884
JCU-截至2024年3月31日的净资产					$		35,301
丹尼森所有权 权益							50.00%
投资 JCU					$		17,651

 

 

公司 存入了某些限制性现金和投资，用以抵押 部分回收义务。限制性现金和 投资余额包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
现金和现金 等价物			$	4,645	$	3,259
投资				7,972		7,972
			$	12,617	$	11,231
限制性现金 和投资——按项目划分：
艾略特湖 填海信托基金			$	4,645	$	3,259
信用证 融资抵押资产				7,972		7,972
			$	12,617	$	11,231

 

截至2024年3月31日，投资包括 到期日少于90天的担保投资证书。

 

 

中期合并财务报表

 

艾略特 湖泊填海信托基金

 

在截至2024年3月31日的三个 个月中，公司向艾略特湖填海信托基金额外存入了1,328,000美元 ，并且没有提款 。

 

信贷额度质押资产的信函

 

截至2024年3月31日，公司根据其在信用证 融资机制下的义务（见附注13和14），在新斯科舍银行（“BNS”）存入了7,972,000美元，作为承诺的限制性现金和 投资。

 

 

财产、 厂房和设备（“PP&E”）连续性摘要为 如下：

 

		工厂 和设备				矿物		总计
（以 千计）		已拥有		使用权		属性		PP&E
成本：
余额-十二月 2023 年 31 日	$	112,705	$	769	$	180,813	$	294,287
新增内容（注意 19）		1,507		76		861		2,444
出售		(192)		-		-		(192)
余额-2024 年 3 月 31 日	$	114,020	$	845	$	181,674	$	296,539
累计 摊销、折旧：
余额-十二月 2023 年 31 日	$	(38,833)	$	(508)	$	-	$	(39,341)
摊销		(160)		-		-		(160)
折旧 （注释 18）		(1,052)		(40)		-		(1,092)
出售		136		-		-		136
余额-2024 年 3 月 31 日	$	(39,909)	$	(548)	$	-	$	(40,457)
携带 值：
余额-十二月 2023 年 31 日	$	73,872	$	261	$	180,813	$	254,946
余额-2024 年 3 月 31 日	$	74,111	$	297	$	181,674	$	256,082

 

工厂和 设备 — 自有

 

该公司通过其在MLJV的所有权 权益而持有麦克莱克工厂的 22.5％的权益。该工厂的账面价值由 各种基础设施、建筑和机械资产组成，占2024年3月31日自有厂房和设备资产总账面价值 金额的54,343,000美元，占73.0％。

 

在截至2024年3月31日的三个月中， PP&E 的增加主要与惠勒河的长线产品以及 MaxPerf 工具系统的收购有关。

 

工厂和 设备 — 使用权

 

公司 已将各种使用权（“ROU”） 资产的成本计入其工厂和设备ROU的账面价值金额。 这些资产包括建筑物、车辆和办公设备 租赁。大部分资产价值归因于公司多伦多办公室的 建筑租赁资产和 位于萨斯卡通的仓储空间。

 

矿物 特性

 

截至2024年3月31日，公司在位于加拿大萨斯喀彻温省的开发、评估 和勘探项目中拥有各种权益，这些项目 要么直接持有，要么通过合同安排持有。具有显著账面价值的 房产是惠勒河、 沃特伯里湖、中西部、曼恩湖、沃利、约翰斯顿湖和 麦克莱恩湖，它们合计占截至2024年3月31日 矿产总账面价值的164,575,000美元，占90.6％。

 

2024年1月， 公司与Grounded Lithium Corp （“Grounded Lithium”）就萨斯喀彻温省的金德斯利 锂项目达成了盈利协议。该协议包括一系列 盈利期权，每个盈利期权都包括向Grounded Lithium支付的现金 款以及预付 KLP 的工作支出。

 

 

中期合并财务报表

 

如果 公司完成所有三个盈利期权，它将获得KLP75％ 的工作权益。在截至2024年3月31日的三个月中，该公司向Grounded Lithium支付了80万美元，承担了与 协议相关的61,000美元的交易费用，目前没有持有KLP的利息。

 

11。账款 应付账款和应计负债

 

应付账款和应计负债余额包括：

 

					在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）					2024		2023
交易 应付账款				$	8,877	$	5,037
MLJV 和 MWJV 中的应付账款					5,464		4,843
其他 应付账款					944		942
				$	15,285	$	10,822

 

12。递延收入

 

递延的 收入余额包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
延期 收入预售的收费铣削：
CLJV Toll Milling-Ecora			$	34,938	$	34,958
			$	34,938	$	34,958
延期 收入按资产负债表列报：
当前			$	4,501	$	4,535
非当前				30,437		30,423
			$	34,938	$	34,958

 

递延的 收入负债连续性摘要如下：

 

（以 千计）							已推迟 收入
余额-十二月 2023 年 31 日						$	34,958
在此期间确认的收入 （注释 19）							(832)
增量（注意 18）							812
余额-2024 年 3 月 31 日						$	34,938

 

与 Ecora Resources PLC（“Ecora”）的安排

 

2017年2月， 丹尼森与Ecora（前身为APG）达成了一项协议，根据该协议， 丹尼森收到了预付款，以换取其 根据目前与CLJV签订的收费制粉协议，从2016年7月1日起 从MLJV 获得指定的未来通行费现金收入的权利。预付款是基于 丹尼森将收到的通行费现金收入总额 的估计。

 

Ecora 安排代表了丹尼森的合同义务，即向Ecora支付 公司通过麦克莱恩湖磨坊加工指定 雪茄湖矿石所获得的未来通行费收益 的任何现金收益。递延收入 余额代表非现金负债，随着丹尼森获得的任何 收费车间收入转给 Ecora，或者Cigar Lake第一阶段和第二阶段通行费 铣削产量估计值的任何变化都会被确认，因此会对其进行调整。

 

在截至2024年3月31日的三个 个月中，公司确认了83.2万美元的 通行费收入来自递延收入的提取， 根据 Cigar Lake 的收费制粉产量为4,155,000英镑 U3O8（以 100% 为基础）。

 

 

中期合并财务报表

 

2024 年 的提款包括前几个时期的收入累计减少 20.7万美元，这是由于2024年通行费 费率估计值的变化所致。

 

在截至2023年3月31日的 对比三个月中，公司 确认的通行费收入为负98.2万美元。根据美国的3,826,000英镑的收费制粉厂产量 确认的产量为96.4万美元的 收入3O8（100% 基础）。 以产量为基础的收入被一项1,946,000美元的调整 抵消，该调整旨在减少前期确认的收入，这是 为确定收费厂 缩减率而对估计值进行变化的结果。

 

在截至2024年3月31日的三个 个月中，公司确认了81.2万美元的增量 支出，其中包括因雪茄湖 矿石的预计研磨时间变更而调整的63,000美元（2023年3月31日为1,221,000美元，包括48.3万美元 的实际向上 调整）。

 

递延收入负债的当前 部分反映了丹尼森 对未来12个月雪茄湖通行费的估计。这个 假设基于当前的工厂包装产量 预期，每季度重新评估一次。

 

13。回收 义务

 

回收 债务余额包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
回收 义务——按商品分类：
艾略特 莱克			$	19,843	$	19,796
MLJV 和 MWJV				12,381		12,215
惠勒河和 其他				2,829		2,887
			$	35,053	$	34,898
按资产负债表列报方式收回 债务：
当前			$	2,160	$	2,256
非当前				32,893		32,642
			$	35,053	$	34,898

 

填海 义务连续性摘要如下：

 

（以 千计）						回收 义务
余额-十二月 2023 年 31 日					$	34,898
增量（注意 18）						473
支出 产生的支出						(318)
余额-2024 年 3 月 31 日					$	35,053

 

网站 修复：艾略特湖

 

艾略特湖 铀矿于 1992 年关闭，该场地退役的基本建设工程于 1997 年完成。该公司负责 监控丹尼森和 Stanrock基地的尾矿管理区，并负责处理从这些 区域排放的水。

 

艾略特湖遗址 修复活动的支出由 艾略特湖填海信托基金资助（见注释9）。

 

场地 修复：麦克莱恩湖合资企业和中西部合资企业

 

根据 《萨斯喀彻温省矿业环境保护条例》 （1996），公司必须按比例向萨斯喀彻温省提供 与 未来退役和填海计划有关的 财务担保，这些计划已提交 并获得相关监管机构批准。

 

 

中期合并财务报表

 

因此，截至2024年3月31日 ，公司已向萨斯喀彻温省环境部提供了一家特许银行开具的不可撤销的备用 信用证，总额为22,972,000美元， 与最近提交的2021年11月 填海计划有关。

 

遗址 修复：惠勒河及其他

 

公司的勘探和评估活动，包括 与惠勒河相关的勘探和评估活动，受萨斯喀彻温省 政府制定的环境 法规的约束。

 

14。其他 负债

 

其他 负债余额包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
其他 负债：
离职后 福利			$	1,084	$	1,117
租赁 义务			$	310	$	287
贷款 债务				117		130
			$	1,511	$	1,534
其他 负债——按资产负债表列报方式：
当前			$	343	$	333
非当前				1,168		1,201
			$	1,511	$	1,534

 

离职后 福利

 

截至2024年3月31日， ，公司的离职后福利余额包括 包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
应计福利 债务			$	1,084	$	1,117
			$	1,084	$	1,117
离职后福利 按资产负债表列报：
当前			$	120	$	120
非当前				964		997
			$	1,084	$	1,117

 

离职后福利连续性摘要如下 ：

 

（以 千计）				2024		2023
余额-一月 1			$	1,117	$	1,201
增量（注意 18）				5		21
福利 已支付				(38)		(105)
			$	1,084	$	1,117

 

 

 

 

中期合并财务报表

 

 

截至2024年3月31日，公司的债务由租赁 和贷款负债组成。债务连续性摘要如下 ：

 

				租赁			贷款		总债务
（以 千计）					负债		负债		义务
余额-十二月 2023 年 31 日			$		287		130	$	417
增量（注意 18）					6		-		6
新增内容					64		-		64
还款					(47)		(13)		(60)
余额-2024 年 3 月 31 日			$		310	$	117	$	427

 

债务 债务 — 预定到期日

 

以下 表格概述了公司截至2024年3月31日的债务 债务的预定到期日：

 

				租赁			贷款		总债务
（以 千计）					负债		负债		义务
到期日 分析——合同未贴现现金流：
未来 12 个月			$		173	$	50	$	223
一到五 年					163		72		235
合计 债务-期末-未贴现					336		122		458
现值 折扣调整					(26)		(5)		(31)
合计 债务-期末折扣			$		310	$	117	$	427

 

信贷额度信函

 

2023年12月， 公司与BNS签订协议，修改公司信贷额度的条款 ，将到期日 延长至2025年1月31日（“信贷额度”）。修正案中信贷额度的所有其他 条款（信贷额度、有形 净资产契约、投资金额、质押资产和证券 ）保持不变，信贷 额度仍需缴纳 2.40%（质押现金抵押品所涵盖的7,972,000美元的 0.40%） 和 0.75% 的信用证和备用费。在截至2024年3月31日的三个月中，公司产生的信用证费用为10.4万美元（2023年3月 31日为96,000美元）。

 

截至2024年3月31日， 公司遵守了其融资契约， 可以获得最高23,964,000美元（2023年12月31日， -23,964,000美元）的信用证。该融资机制完全用作为支持MLJV、MWJV和惠勒河的 回收义务而发行的非金融信用证的抵押品 （见 注13）。

 

15。共享 资本

 

丹尼森获得 授权发行不限 面值的无限数量的普通股。已发行和流通 普通股及相关美元金额的连续性摘要如下所示 ：

 

		的数字
		常见		分享
（以千计 ，股票金额除外）		股票		资本
余额-十二月 2023 年 31 日		890,970,371	$	1,655,024
以 现金发行：
股票期权 练习		639,334		769
股票期权 行使权——从缴纳的盈余中转移		-		357
分享单位 行使权——从缴纳的盈余中转移		393,001		273
	1,032,335			1,399
余额-2024 年 3 月 31 日		892,002,706	$	1,656,423

 

 

 

中期合并财务报表

 

16。基于股份的 薪酬

 

公司的基于股份的薪酬安排包括股份 期权、限制性股票单位（“RSU”）和 绩效股份单位（“PSU”）。

 

基于股份的 薪酬是在归属期内记录的， 收益（亏损）表中确认的 基于股份的薪酬支出汇总如下：

 

						三个 个月已结束 三月 31
（以 千计）						2024		2023
基于股份的 薪酬支出：
分享 期权					$	(377)	$	(375)
限制性股票单位						(542)		(607)
PSU						-		(62)
基于份额 的薪酬支出					$	(919)	$	(1,044)

 

截至2027年3月31日，未偿还股票期权和 股权的额外7,528,000美元的 薪酬支出仍有待确认 。

 

分享 期权

 

股票期权 于 2024 年授予，期限为三年。根据公司 股票期权计划授予的股票期权的连续性 摘要如下所示：

 

						2024
								加权
								平均值
								运动
						的数字 常见		价格 每个 分享
						股票		(加元)
股票期权 未兑现-2023 年 12 月 31 日						5,220,667	$	1.49
补助金						1,485,000		2.61
练习 (1)						(639,334)		1.20
过期						(16,000)		0.68
没收						(1,333)		1.84
股票期权 未兑现——2024 年 3 月 31 日						6,049,000	$	1.80
共享 期权可供行使-2024 年 3 月 31 日						2,999,333	$	1.47

 

 

 

 

 

 

中期合并财务报表

 

公司截至2024年3月31日的已发行股票期权摘要如下 ：

 

					加权				加权-
					平均值				平均值
					剩余的				运动
运动范围					合同的		的编号		价格 每个
每股 股的价格					生活		常见		分享
(加元)					（年份）		股份		(加元)
股票期权 未偿还期权
$0.25 到 $ 0.49					0.94		36,000	$	0.46
$0.50 到 $ 0.74					1.14		59,500		0.64
$0.75 到 $ 0.99					-		-		-
$1.00 到 $ 1.49					2.96		3,033,500		1.39
1.50 美元到 $ 1.99					2.97		1,262,000		1.83
2.00 美元到 $ 2.49					3.82		173,000		2.26
2.50 美元到 $ 2.99					4.93		1,485,000		2.61
股票期权 未兑现——2024 年 3 月 31 日					3.44		6,049,000	$	1.80

 

2024 年 3 月 31 日 未偿还的股票期权 在 2024 年 8 月至 2029 年 3 月 之间到期。

 

每笔授予的股票期权的公允价值是在授予之日使用 Black-Scholes 期权定价模型估算的。下表 概述了模型中用于确定授予的股票期权的公平 价值的假设：

 

					三个月 已结束
					2024 年 3 月 31 日，
无风险 利率					3.59%
预期股票 价格波动					66.40%
预期 寿命					3.41 岁
预期股息 收益率					-
每个授予的期权的公允价值					$1.29

 

分享 个单位

 

根据2024年股份单位计划授予 的限制性股票单位在 三年内按比例归属。

 

		限制性股票单位				PSU
				加权				加权
				平均值				平均值
		的数字		公平 价值		的数字		公平 价值
		常见		Per RSU		常见		per PSU
		股票		(加元)		股票		(加元)
未完成的单位 — 2023 年 12 月 31 日		5,580,919	$	1.20		481,500	$	0.83
补助金		1,690,000		2.61		-		-
练习 (1)		(171,501)		0.75		(221,500)		0.65
未完成的单位 — 2024 年 3 月 31 日		7,099,418	$	1.54		260,000	$	0.98
Units Vested — 2024 年 3 月 31 日		4,129,415	$	1.06		260,000	$	0.98

 

授予的每个 RSU 和 PSU 的 的公允价值是在授予之日使用 公司在授予日期前一天的收盘价估算的。

 

 

中期合并财务报表

 

17。累计 其他综合收益

 

累积的 其他综合收益余额包括：

 

				在 3 月 31		在 12 月 31
（以 千计）				2024		2023
累计 外币折算			$	407	$	456
Experience 就业后收益负债
总计				1,847		1,847
税 效应				(485)		(485)
			$	1,769	$	1,818

 

 

18。补充 财务信息

 

运营费用的组成部分如下：

 

						三个 个月已结束 三月 31
（以 千计）						2024		2023
销售的商品和 服务的成本：
运营 管理费用：
采矿、其他 开发费用					$	(71)	$	(55)
铣削， 转换费用						(667)		(652)
传统地雷 开销						(322)		(150)
销售的商品和 服务的成本						(1,060)		(857)
回收资产 摊销（注释 10）						(160)		(47)
运营 费用 — 持续经营					$	(1,220)	$	(904)

 

其他收入的组成部分如下：

 

						三个 个月已结束 三月 31
（以 千计）						2024		2023
收益（亏损） 在：
外国 交易所					$	634	$	163
公允价值 变动：
投资-股票 工具（注释 7）						(796)		1,166
Investments-uranium（注 7）						(5,677)		8,826
投资可转换 债券（注释 7）						639		-
确认收益后获得 —U.I. 还款协议						396		269
铀 投资账面费用						(211)		(96)
其他						(67)		(82)
其他 收入 — 持续经营					$	(5,082)	$	10,246