附录 99.1

Allegro MicroSystems 公布第四季度和2024财年业绩

— 2024 年全年销售额增长 8%,达到创纪录的 10.5 亿美元

— 电动汽车增长38%,推动2024年全年汽车销量同比增长17%—

新罕布什尔州曼彻斯特,2024年5月9日——运动控制和节能系统功率和传感半导体解决方案的全球领导者Allegro MicroSystems, Inc.(“Allegro” 或 “公司”)(纳斯达克股票代码:ALGM)今天公布了截至2024年3月29日的第四季度和全年财务业绩。

“电动汽车的持续强劲势头使2024财年销售额达到创纪录的10亿美元以上,非公认会计准则每股收益达到创纪录的1.35美元。我们还取得了创纪录的超过10亿美元的设计胜利。我要感谢整个Allegro团队的贡献,使我们能够实现这些重要的里程碑。” Allegro总裁兼首席执行官Vineet Nargolwala说。“在2024财年,我们在我们的产品组合中增加了高度差异化的TMR技术,并向市场推出了高压隔离式栅极驱动器,从而巩固了我们在磁感应和功率解决方案领域的市场领先地位,使我们能够继续为客户提供创新的高价值解决方案。展望2025财年,我们的第一季度指南包括与客户密切合作,管理订单,减少渠道库存并恢复正常业务水平。我们仍然预计第二季度将恢复连续增长。我们的设计取得了成功,客户的持续发展势头使我们对中期和长期增长轨迹充满信心。”

 

第四季度和2024财年全年财务摘要:

以千计,每股数据除外

 

三个月期限已结束

 

 

十二个月期间已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

12月29日
2023

 

 

2023 年 3 月 31 日*

 

 

2024年3月29日

 

 

2023 年 3 月 31 日*

 

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

 

(未经审计)

 

净销售额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

汽车

 

$

181,939

 

 

$

194,764

 

 

$

178,802

 

 

$

759,454

 

 

$

646,761

 

工业

 

 

43,789

 

 

 

45,949

 

 

 

61,807

 

 

 

223,810

 

 

 

208,604

 

其他

 

 

14,853

 

 

 

14,271

 

 

 

28,836

 

 

 

66,103

 

 

 

118,288

 

净销售总额

 

$

240,581

 

 

$

254,984

 

 

$

269,445

 

 

$

1,049,367

 

 

$

973,653

 

GAAP 财务指标

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利率%

 

 

51.2

%

 

 

52.5

%

 

 

56.8

%

 

 

54.8

%

 

 

56.1

%

营业利润率%

 

 

6.6

%

 

 

14.4

%

 

 

23.4

%

 

 

18.7

%

 

 

20.9

%

摊薄后每股

 

$

(0.04

)

 

$

0.17

 

 

$

0.32

 

 

$

0.78

 

 

$

0.97

 

非公认会计准则财务指标

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利率%

 

 

53.8

%

 

 

54.6

%

 

 

57.8

%

 

 

56.3

%

 

 

56.8

%

营业利润率%

 

 

23.8

%

 

 

27.2

%

 

 

30.2

%

 

 

28.5

%

 

 

28.6

%

摊薄后每股

 

$

0.25

 

 

$

0.32

 

 

$

0.37

 

 

$

1.35

 

 

$

1.28

 

*在编制2024财年第三季度中期简明合并财务报表时,公司在上表中发现按应用程序对净销售额进行分类时存在非实质性错误,即在上述前几个时期,按应用将客户退货和销售补贴错误地分为汽车、工业和其他部门。在上述任何时期,先前报告的总净销售额或净收入均未受到影响。

商业展望

该公司预计,在截至2024年6月28日的2025财年第一季度中,净销售额将在1.6亿美元至1.7亿美元之间。该公司还根据非公认会计准则估算了以下业绩:

毛利率预计在49%至50%之间,
预计运营费用将在7200万美元至7300万美元之间,以及
摊薄后的每股收益预计在0.01美元至0.03美元之间。

该公司还自愿支付了5000万美元的定期贷款,预计这将使年化利息支出减少约400万美元。

 


Allegro尚未提供其第一财季非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营费用和非公认会计准则摊薄后每股收益展望的对账情况,因为如果没有不合理的努力就无法提供所有对账项目的估计。很难在这类前瞻性非公认会计原则指标和可比的前瞻性美国公认会计原则(“GAAP”)指标之间合理地提供前瞻性估计。对于 Allegro 估算这些项目的能力具有重大意义的某些因素已失控和/或无法合理预测。

财报网络直播

网络直播将于美国东部时间 2024 年 5 月 9 日星期四上午 8:30 举行。总裁兼首席执行官Vineet Nargolwala将讨论Allegro的业务和财务业绩。

网络直播将在公司网站的 “投资者关系” 部分播出,网址为 投资者.allegromicro.com。电话会议结束后不久将在同一地点发布网络直播的录音,并将持续至少90天。

关于 Allegro 微系统

Allegro MicroSystems 是全球领先的传感器集成电路(“IC”)和特定应用模拟功率 IC 的设计师、开发商、无晶圆厂制造商和营销商,为汽车和工业市场中的新兴技术提供支持。Allegro 多样化的产品组合为汽车电气化、汽车 ADAS 安全功能、工业 4.0 自动化以及数据中心和清洁能源应用的节能技术提供高效可靠的解决方案。

前瞻性陈述

本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。我们打算将此类前瞻性陈述纳入经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条中有关前瞻性陈述的安全港条款。除历史事实陈述外,本新闻稿中包含的所有陈述,包括有关我们未来经营业绩和财务状况、业务战略、潜在产品以及管理层未来运营计划和目标的声明,包括有关流动性、增长和盈利能力战略以及影响我们业务的因素的陈述,均为前瞻性陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。

在不限制前述内容的情况下,在某些情况下,你可以通过诸如 “目标”、“可能”、“将”、“应该”、“期望”、“探索”、“计划”、“预测”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“将”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力”、“寻找” 等术语来识别前瞻性陈述” 或 “继续” 或否定这些条款或其他类似表述,尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些词语。任何前瞻性陈述都不能保证未来的业绩、业绩或成就,应避免过分依赖此类陈述。

前瞻性陈述基于我们管理层当前的预期、信念和假设以及我们目前获得的信息。这样的信念和假设可能被证明是正确的,也可能不是。此外,此类前瞻性陈述受许多已知和未知的风险、不确定性和假设的影响,由于各种因素,包括但不限于第二部分第7项中确定的因素,实际结果可能与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”,以及第一部分,第1A项。我们截至2023年3月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”,更新于2024年2月6日向美国证券交易所(“SEC”)提交的截至2023年12月29日季度期的10-Q表季度报告第二部分第1A项 “风险因素”。这些风险和不确定性包括但不限于:总体经济状况的低迷或波动;我们有效竞争、扩大市场份额以及增加净销售额和盈利能力的能力;我们对有限数量的第三方半导体晶圆制造设施和其他材料供应商的依赖;我们未能根据不断变化的市场条件或客户需求调整购买承诺和库存管理;我们的产品组合或客户组合的变化,这可能会对我们的毛利率产生负面影响;收购的预期收益可能无法实现或被收购业务的整合可能无法像我们预期的那样迅速持续下去的风险;模拟半导体行业的周期性质;汽车市场的任何低迷或中断;我们补偿产品平均销售价格下降和投入成本增加的能力;我们管理第三方晶圆制造设施或产品最终组装和测试中任何持续的产量问题或其他延误的能力;我们的能力准确预测我们的季度净销售额和经营业绩;我们调整供应链量以适应不断变化的市场状况和客户需求的能力;我们对菲律宾制造业务的依赖;我们对分销商创造销售的依赖;COVID-19 对我们供应链和客户需求的影响;我们及时和具有成本效益的方式开发新产品功能或新产品的能力;我们管理增长的能力;终端市场增长的任何放缓;失去一个或多个产品更重要客户;我们满足客户质量要求的能力;与设计中标过程相关的不确定性以及我们收回设计和开发费用以及及时或足够的净销售额或利润的能力;政府贸易政策的变化,包括实施出口限制和关税;我们面临的保修索赔、产品责任索赔和产品召回的风险;我们对国际客户和运营的依赖;针对某些最终用户需求的折扣、税收抵免和其他经济激励措施的可用性产品;与政府监管和其他法律义务相关的风险、责任、成本和义务,包括出口管制、隐私、数据保护、信息


安全、消费者保护、环境和职业健康与安全、反腐败和反贿赂以及贸易管制;货币汇率的波动;我们筹集资金支持增长战略的能力;我们的债务可能会限制我们经营业务的灵活性;我们有效管理增长和留住关键和高技能人员的能力;我们通过专利或商业秘密保护我们的专有技术和发明的能力;我们在不侵权第三方的情况下将产品商业化的能力-方知识产权;我们或第三方服务提供商的信息技术系统的中断或泄露;我们的主要股东对我们拥有实质性的控制权;“公司机会” 原则不适用于未受雇于我们的任何董事或股东;我们组织文件和《特拉华州通用公司法》中的反收购条款;我们无法设计、实施或维持对财务报告的有效内部控制;税率的变化或者新的税收立法的通过;持续通货膨胀对我们业务的负面影响;银行和金融业中断限制了我们或我们的合作伙伴获得资本和借款的能力;气候变化带来的物质、过渡和诉讼风险;以及我们无法控制的其他事件。此外,我们在不断变化的环境中运营。新的风险因素和不确定性可能会不时出现,管理层不可能预测所有的风险因素和不确定性。

您应该完整阅读本新闻稿和我们引用的文件,并理解我们的实际未来业绩可能与我们的预期存在重大差异。我们用这些警示性陈述来限定所有前瞻性陈述。所有前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日,除非适用法律要求,否则我们不计划公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于任何新信息、未来事件、情况变化还是其他原因。

本新闻稿包括美国证券交易委员会规则所定义的某些非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标是对根据公认会计原则编制的财务业绩指标的补充,而不是替代或优于财务业绩指标。使用这些非公认会计准则财务指标与最接近的GAAP等值指标相比存在许多限制。例如,其他公司可能以不同的方式计算非公认会计准则财务指标,或者可能使用其他指标来评估其业绩,所有这些都可能降低所提出的非公认会计准则财务指标作为比较工具的用处。

本新闻稿不得全部或部分复制、转发给任何人或发表。


ALLEGRO 微系统有限公司

简明合并运营报表

(以千计,股票和每股金额除外)

(未经审计)

 

 

三个月期限已结束

 

 

十二个月期间已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

净销售额

 

$

240,581

 

 

$

269,445

 

 

$

1,049,367

 

 

$

973,653

 

销售商品的成本

 

 

117,333

 

 

 

116,356

 

 

 

474,838

 

 

 

427,574

 

毛利

 

 

123,248

 

 

 

153,089

 

 

 

574,529

 

 

 

546,079

 

运营费用:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和开发

 

 

45,839

 

 

 

41,833

 

 

 

176,638

 

 

 

150,850

 

销售、一般和管理

 

 

48,294

 

 

 

48,152

 

 

 

188,429

 

 

 

191,922

 

长期资产的减值

 

 

13,218

 

 

 

 

 

 

13,218

 

 

 

 

运营费用总额

 

 

107,351

 

 

 

89,985

 

 

 

378,285

 

 

 

342,772

 

营业收入

 

 

15,897

 

 

 

63,104

 

 

 

196,244

 

 

 

203,307

 

利息和其他收入(支出)

 

 

1,354

 

 

 

4,817

 

 

 

(1,447

)

 

 

8,039

 

所得税前收入

 

 

17,251

 

 

 

67,921

 

 

 

194,797

 

 

 

211,346

 

所得税条款

 

 

24,325

 

 

 

5,909

 

 

 

41,909

 

 

 

23,852

 

净(亏损)收入

 

 

(7,074

)

 

 

62,012

 

 

 

152,888

 

 

 

187,494

 

归属于非控股权益的净收益

 

 

41

 

 

 

35

 

 

 

191

 

 

 

137

 

归属于Allegro MicroSystems, Inc.的净(亏损)收益

 

$

(7,115

)

 

$

61,977

 

 

$

152,697

 

 

$

187,357

 

归属于Allegro MicroSystems, Inc. 的每股普通股净(亏损)收益:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

(0.04

)

 

$

0.32

 

 

$

0.79

 

 

$

0.98

 

稀释

 

$

(0.04

)

 

$

0.32

 

 

$

0.78

 

 

$

0.97

 

已发行股票的加权平均值:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

193,139,519

 

 

 

191,519,850

 

 

 

192,573,169

 

 

 

191,197,452

 

稀释

 

 

194,487,307

 

 

 

194,993,241

 

 

 

194,674,352

 

 

 

193,688,102

 

 

总净销售额补充表

下表汇总了公司未经审计的合并运营报表中按市场划分的总净销售额:

 

三个月期限已结束

 

 

改变

 

 

十二个月期间已结束

 

 

改变

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

金额

 

 

%

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

金额

 

 

%

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

汽车

 

$

181,939

 

 

$

178,802

 

 

$

3,137

 

 

 

2

%

 

$

759,454

 

 

$

646,761

 

 

$

112,693

 

 

 

17

%

工业

 

 

43,789

 

 

 

61,807

 

 

 

(18,018

)

 

 

(29

)%

 

 

223,810

 

 

 

208,604

 

 

 

15,206

 

 

 

7

%

其他

 

 

14,853

 

 

 

28,836

 

 

 

(13,983

)

 

 

(48

)%

 

 

66,103

 

 

 

118,288

 

 

 

(52,185

)

 

 

(44

)%

净销售总额

 

$

240,581

 

 

$

269,445

 

 

$

(28,864

)

 

 

(11

)%

 

$

1,049,367

 

 

$

973,653

 

 

$

75,714

 

 

 

8

%

 


ALLEGRO 微系统有限公司

简明的合并资产负债表

(以千计,股票和每股金额除外)

 

 

3月29日

 

 

3月31日

 

 

2024
(未经审计)

 

 

2023

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产:

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

212,143

 

 

$

351,576

 

受限制的现金

 

 

10,018

 

 

 

7,129

 

贸易应收账款,净额

 

 

118,508

 

 

 

111,290

 

关联方应付的贸易和其他应收账款

 

 

207

 

 

 

13,494

 

库存

 

 

162,302

 

 

 

151,301

 

预付费用和其他流动资产

 

 

65,285

 

 

 

27,289

 

关联方应收票据的当期部分

 

 

3,750

 

 

 

3,750

 

流动资产总额

 

 

572,213

 

 

 

665,829

 

财产、厂房和设备,净额

 

 

321,175

 

 

 

263,099

 

递延所得税资产

 

 

54,496

 

 

 

50,359

 

善意

 

 

202,425

 

 

 

27,691

 

无形资产,净额

 

 

276,854

 

 

 

52,378

 

关联方应收票据,减去流动部分

 

 

4,688

 

 

 

8,438

 

对关联方的股权投资

 

 

26,727

 

 

 

27,265

 

其他资产

 

 

72,025

 

 

 

86,096

 

总资产

 

$

1,530,603

 

 

$

1,181,155

 

负债、非控股权益和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债:

 

 

 

 

 

 

贸易应付账款

 

$

35,964

 

 

$

56,256

 

应付关联方的金额

 

 

1,626

 

 

 

9,682

 

应计费用和其他流动负债

 

 

76,389

 

 

 

99,387

 

长期债务的当前部分

 

 

3,929

 

 

 

 

流动负债总额

 

 

117,908

 

 

 

165,325

 

长期债务

 

 

249,611

 

 

 

25,000

 

其他长期负债

 

 

31,368

 

 

 

24,015

 

负债总额

 

 

398,887

 

 

 

214,340

 

承付款和意外开支

 

 

 

 

 

 

股东权益:

 

 

 

 

 

 

优先股

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

1,932

 

 

 

1,918

 

额外的实收资本

 

 

694,332

 

 

 

674,179

 

留存收益

 

 

463,012

 

 

 

310,315

 

累计其他综合亏损

 

 

(28,841

)

 

 

(20,784

)

归属于 Allegro 微系统公司的股权

 

 

1,130,435

 

 

 

965,628

 

非控股权益

 

 

1,281

 

 

 

1,187

 

股东权益总额

 

 

1,131,716

 

 

 

966,815

 

负债、非控股权益和股东权益总额

 

$

1,530,603

 

 

$

1,181,155

 

 


ALLEGRO 微系统有限公司

简明的合并现金流量表

(以千计)

(未经审计)

 

 

三个月已结束

 

 

十二个月已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

来自经营活动的现金流:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净(亏损)收入

 

$

(7,074

)

 

$

62,012

 

 

$

152,888

 

 

$

187,494

 

为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

21,834

 

 

 

14,103

 

 

 

71,382

 

 

 

50,808

 

递延融资成本的摊销

 

 

235

 

 

 

25

 

 

 

527

 

 

 

99

 

递延所得税

 

 

9,640

 

 

 

(11,729

)

 

 

(18,613

)

 

 

(40,116

)

基于股票的薪酬

 

 

9,618

 

 

 

10,556

 

 

 

42,457

 

 

 

61,798

 

处置资产的亏损(收益)

 

 

52

 

 

 

(2

)

 

 

70

 

 

 

285

 

或有对价公允价值的变化

 

 

 

 

 

(100

)

 

 

 

 

 

(2,800

)

长期资产的减值

 

 

13,218

 

 

 

 

 

 

13,218

 

 

 

 

存货和预期信贷损失准备金

 

 

435

 

 

 

(3,182

)

 

 

10,286

 

 

 

(1,438

)

有价证券公允价值的变化

 

 

 

 

 

(7,476

)

 

 

3,579

 

 

 

(7,471

)

运营资产和负债的变化:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

贸易应收账款

 

 

(5,400

)

 

 

(6,590

)

 

 

(7,964

)

 

 

(12,484

)

应收账款-其他

 

 

(573

)

 

 

226

 

 

 

(1,035

)

 

 

2,226

 

库存

 

 

4,061

 

 

 

(36,014

)

 

 

(15,848

)

 

 

(75,150

)

预付费用和其他资产

 

 

(27,608

)

 

 

(5,502

)

 

 

(40,231

)

 

 

(23,263

)

贸易应付账款

 

 

(3,049

)

 

 

(7,595

)

 

 

(12,653

)

 

 

11,958

 

应因(来自)关联方

 

 

(1,586

)

 

 

21,599

 

 

 

5,231

 

 

 

18,326

 

应计费用和其他流动和长期负债

 

 

(1,039

)

 

 

17,217

 

 

 

(21,579

)

 

 

22,934

 

经营活动提供的净现金

 

 

12,764

 

 

 

47,548

 

 

 

181,715

 

 

 

193,206

 

来自投资活动的现金流:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

购置不动产、厂房和设备

 

 

(14,272

)

 

 

(30,212

)

 

 

(124,772

)

 

 

(79,775

)

收购业务,扣除获得的现金

 

 

 

 

 

(193

)

 

 

(408,119

)

 

 

(19,921

)

有价证券的销售

 

 

 

 

 

 

 

 

16,175

 

 

 

 

用于投资活动的净现金

 

 

(14,272

)

 

 

(30,405

)

 

 

(516,716

)

 

 

(99,696

)

来自融资活动的现金流:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

向关联方提供的贷款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(7,500

)

扣除递延融资成本后的2023年定期贷款机制的借款

 

 

 

 

 

 

 

 

245,452

 

 

 

 

偿还2020年定期贷款额度

 

 

 

 

 

 

 

 

(25,000

)

 

 

 

偿还2023年定期贷款额度

 

 

(625

)

 

 

 

 

 

(625

)

 

 

 

偿还其他债务

 

 

(99

)

 

 

 

 

 

(842

)

 

 

 

融资租赁付款

 

 

(142

)

 

 

 

 

 

(142

)

 

 

 

关联方应收票据的收款

 

 

937

 

 

 

937

 

 

 

3,750

 

 

 

2,812

 

支付与股权奖励净股结算相关的税款

 

 

(1,077

)

 

 

(5,419

)

 

 

(25,900

)

 

 

(18,061

)

根据股权奖励和员工股票购买计划发行普通股的收益

 

 

1,736

 

 

 

1,220

 

 

 

3,635

 

 

 

2,793

 

支付给非控股权益的股息

 

 

 

 

 

(42

)

 

 

 

 

 

(42

)

支付债务发行成本

 

 

 

 

 

 

 

 

(1,450

)

 

 

 

由(用于)融资活动提供的净现金

 

 

730

 

 

 

(3,304

)

 

 

198,878

 

 

 

(19,998

)

汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金的影响

 

 

(796

)

 

 

738

 

 

 

(421

)

 

 

(4,606

)

现金和现金等价物及限制性现金净增加(减少)

 

 

(1,574

)

 

 

14,577

 

 

 

(136,544

)

 

 

68,906

 

期初的现金和现金等价物以及限制性现金

 

 

223,735

 

 

 

344,128

 

 

 

358,705

 

 

 

289,799

 

期末的现金和现金等价物以及限制性现金:

 

$

222,161

 

 

$

358,705

 

 

$

222,161

 

 

$

358,705

 

 


非公认会计准则财务指标

除了合并财务报表中列出的指标外,我们还定期审查其他指标,即美国证券交易委员会定义为非公认会计准则财务指标,以评估我们的业务,衡量我们的业绩,确定趋势,准备财务预测并做出战略决策。我们考虑的关键指标是非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营费用、非公认会计准则营业利润率、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、非公认会计准则所得税准备金、非公认会计准则净收益、非公认会计准则基本和摊薄后每股收益以及非公认会计准则自由现金流(统称为 “非公认会计准则”)GAAP 财务指标”)。这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们在非公认会计准则基础上的经营业绩的补充信息,其中不包括某些非现金性质的收益、损失和/或管理层认为与我们的核心业务无关的收益、亏损和费用。就非公认会计准则所得税准备而言,管理层认为,这种非公认会计准则所得税指标使其能够评估不同报告期内的非公认会计准则所得税条款一致的基础,独立于特殊物品和离散物品,其大小和频率可能有所不同。管理层和董事会均使用这些非公认会计准则财务指标以及可比的GAAP信息来评估我们当前的业绩和规划未来的业务活动。

非公认会计准则财务指标是衡量我们业绩的补充指标,既不是公认会计原则所要求的,也不是按照公认会计原则列报的。不应将这些非公认会计准则财务指标视为GAAP财务指标的替代品,例如毛利、毛利率、净收入或根据公认会计原则得出的任何其他绩效指标。此外,将来我们可能会产生费用或费用,例如在计算这些非公认会计准则财务指标时进行调整的费用或费用。不应将我们对这些非公认会计准则财务指标的介绍解释为推断未来的业绩不会受到异常或非经常性项目的影响。这些非公认会计准则财务指标不包括与收购和相关整合费用、收购无形资产摊销、股票薪酬、重组行动、关联方活动和其他非运营成本相关的成本。

非公认会计准则所得税条款

在计算非公认会计准则所得税准备金时,我们在GAAP所得税准备金中添加了以下内容:

对GAAP业绩调整的税收影响-表示下述非公认会计准则税前利润调整和取消离散税收调整的估计所得税影响。

 

非公认会计准则毛利的对账

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月期限已结束

 

 

十二个月期间已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

12月29日
2023

 

 

2023年3月31日

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

GAAP 毛利

 

$

123,248

 

 

$

133,828

 

 

$

153,089

 

 

$

574,529

 

 

$

546,079

 

非公认会计准则调整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与交易相关的成本

 

 

566

 

 

 

523

 

 

 

 

 

 

1,089

 

 

 

 

已购买的无形资产摊销

 

 

4,959

 

 

 

3,648

 

 

 

627

 

 

 

9,282

 

 

 

1,867

 

重组成本

 

 

1

 

 

 

166

 

 

 

 

 

 

167

 

 

 

 

基于股票的薪酬

 

 

734

 

 

 

1,073

 

 

 

1,978

 

 

 

5,359

 

 

 

5,090

 

非公认会计准则调整总额

 

$

6,260

 

 

$

5,410

 

 

$

2,605

 

 

$

15,897

 

 

$

6,957

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非公认会计准则毛利

 

$

129,508

 

 

$

139,238

 

 

$

155,694

 

 

$

590,426

 

 

$

553,036

 

非公认会计准则毛利率(占净销售额的百分比)

 

 

53.8

%

 

 

54.6

%

 

 

57.8

%

 

 

56.3

%

 

 

56.8

%

 


 

非公认会计准则运营开支的对账

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月期限已结束

 

 

十二个月期间已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

12月29日
2023

 

 

2023年3月31日

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

GAAP 运营费用

 

$

107,351

 

 

$

97,142

 

 

$

89,985

 

 

$

378,285

 

 

$

342,772

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和开发费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 研发费用

 

 

45,839

 

 

 

44,396

 

 

 

41,833

 

 

 

176,638

 

 

 

150,850

 

非公认会计准则调整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与交易相关的成本

 

 

929

 

 

 

343

 

 

 

 

 

 

1,281

 

 

 

404

 

重组成本

 

 

621

 

 

 

908

 

 

 

72

 

 

 

1,529

 

 

 

72

 

基于股票的薪酬

 

 

3,554

 

 

 

3,870

 

 

 

3,483

 

 

 

13,894

 

 

 

9,496

 

非公认会计准则研发费用

 

 

40,735

 

 

 

39,275

 

 

 

38,278

 

 

 

159,934

 

 

 

140,878

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售、一般和管理费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 销售、一般和管理费用

 

 

48,294

 

 

 

52,746

 

 

 

48,252

 

 

 

188,429

 

 

 

194,722

 

非公认会计准则调整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与交易相关的成本

 

 

5,649

 

 

 

9,543

 

 

 

644

 

 

 

20,068

 

 

 

2,339

 

已购买的无形资产摊销

 

 

542

 

 

 

495

 

 

 

22

 

 

 

1,752

 

 

 

90

 

重组成本

 

 

1,819

 

 

 

5,795

 

 

 

492

 

 

 

7,614

 

 

 

5,155

 

基于股票的薪酬

 

 

5,330

 

 

 

5,977

 

 

 

5,095

 

 

 

23,204

 

 

 

47,212

 

其他费用

 

 

3,514

 

 

 

283

 

 

 

5,944

 

 

 

3,897

 

 

 

5,944

 

非公认会计准则销售、一般和管理费用

 

 

31,440

 

 

 

30,653

 

 

 

36,055

 

 

 

131,894

 

 

 

133,982

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

长期资产的减值

 

 

13,218

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13,218

 

 

 

 

或有对价公允价值的变化

 

 

 

 

 

 

 

 

(100

)

 

 

 

 

 

(2,800

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非公认会计准则调整总额

 

 

35,176

 

 

 

27,214

 

 

 

15,652

 

 

 

86,457

 

 

 

67,912

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非公认会计准则运营费用

 

$

72,175

 

 

$

69,928

 

 

$

74,333

 

 

$

291,828

 

 

$

274,860

 

 

 

非公认会计准则营业收入的对账

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月期限已结束

 

 

十二个月期间已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

12月29日
2023

 

 

2023年3月31日

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

GAAP 营业收入

 

$

15,897

 

 

$

36,686

 

 

$

63,104

 

 

$

196,244

 

 

$

203,307

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与交易相关的成本

 

 

7,144

 

 

 

10,409

 

 

 

544

 

 

 

22,438

 

 

 

(57

)

长期资产的减值

 

 

13,218

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13,218

 

 

 

 

已购买的无形资产摊销

 

 

5,501

 

 

 

4,143

 

 

 

649

 

 

 

11,034

 

 

 

1,957

 

重组成本

 

 

2,441

 

 

 

6,869

 

 

 

564

 

 

 

9,310

 

 

 

5,227

 

基于股票的薪酬

 

 

9,618

 

 

 

10,920

 

 

 

10,556

 

 

 

42,457

 

 

 

61,798

 

其他费用

 

 

3,514

 

 

 

283

 

 

 

5,944

 

 

 

3,897

 

 

 

5,944

 

非公认会计准则调整总额

 

$

41,436

 

 

$

32,624

 

 

$

18,257

 

 

$

102,354

 

 

$

74,869

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非公认会计准则营业收入

 

$

57,333

 

 

$

69,310

 

 

$

81,361

 

 

$

298,598

 

 

$

278,176

 

非公认会计准则营业利润率(占净销售额的百分比)

 

 

23.8

%

 

 

27.2

%

 

 

30.2

%

 

 

28.5

%

 

 

28.6

%

 


息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的核

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月期限已结束

 

 

十二个月期间已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

12月29日
2023

 

 

2023年3月31日

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

GAAP 净(亏损)收益

 

$

(7,074

)

 

$

33,402

 

 

$

62,012

 

 

$

152,888

 

 

$

187,494

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

5,382

 

 

 

3,854

 

 

 

755

 

 

 

10,763

 

 

 

2,336

 

利息收入

 

 

(594

)

 

 

(857

)

 

 

(580

)

 

 

(3,144

)

 

 

(1,724

)

所得税条款

 

 

24,325

 

 

 

2,969

 

 

 

5,909

 

 

 

41,909

 

 

 

23,852

 

折旧和摊销

 

 

21,737

 

 

 

20,227

 

 

 

14,103

 

 

 

71,382

 

 

 

50,808

 

EBITDA

 

$

43,776

 

 

$

59,595

 

 

$

82,199

 

 

$

273,798

 

 

$

262,766

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与交易相关的成本

 

 

7,144

 

 

 

10,409

 

 

 

544

 

 

 

22,438

 

 

 

(57

)

长期资产的减值

 

 

13,218

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13,218

 

 

 

 

重组成本

 

 

2,441

 

 

 

6,869

 

 

 

564

 

 

 

9,310

 

 

 

5,227

 

基于股票的薪酬

 

 

9,618

 

 

 

10,920

 

 

 

10,556

 

 

 

42,457

 

 

 

61,798

 

其他费用

 

 

(2,319

)

 

 

(551

)

 

 

786

 

 

 

3,020

 

 

 

(1,816

)

调整后 EBITDA

 

$

73,878

 

 

$

87,242

 

 

$

94,649

 

 

$

364,241

 

 

$

327,918

 

调整后的息税折旧摊销前利润率(占净销售额的百分比)

 

 

30.7

%

 

 

34.2

%

 

 

35.1

%

 

 

34.7

%

 

 

33.7

%

 

 

税前非公认会计准则利润对账

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月期限已结束

 

 

十二个月期间已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

12月29日
2023

 

 

2023年3月31日

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

所得税前的 GAAP 收入

 

$

17,251

 

 

$

36,371

 

 

$

67,921

 

 

$

194,797

 

 

$

211,346

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与交易相关的成本

 

 

7,144

 

 

 

10,409

 

 

 

544

 

 

 

22,438

 

 

 

(57

)

与交易相关的利息

 

 

163

 

 

 

162

 

 

 

 

 

 

325

 

 

 

 

长期资产的减值

 

 

13,218

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13,218

 

 

 

 

已购买的无形资产摊销

 

 

5,501

 

 

 

4,143

 

 

 

649

 

 

 

11,034

 

 

 

1,957

 

重组成本

 

 

2,441

 

 

 

6,869

 

 

 

564

 

 

 

9,310

 

 

 

5,227

 

基于股票的薪酬

 

 

9,618

 

 

 

10,920

 

 

 

10,556

 

 

 

42,457

 

 

 

61,798

 

其他费用

 

 

(2,319

)

 

 

(551

)

 

 

786

 

 

 

3,020

 

 

 

(1,816

)

非公认会计准则调整总额

 

$

35,766

 

 

$

31,952

 

 

$

13,099

 

 

$

101,802

 

 

$

67,109

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非公认会计准则税前利润

 

$

53,017

 

 

$

68,323

 

 

$

81,020

 

 

$

296,599

 

 

$

278,455

 

 

 

非公认会计准则所得税准备金的对账

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月期限已结束

 

 

十二个月期间已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

12月29日
2023

 

 

2023年3月31日

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

GAAP 所得税条款

 

$

24,325

 

 

$

2,969

 

 

$

5,909

 

 

$

41,909

 

 

$

23,852

 

GAAP 有效税率

 

 

141.0

%

 

 

8.2

%

 

 

8.7

%

 

 

21.5

%

 

 

11.3

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

调整GAAP业绩的税收影响

 

 

(19,263

)

 

 

3,748

 

 

 

3,509

 

 

 

(9,135

)

 

 

7,285

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非公认会计准则所得税条款

 

$

5,062

 

 

$

6,717

 

 

$

9,418

 

 

$

32,774

 

 

$

31,137

 

非公认会计准则有效税率

 

 

9.5

%

 

 

9.8

%

 

 

11.6

%

 

 

11.0

%

 

 

11.2

%

 


 

非公认会计准则净收入的对账

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月期限已结束

 

 

十二个月期间已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

12月29日
2023

 

 

2023年3月31日

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

归属于Allegro MicroSystems, Inc.的GAAP净(亏损)收益

 

$

(7,115

)

 

$

33,345

 

 

$

61,977

 

 

$

152,697

 

 

$

187,357

 

GAAP 基本每股收益

 

$

(0.04

)

 

$

0.17

 

 

$

0.32

 

 

$

0.79

 

 

$

0.98

 

GAAP 摊薄后每股收益

 

$

(0.04

)

 

$

0.17

 

 

$

0.32

 

 

$

0.78

 

 

$

0.97

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与交易相关的成本

 

 

7,144

 

 

 

10,409

 

 

 

544

 

 

 

22,438

 

 

 

(57

)

与交易相关的利息

 

 

163

 

 

 

162

 

 

 

 

 

 

325

 

 

 

 

长期资产的减值

 

 

13,218

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13,218

 

 

 

 

已购买的无形资产摊销

 

 

5,501

 

 

 

4,143

 

 

 

649

 

 

 

11,034

 

 

 

1,957

 

重组成本

 

 

2,441

 

 

 

6,869

 

 

 

564

 

 

 

9,310

 

 

 

5,227

 

基于股票的薪酬

 

 

9,618

 

 

 

10,920

 

 

 

10,556

 

 

 

42,457

 

 

 

61,798

 

其他费用

 

 

(2,319

)

 

 

(551

)

 

 

786

 

 

 

3,020

 

 

 

(1,816

)

非公认会计准则调整总额

 

 

35,766

 

 

 

31,952

 

 

 

13,099

 

 

 

101,802

 

 

 

67,109

 

调整GAAP业绩的税收影响

 

$

19,263

 

 

$

(3,748

)

 

$

(3,509

)

 

$

9,135

 

 

$

(7,285

)

归属于Allegro MicroSystems, Inc.的非公认会计准则净收益

 

$

47,914

 

 

$

61,549

 

 

$

71,567

 

 

$

263,634

 

 

$

247,181

 

基本加权平均普通股

 

 

193,139,519

 

 

 

192,724,541

 

 

 

191,519,850

 

 

 

192,573,169

 

 

 

191,197,452

 

摊薄后的加权平均普通股

 

 

194,487,307

 

 

 

194,570,380

 

 

 

194,993,241

 

 

 

194,674,352

 

 

 

193,688,102

 

非公认会计准则基本每股收益

 

$

0.25

 

 

$

0.32

 

 

$

0.37

 

 

$

1.37

 

 

$

1.29

 

非公认会计准则摊薄后每股收益

 

$

0.25

 

 

$

0.32

 

 

$

0.37

 

 

$

1.35

 

 

$

1.28

 

 

非公认会计准则自由现金流对账

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月期限已结束

 

 

十二个月期间已结束

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

2024年3月29日

 

 

2023年3月31日

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

GAAP 运营现金流

 

$

12,764

 

 

$

47,548

 

 

$

181,715

 

 

$

193,206

 

非公认会计准则调整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

购置不动产、厂房和设备

 

 

(14,272

)

 

 

(30,212

)

 

 

(124,772

)

 

 

(79,775

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非公认会计准则自由现金流

 

$

(1,508

)

 

$

17,336

 

 

$

56,943

 

 

$

113,431

 

非公认会计准则自由现金流占净销售额的百分比

 

 

(0.6

)%

 

 

6.4

%

 

 

5.4

%

 

 

11.7

%

投资者联系人:

杰琳·胡佛

投资者关系与企业传播副总裁

+1 (512) 751-6526

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