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会员2020-06-292021-06-270000707549LRCX: CustomerTwomemberUS-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2020-06-292021-06-270000707549LRCX: 客户三会员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2020-06-292021-06-270000707549US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员LRCX: CustomerOne 会员2019-07-012020-06-280000707549LRCX: CustomerTwomemberUS-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2019-07-012020-06-280000707549LRCX: 客户三会员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2019-07-012020-06-280000707549US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员LRCX: CustomerFour 会员2019-07-012020-06-28

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549


表单			10-K


（Mark One）

☒			根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的年度报告

在截至的财政年度 6 月 26 日, 2022

或者


☐			根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在从到的过渡期内。

委员会文件编号： 0-12933


LAM 研究公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）

特拉华

94-2634797

（公司或组织的州或其他司法管辖区）

（美国国税局雇主识别号）

4650 库欣公园大道，

弗里蒙特，

加利福尼亚

94538

（主要行政办公室地址）

（邮政编码）

注册人的电话号码，包括区号:(510) 572-0200

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个班级的标题	交易品种	注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.001美元	LRCX	纳斯达克股票市场
		（纳斯达克全球精选市场）

根据该法第12（g）条注册的证券：

没有

（课程标题）

_______________________

根据《证券法》第405条的规定，用复选标记表明注册人是否是知名的经验丰富的发行人。是的 ☒没有☐

用复选标记表示注册人是否无需根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告。是的☐ 没有 ☒

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器

☒

加速过滤器

☐

非加速过滤器

☐

规模较小的申报公司

☐

新兴成长型公司

☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则. ☐

用复选标记表明注册人是否已根据萨班斯-奥克斯利法案（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）条）提交了管理层对其财务报告内部控制有效性的评估的报告和证明。 ☒

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见该法第12b-2条）。是的☐没有☒

截至2021年12月26日，即最近完成的第二财季的最后一个工作日，注册人的非关联公司持有的普通股的总市值为0.001美元，面值为0.001美元77,032,123,135。基于假设这些人可能被视为关联公司，每位高管和董事以及拥有已发行普通股5％或以上的人持有的普通股不在此计算范围内。这种关联身份的确定不一定是出于其他目的对此类地位的决定性决定。

截至2022年8月22日，注册人已经 136,987,792普通股的已发行股份。

_________________________

以引用方式纳入的文档

预计于2022年11月8日左右举行的年度股东大会的注册人委托书的部分以引用方式纳入本10-K表格的第三部分。除非以引用方式明确纳入此处，否则注册人的委托书不应被视为本报告的一部分。

LAM 研究公司

表格 10-K 的 2022 年年度报告


		页面
第一部分
第 1 项。	商业	3
第 1A 项。	风险因素	12
项目 1B。	未解决的员工评论	24
第 2 项。	属性	24
第 3 项。	法律诉讼	24
第 4 项。	矿山安全披露	24
第二部分。
第 5 项。	注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券	25
第 6 项。	[已保留]	28
第 7 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	28
项目 7A。	关于市场风险的定量和定性披露	35
第 8 项。	财务报表和补充数据	38
第 9 项。	会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧	74
项目 9A。	控制和程序	74
项目 9B。	其他信息	74
项目 9C。	关于阻止检查的外国司法管辖区的披露	74
第三部分。
第 10 项。	董事、执行官和公司治理	75
项目 11。	高管薪酬	75
项目 12。	某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务	75
项目 13。	某些关系和关联交易，以及董事独立性	75
项目 14。	首席会计师费用和服务	75
第四部分。
项目 15。	附件、财务报表附表	76
项目 16。	10-K 表格摘要	76
展品索引		77
签名		80

Lam 研究公司 2022 10-K 2

第一部分

关于前瞻性陈述的警示性声明

除历史事实外，本讨论中包含的陈述均为前瞻性陈述，受1995年《私人证券诉讼改革法》制定的安全港条款的约束。通过使用诸如 “相信”、“估计”、“预期”、“预期”、“预期”、“可能”、“打算”、“计划”、“目标”、“可能”、“可能”、“将”、“继续” 等短语和词语以及其他面向未来的术语，本报告中的某些（但不是全部）前瞻性陈述被明确认定为前瞻性陈述。将某些陈述确定为 “前瞻性” 并不意味着其他未明确标明的陈述不是前瞻性的。前瞻性陈述包括但不限于与以下内容相关的陈述：全球经济环境的趋势和机遇；半导体行业的趋势和机遇，包括半导体终端市场和应用以及设备复杂性的趋势和机遇；该行业和晶圆制造设备市场和支出的增长或下降；利润率、市场份额、所服务的潜在市场、资本支出、研发支出、国际销售、收入（实际和/或递延）、运营费用和总体收益；管理层对我们当前和未来运营和业务重点的计划和目标；我们季度业绩的波动性；客户群的构成；客户和最终用户要求以及我们满足这些要求的能力；客户对我们产品和服务的支出和需求，以及客户支出和需求变化指标的可靠性；客户业务计划或对我们产品需求的可变性的影响；以及服务；我们的竞争，以及我们捍卫市场份额和获得新市场份额的能力；与客户、供应商或其他方共同开发和合作关系的成功；外包活动；我们的供应链和供应商在我们业务中的作用，包括供应链限制和材料成本的影响；我们的领导力和能力以及我们促进创新的能力；我们的研发计划、我们创造可持续差异化的能力；行业的技术变革和我们的能力确定这些变化并投资于研发计划以应对这些变化；我们提供多产品解决方案的能力；为遵守不断变化的标准所投入的资源以及这些努力的影响；州、联邦和国际税法的变化、我们的估计年税率和影响我们税率的因素；法律和监管合规性；我们为实施关键会计政策（包括但不限于先前纳税的充足性，未来税收优惠或负债，以及与之相关的应计额的充足性）；对冲交易；债务或融资安排；我们的投资组合；我们的资本市场准入；利率波动的使用、支付和对债务的影响；我们支付季度股息的意图及其金额（如果有）; 我们回购股票的能力和意图；信贷风险；控制和程序；开支的确认或摊销；我们管理和增加现金状况的能力；我们与客户的战略相关性；我们扩大运营规模以应对业务变化的能力；我们专利的价值；法律诉讼造成的潜在损失的严重性；在我们的担保下付款的可能性；COVID-19 疫情的影响以及我们财务资源的充足性或流动性以支持未来商业活动（包括但不限于运营、投资、还本付息要求、股息和资本支出）。此类陈述基于当前的预期，受风险、不确定性以及状况、重要性、价值和影响变化的影响，包括但不限于下文第1A项 “风险因素” 标题下讨论的陈述，以及我们不时向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件，例如我们关于10-Q表的季度报告和当前的8-K表报告。此类风险、不确定性以及状况、重要性、价值和影响的变化可能会导致我们的实际结果与本报告中表达的结果存在重大差异，而且在不容易预见的方式上。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日，基于我们目前合理了解的信息。我们没有义务公布对这些前瞻性陈述的任何修订结果，这些修改可能是为了反映本报告发布之日之后发生的事件或情况，或者反映预期或意外事件的发生或影响。

第 1 项。商业

Lam Research Corporation（“Lam Research”、“Lam”、“我们”、“我们” 或 “公司”）成立于1980年，是一家特拉华州公司，总部位于加利福尼亚州弗里蒙特。我们在亚洲、欧洲和美国设有设施网络，以满足我们充满活力的客户群的需求。

有关 Lam Research 的更多信息，请访问我们的网站 www.lamresearch.com。除非明确说明，否则本 10-K 表格中提及的任何网站上的内容均不属于本表格 10-K 的一部分，也不是以引用方式纳入本表格 10-K。

我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告、委托书以及我们向美国证券交易委员会提交的所有其他文件在我们向美国证券交易委员会提交或提交给美国证券交易委员会后，只要合理可行，即可在我们的网站上免费获得，也可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上在线查阅。

本报告中使用的 Lam Research 徽标、Lam Research 以及所有产品和服务名称均为 Lam Research Corporation 或其子公司在美国和/或其他国家的注册商标或商标。此处提及的所有其他商标均为其各自所有者的财产。

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我们是半导体行业创新晶圆制造设备和服务的全球供应商。我们已经建立了强大的全球影响力，在纳米级应用支持、化学、等离子体和流体、高级系统工程以及广泛的操作学科等领域拥有核心竞争力。我们的产品和服务旨在帮助我们的客户制造更小、性能更好的设备，这些设备用于各种电子产品，包括手机、个人计算机、服务器、可穿戴设备、汽车和数据存储设备。

我们的客户群包括领先的半导体存储器、代工和集成设备制造商（“IDM”），他们生产非易失性存储器（“NVM”）、动态随机存取存储器（“DRAM”）和逻辑器件等产品。他们的持续成功是我们致力于推动定义下一代半导体突破的承诺的一部分。我们的核心技术能力是集成硬件、工艺、材料、软件和过程控制，从而在晶圆上实现结果。

半导体制造是我们客户的业务，涉及在晶圆上完成多个芯片或集成电路（“IC”）的制造。这涉及重复一组核心流程，可能需要数百个单独的步骤。制造这些设备需要高度复杂的工艺技术，才能将越来越多的新材料与原子尺度的精确控制相结合。除了满足技术要求外，晶圆加工设备还必须提供高生产率且具有成本效益。

来自云计算（“云”）的需求,物联网（“IoT”）和其他市场正在推动对功能越来越强大、成本越来越高的需求-高效的半导体。同时，传统的二维缩放面临着越来越多的技术挑战。这些趋势正在推动半导体制造业的重大转变，例如垂直扩展策略（例如三维（“3D”）架构以及实现收缩的多重图案变得越来越重要。

我们相信，凭借我们在证词方面的领导能力和专业知识，我们处于有利地位,蚀刻和清洁，以促进半导体器件制造中一些最重要的创新。有几个因素为我们创造了可持续差异化的机会：（i）我们专注于研发，正在开展一些与持续工程、产品和流程开发以及概念和可行性相关的项目；（ii）我们有效利用从广泛的客户群中学习周期的能力；（iii）我们与半生态系统合作伙伴的合作重点；（iv）我们识别和投资产品组合的广度以应对技术变化的能力；以及（v）我们专注于提供我们的多产品解决方案目标是提高 Lam 解决方案对客户的价值。

我们还讨论了后端晶圆级封装（“WLP”）的工艺，这是传统引线键合的替代方案，可以提供更小的外形尺寸、更高的互连速度和带宽、更低的功耗等优点。此外，我们的产品非常适合依赖半导体工艺且需要经过生产验证的制造能力的相关市场，例如互补金属氧化物半导体图像传感器（“CIS”）和微机电系统（“MEMS”）。

我们的客户支持业务组（“CSBG”）提供产品和服务，以最大限度地提高已安装设备的性能、可预测性和运营效率。我们提供广泛的服务，在设备的整个生命周期中创造价值，包括客户服务、备件、升级以及沉积、蚀刻和清洁市场中的全新和翻新非前沿产品。我们在最新产品中引入的许多技术进步也可以作为升级获得，这为客户提供了一个具有成本效益的策略来扩展其现有晶圆制造生产线的性能和能力。提供的服务包括满足客户的生产力需求，包括但不限于系统正常运行时间或可用性优化、提高吞吐量和减少缺陷。此外，在CSBG内部，我们的Reliant产品线为那些不需要最先进晶圆处理能力的应用提供新的和翻新的非前沿产品，用于沉积、蚀刻和清洁市场。

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产品

市场

流程/应用

科技

产品

沉积

金属薄膜

电化学沉积 (“ECD”)（铜及其他）

军刀®家庭

化学气相沉积 (“CVD”)
原子层沉积 (“ALD”)
（钨）

ALTUS®家庭

介电薄膜

等离子体增强 CVD (“PECVD”)
ALD
Gapfill 高密度等离子 CVD (“HDP-CVD”)

向量®家庭

前锋® 家庭

速度®家庭

电影处理

紫外线热处理（“ULTP”）

索拉®家庭

蚀刻

导体蚀刻

活性离子蚀刻

Kiyo®家庭，

Versys®金属家族

介电蚀刻

活性离子蚀刻

屈伸®家庭

硅通孔 (“TSV”) 蚀刻

深度反应离子蚀刻

Syndion®家庭

干净

晶圆清洁

湿洗

EOS®，dv-Prime®,

达芬奇®，SP 系列

斜面清洁

干式等离子清洁

冠状病毒®家庭

沉积工艺和产品系列

沉积过程会产生介电（绝缘）和金属（导电）材料层，用于制造半导体器件。根据所制造的材料和结构的类型，采用不同的技术。电化学沉积会产生连接集成电路（“IC” 或 “芯片”）中设备的铜线（互连）。铜和其他金属的电镀也用于 TSV 和 WLP 应用。微小的钨连接器和薄屏障采用化学气相沉积和原子层沉积的精度制成，化学气相沉积和原子层沉积一次只能增加几层原子。等离子体增强型 CVD、高密度等离子 CVD 和 ALD 用于形成关键绝缘层，用于隔离和保护所有这些电气结构。最后，使用紫外线热处理等沉积后处理来改善介电薄膜的性能。

ALTUS®产品系列

钨沉积用于在芯片上形成导电特征，例如触点、过孔和字线。这些特征很小，通常很窄，并且仅使用少量的金属，因此可能很难将阻力降至最小并实现完全填充。在这些纳米尺度上，即使是轻微的缺陷也会影响设备性能或导致芯片故障。我们的 ALTUS®系统结合了 CVD 和 ALD 技术，沉积先进的钨金属化应用所需的高保形薄膜。多工位顺序沉积架构使成核层形成和散装 CVD/ALD 填充可以在同一个腔室（“原位”）中进行。与传统工艺相比，我们的原子层沉积技术用于阻隔薄膜的沉积，以实现较高的阶梯覆盖率，同时在较低的温度下减小了厚度。

军刀®产品系列

铜沉积为大多数半导体器件铺设电线。即使是这些导电结构中最小的缺陷，比如微观的针孔或尘埃颗粒，也会影响设备性能，从速度下降到完全故障。SABRE®ECD 产品系列帮助开创了铜互连过渡，提供了逻辑和存储器中铜大马士革制造所需的精度。系统功能包括用于逻辑应用的钴沉积和直接在各种衬里材料上沉积铜，这对于下一代金属化方案非常重要。对于高级 WLP 应用，例如形成导电凸块和再分布层，以及用于填充 TSV，SABRE®3D 家族结合了 Lam 的 SABRE Electro®技术加上额外的创新，可提供高生产率所需的高质量薄膜。模块化架构可以配置多个电镀和预/后处理单元，从而为满足各种封装应用提供了灵活性。

索拉® 产品系列

为满足逻辑芯片的绝缘要求而设计的介电材料通常具有使其异常难以使用的特性。这些薄膜很容易损坏，容易失去部分绝缘能力，这可能导致设备性能不佳。为了实现这些应用，可以使用 Lam 的 SOLA 提供的专门的沉积后薄膜处理来稳定某些薄膜，而另一些薄膜则可以增强以提高设备性能®UVTP 产品系列。索拉®在多站顺序处理架构的支持下，产品通过独立控制晶圆路径的每个工位的温度、波长和强度来提供工艺灵活性。

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速度®产品系列

介电间隙填充工艺通过填充导线之间和设备之间各种纵横比的开口，在导电和/或活性区域之间沉积关键绝缘层。使用先进的设备，填充的结构可以非常高而狭窄。因此，由于串扰和设备故障的可能性越来越大，高质量的介电薄膜尤其重要。我们的速度®HDP-CVD 产品为高质量缝隙填充提供多介电薄膜解决方案，具有业界领先的吞吐量和可靠性。速度®产品具有优异的颗粒性能，其设计允许在清洗和更快的清洁之间实现大批量。

前锋®产品系列

最新的存储器、逻辑和成像设备需要极薄、高度保形的介电薄膜，以持续改善和扩展器件性能。例如，原子层沉积薄膜对于基于垫片的多图案化方案至关重要，在这些方案中，垫片有助于定义关键尺寸，也对于高纵横比特征中的绝缘衬里和缝隙填充至关重要，后者对空隙的容忍度很小，甚至是最小的缺陷。前锋®单晶圆 ALD 产品通过提供薄膜技术和缺陷性能的特定应用材料、工艺和硬件选项，为这些具有挑战性的要求提供介电薄膜解决方案。

向量® 产品系列

介电薄膜沉积工艺用于在半导体器件中形成一些最难生产的绝缘层，包括最新晶体管和三维结构中使用的绝缘层。在某些应用中，这些薄膜要求介电薄膜异常光滑且无缺陷，因为在随后的层中，轻微的缺陷会大大增加。我们的矢量图®PECVD 产品旨在提供在各种具有挑战性的设备应用中创建这些支持结构所需的性能和灵活性。作为其设计的结果，VECTOR®可产生卓越的薄膜质量，以及卓越的晶圆内和晶圆间均匀性。

蚀刻工艺和产品系列

蚀刻工艺通过选择性地去除沉积过程中添加的介电（绝缘）、金属、硅和多晶硅（导电/半导体）材料来帮助创建芯片特征。这些工艺涉及使用多种类型的材料制造越来越小、复杂和狭窄的特征。主要技术是反应性离子蚀刻，用离子（带电粒子）轰击晶圆表面以去除材料。对于最小的特征，原子层蚀刻（“ALE”）一次去除几层材料的原子层。虽然导体蚀刻工艺可以精确地塑造晶体管等关键电气元件，但介电蚀刻形成了保护导电部件的绝缘结构。

屈伸®产品系列

介电蚀刻在绝缘材料中雕刻图案，在半导体器件的导电部件之间形成屏障。对于先进的设备，这些结构可能非常高很薄，并且涉及复杂、敏感的材料。即使在原子层面上，与目标特征曲线的轻微偏差也会对设备的电气特性产生负面影响。为了精确地创建这些具有挑战性的结构，我们的 Flex®产品系列为关键介电蚀刻应用提供差异化技术和以应用为中心的功能。独特的多频率、小体积、受限等离子体设计实现了均匀性、可重复性和可调性。屈伸®提供原位多步蚀刻和连续等离子体功能，可提供高生产率和低缺陷率。

Kiyo®产品系列

导体蚀刻有助于塑造半导体器件中使用的电活性材料。即使这些微型结构稍有变化，也会降低设备性能。实际上，这些结构是如此微小和敏感，以至于蚀刻过程突破了物理和化学基本定律的界限。我们的 Kiyo®产品系列提供了精确、一致地形成这些功能所需的高性能功能，从而实现高生产率。Kiyo 专有的 Hydra 技术®产品通过校正传入图案变异性来提高临界尺寸（“CD”）的均匀性，而通过等离子体增强型 ALE 功能实现原子尺度可变性控制和值得生产的吞吐量。

Syndion®产品系列

用于去除单晶硅和其他材料进入晶圆深处的等离子体蚀刻工艺统称为深硅蚀刻。这些可能是CMOS图像传感器的深沟槽，电源和其他设备的沟槽，TSV和其他高纵横比功能的沟槽。它们是通过按顺序对多种材料进行蚀刻而产生的，其中每种新材料都涉及蚀刻过程的变化。The Syndion®etch 产品系列针对深硅蚀刻进行了优化，可实现快速工艺切换，实现精确蚀刻结果所需的深度和跨晶圆均匀性控制。这些系统支持传统的单步蚀刻和快速交替工艺，从而最大限度地减少损坏并提供精确的深度均匀性。

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Versys®金属产品系列

金属蚀刻工艺在连接构成 IC 的各个组件（例如形成电线和电气连接）方面起着关键作用。这些工艺还可用于钻穿金属硬掩膜，这些硬掩模用于形成高级设备的接线。为了启用这些关键的蚀刻步骤，Versys®Metal 产品系列在灵活的平台上提供高生产率能力。具有独立工艺调整功能的对称腔室设计可实现卓越的 CD、轮廓均匀性和均匀性控制。

清洁工艺和产品系列

在制造步骤之间使用清洁技术来清除颗粒、污染物、残留物和其他稍后可能导致缺陷的有害物质，并为晶圆表面做好后续加工的准备。湿法处理技术可用于晶圆清洁和蚀刻应用。等离子斜面清洁用于从晶圆边缘去除可能影响器件区域的不想要的材料，从而提高晶片产量。

冠状病毒®产品系列

在制造步骤之间，斜面清洁可从晶圆边缘去除不需要的掩膜、残留物和薄膜。如果不清洁，这些材料就会成为缺陷源。例如，在后续处理过程中，它们可以剥落并重新沉积在设备区域。即使是落在设备关键部分的单个粒子也可能毁掉整个芯片。通过在战略要点插入斜面清洁工艺，可以消除这些潜在的缺陷源，生产出更多功能性芯片。通过将等离子体的精确控制和灵活性与保护有源晶片区域的技术相结合，Coronus® bevel clean 系列可清洁晶圆的边缘以提高晶片产量。这些系统通过使用等离子体处理和专有限制技术来提供主动晶片区域保护。应用包括蚀刻后、沉积前和沉积后、预光刻以及金属膜去除，以防止在等离子体蚀刻或沉积步骤中产生电弧。

dv-Prime®, 达芬奇®, EOS®，以及 SP 系列产品系列

晶圆清洁是在半导体器件制造过程中反复进行的，这是影响产品产量和可靠性的关键过程。不需要的微观材料 —— 有些不比微小的结构本身大 —— 需要有效清洁。同时，这些工艺必须有选择地去除化学上与设备薄膜相似的残留物。对于高级 WLP，在形成封装的工艺和外部布线之间使用的湿式清洁步骤要求出人意料地复杂。这些过程需要完全去除特定的材料，使其他脆弱的结构不受干扰。在包括功率器件、MEMS 和图像传感器在内的物联网产品中，对晶圆背面湿法蚀刻有独特的要求，以使硅晶片均匀变薄，同时保护晶圆的设备侧。

dv-Prime 基于我们开创性的单晶圆自旋技术®还有达芬奇®产品提供了高生产率所需的工艺灵活性，可解决整个制造过程中的各种晶圆清洁步骤。作为 Lam 最新的湿洗产品，EOS®提供极低的晶圆缺陷率和高吞吐量，可满足日益苛刻的晶圆清洁应用需求。凭借广泛的工艺能力，我们的 SP 系列产品为具有挑战性的 WLP 和 IoT 应用提供具有成本效益、经过生产验证的湿法清洁和硅湿法蚀刻解决方案。

已呈报的财政周期

所有提及财政年度的内容均适用于我们的财政年度，即截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的财政年度。

研究和开发

半导体资本设备市场的特点是快速的技术变革和产品创新。我们实现和保持竞争优势的能力在一定程度上取决于我们持续及时地开发新产品以及对现有产品的改进。因此，我们将很大一部分人力和财务资源投入到研发（“R&D”）计划上，并努力与客户和供应商保持密切而反应迅速的关系。

我们认为，客户当前在半导体制造过程的各个阶段面临的挑战为我们带来了机遇。我们预计将继续在研发方面进行大量投资，以满足客户的产品需求，支持我们的增长战略并增强我们的竞争地位。

营销、销售和服务

我们的营销、销售和服务工作侧重于与客户建立长期关系，并针对客户需求而设计的产品和服务解决方案。这些工作得到了一支由产品营销和销售专业人员以及设备和工艺工程师组成的团队的支持，他们与个人客户密切合作，为他们的晶圆加工需求开发解决方案。我们与客户保持持续的服务关系，并在美国、中国、欧洲、印度、日本、韩国、东南亚和台湾拥有广泛的服务工程师网络。我们相信，全面的支持计划以及与客户的密切合作关系对于保持较高的客户满意度和我们在市场上的竞争力至关重要。

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我们为我们的系统提供标准保修。保修条款规定，系统在材料和工艺上均无缺陷，并且符合商定的规格。保修仅限于修理缺陷或更换新的或类似全新的等效商品，并且当买方在保修期内及时通知索赔的缺陷或不合格情况，并使物品可供检查和维修时，保修才有效。我们还为客户提供延长保修套餐，供他们根据需要购买。

国际销售

我们的销售和业务的很大一部分发生在美国（“美国”）以外，因此可能面临某些风险，包括但不限于关税和其他壁垒；人员配备和管理非美国业务方面的困难；不利的税收后果；外币汇率波动；货币管制的变化；遵守美国和国际法律法规，包括美国出口限制；COVID-19 疫情的影响以及相关的政府、公共卫生和企业对策它；以及经济和政治状况。这些因素中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况以及经营业绩和现金流产生重大不利影响。对于地理报告，收入归因于客户设施所在的地理位置。请参阅注意事项 20我们的合并财务报表，包含在本2022年10-K表的第二部分第8项中，用于按地理区域划分收入。

长期资产

请参阅注意事项 20我们的合并财务报表，包含在本2022年10-K表的第二部分第8项中，以获取有关长期资产地理位置的信息。

顾客

我们的客户包括所有世界领先的半导体制造商。客户继续建立合资企业、联盟和许可安排，这有可能对我们的竞争地位和市场机会产生正面或负面影响。请参阅注意事项 9我们的合并财务报表（包含在本报告第二部分第8项）中，以获取有关客户集中度的信息。在截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的财政年度中，我们最重要的客户包括英特尔公司、铠侠公司、美光科技股份有限公司、三星电子有限公司、SK海力士公司、台湾半导体制造公司和长江存储技术有限公司。

客户的订单大幅减少可能会对我们的经营业绩和预期的财务状况产生不利影响。我们的业务取决于半导体制造商的支出。反过来，半导体制造商的业务取决于许多因素，包括其经济能力、当前和预期的集成电路市场需求，以及支持该需求的设备容量的可用性。

制造业

我们的制造业务主要包括组装和测试组件、子组件和模块，然后将其集成到成品系统中，然后再运送到客户所在地。我们产品的组装和测试主要在洁净室环境中进行。

我们与第三方签订了协议，将我们的制造、生产、仓储和物流职能的某些方面外包。这些外包合同可以为我们提供更大的灵活性，使我们能够及时和具有成本效益的方式扩大或缩小业务规模，并有可能使我们能够更快地应对业务变化。我们认为，我们已经选择了信誉良好的提供商，并根据书面合同中的条款确保了他们的业绩。但是，这些提供商中的一家或多家可能无法按我们的预期表现出色，这种失败可能会对我们的业务产生不利影响，并对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响。总体而言，我们相信我们有有效的机制来管理与外包关系相关的风险。请参阅注十七我们的合并财务报表（包含在本报告第二部分第8项）中，以获取有关我们外包承诺的更多信息，作为购买义务的一部分报告。

我们在产品中包含的某些组件和子组件只能从单一供应商处获得。为了应对持续的供应链限制，我们努力获取和鉴定供应这些产品的替代来源。长期无法获得这些组件都可能对我们的经营业绩产生不利影响，并可能对我们的客户关系产生不利影响。

遵守政府法规

作为一家业务遍布全球的上市公司，我们受多个司法管辖区的各种政府法规的约束，包括与出口管制、财务和其他披露、公司治理、反垄断、知识产权、隐私、反贿赂、反腐败、反抵制、税收、劳工、健康和安全、冲突矿产、人口贩运、危险材料管理和碳排放等相关的法规。这些法规中的每一项都给我们的业务带来了成本，并有可能将我们管理层的时间和精力从创收和其他利润最大化活动转移到与合规相关的活动上。为遵守新的和不断变化的监管所做的努力已经导致净收入减少和资本支出增加，而且很可能会继续造成这种情况。如果法院或监管机构指控或认定我们不遵守法规，我们可能会被处以罚款、行动限制、声誉损害和对我们的伤害

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竞争地位以及我们的业务、财务状况和/或经营业绩可能会受到不利影响。更多详情，请参阅 “法律、监管和税务风险——我们面临监管环境带来的各种风险” 第 1A 项：风险因素.

影响贸易的法规，包括关税、出口管制、税收、贸易壁垒、制裁、终止或修改贸易协议、贸易区和其他减税举措，有可能增加我们的制造成本、降低利润、降低我们产品的竞争力，或抑制我们销售产品或购买必要设备和用品的能力，这可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。有关遵守贸易法律法规的影响的更多详情，请参阅 “业务和运营风险——我们未来的成功在很大程度上取决于国际销售和全球运营管理” 和 “法律、监管和税收风险——我们在中国这个对我们越来越重要的地区向客户的销售可能会受到出口许可证要求和其他监管变化或中美贸易关系中其他政府行动的重大和不利影响” 在第 1A 项：风险因素.

在美国和各个外国司法管辖区，我们需要缴纳所得税、交易税和其他税，这会影响我们的税率和盈利能力。有关遵守税收法律法规的影响的更多详细信息，请参阅中的 “法律、监管和税收风险——我们的财务业绩可能会受到高于预期的税率或额外纳税义务的不利影响” 第 1A 项：风险因素.

我们管理战略的一个重要内容是审查收购前景，这些收购前景将补充我们的现有产品，扩大我们的市场覆盖范围和分销能力，增强我们的技术能力或实现其他战略目标。但是，出于监管原因，我们可能无法成功收购或处置企业、产品或技术。有关监管对我们可能尝试的收购或处置的影响的更多详细信息，请参阅中的 “业务和运营风险——如果我们选择收购或处置企业、产品线和技术，我们可能会遇到可能影响我们财务业绩的不可预见的成本和困难” 第 1A 项：风险因素.

在有毒、挥发性或其他危险化学品的处理、排放和处置方面，我们受各种国内和国际政府法规的约束。有关遵守环境法律法规的影响的更多详细信息，请参阅中的 “法律、监管和税收风险——不遵守环境法规可能会对我们的经营业绩产生不利影响” 第 1A 项：风险因素.

环境、社会和治理

我们努力整合环境、社会和治理 (“ESG”) consi减量融入我们所做的一切——从我们的运营和工作场所实践，到我们如何采购材料和设计产品。我们的 2021 日历年度 ESG 报告除其他内容外，还详细说明了一些 ESG 目标。其中一个目标是到2050年实现净零排放，我们打算通过实现与环境影响相关的许多中期目标来部分实现这一目标。截至2022年6月26日的财政年度，没有对资本支出或我们的经营业绩产生任何实质性影响，也没有与该目标相关的实质性现金承诺。

我们的网站或年度ESG报告中包含的信息未以引用方式纳入本报告或我们向美国证券交易委员会或美国证券交易委员会提交的任何其他报告。请参阅 “第 1A 项”。风险因素”，用于讨论我们面临的与ESG相关的风险和不确定性。

竞争

半导体资本设备行业的特点是变化迅速，在全球范围内竞争激烈。为了有效竞争，我们投入了大量的财务资源，旨在加强和增强我们的产品和服务组合，并在全球范围内维持客户服务和支持地点。半导体制造商评估许多领域的资本设备供应商，包括但不限于工艺性能、生产率、缺陷控制、客户支持和总体拥有成本，这些因素可能会受到设备设计、可靠性、软件进步和类似因素等许多因素的影响。我们在市场上取得成功的能力取决于我们能否在满足客户需求的时间表内制造和运送产品，维护现有产品，以及及时推出满足客户要求的产品增强功能和新产品。此外，半导体制造商必须进行大量投资，才能获得资格，并将新的资本设备整合到半导体生产线中。因此，一旦半导体制造商选择了特定供应商的设备并使其符合生产资格，制造商通常会保留该特定生产应用和技术节点的选择，前提是该供应商的产品在安装基础上表现出符合规格的性能。因此，如果给定客户对竞争对手的设备进行了认证，我们可能会在向该客户销售产品时遇到困难。在来自第三方备件供应商的竞争中，我们还必须通过提供高质量和具有成本效益的备件，继续满足客户群的期望。

我们的所有产品和服务都面临着激烈的竞争。我们在介电和金属沉积市场的主要竞争对手是应用材料公司。在原子沉积和PECVD方面，我们还与ASM International和Wonik IPS竞争。在蚀刻市场上，我们的主要竞争对手是应用材料公司、日立有限公司和东京电子有限公司，我们在湿式清洁市场的主要竞争对手是Screen Holding Co., Ltd.、Semes有限公司和东京电子有限公司。

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我们面临着来自业内许多知名和新兴公司的竞争。我们期望我们的竞争对手继续改进其当前产品和工艺的设计和性能，推出具有更高性价比特征的新产品和工艺，并提供更全面的产品供应。如果我们的竞争对手进行收购或与领先的半导体制造商或其他实体建立战略关系，涵盖与我们销售的产品相似的产品，那么我们向这些客户销售产品的能力可能会受到不利影响。鼓励中国本土半导体制造和供应链的战略投资可能会增加来自中国国内设备制造商的竞争。无法保证我们将来会继续成功竞争。

专利和许可

我们的政策是为与作为我们正在进行的研究、工程、制造和支持活动的一部分而开发的新产品和工艺相关的发明申请专利。我们目前拥有多项美国和国外的专利和申请，涵盖了我们产品和工艺的各个方面。我们的专利涵盖了我们过去和现在核心产品的材料方面，目前的有效期从大约一到二十年不等。我们相信，尽管我们拥有和将来可能获得的专利具有价值，但仅凭这些专利并不能决定我们的成功。我们的成功主要取决于我们的研发、工程、营销、支持和交付技能。但是，在没有专利保护的情况下，我们可能容易受到试图模仿我们的产品、制造技术和工艺的竞争对手的攻击，而且我们排除竞争对手的能力可能比其他情况更加有限。此外，其他公司和发明人可能会获得包含适用于我们产品和工艺的权利要求的专利。销售受他人专利保护的产品可能需要许可证，而这些许可证可能无法以我们可接受的条件获得，或者根本无法获得。关于法律事项的进一步讨论，见本报告第3项 “法律诉讼”。

人力资本

我们通过投资一项以建设包容性和多元化工作场所为基础的多方面战略，努力成为全球理想的工作场所。为了支持我们的员工，我们量身定制我们的计划，以满足全球不同地区的独特文化需求和优先事项。

截至2022年8月22日，我们有大约17,700名正式全职员工，其中超过26％从事研发。我们约有50％的正式全职员工在美国，44％在亚洲，6％在欧洲。

包容性和多元化

为了充分发挥他们的潜力，我们认为，让每位员工都感到被重视、被包容和被赋权是很重要的。我们拥护包容性和多元化（“I&D”），积极创造机会来吸引、留住、发展和奖励员工。I&D 是我们公司的战略重点领域之一。我们战略的三大核心支柱包括促进包容性、增加多样性和分享我们的进展。我们聘请了一名 I&D 执行主管，负责推动我们的 I&D 战略、建立合作伙伴关系并与最佳实践保持一致。

就业、招聘与发展

我们的人才使我们的成功成为可能。我们的许多招聘工作都是通过与主要大学的合作进行的。实际上，我们的许多高级管理人员在大学毕业后就开始了他们的职业生涯，这表明招募大学生的项目有可能为我们的领导力培养做出贡献。为了吸引最优秀和最聪明的学生，我们优先考虑核心举措，包括实习计划、新大学毕业生轮岗计划、校园活动以及论文奖励和奖学金。我们通过指导、指导和轮岗计划，加速员工发展，扩大职业机会，扩大员工的专业网络。此外，我们还提供领导力发展计划，旨在通过指导经理激励、激励和领导员工应对变革，扩大我们整个业务的领导力。

员工参与度

员工敬业度（即满意度）和发言权对林的文化至关重要。我们定期进行全球调查，收集员工对文化、I&D、职业机会和经理效率的意见。我们还通过面对面和在线员工论坛、参与会议、全体员工会议、对话等方式征求员工反馈

经理，以及我们的人力资源支持和员工关系计划。

总奖励

我们的 Total Rewards 计划包含全面的薪酬和福利计划，旨在支持员工的财务、身体和心理健康。我们使用第三方基准调查对薪资和福利待遇进行年度审查，以确保我们的产品与市场保持一致，吸引顶尖人才。我们为员工提供有竞争力的401（k）福利、员工股票购买计划和年度现金奖励。向高管和精选员工提供股票奖励。

我们认识到出于个人原因休假的重要性，我们提供年度带薪假期和休假时间。此外，还增加了几项财务福利，以支持我们的员工度过疫情，包括但不限于工资

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为受停业影响的员工提供连续性，为 COVID-19 相关缺勤的员工扩大了医疗和家庭护理休假的选择，以及为家庭办公用品提供资金。

员工健康与安全，疫情应对

优先考虑员工的健康、安全和福祉对我们的持续成功至关重要。我们投资于教育、意识、监测和预防计划，以帮助识别和控制安全隐患。我们的目标是将我们的环境健康与安全（“EHS”）政策、计划和应对计划应用于我们运营的任何地方，并将其扩展到在我们现场工作的任何人，目的是在常规和特殊情况下提供安全环境。现场支持、制造、研发、仓库和物流运营的人员经理每半年接受一次正式的安全领导力培训，以提高他们在安全管理和沟通方面的技能。我们会筛选承包商的安全表现，并要求承包商遵守规定的安全标准。

我们在企业、区域和现场层面监控我们的安全绩效。通过使用我们的全球事件跟踪系统，我们的企业 EHS 团队可以评估和监控安全趋势，作为季度审查的一部分向业务部门和高管领导层报告。我们持有 ISO 45001（全球公认的职业健康和安全管理体系标准）的多站点认证。

我们采取了全面的方法来应对 COVID-19 疫情，通过实施符合医疗指南和最佳实践的严格程序来保护我们的员工和关爱我们的社区，以保障现场工作人员的健康和安全；使员工能够远程办公；提供更高的员工福利以支持身心健康。

有关我们执行官的信息

截至2022年8月22日，Lam Research的执行官如下：

姓名

年龄

标题

蒂莫西·M·阿切尔

总裁兼首席执行官

道格拉斯·R·贝廷格

执行副总裁、首席财务官兼首席会计官

理查德·A·戈特乔

执行副总裁、首席技术官

帕特里克·洛德

CSBG 和全球运营执行副总裁

艾娃·哈恩

高级副总裁、首席法务官兼秘书

斯科特 G. 米克尔

全球客户运营高级副总裁

Vahid Vahedi

蚀刻业务部高级副总裁兼总经理

Seshasayee (Sesha) Varadarajan

沉积业务部高级副总裁兼总经理

蒂莫西·阿切尔自2018年12月起担任我们的总裁兼首席执行官。在此之前，他在2018年1月至2018年11月期间担任我们的总裁兼首席运营官。Archer 先生于 2012 年 6 月加入我们，担任我们的执行副总裁兼首席运营官。在加入我们之前，他在Novellus Systems, Inc.（“Novellus”）工作了18年，担任过各种技术开发和业务领导职务，包括最近于2011年1月至2012年6月担任首席运营官；2009年9月至2011年1月担任全球销售、营销和客户满意度执行副总裁；2008年11月至2009年9月担任PECVD和电填业务部门的执行副总裁。他在 Novellus 的任期还包括在 1999 年至 2001 年期间担任日本诺维勒斯系统公司的高级技术总监，并于 2001 年 4 月至 2002 年 4 月担任电填业务部门的高级技术总监。他于 1989 年在泰克开始了自己的职业生涯，负责高速双极 IC 的工艺开发。Archer 先生目前在代表电子制造和设计供应链的全球行业协会 SEMI 的国际董事会任职。从2020年到2022年，阿切尔先生担任国家宝石联盟的董事会主席，该联盟是一个非营利组织，致力于增加代表性不足的群体在工程和科学硕士和博士阶段的参与度。Archer 先生在哈佛商学院完成了管理发展课程，并获得了加州理工学院的应用物理学学士学位。

Douglas R. Bettinger 是我们的执行副总裁、首席财务官兼首席会计官，负责财务、税务、财务、信息技术和投资者关系。在2013年加入公司之前，贝廷格先生在2008年至2013年期间担任Avago Technologies的高级副总裁兼首席财务官。从2007年到2008年，他在赛灵思公司担任财务副总裁兼公司财务总监，从2004年到2007年，他在私营公司24/7 Customer担任首席财务官。Bettinger 先生从 1993 年到 2004 年在英特尔公司工作，在那里他担任过多个高级财务职位，包括企业规划和报告主计长以及马来西亚现场运营主管。Bettinger 先生目前在 SEMI 行业领袖委员会和威斯康星大学工程学院工业顾问委员会任职。Bettinger 先生拥有密歇根大学金融学工商管理硕士学位和威斯康星大学麦迪逊分校经济学学士学位。

理查德·戈特乔是我们的执行副总裁兼首席技术官，他自2017年5月以来一直担任该职务。Gottscho 博士曾于 2010 年 8 月起担任全球产品集团执行副总裁；以及集团副总裁和

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从 2007 年 3 月起担任 Etch 业务总经理.他于 1996 年 1 月加入我们，曾担任过各种董事和副总裁职务，涵盖沉积、蚀刻和清洁产品。在加入我们之前，他在贝尔实验室工作了15年，领导电子材料、电子封装和平板显示器的研究部门。2016年，戈特乔博士当选为美国国家工程院院士；2020年，他被VLSI Research评为半导体全明星。他获得了许多奖项，包括美国真空学会的彼得·马克纪念奖、等离子体科学与技术部奖、干法研讨会西泽奖和泰格尔思想家奖。他是美国物理学会和美国真空学会的会员。他撰写了大量论文、专利和讲座，并曾在同行评审的技术出版物的编辑委员会和等离子体科学与工程重大会议的项目委员会任职。他曾担任国家研究委员会关于等离子体科学的研究的副主席。Gottscho 博士分别获得麻省理工学院和宾夕法尼亚州立大学物理化学博士和学士学位。

帕特里克·洛德是我们的CSBG和全球运营执行副总裁，他自2020年9月以来一直担任该职务。洛德博士在2016年12月至2020年9月期间担任CSBG的高级副总裁兼总经理。在此之前，洛德博士在2013年9月至2016年12月期间担任集团副总裁兼全球产品集团副总经理。他在2012年6月至2013年9月期间担任直接金属、GapFill、表面完整性集团和综合金属（“DGSI”）业务部门的负责人。在我们于2012年6月收购Novellus之前，洛德博士曾在Novellus担任高级副总裁兼DGSI业务部门总经理。此外，洛德博士还担任业务发展和战略规划高级副总裁。他于 2001 年加入 Novellus 并担任过许多其他职位，包括高级副总裁兼首席营销官业务部总经理、业务发展高级总监、战略营销高级总监和企业营销代理副总裁。在加入Novellus之前，洛德博士在KLA-Tencor工作了六年，担任过各种产品营销和管理职务。他在麻省理工学院获得机械工程博士、硕士和学士学位。

艾娃·哈恩是我们的高级副总裁兼首席法务官。她于2020年1月加入我们，负责全球法律事务、道德与合规以及政府事务。在加入我们之前，哈恩女士于 2019 年 2 月至 2019 年 11 月担任企业软件公司 CA Technologies 的执行副总裁、首席合规官、总法律顾问兼秘书（直至被博通公司收购），2013 年 4 月至 2016 年 6 月，担任 Aruba 网络总法律顾问兼秘书（直至被惠普企业收购），2007 年至 2013 年担任 ShoreTel, Inc. 的总法律顾问兼秘书以及总法律顾问在 2002 年至 2007 年期间担任创世微芯的秘书。哈恩女士还曾担任风险投资公司克莱纳·珀金斯和费利西斯风险投资公司的总法律顾问。她的职业生涯始于威尔逊·桑西尼·古德里奇和罗萨蒂律师事务所，在那里她执业公司法和证券法。哈恩女士拥有哥伦比亚大学法学院的法学博士学位和加州大学伯克利分校的历史学学士学位。

Scott G. Meikle 是我们的全球客户运营高级副总裁，他自 2017 年 9 月起担任该职务。在加入我们之前，他曾担任过一年的独立顾问，并在美光科技公司担任特别项目董事七个月。在此之前，他在Inotera Memories, Inc. 工作了五年半，最近一次是在2012年8月至2015年12月期间担任该公司的总裁。Meikle博士的职业生涯始于工艺研发，后来在美光科技的多个地区的业务运营中担任过各种领导职务，并在半导体行业的存储器件领域拥有超过25年的经验。他分别在静冈大学和麦克马斯特大学获得工程物理学博士和工程硕士学位，并在卡尔加里大学获得物理学学士学位。

瓦希德·瓦赫迪是我们的高级副总裁兼蚀刻业务部总经理，他自2018年2月以来一直担任该职务。在此之前，他自2012年3月起担任Etch产品组的集团副总裁。此前，他曾担任蚀刻业务产品管理和营销副总裁、介电蚀刻副总裁、导体和3DIC Etch副总裁以及导体蚀刻技术开发总监。他于 1995 年加入我们。他在加州大学伯克利分校获得电气工程和计算机科学博士、硕士和学士学位。

塞莎·瓦拉达拉扬是我们的高级副总裁兼沉积业务部总经理，他自2018年2月以来一直担任该职务。在此之前，他自2013年9月起担任沉积产品组的集团副总裁。此前，他在2012年6月至2013年9月期间担任过PECVD/电解填充业务部门的负责人。在我们于2012年6月收购Novellus之前，瓦拉达拉扬先生曾担任Novellus的PECVD和Electrofill业务部门的高级副总裁兼总经理。他于 1999 年加入 Novellus，在电填业务部担任工艺工程师，并在该业务部门担任过各种职务，之后于 2004 年被任命为技术总监。2006 年至 2008 年间，他在 PECVD 业务部门工作，最初担任技术总监，直到晋升为产品总经理。2009 年，他重返电填充业务部，担任副总裁兼总经理。2011年年中，他被提升为高级副总裁兼总经理，同时负责PECVD业务部。Varadarajan 先生拥有波士顿大学制造工程和材料科学硕士学位以及迈索尔大学机械工程学士学位。

第 1A 项。风险因素

除了本10-K表年度报告（“2022年10-K表格”）中的其他信息外，在评估我们和我们的业务时还应仔细考虑以下风险因素，因为这些因素可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大影响。COVID-19 疫情以及由此导致的全球商业和经济环境的恶化已经加剧了以下许多风险因素，并且可能会进一步加剧。由于这些风险因素，以及其他

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我们在其他美国证券交易委员会文件中讨论的风险，我们的实际业绩可能与任何前瞻性陈述中的预测存在重大差异。风险因素出现的顺序不设定优先顺序或重要性，也不应予以重视。

行业和客户风险

半导体资本设备行业受波动和快速增长或衰退时期的影响；因此，我们面临着与战略资源配置决策相关的风险

半导体资本设备行业历来以需求快速变化为特征。行业环境已变得更加以细分市场和客户之间的差异为特征，行业内部的整合突显了这一点。客户业务计划的变化可能会导致对我们设备和服务的需求发生变化，这可能会对我们的业绩产生负面影响。在任何特定时期，我们客户投资的可变性都取决于多个因素，包括但不限于电子需求、经济状况（包括总体经济状况以及半导体和电子行业）、行业供需、半导体价格以及我们的客户开发和制造越来越复杂和昂贵的半导体器件的能力。需求的变化可能要求我们的管理层调整分配给运营活动的支出和其他资源。

在产品和服务需求快速增长或下降的时期，我们在维持足够的财务和业务控制、管理流程、信息系统和培训、吸收和管理员工队伍的程序，以及及时适当调整我们的供应链基础设施和设施、劳动力和其他业务组成部分方面面临重大挑战。如果我们在需求增加或下降的时期未能充分应对这些挑战，我们的毛利率和收益可能会受到负面影响。例如，由于与疫情相关的隔离、就地避难或 “待在家里” 的订单、设施关闭、劳动力挑战以及旅行和物流限制等生产、采购、物流和其他挑战，COVID-19 疫情已经影响并可能进一步影响我们满足产品需求的能力。

我们不断重新评估我们的战略资源配置选择，以应对不断变化的商业环境。如果我们不能充分适应不断变化的业务环境，我们可能缺乏基础设施和资源来扩大业务规模，以满足客户的期望并在增长时期成功竞争，或者我们可能过快地扩展我们的能力和资源，和/或超出适合实际需求环境的范围，从而导致固定成本过高。

特别是在过渡时期，资源分配决策可能会对我们的未来业绩产生重大影响，尤其是在我们没有准确预测行业变化的情况下。我们的成功将在很大程度上取决于我们的执行官和其他高级管理层成员有效识别和应对这些挑战的能力。

半导体行业未来的下滑及其严重依赖的整体世界经济状况可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响

我们的业务取决于半导体制造商的资本设备支出，而资本设备支出反过来又取决于集成电路当前和预期的市场需求。随着行业内客户的整合，半导体资本设备市场可能会经历需求的快速变化，这既是由市场总体变化推动的，也是由特定客户的计划和要求推动的。全国、全球或我们任何主要销售地区的经济、政治和商业状况通常是不可预测的，它们历来影响了客户对我们产品的需求以及与客户、供应商和债权人的正常商业关系。此外，在经济不确定时期，我们的客户购买我们产品的预算或他们获得信贷购买产品的能力可能会受到不利影响。这将限制他们购买我们的产品和服务的能力。因此，不断变化的经济、政治或商业状况可能会对我们的经营业绩和财务状况造成重大不利变化，包括但不限于：

•对我们产品或服务的需求下降；

•由于客户无法向我们付款，应收账款储备金增加；

•由于我们无法出售此类库存，库存过剩或过时，库存余额储备增加；

•递延所得税资产的估值补贴；

•重组费用；

•资产减值，包括商誉和其他无形资产的潜在减值；

•我们的投资价值下降；

•我们的供应商就因预计客户购买的商品未实现而订购的库存货款提出索赔；

•我们租赁的某些设施的价值下降至低于我们向出租人提供的剩余价值担保；以及

•维持可靠和不间断的供应来源面临挑战。

半导体制造商投资水平的波动可能会对我们的总出货量、收入、经营业绩和收益产生重大影响。在适当的情况下，我们将尝试通过成本管理计划来应对这些波动，这些计划旨在使我们的支出与预期的收入来源保持一致，这有时会导致重组费用。即使在这段时间里

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收入减少，我们必须继续投资研发，保持广泛的持续全球客户服务和支持能力，以保持竞争力，这可能会暂时损害我们的盈利能力和其他财务业绩。

我们的主要客户数量有限

向有限数量的大客户销售占我们总收入、出货量、现金流、收款和盈利能力的很大一部分。因此，即使是一个客户的行为也可能使我们在这些难以预测的领域受到变化的影响。此外，大客户可能能够就要求进行协商，这些要求会导致我们的价格降低、成本增加和/或利润率降低；遵守特定的环境、社会和公司治理标准；限制我们与他人共享技术的能力。同样，在任何给定时间，我们的很大一部分信用风险都可能集中在有限数量的客户身上，因此，即使其中一个关键客户不向我们偿还债务，也可能对我们的财务业绩产生重大影响。

我们面临着充满挑战和复杂的竞争环境

我们面临着来自多个竞争对手的激烈竞争，随着我们行业整合力度的加大以及新的区域竞争对手的出现和加强，我们可能面临越来越大的竞争压力。其他公司继续开发系统和/或收购对我们具有竞争力的业务和产品，并可能推出新的产品和产品能力，这可能会影响我们销售和支持现有产品的能力。如果我们的竞争对手与领先的半导体制造商建立战略关系，涵盖与我们销售或可能开发的产品相似的产品，我们将面临更大的风险，因为这可能会对我们向这些制造商销售产品的能力产生不利影响。

我们认为，为了保持竞争力，我们必须投入大量财政资源来提供满足客户需求的产品，维持全球客户服务和支持中心，并投资产品和工艺研发。技术变革和技术开发已经要求并将继续要求新的昂贵投资。我们的某些竞争对手，包括那些由外国政府创建并提供财政支持的竞争对手，比我们拥有更多的财务资源和更广泛的工程、制造、营销以及客户服务和支持资源，因此有可能为客户提供更全面的产品和/或产品能力，从而在半导体设备行业取得更多的相对成功。这些竞争对手可能会大幅打折或赠送与我们销售的产品相似的产品，挑战甚至超过我们提供类似优惠的能力，并威胁到我们销售这些产品的能力。我们还面临着来自我们自己的客户的竞争，在某些情况下，他们建立了生产与我们的设备相似的附属实体。此外，我们面临着来自比我们更有利的法律或监管环境的公司的竞争，他们允许以我们可能无法比拟的方式自由行动。在许多情况下，解决问题的速度是提高客户满意度的必要条件，而我们的竞争对手可能更有能力实现这些目标。出于这些原因，我们可能无法继续在全球范围内成功竞争。

此外，我们的竞争对手可能能够开发出与我们提供的产品相当或优越的产品，或者可以更快地适应新技术或不断变化的客户需求。特别是，尽管我们继续开发我们认为可以满足未来客户需求的产品增强功能，但我们可能无法及时成功完成这些附加产品增强功能的开发或引入，或者这些产品增强可能无法获得市场认可或没有竞争力。因此，竞争可能会加剧，我们可能无法继续在市场上成功竞争，这可能会对我们的收入、经营业绩、财务状况和/或现金流产生重大不利影响。

一旦半导体制造商承诺购买竞争对手的半导体制造设备，制造商通常会继续购买竞争对手的设备，这使得我们更难向该客户出售设备

半导体制造商必须进行大量投资，以认证晶圆加工设备并将其集成到半导体生产线中。我们认为，一旦半导体制造商选择了特定供应商的加工设备，制造商通常会在很长一段时间内依赖该设备来实现特定的生产线应用，尤其是对于更注重工具重复利用的客户而言。因此，我们预计，如果某一客户最初为同一产品线应用选择竞争对手的设备，则向该客户销售我们的产品将变得更加困难。

我们依靠创造新产品和流程以及改进现有产品和流程来取得成功；因此，我们面临与快速技术变革相关的风险

半导体制造工艺的快速技术变革使我们面临更大的压力，要求我们开发支持这些工艺的技术进步。我们认为，我们未来的成功在一定程度上取决于我们开发和提供具有更高能力的新产品以及继续增强现有产品的能力。如果新产品或现有产品存在可靠性、质量、设计或安全问题，我们的绩效可能会受到订单减少、制造成本上涨、新产品验收和付款延迟以及额外服务和保修费用的影响。我们可能无法成功开发和制造产品，或者我们推出的产品可能在市场上失败。25年来，半导体行业技术进步的主要驱动力一直是缩小在半导体芯片上打印电路设计的光刻技术。这一驱动因素可能已接近其技术极限，导致半导体制造商研究多种技术中更复杂的变化，以继续进行技术开发。此外，“大数据” 以及利用大型数据集可用性的机器学习和人工智能等新工具的出现促使半导体制造商和设备制造商寻求可利用的新产品和方法

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那些推动技术开发的工具。面对哪些技术解决方案能否成功的不确定性，我们将需要将精力集中在开发技术变革上，这些变革最终会成功地支持我们的客户需求。我们未能及时开发和提供正确的技术解决方案，提供高效且具有成本效益的产品，可能会对我们的业务产生重大不利影响。我们未能及时将新产品商业化可能会导致市场份额损失、意想不到的成本和库存过时，这将对我们的财务业绩产生不利影响。

为了开发新产品和工艺并改进现有产品和工艺，我们预计将继续在研发方面进行大量投资，调查新产品和技术的收购，投资或收购此类业务或技术，并寻求与客户、供应商或行业其他成员的联合开发关系。我们的投资和收购可能不会像我们预期的那样成功，尤其是在我们投资或收购对我们来说是新的产品线和技术的情况下。我们可能会发现，出于监管或其他原因，我们无法进行收购，因此，我们必须将自己局限于合作和合资企业发展活动，这些活动与收购没有同样的好处。通过协作和/或联合开发活动而不是通过收购来实现发展对管理层构成了重大挑战，包括与调整业务目标；共享机密信息、知识产权和数据；与第三方共享价值；以及实现收购中可能存在但通过联合开发项目无法实现的协同效应相关的挑战。我们必须成功地管理产品过渡和联合开发关系，因为新产品的推出可能会对我们现有产品的销售产生不利影响，而且某些共同开发的技术可能会受到限制，限制我们与其他客户共享该技术的能力，这可能会限制我们对采用这些技术的产品的市场。未来的技术、工艺或产品开发可能会使我们当前的产品过时，从而给我们留下没有竞争力的产品、过时的库存或两者兼而有之。此外，客户可以采用新技术或新工艺来应对与下一代设备相关的复杂挑战。这种转变可能导致我们的潜在市场规模缩小，或者可能增加我们没有竞争或市场份额相对较低的市场的相对规模。

战略联盟和客户整合可能会对我们的业务产生负面影响

越来越多的半导体制造公司建立战略联盟或相互整合，以加快工艺和其他制造技术的开发和/或实现规模经济。这种联盟的结果可能是为特定功能定义特定的工具集和/或使用一组特定制造设备的一系列流程步骤的标准化，而整合的结果可能导致半导体制造设备市场的总体缩小，因为客户的业务在较高的销量基础上实现规模经济和/或提高购买力。在某些情况下，如果竞争对手的工具或设备成为此类功能或过程的标准设备，这可能会对我们不利。此类整合的其他结果可能包括我们的客户重新评估他们未来的供应商关系，以考虑竞争对手的产品，和/或获得对产品定价和知识产权或数据控制的更多影响力。

同样，我们的客户可以与教育或研究机构合作或效仿这些机构的领导，这些机构建立了完成各种任务或制造步骤的流程。如果这些机构在建立这些流程时使用竞争对手的设备，则客户很可能会倾向于使用相同的设备来建立自己的生产线。即使他们选择了我们的设备，效仿他们的机构和客户也可能会对接受该设备施加条件，例如遵守标准和要求或限制我们许可专有权利的方式，这会增加我们的成本或要求我们承担更大的风险。这些行动可能会对我们的市场份额和财务业绩产生不利影响。

业务和运营风险

COVID-19 疫情对我们的业务、运营和财务业绩产生了不利影响，并可能继续对我们的业务、运营和财务业绩产生不利影响

COVID-19 疫情以及全球国家、州和地方政府为控制其传播所做的努力导致了旨在遏制该疾病的广泛措施，例如隔离、旅行禁令、关闭、就地避难或 “待在家里” 的命令，这些措施共同严重限制了人员和货物的流动以及企业的运营能力。这些限制和措施、我们员工内部或供应商或其他业务合作伙伴的确诊或疑似感染事件，以及我们为员工、客户和供应商的最大利益行事的努力，已经并正在影响我们的业务和运营，包括导致设施关闭、生产延迟和产能限制；中断供应链中的生产；中断从我们的供应链到我们以及从我们到客户的货物运输；对我们的修改业务流程；要求实施业务连续性计划；要求开发和认证替代供应来源；要求实施需要改变现有制造流程的社交距离措施；中断商务旅行；中断我们为现场制造和研发设施配备人员的能力；推迟资本扩张项目；以及要求我们的很大一部分员工进行远程办公。这些影响已经造成并将继续导致产品发货和产品开发延迟，成本增加，收入、盈利能力和运营现金减少，这些影响已经造成并预计将对我们的经营业绩造成重大不利影响。疫情对全球经济和我们业务的潜在持续时间和影响难以预测，也无法肯定地估计，但疫情已导致全球金融市场严重混乱、失业率上升和经济不确定性，这对我们的业务产生了不利影响，并可能继续如此，并可能导致重大的负面影响

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影响客户支出、对我们产品的需求、客户的支付能力、我们的财务状况和供应商的财务状况，以及我们获得外部融资来源以为我们的运营和资本支出提供资金的机会。

我们的收入和经营业绩是可变的

由于多种因素，我们的收入和经营业绩可能会在每个季度或每年的大幅波动，但并非所有因素都在我们的控制范围内。我们管理支出水平的部分依据是我们对未来收入的预期。由于我们的运营费用部分基于预期的未来收入，而且其中一定数量的支出相对固定，因此少量交易导致的收入确认时间和/或毛利水平的变化可能会对特定季度或年度的经营业绩产生不利影响。可能导致我们的财务业绩出现不可预测的波动的因素包括但不限于：

•电子和半导体行业的总体经济状况，特别是半导体设备行业的经济状况；

•客户下单的规模和时间；

•我们的递延收入余额的变化，包括批量购买协议、多年服务合同、延期订单和购买首付等因素导致的变化；

•整合客户群，这可能导致一个客户或市场的投资决策对我们产品或服务的需求产生重大影响；

•采购短缺；

•我们的供应商或外包提供商未能以符合我们预期的方式履行其义务；

•制造困难；

•客户取消或延迟发货、安装、客户付款和/或客户验收；

•客户在其业务中继续购买和使用我们的产品和服务的程度；

•我们的客户重复使用现有和已安装的产品，但以此类重复使用减少了他们购买新产品或服务的需求为限；

•平均销售价格、客户组合和产品组合的变化；

•我们及时开发、推出和销售新的、增强的和有竞争力的产品的能力；

•我们的竞争对手推出新产品；

•我们的产品和技术面临的法律或技术挑战；

•基于我们无法控制的因素导致的运输、通信、需求、信息技术或供应中断，例如罢工、天灾、战争、恐怖活动、疾病的广泛爆发、自然或人为灾害或气候变化；

•法律、税务、会计或监管变化（包括但不限于进出口法规和关税的变化）或现有要求解释或执行的变化；

•我们估计的有效税率的变化；以及

•外币汇率波动。

例如，由于与疫情相关的隔离、就地避难或 “待在家里” 的订单、设施关闭、劳动力挑战以及旅行和物流限制等生产、采购、物流和其他挑战，COVID-19 疫情已经影响并可能进一步影响我们满足产品需求的能力。

我们的供应链和外包提供商的中断可能会影响我们满足需求的能力，增加我们的成本，并对我们的收入和经营业绩产生不利影响

我们的供应链已经并将继续在我们的产品开发、制造运营、现场安装和支持中发挥关键作用。我们的业务依赖于我们及时提供产品和服务，以满足客户的需求，这在很大程度上取决于我们的直接供应商向我们以及其他公司向我们的直接供应商及时交付零件、材料和服务，包括部件和组件。此外，外包提供商已经并将继续在上述制造和以客户为中心的运营以及我们的许多交易和管理职能（例如信息技术、设施管理和财务组织的某些要素）中发挥着关键作用。这些提供商和供应商可能会遭受财务挫折，被第三方收购，受到排他性安排的约束，从而无法与我们进一步开展业务，或者由于其独立的商业决策或不可抗力事件可能中断或损害其持续按我们预期的表现能力而无法满足我们的要求或期望。由于以下原因，我们的制造业务也可能严重中断，交付或安装产品或提供服务或确认收入的能力出现延迟，成本增加或客户订单取消：

•未能或无法准确预测需求并在具有成本效益的基础上获得足够数量的优质零件；

•零件、材料或服务的供应和成本的波动，包括由于通货膨胀或利率上升或其他市场条件而导致的成本增加；

•在获得所需的进出口批准方面遇到困难或延迟；

•由于运输中断、运力限制或燃料短缺导致的装运延误和运输成本增加；

•需求增加导致半导体或其他组件或材料短缺；

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•信息技术或基础设施故障，包括第三方供应商或服务提供商的故障；以及

•基于我们无法控制的因素导致的运输或供应中断，例如罢工、天灾、战争、恐怖活动、疾病的广泛爆发、自然或人为灾害或气候变化。

对电子产品的需求和其他因素，例如 COVID-19 疫情和乌克兰冲突，已经导致、并可能继续导致生产、交付和安装我们产品所需的零件、材料和服务短缺，以及由于运输中断而导致的发货延迟和不可预测性。此类短缺、延误和不可预测性对我们的供应商满足需求的能力产生了不利影响，并可能继续产生不利影响。难以及时获得充足的零件、材料或服务供应，以及运输中断导致的发货延误和不可预测性，对我们的制造业务和满足客户需求的能力产生了不利影响，并可能继续产生不利影响。此外，难以获得交付或安装产品或提供服务所需的零件、材料或服务，对我们的收入确认能力、确认收入的毛利率以及其他经营业绩产生了不利影响，并可能继续产生不利影响。尽管我们正在努力将成本增加的部分影响转嫁给客户，以抵消对毛利率和其他经营业绩的不利影响，但此类措施可能不成功，或者可能产生减少需求的效果，这将对我们的收入产生不利影响。

尽管我们尝试选择信誉良好的提供商和供应商，并努力确保他们按照书面合同中的条款履行义务，但这些提供商或供应商中的一个或多个可能无法按我们的预期履行，或者未能保护或保护知识产权，此类失败可能会对我们的业务产生不利影响。在某些情况下，我们的业务要求是从单一供应商或有限的供应商那里获得产品中包含的某些组件和子组件。在可行的情况下，我们会努力建立替代来源，以降低任何单一供应商或供应商的倒闭对我们的业务产生不利影响的风险，但这并非在所有情况下都可行。一些关键零件的交货周期较长，或者只能从单一供应商或有限的供应商组中获得，而一些采购或分装则由位于我们制造所在国家以外的其他国家的供应商提供。因此，长期无法获得某些组件或安全的关键服务可能会损害我们管理运营、运送产品和创造收入的能力，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响并损害我们的客户关系。例如，由于与疫情相关的隔离、“待在家里” 的订单、设施关闭、劳动力挑战以及旅行和物流限制等生产、采购、物流和其他挑战，COVID—19疫情已经影响并可能进一步影响我们的制造业务、供应链和客户支持。

我们的业务依赖于易受网络安全和其他威胁或事件影响的技术、数据、知识产权和其他敏感信息

我们的业务依赖于技术、数据、知识产权和其他敏感信息的使用和保护，这些信息可能归我们或第三方（例如我们的客户和供应商）所有或许可给他们。我们维护并依赖某些关键信息系统来创建、传输、使用和存储其中许多信息，并促进我们业务的有效运营。这些信息系统包括但不限于电信、互联网、我们的公司内联网、各种计算机硬件和软件应用程序（其中一些可能集成到我们销售的产品中或需要这些应用程序来提供我们提供的服务）、网络通信和电子邮件。这些信息系统可能由我们、我们的外包提供商或第三方（例如供应商、承包商、客户和云提供商）拥有和维护。此外，我们将软件即服务 (SaaS) 产品用于某些重要的业务功能，这些功能由第三方提供，托管在他们自己的网络和服务器或第三方网络和服务器上，所有这些功能都依赖网络、电子邮件和/或互联网来实现。

我们寻求保护的技术、数据、知识产权和其他敏感信息可能会丢失、发布、盗用或滥用，而包含或传输此类技术、数据、知识产权和其他敏感信息的信息系统在每种情况下都可能由于各种可能的原因而受到干扰、泄露或故障。此类原因可能包括我们的员工或承包商的错误或未经授权的行为、网络钓鱼计划和其他第三方攻击，以及由于病毒、恶意软件、拒绝服务攻击、破坏性或代码不足、电源故障或计算机、硬盘、通信线路或网络设备物理损坏而导致的服务质量下降或数据访问中断。此类原因还可能包括使用经常变化或可能被掩盖或难以检测的技术，或旨在在触发事件发生之前保持休眠状态的技术，或者可能在很长一段时间内未被发现的技术。

我们过去曾经历过网络安全和其他威胁和事件。尽管过去的威胁和事件没有造成重大不利影响，但我们将来可能会遭受与网络安全和其他威胁或事件相关的物质损失。如果我们受到网络安全或其他事件的影响，可能会对我们的业务产生重大不利影响。此类不利影响可能包括：

•丢失（或无法访问，例如通过勒索软件访问）存储在这些关键信息系统上或从这些系统传输到或从这些系统传输的机密和/或敏感信息；

•我们的产品、服务和/或运营的正常功能受到干扰；

•我们或我们客户的制造过程失败；

•我们的工作或客户工作的输出错误；

•我们的员工、客户或其他方的个人或其他机密信息的丢失或公开泄露；

•公开发布客户财务和业务计划、客户订单和运营业绩；

•可能会受到此类事件不利影响的员工或第三方提出索赔；

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•盗用或盗窃我们或客户、供应商或其他方的资产或资源，包括技术数据、知识产权或其他敏感信息以及与之相关的费用；

•声誉损害；

•我们在研究、开发和工程方面的投资价值下降；或

•我们未能履行或违反监管或其他法律义务，例如及时公布或提交财务报表、税务信息和其他必要的通信。

尽管我们已经实施了符合ISO 27001标准的安全程序和病毒防护软件、入侵防御系统、身份和访问控制以及紧急恢复流程，并且我们精心选择了第三方信息系统提供商，以降低我们所依赖的信息系统以及我们寻求保护的技术、数据、知识产权和其他敏感信息面临的风险，但无法保证这些安全程序以及缓解和保护系统是万无一失的，我们可能仍会遭受网络安全威胁和其他事件。雇用和留住具有丰富网络安全意识的员工一直很困难，而且可能仍然很困难。此外，我们的政策和程序在使我们无法及时或根本无法有效识别风险、威胁和事件，或无法在事故发生时迅速、适当、有效地应对和修复此类事件造成的任何损失，此类事件可能会对我们的业务产生重大不利影响，此类事件可能对我们的业务产生重大不利影响，而且这种情况可能会对我们的业务产生重大不利影响。

我们未来的成功在很大程度上取决于国际销售和全球运营管理

非美国销售额，如第二部分第 7 项所示。这份2022年10-K表格的运营业绩分别约占2022财年、2021财年和2020财年总收入的92％、94％和92％。我们预计，未来几年，国际销售将继续占我们总收入的很大一部分。

我们面临着与国际销售和全球运营管理相关的各种挑战，包括但不限于：

•国内和国际贸易法规、政策、惯例、关系、争端和问题；

•国内和国际关税、出口管制和其他壁垒；

•发展客户和/或供应商，他们获得资本资源的机会可能有限；

•全球或国家经济和政治状况；

•货币管制的变化；

•不同司法管辖区在知识产权和合同权的执行方面的差异；

•我们有能力响应客户和外国政府对本地采购系统、备件和服务的需求，并与当地供应商建立必要的关系；

•影响外国业务的美国和国际法律法规的变化和遵守情况，包括美国和国际贸易限制和制裁、反贿赂、反腐败、反抵制、环境、税收和劳动法；

•利息和外币汇率的波动；

•不同地点对技术支持资源的需求；以及

•我们有能力在所有必要的地点保护和留住合格的人员，并有效地管理人员，以实现业务的成功运营。

例如，由于隔离、居家订单、设施关闭、劳动力挑战以及与疫情相关的旅行和物流限制导致的生产、采购、物流和其他挑战，COVID-19 疫情已经影响并可能进一步影响我们的制造业务、供应链和客户支持。

基于中国、日本、韩国、台湾和美国之间的复杂关系，存在固有的风险，即政治、外交和国家安全影响可能导致贸易争端、影响和/或中断，尤其是影响半导体行业的争端、影响和/或中断。这将对我们与中国、日本、韩国和/或台湾的业务以及整个亚太地区或全球经济产生不利影响。在我们开展业务的任何领域发生重大贸易争端、影响和/或中断都可能对我们未来的收入和利润产生重大不利影响。

关税、出口管制、额外税收、贸易壁垒、制裁或终止或修改贸易协议、贸易区和其他关税减免举措可能会增加我们的制造成本、降低利润率、降低我们产品的竞争力，或抑制我们销售产品或购买必要设备和用品的能力，这可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。我们的某些国际销售取决于我们从美国或外国政府获得出口许可证的能力，而我们无法获得此类许可证，或者扩大需要出口许可证的销售数量或种类，可能会限制我们产品的市场并对我们的收入产生不利影响。正如下文 “我们在中国这个对我们越来越重要的地区，向客户的销售可能会受到出口许可证要求和其他监管变化或中美贸易关系过程中的其他政府行动的实质性和不利影响” 标题下讨论的那样，美国政府最近扩大了影响与中国贸易的出口许可证要求。此外，美国政府正在评估可能受到新的或额外的出口管制的技术，如果实施此类管制，可能会对我们在美国境外销售产品的能力产生不利影响。此外，存在外国政府可能坚持使用本地供应商等风险；迫使公司与当地公司合作，在当地设计和供应设备，需要知识转让产权和/或本地制造；利用他们对司法系统的影响力

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应对知识产权纠纷或问题；为政府支持的当地客户提供特别激励措施，让他们从当地竞争对手那里购买产品，即使他们的产品不如我们的产品；所有这些都可能对我们的收入和利润产生不利影响。

我们面临外币汇率的潜在不利变动。我们的大部分销售和支出均以美元计价。但是，我们面临的外币汇率波动主要与以日元计价的收入以及以欧元、韩元、马来西亚林吉特和印度卢比计价的支出有关。目前，我们对冲某些预期的外币现金流，主要是以日元计价的预期收入和以欧元、韩元、马来西亚令吉和印度卢比为主的支出。此外，我们签订外币对冲合约，以最大限度地减少外币汇率波动对某些外币计价的货币资产和负债的短期影响，主要是第三方应收账款、应付账款以及公司间应收账款和应付账款。我们认为这些是我们受汇率波动影响的主要风险。出于上述目的，我们预计在可预见的将来将继续进行套期保值交易。但是，这些套期保值交易可能无法达到预期的效果，因为标的风险敞口的实际时间与我们对这些风险敞口的预测之间的差异可能会使我们对任何给定交易的套期保值过高或不足。此外，通过对冲这些以外币计价的收入、支出、货币资产和负债，我们可能会错过有利的货币走势，如果没有套期保值，这种趋势本来会对我们有利。此外，我们面临非美元计价的货币资产和负债（前面讨论的货币风险敞口除外）的短期外币汇率波动的影响，目前我们不针对这些风险敞口签订外币对冲合约。因此，当我们以这些货币进行业务（包括公司间交易）时，我们会受到潜在的不利外币汇率波动的影响。

我们海外业务的规模也影响我们的现金产生地。现金的某些用途，例如股票回购、支付股息或偿还票据，通常只能使用在岸现金余额进行。由于我们的大部分现金是在美国境外产生的，因此这可能会影响某些业务决策和结果。

我们面临与主要制造和研发设施中断相关的风险

在我们维持业务连续性计划的同时，我们的制造和研发设施集中在有限的地点。这些地点受到各种原因的干扰，例如自然或人为灾害、疾病的广泛爆发、恐怖活动、政治或政府动乱或不稳定、我们的信息技术资源中断、公用事业中断、气候变化的影响或其他我们无法控制的事件。此类中断可能会导致我们产品的开发或交付、与客户合作开发新产品应用程序或为客户提供支持方面的延迟，这可能会导致业务或客户信任的丧失，从而对我们的业务和经营业绩产生不利影响。例如，由于隔离、“待在家里” 的订单、设施关闭、劳动力挑战以及与疫情相关的旅行和物流限制所带来的生产、采购、物流和其他挑战，COVID-19 疫情已经影响并可能进一步影响我们的制造业务、供应链、研发和客户支持。

我们面临与产品集中和缺乏产品收入多元化相关的风险

我们的收入中有很大一部分来自有限数量的产品。我们的产品每个系统的定价高达数千万美元。因此，即使是少数几个系统也无法确认收入，这可能会对我们在给定季度的收入造成重大不利影响，从长远来看，这些产品的持续市场接受对我们未来的成功至关重要。因此，我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到以下因素的不利影响：

•即使是有限数量的产品，需求也有所下降；

•我们的关键产品未能获得持续的市场认可；

•出口限制或其他监管或立法行动，这些行动可能会限制我们在某些市场向主要客户或客户出售这些产品的能力；

•竞争对手在我们参与的市场中提供的产品的改进版本；

•来自提供更广泛产品线的竞争对手的压力增加；

•来自区域竞争对手的压力增加；

•我们无法通过产品解决的技术变化；或

•未能及时发布我们产品的新版本或增强版本。

此外，我们提供的产品线有限这一事实带来了这样的风险，即我们的客户可能认为我们对他们的业务不那么重要，后者提供额外产品和/或产品能力，包括利用 “大数据” 或其他新技术（例如机器学习和人工智能）的新产品。这可能会影响我们维持或扩大与某些客户的业务的能力。这种产品浓度还可能使我们面临与技术变更相关的额外风险。我们的业务受到客户在晶圆制造过程的某些步骤中使用我们产品的影响。如果技术发生变化，从而使用我们的产品生产半导体所需的步骤更少，那么对我们业务的影响可能大于对集中度较低的竞争对手的业务的影响。

我们可能无法保护我们的关键专有技术权利，这可能会影响我们的业务

我们的成功在一定程度上取决于我们的专有技术以及我们通过专利、版权、商业秘密和其他形式的保护来保护该技术的关键组成部分的能力。保护我们的关键专有技术有助于我们实现以下目标：开发技术专长和新产品及系统，为我们带来竞争优势；提高市场渗透率和客户群增长；为客户提供全面的支持和服务。作为我们的一部分

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为了保护我们的技术，我们目前持有许多美国和外国专利以及待处理的专利申请，并且我们会对某些信息、流程和技术保密和/或作为商业机密保密。但是，其他各方可能会质疑或试图宣布美国或外国政府颁发给我们的任何专利无效或规避这些专利；这些政府可能无法为待处理的申请颁发专利；或者由于我们或第三方的故意或无意的行为或不作为，我们可能会因我们或第三方的故意或无意行为或不作为甚至我们自己的员工的行为或不作为而失去对有价值信息的商业秘密保护。此外，知识产权诉讼可能既昂贵又耗时，即使颁发了专利或遵循了商业秘密程序，我们开展业务的某些国家的法律制度也可能无法像美国那样严格或有效地执行专利和其他知识产权，或者可能有利于当地实体的知识产权执法。根据我们的任何专利、待处理的专利申请或商业秘密授予或预期的权利可能比我们预期的要狭窄，或者实际上不提供任何竞争优势。此外，由于我们有选择地在不同的司法管辖区申请专利保护，因此根据此类申请决定，我们可能无法在所有司法管辖区获得足够的保护。这些情况中的任何一种都可能对我们的业务产生重大不利影响。

我们吸引、留住和激励关键员工的能力对我们的成功至关重要

我们的成功竞争能力在很大程度上取决于我们吸引、留住和激励具有适当技能、经验和能力的关键员工的能力。这是一项持续的挑战，这是一项持续的挑战，这是由于对顶尖人才的激烈竞争、行业或商业经济状况的波动以及地域扩张的加剧，这些因素加在一起可能会导致招聘活动的周期性和劳动力裁员。我们在招聘方面的成功取决于多种因素，包括薪酬和福利计划的吸引力、全球经济或政治和行业条件、我们的组织结构、全球人才竞争和合格员工的可用性、职业发展机会的可用性、员工获得必要授权以在国外提供服务的能力，以及我们提供具有挑战性和回报的工作环境的能力。我们会定期评估我们的整体薪酬和福利计划，并酌情进行调整，以保持或增强其竞争力。如果我们无法成功吸引、留住和激励关键员工，我们可能无法抓住市场机会，我们的经营业绩可能会受到重大不利影响。

如果我们选择收购或出售业务、产品线和技术，我们可能会遇到不可预见的成本和困难，这可能会损害我们的财务业绩

我们管理战略的一个重要内容是审查收购前景，这将补充我们现有的产品，扩大我们的市场覆盖范围和分销能力，增强我们的技术能力或实现其他战略目标。因此，我们可能会寻求收购互补的公司、产品或技术，或者我们可能会减少或处置某些不再符合我们长期战略的产品线或技术。出于监管或其他原因，我们收购或处置企业、产品或技术的尝试可能无法成功，从而导致巨额财务成本，减少或失去机会，并转移管理层的注意力。管理收购的业务、处置产品技术或裁减人员会带来许多运营和财务风险，包括难以吸收收购的业务和新人员或分离现有业务或产品组、管理层将注意力从其他业务问题上转移开、收购的无形资产的摊销、客户对我们停止支持某项产品的决定作出的不利反应，以及收购或处置业务的关键员工或客户可能流失。无法保证我们能够成功实现和管理任何此类潜在收购、处置产品线或技术、裁减人员，也无法保证我们的管理、人员或系统足以支持持续运营。任何此类不足或不足都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和/或现金流产生重大不利影响。

此外，任何收购都可能导致变动，例如股权证券的潜在稀释性发行、债务和或有负债的产生、相关无形资产的摊销以及商誉减值费用，所有这些都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和/或普通股价格产生重大不利影响。

法律、监管和税收风险

出口许可证要求和其他监管变化或中美贸易关系过程中的其他政府行动，中国对中国客户的销售可能会受到重大和不利的影响。

对于半导体设备行业来说，中国是一个庞大而快速发展的市场，因此对我们的业务很重要。中国的收入，包括全球客户和在中国拥有制造设施的中国国内客户，分别约占我们2022财年、2021财年和2020财年总收入的31％、35％和31％。美国和中国历来有着复杂的关系，其中包括影响两国贸易的行动。最近，这些行动包括扩大美国政府实施的出口许可证要求，这限制了我们产品的市场，对我们的收入产生了不利影响，增加了我们在外国竞争中的敞口，而且将来还可能在更大程度上造成这种影响。例如，自2020日历年初以来，美国商务部颁布了一项新规定，扩大了对美国公司向在中国被指定为军事最终用户或其业务可能支持军事最终用途的公司和其他最终用户出售某些物品的出口许可证要求，将更多中国公司因涉嫌军民融合、支持俄罗斯或与扩大国家安全问题范围相关的其他因素而将其列入限制实体清单（包括半导体国际制造业

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公司，或中芯国际及相关实体），并扩大了现有规则（称为外国直接产品规则），可能会导致外国制造的晶圆、芯片组和使用我们的许多产品生产的某些相关物品受到华为技术有限公司的美国许可要求的约束Ltd（“华为”）或其关联公司是涉及这些物品的交易的当事方。这些规则已经要求并可能要求我们申请并获得额外的出口许可证，以便向中国的特定客户供应我们的某些产品，例如中芯国际（否则这些产品不需要向中国出口许可证），并且无法保证我们会及时或根本没有获得申请的许可证。此外，我们的客户（包括但不限于中国客户）可能需要美国出口许可证才能使用我们的产品，以便为其客户（即华为及其关联公司）生产受扩大外国直接产品规则约束的产品，包括半导体晶圆和集成电路，这可能会对我们产品的需求产生不利影响。将来，美国商务部可能会在其受限实体清单中增加更多中国公司，或采取其他可能扩大许可要求或以其他方式影响我们产品市场和收入的行动。这些规则和美国政府采取的其他监管行动的实施、解释和对我们业务的影响是不确定和不断变化的，这些规则、其他监管行动或变更以及美国或中国政府已经发生和将来可能发生的其他行动可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。

我们面临监管环境中的各种风险

我们面临与以下方面相关的各种风险：（1）我们运营所在国家的立法或行政机构和/或监管机构可能颁布的新的、不同的、不一致的，甚至相互冲突的法律、法规和法规；（2）与国际贸易有关的分歧或争议；（3）法律、规章和法规的解释和适用。作为一家在全球开展业务的上市公司，我们受多个司法管辖区的法律和各管理机构的规章制度的约束，包括与出口管制、财务和其他披露、公司治理、隐私、反腐败相关的规章制度，例如《反海外腐败法》和其他禁止向政府官员支付腐败款项的地方法律、反抵制合规、冲突矿产或其他社会责任立法、移民或旅行法规、反垄断法规以及法律或法规与碳排放有关的法律或法规以及为应对气候变化问题而制定的其他法律或法规等.这些法律、规章和法规都给我们的业务带来了成本，包括财务成本和与合规相关的管理层注意力的潜在转移，并可能给我们的业务带来风险，包括可能的罚款、行动限制以及如果我们不完全遵守，则声誉受损。

为了保持较高的公司治理和公开披露标准，我们打算投入适当的资源以遵守不断变化的标准。法律、法规和标准的变化或含糊的解释可能会在合规问题上造成不确定性。为遵守新的和不断变化的法规所做的努力已经导致营业收入减少，并将管理层的时间和精力从创收活动转移到合规活动上，并将这种情况继续导致。如果法院或监管机构认定我们不遵守法律法规，我们的业务、财务状况和/或经营业绩可能会受到不利影响。

针对我们的知识产权、赔偿和其他索赔可能代价高昂，我们可能会失去持续业务和盈利所必需的重大权利

第三方可能会对我们提出侵权、挪用、不正当竞争、产品责任、违约或其他索赔。其他人不时向我们发送通知，指控我们的产品侵犯或盗用其专利或其他知识产权。此外，执法机关可以提起与知识产权或其他问题有关的刑事指控。我们还面临商业和其他关系引起的索赔风险。此外，我们的章程和其他赔偿义务规定，我们将赔偿高级职员和董事会成员因为我们服务而在法律诉讼中可能蒙受的损失。在正常业务过程中，我们会不时就某些事项向与我们签订合同关系的第三方（包括客户和供应商）进行赔偿。我们已同意在某些条件下使这些第三方免受特定损失的损失，例如因违反陈述或契约而导致的损失、第三方声称我们的产品在用于其预期目的时侵犯了该等第三方知识产权的其他索赔或针对某些方提出的其他索赔。在这种情况下，我们的政策是为索赔进行辩护或根据商业上合理的条件谈判许可或其他和解。但是，我们将来可能无法以商业上合理的条款谈判必要的许可或就其他和解达成协议，或者根本无法就其他和解达成协议，其他各方的这些索赔引起的任何诉讼都可能对我们的业务和财务业绩产生重大不利影响，我们可能会受到巨额损害赔偿和处罚。此外，尽管我们有保险来保护我们免受某些索赔和某些财产损失，但此类保险可能无法为我们承保任何损失的全部金额或根本无法承保，并且可能存在大量的例外情况和免赔额。

我们的财务业绩可能会受到高于预期的税率或额外纳税义务敞口的不利影响

我们在美国和各个外国司法管辖区缴纳所得税、交易税和其他税，并且需要做出重大判断才能确定全球纳税义务。我们缴纳的税款金额需要接受各个司法管辖区的持续审计，管理税务机关的实质性评估可能会影响我们的盈利能力。作为一家跨国公司，我们的有效税率在很大程度上取决于全球收入的地理构成和管理每个地区的税收法规。我们的有效税率可能会受到法定税率不同国家之间收益分配的变化、递延所得税资产的估值补贴、税法、重大审计评估或与税务机关协议的变化或到期的不利影响。这些因素可能会影响我们的盈利能力。特别是，递延所得税资产（主要在美国境内）的账面价值取决于我们在美国创造未来应纳税所得额的能力。

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2022年8月16日，《减少通货膨胀法》（“IRA”）签署成为法律。总的来说，IRA的条款将从我们的2024财年开始生效，但有某些例外情况。IRA包括新的15％企业最低税以及适用于2022年12月31日之后的回购的1％公司股票回购的消费税。我们正在评估IRA的潜在影响。尽管我们目前预计IRA不会对我们的有效税率产生重大影响，但我们的分析仍在进行且不完整，IRA可能会对我们的纳税义务产生重大不利影响。

经济合作与发展组织税基侵蚀和利润转移项目提出的建议有可能导致许多国家的税法发生变化。此外，约瑟夫·拜登总统提出了几项企业所得税提案，包括大幅提高美国企业所得税税率和修改非美国收入的税收。如果颁布，此类变更可能会对我们的有效税率产生重大影响。

不遵守环境法规可能会对我们的经营业绩产生不利影响

我们受与处理、排放和处置有毒、挥发性或其他危险化学品相关的各种国内和国际政府法规的约束。不遵守当前或未来的环境法规可能会导致我们被处以罚款，要求我们开展补救活动、暂停生产和/或停止运营，或导致我们的客户不接受我们的产品。这些法规可能要求我们改变目前的业务，购置大量额外设备，为遵守环境法规承担大量其他费用，或采取其他行动。任何不遵守有关使用、处理、销售、运输或处置危险物质的法规的行为都可能使我们未来承担责任，这可能会对我们的经营业绩、财务状况和业务运营能力产生不利影响。

我们的章程指定特拉华州财政法院为公司与其股东之间某些法律诉讼的唯一和专属司法论坛，这可能会阻止有关此类索赔的诉讼

我们的章程规定，除非我们另有同意，否则特拉华州财政法院将是针对某些股东索赔（包括以衍生利益为由提出的索赔）提起诉讼的唯一专属论坛，例如针对董事和高级管理人员违反信托义务的索赔、根据特拉华州通用公司法或我们的公司注册证书或章程的任何条款提出的索赔，或受内部事务管辖的索赔教义。这是章程条款的一般摘要；有关详细信息，您应参考章程的语言。尽管法院条款通常不适用于根据1934年《证券交易法》或1933年《证券法》提出的直接索赔，但正如最近的法院裁决所裁定的那样，根据这些法规提出法律索赔的衍生诉讼可能属于该条款的范围。

作为特拉华州的一家公司，特拉华州法律控制着我们的内部事务，包括我们的董事、高级职员、员工和其他人对公司及其股东的责任。我们认为，我们的专属法庭条款使我们和我们的股东受益，因为它允许相对迅速地解决与我们的内部事务有关的诉讼，促进特拉华州法律在这些诉讼中的一致适用，并减少可能导致结果不一致的重复、昂贵的多司法管辖区诉讼的可能性。但是，诉讼地条款限制了股东在司法论坛上提出其认为可能比特拉华州更有利的索赔的能力，这可能会阻碍提起此类诉讼。

金融、会计和资本市场风险

我们的普通股市场波动不定，这可能会影响我们筹集资金或进行收购的能力，也可能使我们的业务承受额外成本

我们普通股的市场价格波动不定，在过去几年中波动很大。我们的普通股的交易价格可能会继续保持高度波动，并且会因各种因素而大幅波动，其中许多因素不在我们的控制或影响范围内。这些因素包括但不限于以下因素：

•一般市场、半导体或半导体设备行业状况；

•在全国、全球或我们的任何主要销售地区发生的经济或政治事件、趋势和意想不到的事态发展；

•我们的季度经营业绩和财务状况的变化，包括我们的流动性；

•我们的收入、收益或其他业务和财务指标与我们或证券分析师的预测或我们行业中其他公司的预测之间的差异；

•宣布重组、裁员、关键员工离职和/或合并业务；

•涉及我们普通股的保证金交易、卖空、对冲和衍生品交易；

•政府法规；

•专利或其他所有权的发展或与之相关的索赔；

•我们或竞争对手的技术创新和新产品的推出；

•我们的新产品和现有产品的商业成功或失败；或

•与主要客户或供应商的关系中断。

此外，股票市场的价格和交易量波动很大。从历史上看，我们目睹了普通股价格的巨大波动，部分原因是半导体的价格和市场。无论我们的实际经营业绩如何，这些因素和其他因素都对我们的普通股价格产生了不利影响，并可能再次对我们的普通股价格产生不利影响。过去，在股票价格波动之后，许多公司成为证券集体诉讼的对象。如果我们是

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在证券集体诉讼中被起诉，我们可能会承担巨额成本，这可能会转移管理层的注意力和资源，对我们的财务业绩和普通股价格产生不利影响。

我们可能会对商誉或长期资产造成减值

我们每年或每当事件或情况变化表明这些资产的账面金额可能超过公允价值时，都会对企业合并中确定的商誉进行减值审查。每当事件或情况变化表明所有其他长期资产（包括有限寿命的无形资产）可能无法收回时，我们都会对这些资产进行审查。评估商誉和其他长期资产的潜在减值过程需要大量判断。负面的行业或经济趋势，包括普通股市场价格下跌、对未来现金流的估计降低、业务中断、增长率放缓或相关业务部门缺乏增长，可能会导致我们的长期资产（包括商誉和其他无形资产）出现减值费用。

在评估商誉时，如果我们得出结论，认为申报单位的公允价值很可能低于其账面金额，则将进行量化减值测试，我们可能需要在该期间记录减值费用，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

在评估其他长期资产时，如果我们得出结论，认为归属于这些资产的估计未贴现现金流低于其账面价值，我们将根据资产账面金额超过相应公允价值的部分来确认减值损失，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

我们评估减值的估值方法要求管理层根据历史经验做出判断和假设，并严重依赖对未来经营业绩的预测。我们在竞争激烈的环境中运营，对未来经营业绩和现金流的预测可能与实际业绩有很大差异。此外，如果我们的分析显示潜在减值，我们可能需要在财务报表中记录额外的收益费用，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。

我们的杠杆和还本付息义务可能会对我们的财务状况、经营业绩和每股收益产生不利影响

我们未偿还的优先无抵押票据本金总额为50亿美元。此外，根据我们的15亿美元商业票据计划和15亿美元的循环信贷额度，我们有资金可供我们使用，这是对我们商业票据计划的支持。我们的循环信贷额度还包括将金额增加到6亿美元的选项，潜在的总承诺额度为21亿美元。将来，我们可能会决定签订额外的债务安排。

此外，我们已经进入衍生工具安排，并将来可能会签订衍生工具安排，以对冲由于固定利率债务基准利率变化而导致的现金流波动。如果我们的衍生工具的交易对手不履行，我们可能会蒙受损失。

我们的债务可能会产生不利后果，包括：

•与替代参考利率改革（例如伦敦银行同业拆借利率过渡）相关的风险；

•与无法履行我们的义务相关的风险；

•我们的部分现金流可能必须专门用于支付利息和本金，可能无法用于运营、营运资金、资本支出、扩张、收购或一般公司或其他用途；以及

•削弱了我们未来获得额外融资的能力。

我们履行支出和债务义务的能力将取决于我们未来的表现，这将受到金融、商业、经济、监管和其他因素的影响。此外，我们的业务可能无法产生足够的现金流，使我们无法支付费用和偿还债务。因此，我们可能需要订立新的融资安排以获得必要的资金。如果我们确定出于任何原因需要寻求额外资金，我们可能无法获得此类资金，或者，如果有资金，则无法以可接受的条件获得资金。如果我们未能偿还债务，我们可能会拖欠此类债务，而这种违约可能导致我们拖欠其他未偿债务。

我们的信贷协议包含契约限制，可能会限制我们经营业务的能力

我们可能无法应对商业和经济状况的变化，无法进行本来可能对我们有利的交易，也无法获得额外的融资，因为我们的债务协议包含契约限制，而且我们未来的任何其他类似协议都可能包含契约限制，这些限制了我们的能力，除其他外：

•承担额外债务、承担与信用证有关的义务或发放担保；

•创建留置权；

•与我们的关联公司进行交易；

•出售某些资产；以及

•与任何人合并或合并。

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我们遵守这些契约的能力取决于我们未来的表现，这将受到许多因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的，包括当前的经济状况。此外，我们未能遵守这些契约可能导致优先票据或其他债务的违约，这可能会使持有人加速偿还此类债务。如果我们的任何债务加速偿还，我们可能没有足够的资金来偿还此类债务，这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大和负面影响。

无法保证我们会继续申报现金分红或以全部或任何特定金额回购我们的股票

自 2014 年 4 月以来，我们的董事会已宣布季度分红。我们继续支付季度股息和回购股票的意图取决于资本可用性以及董事会的定期决定，即现金分红和股票回购符合股东的最大利益，也符合适用于申报和支付现金分红或回购股票的所有法律和协议。除其他因素外，未来的分红和股票回购还可能受到以下因素的影响：我们对收购和研发资金的潜在未来资本要求的看法；法律风险；联邦、州和国际税法或公司法的变化；合同限制，例如债务安排中的财务或运营契约；在岸现金流的可用性；以及商业模式的变化。我们的股息支付和股票回购可能会不时发生变化，我们无法保证我们会继续申报分红或按全部或任何特定金额回购股票。减少或暂停我们的股息支付或股票回购可能会对我们的普通股价格产生负面影响。

项目 1B。未解决的员工评论

没有。

第 2 项。属性

我们的行政办公室和主要运营及研发设施位于加利福尼亚州的弗里蒙特和利弗莫尔、俄勒冈州的图拉丁、韩国京畿道的龙仁和奥地利的菲拉赫。此外，我们在美国、中国、欧洲、印度、日本、韩国、东南亚和台湾租赁或拥有房产，用于我们的服务、技术支持和销售人员，并在加利福尼亚州、俄亥俄州、俄勒冈州、奥地利、韩国、马来西亚和台湾租赁或拥有制造工厂。2021 年 7 月，我们在马来西亚的新先进技术生产设施开始生产。该公司在弗里蒙特拥有两处房产，以及图拉丁的大部分设施。弗里蒙特和利弗莫尔的大部分设施都是根据将于2027年9月到期的融资租约持有的。我们的弗里蒙特、利弗莫尔和菲拉赫租约包括续订或购买设施的选项。我们的设施租赁义务会定期增加。我们认为，我们现有的设施维护良好，运行状况良好。

第 3 项。法律诉讼

请参阅其中的 “法律诉讼” 小节实体附注17：承付款和意外开支适用于本2022年10-K表格第二部分第8项中包含的合并财务报表。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

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第二部分

第 5 项。注册人普通股市场、相关股东事宜和发行人购买股权证券

股票信息

我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上交易军士长在 “LRCX” 符号下。截至2022年8月22日，我们有462名登记在册的股东。

分红

自 2014 年 4 月以来，我们的董事会已宣布季度分红。我们继续支付季度股息的意图取决于资本可用性以及董事会的定期决定，即现金分红符合股东的最大利益，也符合适用于我们申报和支付现金分红的所有法律和协议。在2022财年，我们宣布的季度股息为每股1.50美元。

回购公司股票

2022年5月，董事会授权管理层再回购最多50亿美元的普通股；该授权补充了任何事先授权的剩余余额。这些回购可以在公开市场上进行，也可以以私人购买的形式进行，可能包括使用与大型金融机构签订的衍生合约，在所有情况下都要遵守适用法律。该回购计划没有终止日期，可以随时暂停或终止。

加速股票回购协议

2022年6月2日，我们与两家金融机构签订了加速股票回购协议（“2022年6月ASR”），以回购总额为5亿美元的普通股。我们首次交付了约71.7万股股票，占预付款金额除以2022年6月2日收盘股价的75％。根据2022年6月ASR获得的股票总数将基于回购期内我们普通股的平均每日成交量加权平均价格减去商定的折扣。2022年6月ASR的最终结算将在2022年8月18日至2022年11月4日之间进行。

2022年2月15日，我们与两家金融机构签订了加速股票回购协议（“2022年2月ASR”），以回购总额为6亿美元的普通股。我们首次交付了约758,000股股票，占预付款金额除以2022年2月15日收盘股价的75％。根据2022年2月ASR获得的股票总数是基于回购期内我们普通股的平均每日成交量加权平均价格减去商定的折扣。2022年2月的ASR的最终结算于2022年5月，最终收到了约438,000股额外股票，交易期间的加权平均股价为502.06美元。

2021年8月31日，我们与两家金融机构签订了加速股票回购协议（“2021年8月ASR”），以回购总额为6.5亿美元的普通股。我们首次交付了约80.6万股股票，相当于预付款金额除以2021年8月31日收盘股价的75％。根据2021年8月ASR获得的股票总数基于回购期内我们普通股的平均每日成交量加权平均价格减去商定的折扣。2021年8月的ASR的最终结算于2022年1月，最终获得了约26.5万股额外股票，交易期间的加权平均股价为606.71美元。

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股票回购，包括回购计划下的股票回购，如下所示：


时期	总数的股份已回购(1)	平均值已支付的价格每股(2)			的总数购买的股票作为公开的一部分已宣布的计划或程序	金额可用在下面回购程式
	（以千计，每股数据除外）
截至 2021 年 6 月 27 日的可用余额						$	4,222,220
截至2021年9月26日的季度	1,737	$	608.89		1,725	3,012,476
截至2021年12月26日的季度	685	$	634.51		677	2,582,493
截至2022年3月27日的季度	2,231	$	597.66		2,007	1,382,287
2022年3月28日-2022年4月24日	3	$	482.67		—	1,382,287
董事会授权，50 亿美元，2022 年 5 月	—	$	—		—	6,382,287
2022年4月25日-2022年5月22日	903	$	470.86		900	6,164,869
2022年5月23日-2022年6月26日	1,015	$	507.47		1,012	5,514,636
总计	6,574	$	485.14	(3)	6,321	$	5,514,636

(1)在截至2022年6月26日的财政年度中，我们收购了25.3万股股票，总成本为1.381亿美元，我们通过净股结算预扣了这笔股票，以支付根据我们的股权补偿计划授予的限制性股票单位奖励归属后的最低预扣税义务。我们通过这些净股份结算保留的股份不是董事会批准的回购计划的一部分，而是根据我们的股权薪酬计划获得授权的。

(2)每股支付的平均价格不包括加速股票回购的影响。请参阅上文有关本财年加速股票回购活动的更多披露。

(3)每股平均支付价格为截至2022年6月26日的季度。

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五年累计回报率

下图将Lam Research Corporation的五年累计普通股股东总回报率与费城半导体行业总回报指数、纳斯达克综合总回报指数和标准普尔（“S&P”）500（TR）指数的累计总回报率进行了比较。该图追踪了截至2022年6月26日的五年中对我们的普通股和每个指数（包括所有股息的再投资）的100美元投资的表现。


五年累计总回报率比较*
			在Lam Research Corporation中，费城半导体行业总回报指数、纳斯达克综合总回报指数和标准普尔500（TR）指数。

*2017年6月25日投资100美元股票或2017年6月30日投资于指数，包括股息再投资。
指数以月底为基础计算。


	2017 年 6 月 25 日		2018年6月24日		2019年6月30日		2020 年 6 月 28 日		2021年6月27日		2022年6月26日
林氏研究公司	$	100.00	$	116.63	$	128.74	$	211.10	$	444.69	$	321.08
费城半导体行业总回报指数	$	100.00	$	129.11	$	146.29	$	203.84	$	346.16	$	267.91
纳斯达克综合总回报指数	$	100.00	$	123.60	$	133.22	$	169.11	$	245.60	$	188.07
标准普尔 500 (TR) 指数	$	100.00	$	114.37	$	126.29	$	135.77	$	191.15	$	170.86

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第 6 项。[已保留]

第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

以下关于我们财务状况和经营业绩的讨论包含前瞻性陈述，这些陈述受风险、不确定性以及状况、重要性、价值和影响变化的影响。由于某些因素，我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，包括但不限于 “风险因素” 以及2022年10-K表和其他我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的业绩。（参见本2022年10-K表格第一部分中的 “关于前瞻性陈述的警示声明”。）

管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（“MD&A”）描述了我们的经营业绩，应与我们的合并财务报表和随附的合并财务报表附注一起阅读第二部分，第 8 项这份 2022 年的 10-K 表格。MD&A 包含以下部分：

执行摘要概述了我们经营业绩的主要亮点以及管理层对与业务相关的重大趋势和不确定性的评估。

运营结果提供对运营结果的分析。

关键会计政策与估计讨论了反映编制合并财务报表时使用的更重要的判断和估计的会计政策。

流动性和资本资源提供对现金流、合同义务和财务状况的分析。

执行摘要

Lam Research Corporation是一家为半导体行业提供创新晶圆制造设备和服务的全球供应商。我们在纳米级应用支持、化学、等离子体和流体、高级系统工程和广泛的运营学科等领域拥有强大的全球影响力。我们的产品和服务旨在帮助我们的客户制造更小、性能更好的设备，这些设备用于各种电子产品，包括手机、个人计算机、服务器、可穿戴设备、汽车和数据存储设备。

我们的客户群包括领先的半导体存储器、晶圆代工和集成设备制造商，他们生产 NVM、DRAM 和逻辑器件等产品。他们的持续成功是我们致力于推动定义下一代半导体突破的承诺的一部分。我们的核心技术能力是集成硬件、工艺、材料、软件和过程控制，从而在晶圆上实现结果。

半导体制造是我们客户的业务，涉及在晶圆上完成多个芯片或集成电路的制造。这涉及一组核心流程的重复，可能需要数百个单独的步骤。制造这些设备需要高度复杂的工艺技术，才能将越来越多的新材料与原子尺度的精确控制相结合。除了满足技术要求外，晶圆加工设备还必须提供高生产率和具有成本效益。

来自云计算、物联网和其他市场的需求推动了对日益强大的功能和成本的需求-高效的半导体。同时，传统的二维缩放面临着越来越多的技术挑战。这些趋势正在推动半导体制造业的重大转变，例如垂直扩展策略（例如三维架构）以及实现收缩的多重图案变得越来越重要。

我们相信，凭借我们在证词方面的领导能力和专业知识，我们处于有利地位,蚀刻和清洁，以促进半导体器件制造中一些最重要的创新。我们的客户支持业务组提供产品和服务，以最大限度地提高已安装设备的性能、可预测性和运营效率。有几个因素为我们创造了可持续差异化的机会：（i）我们专注于研发，正在开展一些与持续工程、产品和流程开发以及概念和可行性相关的项目；（ii）我们有效利用从广泛的客户群中学习周期的能力；（iii）我们与半生态系统合作伙伴的合作重点；（iv）我们识别和投资产品组合的广度以应对技术变化的能力；以及（v）我们专注于提供我们的多产品解决方案目标是提高 Lam 解决方案对客户的价值。

受器件制造复杂性增加以及NAND、DRAM和晶圆代工逻辑市场对半导体的强劲长期需求的推动，整个2022财年的晶圆制造设备支出表现强劲。从长远来看，我们认为，对半导体的长期需求将继续推动我们产品和服务的可持续增长，而我们行业的技术变化，包括三维设备扩展、多重图案、工艺流程和先进封装芯片集成，将导致我们在沉积、蚀刻和清洁业务中产品和服务的潜在市场增加。在2022财年，客户需求保持稳健；但是，在此期间，持续的供应链限制扩大了，影响了我们满足需求的能力。尽管我们的业务和供应商的业务都有所改善，但我们预计供应短缺和通货膨胀成本压力将至少在短期内持续存在。风险和

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与 COVID-19 疫情、不断扩大的供应链挑战和通货膨胀压力相关的不确定性可能会继续对我们的收入和毛利率产生负面影响。

下表汇总了下述期间的某些关键财务信息：


	年终了									改变
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020			22 财年与 21 财年				21 财年与 20 财年对比

	（以千计，每股数据和百分比除外）
收入	$	17,227,039		$	14,626,150		$	10,044,736		$	2,600,889	17.8	%	$	4,581,414	45.6	%
毛利率	$	7,871,807		$	6,805,306		$	4,608,693		$	1,066,501	15.7	%	$	2,196,613	47.7	%
毛利率占总收入的百分比	45.7		%	46.5		%	45.9		%	(0.8)%				0.6%
运营费用总额	$	2,489,985		$	2,323,283		$	1,934,891		$	166,702	7.2	%	$	388,392	20.1	%
净收入	$	4,605,286		$	3,908,458		$	2,251,753		$	696,828	17.8	%	$	1,656,705	73.6	%
摊薄后每股净收益	$	32.75		$	26.90		$	15.10		$	5.85	21.7	%	$	11.80	78.1	%

与2021财年相比，2022财年的收入增长了17％以上，这反映了客户对半导体设备的持续强劲需求。毛利率占收入的百分比下降是由于通货膨胀成本压力导致材料成本、运费和物流以及劳动力相关费用支出增加，以及不利的客户和产品组合，但可变薪酬的减少部分抵消了这一压力。与2021财年相比，2022财年的运营支出增加主要是由员工人数、供应支出、租金、维修和公用事业支出以及外部服务支出增加导致的员工相关成本增加所致，但部分被递延薪酬计划相关成本的减少所抵消。

与2020财年相比，2021财年的收入增长了约46％，这反映了客户对半导体设备的更强劲需求。毛利率占收入的百分比增长主要归因于客户和产品组合，但部分被运费和物流成本的增加以及我们在马来西亚新制造工厂的启动费用所抵消。与2020财年相比，2021财年的运营支出增加主要是由员工和外包服务、递延薪酬计划相关成本和供应的增加所导致的员工相关成本的增加所致，但差旅费用和杂项成本的减少部分抵消了这一点。

截至2022年6月26日，我们的现金和现金等价物、投资以及限制性现金和投资余额总额约为39亿美元，而截至2021年6月27日为60亿美元。2022财年经营活动提供的现金流为31亿美元，而2021财年为36亿美元。2022财年经营活动提供的现金流主要用于39亿美元的国库股票购买，包括员工股票薪酬的净股结算；向股东支付的8.15亿美元股息；以及5.46亿美元的资本支出。这些现金流出被我们的员工股权薪酬计划产生的1.14亿美元库存股再发行和普通股发行部分抵消。

运营结果

收入


	年终了
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020
收入（单位：百万）	$	17,227		$	14,626		$	10,045
中国	31		%	35		%	31		%
韩国	23		%	27		%	24		%
台湾	17		%	14		%	19		%
日本	9		%	9		%	9		%
美国	8		%	6		%	8		%
东南亚	8		%	6		%	6		%
欧洲	4		%	3		%	3		%

与2021和2020财年相比，2022财年的收入有所增加，这主要是由于我们的客户增加了对半导体资本设备的投资，以及我们的客户支持业务组在备件、服务、升级和成熟节点设备方面的收入增加。整个亚洲地区继续占我们收入的大部分，因为全球半导体制造产能投资中有很大一部分继续发生在该地区。

截至2022年6月26日，递延收入余额为22亿美元，而截至2021年6月27日为11亿美元，这要归因于与工具相关的额外延期，这些工具有待全面交付和未来为现有安装基础提供服务。

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下表显示了按系统和客户支持相关收入分列的收入：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计）
系统收入	$	11,322,271	$	9,764,845	$	6,625,130
与客户支持相关的收入及其他	5,904,768		4,861,305		3,419,606
	$	17,227,039	$	14,626,150	$	10,044,736

请参阅附注4：收入本2022年10-K表格第二部分第8项中的合并财务报表中，以获取有关收入分列的两个类别构成的更多信息。

我们所服务的每个市场的领先和非尖端设备及升级收入的百分比如下：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
记忆	60	%	61	%	58	%
铸造厂	26	%	32	%	31	%
逻辑/集成设备制造	14	%	7	%	11	%

毛利率


	年终了									改变
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020			22 财年与 21 财年				21 财年与 20 财年对比

	（以千计，百分比除外）
毛利率	$	7,871,807		$	6,805,306		$	4,608,693		$	1,066,501	15.7	%	$	2,196,613	47.7	%
收入百分比	45.7		%	46.5		%	45.9		%	(0.8)%				0.6%

与2021财年相比，2022财年毛利率占收入的百分比下降是由于通货膨胀成本压力导致材料成本、运费和物流以及劳动力相关支出增加，以及不利的客户和产品组合，但可变薪酬的减少部分抵消了这一压力。

与2020财年相比，2021财年毛利率占收入百分比的增长主要与客户和产品组合有关，但部分被运费和物流支出的增加所抵消，这在很大程度上是由于 COVID-19 中断、我们马来西亚制造工厂的启动费用以及递延薪酬计划相关成本造成的。

研究和开发


	年终了									改变
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020			22 财年与 21 财年				21 财年与 20 财年对比

	（以千计，百分比除外）
研究与开发	$	1,604,248		$	1,493,408		$	1,252,412		$	110,840	7.4	%	$	240,996	19.2	%
收入百分比	9.3		%	10.2		%	12.5		%	(0.9)%				(2.3)%

我们继续进行大量研发投资，重点是尖端沉积、蚀刻、清洁和其他半导体制造工艺。那个增加 in 与 2021 财年相比，2022 财年的研发费用主要是由员工人数增加和4,300万美元供应支出增加8,900万美元的员工相关费用增加所致，部分被递延薪酬计划相关成本减少的4,400万美元所抵消。

与2020财年相比，2021财年研发支出的增加主要是由员工相关成本增加1.37亿美元所致，部分原因是员工人数增加，外部服务成本为4900万美元，递延薪酬计划相关成本为3200万美元，供应支出为2700万美元

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销售、一般和管理


	年终了									改变
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020			22 财年与 21 财年				21 财年与 20 财年对比

	（以千计，百分比除外）
销售、一般和管理（“SG&A”）	$	885,737		$	829,875		$	682,479		$	55,862	6.7	%	$	147,396	21.6	%
收入百分比	5.1		%	5.7		%	6.8		%	(0.6)%				(1.1)%

这个增加与2021财年相比，2022财年的销售和收购支出有所增加主要是由外部服务成本增加2,800万美元，租金、维修和公用事业支出增加2,800万美元以及员工相关费用增加2600万美元所致，部分原因是员工人数增加，但部分被递延薪酬计划相关成本减少的2900万美元所抵消。

与2020财年相比，2021财年的销售和收购支出增加的主要原因是员工相关成本增加了9700万美元，部分原因是员工人数增加，外部服务成本为3,700万美元，递延薪酬计划相关成本为2,100万美元，但差旅和娱乐成本减少的900万美元部分抵消了这一点。

其他收入（支出），净额

其他收入（支出）净额包括以下内容：


	年终了						改变
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020		22 财年与 21 财年				21 财年与 20 财年对比

	（以千计，百分比除外）
利息收入	$	15,209	$	19,687	$	85,433	$	(4,478)	(22.7)	%	$	(65,746)	(77.0)	%
利息支出	(184,759)		(208,597)		(177,440)		$	23,838	(11.4)	%	$	(31,157)	17.6	%
递延薪酬计划相关资产的（亏损）收益，净额	(38,053)		61,838		5,999		$	(99,891)	(161.5)	%	$	55,839	930.8	%


外汇（亏损）收益，净额	(723)		(6,962)		(3,317)		$	6,239	(89.6)	%	$	(3,645)	109.9	%
其他，净额	19,618		22,815		(9,499)		$	(3,197)	(14.0)	%	$	32,314	(340.2)	%
	$	(188,708)	$	(111,219)	$	(98,824)	$	(77,489)	69.7	%	$	(12,395)	12.5	%

由于现金余额减少，2022财年的利息收入与2021财年相比有所下降。由于收益率降低，2021财年的利息收入与2020财年相比有所下降。

与2021财年相比，2022财年的利息支出有所下降，这主要是由于我们在2021年6月偿还了8亿美元的票据。与2020财年相比，2021财年的利息支出有所增加，这主要是由于2020财年发行20亿美元优先票据对全年产生的影响。

2022年、2021年和2020财年的递延薪酬计划相关资产的净收益或亏损是由标的基金公允市场价值的波动推动的。

与2021和2020财年相比，2022财年其他净额的变化主要是由股权投资公允市场价值的波动推动的。

所得税支出

我们在所述期间的所得税和有效税率规定如下：


	年终了									改变
	6月26日 2022			6月27日 2021			6月28日 2020			22 财年与 21 财年				21 财年与 20 财年对比

	（以千计，百分比除外）
所得税支出	$	587,828		$	462,346		$	323,225		$	125,482	27.1	%	$	139,121	43.0	%
有效税率	11.3		%	10.6		%	12.6		%	0.7%				(2.0)%

与2021财年相比，2022财年有效税率的提高主要是由于较高和较低税收管辖区的收入水平和比例的变化。

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与2020财年相比，2021财年的有效税率下降主要是由于法院在2020财年作出的裁决导致累计所得税优惠逆转，如下所述。

2019年11月，美国第九巡回上诉法院（“第九巡回上诉法院”）驳回了Altera公司（“Altera”）于2019年7月提出的全面上诉。在该季度，我们评估了该决定的影响，并将否认视为Altera将股票薪酬支出排除在公司间成本分摊安排中的立场在进一步的诉讼中不太可能得到维持。结果，在截至2019年12月29日的三个月中，我们在简明合并财务报表中撤销了与往年相关的7500万美元股票薪酬福利的净税收资产，并且我们不再在财务报表中反映与将股票薪酬排除在公司间成本分摊安排中相关的净税收优惠。2020年2月，Altera向美国最高法院（“SCOTUS”）申请审理他们的案件。2020年6月，SCOTUS拒绝了该申请。

国际收入占我们总收入的很大一部分，因此我们的税前收入的很大一部分是在美国境外赚取和征税的。国际税前收入在美国应纳税，其有效税率低于联邦法定税率。请参阅注意事项 7本2022年10-K表第二部分第8项中的合并财务报表。

作为2017年《减税和就业法》的一部分颁布的一项条款要求公司在2021年12月31日之后的纳税年度（我们的2023财年），将用于纳税目的的研究和实验支出资本化。如果不废除或推迟该条款，我们预计2023财年的现金税缴纳额将与2022财年相比大幅增加。

2022年8月16日，《通货膨胀削减法》签署成为法律。总的来说，IRA的条款将从我们的2024财年开始生效，但有某些例外情况。IRA包括新的15％企业最低税。我们正在评估IRA的潜在影响。根据会计准则编纂（“ASC”）740（所得税）的权威指导，立法变化对所得税的影响必须在法律颁布期间予以确认。尽管我们目前预计IRA不会对我们的有效税率产生重大影响，但我们的分析仍在进行且不完整，IRA可能会对我们的纳税义务产生重大不利影响。我们将继续监测额外指南的发布。

递延所得税

递延所得税反映了用于财务报告目的的资产和负债账面金额与用于所得税目的的金额之间暂时差异的净税收影响，以及结转的税收影响。截至2022和2021财年末，我们的递延所得税资产总额分别为11.03亿美元和7.72亿美元。这些递延所得税资产总额被2.34亿美元和1.87亿美元的递延所得税负债总额以及代表我们整个加州递延所得税资产余额的估值补贴所抵消，这是由于单一销售要素分配导致加利福尼亚州2022和2021财年末的应纳税所得额分别减少3.09亿美元和2.77亿美元。2022年至2021财年间递延所得税资产总额、递延所得税负债总额和估值补贴的变化主要是由于外国子公司的外部基础差异和税收抵免产生的递延所得税资产总额的增加，以及资本资产递延所得税负债总额的增加。

我们每季度评估递延所得税资产是否可以变现，并将继续评估估值补贴变动的必要性（如果有）。

不确定的税收状况

我们每季度重新评估不确定的税收状况。该评估基于的因素包括但不限于事实或情况的变化、税法的变化、有效解决的审计问题以及新的审计活动。确认或衡量标准的任何变化都将导致税收优惠的确认或对税收条款收取额外费用。

关键会计政策与估计

关键会计政策的定义是既对我们的财务状况和经营业绩产生重大影响，又要求我们做出困难、复杂和/或主观的判断，这通常是由于需要对本质上不确定的事项做出估计。根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制财务报表要求管理层做出某些判断、估计和假设，这些判断、估计和假设可能会影响财务报表日报告的资产和负债金额以及报告期内报告的收入和支出金额。我们的估计和假设基于历史经验以及我们认为适用的其他各种假设，并对其进行持续评估，以确保它们在当前条件下保持合理。实际业绩可能与这些估计有很大差异，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大影响。我们的关键会计估算包括：

•对影响收入的具有多重履约义务的安排的收入的确认和估值；

•库存估值，这会影响毛利率；

•保修储备金的估值，这会影响毛利率；

•当期和递延所得税的确认和计量，包括衡量不确定的税收状况，这会影响我们的所得税支出准备金；以及

Lam 研究公司 2022 10-K 32

•长期资产的估值和可收回性，当我们记录资产减值或加速其折旧或摊销时，这会影响毛利率和运营费用。

我们认为，以下关键会计政策反映了我们在编制合并财务报表时对上述关键会计估计数所使用的更重要的判断和估计。请参阅附注2，“重要会计政策摘要”，有关我们会计政策的更多信息，请参见本2022年10-K表第二部分第8项中的合并财务报表。

收入确认：当承诺的商品或服务转让给客户时，我们会确认收入，其金额反映了我们期望获得的换取这些商品或服务的对价，方法是遵循五步流程，（1）确定与客户的合同，（2）确定合同中的履约义务，（3）确定交易价格，（4）将交易价格分配给合同中的履约义务，以及（5）在我们满足时或在我们满足时确认收入履约义务，详见下文。

确定与客户的合同。我们通常将已批准的采购订单的条款文件视为客户合同，前提是该收款被认为是可能的，这是根据信用检查、付款记录和/或其他情况确定的客户的信誉进行评估的。

确定合同中的履约义务。履约义务包括系统、备件和服务的销售。此外，我们的客户合同包含安装和培训服务条款，这些条款在合同中被视为无关紧要。

确定交易价格。我们与客户签订的合约的交易价格包括固定和可变对价，前提是当与可变对价相关的不确定性得到解决后，收入可能不会发生重大逆转。固定对价包括根据合同向客户计费的金额，而可变对价包括未来使用的折扣和积分的估计，这些费用基于批量购买协议中概述的合同条款以及当时已知的其他因素。我们通常在发货时为客户开具发票，无论是按提供的还是满足特定里程碑的专业服务。客户发票通常在开具后的 30 到 90 天内到账。我们与客户签订的合同通常不包括重要的融资部分，因为从履行义务转移到付款时间之间的期限通常在一年之内。

将交易价格分配给合同中的履约义务。对于包含多项履约义务的合同，我们根据相对独立的销售价格将交易价格分配给合同中的履约义务。独立销售价格基于多种因素，包括但不限于不同地区的产品和服务的历史折扣趋势以及定价惯例。

在我们履行履约义务时或当我们履行履约义务时确认收入。系统和备件的收入在某个时间点确认，通常是在装运或交付时。服务收入随着时间的推移而确认，服务收入按服务完成情况确认，或者在合同期一般为一年或更短的时间内按比例确认。

库存估值：我们的政策是评估每个报告期内所有库存的估值，包括制造原材料、在制品、成品和备件。过时库存或超过管理层估计使用需求的库存，如果低于成本，则减记为其估计的可变现净价值。市场价值估算包括但不限于管理层对我们未来制造计划、客户需求、技术和/或市场过时、通用半导体市场状况以及可能的替代用途的预测。如果未来的客户需求或市场状况不如我们的预期，则可能需要额外的库存减记，并将反映在修订期间的销售成本中。

保修：在确认收入时，我们会将预估的保修费用记入每个系统的销售成本。我们会定期监控保修活动的绩效和成本，如果产生的实际成本与我们的估计不同，我们可能会在出现或确定这些差异的期间确认对准备金的调整。我们不保留一般或未指明的储备金；所有保修保留均与特定系统有关。

所得税：递延所得税反映了用于财务报告的资产和负债账面金额与用于所得税目的的金额之间的暂时差异的净税收影响，以及结转的税收影响。我们记录了估值补贴，以将递延所得税资产减少到更有可能变现的金额。我们的递延所得税净资产的变现取决于未来的应纳税所得额。我们认为，此类资产很有可能变现；但是，最终变现可能会受到市场状况以及目前未知或未预料到的其他变量的负面影响。如果我们确定无法变现全部或部分递延所得税净资产，则在做出此类决定期间，将对收益进行调整。同样，如果我们稍后确定递延所得税资产很有可能变现，那么先前提供的估值补贴将被撤销。

只有当税收状况很有可能仅根据税收状况的技术优点进行审计时，我们才承认税收状况的好处。我们的政策是将与不确定税收状况相关的利息和罚款列为所得税支出的一部分。

Lam 研究公司 2022 10-K 33

长期资产: 我们至少每年审查商誉是否在每个财年的第四季度进行减值评估，以及是否在年度减值测试之间发生某些事件或减值指标。评估潜在商誉减值的过程需要做出重大判断。在审查减值商誉时，我们首先进行定性评估，以确定申报单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。在进行定性评估时，我们会考虑业务状况和其他因素，包括但不限于（i）不利的行业或经济趋势，（ii）可能影响未来经营业绩的重组行动和较低的预测，（iii）股价持续下跌，以及（iv）整体财务业绩和其他影响申报单位的事件。如果我们得出结论，申报单位的公允价值很可能低于其账面金额，则通过估算申报单位的公允价值并将其与其账面价值（包括分配给该申报单位的商誉）进行比较，进行量化减值测试。

我们使用收益法确定申报单位的公允价值。在收益法下，我们根据每个申报单位的未来估计现金流确定公允价值，扣除估计的加权平均资本成本，后者反映了申报单位的整体固有风险水平和外部投资者预期获得的回报率。

在估算申报单位的公允价值时，我们会对申报单位的未来现金流做出估计和判断，包括估计的增长率和对经济环境的假设。尽管我们的现金流预测基于的假设与我们用于管理标的业务的计划和估计值一致，但在确定归属于申报部门的现金流时需要做出重要的判断。此外，我们对将共享资产分配到申报单位的估计资产负债表做出某些判断。对这些假设和估计的判断发生变化可能会导致商誉减值费用。

如果在完成量化评估后，申报单位的账面价值超过其公允价值，我们将记录减值费用，该减值费用等于申报单位的账面价值超过其公允价值，最高不超过分配给申报单位的商誉金额。

对于其他长期资产，每当事件或情况变化表明某项资产或资产组的账面价值可能无法收回时，我们会对其进行审查。如果存在此类指标，我们将确定归属于资产的估计未贴现现金流之和是否小于其账面价值。如果金额较少，我们将根据资产账面金额超过其各自公允价值来确认减值损失。公允价值由贴现后的未来现金流、评估或其他方法确定。如果归属于该资产的预期净现金流的现值低于资产的账面价值，我们确认减值费用。然后，资产的公允价值成为资产的新账面价值，我们在资产剩余的估计使用寿命内对其进行折旧。待处置的资产按账面金额或公允价值中较低者列报。此外，对于已完全摊销的无形资产，在我们确定无形资产不再增加未来现金流的期间，我们取消了总成本和累计摊销。

最近通过或生效

在2022财年，公司没有采用任何对公司合并财务报表产生重大影响的新会计准则。

更新尚未生效

2021年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了2021-10年度会计准则更新（“ASU”），“政府援助（主题832）：商业实体对政府援助的披露”，要求商业实体就与政府进行的交易（包括政府援助）进行年度披露，包括交易的性质和用于核算交易的相关会计政策、重要条款和条件以及受影响的细列项目是通过类比补助金来计算的，或者缴款会计模型。该指南对自2021年12月15日起发布的年度财务报表有效，允许提前采用。公司必须在2023财年第一季度对截至2023年6月25日的年度报告期采用该标准。该指南既可以预期地适用于首次适用之日的所有范围内的交易，也可以追溯适用。该公司预计该准则的采用不会对其合并财务报表产生重大影响。

2022年6月，财务会计准则委员会发布了ASU 2022-03年《公允价值计量（主题820）：受合同销售限制的股权证券的公允价值计量》，其中澄清了对出售股权证券的合同限制不被视为股权证券记账单位的一部分，因此在衡量公允价值时不予考虑；它还要求额外披露，包括此类限制的性质和剩余期限。该指南对2023年12月15日之后发布的年度财务报表有效，允许提前采用。公司预计将在2025财年第一季度在截至2025年6月29日的年度报告期内采用该标准。该公司预计该准则的采用不会对其合并财务报表产生重大影响.

注意事项 4：收入

递延收入

收入为 $908.7截至2021年6月27日，递延利润中包含的百万美元已在2022财年得到确认。

下表汇总了截至2022年6月26日尚未被确认为收入的合约的交易价格，以及公司预计何时将这些金额确认为收入：


	少于 1 年		1-3 年			3 年以上			总计
	（以千计）
递延收入	$	2,014,210	$	160,266	(1)	$	23,623	(1)	$	2,198,099

(1) 该金额在公司合并资产负债表的递延利润中报告，因为客户可以随时要求履行负债。

收入分解

下表显示了按系统及其客户支持相关收入分列的公司收入：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计）
系统收入	$	11,322,271	$	9,764,845	$	6,625,130
与客户支持相关的收入及其他	5,904,768		4,861,305		3,419,606
	$	17,227,039	$	14,626,150	$	10,044,736

系统收入包括沉积、蚀刻和清洁市场中新的尖端设备的销售。

与客户支持相关的收入包括公司Reliant产品线的客户服务、备件、升级和非尖端设备的销售。

该公司在以下地区运营一应报告的业务领域：晶圆加工半导体制造设备的制造和服务。请参阅附注 20-细分市场、地理信息和主要客户；获取更多信息

Lam 研究公司 2022 10-K 49

关于公司对应申报业务部门的评估以及按公司运营的地理区域对收入的分类。

此外，公司还提供服务三主要市场：存储器、代工和逻辑/集成设备制造。下表列出了公司所服务的每个主要市场的领先和非领先设备以及升级收入的百分比：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
记忆	60	%	61	%	58	%
铸造厂	26	%	32	%	31	%
逻辑/集成设备制造	14	%	7	%	11	%

注意事项 5：基于股权的薪酬计划

该公司的股票计划规定向符合条件的参与者发放基于股票的奖励，包括股票期权和限制性股票单位。期权是指以固定价格购买普通股的权利。RSU 奖励是在归属时发行固定数量的普通股的协议。公司还有一项员工股票购买计划，允许员工通过工资扣除以折扣价购买其普通股。

Lam Research Corporation2015年股票激励计划（“计划”）已获得股东的批准，规定向公司及其子公司的符合条件的员工、顾问、顾问和非雇员董事发放不合格的股权奖励。截至股东批准之日 19,232,068根据该计划，授权股票可供发行；截至2022年6月26日， 8,038,265股票仍可供未来发行，以满足股票期权行使和奖励的归属。

公司在合并运营报表中确认了以下基于权益的薪酬支出和收益：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计）
基于股权的薪酬支出	$	259,064	$	220,164	$	189,197
确认的与股权薪酬相关的所得税优惠	$	37,466	$	49,313	$	36,135
通过行使和归属期权和限制性股票实现的所得税优惠	$	72,564	$	97,275	$	67,060

公司基于股票的奖励的估计公允价值，减去预期的没收额，在奖励的归属条款中按直线摊销。

限制性股票单位

在2022财年、2021年和2020财年，公司发行了基于服务的限制性股票单位和基于市场的绩效限制性股票单位（“PRSU”）。基于服务的 RSU 通常在一段时间内归属 3几年或更短。基于市场的PRSU通常归属三年如果达到某些绩效标准并且需要继续就业，则从补助金之日起。根据此类奖励的条款，在业绩期内可以赚取的股票数量基于公司的普通股价格表现与指定基准指数的市场价格表现的比较，范围从 0% 至 150目标的百分比。指定的基准指数是费城半导体总回报指数（“XSOX”）。股票价格表现或市场价格表现是使用股票的收盘价来衡量的 50-业绩期开始和结束日期之前的交易日。以市场为基础的PRSU所代表的目标股票数量增加了 2每个目标的百分比 1普通股价格表现超过指定基准指数的市场价格表现的百分比。基于市场的PRSU使用XSOX作为基准，该指数使其成分股股息的再投资生效；因此，公司的普通股价格表现根据除息日普通股股息的再投资进行了调整。归属公式的结果四舍五入到最接近的整数。股东总回报率是衡量该业绩期内股价上涨的指标。

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下表汇总了公司基于服务的限制性股票单位和基于市场的PRSU：


	的数量股份（以千计）	加权平均值授予日期公允价值
杰出，2021 年 6 月 27 日	1,306	$	345.70
已授予	606	518.45
既得	(747)	261.38
被没收或取消	(64)	404.08
未付，2022年6月26日	1,101	$	475.33

的 1.1截至2022年6月26日已发行百万股， 904.0数千个是基于服务的 RSU， 196.6数千个是基于市场的减贫战略单位。公司基于服务的限制性股票单位的公允价值是根据授予之日公司股票的公允市场价值计算得出的，扣除股息。公司在2022年、2021年和2020财年授予的基于市场的PRSU的公允价值是使用授予之日的蒙特卡罗模拟模型计算得出的，得出每股加权平均授予日公允价值为美元488.68, $640.69，以及 $320.69，分别地。在2022财年、2021年和2020财年归属的基于服务的限制性股票单位和基于市场的限制性股票单位的总公允价值为美元195.1百万，美元177.4百万，以及 $166.9分别是百万。

截至2022年6月26日，该公司有 $418.8未确认的薪酬支出总额的百万美元，预计将在加权平均剩余期限内确认 2.2年份。

股票期权

公司授予的股票期权有 7-在2022财年、2021年和2020财年中，有限数量的执行官的最长合同期限为一年。股票期权的归属期通常为三年或更少。该公司有 207.0截至2022年6月26日已发行千份期权，加权平均行使价为美元269.50每股，其中 143.8千人可以行使，加权平均行使价为美元189.59每股。截至2022年6月26日，该公司有 $7.8与授予和未偿还的未归属股票期权相关的未确认薪酬支出总额为百万美元，预计将在加权平均剩余期限内确认 2.3年份。

特别是

公司有员工股票购买计划（“ESPP”），允许员工指定扣除基本薪酬的一部分，用于以每股较低的购买价格购买公司的普通股 85适用购买期第一天或最后一天公司普通股公允市场价值的百分比。通常，每个发行期持续 12 个月，包含一个临时购买日期。

在 2022 财年中，大约 253根据ESPP，公司向员工出售了数千股普通股。在 2022 年 6 月 26 日，大约 5.7有百万股可供购买，公司有 $32.3未确认的薪酬成本总额的百万美元，预计将在剩余不到的期限内予以确认一年.

注意事项 6：其他收入（支出），净额

其他收入（支出）的主要组成部分（净额）如下：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计）
利息收入	$	15,209	$	19,687	$	85,433
利息支出	(184,759)		(208,597)		(177,440)
递延薪酬计划相关资产的（亏损）收益，净额	(38,053)		61,838		5,999


外汇（亏损）收益，净额	(723)		(6,962)		(3,317)
其他，净额	19,618		22,815		(9,499)
	$	(188,708)	$	(111,219)	$	(98,824)

截至2022年6月26日的年度利息收入与截至2021年6月27日的年度相比有所下降，这主要是由于现金余额减少。由于收益率降低，截至2021年6月27日的年度利息收入与截至2020年6月28日的年度相比有所下降。

Lam 研究公司 2022 10-K 51

截至2022年6月26日的年度利息支出与截至2021年6月27日的年度相比有所下降，这主要是由于回报了美元8002021 年 6 月发行了数百万张优先票据。与截至2020年6月28日的年度相比，截至2021年6月27日的年度利息支出增加，这主要是由于发行美元对全年产生的影响2.02020财年有十亿张优先票据。

2022年、2021年和2020财年的递延薪酬计划相关资产的净收益或亏损是由标的基金公允市场价值的波动推动的。

截至2022年6月26日的年度与截至2021年6月27日和2020年6月28日的年度相比，其他净额的变化主要是由股票投资公允市场价值的波动所致。

注意事项 7：所得税

所得税前收入的组成部分如下：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计）
美国	$	87,933	$	120,161	$	44,739
国外	5,105,181		4,250,643		2,530,239
	$	5,193,114	$	4,370,804	$	2,574,978

归因于所得税前收入的所得税准备金（福利）的重要组成部分如下：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计）
联邦：
当前	$	620,344	$	437,525	$	216,513
已推迟	(226,895)		(139,531)		(18,458)
	393,449		297,994		198,055
州：
当前	20,759		13,560		4,724
已推迟	(19,096)		(8,324)		6,524
	1,663		5,236		11,248
国外：
当前	204,163		162,738		119,766
已推迟	(11,447)		(3,622)		(5,844)
	192,716		159,116		113,922
所得税准备金总额	$	587,828	$	462,346	$	323,225

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递延所得税反映了用于财务报告的资产和负债账面金额与用于所得税目的的金额之间的暂时差额的净税收影响，以及结转的税收影响。公司递延所得税净资产和负债的重要组成部分如下：


	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千计）
递延所得税资产：
税收结转	$	315,396	$	281,022
津贴和储备金	194,410		165,335
基于股权的薪酬	8,845		7,322
库存估值差异	52,323		28,877

外国子公司的外部基础差异	421,056		193,734
经营租赁负债	50,294		37,562
融资租赁资产	35,754		35,600
无形资产	889		—
其他	23,955		22,575
递延所得税资产总额	1,102,922		772,027
估值补贴	(308,724)		(277,133)
递延所得税净资产	794,198		494,894
递延所得税负债：
无形资产	—		(3,113)
资本资产	(114,644)		(81,412)
商誉摊销	(13,789)		(13,161)

使用权资产	(50,294)		(37,562)
融资租赁负债	(52,379)		(50,683)
其他	(2,395)		(1,369)
递延所得税负债总额	(233,501)		(187,300)
递延所得税净资产	$	560,697	$	307,594

2022年至2021财年间递延所得税资产总额、递延所得税负债总额和估值补贴的变化主要是由于外国子公司的外部基础差异和税收抵免产生的递延所得税资产总额的增加，以及资本资产递延所得税负债总额的增加。

该公司此前曾做出会计政策选择，以记录与全球无形低税收收入（“GILTI”）相关的递延税。

公司递延所得税净资产的变现基于对现有证据的加权，包括最近的收益历史和预期的未来应纳税所得额等因素。该公司认为，除美元外，此类递延所得税资产很有可能变现308.7百万美元与加州递延所得税资产有关。截至2022年6月26日，公司继续记录估值补贴，以抵消整个加州递延所得税资产余额，这是由于单一销售因素分摊导致加利福尼亚州的应纳税所得额减少。

截至2022年6月26日，该公司的联邦净营业亏损结转额为美元16.0百万。如果不加以利用，这些亏损将在2023财年开始到期，并受到使用限制。

截至2022年6月26日，该公司的州净营业亏损结转额为美元144.7百万。如果不加以利用，这些亏损将在2023财年开始到期，并受到使用限制。

截至2022年6月26日，该公司的州税收抵免结转额为美元467.5百万。实际上，所有这些积分都可以无限期结转。

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按联邦法定税率提供的所得税支出对账（21在2022财年、2021年和2020财年）占实际所得税支出的百分比如下：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计）
按联邦法定税率计算的所得税支出	$	1,096,692	$	917,869	$	540,745
州所得税，扣除联邦税收优惠	(35,584)		(33,478)		(28,046)
国外收入按不同的税率征税	(407,989)		(365,886)		(146,023)
结算和减少不确定的税收状况	(51,227)		(13,613)		(12,854)
税收抵免	(96,440)		(86,709)		(88,762)
州估值补贴，扣除联邦税收优惠	43,502		39,477		30,923
基于股权的薪酬	(13,168)		(45,764)		(23,248)
其他永久性差异和杂项	52,042		50,450		50,490

	$	587,828	$	462,346	$	323,225

自2022财年起，公司拥有 15 年马来西亚对其一家外国子公司的税收优惠裁决。马来西亚的法定税率为24％。税收优惠对所得的国外收入提供豁免，并视满足某些条件而定。公司预计将在到期后申请续订。税收优惠的影响使全球税收减少了大约 $574.72022财年为百万美元。税收优惠对摊薄后每股收益的收益约为美元4.09在2022财年。

公司外国子公司的收益包含在合并留存收益中，这些收益无限期地再投资于国外业务，总计约为美元894.8截至2022年6月26日，为百万美元。如果这些收入汇到美国，则需要缴纳约美元的国外预扣税137.0按目前的法定费率计算，百万美元。与这些国外预扣税相关的潜在税收支出将由美元抵消109.6汇款后将在美国产生数百万美元的外国税收抵免。

2022年8月16日，《通货膨胀削减法》签署成为法律。总的来说，IRA的条款将从公司2024财年开始生效，但有某些例外情况。IRA包括新的15％企业最低税。该公司正在评估IRA的潜在影响。根据ASC 740（所得税）的权威指导，立法变化对所得税的影响必须在法律颁布期间予以确认。尽管公司目前预计IRA不会对我们的有效税率产生重大影响，但我们的分析仍在进行且不完整，IRA可能会对公司的纳税义务产生重大不利影响。该公司将继续监督其他指导方针的发布。

该公司的不确定税收状况总额为 $617.4百万，美元566.8百万，以及 $476.7截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日，分别为百万人。在2022财年，不确定税收总额增加了美元50.6百万。如果得到确认，将影响有效税率的不确定税收状况的金额为美元539.6百万，美元504.4百万，以及 $423.8百万，分别截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日。

Lam 研究公司 2022 10-K 54

不确定税收状况总额余额的总体变化如下：



	（以千计）
截至2019年6月30日的余额	$	420,772
与税务机关的和解和有效结算	(1,836)
时效失效	(8,026)
与前期税务状况相关的余额增加	3,206
与前期税务状况相关的余额减少	(3,989)
与本期税务头寸相关的余额增加	66,568
截至2020年6月28日的余额	476,695
与税务机关的和解和有效结算	(1,443)
时效失效	(8,456)
与前期税务状况相关的余额增加	15,986
与前期税务状况相关的余额减少	(2,746)
与本期税务头寸相关的余额增加	86,735
截至2021年6月27日的余额	566,771
与税务机关的和解和有效结算	(14,440)
时效失效	(8,021)
与前期税务状况相关的余额增加	6,468
与前期税务状况相关的余额减少	(28,376)
与本期税务头寸相关的余额增加	94,971
截至2022年6月26日的余额	$	617,373

公司在所得税支出中确认与上述不确定税收状况相关的利息支出和罚款。公司已累计 $61.2百万，美元54.6百万，以及 $40.2截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日，利息和罚款总额分别累计为百万美元。

公司接受州和外国税务机关的审计。公司无法合理估计何时会与相关税务机关进行现金结算（如果有）。

公司提交美国联邦、美国州和外国所得税申报表。截至2022年6月26日，2004-2022纳税年度仍需接受公司运营所在司法管辖区的审查。美国国税局（“IRS”）正在审查公司截至2018年6月24日的财政年度的美国联邦所得税申报表。截至2022年6月26日，美国国税局已提议进行调整，导致纳税义务增加约美元50.0百万。如果公司同意拟议的调整，将相应地对增加的负债进行现金结算。

该公司在全球范围内的所有税务审计都处于不同的审查阶段，很难确定这些审查何时结束。在接下来的12个月中，由于税务审查或时效失效，公司的不确定税收状况可能会增加或减少，这是合理的。不确定税收状况的变化范围可能高达 $20.0百万。

Lam 研究公司 2022 10-K 55

注意事项 8：每股净收益

每股基本净收益的计算方法是将净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。稀释性股票期权、限制性股票单位和可转换票据的摊薄后每股净收益使用库存股法计算。

下表将输入与每股净收益的基本计算和摊薄计算结果进行了对比。


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计，每股数据除外）
分子：
净收入	$	4,605,286	$	3,908,458	$	2,251,753
分母：
基本平均已发行股数	139,899		143,609		144,814
潜在稀释性证券的影响：
员工股票计划	729		1,168		1,236
可转换票据	—		543		3,040

摊薄后的平均已发行股数	140,628		145,320		149,090
每股净收益-基本	$	32.92	$	27.22	$	15.55
每股净收益——摊薄	$	32.75	$	26.90	$	15.10

为了计算摊薄后的每股净收益，加权平均普通股不包括根据库存股法具有反稀释性的潜在稀释性证券。在截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的财年中，包括期权和限制性股票单位在内的潜在稀释性证券的影响并不严重。

注意事项 9：金融工具

公允价值

公司将公允价值定义为在计量之日，在市场参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格。在确定要求或允许按公允价值记录的资产和负债的公允价值衡量标准时，公司会考虑其交易的主要市场或最有利的市场，并考虑市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设。

公允价值层次结构已经建立，优先考虑用于衡量公允价值的估值技术的投入。层次结构中资产或负债的水平基于对公允价值衡量重要的最低投入水平。按公允价值记账的资产和负债分为以下三类之一进行分类和披露：

第 1 级：根据活跃市场中具有足够交易量和频率的相同资产或负债的报价进行估值。

第 2 级：基于除一级价格以外的可观测输入进行估值，例如类似资产或负债的报价、相同资产或负债不太活跃的市场的报价，或市场上所有重要投入均可观察到或可观测的资产或负债的整个期限内可观测的市场数据证实的模型衍生估值技术。

第 3 级：估值基于对衡量资产或负债公允价值具有重要意义的估值方法中不可观察的输入，基于经纪商提供的不具约束力的报价，可能未得到可观测的市场数据的证实。

公司与定价供应商合作，为其大部分1级和2级投资提供公允价值。供应商要么提供报价，要么使用可观察的投入，而不对定价进行重大调整。重要的可观察输入包括在通常报价间隔内可观察到的利率和收益率曲线、波动率和信用风险。衍生品合约的公允价值是使用可观察的市场输入来确定的，例如外汇汇率、远期利率曲线、货币波动率和利率，并考虑了公司及其交易对手的不履约风险。

公司的主要金融工具包括现金、现金等价物、投资、限制性现金和投资、长期投资、应收账款、应付账款、长期债务和租赁以及与外币相关的衍生工具。由于到期时间很短，现金、定期存款、应收账款和应付账款的估计公允价值接近其账面价值。租赁债务的估计公允价值接近其账面价值，因为其中大多数债务的利率会定期根据市场利率进行调整。请参阅附注14——长期债务和其他借款了解有关公司优先票据公允价值的更多信息。

Lam 研究公司 2022 10-K 56

投资

以非经常性公允价值计量的股票投资

截至2022年6月26日和2021年6月27日，股权投资为美元125.2百万和美元117.3合并资产负债表中分别确认了百万美元的其他资产。

在截至2022年、2021年和2020年的财年中，将衡量替代方案应用于公司股权投资所产生的净收益并不重要。在2022财年中，一公司的被投资股权已公开交易，该被投资者的市值在整个财年中波动；在截至2022年6月26日的财年的最后一个季度中，公司清算了该被投资者的头寸，并确认了非实质性的处置累计收益。

定期按公允价值计量的债务和股权投资

下表列出了截至2022年6月26日和2021年6月27日公司按经常性公允价值计量的现金、现金等价物、投资、限制性现金和投资以及其他按公允价值计量的资产：


	2022年6月26日
									（内部报告）
	成本		未实现获得		未实现（损失）		公允价值		现金和现金等价物		投资		受限现金和投资		其他资产
	（以千计）
第 1 级：
货币市场基金	$	712,076	$	—	$	—	$	712,076	$	712,076	$	—	$	—	$	—

共同基金	84,851		12,027		(1,659)		95,219		—		—		—		95,219
总等级 1	796,927		12,027		(1,659)		807,295		712,076		—		—		95,219
第 2 级：




公司票据和债券	137,859		—		(2,128)		135,731		—		135,731		—		—


第 2 级总计	137,859		—		(2,128)		135,731		—		135,731		—		—
总额受公允价值等级制约	$	934,786	$	12,027	$	(3,787)	$	943,026

现金							1,017,253		1,015,747		—		1,506		—
定期存款							2,044,206		1,794,178		—		250,028		—
总计							$	4,004,485	$	3,522,001	$	135,731	$	251,534	$	95,219


	2021年6月27日
									（内部报告）
	成本		未实现获得		未实现（损失）		公允价值		现金和现金等价物		投资		受限现金和投资		其他资产
	（以千计）
第 1 级：
货币市场基金	$	2,246,138	$	—	$	—	$	2,246,138	$	2,246,138	$	—	$	—	$	—
美国财政部和机构	204,743		96		(47)		204,792		—		204,792		—		—
共同基金	80,694		15,510		(33)		96,171		—		—		—		96,171
总等级 1	2,531,575		15,606		(80)		2,547,101		2,246,138		204,792		—		96,171
第 2 级：


政府赞助的企业	3,498		7		—		3,505		—		3,505		—		—
外国政府债券	32,995		21		(4)		33,012		—		33,012		—		—
公司票据和债券	1,043,308		2,247		(457)		1,045,098		—		1,045,098		—		—
抵押贷款支持证券-住宅	5,623		54		—		5,677		—		5,677		—		—
抵押贷款支持证券-商业	18,830		17		(59)		18,788		—		18,788		—		—
第 2 级总计	1,104,254		2,346		(520)		1,106,080		—		1,106,080		—		—
总额受公允价值等级制约	$	3,635,829	$	17,952	$	(600)	$	3,653,181

现金							875,738		873,278		—		2,460		—
定期存款							1,548,874		1,298,847		—		250,027		—
总计							$	6,077,793	$	4,418,263	$	1,310,872	$	252,487	$	96,171

公司按公允价值核算其投资组合。具体列出了投资销售的已实现收益（亏损）。管理层通过考虑利率及其对从投资中获得的现金流现值的影响来评估交易不活跃的债务证券投资的公允价值。

Lam 研究公司 2022 10-K 57

公司评估其公允价值低于摊销成本的投资时，首先考虑公司是否有意出售证券，或者是否更有可能要求公司在收回摊销成本基础之前出售证券。无论哪种情况，公允价值和摊销成本之间的差额在损益表中均被确认为亏损。在不太可能发生此类销售的情况下，公司会考虑部分损失是否是信用损失造成的。如果此类损失是信贷损失造成的，则在损益表中确认这些金额。公允价值和摊销成本之间的所有其他差异均在其他综合收益中确认。在截至2022年6月26日和2021年6月27日的十二个月中，损益表没有确认此类损失。

在2022财年、2021年和2020财年，投资销售的已实现收益/（亏损）总额微不足道。

以下是对公司对未实现亏损头寸的投资的分析。:


	2022年6月26日
	未实现的亏损少于 12 个月				未实现的亏损 12 个月或更长时间				总计
	公允价值		格罗斯未实现损失		公允价值		格罗斯未实现损失		公允价值		格罗斯未实现损失
	（以千计）


共同基金	$	38,536	$	(1,447)	$	1,701	$	(212)	$	40,237	$	(1,659)


公司票据和债券	134,964		(2,128)		—		—		134,964		(2,128)


	$	173,500	$	(3,575)	$	1,701	$	(212)	$	175,201	$	(3,787)

截至2022年6月26日合同到期的现金等价物、投资和限制性投资的摊销成本和公允价值如下：


	成本		公允价值
	（以千计）
在一年或更短的时间内到期	$	2,829,420	$	2,828,556
一年到五年后到期	64,721		63,457

	$	2,894,141	$	2,892,013

如有必要，公司有能力清算其投资，以满足公司未来12个月的流动性需求。因此，在随附的合并资产负债表中，合同到期日超过12个月的投资仍被归类为短期投资。

衍生工具和套期保值

公司在其合并资产负债表上按公允价值持有衍生金融工具（“衍生品”）。公司与金融机构签订外币远期合约和外币期权，其主要目标是降低与外币汇率波动相关的收益和现金流的波动。此外，公司还签订了利率互换安排以管理利率风险。这些衍生品的交易对手是大型的全球金融机构，该公司认为这些机构信誉良好，因此，它认为交易对手不履约的风险并不大。

根据与公司衍生合约相应交易对手签订的主净额结算协议，在遵守适用的要求的前提下，允许公司使用一方向另一方支付的单一净金额对相同货币的交易进行净结算。但是，该公司选择在其资产负债表上按总额列报衍生资产和衍生负债。截至2022年6月26日和2021年6月27日，与上述外汇和利率合约相关的抵消权的潜在影响对合并资产负债表并不重要。

现金流套期保值

公司的财务状况通常受到与非美元交易或现金流的外币汇率波动相关的市场风险的影响。该公司的政策是通过外币现金流套期保值计划，使用远期合约和通常到期的外币期权，降低这些非美元计价交易或现金流价值波动所产生的外汇风险 12几个月且不迟于 24月。这些套期保值合约被指定为现金流套期保值，按公允价值记入公司的资产负债表，合约收益或亏损的有效部分包含在累计的其他综合收益（亏损）中，随后在套期保值项目影响收益的同一时期记入收入/支出。

此外，该公司还签订了利率互换协议，以对冲由于固定利率债务的某些基准利率变动而导致的现金流波动。这些工具从一开始就被指定为现金流套期保值，并与发行债务一起结算。合约收益或亏损的有效部分包含在累计的其他综合收益（亏损）中，并由于对冲项目影响收益而摊销为收益。在这一年中

Lam 研究公司 2022 10-K 58

截至2020年6月28日，该公司确认净亏损为美元31.5与利率互换协议相关的累计其他综合收入（扣除税款）的百万美元。在截至2022年6月26日或2021年6月27日的年度中，没有发生此类活动。

在开始时和每个季度末，使用回归分析对套期保值进行前瞻性和回顾性测试，以确定其有效性。由于时间价值的变化而导致的外汇合约公允价值的变化包含在有效性评估中。要获得套期保值会计资格，对冲关系必须符合与衍生工具和套期保值项目相关的标准。这些标准包括确定套期保值工具、套期保值项目、被套期保值风险的性质，以及如何衡量套期保值工具在抵消套期保值项目公允价值或现金流变动风险敞口方面的有效性。

要获得对冲会计处理，所有套期保值关系在对冲开始时都要正式记录在案，并且必须对套期保值进行测试，以证明对冲交易的未来现金流提供高效的抵消变化的预期。当衍生工具被指定为有效现金流套期保值时，公司将在累计其他综合收益（亏损）中确认套期保值工具公允价值的有效变化，直到套期保值敞口实现为止。因此，公司的经营业绩不会因衍生工具公允价值的变化而波动。如果套期保值效果不高，或者如果公司认为标的套期保值预测交易不会发生，则公司可能无法将其衍生工具记作现金流套期保值。如果发生这种情况，公司衍生工具公允价值的未来变化将计入收益。此外，先前记录在其他综合收益中的相关金额将立即重新归类为收益。在截至2022年6月26日、2021年6月27日或2020年6月28日的财政年度中，没有与未发生的预测交易相关的实质性收益或损失，也没有任何同期确认的无效行为。

截至2022年6月26日，未偿现金流套期保值的公允价值并不大。此外，截至2022年6月26日，该公司在扣除税款的其他综合收益中累计的非实质性净收益或亏损与外汇现金流套期保值和利率合约有关，预计这些收益将从其他综合收益重新归类为下一年的收益 12月。

下表提供了截至2022年6月26日未偿还的现金流对冲工具的总名义价值：


	2022年6月26日
	（以千计）
买入合约	$	306,211
卖出合约	541,999

被指定为现金流套期保值的衍生工具对公司合并运营报表（包括累计其他综合收益（“AOCI”）的影响如下：


		截至2022年6月26日的年度				截至2021年6月27日的财年
	的位置收益（损失）已在或中识别重新分类为收入	获得已认可在 AOCI		收益（损失）重新分类来自 AOCI 转化为收入		收益（损失）已认可在 AOCI		收益（亏损）重新分类来自 AOCI 转化为收入

现金流对冲关系中的衍生品		（以千计）
外汇合约	收入	$	57,058	$	45,057	$	17,614	$	868
外汇合约	销售商品的成本	(23,414)		(11,410)		3,756		3,659
外汇合约	研发	(1,948)		(10)		898		—
外汇合约	SG&A	(6,914)		(2,434)		4,190		3,623

利率合约	其他收入（支出），净额	—		(4,238)		—		(3,855)
		$	24,782	$	26,965	$	26,458	$	4,295

资产负债表套期保值

公司还签订外币远期合约，以对冲与外币计价的货币资产和负债相关的波动，主要是现金、第三方应收账款、应付账款以及公司间应收账款和应付账款。这些远期合约不适用于对冲会计处理。因此，这些衍生品账面价值的变化作为其他收入（支出）的组成部分入账，净额并抵消了与调整相关的外币计价资产和负债的公允价值变化，这些资产和负债也记入其他收入（支出）净额。截至2022年6月26日和2021年6月27日，未偿资产负债表套期保值的公允价值并不大。

Lam 研究公司 2022 10-K 59

下表提供了截至2022年6月26日未偿还的资产负债表对冲工具的总名义价值：


	2022年6月26日
	（以千计）
买入合约	$	184,310
卖出合约	326,776

公司资产负债表对冲衍生工具对公司合并运营报表的影响如下：

年终了

2022年6月26日

2021年6月27日

未指定为套期保值工具的衍生品：

增益的位置
已认可
在收入中

获得
已认可
在收入中

（以千计）

外汇合约

其他收入（支出），净额

14,362

7,057

信用风险的集中度

可能使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金和现金等价物、投资、限制性现金和投资、应收交易账款以及用于套期保值活动的衍生金融工具。现金存放在大型全球金融机构中。此类存款可能超过保险限额。管理层认为，持有公司现金的金融机构具有信誉，因此，这些余额的信用风险微乎其微。

根据标准普尔、惠誉评级或穆迪投资者服务公司的评级，公司的可供出售证券整体投资组合必须保持平均最低评级 “AA-” 或 “Aa3”。为了确保多元化并最大限度地减少集中度，公司的政策限制了任何一家金融机构或商业发行人的信贷敞口。

如果交易对手不履行用于减轻汇率和利率波动影响的外币和利率对冲合约以及与结构性股票回购安排相关的合同，公司将面临信贷损失。这些交易对手是大型的全球金融机构，迄今为止，没有此类交易对手未能履行其对公司的财务义务。

对所有新客户进行信用风险评估，包括交易参考资料、银行推荐信和Dun & Bradstreet评级，公司监控客户的财务状况和支付业绩。通常，公司不需要销售抵押品。

截至2022年6月26日，两名客户约占 20% 和 14分别占应收账款的百分比。截至 2021 年 6 月 27 日，两个客户约占 23%，以及 13分别占应收账款的百分比。没有其他客户分别占应收账款的10％以上。截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的十二个月内，公司的可疑账款备抵余额和交易活动并不重要。请参阅附注 20-细分市场、地理信息和主要客户了解有关客户集中度的更多信息。

注意事项 10：库存

库存按成本（先入先出法）或可变现净值中较低者列报。发往日本客户的系统货物，其所有权在客户接受之前不会转移，被归类为成品库存，在所有权转让之前按成本运输。库存包括以下内容：


	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千计）
原材料	$	2,401,490	$	1,519,456
在处理中工作	471,348		391,686
成品	1,093,456		778,152
	$	3,966,294	$	2,689,294

Lam 研究公司 2022 10-K 60

注意 11：财产和设备

财产和设备净额见下表。


	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千计）
制造和工程设备	$	1,588,805	$	1,328,399
建筑物和装修	1,124,381		840,661
计算机和计算机相关设备	177,198		181,781
办公设备、家具和固定装置	70,642		95,259
土地	84,733		84,681

	3,045,759		2,530,781
减去：累计折旧和摊销	(1,440,325)		(1,271,356)
	$	1,605,434	$	1,259,425

该公司已排除 $42.2百万，以及 $44.1截至2022年6月26日和2021年6月27日的年度分别从上表中扣除的数百万笔融资使用权资产，记录在财产和设备中。参见附注 15-租赁了解有关这些融资租赁使用权资产的更多信息。 2022财年、2021年和2020财年的折旧费用（不包括融资租赁使用权资产的摊销）为美元248.2百万，美元229.8百万，以及 $198.8分别是百万。

注意事项 12：商誉和无形资产

善意

商誉余额为 $1.5截至 2022 年 6 月 26 日和 2021 年 6 月 27 日，已达十亿。截至2022年6月26日和2021年6月27日，美元62.0百万和美元61.1商誉余额中分别有百万美元可以抵税，由于购买会计和适用的外国法律，剩余余额不可抵税。没有商誉减值是在2022财年、2021年或2020财年确认的。

无形资产

下表提供了公司除商誉以外的无形资产的详细信息：


	2022年6月26日						2021年6月27日
	格罗斯		累积的摊销		网		格罗斯		累积的摊销		网
	（以千计）
客户关系	$	633,252	$	(627,376)	$	5,876	$	630,303	$	(581,406)	$	48,897
现有技术	676,924		(664,278)		12,646		669,359		(659,898)		9,461
专利和其他无形资产	167,821		(84,493)		83,328		132,774		(58,767)		74,007
无形资产总额	$	1,477,997	$	(1,376,147)	$	101,850	$	1,432,436	$	(1,300,071)	$	132,365

公司认可了 $78.0百万，美元70.6百万，以及 $66.22022财年、2021年和2020财年的无形资产摊销费用分别为百万美元。没有无形资产减值是在2022财年、2021年或2020财年确认的。

截至2022年6月26日，无形资产的未来摊销费用估计值反映在下表中。该表不包括 $17.8尚未投入使用的无形资产的资本化成本为百万美元。


财政年度	金额
	（以千计）
2023	$	36,726
2024	22,983
2025	12,882
2026	5,707
2027	3,343
此后	2,402
	$	84,043

Lam 研究公司 2022 10-K 61

注意 13：应计费用和其他流动负债

应计费用和其他流动负债包括以下内容：


	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千计）
应计补偿	$	481,070	$	552,925
保修储备	232,248		176,030
所得税和其他应付税款	465,601		348,206
应付股息	205,615		185,431
其他	589,738		456,891
	$	1,974,272	$	1,719,483

注意 14：长期债务和其他借款

截至2022年6月26日和2021年6月27日，公司的未偿债务包括以下内容：


	2022年6月26日					2021年6月27日
	金额（以千计）			有效利率		金额（以千计）			有效利率
固定利率 3.802025年3月15日到期的优先票据百分比（“2025年票据”）	$	500,000		3.87	%	$	500,000		3.87	%
固定利率 3.752026年3月15日到期的优先票据百分比（“2026年票据”）	750,000			3.86	%	750,000			3.86	%
固定利率 4.002029年3月15日到期的优先票据百分比（“2029年票据”）	1,000,000			4.09	%	1,000,000			4.09	%
固定利率 1.902030年6月15日到期的优先票据百分比（“2030年票据”）	750,000			2.01	%	750,000			2.01	%
固定利率 4.8752049年3月15日到期的优先票据百分比（“2049年票据”）	750,000			4.93	%	750,000			4.93	%
固定利率 2.8752050年6月15日到期的优先票据百分比（“2050年票据”）	750,000			2.93	%	750,000			2.93	%
固定利率 3.125% 2060年6月15日到期的优先票据（“2060年票据”）	500,000			3.18	%	500,000			3.18	%
按面值计算的未偿债务总额	5,000,000					5,000,000
未摊销的折扣	(35,549)					(38,243)
公允价值调整——利率合约	4,835		(1)			6,621		(1)
未摊销的债券发行成本	(6,827)					(7,443)
按账面价值计算的未偿债务总额	$	4,962,459				$	4,960,935
报告为：

长期债务	$	4,962,459				$	4,960,935

(1)该金额代表已终止的套期保值关系的累计公允价值收益，扣除截至报告所述期间的非实质性摊销金额。

截至2022年6月26日，公司与其未偿债务相关的合同现金债务如下：


按财政年度分列的到期付款：	校长		利息
	（以千计）
2023	$	—	$	175,125
2024	—		175,125
2025	500,000		175,125
2026	750,000		161,222
2027	—		128,000
此后	3,750,000		1,914,214
总计	$	5,000,000	$	2,728,811

高级票据

2020 年 5 月 5 日，公司完成了 $ 的公开募股750公司于2030年6月15日到期的优先票据（“2030年票据”）的本金总额为百万美元750公司于2050年6月15日到期的优先票据（“2050年票据”）的本金总额为百万美元，美元500公司2060年6月15日到期的优先票据（“2060年票据”）的本金总额为百万美元。公司按年利率支付利息 1.90%, 2.875%，以及 3.125%，分别为每年的6月15日和12月15日每半年发行2030年、2050年和2060年票据。

2019 年 3 月 4 日，公司完成了 $ 的公开募股7502026年3月15日到期的公司优先票据（“2026年票据”）的本金总额为百万美元1.0公司3月15日到期的优先票据本金总额为10亿美元，

Lam 研究公司 2022 10-K 62

2029 年（“2029 年票据”）和 $750公司2049年3月15日到期的优先票据（“2049年票据”）的本金总额为百万美元。公司按年利率支付利息 3.75%, 4.00%，以及 4.875%，分别为2026年、2029年和2049年票据，每半年一次为每年的3月15日和9月15日。

2015 年 3 月 12 日，公司完成了 $ 的公开募股5002025年3月15日到期的公司优先票据（“2025年票据”）的本金总额为百万美元。公司按年利率支付利息 3.80每年3月15日和9月15日每半年发行一次2025年票据的百分比。

公司可以赎回2025、2026、2029、2030、2049、2050和2060年票据（统称 “优先票据”），赎回价格等于 100该系列本金（“面值”）的百分比，加上契约中描述的优先票据的 “整体” 溢价，2025年票据在2024年12月15日之前，2026年票据的应计和未付利息，2029年票据的2028年12月15日之前，2049年票据的2048年9月15日之前，2049年票据的2048年9月15日之前 2050年票据为2049年12月15日，2060年票据为2059年12月15日之前。公司可以在2024年12月24日或之后的任何时候按面值赎回2025年票据的优先票据以及应计和未付利息，在2026年1月15日当天或之后，在2028年12月15日当天或之后赎回2029年票据，在2048年9月15日当天或之后赎回2049年票据的应计和未付利息，2049年12月15日当天或之后的2050票据，以及2060年票据的2059年12月15日或之后。此外，如契约所述，在发生某些事件时，公司将被要求提出以等于以下价格回购优先票据的要约 101相应票据本金的百分比，加上应计和未付利息。

截至2022年6月26日，有关未偿还优先票据的部分其他信息如下：


	剩余摊还期	票据的公允价值（第 2 级）
	（年）	（以千计）

2025 年笔记	2.7	$	498,500
2026 年注意事项	3.7	$	745,103
2029 注意事项	6.7	$	980,970
2030 笔记	8.0	$	632,693
2049 笔记	26.7	$	764,078
2050 年笔记	28.0	$	546,735
2060 笔记	38.0	$	360,625

循环信贷额度

2014年3月12日，公司签订了无抵押信贷协议。本协议于2015年11月10日（“经修订和重述的信贷协议”）、2017年10月13日（“第二修正案”）、2019年2月25日（“第三修正案”）和2021年6月17日（“第二修正案和重述的信贷协议”）进行了修订。第二份经修订和重述的信贷协议规定了 $1.50向贷款人辛迪加发放的十亿美元循环信贷额度，以及扩张选项，允许公司在符合某些要求的前提下要求将贷款额度增加至多一美元600.0百万，可能的承付总额为美元2.10十亿。该设施将于 2026 年 6 月 17 日到期。

根据公司选择，根据信贷额度借款额的利息基于（1）基准利率，定义为（a）最优惠利率，（b）联邦基金利率加上最大值 0.5%，或 (c) 一个月的伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）加 1.0%，加上点差 0.00% 至 0.30%，或 (2) 伦敦银行同业拆借利率乘以法定利率，再加上利差 0.805% 至 1.30百分比，每种情况均加上融资费，此类利差和融资费是根据公司非信贷增强型优先无抵押长期债务的评级确定的。如第二经修订和重述的信贷协议中所述，此类利差和此类设施费用将进一步受到可持续发展调整的影响，每种调整均基于公司在某些节能和健康与安全标准指标方面的表现。本金和任何应计和未付利息应在到期时支付。此外，公司将向贷款人支付季度承诺费，该费用因公司的信用评级而异。经修订和重述的第二份信贷协议包含了在某些情况下（包括何时或是否停止提供此类参考利率）以替代参考利率取代伦敦银行同业拆借利率或其他参考利率的规定。第二份经修订和重述的信贷协议包含肯定性承诺、否定承诺、财务承诺和违约事件。截至2022年6月26日，该公司有不信贷额度下的未偿借款符合所有财务契约.

商业票据计划

2017年11月13日，公司制定了一项商业票据计划（“CP计划”），根据该计划，公司可以在私募基础上发行无抵押商业票据票据，本金总额不超过美元1.25十亿。2021年7月，公司将CP计划规模修改为任何时候未偿还的最大总额为$1.50十亿。CP计划的净收益将用于一般公司用途，包括根据公司的股票回购计划不时回购公司的普通股。CP 计划下的可用金额可能为

Lam 研究公司 2022 10-K 63

重新借款。CP计划得到公司循环信贷安排的支持。截至2022年6月26日，该公司有不CP计划下的未偿还借款。

利息成本

下表列出了截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的财政年度中，与优先票据、可转换票据和循环信贷额度的债务折扣、发行成本和利率合同的有效利率合同的有效部分的合同利息息票据和摊销相关的已确认利息成本金额。


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计）
合同利息券	$	175,128	$	197,367	$	169,483
利息折扣的摊销	2,767		3,934		4,280
发行成本摊销	1,351		1,639		1,632
利率合约的影响，净额	2,455		2,070		1,037
确认的利息成本总额	$	181,701	$	205,010	$	176,432

注意 15：租赁

公司租赁某些办公空间、制造和仓库空间、设备和车辆。虽然公司的大部分租赁安排是经营租赁，但公司的某些租赁符合融资租赁资格。

截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度，租赁费用的组成部分如下：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计）
融资租赁成本：
使用权资产的摊销	$	7,439	$	7,131	$	3,613
租赁负债的利息	658		697		506
融资租赁成本总额	$	8,097	$	7,828	$	4,119

运营租赁成本	$	69,250	$	51,519	$	46,101
可变租赁成本	259,041		219,040		91,851

可变租赁付款在发生时记作支出，不包括在使用权资产和租赁负债的计算中。可变租赁付款主要包括与公司的第三方物流安排相关的成本，这些安排包含一项或多项嵌入式租约。可变租赁成本将根据工厂产量和材料接收量而波动。在截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的十二个月中，对于期限不到一年的协议，短期租金支出并不重要。

截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日，与租赁相关的补充现金流信息如下：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
	（以千计）
为计量租赁负债所含金额支付的现金：
为运营租赁支付的运营现金流	$	64,808	$	63,895	$	50,223
为融资租赁本金部分支付的现金流融资	11,513		5,952		3,539

为换取租赁义务而获得的使用权资产：
经营租赁	$	121,580	$	48,993	$	108,816
融资租赁	13,868		29,497		3,019

Lam 研究公司 2022 10-K 64

截至2022年6月26日和2021年6月27日，与租赁相关的补充资产负债表信息如下：


	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千计）
经营租赁
其他资产	$	226,648	$	173,784

应计费用和其他流动负债	$	54,110	$	45,310
其他长期负债	164,613		118,385
经营租赁负债总额	$	218,723	$	163,695

融资租赁
财产和设备，净额	$	42,153	$	44,054

长期债务和租赁负债的流动部分	$	7,381	$	11,349
长期债务和租赁负债，减去流动部分	35,990		29,398
融资租赁负债总额	$	43,371	$	40,747


	2022年6月26日			2021年6月27日
	加权平均剩余租期	加权平均折扣率		加权平均剩余租期	加权平均折扣率
	（以年为单位）			（以年为单位）
经营租赁	5.4	3.05	%	5.5	2.30	%
融资租赁	6.4	2.01	%	5.3	1.69	%

截至2022年6月26日，租赁负债的到期日如下：


	经营租赁		融资租赁
	（以千计）
2023	$	58,785	$	8,094
2024	46,383		7,861
2025	34,910		7,124
2026	28,305		7,165
2027	21,643		6,790
此后	50,754		9,657
租赁付款总额	$	240,780	$	46,691
减去估算的利息	(22,057)		(3,320)
总计	$	218,723	$	43,371

精选租赁和相关担保

该公司以不可取消的租约租赁其大部分行政、研发和制造设施、区域销售/服务办公室和某些设备。公司为位于加利福尼亚州弗里蒙特总部、俄勒冈州图拉廷校区的建筑物提供的某些设施租赁以及某些其他设施租赁为公司提供了延长租约期限或购买设施的选择。该公司的某些设施租赁规定根据总体通货膨胀率定期增加租金。

公司为加利福尼亚州弗里蒙特和利弗莫尔的某些改良物业签订了融资租约（“加州设施租赁”）。公司必须维持总额约为美元的现金抵押品250百万美元存入单独的计息账户，作为公司债务的担保。截至2022年6月26日和2021年6月27日，这些金额与其他限制性现金和投资一起记录在公司的合并资产负债表中。

Lam 研究公司 2022 10-K 65

在七年加州设施租赁的期限，当加州设施租赁的条款到期时，受加州设施租赁约束的财产可以再销售。公司已向出租人保证，每处房产将具有一定的最低剩余价值。公司根据加州设施租赁提供的最高担保总额为美元298.4百万。

注意 16：退休和递延薪酬计划

员工储蓄和退休计划

公司为其在美国的符合条件的员工维持401（k）退休储蓄计划。计划的每个参与者可以选择从以下来源缴款 1% 至 75计划年度合格收入的百分比，受法定限制的约束。公司以现金缴纳与计划相匹配的员工缴款，费率为 50第一个的百分比 6贡献收入的百分比。参与401（k）退休储蓄计划的员工完全归属于公司的配套缴款，投资由参与者指导。该公司的对等捐款为 $32.6百万，美元26.9百万，以及 $23.6百万美元，分别在2022年、2021年和2020财年中。

递延补偿安排

公司有一个资金不足、不合格的递延薪酬计划，根据该计划，高管可以推迟部分薪酬。参与者根据其账户余额在各种共同基金中的分配获得递延薪酬的回报。公司控制着这些基金的投资，参与者仍然是公司的普通债权人。参与者至少能够选择在指定日期支付补助金三年在开设延期子账户后或退休后。分配以一次性或年度分期付款的形式进行，期限最长为 20年份由参与者选出。如果没有做出其他选择，则将在参与者终止在公司的雇用时一次性付款。截至2022年6月26日和2021年6月27日，公司对计划参与者的负债为美元280.0百万和美元297.3分别记录在合并资产负债表上的应计支出和其他流动负债和其他长期负债中。截至2022年6月26日和2021年6月27日，该公司的投资总额为美元291.3百万和美元313.9分别为百万美元，与递延薪酬义务相关，递延薪酬债务记录在合并资产负债表上的其他资产中。

退休后医疗保健计划

公司为某些高管和董事退休人员维持退休后医疗计划。保险将持续到退休人员或退休人员配偶的一生，以较长者为准。福利义务为 $31.2百万和美元40.1截至2022年6月26日和2021年6月27日，分别为百万人。

注 17：承付款和或有开支

公司有某些义务根据各种合同支付未来款项；其中一些记录在其资产负债表上，有些则没有。记录在公司资产负债表上的债务包括公司的运营和融资租赁债务。未记录在公司资产负债表上的债务包括购买义务和某些担保的合同关系。公司与资产负债表外协议有关的承诺包含在下表中。这些金额不包括 $561.2与不确定税收状况相关的负债百万美元（见附注 7-所得税（供进一步讨论）截至本财年末，因为公司无法合理估计最终的结算金额或时间。

其他担保

根据其某些协议，公司已向出租人发放了某些税款和一般责任赔偿。该公司已签订保险合同，旨在限制其获得此类赔偿的风险。截至2022年6月26日，该公司尚未在其合并财务报表中记录与这些赔偿有关的任何负债，因为它认为不太可能在这些担保下支付任何实质性款项。

通常，在预先确定的条件和限制下，公司会赔偿客户因公司的产品或服务侵犯第三方知识产权而遭受损失。公司力求将其此类赔偿责任限制在不超过受其赔偿义务约束的产品或服务的销售价格的范围内。公司认为，根据这些担保，不太可能支付任何实质性款项。

公司根据正常业务过程中发起的某些交易的要求向某些当事方提供担保和备用信用证。截至2022年6月26日，根据这些安排和信用证，公司未来可能需要支付的最大可能付款金额为美元95.1百万。根据历史经验和目前可用的信息，公司认为不可能需要支付任何实质性款项。

此外，公司已根据其章程和公司注册证书与其董事、高级管理人员和某些其他员工签订了赔偿协议；根据当地法律，公司可能需要为员工在雇用范围内的行为提供赔偿。尽管公司签订的保险合同涵盖了与这些赔偿协议相关的部分潜在责任，但无法保证所有责任

Lam 研究公司 2022 10-K 66

此类负债将得到保障。根据历史经验和目前可用的信息，公司认为，根据此类赔偿协议或法定义务，不可能需要支付任何实质性款项。

购买义务

购买义务包括不可取消的重大合同债务，可以按年度计算，也可以是多年期的合同。下文列出的合同现金义务和承诺表包含公司截至2022年6月26日根据这些安排和其他安排的最低债务。对于带有取消条款的债务，下表中包含的金额仅限于协议条款的不可取消部分或最低取消费用。实际支出将根据交易量和所提供的合同服务期限而有所不同。

截至2022年6月26日，公司与这些协议相关的承诺如下：


按财政年度分列的到期付款：	购买义务
	（以千计）
2023	$	1,121,362
2024	43,330
2025	43,330
2026	4,319
2027	4,319
此后	1,293
总计	$	1,217,953

过渡纳税义务

2017年12月22日，《减税和就业法》签署成为法律，除其他事项外，这项美国税收改革评估了对某些以前延期纳税的外国子公司的收益征收的一次性过渡税。因此，公司确认的过渡税总额为 $868.4百万人，并选择在截至2019年6月30日的十二个月内在8年内缴纳一次性税。

截至2022年6月26日，公司与该安排相关的剩余债务如下：


按财政年度分列的到期付款 (1):	过渡税
	（以千计）
2023	$	69,469
2024	130,254
2025	173,672
2026	217,090


总计	$	590,485

(1) 公司可以选择使用现有的税收抵免，从而减少实际的现金支付。

担保

该公司为其系统提供标准保修。负债金额基于按系统类型、客户和地理区域划分的实际历史保修支出活动，并根据任何已知差异（例如系统可靠性改进的影响）进行了修改。截至2022年6月26日，保修准备金总额为美元24.0百万美元计入其他长期负债，其余包含在公司合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。

Lam 研究公司 2022 10-K 67

公司产品保修准备金的变化如下：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021
	（以千计）
期初余额	$	191,758	$	129,197
在此期间签发的担保	295,167		229,026
在此期间达成的和解协议	(272,954)		(172,759)
在此期间签发的保修责任的变化	14,951		—
对先前存在的担保的责任变更	27,336		6,294
期末余额	$	256,258	$	191,758

法律诉讼

尽管公司目前不是其认为重要的任何法律诉讼的当事方，但公司是正常业务过程中不时出现的各种诉讼（包括知识产权索赔）的被告或原告。当既有可能发生负债又可以合理估计损失金额时，公司应计负债。在确定概率和确定损失是否可以合理估计时，都需要作出重大判断。根据目前的信息，公司认为不可能因已知事项造成重大损失，因此没有记录任何与现有法律诉讼相关的诉讼或其他突发事件的应计金额。

注十八：股票回购计划

2022年5月，董事会授权公司最多额外回购美元5.0十亿股普通股；该授权补充了任何先前授权的剩余余额。这些回购可以在公开市场上进行，也可以以私人购买的形式进行，可能包括使用与大型金融机构签订的衍生合约，在所有情况下都要遵守适用法律。该回购计划没有终止日期，可以随时暂停或终止。

在规定的期限内，回购计划下的回购情况如下：


时期	总数的股份已回购		总计的成本回购		平均值已支付的价格每股(1)		可用金额正在回购中程式
	（以千计，每股数据除外）
截至 2021 年 6 月 27 日的可用余额							$	4,222,220
截至2021年9月26日的季度	1,725		$	1,209,744	$	608.98	$	3,012,476
截至2021年12月26日的季度	677		$	429,983	$	634.74	$	2,582,493
截至2022年3月27日的季度	2,007		$	1,200,206	$	609.61	$	1,382,287
董事会授权，$52022年5月，增加10亿美元							$	6,382,287
截至2022年6月26日的季度	1,912	(2)	$	867,651	$	485.31	$	5,514,636

(1) 每股支付的平均价格不包括加速股票回购的影响。请参阅下文有关公司在本财年加速股票回购活动的更多披露。

(2) 包括在加速股票回购协议最终结算时收到的股票；请参阅下文有关公司在本财年加速股票回购活动的更多披露。

除了根据上述董事会授权的回购计划回购的股票外，公司还收购了253千股，总成本为美元138.1在截至2022年6月26日的12个月中，公司通过净结算预扣了这笔款项，以支付根据公司股权补偿计划授予的限制性股票单位奖励归属后的最低预扣税义务。公司通过这些净股结算保留的股份不是董事会批准的回购计划的一部分，而是根据公司的股权薪酬计划获得批准的。

加速股票回购协议

2022 年 6 月 2 日，公司与公司签订了加速股票回购协议（“2022 年 6 月 ASR”）二金融机构将回购总额为美元500百万普通股。该公司最初的交付量约为 717千股，这代表 75预付款金额的百分比除以我们2022年6月2日的收盘股价。根据2022年6月ASR获得的股票总数将基于回购期内公司普通股的平均每日成交量加权平均价格减去商定的折扣。2022年6月ASR的最终和解将在2022年8月18日至2022年11月4日之间。

Lam 研究公司 2022 10-K 68

2022年2月15日，公司与以下各方签订了加速股票回购协议（“2022年2月ASR”）二金融机构将回购总额为美元600百万普通股。该公司最初的交付量约为 758千股，这代表了 75预付款金额的百分比除以公司2022年2月15日的收盘价。根据2022年2月ASR获得的股票总数基于回购期内公司普通股的平均每日成交量加权平均价格减去商定的折扣。2022年2月 ASR 的最终结算发生在 2022 年 5 月，最终收到了大约 438另外一千股，得出的加权平均股价为美元502.06在交易期内。

2021 年 8 月 31 日，公司与... 签订了加速股票回购协议（“2021 年 8 月 ASR”）二金融机构将回购总额为美元650百万普通股。该公司最初的交付量约为 806千股，这代表 75预付款金额的百分比除以公司2021年8月31日的收盘价。根据2021年8月ASR获得的股票总数基于回购期内公司普通股的平均每日成交量加权平均价格减去商定的折扣。2021 年 8 月 ASR 的最终结算于 2022 年 1 月，最终收到了大约 265另外一千股，得出的加权平均股价为美元606.71在交易期内。

注19：综合收益（亏损）

截至2022年6月26日底扣除税款的累计其他综合亏损的组成部分以及截至2022年6月26日的财政年度的活动如下：


	累积的国外货币翻译调整		累积的未实现增益或亏损了现金流树篱		累积的未实现持有增益或亏损了可用于- 出售投资		累积的未实现组件 of 已定义福利计划		总计
	（以千计）
截至2021年6月27日的余额	$	(31,413)	$	(14,125)	$	1,611	$	(20,201)	$	(64,128)
重新分类前的其他综合（亏损）收入	(50,342)		30,849		(4,638)		5,941		(18,190)
（收益）亏损从累计其他综合收益（亏损）重新归类为净收益 (1)	—		(29,054)		1,390		—		(27,664)
本期其他综合收益净额（亏损）	(50,342)		1,795		(3,248)		5,941		(45,854)
截至2022年6月26日的余额	$	(81,755)	$	(12,330)	$	(1,637)	$	(14,260)	$	(109,982)

(1)从累计的其他综合收益重新归类为净收益的税后收益金额无论是单独还是总额都不重要，也不属于合并运营报表中的任何个别地点。

在截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度中，与其他综合收益及其组成部分相关的税收并不重要。

备注 20：细分市场、地理信息和主要客户

该公司在以下地区运营一应报告的业务领域：晶圆加工半导体制造设备的制造和服务。该公司的重大运营部门有资格进行汇总，因为其客户群以及经济特征、产品和服务的性质以及采购、制造和分销流程的相似之处。

该公司在以下地区运营七地理区域：美国、中国、欧洲、日本、韩国、东南亚和台湾。就地域报告而言，收入归因于客户设施所在的地理位置，而长期资产（包括截至2022年6月26日和2021年6月27日的合并资产负债表中其他资产中报告的财产和设备、净资产和已确认的使用权资产）归因于资产所在的地理位置。

Lam 研究公司 2022 10-K 69

按地理区域划分的收入和长期资产如下：


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
收入：	（以千计）
中国	$	5,411,502	$	5,137,886	$	3,083,916
韩国	4,037,467		3,924,685		2,391,257
台湾	2,936,482		2,117,999		1,906,223
日本	1,624,573		1,363,907		954,743
东南亚	1,357,648		945,478		587,638
美国	1,147,346		672,716		812,482
欧洲	712,021		463,479		308,477
总收入	$	17,227,039	$	14,626,150	$	10,044,736


	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
长期资产：	（以千计）
美国	$	1,276,274	$	1,137,490	$	1,052,714
东南亚	248,029		129,881		31,027
韩国	183,809		62,502		49,943
欧洲	77,658		77,661		80,297
台湾	72,845		47,279		11,555
日本	8,406		13,149		11,826
中国	7,214		9,301		8,720
	$	1,874,235	$	1,477,263	$	1,246,082

在 2022 财年，四个客户约占 21%, 12%, 12% 和 11分别占总收入的百分比。在2021财年，三个客户约占三家 25%, 12% 和 10分别占总收入的百分比。在2020财年，四个客户约占 24%, 14%, 10%，以及 10分别占总收入的百分比。没有其他客户占总收入的10％以上。

Lam 研究公司 2022 10-K 70

独立注册会计师事务所的报告

致林研究公司的股东和董事会

对财务报表的意见

我们审计了随附的Lam Research Corporation（以下简称 “公司”）截至2022年6月26日和2021年6月27日的合并资产负债表、截至2022年6月26日的三年中每年的相关合并运营报表、综合收益、股东权益和现金流以及相关附注（统称为 “合并财务报表”）。我们认为，合并财务报表按照美国公认会计原则，在所有重大方面公允列报了公司截至2022年6月26日和2021年6月27日的财务状况，以及截至2022年6月26日的三年中每年的经营业绩和现金流量。

我们还根据上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制综合框架（2013年框架）中制定的标准，对公司截至2022年6月26日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2022年8月24日对此发表了无保留意见。

意见依据

这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在公司方面保持独立。

我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计，以便合理地确定财务报表是否存在因错误或欺诈造成的重大错报。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是错误还是欺诈所致，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中数额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层采用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的总体列报情况。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。

关键审计事项

下文传达的关键审计事项源于本期对已告知或要求向审计委员会通报的财务报表的审计，并且：(1) 涉及对财务报表至关重要的账目或披露，(2) 涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并财务报表的整体看法，而且我们在下文中通报关键审计事项并未就关键审计事项或与之相关的账户或披露提供单独意见。

Lam 研究公司 2022 10-K 71

库存-估值


此事的描述			截至2022年6月26日，该公司的库存总额为40亿美元，占总资产的23％。正如合并财务报表附注2所解释的那样，公司评估每个报告期内所有库存的估值，包括制造原材料、在制品、制成品和备件。过期库存或超过管理层预计使用需求的库存如果低于成本，则减记为其估计的可变现净价值。审计管理层对过剩和过时库存的估计涉及审计师的主观判断，因为管理层对是否需要减记以及成本超过可变现净价值的衡量是判断性的，并考虑了许多受公司无法控制的市场和经济状况影响的定性因素。
我们在审计中是如何解决这个问题的			我们评估和测试了公司的流程以及针对已确定的审计风险的内部控制的设计和运营有效性。这包括控制管理层对库存估值的评估，包括制定库存的预测使用情况，以及考虑公司无法控制的因素如何影响管理层对过剩和过时库存估值的判断。除其他外，我们的审计程序包括评估重要假设（例如，与公司未来制造时间表、客户需求、技术和/或市场过时以及可能的替代用途相关的预测）以及管理层过剩和过时库存估值评估中使用的基础数据。我们根据预测的需求、历史销售额和具体产品注意事项对库存水平进行了比较。我们还评估了管理层估算的历史准确性。

//安永会计师事务所

自1981年以来，我们一直担任公司的审计师。

加利福尼亚州圣何塞

2022年8月24日

Lam 研究公司 2022 10-K 72

独立注册会计师事务所的报告

致林研究公司的股东和董事会

关于财务报告内部控制的意见

根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制——综合框架》（2013年框架）（COSO标准）中制定的标准，我们对林研公司截至2022年6月26日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，根据COSO标准，林研公司（以下简称 “公司”）在所有重大方面维持了对截至2022年6月26日的财务报告的有效内部控制。

我们还根据上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）的标准，审计了公司截至2022年6月26日和2021年6月27日的合并资产负债表、截至2022年6月26日的三年中每年的相关合并运营报表、综合收益、股东权益和现金流以及相关附注和我们2022年8月24日的报告对此发表了无保留意见。

意见依据

公司管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并负责评估随附的管理层财务报告内部控制报告中所载的财务报告内部控制的有效性。我们的责任是根据我们的审计就公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在公司方面保持独立。

我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计，以合理地确定是否在所有重大方面对财务报告进行了有效的内部控制。

我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大缺陷的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。

财务报告内部控制的定义和限制

公司对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理的保证，并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表提供合理的保证。公司对财务报告的内部控制包括：(1) 与保存记录有关的政策和程序，这些记录应以合理的详细程度准确、公允地反映公司资产的交易和处置；(2) 提供合理的保证，即在必要时记录交易以允许根据公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收支只能根据管理层的授权进行公司董事；以及 (3) 就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理的保证。

由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来时期任何有效性评估的预测都可能因条件变化而导致控制不足，或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。

/s/ 安永会计师事务所

加利福尼亚州圣何塞

2022年8月24日

Lam 研究公司 2022 10-K 73

第9项。会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧

没有.

第 9A 项。控制和程序

披露控制和程序的设计以及财务报告的内部控制

我们维持披露控制和程序，以及对最终报告的内部控制，旨在遵守《交易法》第13a-15条。在设计和评估与每种控制措施和程序相关的控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，而且控制措施的有效性不可能是绝对的，因为设计和实施用于识别错误或降低错误发生风险的控制措施的成本不应超过控制可能发现的错误所造成的潜在损失。此外，我们认为，不能保证控制系统一直都是 100% 有效的。因此，控制系统，无论设计和操作多么良好，都只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。

披露控制和程序

根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）条的要求，自2022年6月26日起，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对第13a-15（e）条所定义的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据该评估，我们的首席执行官和首席财务官均得出结论，截至2022年6月26日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上有效。

我们打算持续审查和评估我们的披露控制和程序的设计和有效性，并纠正我们可能发现的任何重大缺陷。我们的目标是确保我们的高级管理层能够及时获得可能影响我们业务的重要信息。

财务报告内部控制的变化

在最近一个财季中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响或有理由可能产生重大影响。

管理层关于财务报告内部控制的报告

管理层负责建立和维持适当的 “对财务报告的内部控制”，《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条对该术语的定义。管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会使用的《内部控制——综合框架》（2013年框架）中的框架，对财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据该评估，管理层得出结论，公司对财务报告的内部控制自2022年6月26日起生效，旨在为财务报告的可靠性以及根据公认会计原则为外部目的编制财务报表提供了合理的保证。

独立注册会计师事务所安永会计师事务所审计了2022年10-K表中包含的财务报表，并发布了关于公司财务报告内部控制的认证报告，该报告载于2022年10-K表第二部分第8项。

控制的有效性

虽然我们认为我们目前的披露控制和程序以及财务报告内部控制的设计在合理的保证水平上是有效的，但影响我们业务的未来事件可能会导致我们修改披露控制和程序或对财务报告的内部控制。

项目9B其他信息

没有。

第 9C 项关于阻止检查的外国司法管辖区的披露

不适用。

Lam 研究公司 2022 10-K 74

第三部分

我们在2022年10-K表格中省略了第三部分要求的某些信息，因为根据美国证券交易委员会颁布的第14A号法规，我们作为注册人，将在本财年结束后的120天内向美国证券交易委员会提交最终委托书，用于预计于2022年11月8日左右举行的年度股东大会（“委托声明”），委托书中包含的某些信息已纳入本报告通过引用。

第 10 项。董事、执行官和公司治理

有关我们执行官的信息，请参阅本2022年10-K表格的第一部分第1项，标题为 “有关我们的执行官的信息”，该信息以引用方式纳入第三部分。

本项目要求的有关董事的信息以引用我们的委托书的方式纳入，标题为 “投票提案——第1号提案：董事选举— 2022年董事候选人”。

本项目要求的有关我们的审计委员会和审计委员会财务专家的信息参考了我们的委托书，标题为 “治理事项——公司治理——董事会委员会” 和 “治理事项——公司治理——董事会委员会——审计委员会”。

公司采用了适用于公司所有员工、高级职员和董事的《企业道德守则》。我们的道德守则可在我们网站的投资者关系页面上公开查阅，网址为 http://investor.lamresearch.com。在法律要求的范围内，对《道德守则》任何条款的任何修订或豁免都将立即向公众披露。在适用的法律要求允许的范围内，我们打算根据美国证券交易委员会的规定在我们的网站上发布相关材料，进行任何必要的公开披露。

第 11 项。高管薪酬

本项目所要求的信息参考了我们的委托声明，标题为 “薪酬事项——高管薪酬和其他信息”、“薪酬事项——首席执行官薪酬比率” 和 “治理事项——董事薪酬”。

项目 12。某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务

本项目所要求的信息是参照我们的委托书纳入的，标题为 “股票所有权——某些受益所有人和管理层的证券所有权” 和 “薪酬事项——根据股权薪酬计划获准发行的证券”。

项目13。某些关系和关联交易，以及董事独立性

本项目所要求的信息参照我们的委托书纳入了 “审计事项——某些关系和关联方交易” 和 “治理事项——公司治理——董事独立政策” 标题下。

第 14 项。首席会计师费用和服务

本项目所要求的信息参照我们的委托书纳入，标题为 “审计事项——与独立注册会计师事务所的关系——安永会计师事务所收取的费用” 和 “审计事项——与独立注册会计师事务所的关系——审计委员会预先批准审计和非审计服务的政策”。

Lam 研究公司 2022 10-K 75

第四部分

第 15 项。展品和财务报表附表

(a)以下文件作为本10-K表年度报告的一部分提交。


			页面
1.财务报表索引
合并运营报表——截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度			39
综合收益表——截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度			40
合并资产负债表 — 2022年6月26日和2021年6月27日			41
合并现金流量表——截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度			42
合并股东权益表——截至2022年6月26日、2021年6月27日和2020年6月28日的年度			44
合并财务报表附注			45
独立注册会计师事务所的报告			71

2.财务报表附表索引

之所以省略附表，是因为它们不适用、不是必需的、不是重要的，或者信息包含在本文的其他地方。

第 16 项。10-K 表格摘要

没有

Lam 研究公司 2022 10-K 76

LAM 研究公司

10-K 表年度报告

截至2022年6月26日的财政年度

展览索引


展览						描述
3.1						注册人注册证书（包括A系列初级参与优先股的证书和名称、优先权和权利），日期为2016年11月22日，该证书参照注册人于2017年1月30日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录3.1纳入。
3.2						经修订和重述的《注册人章程》，日期为2022年5月11日，该章程引用了注册人于2022年5月11日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录3.1。
4.1						截至2015年2月13日，注册人与北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司签订的契约（包括票据表格），该契约是根据注册人于2015年2月13日提交的S-3表格注册声明（美国证券交易委员会文件编号333-202110）的附录4.1纳入的。
4.2						第一份补充契约，日期为2015年3月12日，由Lam Research Corporation和纽约银行梅隆信托公司作为受托人签订的截至2015年3月12日的N.A. 纽约银行梅隆信托公司，该契约参照注册人于2015年3月12日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录4.2。
4.3						第二份补充契约，日期为2016年6月7日，由Lam Research Corporation和纽约银行梅隆信托公司作为受托人签订的截至2016年6月7日的纽约银行梅隆信托公司签订，该契约参照注册人于2016年6月7日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录4.2。
4.4						第三份补充契约，由Lam Research Corporation与北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司作为受托人签订的截至2019年3月4日的第三份补充契约，该契约是参照注册人于2019年3月4日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录4.2注册的。
4.5						第四份补充契约，由Lam Research Corporation与北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司作为受托人签订的截至2020年5月5日，该契约是根据注册人于2020年5月5日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录4.2注册的。
4.6						普通股描述，参照注册人于2020年8月18日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录4.8纳入普通股的描述。
10.1*						赔偿协议表格，参照注册人截至1988年4月3日的季度10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）纳入。
10.2*						赔偿协议表格，参照注册人于2008年11月13日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.148纳入该协议。
10.3*						赔偿协议表格，参照注册人于2012年6月4日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.1纳入该协议。
10.4*						Novellus董事和高级管理人员赔偿协议表格，该协议是参照Novellus于2002年8月13日提交的10-Q表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-17157）的附录10.1纳入的。
10.5*						Novellus修订后的高管自愿递延薪酬计划，经修订，该计划引用了Novellus于2008年11月5日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-17157）的附录10.28。
10.6*						Novellus加速股票归属退休计划摘要，该摘要引用了Novellus于2010年11月2日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-17157）的附录10.30。
10.7*						Novellus Systems, Inc. 2011年股票激励计划，经2012年7月18日修订，该计划参照注册人于2012年8月22日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.172纳入其中。
10.8*						非法定股票期权奖励协议表格（美国参与者）——Lam Research Corporation 2007股票激励计划，该计划参照注册人于2014年2月6日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.3纳入其中。
10.9*						非法定股票期权奖励协议表格（美国参与者）——Lam Research Corporation（Novellus Systems, Inc.）2011年股票激励计划（经修订），该计划是参照注册人于2014年2月6日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录10.9纳入的。
10.10						保密协议表格，参照注册人于2015年2月3日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.7纳入保密协议。
10.11*						限制性股票单位奖励协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2015年11月5日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.244纳入其中。
10.12*						期权奖励协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2015年11月5日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.247纳入其中。
10.13*						赔偿协议表格，参照注册人于2017年4月24日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.1纳入补偿协议。
10.14						作为发行人的Lam Research Corporation与交易商之间的商业票据交易商协议4 (a) (2) 计划表格，该计划参照注册人于2017年11月14日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.1注册成立。

Lam 研究公司 2022 10-K 77


展览						描述
10.15*						经修订的Lam Research Corporation 2007年股票激励计划，该计划参照注册人于2013年8月27日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录4.15纳入其中。
10.16*						Lam Research Corporation 选择性递延薪酬计划，参照注册人于 2011 年 8 月 19 日提交的 10-K 表年度报告（美国证券交易委员会文件编号 000-12933）附录 4.16 纳入其中
10.17*						Lam Research Corporation 选择性递延薪酬计划 II 参照注册人于 2011 年 8 月 19 日提交的 10-K 表年度报告（美国证券交易委员会文件编号 000-12933）附录 4.17 纳入其中
10.18						Lam Research Corporation 1999年员工股票购买计划，经修订，该计划参照注册人于2019年4月30日提交的S-8表格（美国证券交易委员会文件编号333-231138）的附录4.1纳入其中。
10.19*						经修订和重述的2004年高管激励计划，参照注册人于2015年11月5日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录4.23纳入该计划。
10.20						2015年股票激励计划参照注册人于2015年11月5日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录4.24纳入其中。
10.21*						基于市场的绩效限制性股票单位奖励协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2018年10月23日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.1纳入其中。
10.22*						限制性股票单位协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2019年4月30日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.1纳入其中。
10.23*						限制性股票单位协议（外部董事）表格——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2019年4月30日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.3纳入其中。
10.24*						基于市场的绩效限制性股票单位奖励协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2019年4月30日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.4纳入其中。
10.25*						基于市场的绩效限制性股票单位奖励协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2020年4月28日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.1纳入其中。
10.26*						高管遣散费政策是参照注册人于2020年12月28日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录10.1纳入的。
10.27*						控制政策的行政变更是参照注册人于2020年12月28日提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录10.2纳入的。
10.28						作为行政代理人的林研究公司、北美摩根大通银行以及其中所列其他代理人和贷款人于2021年6月17日签订的第二份经修订和重述的信贷协议，以及其中所附的所有证物和附表，参照注册人于2021年6月21日提交的表格8-K最新报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.1纳入其中。
10.29*						期权奖励协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2021年8月17日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.29纳入其中。
10.30*						限制性股票单位协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2021年8月17日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录10.30纳入其中。
10.31*						基于市场的绩效限制性股票单位奖励协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2021年8月17日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.31纳入其中。
10.32*						期权奖励协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2021年8月17日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录10.32纳入其中。
10.33*						期权奖励协议表格（国际参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2021年8月17日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录10.33纳入其中。
10.34*						限制性股票单位协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2021年8月17日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录10.34纳入其中。
10.35*						限制性股票单位协议表格（国际参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2021年8月17日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）的附录10.35纳入其中。
10.36*						基于市场的绩效限制性股票单位奖励协议表格（美国参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2021年8月17日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.36纳入其中。
10.37*						基于市场的绩效限制性股票单位奖励协议表格（国际参与者）——2015年股票激励计划，该计划参照注册人于2021年8月17日提交的10-K表年度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.37纳入其中。
10.38*						非雇员董事薪酬计划，参照注册人于2022年2月1日提交的10-Q表季度报告（美国证券交易委员会文件编号000-12933）附录10.1纳入。

Lam 研究公司 2022 10-K 78


展览						描述
10.39*						Lam Research Corporation 高级管理人员过渡政策，参照注册人于 2022 年 5 月 11 日提交的 8-K 表最新报告（美国证券交易委员会文件编号 000-12933）附录 10.1 纳入该政策
21						注册人的子公司。
23						独立注册会计师事务所的同意。
24						委托书（见签名页面）
31.1						规则 13a — 14 (a)/15d — 14 (a) 认证（首席执行官）
31.2						规则 13a — 14 (a)/15d — 14 (a) 认证（首席财务官）
32.1						第 1350 节认证 —（首席执行官）
32.2						第 1350 节认证 —（首席财务官）
101.INS						行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。
101.SCH						内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL						内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF						内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB						内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE						内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104						封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）

__________________________________

*表示管理合同或补偿计划或安排。

Lam 研究公司 2022 10-K 79

签名

根据经修订的1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。


日期：	2022年8月24日	LAM 研究公司（注册人）

来自：		/s/ Timothy M. Archer
		蒂莫西·M·阿切尔
		总裁兼首席执行官

Lam 研究公司 2022 10-K 80

委托书和签名

通过签署下文10-K表的年度报告，我特此任命蒂莫西·阿切尔和道格拉斯·贝廷格共同和分别为我的事实律师，代表我签署本10-K表的所有修正案，并向美国证券交易委员会提交本10-K表格（包括所有证物和其他相关文件）。我授权我的每位事实上的律师 (1) 为自己指定一名替代事实律师，以及 (2) 采取他认为必要或适当的任何行动，以实现本授权书的意图和目的。我批准并确认我的代理律师和任何适当任命的代理律师直接或间接采取的所有合法行动。

根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，本报告由以下人员代表注册人以所示身份和日期在下文签署。

签名

标题

日期

首席执行官

/s/ Timothy M. Archer

总裁、首席执行官兼董事

2022年8月24日

Timothy M. Archer

首席财务官兼首席会计官

/s/ 道格拉斯 R. 贝廷格

执行副总裁、首席财务官兼首席会计官

2022年8月24日

道格拉斯·R·贝廷格

其他董事

签名

标题

日期

签名

标题

日期

/s/ Abhijit Y. Talwalkar

主席

2022年8月24日

/s/ Bethany J. Mayer

董事

2022年8月24日

Abhijit Y. Talwalkar

Bethany J. Mayer

/s/ Sohail U. Ah

董事

2022年8月24日

/s/ Jyoti K. Mehra

董事

2022年8月24日

苏海尔·U·艾哈迈德

Jyoti K. Mehra

/s/ Eric K. Brandt

董事

2022年8月24日

/s/ Lih Shyng Tsai

董事

2022年8月24日

埃里克·K·勃兰特

Lih Shyng（Rick L.）仔

/s/ 迈克尔·R·坎农

董事

2022年8月24日

/s/ Leslie F. Varon

董事

2022年8月24日

迈克尔·R·坎农

Leslie F. Varon

/s/ 凯瑟琳 P. 乐高

董事

2022年8月24日

凯瑟琳 P. 乐高

Lam 研究公司 2022 10-K 81


		名义上的金额		未实现的外汇收益/（亏损）		外汇合约的估值为 X% 每项增加 (+) /减少 (-)
				6月26日 2022		= +/- (10%)		= +/- (15%)
		（以千计）
远期合约、现金流套期保值
卖出	日元	$	541,999	$	27,396	$	50,808	$	76,213
购买	欧元	150,020		(9,365)		13,927		20,891
购买	印度卢比	70,768		(630)		7,109		10,663
购买	韩元	57,220		(4,110)		5,287		7,930
购买	马来西亚林吉特	28,203		133		2,793		4,189
				$	13,424	$	79,924	$	119,886


		名义上的金额		未实现的外汇收益/（亏损）		外汇合约的估值为 X% 每项增加 (+) /减少 (-)
				6月26日 2022		= +/- (10%)		= +/- (15%)
		（以千计）
远期合约、资产负债表套期保值
卖出	韩元	$	322,808	$	6	$	32,261	$	48,391
购买	中国人民币	64,434		12		6,447		9,671
购买	欧元	43,321		(18)		4,324		6,486
购买	台币	33,752		(33)		3,360		5,041
购买	英镑	20,983		(2)		2,097		3,146
购买	新加坡元	12,243		(1)		1,224		1,836
购买	瑞士法郎	8,841		(3)		883		1,324
卖出	印度卢比	3,060		(4)		307		460
卖出	马来西亚林吉特	908		—		91		136
购买	日元	736		—		74		111
				$	(43)	$	51,068	$	76,602


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
净收入	$	4,605,286	$	3,908,458	$	2,251,753
扣除税款的其他综合收益（亏损）：
外币折算调整	(50,342)		14,398		(6,441)
现金流套期保值：
本期未实现收益（亏损）净额	30,849		22,139		(30,603)
净（收益）亏损重新归类为净收益	(29,054)		(3,468)		2,137
	1,795		18,671		(28,466)
可供出售的投资：
期内未实现（亏损）净收益	(4,638)		(4,098)		1,842
净亏损重新归类为净收益	1,390		786		935
	(3,248)		(3,312)		2,777
固定福利计划，未实现部分的净变动	5,941		326		1,949
其他综合收益（亏损），扣除税款	(45,854)		30,083		(30,181)
综合收入	$	4,559,432	$	3,938,541	$	2,221,572


	6月26日 2022		6月27日 2021
资产：
现金和现金等价物	$	3,522,001	$	4,418,263
投资	135,731		1,310,872
应收账款，减去美元备抵金5,606截至2022年6月26日，美元5,255截至2021年6月27日	4,313,818		3,026,430
库存	3,966,294		2,689,294
预付费用和其他流动资产	347,391		207,528
流动资产总额	12,285,235		11,652,387
财产和设备，净额	1,647,587		1,303,479
限制性现金和投资	251,534		252,487
善意	1,515,113		1,490,134
无形资产，净额	101,850		132,365
其他资产	1,394,313		1,061,300
总资产	$	17,195,632	$	15,892,152
负债和股东权益：
贸易应付账款	$	1,011,208	$	829,710
应计费用和其他流动负债	1,974,272		1,719,483
递延利润	1,571,898		967,325
长期债务和融资租赁债务的流动部分	7,381		11,349
流动负债总额	4,564,759		3,527,867
长期债务和融资租赁债务，减去流动部分	4,998,449		4,990,333
应缴所得税	931,117		948,037
其他长期负债	422,941		398,727
负债总额	10,917,266		9,864,964
承付款和意外开支

股东权益：
优先股，面值为美元0.001每股；已授权- 5,000股份，无杰出的	—		—
普通股，面值为美元0.001每股；已授权 400,000截至2022年6月26日和2021年6月27日的股份；已发行和流通的股份 136,975截至2022年6月26日的股票，以及 142,501截至2021年6月27日的股票	137		143
额外的实收资本	7,414,916		7,052,962
库存股，按成本计算， 157,087截至2022年6月26日的股票，以及 150,766截至2021年6月27日的股票	(19,481,429)		(15,646,701)
累计其他综合亏损	(109,982)		(64,128)
留存收益	18,454,724		14,684,912
股东权益总额	6,278,366		6,027,188
负债和股东权益总额	$	17,195,632	$	15,892,152


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
来自经营活动的现金流：
净收入	$	4,605,286	$	3,908,458	$	2,251,753
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销	333,739		307,151		268,525
递延所得税	(257,438)		(151,477)		(17,777)
基于股权的薪酬支出	259,064		220,164		189,197






其他，净额	(44,751)		(17,392)		6,628
运营资产和负债账户的变化：
扣除备抵后的应收账款	(1,287,680)		(928,928)		(641,827)
库存	(1,351,344)		(792,591)		(411,608)
预付费用和其他资产	(53,121)		(59,189)		(14,354)
贸易应付账款	167,884		184,615		208,478
递延利润	604,573		508,008		76,207
应计费用和其他负债	123,462		409,344		211,229
经营活动提供的净现金	3,099,674		3,588,163		2,126,451
来自投资活动的现金流：
资本支出和无形资产	(546,034)		(349,096)		(203,239)

购买可供出售证券	(567,819)		(3,389,388)		(2,897,627)
可供出售证券到期所得的收益	190,269		2,381,758		1,647,379
出售可供出售证券的收益	1,543,434		1,472,152		1,235,248



其他，净额	(7,575)		(42,155)		(25,845)
由（用于）投资活动提供的净现金	612,275		73,271		(244,084)


净收入	$	4,605,286
非现金费用：
折旧和摊销	333,739
递延所得税	(257,438)
基于股权的薪酬支出	259,064


运营资产和负债账户的变动	(1,796,226)
其他	(44,751)
	$	3,099,674


	常见股票股份	常见股票		额外付费资本		财政部股票		累积的其他全面收入（亏损）		已保留收益		总计
截至2019年6月30日的余额	144,433	$	144	$	6,409,405	$	(11,602,573)	$	(64,030)	$	9,930,919	$	4,673,865
普通股的发行	1,288	1		8,083		—		—		—		8,084
购买库存股票	(5,371)	(5)		—		(1,369,697)		—		—		(1,369,702)
再发行库存股	513	1		63,057		22,381		—		—		85,439
基于股权的薪酬支出	—	—		189,197		—		—		—		189,197
转换可转换票据的影响	4,468	4		(12,328)		—		—		—		(12,324)


从临时股权改为永久股权	—	—		38,444		—		—		—		38,444
采用亚利桑那州立大学 2016-02	—	—		—		—		—		3,018		3,018
净收入	—	—		—		—		—		2,251,753		2,251,753
其他综合损失	—	—		—		—		(30,181)				(30,181)
申报的现金分红 ($)4.60每股普通股）	—	—		—		—		—		(665,099)		(665,099)
截至2020年6月28日的余额	145,331	145		6,695,858		(12,949,889)		(94,211)		11,520,591		5,172,494
普通股的发行	1,089	1		24,122		—		—		—		24,123
购买库存股票	(5,819)	(5)		—		(2,717,622)		—		—		(2,717,627)
再发行库存股	484	—		76,954		20,810		—		—		97,764
基于股权的薪酬支出	—	—		220,164		—		—		—		220,164
转换可转换票据的影响	1,416	2		24,869		—		—		—		24,871

从临时股权改为永久股权	—	—		10,995		—		—		—		10,995

2018-18 年度采用 ASU	—	—		—		—		—		1,157		1,157
净收入	—	—		—		—		—		3,908,458		3,908,458
其他综合收入	—	—		—		—		30,083		—		30,083
申报的现金分红 ($)5.20每股普通股）	—	—		—		—		—		(745,294)		(745,294)
截至2021年6月27日的余额	142,501	143		7,052,962		(15,646,701)		(64,128)		14,684,912		6,027,188
普通股的发行	795	$	1	$	5,681	$	—	$	—	$	—	$	5,682
购买库存股票	(6,574)	(7)		—		(3,845,697)		—		—		(3,845,704)
再发行库存股	253	—		97,209		10,969		—		—		108,178
基于股权的薪酬支出	—	—		259,064		—		—		—		259,064




净收入	—	—		—		—		—		4,605,286		4,605,286
其他综合损失	—	—		—		—		(45,854)		—		(45,854)
申报的现金分红 ($)6.00每股普通股）	—	—		—		—		—		(835,474)		(835,474)
截至2022年6月26日的余额	136,975	$	137	$	7,414,916	$	(19,481,429)	$	(109,982)	$	18,454,724	$	6,278,366


	年终了
	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
来自融资活动的现金流量:
长期债务和融资租赁债务的本金支付以及债务发行成本的支付	$	(11,889)	$	(862,060)	$	(667,537)
发行长期债务的净收益	—		—		1,974,651

循环信贷额度借款的收益	—		—		1,250,000
偿还循环信贷额度的借款	—		—		(1,250,000)

购买国库股	(3,865,663)		(2,697,704)		(1,369,649)
已支付的股息	(815,290)		(726,992)		(656,838)
与员工股票购买计划相关的库存股再发行	108,178		97,764		85,439
发行普通股的收益	5,682		24,123		8,084
其他，净额	45		(2,113)		1,920
用于融资活动的净现金	(4,578,937)		(4,166,982)		(623,930)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响	(30,227)		7,215		(2,750)
现金、现金等价物和限制性现金净增加（减少）	(897,215)		(498,333)		1,255,687
年初现金、现金等价物和限制性现金	4,670,750		5,169,083		3,913,396
年底现金、现金等价物和限制性现金	$	3,773,535	$	4,670,750	$	5,169,083
非现金交易时间表
股票回购的应计应付账款	$	46	$	20,005	$	82
资本支出的应计应付账款	80,296		61,392		37,812
应付股息	205,615		185,431		167,129
将制成品库存转入财产和设备	75,068		80,252		51,694
补充披露：
用现金支付利息	$	175,528	$	203,932	$	171,889
所得税的现金支付，净额	807,669		518,567		222,909

现金、现金等价物和限制性现金的对账	6月26日 2022		6月27日 2021		6月28日 2020
现金和现金等价物	$	3,522,001	$	4,418,263	$	4,915,172
限制性现金和现金等价物	251,534		252,487		253,911
现金、现金等价物和限制性现金总额	$	3,773,535	$	4,670,750	$	5,169,083