10-Q

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DuethTwintFivezerpcentSecredNotescend2024-01-012024-03-310000923796GEO: TrancheThree贷款会员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率GEO: 交易所信贷协议成员2022-08-190000923796US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310000923796GEO：FivePointe8tSeveFivePointe2024 年到期的优先票据会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-03-310000923796US-GAAP：循环信贷机制成员2023-12-14iso421:audGeo: BEDiso421:USDxbrli: 股票xbrli: pureGeo: 仪器Geo: 保障xbrli: 股票地理:公制Geo: 细分市场GEO: 设施iso421:USD

☑ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的名称、以前的地址和以前的财政年度）

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的☑ 不是 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☑ 不是 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有 ☑

截至 2024 年 5 月 7 日，注册人 h广告 136,306,146 已发行普通股。

所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

2。商誉和其他无形资产

由于其各种业务合并，该公司已录得商誉。商誉记作为收购支付的总对价与扣除负债（包括非控股权益）后收购的有形资产和无形资产的公允价值之间的差额（如果有）。从2024年1月1日至2024年3月31日，公司商誉余额的变化如下（以千计）：


	1月1日 2024		增补 [1]		外币翻译			2024年3月31日
美国安全服务	$	316,366	$	—	$	—		$	316,366
电子监控和监督服务		289,570		-		—		$	289,570
再入境服务		148,873		-		—		$	148,873
国际服务		390		836		(16	)	$	1,210
商誉总额	$	755,199	$	836	$	(16	)	$	756,019

[1]在2024年第一季度，该公司完成了对一家在澳大利亚提供医疗保健服务的实体的收购。购买价格约为澳元6.0百万，或大约 $3.9百万，按收购之日的汇率计算，但须作某些调整。收购的净资产和运营对我们截至2024年3月31日的季度经营业绩并不重要。

由于其各种业务合并，该公司还记录了其他有限和无限期的无形资产。该公司的无形资产包括设施管理合同以及商品名称和技术，如下所示（以千计）：


	2024年3月31日									2023年12月31日
	加权平均值有用生活（年）		格罗斯携带金额		累积的摊销			网携带金额		格罗斯携带金额		累积的摊销			网携带金额
设施管理合同		16.3	$	223,776	$	(135,460	)	$	88,316	$	223,781	$	(133,095	)	$	90,686
商标名称	无限期			45,200		—			45,200		45,200		—			45,200
收购的无形资产总额			$	268,976	$	(135,460	)	$	133,516	$	268,981	$	(133,095	)	$	135,886

摊销费用为 $2.4百万和 $3.4截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。截至2024年3月31日，收购的设施管理合同下次续订或延期前的加权平均期约为 3.1年份。

在2024年剩余时间至2028年及以后的时间内，与公司有限寿命无形资产相关的估计摊销费用如下（以千计）：


财政年度	总计摊销开支
2024 年的剩余时间	$	7,665
2025		8,533
2026		7,166
2027		6,860
2028		6,854
此后		51,238
	$	88,316

3.金融工具

下表汇总了截至2024年3月31日和2023年12月31日按公允价值记账并定期计量的公司重要金融资产和负债（以千计）：


			2024 年 3 月 31 日的公允价值衡量
	账面价值为 3月31日 2024		的报价活跃市场（第 1 级）		重要的其他可观测的输入（第 2 级）		意义重大无法观察输入（级别 3）
资产：
限制性投资：
拉比信托基金	$	53,403	$	9,692	$	43,711	$	—
有价股票和固定收益证券		52,250		23,366		28,884		—
其他非流动资产		19,186		—		19,186		—
利率互换衍生品		4,733		—		4,733		—


			2023 年 12 月 31 日的公允价值计量
	账面价值为十二月三十一日 2023		的报价活跃市场（第 1 级）		重要的其他可观测的输入（第 2 级）		意义重大无法观察输入（级别 3）
资产：
限制性投资：
拉比信托基金	$	51,247	$	9,547	$	41,700	$	—
有价股票和固定收益证券		47,382		19,010		28,372		—
其他非流动资产		18,887		—		18,887		—
利率互换衍生品		3,849		—		3,849		—

截至2024年3月31日和2023年12月31日，上表中包含的公司二级金融工具包括GEO持有的利率互换衍生资产/负债、对公司专属保险子公司Florina持有的股票和固定收益共同基金的投资、该公司为雇主向GEO集团有限公司缴款而设立的拉比信托基金以及包括公司自有人寿现金退还价值在内的其他非流动资产保险单。截至2024年3月31日，上表中包含的公司一级金融工具包括在弗洛里纳州持有的货币市场基金和为执行主席退休账户设立的公司拉比信托基金中持有的货币市场基金。

利率互换衍生资产使用基于预计借款利率的贴现现金流模型进行估值。公司对GEO Group, Inc.非合格递延补偿计划的拉比信托的限制性投资投资于公司拥有的人寿保单，这些保单按其现金退保价值入账。这些投资根据保单独立账户中持有的标的投资进行估值。标的资产是股票和固定收益集合基金。有价股票和固定收益证券使用报价进行估值。其他非流动资产中包含的公司拥有的人寿保险单按其现金退保价值估值。

4。资产和负债的公允价值

该公司的合并资产负债表按账面价值反映了某些金融资产和负债。某些债务工具的账面价值（如果适用）扣除未摊销的折扣。下表显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日这些金融工具的账面价值以及相应的估计公允价值（以千计）：


			2024 年 3 月 31 日的估计公允价值衡量值
	账面价值为 3月31日的 2024		完全公平价值		第 1 级		第 2 级		第 3 级
资产：
现金和现金等价物	$	126,497	$	126,497	$	126,497	$	—	$	—
限制性现金和投资		35,725		35,725		35,725		—		—
负债：
外汇信贷额度下的借款	$	906,712	$	932,328	$	—	$	932,328	$	—
10.5002028 年到期的公开第二留置权票据百分比		286,521		292,726		—		292,726		—
9.5002028年到期的私人第二留置权票据百分比		239,142		241,917		—		241,917		—
6.002026 年到期的优先票据百分比		110,858		109,268		—		109,268		—
6.502026年到期的可交换优先票据百分比		230,000		394,399		—		394,399		—


			2023 年 12 月 31 日的估计公允价值衡量值
	账面价值为十二月三十一日 2023		完全公平价值		第 1 级		第 2 级		第 3 级
资产：
现金和现金等价物	$	93,971	$	93,971	$	93,971	$	—	$	—
限制性现金和投资		65,896		65,896		65,896		—		—
负债：
外汇信贷额度下的借款	$	906,712	$	926,445	$	—	$	926,445	$	—
10.5002028 年到期的公开第二留置权票据百分比		286,521		293,049		—		293,049		—
9.5002028年到期的私人第二留置权票据百分比		239,142		231,692		—		231,692		—
5.8752024 年到期的优先票据百分比		23,253		22,946		—		22,946		—
6.002026 年到期的优先票据百分比		110,858		106,541		—		106,541		—
6.502026年到期的可交换优先票据百分比		230,000		319,920		—		319,920		—

公司现金和现金等价物以及限制性现金和投资的公允价值近似于这些资产截至2024年3月31日和2023年12月31日的账面价值。限制性现金包括货币市场基金、银行存款、商业票据和定期存款，用于资产置换资金以及合同要求在公司澳大利亚子公司存放的其他资金。货币市场基金和银行存款的公允价值基于市场报价（1级）。

截至2024年3月31日，公司的经常性公允价值 10.5002028 年到期的公共第二留置权票据百分比以及 9.5002028年到期的私人第二留置权票据百分比是根据彭博社等主要市场新闻服务机构报价的2级输入得出的。公司交易所信贷额度的公允价值还基于主要市场新服务的报价，以及考虑到公司的借款利率、未提取利差和类似工具对交易价值的估计。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的公允价值 5.8752024年到期的优先无担保票据百分比（“2024年到期的5.875％优先票据”）， 6.002026年到期的优先无担保票据百分比（“6.00％优先票据”），以及 6.502026年到期的可交换优先无担保票据（“可转换票据” 或 “2026年到期的6.50％可交换票据”）的百分比是根据主要市场新闻服务的第二级输入得出的。

6。股东权益

下表显示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中归属于公司股东和非控股权益的股东权益的变化（以千计）：


	普通股						额外付费					累积的其他全面			库存股					非控制性			总计股东
	股份			金额			资本			留存收益		损失			股份		金额			兴趣爱好			公平
在已结束的三个月中 2024 年 3 月 31 日
余额，2023 年 12 月 31 日		126,087		$	1,303		$	1,299,193		$	103,089	$	(16,642	)		4,210	$	(95,175	)	$	(1,454	)	$	1,290,314
运动收益的股票期权		73			1			528			—		—			—		—			—			529
基于股票的薪酬费用		—			—			5,656			—		—			—		—			—			5,656
已授予限制性股票		929			9			(9	)		—		—			—		—			—			—
限制性股票已取消		(20	)		—			—			—		—			—		—			—			—
按净额扣留的股份股份结算- 基础奖励 [1]		(615	)		(6	)		(7,406	)		—		—			—		—			—			(7,412	)
发行普通股股票-ESPP		3			—			36					—			—		—			—			36
净收益（亏损）		—			—			—			22,668		—			—		—			(9	)		22,659
其他综合损失		—			—			—			—		(3,173	)		—		—			12			(3,161	)
余额，2024 年 3 月 31 日		126,457		$	1,307		$	1,297,998		$	125,757	$	(19,815	)		4,210	$	(95,175	)	$	(1,451	)	$	1,308,621


	普通股						额外付费			留存收益（累计）			累积的其他全面			库存股						非控制性			总计股东
	股份			金额			资本			赤字）			损失			股份			金额			兴趣爱好			公平
在已结束的三个月中 2023 年 3 月 31 日
余额，2022 年 12 月 31 日		124,061		$	1,289		$	1,291,363		$	(4,236	)	$	(16,919	)		4,852		$	(105,099	)	$	(1,310	)	$	1,165,088
行使所得收益股票期权		7			—			49			—			—			—			—			—			49
基于股票的薪酬费用		—			—			5,578			—			—			—			—			—			5,578
已授予限制性股票		1,641			16			(16	)		—			—			—			—			—			-
限制性股票已取消		(18	)		—			—			—			—			—			—			—			-
出售库存股 [2]		642			—			(4,174	)		—			—			(642	)		9,924						5,750
按净额扣留的股份股份结算- 基础奖励 [1]		(383	)		(4	)		(3,441	)		—			—			—			—			—			(3,445	)
发行普通股股票-ESPP		5			1			40			—			—			—			—			—			41
净收益（亏损）		—			—			—			28,003			—			—			—			(9	)		27,994
其他综合收入（损失）		—			—			—			—			(2,016	)		—			—			10			(2,006	)
余额，2023 年 3 月 31 日		125,955		$	1,302		$	1,289,399		$	23,767		$	(18,935	)		4,210		$	(95,175	)	$	(1,309	)	$	1,199,049

[1]公司通过净结算预扣股份，以满足股票归属时的法定预扣税要求

员工持有的限制性股票。

[2]公司出售库存股以部分为其经修订和重述的高管退休金下的义务提供资金

与其执行主席达成协议。有关更多信息，请参阅附注13——福利计划。

在 S-3 表格上自动进行货架登记

2023年10月30日，公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交了S-3表格的自动上架注册声明，允许公司在资本市场允许的情况下不时出售未指明数量的普通股、优先股、债务证券、债务证券担保、认股权证和单位。货架登记声明在提交后自动生效，有效期为三年。

招股说明书补充文件

2023年12月28日，关于上架登记，公司向美国证券交易委员会提交了一份招股说明书补充文件，内容涉及不时以最高发行价发行和出售我们的普通股，总发行价不超过美元300通过销售代理获得百万美元。根据招股说明书补充文件和与销售代理商签订的股权分配协议（如果有），GEO普通股的销售将通过谈判交易或被视为 “在市场上” 发行的交易中进行，这些交易定义见1933年《证券法》第415条。有不在截至2024年3月31日的三个月中，根据本招股说明书补充文件出售的普通股。

综合收益（亏损）

综合收益（亏损）代表股东权益因交易以及非股东来源引起的其他事件和情况而发生的变化。公司的综合收益（亏损）总额包括归属于GEO的净收益、归属于非控股权益的净收益、因合并不影响现金流的国外业务而产生的外币折算调整、衍生工具的未实现净收益和/或亏损、股东权益内的有价证券和养老金负债调整以及综合收益（亏损）。

股东权益中归属于GEO的其他累计综合亏损的组成部分如下：


	截至2024年3月31日的三个月
	（以千计）
	外币翻译调整，扣除税款 (1)			改变公平地说的价值衍生物，扣除税款		养老金调整，扣除税款		总计
余额，2024 年 1 月 1 日	$	(19,755	)	$	3,041	$	72	$	(16,642	)
本期其他综合收益（亏损）		(3,884	)		699		12		(3,173	)
余额，2024 年 3 月 31 日	$	(23,639	)	$	3,740	$	84	$	(19,815	)


	截至2023年3月31日的三个月
	（以千计）
	外币翻译调整，扣除税款 (1)			改变公平地说的价值衍生物，扣除税款			扣除税款后的有价证券变动			养老金调整，扣除税款		总计
余额，2023 年 1 月 1 日	$	(20,015	)	$	3,645		$	(953	)	$	404	$	(16,919	)
本期其他综合收益（亏损）		(1,389	)		(1,027	)		400			—		(2,016	)
余额，2023 年 3 月 31 日	$	(21,404	)	$	2,618		$	(553	)	$	404	$	(18,935	)

(1)

截至2024年3月31日或2023年3月31日，与非控股权益相关的外币折算并不重要。

7。股权激励计划

董事会通过了GEO集团公司经修订和重述的2018年股票激励计划（“2018年经修订和重述的计划”），该计划于2021年4月28日获得公司股东的批准。2018年修订和重述的计划取代了之前的2018年股票激励计划。截至2018年经修订和重述的计划获得公司股东批准之日，该计划规定了额外的储备金 16,800,000根据2018年修订和重述计划授予的奖励可能发行的普通股。该公司于2021年6月15日提交了与2018年修订和重述计划相关的S-8表格注册声明。

随后，董事会通过了GEO Group, Inc.第二次修订和重述的2018年股票激励计划，该计划已获得公司股东的批准，并于2024年5月3日生效。有关更多信息，请参阅附注15-后续事件。

股票期权

该公司使用Black-Scholes期权估值模型来估算授予的每种基于时间或基于绩效的期权的公允价值。截至2024年3月31日的三个月中，根据公司计划发行和未偿还的股票期权奖励的活动摘要如下：


	股份			Wtd。平均。运动价格		Wtd。平均。剩余的合同的期限（年）		聚合固有的价值
	（以千计）							（以千计）
2024 年 1 月 1 日未偿还的期权		2,038		$	16.94		5.48	$	2,558
授予的期权		—			—
行使的期权		(73	)		7.20
期权被没收/取消/已过期		(89	)		19.58
截至 2024 年 3 月 31 日的未偿还期权		1,876		$	17.19		5.31	$	4,531
期权已归属，预计将于2024年3月31日归属		1,828		$	17.43		5.22	$	4,239
期权可于 2024 年 3 月 31 日行使		1,466		$	19.82		4.48	$	2,301

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，与股票期权相关的股票薪酬支出金额为 $0.2百万和 $0.1分别为百万。截至2024年3月31日，该公司有 $1.3与非既得股票期权奖励相关的数百万笔未确认的薪酬成本，预计将在加权平均期限内得到确认 2.7年份。

限制性股票

非归属股票奖励的薪酬支出在归属期内根据授予之日的公允价值入账。通常，限制性股票奖励以相等的增量授予，通常高于任一股票三要么四年的时期。不包含基于市场的归属条件的限制性股票奖励的公允价值是根据授予之日公司普通股的收盘价确定的。该公司历来颁发基于股票的奖励，其归属标准是基于服务、基于绩效和基于市场的归属标准。

截至2024年3月31日的三个月中，已发行限制性股票的活动摘要如下：


	股份			Wtd。平均。授予日期公允价值
	（以千计）
截至 2024 年 1 月 1 日的已发行限制性股票		3,999		$	7.78
已授予		929			13.82
既得		(1,891	)		7.79
被没收/取消		(20	)		8.08
截至2024年3月31日的已发行限制性股票		3,017		$	8.67

在截至2024年3月31日的三个月中，公司批准了 929,292向某些员工和执行官发行的限制性股票。在这些奖项中， 318,807是基于市场和绩效的奖励，如果公司在2024、2025年和2026年期间未达到某些年度指标，则这些奖项将被没收。

这些基于绩效的限制性股票补助的归属取决于GEO的以下成就二年度绩效指标如下：(i) 最多 50%的限制性股票（“TSR 目标奖励”）可以在交易结束时归属三年如果GEO在2024年1月1日至2026年12月31日的三年内达到特定的股东总回报率（“TSR”）绩效目标，则与同行公司的股东总回报率相比，其绩效期限为 50%如果GEO达到一定的已动用资本回报率（“ROCE”）的业绩目标，则限制性股票（“ROCE目标奖励”）的股票可以在三年期结束时归属三年从 2024 年 1 月 1 日到 2026 年 12 月 31 日这段时间。这些市场和绩效奖项可能介于两者之间 0%和 200%这两个指标的目标奖励的百分比。基于绩效的奖励显示的股票数量基于这两个指标的目标奖励。

与 ROCE 相关的指标被视为绩效条件。对于包含绩效条件的基于股份的奖励，在记录任何基于股份的薪酬支出之前，必须有可能实现目标。公司审查实现该区间内哪个目标的可能性，如果认为有可能，则将当时记录薪酬支出。如果在初步衡量之后，对满足绩效条件概率的估计值发生变化，则通过累计调整薪酬支出来确认预计授予的奖励数量变化的影响。如果最终未能实现绩效目标，则对于以前认为可能进行归属的任何奖励，先前确认的薪酬支出将在不再被认为可能归属的时期内予以撤销。这些奖励的公允价值是根据授予之日公司普通股的收盘价确定的。

与股东总回报率相关的指标被视为市场状况。对于包含市场状况的基于股票的奖励，在估算授予日公允价值时必须考虑满足市场条件的可能性，如果市场条件从未得到满足，则先前记录的薪酬支出不会被逆转。这些奖励的公允价值是根据蒙特卡罗模拟确定的，该模拟使用以下加权平均关键假设计算了一系列可能的结果及其发生的概率：（i）波动率 53.2%; (ii) 测试版 0.96；以及 (iii) 无风险利率为 4.28%.

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司承认 $5.5百万和 $5.4与其限制性股票奖励相关的薪酬支出分别为百万美元。截至2024年3月31日，该公司有 $20.3与非既得限制性股票奖励相关的数百万笔未确认的薪酬成本，包括基于业绩和基于市场的归属的非归属限制性股票奖励，预计将在加权平均期内得到确认 2.4年份。

员工股票购买计划

该公司此前通过了自2011年7月9日起生效的GEO集团公司2011年员工股票购买计划（“计划” 或 “ESPP”）。此后，公司修订并重述了该计划（“经修订的ESPP”），该计划于2021年4月28日获得公司股东的批准，并于2021年7月9日生效。经修订的ESPP符合该守则第423条的条件，其目的是通过GEO和指定员工的工资扣除来鼓励持股

GEO的子公司，以提高他们对公司目标的认同感，并确保对公司的成功拥有所有权益。这些扣除额用于购买公司普通股 5%在当时的市场价格基础上打折。在修订后的ESPP期限内，在修订后的ESPP期限内预留发行的普通股的最大数量不得超过 506,023股份。

经修订的ESPP被认为是非补偿性的。因此，无需确认任何补偿费用。根据修订后的ESPP购买股票，在每个月的最后一天进行。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中， 3,039和 4,567公司普通股分别发行了与修订后的ESPP相关的股票。

10。债务

截至2024年3月31日和2023年12月31日的未偿债务包括以下内容（以千计）：


	3月31日 2024			十二月三十一日 2023
交易所信贷协议
第一批贷款	$	791,480		$	791,480
第一批贷款的未摊销溢价		17,021			18,359
第一批贷款的未摊销债务发行成本		(16,417	)		(17,707	)
第二批贷款		115,232			115,232
第二批贷款的未摊销折扣		(1,060	)		(1,136	)
第二批贷款的未摊销债务发行成本		(2,482	)		(2,659	)
左轮手枪		—			-
交易所信贷总协议		903,774			903,569
10.500到期的公共第二留置权票据百分比 2028
2028 年到期的票据		286,521			286,521
未摊销的折扣		(12,827	)		(13,386	)
未摊销的债务发行成本		(6,936	)		(7,237	)
2028 年到期的 10.500% 公共第二留置权票据总额		266,758			265,898
9.500到期的私人第二留置权票据百分比 2028
2028 年到期的票据		239,142			239,142
未摊销的折扣		(19,121	)		(19,843	)
未摊销的债务发行成本		(6,009	)		(6,236	)
2028 年到期的 9.500% 私人第二留置权票据总额		214,012			213,063
6.50% 可交换优先票据：
2026 年到期的票据		230,000			230,000
未摊销的债务发行成本		(4,100	)		(4,595	)
总计 6.50到期的可交换优先票据百分比 2026		225,900			225,405
6.00% 优先票据：
2026 年到期的票据		110,858			110,858
未摊销的债务发行成本		(500	)		(557	)
总计 6.00到期优先票据百分比 2026		110,358			110,301
5.875% 优先票据：
2024 年到期的票据		—			23,253
未摊销的债务发行成本		—			(44	)
总计 5.875到期优先票据百分比 2024		—			23,209
融资租赁负债		1,102			1,280
其他债务，扣除未摊销的债务发行成本		38,916			39,208
债务总额		1,760,820			1,781,933
融资租赁负债和长期债务的流动部分		(43,400	)		(55,882	)
融资租赁负债，长期部分		(372	)		(549	)
长期债务	$	1,717,048		$	1,725,502

优先票据发行和信贷协议

2024年4月18日，公司宣布完成先前宣布的美元私募发行1.275优先票据本金总额为十亿美元（“优先票据发行”），包括美元650.0百万本金总额为 8.625到期优先有担保票据百分比 2029和 $625.0百万本金总额为 10.25到期优先票据百分比 2031.

该公司还签订了日期为2024年4月18日的信贷协议，除其他外，为第一留置权优先担保循环信贷额度及其下的承诺以及第一留置权优先有担保定期贷款额度提供证据和管理。优先循环信贷额度下的循环信贷承诺的本金总额为 $310百万（包括一美元）175百万信用证（子贷款），优先有担保定期贷款额度的总本金为美元450.0百万。

该公司使用优先票据发行的净收益、新定期贷款下的借款和手头现金为大约美元进行再融资1.5数十亿美元的现有债务，包括为公司先前优先信贷额度下的第一批定期贷款和第二批定期贷款的回购、赎回或以其他方式解除债务提供资金 9.502028 年到期的优先第二留置权担保票据百分比， 10.502028年到期的优先第二留置权担保票据百分比，以及 6.00% 2026年到期的优先票据，用于支付相关保费，

交易费用和开支，以及公司的一般公司用途。有关更多信息，请参阅附注 15-后续事件。

6.50% 可交换优先票据

2024 年 5 月 6 日，公司退休了大约 $177其未偿还本金总额为百万美元 6.50交换价值约为美元的可交换优先票据百分比325百万。对价包括大约 $ 的现金177百万，使用优先票据发行的净收益和手头现金的组合，以及 9,784,538GEO 普通股的股份。有关更多信息，请参阅附注 15-后续事件。

交易所报价

2022年8月19日，公司完成了一项交换要约，以交换其部分未偿还债务 5.1252023年到期的优先票据百分比， 5.8752024年到期的优先票据百分比， 6.002026年到期的优先票据百分比及其当时现有的优先担保信贷额度下的某些循环信用贷款和定期贷款转化为新发行的优先第二留置权担保票据和新的交易所信贷协议（定义见下文），如下所示：

现有信贷协议的第4号修正案和第5号修正案

关于交易所要约，(i) 作为借款人（“借款人”）的公司和GEO Corractions Holdings, Inc.（“更正”）、某些贷款人（“同意贷款人”）以及作为公司当时存在的高级担保信贷协议（“现有信贷协议”）下当时存在的管理代理人（“现有行政代理人”）的法国巴黎银行签订了第三修正案第4号修正案，截至2022年8月19日的重述信贷协议（“第4号修正案”），以及（ii）借款人、借款人的某些子公司（“信贷额度担保人”）、同意贷款人、现有行政代理人Alter Domus Products Corp. 作为经修订的现有信贷协议下贷款人的新管理代理人（以此身份称为 “经修订的信贷协议管理代理人”），以及作为交易所信贷协议下贷款人行政代理人的Alter Domus Products Corp.（以此身份作为 “交易所信贷协议管理代理人”），签署了第5号修正案第三次修订和重述的信贷协议, 日期为八月2022年19日（“第5号修正案”，以及经第4号修正案和第5号修正案修订的现有信贷协议，即 “经修订的信贷协议”）。

根据第4号修正案，借款人和同意贷款人修订了现有信贷协议，以允许完成本文所述的交易所要约和同意申请。根据第5号修正案，(i) 根据经修订的信贷协议，现有管理代理人被替换为经修订的信贷协议管理代理人；(ii) 借款人和同意贷款人同意修改其中规定的现有信贷协议；(iii) 公司同意购买现有信贷协议下某些同意贷款人的循环信贷承诺，并将此类循环信贷承诺与交易所信贷协议下的循环信贷承诺进行交换，(iv)持有此类循环信贷承诺的某些同意贷款人同意将其循环信贷贷款和相关债务换成现金，根据交易所信贷协议将第二批定期贷款（“第二批贷款”）和根据交易所信贷协议分成三期定期贷款（“第三批贷款”），(v) 持有此类循环信贷承诺的某些同意贷款人同意将其循环信用贷款和相关债务转让给某些其他同意贷款人（然后同意交换此类分配的循环信贷贷款及相关贷款交易所信贷协议（“第一批贷款”）下的第一批定期贷款的义务，并将此类循环信贷贷款和相关债务的剩余部分兑换为现金、第二批贷款和/或第三批贷款，(vi) 公司同意根据现有信贷协议购买某些同意贷款人的定期贷款，并将此类定期贷款与第一批贷款或第一批贷款和现金的组合进行交换，以及 (vii) 所有信函现有信贷协议下的未偿信贷被视为已发放和未偿还的信贷交换信贷协议，根据现有信贷协议，不再未偿还。

在第4号修正案和第5号修正案以及其中描述的交易生效后，大约 $87循环信贷承诺本金总额为百万美元，约为 $102根据经修订的信贷协议，未偿还的定期贷款本金总额为百万美元。信贷额度担保人继续为经修订的信贷协议下的承诺和贷款的义务提供担保，在交易生效之前，为借款人和信贷额度担保人根据现有信贷协议承担的承诺和贷款的义务提供担保的抵押品（“普通抵押品”）继续为借款人和信贷额度担保人在提供后根据经修订的信贷协议承担的承诺和贷款的义务提供担保的效果交易。经修订的信贷协议下的循环信用贷款继续按年利率计息，利率等于伦敦银行同业拆借利率（不伦敦银行同业拆借利率下限） 1.50% 至 2.50％，借款人继续为修订后的信贷协议下未使用的循环承付款支付费用，年利率为 0.25% 至 0.30％，每种情况均取决于公司截至最近确定日期的总杠杆比率。经修订的信贷协议下的定期贷款继续按年利率计息，利率等于伦敦银行同业拆借利率（下限为 0.75%) 加上 2.00%. 下的循环信贷承诺

这经修订的信贷协议计划于2024年5月17日终止，修订后的信贷协议下的定期贷款计划于2024年3月23日到期。对经修订的信贷协议中的陈述和担保以及肯定和否定承诺进行了修订，以引用方式将交易所信贷协议中的陈述和担保以及肯定和否定承诺纳入经修订的信贷协议。交易后，定期贷款已全额偿还。

新的交易所信贷协议

就交易所要约而言，借款人、同意贷款人和交易所信贷协议管理代理人签订了截至2022年8月19日的信贷协议（“交易所信贷协议”），除其他外，为上述交换的循环信贷承诺（“交易所循环信贷额度”）、第一批贷款、第二批贷款和第三批贷款提供证据和规范。在交易日, 交易生效后, 交易所循环信贷额度下的循环信贷承诺的总本金约为 $187百万（包括一美元）175百万信用证子贷款），第一批贷款的本金总额约为美元857百万，第二批贷款的本金总额约为 $237百万美元，第三批贷款的本金总额约为美元45百万。

交易所循环信贷额度下的循环信贷贷款的年利率等于定期担保隔夜融资利率（“SOFR”）（前提是 0.75% 下限）加上介于 2.25% 和 3.25％，借款人有义务为交易所循环信贷额度下未使用的循环承付款支付费用，年利率为 0.25% 至 0.30％，每种情况均取决于公司截至最近确定日期的总杠杆比率。第一批贷款的年利率等于定期SOFR（视情况而定 0.75% 楼层) 加上 7.125%，第二批贷款的年利率等于定期SOFR（视情况而定 0.75% 楼层) 加上 6.125％和第3批贷款的年利率等于定期SOFR（视情况而定 0.75% 楼层) 加上 2.00%. 在（x）2024年2月19日（以较早者为准）之后的任何时间，前提是当时没有2023年票据（定义见下文）或2024年票据（定义见下文），以及（y）2024年11月1日，（i）如果公司的第一留置权杠杆率低于 1.50:1.00 此时，第一批贷款和第二批贷款的利率利润率将降低0.25％，并且（ii）如果公司从标准普尔、穆迪和惠誉的任何两家公司获得的上市公司信用评级至少为B3或B-（无论如何前景稳定或更好），则第一批贷款和第二批贷款的利率利润率将降低 0.25%，如果第 (i) 和 (ii) 条中规定的两个条件都是，则第一批贷款和第二批贷款的利率利率总共降低0.50％满意。如果在根据前一句话降低利率利率之后，截至公司最近结束的财政季度的最后一天，导致降低利率的条件不再得到满足，则除非该条件再次得到满足，否则此类利率利率下调将不再适用。

如果在信贷延期之时和立即生效之后，以及在任何情况下公司及其受限子公司的国内非限制性现金都超过美元，以及任何计划支付的未来支出或需要偿还的债务，则不能借入交易所循环信贷额度下的贷款234百万。第一批贷款按以下利率摊销 1.25每季度百分比，第三批贷款的摊销率为 0.25每季度百分比。第二批贷款无需摊还。根据交易所信贷协议，某些意外伤害和资产出售收益、超额现金流和超过美元的国内非限制性现金需要强制性预付贷款234截至任何财政季度的最后一天为百万美元，但须遵守一定的门槛和例外情况。允许借款人随时自愿预付第二批贷款、第三批贷款和交易所循环信贷额度下的贷款，无需支付溢价或罚款（须偿还惯常的破损费用）。自愿预付第一批贷款以及为加快到期而需要的任何第一批贷款的预付款，都需要支付等于（i）如果在交易日一周年之前付款，则保费的金额等于惯常的 “全额” 金额，（ii） 3.00如果在交易日期一周年或之后但在交易日期的两周年之前支付，则预付或需要预付的本金的百分比，以及 (iii) 2.00如果在二周年日当天或之后但在交易日期三周年之前支付，则为已预付或需要预付的本金的百分比。

交易所循环信贷额度下的循环信贷承诺计划终止，第一批贷款和第二批贷款计划最早在 (i) 到期 2027年3月23日，以及 (ii) 如果本金总额等于或大于美元100,000,000在适用的春季到期日（定义见下文）的任何特定优先票据（定义见下文）仍未偿还的未偿还款项中，据了解，特定优先票据的未偿还量仅限于公司或GEO Corractions Holdings, Inc.（如适用）已存入或促使将资金存入惯例不可撤销的托管账户，其金额足以在到期日全额支付或赎回此类特定优先票据，其中 “特定优先票据” 是指2026年的每张票据和该公司的 6.5002026年到期的可交换优先票据百分比（“2026年可交换优先票据”），而 “春季到期日” 是指以下日期 912026年票据或2026年可交换优先票据规定到期日的前几天（如适用）。第三批贷款原定于到期 2024年3月23日。第三批贷款已在2022年第三季度全额兑换。

交易所信贷协议包含某些惯例陈述和担保、肯定承诺和否定承诺，包括对公司及其受限制子公司能力的限制，除其他外，(i) 创造、承担或承担任何债务，(ii) 设立、承担、承担或允许留置权，(iii) 提供贷款和投资，(iv) 进行合并、收购和资产销售，(v) 支付某些限制性付款，(vii) 发行、出售或以其他方式处置股本，（vii）与关联公司进行交易，（viii）取消、宽恕、自愿或可选地支付或预付任何优先票据，或按价值赎回或收购任何优先票据，（ix）除非允许，否则从事其他业务，以及（x）严重损害为交易所信贷协议规定的义务提供担保的担保权益。交易所信贷协议还包含某些财务契约，包括最大总杠杆率契约为 6.25:1.00，最大第一留置权杠杆比率契约为 3.50:1.00，最低利息覆盖率约定为 1.50:1.00，上限为 $55百万美元，相当于公司外国子公司截至任何财政季度最后一天可能持有的无限制现金金额。此外，《交易所信贷协议》限制公司选择根据《美国国税法》作为房地产投资信托基金纳税。交易所信贷协议还包含某些惯常的违约事件。

信贷额度担保人为《交易所信贷协议》下的承诺和贷款的义务提供了担保。借款人和信贷额度担保人在交易所信贷协议中的义务由普通抵押品的第一优先留置权作为担保，该留置权担保了经修订的信贷协议下的债务，除第三批贷款外，还包括对借款人和信贷额度担保人的某些额外资产（“独家抵押品”）的首要优先留置权的担保，包括交易所信贷协议要求执行的不动产权益，以及交付抵押贷款，但要尊重而经修订的信贷协议却没有。交易所信贷协议下的有担保方在普通抵押品方面的权利受截至2022年8月19日的第一留置权同等债权人协议（“第一留置权人间协议”）的管辖，该协议由经修订的信贷协议管理代理人、交易所信贷协议管理代理人及其每个其他高级代表方不时签订，并得到借款人和信贷额度担保人的承认。

再融资循环信贷承诺修正案

2023年12月14日，公司作为借款人的GEO和GEO Corrections Holdings, Inc.、其中提到的其他贷款方、贷款方以及作为管理代理人的Alter Domus Products Corp.（作为信贷协议的管理代理人）签署并结束了该修正案。该修正案为GEO在交易所信贷协议和现有信贷协议下的所有未偿循环信贷额度承诺进行了再融资。

该修正案规定了大约 $265百万美元的再融资循环信贷承诺将于到期2027年3月23日。修正案之前，公司的部分循环信贷承诺于2024年5月17日到期，公司循环信贷承诺的余额于2027年3月23日到期。该修正案进一步规定，未偿循环信贷贷款的利息将按GEO的总杠杆率计算利息。按SOFR基准利率累计利息的循环信用贷款将在适用期限内按期SOFR利率累计利息 3.00每年百分比。管辖的所有其他条款再融资循环信贷承诺与再融资循环信贷承诺的承诺基本保持一致。

截至 2024 年 3 月 31 日，该公司已经不左轮手枪下的借款，大约 $74.2一百万张信用证，大约还剩下了 $190.8循环贷款下的额外借款能力为百万美元。截至2024年3月31日，信贷协议下未偿借款的加权平均利率为 12.08%.

赎回2024年到期的优先票据

2024 年 2 月 9 日，公司发布了赎回所有剩余美元的通知23.8其未偿本金总额为百万美元 5.8752024年到期的优先票据百分比。兑换发生在 2024年3月11日（“兑换日期”）。兑换价格等于 $1,000每美元1,000原始本金金额，加上截至但不包括赎回日的任何应计和未付利息。2024年2月，公司使用手头可用现金将赎回价格存入受托人，管理2024年到期的5.875％优先票据的契约已经履行并解除。

2026年到期的6.00％优先票据

该公司交换了美元239.1其本金为百万元 6.000到期优先票据百分比 2026对于新发行的美元239.1百万 9.500到期的优先第二留置权担保票据百分比 2028年12月31日（“新私人笔记”）。交易后大约有 $110.92026年到期的6.00％优先票据的未偿还本金为100万英镑。

新注册票据和新私人票据的描述如下：

发行2028年到期的10.500％优先第二留置权担保票据

公司发行了 $286.5根据截至2022年8月19日的契约（“注册票据契约”），公司、其中指定的担保人（“担保人”）和作为受托人和第二留置权抵押品受托人的安库拉信托公司有限责任公司（以此类身份表示 “受托人” 和 “第二留置权抵押受托人”，即 “第二留置权抵押受托人”，即 “第二留置权抵押受托人”，即 “第二留置权抵押受托人”，即 “第二留置权抵押受托人”，即 “第二留置权抵押受托人”，即 “第二留置权抵押受托人”，即 “第二留置权抵押受托人”，即 “受托人” 和 “第二留置权抵押受托人”，即适用）。

新注册票据最初由公司的每家限制性子公司（定义见注册票据契约）全额无条件担保（统称为 “注册票据担保”），这些子公司为交易所信贷协议下的义务提供了担保，并可能由注册票据契约中所述的其他子公司提供担保。

根据截至2022年8月19日的注册票据契约和第二留置权抵押信托协议（经修订、补充或以其他方式修改的 “第二留置权抵押品信托协议”）的条款，新注册票据和注册票据担保由公司、担保人、第二留置权抵押品信托协议（经修订、补充或以其他方式修改的 “第二留置权抵押品信托协议”）的条款为交易所信贷协议下的债务提供担保的相同抵押品（“抵押品”）在第二优先权的基础上担保受托人和受托人。第二留置权抵押信托协议中规定了第二留置权有担保方对抵押品的相对权利，涵盖了与担保权益管理有关的某些其他事项。第二留置权抵押品信托协议基本上控制了与抵押品中第二留置权担保方利益有关的所有事项，包括指导第二留置权抵押品受托人、收益分配和执法。

新注册票据还受2022年8月19日第一留置权/第二留置权债权人间协议（“第一留置权/第二留置权债权人间协议”）的条款的约束，该协议由经修订的信贷协议管理代理人、交易所信贷协议管理代理人、不时增加的每个高级代表方和第二留置权抵押受托人签订并得到公司和担保人的承认，以及与交易所要约和同意书有关的第二留置权抵押受托人之间的协议（“第一留置权/第二留置权债权人间协议”）的条款第二留置权抵押品受托人就新注册票据和新私人票据签订了第一留置权/第二留置权债权人间协议。第一留置权/第二留置权债权人间协议限制了第二留置权抵押品受托人代表新注册票据和新私人票据的持有人对抵押品采取的行动，第二留置权抵押品受托人代表自己以及新注册票据和新私人票据的持有人同意在任何破产程序中限制与抵押品有关的某些其他权利。

新注册票据的利率为 10.500每年百分比，自2022年8月19日起累计。新注册票据的利息应支付每半年一次从每年6月30日和12月31日开始拖欠款项 2022年12月31日.新注册票据原定于到期 2028年6月30日，但须根据注册票据契约的条款提前回购或赎回。

在收到不少于10天或超过60天的通知后，公司能够随时赎回部分或全部新注册票据，价格等于 (a) 103如果在2023年8月19日之前兑换，则赎回的新注册票据本金的百分比，(b) 102如果在2023年8月19日当天或之后但在2024年8月19日之前兑换，则赎回的新注册票据本金的百分比，(c) 101如果在2024年8月19日当天或之后但在2025年8月19日之前兑换，则赎回的新注册票据本金的百分比或 (d) 100如果在2025年8月19日当天或之后兑换，则每种情况下的新注册票据本金的百分比加上截至但不包括赎回日期的应计和未付利息（如果有）和注册票据契约中规定的整数溢价。如果公司经历了某些控制权变更事件，则公司将被要求提出在以下地址回购新注册票据 101截至但不包括回购日的本金的百分比，加上应计和未付利息（如果有）。

注册票据契约中包含的契约除其他外，限制了公司及其受限子公司承担某些额外债务和发行优先股、支付某些股息、分配、投资和其他限制性付款、出售某些资产、同意对其受限子公司向公司付款的能力施加任何限制、设立某些留置权、合并、合并或出售其全部或基本上全部资产以及订立其全部或基本上全部资产的能力并订立协议与之进行的某些交易附属公司。如注册票据契约中所述，这些契约受许多重要的例外和条件的约束。新注册票据于2024年4月18日与优先票据发行的收益一起兑换。有关更多信息，请参阅附注 15-后续事件。

发行2028年到期的9.500％优先第二留置权担保票据

公司发行了 $239.1截至2022年8月19日，公司、担保人、受托人和第二留置权抵押品受托人根据契约（“私人票据契约”）发行的新私人票据本金总额为百万美元。

新私人票据最初由公司的每家限制性子公司（定义见注册票据契约）全额无条件担保（统称为 “私人票据担保”），这些子公司为交易所信贷协议下的义务提供了担保，并可能由注册票据契约中所述的其他子公司提供担保。

新的私人票据和私人票据担保受上述第二留置权抵押信托协议和第一留置权/第二留置权债权人间协议条款的约束，其条款与新注册票据相同。

新私人票据的利率为 9.500每年百分比，自2022年8月19日起累计。新私人票据的利息应支付每半年一次从每年6月30日和12月31日开始拖欠款项 2022年12月31日.新的私人票据原定于到期 2028年12月31日，但须根据私人票据契约的条款提前回购或赎回。

在收到不少于10天或超过60天的通知后，公司可以随时赎回部分或全部新私人票据，价格等于 (a) 103如果在2023年8月19日之前兑换，则赎回的新私人票据本金的百分比，(b) 102如果在2023年8月19日当天或之后但在2024年8月19日之前兑换，则赎回的新私人票据本金的百分比，(c) 101如果在2024年8月19日当天或之后但在2025年8月19日之前兑换，则赎回的新私人票据本金的百分比或（d） 100如果在2025年8月19日当天或之后兑换，则每种情况下的新私人票据本金的百分比加上截至但不包括赎回日期的应计和未付利息（如果有）和私人票据契约中规定的整数溢价。如果公司经历了某些控制权变更事件，则公司将被要求提出在以下地址回购新的私人票据 101截至但不包括回购日的本金的百分比，加上应计和未付利息（如果有）。

私人票据契约中包含的契约除其他外，限制了公司及其受限子公司承担某些额外债务和发行优先股、支付某些股息、分配、投资和其他限制性付款、出售某些资产、同意对其受限子公司向公司付款的能力施加任何限制、设立某些留置权、合并、合并或出售其全部或基本上全部资产以及订立其全部或基本上全部资产的能力和订立协议与之进行的某些交易附属公司。如私人票据契约中所述，这些契约受许多重要的例外和条件的约束。新的私人票据已于2024年4月18日与优先票据发行的收益一起兑换。有关更多信息，请参阅附注 15-后续事件。

2026 年到期的 6.50% 可交换优先票据

2021年2月24日，该公司的全资子公司GEOCH完成了美元的私募发行230可转换票据的本金总额为百万美元，其中包括首次购买者的全部超额配股权以额外购买美元30可转换票据本金总额为百万元。可转换票据将于到期 2026年2月23日，除非之前回购或兑换。可转换票据的利率为 6.50%每年外加根据公司支付的普通股股息支付的额外金额，美元0.01每股面值。票据的利息应支付每半年一次从每年3月1日和9月1日开始拖欠款项 2021年9月1日.

在对股票所有权和转让的某些限制的前提下，持有人可以在2025年11月25日之前的工作日营业结束之前选择交换票据，但前提是以下情况：(1) 在任何连续五个交易日期间之后的连续五个工作日期间或每美元交易价格的计量期内1,000该计量期内每个交易日的票据本金额低于 98公司上次公布的普通股销售价格的产品百分比以及每个此类交易日的票据汇率；或（2）某些特定公司事件发生时的汇率。在2025年11月25日当天或之后，在票据到期日前第二个预定交易日营业结束之前，无论上述情况如何，持有人都可以随时交换票据。交换票据后，GEO将视情况支付或交付现金或现金和公司普通股的组合。截至2024年3月31日，交换票据的条件尚未得到满足。

转换后，公司将视情况支付或交付现金或现金和普通股的组合。初始转换率为 108.4011每1,000美元可转换票据本金的普通股（相当于初始转换价格约为美元）9.225每股普通股）。在某些活动中，转换率可能会有所调整。如果公司或GEOCH发生根本性变化，则持有人可能会要求GEOCH购买票据

全部或部分用于现金，基本变动购买价格等于 100截至基本变更购买日（但不包括基本变更购买日）的待购买票据本金的百分比，加上应计和未付利息（如果有）。

公司使用本次发行的净收益，包括全额行使初始购买者的超额配股权，为赎回当时未偿还的约美元金额提供资金194.0该公司数百万的 5.875%2022年到期的优先票据，用于回购额外的优先票据，并将剩余的净收益用于支付相关交易费用和开支，并用于公司的一般公司用途。

根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第144A条，这些票据仅在美国发行给有理由认为是 “合格机构买家” 的人，并根据《证券法》S条在美国境外向非美国人发行。票据或公司在交换票据时可发行的任何普通股（如果有）都没有或将要根据《证券法》注册，除非另行登记，否则不得在美国发行或出售，除非符合《证券法》规定的注册要求的适用豁免。

由于公司目前打算通过支付不超过可转换票据本金的现金来结算转换，任何多余的转换价值以普通股结算，因此在计算摊薄后的每股收益时，使用净结算法（或库存股型方法）对可转换票据进行核算。使用这种方法，当公司在给定时期内普通股的平均股价高于约美元的转换价格时，分母将受到影响9.225每股。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，出现了摊薄影响，更多信息请参阅附注8-每股收益。

2024 年 5 月 6 日，该公司交易了大约 $177其未偿还本金总额的百万美元 6.50交换价值约为美元的可交换优先票据百分比325百万。对价包括现金和GEO普通股。有关更多信息，请参阅附注 15-后续事件。

其他

2019年8月，公司签订了两张相同的票据，总金额为 $38.9百万以某些不动产和改善的贷款协议以及抵押和担保协议作为担保。本说明的条款已经到期 2034年9月1日并在LIBOR plus上支付利息 200基点，按月分期付款，外加利息。该公司已签订利率互换协议，将利率固定为 4.22%。截至 2024 年 3 月 31 日的余额中包括 $0.5交易中产生的数百万美元的递延贷款成本。有关更多信息，请参阅附注9——衍生金融工具。

截至2024年3月31日，该公司遵守了其债务契约。

担保

澳大利亚

该公司已就澳大利亚一家设施的运营业绩签订了担保。债务总额约为澳元53百万，或 $34.6百万，根据截至2024年3月31日的汇率计算。

截至2024年3月31日，该公司还有五与其澳大利亚子公司的履约担保有关的单独国际贷款项下未清的其他信用证共计 $8.6百万，根据截至2024年3月31日的汇率计算。

除上述情况外，公司没有任何资产负债表外安排。

11。承付款、意外开支和其他事项

诉讼、索赔和评估

股东和衍生诉讼

2020年7月7日，在美国佛罗里达南区地方法院对公司及其高管乔治·佐利和布莱恩·埃文斯提起了假定的股东集体诉讼。双方在调解后解决了此事，要求向和解类别的美元付款3百万由公司的保险公司支付。2023 年 11 月 17 日，法庭进入了决赛

判断以及批准和解的 “有偏见的解雇令”.在提起假定的股东集体诉讼后，还提起了三起相关的假定股东衍生诉讼。正如股东集体诉讼中所指控的那样，这些案件通常以涉嫌与未决诉讼相关的重大虚假和误导性陈述和/或遗漏为前提而指控违反信托义务。首先，2021年7月1日，据称是股东的安宁方在佛罗里达州棕榈滩县巡回法院对该公司以及现任和前任公司董事和高级职员乔治·佐利、何塞·戈多、布莱恩·埃文斯、安妮·施拉布、理查德·格兰顿、安妮·福尔曼、克里斯托弗·惠勒、朱莉·伍德、吉多·范·豪威尔梅伦提起了假定的股东衍生诉讼斯科特·克南和杜安·赫尔科夫斯基（统称为 “州法院被告”）。其次，2021年11月12日，据称是股东的张锐向美国佛罗里达州南区地方法院对该公司、州法院被告以及当时的现任和前任公司高管戴维·文图雷拉和J. David Donahue（统称为 “衍生被告”）提起了假定的股东衍生诉讼。第三，2022年8月24日，据称是股东的小杰拉尔多·马尔多纳多在美国佛罗里达州南区地方法院对该公司和衍生品被告提起了假定的股东衍生品诉讼。州法院方申诉指控州法院被告违反信托义务和不当致富索赔，这些指控涉及所谓的医疗保健和护理质量缺陷、据称对 COVID-19 疫情的应对不力、被拘留者涉嫌强迫劳动以及涉嫌面临未决诉讼，据称这导致了对GEO的损害。这个张和马尔多纳多联邦法院的投诉对衍生品被告提出了类似的违反信托义务的指控，主张不当致富和浪费公司资产，还指控衍生被告违反了《交易法》第10（b）条和据此颁布的第10b-5条，佐利先生助长了涉嫌违反《交易法》第10（b）和21D条的行为。这三个假定的股东衍生品案例目前仍在审理中。调解后，张双方达成协议，解决所有衍生索赔，公司同意采用某些公司治理政策。2024 年 4 月 16 日，张法院下达了初步批准和解的命令。

移民被拘留者诉讼

奥罗拉移民局处理中心的民事移民被拘留者于2014年10月22日在美国科罗拉多特区地方法院对该公司提起集体诉讼。该投诉指控该公司违反了《科罗拉多州最低工资法》（“CMWA”）和《联邦人口贩运受害者保护法》（“TVPA”）。投诉还称，根据公司与联邦政府签订的合同条款，被拘留者因在自愿工作计划（“VWP”）中从事的工作而获得的报酬水平，该公司获得了不公正的致富。2015年7月6日，法院认定被拘留者不是CMWA规定的雇员，因此驳回了这一申诉。2017年2月27日，法院批准了原告要求对TVPA和不当致富索赔进行集体认证的动议。原告集体寻求实际损害赔偿、补偿性赔偿、惩戒性赔偿、惩罚性赔偿、赔偿、律师费和费用以及法院可能认为适当的其他救济。2022年10月18日，法院发布了一项命令，批准了原告就公司的肯定辩护提出的即决判决动议，驳回了公司的简易判决动议、解雇动议和取消集体认证的动议，缩短了原告TVPA索赔的集体诉讼期限，并以其他方式对公司的救济动议作出了裁决。目前，法院命令推迟所有审判日期，等待对GEO的某些辩护向第十巡回上诉法院提出上诉。第十巡回法院的口头辩论于2023年9月18日举行。

自科罗拉多州最初提起诉讼以来，已经提起了四起类似的诉讼——两起在华盛顿州，两起在加利福尼亚州。

两起华盛顿州诉讼中的第一起于2017年9月26日由移民被拘留者在美国华盛顿西区地方法院对该公司提起。第二起诉讼是州检察长于2017年9月20日在华盛顿州皮尔斯县高等法院对该公司提起的，该公司于2017年10月9日将其移交给美国华盛顿西区地方法院。原告声称，应按照美国国土安全部根据GEO合同条款的要求，对自愿参加GEO在西北ICE处理中心（“中心”）管理的VWP的被拘留者执行华盛顿最低工资法。该中心关押被联邦移民当局拘留的人员，同时联邦政府正在确定他们的移民身份。2021 年 10 月，陪审团的不利裁决和法院的判决导致合计 $23.2在重审这两起案件时对公司作出了百万美元的判决，随后又增加了对公司的律师费、费用和判决前利息的裁决，判决金额为美元14.4百万。根据华盛顿州法律，这些判决产生判决后的利息。在GEO向美国第九巡回上诉法院提出的上诉尚待审理期间，初审法院放弃了为合并判决支付取代保证金的必要性，并暂停了判决和判决的执行。第九巡回法院的口头辩论于2022年10月6日举行。2023年3月7日，第九巡回法院向华盛顿最高法院批准了某些州法律问题。华盛顿最高法院的口头辩论于2023年10月17日举行。2023年12月21日，华盛顿最高法院发布了一项意见，回答了第九巡回法院认可的问题。根据第九巡回法院2023年3月7日向华盛顿最高法院证明上述问题的命令，第九巡回法院恢复了对华盛顿州诉讼的控制和管辖权。2024年2月21日，美国司法部以法庭之友的身份向美国提交了支持GEO的书状，辩称应推翻华盛顿州的判决，因为至高无上条款排除了适用该条款

华盛顿《最低工资法》规定了联邦被拘留者的工作计划。司法部在简报中断言，华盛顿法律的适用独立地违反了政府间豁免权，因为这将使联邦被拘留者受不适用于也从未适用于州拘留人员的条款的约束，将华盛顿自己不承担的义务挑出与联邦政府的承包商。司法部还辩称，国会批准的移民法定结构没有考虑各州或州法律在管理联邦被拘留者志愿工作计划方面的作用。

在加利福尼亚州，移民被拘留者于2017年12月19日在加利福尼亚中区美国地方法院东区对该公司提起集体诉讼。加利福尼亚州的诉讼指控违反该州的最低工资法，违反TVPA和加利福尼亚州的同等州法规，不当致富，不正当竞争和报复。加州法院已经认证了一类自2014年12月19日起一直被该公司阿德兰托设施民事拘留的个人，这些人自2014年12月19日起一直到最终判决之日为止。2022年3月31日，法院宣布暂缓执行，直到第九巡回法院对华盛顿州的诉讼作出裁决。

梅萨维德冰处理中心和金州附属冰处理中心的现任和前任被拘留者于2022年7月13日在美国加利福尼亚东区地方法院弗雷斯诺分部对该公司提起集体诉讼。该诉讼与上文讨论的科罗拉多州、华盛顿州和加利福尼亚州的案件类似。该投诉称，自愿参加GEO梅萨维德和金州附属ICE设施的VWP的联邦被拘留者是GEO的雇员，有权获得该州的最低工资。原告还就不正当竞争、不当致富、人口贩运、强迫劳动、加州《私人检察长法》和报复行为提出索赔。GEO既提出了在第九巡回法院对华盛顿州诉讼作出裁决之前暂停诉讼的动议，也提出了完全驳回该诉讼的动议。2023 年 7 月 10 日，法院宣布暂缓执行，直至第九巡回法院对华盛顿州的诉讼作出裁决。

GEO认为，其运营VWP完全符合其与ICE签订的合同以及所有适用的法律、法规和标准。GEO对这些诉讼中的主张提出强烈异议，并打算采取一切必要措施为自己辩护，使其免受这些诉讼。由于认为损失不太可能，GEO目前尚未记录与这些诉讼相关的任何应计费用。

与联邦合同相冲突的州立法面临的挑战

2023年7月13日，该公司在美国华盛顿西区地方法院对华盛顿州提起诉讼，要求其提供宣告和禁令救济，质疑华盛顿州新颁布的法律——众议院第1470号法案。众议院第1470号法案旨在赋予国家机构对西北ICE处理中心的新规则制定、检查、调查和测试权力。众议院第1470号法案还建立了适用于违反众议院第1470号法案拘留标准的私人拘留设施的民事处罚法定制度，并旨在为因违反该法规而受到侵害的被拘留者建立私人诉讼权。2024年3月8日，美国华盛顿西区地方法院下达了一项命令，初步禁止对作为西北冰处理中心运营商的GEO执行众议院第1470号法案。2024年4月29日，华盛顿州就初步禁止执行众议院第1470号法案的命令提交了上诉通知书。

2024年4月15日，该公司在美国新泽西特区地方法院对新泽西州提起诉讼，要求其提供宣告和禁令救济，质疑新泽西州议会第5207号法案——该法案旨在禁止该州运营 “私人拘留设施”，这将阻止美国使用私人合同的拘留设施来关押移民局拘留的被拘留者。2024年4月25日，美国新泽西特区地方法院下达了一项命令，初步禁止新泽西州执行在法院下达进一步命令之前，议会第5207号法案禁止私人拘留设施，包括原告GEO拥有的任何设施。

其他诉讼

公司的业务性质还使其面临各种其他法律索赔或诉讼，包括但不限于与监禁和/或虐待条件有关的民权索赔、受其护理的个人提出的性行为不端索赔、医疗事故索赔、与拘留期间死亡有关的索赔、产品责任索赔、知识产权侵权索赔、与就业事务（包括但不限于就业歧视索赔、工会申诉以及工资和工时）有关的索赔索赔）、财产损失索赔、环境索赔、汽车责任索赔、客户和其他第三方提出的赔偿索赔、合同索赔和因与公司设施、程序、电子监控产品、人员或被拘留者接触而造成的人身伤害或其他损害索赔，包括因受其照顾的个人逃跑或设施骚乱或骚乱而造成的损失。与我们的设施有关的法律诉讼是不可预测的，如果是实质性的，可能会造成不利影响，例如促使修改甚至终止基础设施管理合同。

其他评估

2016年完成的州非所得税审计包括州税务机关此前处理的大量退税的纳税期。在实地审计工作完成后，公司收到了一份审计结果通知，该通知不允许公司先前申报的扣除额，该扣除额已获得州税务机关的批准，并作为批准的退款申请的依据。2017年1月初，公司收到了税务机关的正式税收评估和付款通知书，不允许扣除。与评估相关的税款、罚款和利息总额约为 $21.3百万。该公司对行政裁决提出上诉。2024年2月，公司收到通知，称新墨西哥州上诉法院已裁定其上诉不予受理。该公司于2024年4月19日及时提交移审令申请，向新墨西哥州最高法院对该裁决提出上诉。该公司不同意该评估，并将继续采取一切必要措施大力捍卫其地位。该公司根据迄今已知的事实和情况以及外部法律顾问就此事提出的建议，对最可能的损失进行了估计，确定了估计的负债。

法律诉讼应计费用

当公司认为可能发生损失并且可以合理估计损失金额时，公司会确定特定法律诉讼的应计金额。但是，无法肯定地预测这些索赔或诉讼的结果，其中一项或多项索赔或诉讼的不利解决可能会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响，包括修改或损失一份或多份设施管理合同，也可能导致公司资产的重大减值。公司的应计亏损应计费用每季度进行一次审查，并在获得更多信息后进行调整。公司通常不会累积预期的律师费用和成本，而是这些项目产生的支出。

承诺

该公司目前对使用公司融资的多个项目签订了合同承诺。公司管理层估计，这些现有活跃资本项目的成本约为 $45.6其中一百万 $22.7到2024年的前三个月，花费了100万美元。该公司估计，与这些资本项目相关的剩余资本需求将是 $22.9百万美元将在2024年的剩余时间内支出。

闲置设施

截至2024年3月31日，该公司正在向潜在客户销售其十个闲置设施。其中一个设施——夏安山恢复中心——签订的合同尚未激活。这些闲置设施的账面价值包含在随附的合并资产负债表中的财产和设备中。下表汇总了每个闲置设施及其各自的账面价值，不包括可以轻松转移用于其他设施的设备和其他资产。截至2024年3月31日，没有迹象表明与公司的闲置设施相关的减值。


						安全服务		再入境服务		总计
		安全服务		再入境服务		净负载价值		净负载价值		净负载价值
设施	空闲之年	设计容量（床）		设计容量（床）		2024年3月31日		2024年3月31日		2024年3月31日
D. Ray James 惩教所	2021		1,900		—		49,292		—		49,292
诺斯莱克惩教所	2022		1,800		—		73,591		—		73,591
河流惩教所	2021		1,450		—		35,815		—		35,815
大斯普林惩教所	2021		1,732		—		29,492		—		29,492
Flightline 惩教设施	2021		1,800		—		33,311		—		33,311
麦克法兰女性社区再入设施	2020		-		300		-		10,227		10,227
赫克托·加尔萨中心	2020		-		139		-		4,382		4,382
夏安山恢复中心	2020		750		—		17,360		—		17,360
德莱尼·霍尔	2023		1,200		-		25,819		-		25,819
科尔曼·霍尔	2017		—		350		—		7,270		7,270
总计			10,632		789	$	264,680	$	21,879	$	286,559

12。业务部门和地理信息

运营和报告部门

公司通过以下方式开展业务四应报告的业务板块：美国安全服务板块；电子监控和监管服务板块；再入境服务板块；以及国际服务板块。公司确定了这四个应报告的细分市场，以反映当前的观点，即公司经营四条不同的业务线，每条业务都构成其整体业务的重要组成部分。

美国安全服务部门主要包括总部位于美国的安全服务业务。在美国提供服务的电子监控和监督服务部门代表向成年人提供的技术和服务，用于为社区假释犯、缓刑犯和审前被告提供监控服务。在美国提供服务的再入境服务部门代表向成年人提供的循证监督和治疗计划，包括住院和非住院治疗、教育和社区计划、预释放和中途宿舍计划。国际服务部门主要包括南非和澳大利亚的安全服务业务。以下分部披露（以千计）反映了持续经营的结果。区段之间的所有交易都被清除。

公司来自外部客户的分部收入和分部利润的衡量标准如下（以千计）：


	三个月已结束
	2024年3月31日			2023年3月31日
收入：
美国安全服务	$	400,940		$	365,957
电子监控和监督服务		86,784			132,640
再入境服务		67,830			64,223
国际服务		50,118			45,389
总收入	$	605,672		$	608,209
各细分市场的营业收入：
美国安全服务	$	79,241		$	64,344
电子监控和监督服务		38,180			64,688
再入境服务		12,742			10,186
国际服务		2,469			3,576
各细分市场的营业收入	$	132,632		$	142,794
一般和管理费用		(53,070	)		(50,134	)
总营业收入	$	79,562		$	92,660

各分部的税前收入对账

以下是公司从其应申报分部的总营业收入与公司所得税和关联公司权益收益前的收入（以千计）的对账情况：


	三个月已结束
	2024年3月31日			2023年3月31日
各细分市场的营业收入	$	132,632		$	142,794
未分配金额：
一般和管理费用		(53,070	)		(50,134	)
净利息支出		(48,821	)		(53,090	)
债务消灭造成的损失		(39	)		(136	)
所得税前收入和收益权益附属公司	$	30,702		$	39,434

关联公司收益中的权益

关联公司的收益权益包括公司的 50%在南非托管服务有限公司拥有合资企业。位于南非的有限公司（“SACS”）和位于英国的GeoAmey Ltd.（“GeoAmey”）。公司对这些实体的投资按权益会计法进行核算。公司对这些实体的投资在随附的合并资产负债表中作为其他非流动资产的组成部分列报。

该公司已经记录了 $0.4在截至2024年3月31日的三个月中，SACS业务的扣除税款后的亏损为百万美元，以及 $0.5在截至2023年3月31日的三个月中，SACS业务的扣除税款的收益为百万美元，这些收益包含在关联公司的收益中，扣除所得税准备金后的权益。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司对SACS的投资为 $8.0百万和 $9.1分别为百万，代表其在累计报告收益中所占的份额。

该公司已经记录了 $0.4在截至2024年3月31日的三个月中，GeoAmey的业务扣除税款后的收益为百万美元，以及 $0.4截至2023年3月31日的三个月中，GeoAmey运营的扣除税款的收益为百万美元，这些收益包含在关联公司的收益中，扣除所得税准备金后，包含在随附的合并运营报表中。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司对GeoAmey的投资为 $8.4百万，代表其在累计报告收益中所占的份额。

13。福利计划

下表汇总了与公司养老金计划和退休协议相关的关键信息（以千计）：


	三个月已结束 3月31日 2024			年终了十二月三十一日 2023
预计福利义务的变化
预计福利债务，期初	$	27,790		$	26,207
服务成本		163			745
利息成本		341			1,345
精算收益		—			421
已支付的福利		(249	)		(928	)
预计福利债务，期末	$	28,045		$	27,790
计划资产的变化
期初按公允价值规划资产	$	—		$	—
公司捐款		249			928
已支付的福利		(249	)		(928	)
期末按公允价值规划资产	$	—		$	—
计划的资金未到位状况	$	28,045		$	27,790


	三个月已结束
	2024年3月31日		2023年3月31日
定期净福利成本的组成部分
服务成本	$	163	$	186
利息成本		341		336
净亏损		15		-
定期福利净成本	$	519	$	522

服务成本和定期净福利成本的其他组成部分包含在随附的合并运营报表中的一般和管理费用中。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，养老金负债的长期部分为 $27.2百万和 $27.0分别为百万，并包含在随附的合并资产负债表中的其他非流动负债中。

经修订和重述的高管退休协议

该公司还与其前首席执行官签订了不合格的递延薪酬协议。该协议规定在退休时一次性支付现金，但不得早于年龄 55。截至2024年3月31日，这位前首席执行官已年满55岁，有资格在退休时领取补助金。

2021年5月27日，公司及其前首席执行官签订了经修订和重述的高管退休协议，该协议取代了前首席执行官先前的协议，自2021年7月1日起生效。根据经修订和重述的高管退休协议的条款，在前首席执行官停止向公司提供服务之日，公司将向前首席执行官支付等于美元的款项3.6百万美元，应以现金支付。这笔款项应记入利息，利率为 5%每季度复合一次。此外，在每个日历年年底，前任首席执行官仍在根据执行主席协议向GEO提供服务，则GEO将存入等于美元的款项1.0每个日历年年底的百万美元（“就业缴款账户”）。就业缴款账户的利息将按以下利率记入贷方 5%每季度复合一次。经修订和重述的高管退休协议的余额约为 $10截至2024年3月31日为百万美元，并包含在随附的合并资产负债表中的其他非流动负债中。

根据经修订和重述的高管退休协议，公司已设立了多个信托，目的是支付退休金。这些信托是可撤销的 “拉比信托”，如果公司破产，信托的资产受公司债权人的索赔。

15。后续事件

优先票据发行

2024年4月18日，公司宣布完成先前宣布的美元私募发行1.275优先票据本金总额为十亿美元（“优先票据发行”），包括美元650.0百万本金总额为 8.625到期优先有担保票据百分比 2029（“有担保票据”）和 $625.0百万本金总额为 10.25到期优先票据百分比 2031（“无担保票据”）。

有担保票据的利率累计利息为 8.625每年百分比。自4月15日和10月15日起，有担保票据的利息每半年支付一次 2024年10月15日.无抵押票据的累计利率为 10.250每年百分比。自4月15日和10月15日起，无抵押票据的利息每半年支付一次 2024年10月15日.

担保票据还受2024年4月18日签订的第一留置权债权人间协议（“第一留置权债权人协议”）的条款的约束，GEO、GEOCH、其他设保人、作为信贷协议抵押代理人和信贷协议担保方授权代表的北美公民银行，以及作为初始额外抵押代理人和初始额外授权代表的安库拉信托公司有限责任公司之间的第一留置权债权人协议（“第一留置权债权人协议”）的条款。第一留置权债权人间协议规定了第一留置权有担保债务持有人的相对权利和义务（这意味着（i）信贷协议中定义的所有债务，（ii）有担保票据、有担保票据的契约、有担保票据担保和担保文件（定义见有担保票据的契约）下的所有债务，以及（iii）以第一留置权同等额担保的任何其他债务此类义务的依据），在每种情况下都涉及共享抵押品。

公司使用优先票据发行的净收益、新定期贷款（定义见下文）下的借款以及手头现金进行了约美元的再融资1.5数十亿美元的现有债务，包括为回购、赎回或以其他方式解除公司先前优先信贷额度下的现有第一批定期贷款和第二批定期贷款提供资金 9.50到期优先第二留置权担保票据百分比 2028， 10.50到期优先第二留置权担保票据百分比 2028，以及 6.00到期优先票据百分比 2026，用于支付相关保费、交易费用和开支，并用于公司的一般公司用途。

注册权协议

根据截至2024年4月18日的GEO、担保人和公民JMP Securities, LLC作为票据初始购买者（“代表”）的代表的注册权协议（“注册权协议”）的条款，公司已同意就发行和交付的拟议要约（“注册交易所要约”）提交注册声明，以换取初始证券（如在《注册权协议》（包括2024年4月18日发行的票据）中定义，总额相等公司和担保人的债务证券和相关担保（统称为 “交易所证券”）的本金在初始证券最初发行之日（“发行日期”）后的120天或之前根据适用的契约发行，并尽其合理的最大努力使注册声明在发行日期后的180天或之前宣布生效。公司还同意在发行之日起220天内完成注册交易所要约，并在注册交易所要约通知交付给持有人之日（定义见注册权协议）之日起不少于20个工作日起保持注册交易所要约的有效期。

如果公司未能履行注册权协议中描述的某些申报义务和其他义务，则有义务按美元的利率支付额外利息0.05每周每美元1,000前90天初始证券的本金和额外的美元0.05每周每美元1,000此后每90天内（直到履行注册义务为止）的初始证券本金，最高金额为 1.0每年%。

信贷协议

作为借款人（统称为 “信贷额度借款人”），GEO和GEOCH于2024年4月18日签订了信贷协议（“信贷协议”），除其他外，为第一留置权优先有担保循环信贷额度（“循环信贷额度”；及其下的承诺，即 “循环信贷额度承诺”）和第一留置权优先有担保定期贷款额度（“定期贷款额度”）提供证据和管辖” 以及与循环信贷额度一起的 “信贷额度”）。循环信贷额度下的循环信贷承诺的本金总额为 $310百万（包括一美元）175百万信用证（子贷款），新定期贷款机制的总本金为美元450.0百万。

循环信贷额度（“循环信贷贷款”）下的贷款，年利率等于其中一项 (i) 替代基准利率（定义见下文）加上适用的利润率或（ii）期限 SOFR（定义见下文）（视情况而定 0.75下限百分比）加上适用的利润，无论哪种情况，适用的利润率都将根据GEO截至最近确定日的总杠杆率而有所不同，信贷额度借款人将为循环信贷额度下未使用的循环承诺支付费用，年利率从 0.25% 至 0.50％，每种情况均取决于GEO截至最近确定日的总杠杆率，其中 “替代基准利率” 是指任何一天的年利率，等于（a）当天有效的最优惠利率，（b）当天的联邦基金利率加上1/2中的最大值 1% 及 (c) 在该日生效的一个月期限的定期SOFR（定义见下文），以及 1%，“期限SOFR” 是指定期担保隔夜融资利率。定期贷款机制下的贷款（“定期贷款”）的年利率等于（i）替代基准利率加上替代基准利率贷款的适用利润和（ii）定期SOFR（下限为0.75％）加上定期SOFR贷款的适用利润。

定期贷款的摊销利率等于 1.25每季度此类定期贷款原始本金的百分比。根据信贷协议，某些意外伤害和资产出售收益以及超额现金流需要强制性预付贷款，但有一定的门槛和例外情况除外。信贷额度借款人可以随时自愿预付循环信贷贷款，无需支付溢价或罚款（需偿还惯常的破损费用）。自愿预付定期贷款以及与加速定期贷款到期相关的任何定期贷款的预付款（或与在任何破产或其他类似程序中取消抵押品赎回权或以其他方式处置或变现任何抵押品或以其他方式清偿或折衷相关的）定期贷款将需要支付等于 (i) 的溢价 2.00如果是在定期贷款机制生效日期一周年之前预付或需要预付的本金的百分比，以及 (ii) 1.00如果在定期贷款机制生效之日一周年或之后但在定期贷款机制生效之日两周年之前支付，则为已预付或需要预付的本金的百分比。

循环信贷额度下的循环信贷额度承诺最早将于 (i) 终止，循环信贷贷款将最早到期 2029年4月15日，(ii) 如果任何定期贷款在当日仍未偿还九十一天优先的到定期贷款到期日（定义见下文），即定期贷款到期日前九十一天的日期，

(iii) 如果本金总额等于或大于 $100,000,000在任何优先票据即将到期日（定义见下文）仍未偿还的优先票据中，据了解，就本条款（iii）而言，如果GEO已将足以在到期日全额支付或赎回此类优先票据的金额存入或促成将资金存入惯例不可撤销的托管账户，其金额足以在到期日全额支付或赎回此类优先票据，则不应将优先票据视为未偿还债券（“到期准备金”）条件”），其中 “优先票据” 是指每张有担保票据和GEO或其任何子公司发行的无抵押票据和任何其他优先票据（不包括 6.50可交换优先票据百分比）和 “优先票据春季到期日” 是指以下日期九十一天在适用的优先票据的规定到期日之前。定期贷款最早将于 (i) 到期 2029年4月15日以及 (ii) 如果本金总额等于或大于美元100,000,000在任何系列或类别的优先票据中，除非此类优先票据的到期准备金条件得到满足（例如最早的日期，“定期贷款到期日”），否则此类优先票据的到期准备金条件得到满足，则在优先票据的春季到期日仍处于未偿还状态。

信贷协议包含某些惯常陈述和担保、肯定性承诺和否定承诺，包括对GEO及其受限制子公司能力的限制，除其他外，（i）创造、承担或承担任何债务，（ii）设立、承担、承担或允许留置权，（iii）提供贷款和投资，（iv）进行某些限制性付款，（vi）进行某些限制性付款，（vi）与关联公司进行交易，（vii）取消、宽恕、自愿或可选付款或预付款，或赎回或收购任何次级债务，除非适用的次级贷款条款允许；(viii) 除非允许，否则从事其他业务；(ix) 严重损害信贷协议项下债务的担保权益。信贷协议还包含某些财务契约，包括最高总杠杆比率契约、最高第一留置权杠杆比率契约和最低利息覆盖率契约。此外，信贷协议限制GEO选择根据《美国国税法》作为房地产投资信托基金征税。信贷协议还包含某些惯常的违约事件。

信贷额度担保人将为信贷协议规定的承诺和贷款的义务提供担保。信贷额度借款人和信贷额度担保人在信贷协议中的义务将以其几乎所有资产（包括信贷协议要求执行和交付抵押贷款的不动产权益）上的第一优先留置权作为担保。抵押品中担保票据持有人的权利（包括行使补救措施的权利）受第一留置权债权人间协议的约束。

6.50% 可交换优先票据

2024 年 5 月 6 日，公司退休了大约 $177其未偿还本金总额为百万美元 6.50交换价值约为美元的可交换优先票据百分比325百万。对价包括大约 $ 的现金177百万，使用优先票据发行的净收益和手头现金的组合，以及 9,784,538GEO 普通股的股份。

通过第二次修订和重述的2018年股票激励计划

薪酬委员会批准了GEO集团公司第二次修订和重述的2018年股票激励计划（“经修订的2018年计划”），该计划已获得公司股东的批准，并于2024年5月3日生效。修订后的2018年计划取代了之前的2018年股票激励计划。截至公司股东批准经修订的2018年计划之日，它规定了额外的储备金 12,400,000根据经修订的2018年计划授予的奖励可能发行的普通股。该公司于2024年5月7日提交了与经修订的2018年计划相关的S-8表格注册声明。

经修订和重述的公司章程

董事会根据提名和公司治理委员会的建议，一致批准了GEO Group, Inc. 的经修订和重述的公司章程（“经修订和重述的章程”），该章程于2024年5月3日由我们的股东批准。该修正案增加了其中规定的法定股本的数量 217,500,000先前获授权的股份 255,000,000股票，包括 225,000,000普通股和 30,000,000优先股的股份。

本10-Q表季度报告及此处以引用方式纳入的文件包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性” 陈述。“前瞻性” 陈述是指任何不基于历史信息的陈述。本报告中包含的历史事实陈述以外的陈述，包括但不限于有关我们未来财务状况、业务战略、预算、预计成本以及未来运营管理计划和目标、法律诉讼、我们的公司结构和解决未来债务到期日的潜在措施的陈述，均为 “前瞻性” 陈述。前瞻性陈述通常可以通过使用前瞻性术语来识别，例如 “可能”、“将”、“期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计” 或 “继续”，或者此类词语的否定词或此类词语和类似表述的变体。这些陈述不能保证未来的表现，涉及某些难以预测的风险、不确定性和假设。因此，实际结果和结果可能与此类前瞻性陈述中表达或预测的结果存在重大差异，我们无法保证此类前瞻性陈述会被证明是正确的。可能导致实际业绩与前瞻性陈述或 “警示陈述” 所表达或暗示的业绩存在重大差异的重要因素包括但不限于：

除非法律要求，否则我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。本10-Q表季度报告中包含的警示性陈述明确限制了随后归因于我们或代表我们行事的人的所有书面和口头前瞻性陈述。

以下讨论和分析提供了管理层认为与评估和理解我们的合并经营业绩和财务状况相关的信息。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于多种因素，包括但不限于上文 “前瞻性信息” 和 “第一部分——第1A项” 中描述的因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。风险因素” 载于我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告。本讨论应与本10-Q表季度报告中包含的未经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。

我们专门从事安全设施、处理中心和再入境设施的所有权、租赁和管理，并在美国、澳大利亚和南非提供基于社区的服务。我们拥有、租赁和运营各种安全设施，包括最高、中等和最低安全设施、处理中心以及基于社区的再入设施。我们在合同授予的基础上开发新设施，利用我们的项目开发专业知识和经验来设计、建造和资助我们认为是最先进的设施。我们为社区项目提供创新技术、行业领先的监测服务以及循证监督和治疗计划。我们还通过我们的合资企业GeoAmey在国内和英国提供安全的运输服务。

截至2024年3月31日，我们的全球业务包括管理和/或拥有100个安全服务和社区设施中的约81,000张床位，包括闲置设施，还包括通过包括无线电频率、GPS和酒精监测设备在内的一系列技术产品为个人提供社区监督服务。

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们的合并收入分别为6.057亿美元和6.082亿美元。截至2024年3月31日的三个月，我们将全公司设施的平均占用率维持在约87.6％，其中包括69,834张活跃床位，不包括11,421张闲置床位，其中包括向潜在客户销售的床位；在截至2023年3月31日的三个月中，包括69,376张活跃床位，不包括向潜在客户销售的13,106张闲置床位，约87.2％。

有关截至2023年12月31日止年度的财务状况和经营业绩的信息的进一步讨论和分析，请参阅我们于2024年2月29日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的第二部分第7项。

我们通过四个应报告的业务部门开展业务：我们的美国安全服务部门；我们的电子监控和监管服务部门；我们的再入境服务部门和国际服务部门。我们确定了这四个应报告的细分市场，以反映我们目前的观点，即我们经营四条不同的业务线，每条业务都是我们整体业务的重要组成部分。

我们的美国安全服务部门主要包括我们在美国的公私合作安全服务业务。我们在美国提供服务的电子监控和监管服务部门包括我们的电子监控和监督服务。我们的再入境服务部门包括各种社区和再入境服务。我们的国际服务部门主要包括我们在澳大利亚和南非的公私合作安全服务业务。

目前，我们正在向潜在客户销售十个闲置设施中的11,421张空置床位，但我们公司拥有的拥有750张床位的夏安山恢复中心除外，该中心签订的合同尚未激活。截至2024年3月31日，这些闲置设施的账面价值总额为2.866亿美元，其中不包括易于转移的设备和其他资产

供其他设施使用。有关进一步讨论，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的未经审计的合并财务报表附注的附注11——承付款、意外开支和其他事项。

所附未经审计的合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。因此，我们必须根据现有信息做出某些我们认为合理的估计、判断和假设。这些估计和假设影响截至财务报表日报告的资产和负债数额以及报告期内报告的收入和支出金额。我们会根据历史经验和管理层认为在当时情况下合理的其他各种假设来定期评估我们的估计。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。在截至2024年3月31日的三个月中，我们在编制合并财务报表时所固有的估计或判断没有发生任何重大变化。我们的重要会计政策摘要载于合并财务报表附注1，该附注包含在截至年度的10-K表年度报告中 2023年12月31日。

以下讨论和分析应与本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的未经审计的合并财务报表和未经审计的合并财务报表附注一起阅读。

与2023年第一季度相比，美国安全服务收入在2024年第一季度增加了3,500万美元，这主要是由于新的运输合同的激活，以及我们与俄克拉荷马州惩教署签订的公司拥有的大平原惩教所的租约，该租赁于2023年5月1日开始。此外，与合同修改、运输服务和入住人数增加相关的费率和/或每日津贴总额净增加2660万美元。

美国安全服务设施的有偿工作日数量相对稳定，2024年第一季度约为420万人，2023年第一季度为430万人。我们会查看设施的平均入住率，以确定我们如何管理可用床位。平均入住率是以补偿工作日占容量的百分比计算得出的。2024年第一季度和2023年第一季度，我们的美国安全服务设施的平均入住率分别为容量的87.6％和87.5％，不包括闲置设施。

电子监控和监督服务的收入与2023年第一季度相比，2024年第一季度减少了4590万美元，这主要是由于强化监督和出庭计划（“ISAP”）下的平均参与人数减少。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度再入境服务的收入增加了360万美元，这主要是由于新的日间报告中心合同增加了260万美元。我们还实现了440万美元的净增长，这主要与我们的某些社区和再入中心的人口普查水平增加有关，这是由于计划需求和转诊人数的增加。由于合同终止，减少的330万美元部分抵消了这些增长。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度国际服务收入增加了470万澳元，这主要是由于我们的澳大利亚子公司人口增加以及我们在澳大利亚的新医疗保健合同净增长了810万美元。由于汇率波动340万美元，减少的部分抵消了这一增长。

与2023年第一季度相比，美国安全服务的运营支出在2024年第一季度增加了1,890万美元，这主要是由于与劳动力和医疗成本、运输服务、占用人数增加以及与这些服务相关的可变成本的总净增长为1,930万美元。我们还增加了360万美元，主要与新的运输合同有关。与某些保险调整相关的400万美元减少部分抵消了这些增长。由于我们新的运输合同的营业利润率良好，运营费用占收入的百分比有所下降。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度电子监控和监督服务的运营支出减少了1,820万美元，这主要是由于与ISAP下平均参与者人数减少相关的可变成本减少。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度的再入境服务的运营支出增加了170万美元，这主要是由于我们的某些社区和再入中心的人口普查水平增加以及相关的可变成本，导致我们的某些社区和再入中心的人口普查水平的增加，增加了160万美元。我们还增加了220万美元，这主要是由于新的日间报告中心合同。由于合同终止，净减少总额210万美元，部分抵消了这些增长。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度国际服务的运营支出增加了570万美元，这主要是由于净增加约900万美元，这主要是由于与我们在澳大利亚的新医疗保健合同相关的费用。与330万美元的外汇汇率波动有关的减少部分抵消了这一增长。

与2023年第一季度相比，美国安全服务折旧和摊销费用在2024年第一季度有所增加，这主要是由于我们公司自有和租赁的某些设施进行了翻新。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度的电子监控和监管服务折旧和摊销费用有所下降，这主要是由于某些资产已完全折旧和/或摊销，以及某些ISAP地点的关闭。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度的再入境服务折旧和摊销费用有所下降，这主要是由于某些资产已完全折旧和/或摊销，以及我们公司自有中心的某些资产处置。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度的国际服务折旧和摊销费用相对稳定。

一般和管理费用基本上构成了我们所有其他未分配的运营费用，主要包括公司管理层的薪水和福利、专业费用和其他管理费用。与2023年第一季度相比，2024年第一季度的一般和管理费用增加了290万美元，这主要是由于专业费用、启动成本、关闭成本和其他管理费用的增加。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度的利息收入有所增加，这主要是由于国内和国际手头现金余额增加。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度的利息支出减少了300万美元，这主要是由于我们对第一批和第二批贷款进行了季度还款。

在2024年第一季度，我们赎回了2024年到期的5.875％优先票据的未偿本金。在还款方面，我们注销了相关的延期贷款成本。有关进一步讨论，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的附注10——未经审计的合并财务报表附注的债务。

在2023年第一季度，根据我们的交易所信贷协议，我们对第一批和第二批贷款进行了强制性的季度预付款。在预付款方面，我们注销了一定比例的相关递延贷款成本和折扣/溢价。有关进一步讨论，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的附注10——未经审计的合并财务报表附注的债务。

2024年第一季度所得税准备金减少的主要原因是该季度的税前收入减少。与2023年第一季度相比，有效税率有所下降。2024年第一季度，净离散税收优惠为60万美元，而2023年第一季度的净离散税收支出为90万美元。由于2024年第一季度的税前收入较低，该季度的净离散收益对有效税率的影响更大。2024年第一季度的所得税准备金中包括90万澳元的离散税收优惠，而2023年第一季度与相应时期的股票薪酬相关的离散税收支出为90万美元。我们估计，我们的2024年的年度有效税率约为31％至33％，不包括任何离散项目。

扣除所得税准备金后的关联公司收益权益代表SACS和GeoAmey的总收益。由于SACS不利的保险调整，2024年第一季度的关联公司净收益与2023年第一季度相比有所下降。

我们目前的现金需求包括营运资金、还本付息、供应品采购、与新电子监控产品相关的研发成本、对合资企业的投资以及与开发新的安全、处理和再入设施或维护现有设施相关的资本支出所需的金额。此外，我们的一些管理合同要求我们在开设或翻新设施时支付大量的初始现金。通常，这些初始支出随后可作为转账费用全部或部分收回，或者可在合同的原始期限内作为每日津贴费率或每月固定费用的一部分向订约机构开具账单。在可能的收购、其他公司交易或其他公司目的方面，未来还可能出现额外的资本需求。

目前，我们对使用公司融资的多个项目签订了合同承诺。我们估计，这些现有活跃资本项目的成本约为4560万美元，其中2,270万美元已在2024年3月31日之前支出。我们估计，与这些基本建设项目相关的剩余资本需求将为2,290万美元，将在2024年剩余时间内支出。

我们计划通过手头现金、运营现金、信贷协议下的借款以及我们的管理层和董事会自行决定完成的任何其他融资，为我们的所有资本需求提供资金，包括资本支出。目前，我们满足这些要求的主要流动性来源是信贷协议下的运营和借款产生的现金流。我们的管理层认为，我们的财务资源和流动性来源将使我们能够管理业务、财务状况、经营业绩和现金流。我们完成了年度预算流程，到2024年，我们将继续战略性地管理资本支出，以维持短期和长期财务目标。此外，我们可能会不时进行可能出售额外资产和业务的交易和/或其他战略交易。我们的管理层认为，根据我们的信贷协议，手头现金、运营现金流和可用性将足以支持我们在上述 “资本要求” 中披露的2024年和未来十二个月的资本需求。

2024年4月18日，我们宣布完成先前宣布的本金总额为12.75亿美元的优先票据的私募发行，其中包括2029年到期的8.625％优先担保票据的本金总额为6.5亿美元，以及2031年到期的10.25％的优先票据本金总额为6.25亿美元。

我们还签订了日期为2024年4月18日的信贷协议，除其他外，为第一留置权优先有担保循环信贷额度及其下的承诺以及第一留置权优先担保定期贷款额度提供证据和约束。优先循环信贷额度下的循环信贷承诺的总本金为3.1亿美元（包括1.75亿美元的信用证子贷款），优先有担保定期贷款额度的总本金为4.50亿美元。

我们使用优先票据发行的净收益、新定期贷款下的借款和手头现金为约15亿美元的现有债务进行再融资，包括为回购、赎回或以其他方式解除先前优先信贷额度下的现有第一批定期贷款和第二批定期贷款、2028年到期的9.50％的优先第二留置权有担保票据、2028年到期的10.50％的优先第二留置权有担保票据以及6.50％的优先第二留置权有担保票据提供资金 2026年到期的100％优先票据，用于支付相关保费、交易费用和开支，以及一般公司债券公司的目的。

有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的附注15——未经审计的合并财务报表附注的后续事件。

2024年2月9日，我们发布了赎回2024年到期的5.875％优先票据中剩余的2380万美元未偿还本金总额的全部通知。赎回发生在 2024 年 3 月 11 日。赎回价格等于每1,000美元原始本金1,000美元，外加截至但不包括赎回日的任何应计和未付利息。我们使用手头可用现金将赎回价格存入受托人，管理2024年到期的5.875％优先票据的契约已经履行并解除。

2021年2月24日，我们的全资子公司GEOCH完成了本金总额为2.3亿美元的2026年到期的6.50％可交换票据的私募发行，其中包括全面行使初始购买者的超额配股权，以额外购买本金总额为3000万美元的可转换票据。除非提前回购或兑换，否则可转换票据将于2026年2月23日到期。可转换票据的年利率为6.50％，外加根据GEO支付的普通股股息的额外金额。从2021年9月1日开始，票据的利息每半年在每年的3月1日和9月1日支付。

转换后，我们将视情况支付或交付现金或现金和普通股的组合。初始转换率为每1,000美元可转换票据本金为108.4011股普通股（相当于普通股每股约9.225美元的初始转换价格）。在某些活动中，转换率可能会有所调整。如果GEO或GEOCH发生根本性变化，则持有人可以要求GEOCH以基本变动购买价格全部或部分以现金购买票据，购买价格等于待购买票据本金的100％，外加应计和未付利息（如果有），直到但不包括基本变更购买日。

2024年5月6日，公司将其未偿还的6.50％可交换优先票据本金总额的一部分换成了约3.25亿美元的交易价值。对价包括现金和GEO普通股。有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的附注15——未经审计的合并财务报表附注的后续事件。

我们在信贷协议下的未偿债务、有担保票据、无抵押票据和2026年到期的6.50％的可交换票据需要现金支出来还本付息。我们的巨额债务可能会产生实质性后果。请参阅截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第1A项中的 “风险因素——与我们的高额负债相关的风险”。我们面临各种承诺和突发事件，这些承诺和突发事件可能会对我们的流动性产生重大不利影响。我们还为我们的某些国际子公司的某些义务提供了担保。我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中进一步讨论了这些承诺、意外开支和担保。

有关我们债务的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的附注10——未经审计的合并财务报表附注的债务。

当市场条件带来机会时，我们会酌情考虑未来业务和/或资产收购或处置的机会。如果我们成功开展任何新项目，我们的手头现金、运营现金流和新信贷协议下的借款可能无法提供足够的流动性来满足我们的资本需求，我们可能被迫寻求额外的融资或为现有债务再融资。无法保证我们能够以等于或更优惠的条件向我们提供任何此类融资或再融资，或者根本无法保证。将来，我们获得资本的机会和竞争未来资本密集型项目的能力还将取决于我们履行担保票据契约、无抵押票据契约、管理可转换票据的契约和信贷协议中的某些财务契约的能力。我们的财务业绩大幅下降可能会限制我们根据这些契约获得资本的机会，并对我们的流动性和资本资源产生重大不利影响，从而对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。除了上述对我们资本的潜在限制外，许多州政府机构还遭受预算赤字和流动性问题的困扰。尽管截至2024年3月31日我们遵守了债务契约，并且我们预计将继续遵守债务契约，但如果这些限制加剧，我们的流动性可能会受到重大不利影响，我们遵守这些债务契约的能力也可能受到重大不利影响。

GEO的有担保票据、无抵押票据和可转换票据由我们的某些全资国内子公司（“子公司担保人”）在联合和多次优先无担保基础上进行全额无条件担保（有担保票据的优先担保除外）。

根据美国证券交易委员会第S-X条第3-10条和第13-01条，为GEO Group, Inc.（“母公司”）和子公司担保人合并提供了财务信息的摘要。编制本汇总财务信息时使用的会计政策与公司合并财务报表中其他地方的会计政策一致，唯一的不同是母公司和子公司担保实体与非担保实体的公司间交易和余额尚未消除。母公司和子公司担保人之间的公司间交易已被取消，非担保子公司的收益和投资权益尚未列报。

(a) 包括截至2024年3月31日和2023年12月31日分别来自非担保子公司的4,840万美元和5,000万美元的应付款。

(b) 包括截至2024年3月31日和2023年12月31日分别应付给非担保子公司的3,250万美元和3,150万美元的款项。

除本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的合并财务报表附注中所述外，我们没有任何资产负债表外安排。

截至2024年3月31日，现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物为1.953亿美元，而截至2023年3月31日为1.763亿美元。

截至2024年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金为8,580万美元，而截至2023年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金为9,470万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，经营活动提供的现金受到归属于GEO的净收益、折旧和摊销等非现金支出、财产和设备销售/处置损失、债务清偿损失、债务发行成本摊销、折扣和/或溢价及其他非现金利息、未合并合资企业的分红以及股票薪酬支出的积极影响。扣除税款的关联公司收益中的权益对现金产生了负面影响。应收账款、预付费用和其他资产总共减少了2580万美元，对现金产生了积极影响。下降的主要原因是账单和收款的有利时机。应付账款、应计费用和其他负债减少了640万美元，对现金产生了负面影响。下降的主要原因是付款时机。

截至2023年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金受到归属于GEO的净收益、折旧和摊销等非现金支出、债务清偿损失、债务发行成本摊销、折扣和/或溢价及其他非现金利息、财产和设备销售/处置亏损、净额、未合并合资企业的股息以及股票薪酬支出的积极影响。扣除税款的关联公司收益中的权益对现金产生了负面影响。应收账款、预付费用和其他资产总共减少了7,100万美元，对现金产生了积极影响。下降的主要原因是账单和收款的有利时机。应付账款、应计费用和其他负债减少了4540万美元，对现金产生了负面影响。下降的主要原因是付款时机。

在截至2024年3月31日的三个月中，用于投资活动的净现金为1,730万美元，这主要是1,480万美元的资本支出和250万美元的限制性投资变动的结果。在截至2023年3月31日的三个月中，用于投资活动的净现金为1,520万美元，这主要是1,380万美元的资本支出和160万美元的限制性投资变动的结果。

在截至2024年3月31日的三个月中，用于融资活动的净现金约为3,010万美元，而在截至2023年3月31日的三个月中，用于融资活动的净现金为4,590万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，用于融资活动的净现金主要是支付2330万美元的长期债务以及与740万美元股权奖励净股结算相关的税款的结果。在截至2023年3月31日的三个月中，用于融资活动的净现金主要是支付了4,830万美元的长期债务，以及与340万美元股权奖励净股结算相关的税款，部分被出售580万美元库存股的收益所抵消。

息税折旧摊销前利润定义为通过加上所得税、利息支出、扣除利息收入以及折旧和摊销准备金进行调整后的净收益。调整后的息税折旧摊销前利润定义为经归因于非控股权益的净亏损、股票薪酬支出、税前、启动费用、税前、收盘支出、税前、自动柜员机权益计划支出、税前和其他非现金收入和支出、税前以及不时定义的某些其他调整的息税折旧摊销前利润。

鉴于我们作为房地产所有者和运营商的业务性质，我们认为息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润作为衡量我们经营业绩的指标对投资者很有帮助，因为它们表明了我们承担和偿还债务、满足一般运营费用、进行资本支出、为其他现金需求提供资金或将现金再投资到我们的业务的能力。

我们认为，通过消除资产基础的影响（主要是折旧和摊销），不包括某些非现金费用、利息和税收支出以及某些其他每年变化很大的费用，息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润为我们的投资者提供了业绩指标，这些指标反映了入住率、每日津贴率和运营成本趋势对运营的影响，提供了从净收入中看不到的视角。

我们为得出息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的非公认会计准则指标而进行的调整不包括可能导致持续经营收入短期波动的项目，我们认为这些项目不是我们业务计划的基本属性或主要驱动力，也不会影响我们的整体长期经营业绩。

息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润在与管理层相同的基础上提供披露，使我们的财务报告保持一致，便于对我们的历史经营业绩和业务部门进行内部和外部比较，并为投资者提供连续性以实现可比性。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们的净收入与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账情况如下（以千计）：

以下讨论包含的陈述不仅限于历史陈述，因此构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中陈述或暗示的结果存在重大差异。请参阅 “第一部分-第 1A 项。风险因素” 和截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告中的 “前瞻性陈述——安全港” 部分，以进一步讨论前瞻性陈述以及可能阻碍我们实现目标并导致前瞻性陈述和实际业绩所依据的假设与这些前瞻性陈述中表达或暗示的假设存在重大差异的风险和其他因素。

当前的增长机会格局继续令我们感到鼓舞；但是，在某种程度上，任何积极的趋势都可能受到政府预算限制或政府未来维持或发展公私伙伴关系意愿的任何变化的不利影响。尽管州财政总体稳定，但未来的预算压力可能会导致国家机构采取一系列节省成本的举措，其中可能包括降低每日津贴率和/或私人运营商提供的服务范围，或者决定在合同期满后不重新竞标合同。这些潜在的成本节约举措可能会对我们当前的业务和/或我们寻求新商机的能力产生重大不利影响。此外，如果如上所述，如果州预算限制发展、持续或加剧，我们的州客户向我们付款的能力可能会受到损害和/或我们可能被迫以不太优惠的条件重新谈判我们的管理合同，我们的财务状况、经营业绩或现金流可能会受到重大不利影响。我们计划积极竞标任何符合我们盈利能力和运营风险目标的新项目。该行业的任何积极趋势都可能被多种因素所抵消，包括预算限制、合同修改、合同终止、合同不可续约、合同重新竞标和/或合同期满后不重新竞标合同的决定，以及其他政府机构维持或发展公私伙伴关系意愿或能力的任何其他潜在变化对维持或发展公私伙伴关系的意愿或能力的影响。我们相信我们与政府机构合作伙伴有着牢固的关系，我们相信我们运营的设施能够最大限度地提高保障、安全和效率，同时提供我们的GEO Continuum of Care计划、服务和资源。

2023年12月18日，我们收到了移民局的新任务订单，将2024年2月19日定为合同履行期的结束，距离我们拥有1,940张床位的公司拥有的阿德兰托ICE处理中心的基本合同期限的结束还差十个月。第二天，也就是 12 月 19 日第四，移民局发表了一份公开声明，部分内容是：“尽管尚未就该设施的处置做出最终决定，但移民局必须考虑正在进行的阻碍充分利用该设施的诉讼的影响、从诉讼中获得救济的可能性、与维护设施相关的费用以及有效开展全国拘留行动的运营要求.”

我们认为，移民局发布的任务令和公开声明表明，由于联邦法院三年前施加的过时的 COVID-19 相关限制的持续影响，政府正在考虑是否在合同基本期限到期之前停止使用该设施。因此，GEO和代表该设施雇员的三个工会已提出动议，以保护GEO的利益，其中包括年化收入和350多名设施员工可能失业的情况。在提交这些动议后，移民局将阿德兰托合同的任务令资金延长至2024年6月19日。

2021年1月26日，拜登总统签署了一项行政命令，指示美国司法部长根据适用法律，不要续订司法部与私人经营的刑事拘留设施的合同。在签署行政命令时，司法部的两个机构，即BOP和USMS，使用了GEO的支持服务。BOP 关押被判犯有联邦罪的囚犯，USMS 通常对等待美国联邦法院审判或判决的被拘留者负责。截至2024年3月31日，GEO根据与USMS的直接合同拥有三处公司拥有/公司租赁的设施，这些设施目前的合同期权期限将在2025年9月至2028年9月之间到期。自2024年3月31日起，我们不再与BOP签订任何安全惩教设施合同。

拜登总统的政府或未来的政府可能会实施与联邦刑事司法政策和/或移民政策相关的其他行政命令或指令，这可能会影响联邦政府在安全的惩教和拘留设施及移民处理中心方面使用公私合作伙伴关系，包括我们的合同，和/或可能影响联邦机构的预算和支出优先事项，包括BOP、USMS和ICE，后者是美国国土部的下属机构安全。

在行政命令发布之前，我们的合同续订率历来相对较高，但是，无法保证我们能够以优惠条件续订即将到期的管理合同，甚至根本无法保证。此外，尽管我们对我们在重新竞标方面的记录感到满意，但我们无法保证在未来任何此类情况下我们都能获胜。

在国际上，我们正在探索当前市场中的机遇，并将继续积极竞标任何符合我们盈利和运营风险目标概况的机会。我们很高兴获得为期十年的续订合同，由我们在英国的GeoAmey合资企业继续提供安全运输。2023年1月，我们的澳大利亚子公司GEO Australia与维多利亚州司法和社区安全部签订了合同，为13所公共监狱提供初级卫生服务。该合同于 2023 年 7 月 1 日开始。

在我们的再入境服务、电子监控服务和社区服务业务方面，我们目前正在寻求许多业务发展机会。与社区再入境服务的机会有关，我们正在与现有的联邦、州和地方客户合作，利用住宅再入设施和非住宅日间报告中心的新机会。关于国土安全部的ISAP，自2023年至2024年，由于最近移民和预算压力的变化，ISAP的参与者有所减少。无法保证在2024年及以后，ISAP的参与者人数不会进一步下降。我们专注于提供高质量的服务并开发新的创新技术解决方案。为此，我们最近推出了VeriWatch，这是一种新的手戴式GPS跟踪设备，允许在社区监督下对个人进行实时和离散的监控。我们将继续花费资源让联邦、州和地方政府了解公私伙伴关系的好处，我们预计，随着这些努力继续取得成果，未来将有新的机遇。我们相信，我们完全有能力利用该领域出现的任何合适机会。

运营费用包括在运营和管理我们向政府客户提供服务的合同中产生的费用。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，劳动力和相关成本分别约占我们运营支出的68％和65％。其他重大运营费用包括食品、公用事业和医疗费用。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，运营费用总额分别约占我们合并收入的73％和71％。我们预计，由于与设施开放相关的过渡和/或启动运营成本，任何新的或现有的闲置设施的开放都将影响我们在2024年的运营支出占收入的百分比。我们还预计，我们的运营支出将受到通货膨胀对与人员、公用事业、保险、医疗和食品相关的成本以及其他运营成本的影响。在2024年，我们将为目前空置的设施承担运营费用。

一般和管理费用主要包括公司管理层的工资和福利、专业费用和其他管理费用。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，一般和管理费用分别占我们合并收入的9％和8％。我们预计，由于成本节约举措，2024年一般和管理费用占收入的百分比将保持不变或下降。

我们目前正在向潜在客户销售七个美国安全服务和三个再入境服务闲置设施的11,421张空置床位。我们的美国安全服务闲置设施之一，即拥有750张床位的夏安山恢复中心，目前正在签订一份尚未激活的合同。2024年，我们闲置设施的年度净账面成本估计为2920万美元，其中包括1,400万美元的折旧费用。截至2024年3月31日，这十个设施的总账面净值为2.866亿美元。目前，我们没有任何明确的承诺或协议来激活闲置设施（夏安山恢复中心除外）。从历史上看，一些设施在获得新的合同授予之前已经闲置了多年。这些闲置设施包含在美国安全服务和再入境服务细分市场中。我们向客户收取的每日津贴费率通常因我们投资组合中的合同而异。但是，如果使用我们的美国安全服务和再入境服务在2024年平均每日津贴费率激活剩余的闲置设施（计算方法是美国安全服务和再入境服务收入除以美国安全服务和再入境服务周日数量），并根据截至2024年3月31日我们设施的平均入住率，我们预计将获得约3.5亿美元的年化增量收入和每笔收益的年化增长根据我们的数据，每股的份额约为0.35美元至0.38美元平均营业利润率。

根据我们的交易所信贷协议，我们面临与利率变动相关的市场风险。交易所信贷协议下的付款按浮动利率挂钩。根据交易所信贷协议约9.067亿美元的未偿借款和截至2024年3月31日的约7400万美元的未偿信用证，根据适用于交易所信贷额度的平均利率每提高一个百分点，我们的年度利息支出总额将增加约900万美元。

此外，我们将现金投资于各种短期金融工具，以提供回报。这些工具通常由高流动性投资组成，其原始到期日为三个月或更短的期限。尽管这些工具受到利率风险的影响，但假设的市场利率上升或下降100个基点不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。

我们还面临与美元、澳元、南非兰特和英镑之间外币汇率波动相关的市场风险。根据我们截至2024年3月31日的外币汇率敞口，在截至2024年3月31日的三个月中，历史汇率每变动10％，将对我们的财务状况产生约820万美元的影响，并对我们的经营业绩产生约20万美元的影响。

截至本报告所涉期末，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序（该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》，即《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。在这次审查的基础上，我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，得出的结论是，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序是有效的，可以合理地保证根据《交易法》向美国证券交易委员会提交的报告中要求披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并确保所需信息将在报告中披露根据《交易法》提交或提交的文件会被累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。

应该指出的是，我们的披露控制和程序系统的有效性受到任何披露控制和程序系统固有的某些限制，包括在设计、实施和评估控制和程序时作出判断，在确定未来事件可能性时使用的假设，以及无法完全消除不当行为。因此，无法保证我们的披露控制和程序会发现所有错误或欺诈行为。因此，就其性质而言，我们的披露控制和程序体系只能为管理层的控制目标提供合理的保证。

在本报告所涉期间，我们的管理层有责任报告我们在财务报告内部控制方面的任何变化（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。管理层认为，在本报告所涉期间，我们对财务报告的内部控制（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。在截至2024年3月31日的季度中，我们的财务报告内部控制没有重大变化。

2020年7月7日，在美国佛罗里达南区地方法院对公司及其高管乔治·佐利和布莱恩·埃文斯提起了假定的股东集体诉讼。经过调解，双方解决了此事，要求公司的保险公司向和解类别支付300万美元。2023年11月17日，法院下达了最终判决和有偏见的解雇令，批准了和解协议。在提起假定的股东集体诉讼后，还提起了三起相关的假定股东衍生诉讼。正如股东集体诉讼中所指控的那样，这些案件通常以涉嫌与未决诉讼相关的重大虚假和误导性陈述和/或遗漏为前提而指控违反信托义务。首先，2021年7月1日，据称是股东的安宁方在佛罗里达州棕榈滩县巡回法院对该公司以及现任和前任公司董事和高级职员乔治·佐利、何塞·戈多、布莱恩·埃文斯、安妮·施拉布、理查德·格兰顿、安妮·福尔曼、克里斯托弗·惠勒、朱莉·伍德、吉多·范·豪威尔梅伦提起了假定的股东衍生诉讼斯科特·克南和杜安·赫尔科夫斯基（统称为 “州法院被告”）。其次，2021年11月12日，据称是股东的张锐向美国佛罗里达州南区地方法院对该公司、州法院被告以及当时的现任和前任公司高管戴维·文图雷拉和J. David Donahue（统称为 “衍生被告”）提起了假定的股东衍生诉讼。第三，2022年8月24日，据称是股东的小杰拉尔多·马尔多纳多在美国佛罗里达州南区地方法院对该公司和衍生品被告提起了假定的股东衍生品诉讼。州法院方申诉指控州法院被告违反信托义务和不当致富索赔，这些指控涉及所谓的医疗保健和护理质量缺陷、据称对 COVID-19 疫情的应对不力、被拘留者涉嫌强迫劳动以及涉嫌面临未决诉讼，据称这导致了对GEO的损害。这个张和马尔多纳多联邦法院的投诉对衍生品被告提出了类似的违反信托义务的指控，主张不当致富和浪费公司资产，还指控衍生被告违反了《交易法》第10（b）条和据此颁布的第10b-5条，佐利先生助长了涉嫌违反《交易法》第10（b）和21D条的行为。这三个假定的股东衍生品案例目前仍在审理中。调解后，张双方达成协议，解决所有衍生索赔，公司同意采用某些公司治理政策。2024 年 4 月 16 日，张法院下达了初步批准和解的命令。

自科罗拉多州最初提起诉讼以来，已经提起了四起类似的诉讼——两起在华盛顿州，两起在加利福尼亚州。

在重审这两起案件时对该公司作出的判决，随后又对该公司作出了总额为1,440万美元的律师费、费用和判决前利息的裁决，增加了判决金额。根据华盛顿州法律，这些判决产生判决后的利息。在GEO向美国第九巡回上诉法院提出的上诉尚待审理期间，初审法院放弃了为合并判决支付取代保证金的必要性，并暂停了判决和判决的执行。第九巡回法院的口头辩论于2022年10月6日举行。2023年3月7日，第九巡回法院向华盛顿最高法院批准了某些州法律问题。华盛顿最高法院的口头辩论于2023年10月17日举行。2023年12月21日，华盛顿最高法院发布了一项意见，回答了第九巡回法院认可的问题。根据第九巡回法院2023年3月7日向华盛顿最高法院证明上述问题的命令，第九巡回法院恢复了对华盛顿州诉讼的控制和管辖权。2024年2月21日，美国司法部以支持GEO的法庭之友的身份向美国提交了书状，辩称华盛顿州的判决应被推翻，因为最高权条款排除了华盛顿最低工资法规对联邦被拘留者工作计划的适用。司法部在其简报中断言，华盛顿法律的适用独立地违反了政府间豁免权，因为这将使联邦被拘留者受不适用于也从未适用于州拘留人员的条款的约束，将华盛顿自己不承担的义务挑出与联邦政府的承包商。司法部还辩称，国会批准的移民法定结构没有考虑各州或州法律在管理联邦被拘留者志愿工作计划方面的作用。

2016年完成的州非所得税审计包括州税务机关此前处理的大量退税的纳税期。在实地审计工作完成后，公司收到了一份审计结果通知，该通知不允许公司先前申请的扣除额，该扣除额已获得州税务机关的批准，并作为批准的退款申请的依据。2017年1月初，公司收到了税务机关的正式税收评估和付款通知书，不允许扣除。与评估相关的税款、罚款和利息总额约为2,110万美元。该公司对行政裁决提出上诉。2024年2月，公司收到通知，称新墨西哥州上诉法院已裁定其上诉不予受理。该公司于2024年4月19日及时提交移审令申请，向新墨西哥州最高法院对该裁决提出上诉。该公司不同意该评估，并将继续采取一切必要措施大力捍卫其地位。该公司根据迄今已知的事实和情况以及外部法律顾问就此事提出的建议，对最可能的损失进行了估计，确定了估计的负债。

截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2023年10-K表格”）第一部分第1A项详细讨论了可能对我们的业务、财务状况或未来前景产生重大影响的风险因素。我们鼓励您完整阅读这些风险因素。

在截至2024年3月31日的财政季度中，公司没有董事或高级职员采用要么终止a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”（在每种情况下，定义见第 S-K 法规第 408 项）。

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。


佛罗里达		65-0043078
（州或其他司法管辖区公司或组织）		（国税局雇主证件号）

4955 科技之路博卡拉顿, 佛罗里达		33431
（主要行政办公室地址）		（邮政编码）


每个班级的标题	交易品种	注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元	地理	纽约证券交易所


第一部分-财务信息	3
第 1 项。财务报表	3
截至2024年3月31日和2022年3月31日的三个月的合并运营报表（未经审计）3	3
截至2024年3月31日和2022年3月31日的三个月综合收益表（未经审计）3	4
截至2024年3月31日（未经审计）和2023年12月31日的合并资产负债表	5
截至2024年3月31日和2022年3月31日的三个月的合并现金流量表（未经审计）3	6
未经审计的合并财务报表附注	7
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	33
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露	48
第 4 项。控制和程序	48
第二部分-其他信息	49
第 1 项。法律诉讼	49
第 1A 项。风险因素	51
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用	51
第 3 项。优先证券违约	51
第 4 项。矿山安全披露	51
第 5 项。其他信息	52
第 6 项。展品	53
签名	54


	三个月
	2024年3月31日			2023年3月31日
收入	$	605,672		$	608,209
运营费用		441,675			433,492
折旧和摊销		31,365			31,923
一般和管理费用		53,070			50,134
营业收入		79,562			92,660
利息收入		2,474			1,168
利息支出		(51,295	)		(54,258	)
债务消灭造成的损失		(39	)		(136	)
所得税前收入和关联公司收益权益		30,702			39,434
所得税准备金		8,071			12,362
扣除所得税准备金后的关联公司收益权益 $128和 $179，分别地		28			922
净收入		22,659			27,994
归属于非控股权益的净亏损		9			9
归属于GEO集团的净收益	$	22,668		$	28,003

已发行普通股的加权平均值：
基本		122,497			121,432
稀释		130,987			125,139
归属于GEO集团的每股普通股净收益， Inc.:
基本：
归属于GEO集团的每股普通股净收益， INC.-Basic	$	0.15		$	0.19
稀释：
归属于GEO集团的每股普通股净收益， inc.-已稀释	$	0.14		$	0.19


	2024年3月31日			2023年12月31日
	（未经审计）
资产
流动资产
现金和现金等价物	$	126,497		$	93,971
应收账款，扣除信贷损失准备金美元677和 $606, 分别地		356,717			390,023
预付费用和其他流动资产		48,276			44,511
流动资产总额		531,490			528,505
受限制的现金和投资		141,378			135,968
财产和设备，净额		1,929,012			1,944,278
经营租赁使用权资产，净额		97,318			102,204
递延所得税资产		8,551			8,551
善意		756,019			755,199
无形资产，净额		133,516			135,886
其他非流动资产		87,226			85,815
总资产	$	3,684,510		$	3,696,406
负债和股东权益
流动负债
应付账款	$	67,822		$	64,447
应计工资和相关税		89,160			64,436
应计费用和其他流动负债		196,276			228,059
经营租赁负债，流动部分		24,271			24,640
融资租赁负债和长期债务的流动部分		43,400			55,882
流动负债总额		420,929			437,464
递延所得税负债		74,872			77,369
其他非流动负债		85,609			83,643
经营租赁负债		77,431			82,114
长期债务，净额		1,717,048			1,725,502
承付款、突发事件和其他事项（注十一）
股东权益
优先股，$0.01面值， 30,000,000已授权的股份，无已发行或尚未发行		—			—
普通股，$0.01面值， 187,500,000已授权的股份， 130,668,619和 130,297,248已发布和 126,458,772 和 126,087,401分别表现出色		1,307			1,303
额外的实收资本		1,297,998			1,299,193
留存收益		125,757			103,089
累计其他综合亏损		(19,815	)		(16,642	)
库存股， 4,209,847分别按成本计算的股份		(95,175	)		(95,175	)
归属于GEO集团的股东权益总额		1,310,072			1,291,768
非控股权益		(1,451	)		(1,454	)
股东权益总额		1,308,621			1,290,314
负债和股东权益总额	$	3,684,510		$	3,696,406


大型加速过滤器	☑	加速过滤器	☐

非加速过滤器	☐	规模较小的申报公司	☐

		新兴成长型公司	☐


	3月31日 2024			3月31日 2023
现金和现金等价物	$	126,497		$	110,916
受限制的现金和投资-非流动		141,378			129,832
减少限制性投资——非流动		(72,595	)		(64,491	)
现金、现金等价物和限制性现金和现金总额现金流量表中显示的等价物	$	195,280		$	176,257


	2024		占收入的百分比			2023		占收入的百分比			$ Change			% 变化
	（千美元）
美国安全服务	$	400,940		66.2	%	$	365,957		60.2	%	$	34,983			9.6	%
电子监控和监督服务		86,784		14.3	%		132,640		21.8	%		(45,856	)		(34.6	)%
再入境服务		67,830		11.2	%		64,223		10.6	%		3,607			5.6	%
国际服务		50,118		8.3	%		45,389		7.5	%		4,729			10.4	%
总计	$	605,672		100.0	%	$	608,209		100.0	%	$	(2,537	)		(0.4	)%


	2024		分段百分比收入			2023		分段百分比收入			$ Change			% 变化
	（千美元）
美国安全服务	$	301,132		75.1	%	$	282,212		77.1	%	$	18,920			6.7	%
电子监控和监督服务		42,087		48.5	%		60,272		45.4	%		(18,185	)		(30.2	)%
再入境服务		51,452		75.9	%		49,711		77.4	%		1,741			3.5	%
国际服务		47,004		93.8	%		41,297		91.0	%		5,707			13.8	%
总计	$	441,675		72.9	%	$	433,492		71.3	%	$	8,183			1.9	%


	2024		有效费率			2023		有效费率			$ Change			% 变化
	（千美元）
所得税准备金	$	8,071		26.3	%	$	12,362		31.3	%	$	(4,291	)		(34.7	)%


	三个月已结束 2024年3月31日		三个月已结束 2023年3月31日
净营业收入	$	552,434	$	559,764
运营收入		72,256		85,563
净收入		16,606		22,205
归属于GEO集团的净收益		16,606		22,205



3.1		对GEO集团公司第三次修订和重述章程的修正案，自2024年2月9日起生效（参照公司于2024年2月15日提交的8-K表最新报告附录3.1并入）。

10.1		GEO Group, Inc. 与 Jose Gordo 之间的咨询服务协议，自 2024 年 1 月 1 日起生效（参照公司于 2023 年 12 月 5 日提交的 8-K 表最新报告附录 10.2 纳入）

10.2		GEO Group, Inc.与布莱恩·埃文斯之间的高管雇佣协议，自2024年1月1日起生效（参照公司于2023年12月5日提交的8-K表最新报告附录10.3纳入）。

10.3		GEO Group, Inc.和Wayne Calabrese之间的高管雇佣协议，自2024年1月1日起生效（参照公司于2023年12月5日提交的8-K表最新报告附录10.5纳入）。

22.1		担保子公司名单 *

31.1		第 302 节 CEO 认证。*

31.2		第 302 节 CFO 认证。 *

32.1		第 906 节 CEO 认证。 *

32.2		第 906 节 CFO 认证。 *

101.INS		内联 XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。

101.SCH		内联 XBRL 分类扩展架构。


104		公司截至2024年3月31日的10-Q表季度报告的封面已采用Inline XBRL格式（包含在附录101的附件中）。


		GEO GROUP, INC.

日期：	2024年5月8日	/s/ 布莱恩·埃文斯
		布莱恩·埃文斯
		首席执行官
		（经正式授权的官员和首席执行官）


	三个月
	2024年3月31日			2023年3月31日
净收入	$	22,659		$	27,994
扣除税款的其他综合亏损：
外币折算调整		(3,872	)		(1,379	)
有价证券的变动，扣除税收准备金后的美元0和 $106，分别地		—			400
扣除税收准备金后的养老金负债调整的 $3和 $0，分别地		12			—
衍生工具公允价值的变化归类为现金流对冲，扣除税收准备金（收益） $186和 $ (273），分别是		699			(1,027	)
扣除税款的其他综合亏损总额		(3,161	)		(2,006	)
综合收入总额		19,498			25,988
归属于非控股权益的全面亏损		(3	)		(1	)
归属于GEO集团公司的综合收益	$	19,495		$	25,987


	三个月
	2024年3月31日			2023年3月31日
经营活动产生的现金流：
净收入	$	22,659		$	27,994
归属于非控股权益的净亏损		9			9
归属于GEO集团的净收益		22,668			28,003
调整以将归属于GEO集团的净收益与净现金进行对账由经营活动提供：
折旧和摊销费用		31,365			31,923
基于股票的薪酬		5,656			5,578
债务消灭造成的损失		39			136
债务发行成本、折扣和/或溢价以及其他非现金的摊销利息		2,909			2,824
扣除税款后的关联公司收益中的权益		(28	)		(922	)
从未合并的合资企业获得的股息		3,646			1,011
出售/处置财产和设备损失，净额		246			606
扣除收购影响后的资产和负债变化：
应收账款、预付费用和其他资产的变动		25,753			70,962
应付账款、应计费用和其他负债的变动		(6,447	)		(45,381	)
经营活动提供的净现金		85,807			94,740
来自投资活动的现金流：
出售财产和设备的收益		—			175
限制性投资的变化		(2,523	)		(1,570	)
资本支出		(14,768	)		(13,767	)
用于投资活动的净现金		(17,291	)		(15,162	)
来自融资活动的现金流：
偿还长期债务		(23,253	)		(48,273	)
出售库存股的收益		—			5,750
与股权奖励净股结算相关的已缴税款		(7,412	)		(3,445	)
发行与ESPP相关的普通股的收益		36			41
行使股票期权的收益		529			49
用于融资活动的净现金		(30,100	)		(45,878	)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响和现金等价物		(3,003	)		(1,286	)
现金、现金等价物和限制性现金的净增长和现金等价物		35,413			32,414
现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物，期初		159,867			143,843
现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物，期末	$	195,280		$	176,257
补充披露：
非现金投资和融资活动：
从经营租赁负债中获得的使用权资产	$	491		$	1,583
应计费用中的债务发行成本	$	—		$	3,850
应付账款和应计费用中的资本支出	$	326		$	640


	三个月已结束
	2024年3月31日			2023年3月31日
净收入	$	22,659		$	27,994
归属于非控股权益的净亏损		9			9
减去：可分配给参与证券的未分配收入		(3,834	)		(4,770	)
普通股股东可获得的归属于GEO集团公司的净收益		18,834			23,233
归属于GEO集团的每股基本收益， Inc. 可供普通股股东使用：
加权平均已发行股数		122,497			121,432
每股金额	$	0.15		$	0.19
归属于GEO集团的摊薄后每股收益， Inc. 可供普通股股东使用：
加权平均已发行股数		122,497			121,432
股权激励计划的稀释作用		2,800			2,220
可交换票据的稀释作用		5,690			1,487
假设摊薄后的加权平均份额		130,987			125,139
每股金额	$	0.14		$	0.19


	2024		分段百分比收入			2023		分段百分比收入			$ Change			% 变化
	（千美元）
美国安全服务	$	20,567		5.1	%	$	19,401		5.3	%	$	1,166			6.0	%
电子监控和监督服务		6,517		7.5	%		7,680		5.8	%		(1,163	)		(15.1	)%
再入境服务		3,636		5.4	%		4,326		6.7	%		(690	)		(16.0	)%
国际服务		645		1.3	%		516		1.1	%		129			25.0	%
总计	$	31,365		5.2	%	$	31,923		5.2	%	$	(558	)		(1.7	)%