clvt-202403310001764046假的12 月 31 日2024Q100-0000000xbrli: 股票iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票xbrli: pureclvt: segmentiso421:EUR00017640462024-01-012024-03-310001764046美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310001764046US-GAAP：A系列优选股票会员2024-01-012024-03-3100017640462024-04-3000017640462024-03-3100017640462023-12-3100017640462023-01-012023-12-3100017640462023-01-012023-03-310001764046美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310001764046美国公认会计准则：优先股成员2023-12-310001764046US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310001764046US-GAAP：留存收益会员2023-12-310001764046美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310001764046US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310001764046US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310001764046美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310001764046美国公认会计准则：优先股成员2024-03-310001764046US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310001764046US-GAAP：留存收益会员2024-03-310001764046美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001764046美国公认会计准则：优先股成员2022-12-310001764046US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001764046US-GAAP：留存收益会员2022-12-3100017640462022-12-310001764046美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001764046US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310001764046US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001764046美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001764046美国公认会计准则：优先股成员2023-03-310001764046US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310001764046US-GAAP：留存收益会员2023-03-3100017640462023-03-310001764046CLVT：IP细分市场成员中的小型产品组US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-06-300001764046CLVT：IP细分市场成员中的小型产品组US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-04-012023-06-300001764046US-GAAP：销售成员处置的已停止运营CLVT: MarkMonitor 会员2024-01-012024-03-310001764046CLVT: 订阅收入会员2024-01-012024-03-310001764046CLVT: 订阅收入会员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：经常性收入会员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：经常性收入会员2023-01-012023-03-310001764046CLVT: 交易收入会员2024-01-012024-03-310001764046CLVT: 交易收入会员2023-01-012023-03-310001764046US-GAAP：客户关系成员2024-03-310001764046US-GAAP：客户关系成员2023-12-310001764046CLVT: 数据库和内容成员2024-03-310001764046CLVT: 数据库和内容成员2023-12-310001764046US-GAAP：计算机软件无形资产成员2024-03-310001764046US-GAAP：计算机软件无形资产成员2023-12-310001764046US-GAAP：其他无形资产成员2024-03-310001764046US-GAAP：其他无形资产成员2023-12-310001764046US-GAAP：商标名会员2024-03-310001764046US-GAAP：商标名会员2023-12-310001764046US-GAAP：利率互换成员2024-03-310001764046US-GAAP：利率互换成员2024-01-012024-03-310001764046US-GAAP：货币互换会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：净投资对冲成员2024-03-310001764046US-GAAP：外汇合同成员SRT: 最大成员2024-01-012024-03-310001764046US-GAAP：外汇合同成员2024-01-012024-03-310001764046US-GAAP：外汇合同成员2023-01-012023-03-310001764046US-GAAP：外汇合同成员2024-03-310001764046US-GAAP：外汇合同成员2023-12-310001764046US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：利率互换成员2024-03-310001764046US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：利率互换成员2023-12-310001764046US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：利率互换成员2024-03-310001764046US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：利率互换成员2023-12-310001764046US-GAAP：货币互换会员US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-03-310001764046US-GAAP：货币互换会员US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310001764046US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员2024-03-310001764046US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员2023-12-310001764046US-GAAP：货币互换会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：其他非流动负债成员2024-03-310001764046US-GAAP：货币互换会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：其他非流动负债成员2023-12-310001764046US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他流动负债成员2024-03-310001764046US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他流动负债成员2023-12-310001764046CLVT: SeniorNotes2029 会员2024-03-310001764046CLVT: SeniorNotes2029 会员2023-12-310001764046CLVT: SeniorSecuredNotes2028 会员2024-03-310001764046CLVT: SeniorSecuredNotes2028 会员2023-12-310001764046CLVT: 高级有担保票据2026会员2024-03-310001764046CLVT: 高级有担保票据2026会员2023-12-310001764046US-GAAP：循环信贷机制成员2024-03-310001764046US-GAAP：循环信贷机制成员2023-12-310001764046CLVT: TermLoanFacilityMember2024-03-310001764046CLVT: TermLoanFacilityMember2023-12-310001764046US-GAAP：信用证会员2024-03-310001764046US-GAAP：循环信贷机制成员2024-03-310001764046CLVT: TermLoanFacilityMember2024-01-012024-03-310001764046CLVT: TermLoanFacilityMember2024-01-310001764046US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率CLVT: TermLoanFacilityMember2023-01-012023-12-310001764046US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率CLVT: TermLoanFacilityMember2024-01-012024-03-310001764046CLVT: TermLoanFacilityMember2024-01-012024-01-310001764046US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-03-310001764046US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310001764046US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-310001764046US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-12-310001764046US-GAAP：累积翻译调整成员2023-12-310001764046US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-01-012024-03-310001764046US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-01-012024-03-310001764046US-GAAP：累积翻译调整成员2024-01-012024-03-310001764046US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-03-310001764046US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-03-310001764046US-GAAP：累积翻译调整成员2024-03-310001764046US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310001764046US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-310001764046US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310001764046US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-03-310001764046US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-03-310001764046US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-03-310001764046US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-03-310001764046US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-03-310001764046US-GAAP：累积翻译调整成员2023-03-310001764046CLVT: 私募担保权会员2024-03-3100017640462019-05-130001764046US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001764046US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001764046CLVT: 细分市场优化计划成员2023-04-012024-03-310001764046CLVT: 细分市场优化计划成员2024-03-310001764046CLVT：退休金和相关福利费用会员CLVT: 细分市场优化计划成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：退休金和相关福利费用会员CLVT: 细分市场优化计划成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：退休金和相关福利费用会员CLVT: Proquest 收购整合计划成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：退休金和相关福利费用会员CLVT: Proquest 收购整合计划成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：退休金和相关福利费用会员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：退休金和相关福利费用会员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：退出和处置费用会员CLVT: 细分市场优化计划成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：退出和处置费用会员CLVT: 细分市场优化计划成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：退出和处置费用会员CLVT: Proquest 收购整合计划成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：退出和处置费用会员CLVT: Proquest 收购整合计划成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：退出和处置费用会员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：退出和处置费用会员2023-01-012023-03-310001764046CLVT: 学术政府小组成员CLVT: 细分市场优化计划成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT: 学术政府小组成员CLVT: 细分市场优化计划成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT: 学术政府小组成员CLVT: Proquest 收购整合计划成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT: 学术政府小组成员CLVT: Proquest 收购整合计划成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT: 学术政府小组成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT: 学术政府小组成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT: 知识产权小组成员CLVT: 细分市场优化计划成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT: 知识产权小组成员CLVT: 细分市场优化计划成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT: 知识产权小组成员CLVT: Proquest 收购整合计划成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT: 知识产权小组成员CLVT: Proquest 收购整合计划成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT: 知识产权小组成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT: 知识产权小组成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：生命科学与医疗保健小组成员CLVT: 细分市场优化计划成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：生命科学与医疗保健小组成员CLVT: 细分市场优化计划成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：生命科学与医疗保健小组成员CLVT: Proquest 收购整合计划成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：生命科学与医疗保健小组成员CLVT: Proquest 收购整合计划成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：生命科学与医疗保健小组成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：生命科学与医疗保健小组成员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：退休金和相关福利费用会员2022-12-310001764046CLVT：退出处置和放弃费用会员2022-12-310001764046CLVT：退出处置和放弃费用会员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：退休金和相关福利费用会员2023-03-310001764046CLVT：退出处置和放弃费用会员2023-03-310001764046CLVT：退休金和相关福利费用会员2023-12-310001764046CLVT：退出处置和放弃费用会员2023-12-310001764046CLVT：退出处置和放弃费用会员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：退休金和相关福利费用会员2024-03-310001764046CLVT：退出处置和放弃费用会员2024-03-310001764046US-GAAP：销售成员处置的已停止运营CLVT: MarkMonitor 会员2023-01-012023-03-310001764046CLVT：认股权证和股份支付安排成员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：认股权证和股份支付安排成员2023-01-012023-03-310001764046US-GAAP：A系列优选股票会员2024-01-012024-03-310001764046CLVT：较大的法律索赔成员之一2023-01-012023-03-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024年3月31日
☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从 _______ 到 _______ 的过渡期内
委员会文件编号001-38911
CLARIVATE
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | | | | |
泽西，海峡群岛 | 不适用 |
（州或其他司法管辖区
公司或组织） | （美国国税局雇主
证件号） |
70 圣玛丽斧头 伦敦EC3A 8BE 英国 （主要行政办公室地址） | 不适用
（邮政编码）
|
注册人的电话号码，包括区号： +442074334000
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，无面值 | CLVT | 纽约证券交易所 |
| 5.25% A 系列强制性可转换优先股，无面值 | CLVT PR A | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒ 没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交和发布此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见 “大型加速文件处理器” 的定义，
《交易法》第12b-2条中的 “加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | | ☒ | | 加速过滤器 | | ☐ |
| 非加速过滤器 | | ☐ | | 规模较小的申报公司 | | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见1934年《证券交易法》第12b-2条）。是的☐没有☒
截至2024年4月30日，公司已发行的普通股数量为 668,237,610.
目录
| | | | | |
| 页面 |
第一部分财务信息 | 5 |
第 1 项。财务报表（未经审计） | 5 |
简明合并资产负债表 | 5 |
简明合并运营报表 | 6 |
综合收益（亏损）简明合并报表 | 7 |
简明合并权益变动表 | 8 |
简明合并现金流量表 | 9 |
简明合并财务报表附注 | 10 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 21 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 28 |
第 4 项。控制和程序 | 28 |
| |
第二部分。其他信息 | 29 |
第 1 项。法律诉讼 | 29 |
第 1A 项。风险因素 | 29 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 29 |
第 5 项。其他信息 | 29 |
第 6 项。展品 | 30 |
| |
签名 | 30 |
关于前瞻性陈述的警示说明
本季度报告包括表达我们对未来事件或未来业绩的观点、预期、信念、计划、目标、假设或预测的陈述，因此属于或可能被视为1995年《私人证券诉讼改革法》“安全港条款” 所指的 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述通常可以通过使用前瞻性术语来识别，包括 “相信”、“估计”、“预期”、“期望”、“寻求”、“项目”、“打算”、“计划”、“可能”、“将” 或 “应该” 等术语，或者在每种情况下都包括其否定或其他变体或类似术语。这些前瞻性陈述包括所有非历史事实的事项。它们出现在本季度报告的多个地方，包括有关我们的意图、信念或当前预期的陈述，除其他外，涉及预期的成本节约、经营业绩、财务状况、流动性、前景、增长、战略和我们经营的市场。此类前瞻性陈述基于当前可用的市场材料以及管理层对影响我们的未来事件的预期、信念和预测。可能影响此类前瞻性陈述的因素包括：
•我们在数据、信息和其他服务方面对第三方（包括公共来源）的依赖，以及我们与此类第三方的关系；
•增加获得免费或相对便宜的信息来源的机会;
•我们在竞争激烈的行业中竞争的能力，以及这种竞争的潜在不利影响；
•我们维持较高的年度续订率的能力；
•我们在产品和服务中利用人工智能技术（“AI”）的能力，包括生成式人工智能、大型语言模型（“LLM”）、机器学习和其他人工智能工具；
•影响我们使用人工智能的监管和立法发展；
•我们获得、保护、捍卫或执行我们的知识产权的能力；
•我们在产品和服务中使用 “开源” 软件；
•对我们的计算机系统或我们在运营中使用的第三方的计算机系统造成的任何重大干扰、未经授权的访问或破坏，包括与网络安全有关或因网络攻击而引起的故障；
•如果我们的产品和服务未能达到并保持广泛的市场接受度，或者我们无法跟上或适应快速变化的技术、不断变化的行业标准、宏观经济市场条件和不断变化的监管要求，我们维持收入的能力；
•我们失去或无法吸引和留住关键人员；
•我们遵守适用的数据保护和隐私法律的能力；
•我们的业务连续性计划的有效性；
•我们从有机增长、现有或未来的收购、合资企业、投资或处置中充分获得预期收益的能力；
•我们的品牌和声誉的实力；
•我们在国际业务范围内面临的风险，包括我们的国际业务范围以及我们的公司和融资结构可能带来的不利税收后果；
•我们的负债水平，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响；
•由于未偿认股权证公允价值的变化，我们的收益波动；以及
•我们无法控制的其他因素。
本季度报告中包含的前瞻性陈述基于我们当前对未来发展及其对我们的潜在影响的预期和信念。无法保证影响我们的未来事态发展会是我们预期的。这些前瞻性陈述涉及许多风险和不确定性（其中一些是我们无法控制的）或其他假设，这些假设可能导致实际业绩或业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果或业绩存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于中描述的那些因素 第 1A 项。风险因素 这份季度报告的 和第 1A 项。风险因素 在我们最近提交的10-K表年度报告中。如果其中一种或多种风险或不确定性成为现实，或者任何假设被证明不正确，则实际结果在重大方面可能与这些风险或不确定性有所不同
这些前瞻性陈述中是预测的。除非适用的证券法另有要求，否则我们不承担任何义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
定义术语和演示文稿
为了清晰和便于参考，我们在本季度报告中使用了许多定义的术语，我们将这些术语大写化，以便您可以认出这些术语。除非另有说明或上下文另有要求，否则本季度报告中使用的术语 “Clarivate”、“公司”、“我们的”、“我们” 和 “我们” 是指Clarivate Plc及其合并子公司。
除非另有说明，否则本季度报告中的美元金额均以百万美元列报，每股金额除外。
网站和社交媒体披露
我们使用我们的网站（www.clarivate.com）和Facebook、X和LinkedIn（@Clarivate）上的公司社交媒体账户作为公司信息的常规发布渠道，包括新闻发布、分析师报告和补充财务信息，以此作为披露重要非公开信息的手段，并用于履行美国证券交易委员会（“SEC”）根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）颁布的FD法规规定的披露义务法案”）和1934年的《证券交易法》，如修正（“交易法”）。因此，除了关注新闻稿、美国证券交易委员会文件、公开电话会议和网络直播外，投资者还应监控我们的网站以及我们的公司Facebook、X和LinkedIn账户。此外，作为投资者关系网站的一部分，我们还提供新闻或公告通知。投资者和其他人可以通过注册电子邮件提醒来实时接收有关我们投资者关系网站上发布的新信息的通知。
我们的网站、新闻稿、公开电话会议和网络广播中或通过社交媒体渠道提供的任何信息均未纳入本季度报告或我们向美国证券交易委员会提交或提供的任何其他报告或文件中，或被视为其中的一部分，对我们网站或社交媒体渠道的任何引用均仅作为无效的文字参考。
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表。
CLARIVATE
简明合并资产负债表（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| | | |
（以百万计） | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金及现金等价物，包括限制性现金 | $ | 361.8 | | | $ | 370.7 | |
| | | |
| 应收账款，净额 | 822.9 | | | 908.3 | |
| 预付费用 | 100.0 | | | 88.5 | |
| 其他流动资产 | 67.9 | | | 68.0 | |
| 持有待售资产 | 38.2 | | | 26.7 | |
| 流动资产总额 | 1,390.8 | | | 1,462.2 | |
| 财产和设备，净额 | 49.2 | | | 51.6 | |
| 其他无形资产，净额 | 8,874.2 | | | 9,006.6 | |
| 善意 | 2,023.4 | | | 2,023.7 | |
| 其他非流动资产 | 68.5 | | | 60.8 | |
| 递延所得税 | 46.6 | | | 46.7 | |
| 经营租赁使用权资产 | 52.0 | | | 55.2 | |
| 总资产 | $ | 12,504.7 | | | $ | 12,706.8 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付账款 | $ | 102.7 | | | $ | 144.1 | |
| 应计补偿 | 85.8 | | | 126.5 | |
| 应计费用和其他流动负债 | 365.1 | | | 315.2 | |
| 递延收入的当期部分 | 1,010.1 | | | 983.1 | |
| 经营租赁负债的当前部分 | 24.3 | | | 24.4 | |
| 待售负债 | 26.8 | | | 6.7 | |
| 流动负债总额 | 1,614.8 | | | 1,600.0 | |
| 长期债务 | 4,637.9 | | | 4,721.1 | |
| | | |
| 递延收入的非流动部分 | 17.7 | | | 38.7 | |
| 其他非流动负债 | 41.7 | | | 41.9 | |
| 递延所得税 | 246.2 | | | 249.6 | |
| 经营租赁负债 | 58.0 | | | 63.2 | |
| 负债总额 | 6,616.3 | | | 6,714.5 | |
承付款和或有开支（注14） | | | |
| 股东权益： | | | |
优先股， 不面值； 14.4授权股份； 5.25% 强制性可转换优先股，A系列， 14.4截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | 1,392.6 | | | 1,392.6 | |
普通股， 不面值；授权无限股； 668.2和 666.1分别截至2024年3月31日和2023年12月31日的已发行和流通股份 | 11,747.4 | | | 11,740.5 | |
| | | |
| 累计其他综合亏损 | (512.3) | | | (495.3) | |
| 累计赤字 | (6,739.3) | | | (6,645.5) | |
| 股东权益总额 | 5,888.4 | | | 5,992.3 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 12,504.7 | | | $ | 12,706.8 | |
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
目录
CLARIVATE
简明合并运营报表（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
（以百万计，每股数据除外） | 2024 | | 2023 |
| 收入 | $ | 621.2 | | | $ | 629.1 | |
| 运营费用： | | | |
| 收入成本 | 217.8 | | | 229.7 | |
| 销售、一般和管理成本 | 191.9 | | | 194.8 | |
| 折旧和摊销 | 179.4 | | | 172.6 | |
| | | |
| 重组 | 9.5 | | | 9.4 | |
| 其他运营支出（收入），净额 | 17.6 | | | (32.0) | |
| 运营费用总额 | 616.2 | | | 574.5 | |
| 运营收入（亏损） | 5.0 | | | 54.6 | |
| 认股权证的公允价值调整 | (5.2) | | | 1.1 | |
| 利息支出，净额 | 70.2 | | | 73.6 | |
| 所得税前收入（亏损） | (60.0) | | | (20.1) | |
| 所得税准备金（福利） | 15.0 | | | (63.6) | |
| 净收益（亏损） | (75.0) | | | 43.5 | |
| 优先股分红 | 18.8 | | | 18.8 | |
| 归属于普通股的净收益（亏损） | $ | (93.8) | | | $ | 24.7 | |
| | | |
| 每股： | | | |
| 基本 | $ | (0.14) | | | $ | 0.04 | |
| 稀释 | $ | (0.14) | | | $ | 0.04 | |
| | | |
| 用于计算每股收益的加权平均份额： | | | |
| 基本 | 666.9 | | | 674.8 | |
| 稀释 | 666.9 | | | 679.3 | |
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
目录
CLARIVATE
综合收益（亏损）简明合并报表（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
（以百万计） | 2024 | | 2023 |
| 净收益（亏损） | $ | (75.0) | | | $ | 43.5 | |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： | | | |
利率互换，扣除税款 $0.9和 $ (4.1) | 2.6 | | | (12.4) | |
| | | |
| 外币折算调整 | (19.6) | | | 100.8 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | (17.0) | | | 88.4 | |
| 综合收益（亏损） | $ | (92.0) | | | $ | 131.9 | |
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
目录
CLARIVATE
简明合并权益变动表（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 优先股 | | | | 累积的 其他 全面 损失 | | 累积的
赤字 | | 总计
股东
公平 |
| （以百万计） | 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 | | | | | |
截至2023年12月31日的余额 | 666.1 | | $ | 11,740.5 | | | 14.4 | | $ | 1,392.6 | | | | | | | $ | (495.3) | | | $ | (6,645.5) | | | $ | 5,992.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 限制性股票单位的归属 | 3.3 | | — | | | — | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | |
| 基于股份的奖励活动 | (1.2) | | 6.9 | | | — | | — | | | | | | | — | | | — | | | 6.9 | |
| 向优先股股东派息 | — | | — | | | — | | — | | | | | | | — | | | (18.8) | | | (18.8) | |
| 净收益（亏损） | — | | — | | | — | | — | | | | | | | — | | | (75.0) | | | (75.0) | |
其他综合收益（亏损） | — | | — | | | — | | — | | | | | | | (17.0) | | | — | | | (17.0) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 668.2 | | $ | 11,747.4 | | | 14.4 | | $ | 1,392.6 | | | | | | | $ | (512.3) | | | $ | (6,739.3) | | | $ | 5,888.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 优先股 | | | | 累积的 其他 全面 损失 | | 累积的
赤字 | | 总计
股东
公平 |
| （以百万计） | 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 | | | | | |
| 截至2022年12月31日的余额 | 674.4 | | $ | 11,744.7 | | | 14.4 | | $ | 1,392.6 | | | | | | | $ | (665.9) | | | $ | (5,658.9) | | | $ | 6,812.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 限制性股票单位的归属 | 1.8 | | — | | | — | | — | | | | | | | — | | | — | | | — | |
| 基于股份的奖励活动 | (0.6) | | 33.7 | | | — | | — | | | | | | | — | | | — | | | 33.7 | |
| 向优先股股东派息 | — | | — | | | — | | — | | | | | | | — | | | (18.8) | | | (18.8) | |
| 净收益（亏损） | — | | — | | | — | | — | | | | | | | — | | | 43.5 | | | 43.5 | |
其他综合收益（亏损） | — | | — | | | — | | — | | | | | | | 88.4 | | | — | | | 88.4 | |
| 截至2023年3月31日的余额 | 675.6 | | $ | 11,778.4 | | | 14.4 | | $ | 1,392.6 | | | | | | | $ | (577.5) | | | $ | (5,634.2) | | | $ | 6,959.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
目录
CLARIVATE
简明合并现金流量表（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
（以百万计） | 2024 | | 2023 |
| 来自经营活动的现金流 | | | |
| 净收益（亏损） | $ | (75.0) | | | $ | 43.5 | |
| 为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： | | | |
| 折旧和摊销 | 179.4 | | | 172.6 | |
| 基于股份的薪酬 | 14.9 | | | 40.7 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 通过法律和解获得收益 | — | | | (49.4) | |
| | | |
| 债务发行成本的摊销 | 4.7 | | | 5.1 | |
| 其他经营活动 | 10.1 | | | 9.7 | |
| 运营资产和负债的变化： | | | |
| 应收账款 | 74.8 | | | 42.3 | |
| 预付费用 | (11.8) | | | (21.7) | |
| 其他资产 | (3.0) | | | 13.7 | |
| 应付账款 | (37.3) | | | (0.1) | |
| 应计费用和其他流动负债 | (10.0) | | | (33.0) | |
| 递延收入 | 31.0 | | | 85.5 | |
| 运营租赁，净额 | (1.8) | | | (2.0) | |
| 其他负债 | 0.2 | | | (79.4) | |
| 经营活动提供的净现金 | 176.2 | | | 227.5 | |
| 来自投资活动的现金流 | | | |
| 资本支出 | (64.4) | | | (59.3) | |
| 收购付款 | — | | | (1.1) | |
| | | |
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | (64.4) | | | (60.4) | |
| 来自融资活动的现金流 | | | |
| | | |
| | | |
| 定期贷款的本金付款 | (47.4) | | | (125.0) | |
| | | |
| 支付债务发行成本和折扣 | (20.0) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 优先股的现金分红 | (18.9) | | | (18.9) | |
| | | |
| 与融资租赁相关的付款 | (0.3) | | | (0.2) | |
| 与股票薪酬的预扣税相关的付款 | (8.6) | | | (7.5) | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | (95.2) | | | (151.6) | |
| 汇率的影响 | (6.3) | | | 2.0 | |
| 现金及现金等价物的净变动，包括限制性现金 | $ | 10.3 | | | $ | 17.5 | |
| 现金及现金等价物，包括限制性现金，期初 | 370.7 | | | 356.8 | |
现金及现金等价物，包括限制性现金，期末(1) | $ | 381.0 | | | $ | 374.3 | |
(1) 包括 $19.2截至2024年3月31日简明合并资产负债表中重新归类为待售流动资产的现金及现金等价物。有关更多信息，请参阅附注2-收购和资产剥离。 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
注意事项 1： 运营性质和重要会计政策摘要
Clarivate Plc（“Clarivate”、“我们”、“我们”、“我们的” 或 “公司”）是一家根据海峡群岛泽西岛法律注册成立的上市有限公司。
我们是专有和全面的信息、分析、专业服务和工作流程软件的提供商，这些软件使政府和学术机构、生命科学和医疗保健公司、企业和律师事务所的用户能够推动整个创新生命周期，从培养好奇心到保护世界关键知识产权资产。我们有 三可报告的细分市场：学术与政府（“A＆G”）、知识产权（“IP”）和生命科学与医疗保健（“LS＆H”）。我们的细分市场结构是根据我们提供的产品及其服务的市场来组织的。有关我们应报告的细分市场的更多信息，请参阅 注释 13-分部信息.
演示基础
随附的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的，包括我们的账目和全资子公司的账目。年终简明资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的所有披露。所有重要的公司间往来交易和余额都已在合并中清除。
为了符合本期的列报方式，对前一期间的数额进行了某些重新分类。
重要会计政策
我们的重要会计政策是那些我们认为对描述我们的财务状况和经营业绩很重要的会计政策，以及那些涉及对本质上不确定的事项做出重大判断或估计的政策。中讨论的重大会计政策没有实质性变化 附注1-业务性质和重要会计政策摘要包含在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告的第二部分第8项中。
最近发布的会计准则
2023 年 11 月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了 ASU 2023-07 对可报告的细分市场披露的改进，这要求每年和中期披露增量分部信息。本更新中的修正案适用于2023年12月15日之后开始的财政年度，以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期，追溯生效。允许提前收养。我们目前正在评估此更新对我们的合并财务报表和相关披露的影响。
2023 年 12 月，FASB 发布了 ASU 2023-09 所得税披露的改进, 其目的是通过要求 (1) 税率对账中统一类别和进一步分列信息, 以及 (2) 按司法管辖区分缴的所得税, 从而提高所得税披露的透明度.本更新中的修正案预计在2024年12月15日之后开始的财政年度内生效。允许提前收养。我们目前正在评估此更新对我们的合并财务报表和相关披露的影响。
注意事项 2： 收购和资产剥离
在2023年第二季度，我们签订了一项商业协议，以约美元的价格出售我们的知识产权细分市场中的一个小型产品组34，应付账款到期 十年。该交易于2024年4月1日完成，处置组中包含的相应资产和负债的账面金额已重新归类为简明合并资产负债表中待售资产和待售负债。关于此次出售，我们确认了亏损 $15.8在截至2024年3月31日的三个月中，包含在简明合并运营报表中的其他运营支出（收入）净额中。
注意事项 3： 收入
我们通过订阅我们的产品、在知识产权领域重复签订的合同以及通常按产品、数据集或项目报价的交易销售来获得收入。
•基于订阅的收入是我们通常根据年度合同获得的经常性收入，根据该合同，我们向客户许可使用我们的产品或根据合同提供维护服务的权利
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
术语。我们在订阅期开始时开具发票并收取订阅费。对于多年期协议，我们通常在每个年度保障期开始时每年向客户开具发票。在完成履约义务之前收到的现金或应收的现金包含在递延收入中。我们在提供访问权限或服务时按比例确认合同期内的订阅收入。
•重复出现的收入仅源自我们的知识产权部门提供的专利和商标维护服务。专利和商标会定期更新，我们的服务可帮助客户在全球多个司法管辖区维护和保护这些专利和商标。由于专利和商标生命周期的重复性质，我们的客户群委托我们代表他们管理续订流程。这些合同通常包含常青条款或多年期协议。我们在提供服务或报告时开具发票并记录收入。
•交易收入和其他收入是通过通常按产品、数据集或项目报价的特定交付项获得的。交易收入和其他收入包括内容销售（包括单一文档和汇总馆藏的销售）、咨询服务和其他专业服务，例如软件实施服务。我们通常在产品、数据集或项目交付时为该收入流开具发票并记录收入，但对于时间较长的软件实施项目，我们会定期开具账单并确认与完成相关绩效义务相关的收入。
下表显示了我们按交易类型分列的收入（见 注释 13-分部信息对于我们的收入（按细分市场分列）： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月 |
| 按交易类型划分的收入 | | 2024 | | 2023 |
| 订阅收入 | | $ | 403.1 | | | $ | 393.2 | |
| 重复出现的收入 | | 102.5 | | | 107.7 | |
| 交易收入和其他收入 | | 115.6 | | | 128.2 | |
| | | | |
| 收入 | | $ | 621.2 | | | $ | 629.1 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
下表显示了我们的合约余额：
| | | | | | | | | | | | | | |
合同余额 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 应收账款，净额 | | 822.9 | | | 908.3 | |
| | | | |
| 递延收入的当期部分 | | 1,010.1 | | | 983.1 | |
| 递延收入的非流动部分 | | 17.7 | | | 38.7 | |
在截至2024年3月31日的三个月中，我们确认的收入为美元345.7归因于期初记录的递延收入，主要包括合同期内按比例确认的订阅收入。
我们的剩余绩效义务包含在简明合并资产负债表递延收入的当前或非流动部分中。这些义务中的大多数与客户合同有关，在这些合同中，我们许可在合同期内（通常为一年或更短）使用我们的产品或提供维护服务的权利。
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
注意事项 4： 其他无形资产，净额
下表汇总了按主要类别分列的可识别无形资产的总账面金额和累计摊销额： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 格罗斯 | | 累计摊销 | | 网 | | 格罗斯 | | 累计摊销 | | 网 |
固定寿命的无形资产： | | | | | | | | | | | |
| 客户关系 | $ | 7,800.9 | | | $ | (1,261.1) | | | $ | 6,539.8 | | | $ | 7,819.9 | | | $ | (1,177.2) | | | $ | 6,642.7 | |
技术和内容 | 2,808.2 | | | (1,066.9) | | | 1,741.3 | | | 2,798.3 | | | (1,009.1) | | | 1,789.2 | |
| 计算机软件 | 942.8 | | | (540.6) | | | 402.2 | | | 897.9 | | | (516.4) | | | 381.5 | |
商品名称和其他 | 88.7 | | | (54.7) | | | 34.0 | | | 88.9 | | | (52.6) | | | 36.3 | |
固定寿命的无形资产 | $ | 11,640.6 | | | $ | (2,923.3) | | | $ | 8,717.3 | | | $ | 11,605.0 | | | $ | (2,755.3) | | | $ | 8,849.7 | |
| 无限期存续的无形资产： | | | | | | | | | | | |
| 商标名称 | 156.9 | | | — | | | 156.9 | | | 156.9 | | | — | | | 156.9 | |
| 无形资产总额 | $ | 11,797.5 | | | $ | (2,923.3) | | | $ | 8,874.2 | | | $ | 11,761.9 | | | $ | (2,755.3) | | | $ | 9,006.6 | |
无形资产摊销费用为 $174.5和 $166.7分别在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中。
注意事项 5： 衍生工具
我们面临各种市场风险，包括外币汇率风险和利率风险。我们使用衍生工具来管理这些风险敞口。我们签订外币合约和跨货币互换以帮助管理我们的外汇汇率风险敞口，我们使用利率互换来降低利率风险。我们通过考虑未来利率的当前和预期变动以及市场上可用的相关货币即期和未来利率来评估这些工具的公允价值。因此，这些工具被归类为公允价值层次结构的第二级。
利率互换
我们与交易对手签订了利率互换安排，以减少与未偿定期贷款安排的利息支付相关的现金流波动风险。我们已将利率互换指定为现金流对冲与未来每月指定利息支付的浮动利率相关的风险。
截至2024年3月31日，我们的未偿利率互换总名义价值为美元759.5并于 2026 年 10 月成熟。
利率互换的公允价值是我们在终止此类协议时将获得或支付的估计金额，其中考虑了市场利率和剩余的到期时间，或者使用具有中间市场定价的市场投入作为买卖价差的实际权宜之计。公允价值的变动记录在简明合并资产负债表中的累计其他综合亏损（“AOCL”）中，并相应抵消了衍生资产或负债，从AOCL中重新归类的金额记为净利息支出，计入简明合并运营报表中。随后，任何收益或亏损将在交易影响收益的同一时期或协议终止时重新归类为净收益。有关 AOCL 记录的变更的更多信息，请参阅 附注7-累计其他综合亏损.
截至 2024 年 3 月 31 日，我们估计约为 $14.9与AOCL记录的利率互换相关的税前收益将在未来12个月内重新归类为收益。
有关我们未偿定期贷款额度的更多信息，请参阅 附注6-债务.
跨币种互换
2023年7月，我们签订了跨货币互换，该互换将于2026年到期，以减轻与我们在各种欧元功能货币合并子公司的净投资相关的外币敞口。该互换被指定为净投资对冲工具，符合净投资对冲的资格。我们选择根据即期利率的变化来评估这种净投资对冲的有效性，并正在摊销净投资对冲中被排除在有效性评估之外的部分
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
利息支出中的互换，扣除简明合并运营报表中的净额。与欧元计价的子公司净投资相关的跨货币互换的名义金额为欧元100.0截至 2024 年 3 月 31 日。
公允价值的变动记录在简明合并资产负债表的AOCL（作为外币折算调整）中，相关抵消了衍生资产或负债。然后，当对冲净投资被出售或实质性清算时，任何收益或亏损都将重新归类为净收益。有关 AOCL 记录的变更的更多信息，请参阅 附注7-累计其他综合亏损.
外币远期合约
我们会定期签订外币合约，通常不超过 180持续数天，以帮助管理我们的外汇汇率风险敞口。我们没有将这些合同指定为会计套期保值。
我们最初在执行日按公允价值确认这些合同，随后我们在每个报告期结束时将这些合同重新计算为其公允价值。我们通过考虑未来利率的当前和预期变动以及市场上可用的相关货币即期和未来利率来评估这些工具的公允价值。我们收到第三方估值报告以证实我们对公允价值的确定。
我们在简明合并运营报表中确认其他运营费用（收入）中的相关已实现和未实现损益。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们确认了公允价值调整后的亏损（收益）为美元1.7和 $ (3.2），分别是。未偿外币合约的名义金额为美元145.6和 $140.5分别截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。
下表提供了截至2024年3月31日和2023年12月31日我们的衍生工具所在地和公允价值金额的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产负债表分类 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 资产衍生品 | | | | | |
| 被指定为会计套期保值的衍生品： | | | | | |
| 利率互换 | 其他流动资产 | | $ | — | | | $ | 4.1 | |
| 利率互换 | 其他非流动资产 | | 25.5 | | | 17.7 | |
跨币种互换 | 其他非流动资产 | | 0.2 | | | — | |
| 未被指定为会计套期保值的衍生品： | | | | | |
| 外币远期 | 其他流动资产 | | 0.1 | | | 1.3 | |
| | | | | |
| 总资产衍生品 | | | $ | 25.8 | | | $ | 23.1 | |
| | | | | |
| 负债衍生品 | | | | | |
| 被指定为会计套期保值的衍生品： | | | | | |
跨币种互换 | 其他非流动负债 | | $ | — | | | $ | 2.0 | |
| 未被指定为会计套期保值的衍生品： | | | | | |
| 外币远期 | 应计费用和其他流动负债 | | 0.6 | | | 0.1 | |
| 总负债衍生品 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2.1 | |
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
注意事项 6： 债务
下表汇总了我们的总负债：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 类型 | | 成熟度 | | 有效
利息
费率 | | 携带
价值 | | 有效
利息
费率 | | 携带
价值 |
| 高级票据 | | 2029 | | 4.875% | | 921.4 | | | 4.875% | | 921.4 | |
| 高级担保票据 | | 2028 | | 3.875% | | 921.2 | | | 3.875% | | 921.2 | |
| 高级担保票据 | | 2026 | | 4.500% | | 700.0 | | | 4.500% | | 700.0 | |
| 循环信贷额度 | | 2029 | | 8.077% | | — | | | 8.206% | | — | |
| 定期贷款工具 | | 2031 | | 8.077% | | 2,150.0 | | | 8.470% | | 2,197.4 | |
融资租赁 | | 2036 | | 6.936% | | 30.0 | | | 6.936% | | 30.3 | |
| 未偿债务总额 | | | | | | $ | 4,722.6 | | | | | $ | 4,770.3 | |
| 债务折扣和发行成本 | | | | | | (62.0) | | | | | (48.0) | |
长期债务的当前部分(1) | | | | | | (22.7) | | | | | (1.2) | |
| 长期债务 | | | | | | $ | 4,637.9 | | | | | $ | 4,721.1 | |
(1) 包含在简明合并资产负债表的应计费用和其他流动负债中。 |
优先票据（2029 年）和优先担保票据（2028 年）
2029年到期的优先票据和2028年到期的优先担保票据的利息每半年支付给每年6月30日和12月30日的登记持有人。2028年到期的优先担保票据以第一留置权同等担保，包括我们的信贷额度下的借款和2026年到期的优先担保票据。这两个系列票据均由我们的每家间接子公司共同担保，这些子公司是我们的信贷额度和2026年到期的优先担保票据下的债务人或担保人。
优先担保票据 (2026)
2026年到期的优先担保票据的利息每半年支付给每年5月1日和11月1日的登记持有人。2026年到期的优先担保票据以第一留置权同等担保，包括我们的信贷额度下的借款和2028年到期的优先担保票据。这些票据由我们的每家间接子公司共同担保，这些子公司是我们信贷额度的债务人或担保人，并由Camelot Finance S.A.（发行人）现在拥有或将来收购的抵押品以及为发行人和此类担保人在我们的信贷额度下的义务提供担保的每位担保人（视允许的留置权和其他例外情况而定）作为第一优先权担保。
信贷设施
如下文进一步讨论的那样，2024年1月，我们对现有信贷额度进行了再融资，以提高财务灵活性，包括延长债务到期日和降低年度现金利息成本。
循环信贷额度
我们的循环信贷额度提供循环贷款、当日借款和信用证。在循环信贷额度下发放的贷款收益可以在到期前借入、偿还和再借入。
作为 2024 年 1 月再融资的一部分，我们修改了美元750.0通过将其减少到美元来提供循环信贷额度700.0设施（信用证次级限额为美元）77.0）并将到期日延长至2029年1月31日，但前提是 “弹性” 到期日，即2026年到期的优先担保票据和2028年到期的优先担保票据到期日前91天，但仅限于这些票据在原始到期日之前未进行再融资或延期。与循环信贷额度有关的所有其他条款基本保持不变。
截至2024年3月31日，信用证总额为美元8.5由循环信贷额度担保。
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
定期贷款机制
作为2024年1月再融资的一部分，我们预付了美元47.4对2026年到期的现有定期贷款进行再融资，然后用新的美元对剩余的定期贷款进行再融资2,150一批将于2031年到期的定期贷款。新定期贷款机制的利率利率从 300到 275对于参照SOFR术语计息的贷款，则每年按基点计算。定期贷款按季度等额分期偿还（第一笔分期付款将于2024年6月28日支付），利率等于 1.00每年百分比，余额在到期时到期。
由于利率基准利率的短期性质，我们的浮动利率债务的账面价值（不包括未摊销的债务发行成本）接近公允价值。固定利率债务的公允价值是根据具有类似预付款特征的债务的市场可观察数据估算的。我们债务的公允价值为 $4,547.6和 $4,615.3分别为 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，在公允价值层次结构下被视为二级.
注意事项 7： 累计其他综合亏损
下表提供了有关更改的信息 按组成部分和相关金额分列的累计其他综合亏损重新归类为所述期间的净收益（扣除税款）。AOCL的外币折算调整部分代表了将外国子公司的资产负债余额从其当地货币折算成美元的影响。以下两个时期的变化主要与当地货币为英镑的外国子公司有关。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 |
| 利率互换 | | 固定福利养老金计划 | | 外币折算调整 | | AOCL |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | 16.2 | | | $ | 0.4 | | | $ | (511.9) | | | $ | (495.3) | |
| 重新分类前的其他综合收益（亏损） | 11.5 | | | — | | | (19.3) | | | (7.8) | |
从AOCL重新分类为净收益 | (8.9) | | | — | | | (0.3) | | | (9.2) | |
其他综合（亏损）净收益 | 2.6 | | | — | | | (19.6) | | | (17.0) | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | 18.8 | | | $ | 0.4 | | | $ | (531.5) | | | $ | (512.3) | |
| | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 |
| 利率互换 | | 固定福利养老金计划 | | 外币折算调整 | | AOCL |
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | 38.1 | | | $ | 1.5 | | | $ | (705.5) | | | $ | (665.9) | |
| 重新分类前的其他综合收益（亏损） | (3.5) | | | — | | | 100.8 | | | 97.3 | |
从AOCL重新分类为净收益 | (8.9) | | | — | | | — | | | (8.9) | |
| 其他综合收益净额（亏损） | (12.4) | | | — | | | 100.8 | | | 88.4 | |
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | 25.7 | | | $ | 1.5 | | | $ | (604.7) | | | $ | (577.5) | |
|
|
注意事项 8： 私募认股权证
截至 2024 年 3 月 31 日，有 17.8百万份未行使的私募认股权证，行使价为美元11.50每股。这些认股权证将于2024年5月到期。我们使用Black-Scholes期权估值模型确定认股权证的公允价值；因此，认股权证在公允价值层次结构中被归类为三级金融工具，并在每个资产负债表日进行重新评估。私募认股权证的总公允价值代表负债余额为 零和 $5.1分别截至2024年3月31日和2023年12月31日，在简明合并资产负债表中归类为应计费用和其他流动负债。在简明合并运营报表中，公允价值的任何变动均被视为认股权证的公允价值调整。
注意事项 9： 重组和其他减值
我们参与了各种重组计划，以加强业务和简化运营，包括采取与租赁设施的位置和使用有关的行动。我们最近的重组计划包括以下内容：
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
•区段优化计划-在2023年第二季度，我们批准了一项重组计划，旨在简化公司目标领域的运营，以降低运营成本，而节省成本的主要驱动因素是裁员。
•ProQuest 收购整合计划-在2021年第四季度，我们批准了一项重组计划，旨在简化公司目标领域的运营，以降低运营成本，而节省成本的主要驱动因素是裁员。
截至 2024 年 3 月 31 日，我们已经产生了大约 $26.7与细分优化计划相关的累积成本，我们预计将产生约美元11与该计划相关的额外重组成本，主要是在2024年内。
下表汇总了所示期间按活动和计划分列的税前费用： | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 遣散费和相关福利费用： | | | |
| 区段优化计划 | 9.5 | | | — | |
| | | |
| ProQuest 收购整合计划 | (0.1) | | | 9.3 | |
| | | |
| 遣散费和相关福利费用总额 | $ | 9.4 | | | $ | 9.3 | |
| 退出和处置成本： | | | |
| 区段优化计划 | 0.1 | | | — | |
| | | |
| ProQuest 收购整合计划 | — | | | 0.1 | |
| | | |
| 退出和处置总成本 | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
重组成本 | $ | 9.5 | | | $ | 9.4 | |
下表汇总了所示期间按计划和细分市场分列的税前费用：
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 学术界和政府： | | | |
| | | |
| 区段优化 | 4.0 | | | — | |
| ProQuest 收购整合计划 | (0.1) | | | 5.1 | |
| | | |
| 学术界和政府共计 | $ | 3.9 | | | $ | 5.1 | |
| 知识产权： | | | |
| | | |
| 区段优化 | 2.6 | | | — | |
| ProQuest 收购整合计划 | — | | | 2.7 | |
| | | |
| 知识产权总额 | $ | 2.6 | | | $ | 2.7 | |
| 生命科学与医疗保健： | | | |
| | | |
| 区段优化 | 3.0 | | | — | |
| ProQuest 收购整合计划 | — | | | 1.6 | |
| | | |
| 全面生命科学与医疗保健 | $ | 3.0 | | | $ | 1.6 | |
重组成本 | $ | 9.5 | | | $ | 9.4 | |
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
下表汇总了在所述期间与我们的每项成本节约计划的重组储备金相关的活动： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遣散费和相关福利费用 | | 退出和处置成本 | | 总计 |
| 截至2022年12月31日的储备金余额 | $ | 11.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 11.6 | |
| 已记录的费用 | 9.3 | | | 0.1 | | | 9.4 | |
| 已付款 | (12.8) | | | (0.1) | | | (12.9) | |
| 非现金物品 | (0.5) | | | — | | | (0.5) | |
| 截至 2023 年 3 月 31 日的储备余额 | $ | 7.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 7.6 | |
| | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的储备余额 | $ | 5.9 | | | $ | 1.4 | | | $ | 7.3 | |
| 已记录的费用 | 9.4 | | | 0.1 | | | 9.5 | |
| 已付款 | (12.1) | | | (1.5) | | | (13.6) | |
| 非现金物品 | (0.6) | | | — | | | (0.6) | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的储备余额 | $ | 2.6 | | | $ | — | | | $ | 2.6 | |
注意事项 10： 其他运营支出（收入），净额
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的其他运营支出（收入）净额包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
资产剥离造成的损失(1) | $ | 15.8 | | | $ | — | |
通过法律和解获得收益(2) | — | | | (49.4) | |
| 净外汇损失（收益） | 0.2 | | | 20.6 | |
| 杂项开支，净额 | 1.6 | | | (3.2) | |
| 其他运营支出（收入），净额 | $ | 17.6 | | | $ | (32.0) | |
(1)请参阅 附注2-收购和资产剥离以获取更多信息。 |
(2)请参阅 附注14-承付款和意外开支以获取更多信息。 |
注意 11： 所得税
我们通过将估计的年度有效税率应用于年初至今来自经常性业务的收入来计算所得税准备金，并调整该期间记录的离散税项的准备金。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们确认的所得税准备金为美元15.0所得税前亏损为美元60.0以及 $ 的所得税优惠63.6所得税前亏损为美元20.1，分别地。税收支出的总体变化主要是由于 $70.4在截至2023年3月31日的三个月中，由于确认税前利润和亏损的税收管辖区结构发生了变化，在解决未决税务纠纷时记录的税收优惠。
注意事项 12： 每股收益
每股基本收益（“EPS”）的计算方法是将归属于普通股的净收益（亏损）除以适用期内已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法是将归属于普通股的净收益（亏损）除以适用期内已发行普通股和摊薄潜在普通股的加权平均数（经私募认股权证公允价值变动调整后）。摊薄后的每股收益反映了使用库存股法计算的证券行使或转换为普通股时可能发生的稀释情况。
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
我们普通股的基本每股收益和摊薄后每股收益计算方法如下： | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 基本每股收益 | | | |
| 净收益（亏损） | $ | (75.0) | | | $ | 43.5 | |
| 优先股分红 | 18.8 | | | 18.8 | |
| 归属于普通股的净收益（亏损） | $ | (93.8) | | | $ | 24.7 | |
| | | |
加权平均股票，基本 | 666.9 | | | 674.8 | |
| 基本每股收益 | $ | (0.14) | | | $ | 0.04 | |
| | | |
| 摊薄后每股 | | | |
| 归属于普通股的净收益（亏损） | $ | (93.8) | | | $ | 24.7 | |
| 私募认股权证公允价值的变化 | — | | | — | |
摊薄后归属于普通股的净收益（亏损） | $ | (93.8) | | | $ | 24.7 | |
| | | |
| | | |
| 加权平均股票，基本 | 666.9 | | | 674.8 | |
潜在稀释股票的加权平均影响 | — | | | 4.5 | |
摊薄后的加权平均股数 | 666.9 | | | 679.3 | |
| 摊薄后每股 | $ | (0.14) | | | $ | 0.04 | |
按总额计算的潜在普通股为 29.2百万和 17.8在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，与股票奖励和私募认股权证相关的百万股分别被排除在摊薄后的每股收益中，因为它们的纳入本来是反稀释的。有关其他信息，请参见 附注8-私募认股权证.
我们的潜在稀释作用 5.25在此期间流通的A系列强制性可转换优先股（“MCPS”）百分比是使用转换后的方法计算的，假设转换是在报告的最早期或发行之日（如果晚于发行日期）进行的。由此产生的加权平均普通股 55.3截至2024年3月31日的三个月，与我们的MCPS 相关的百万股未包含在摊薄加权平均已发行普通股的计算中，因为它们的影响将是反稀释的。
注意 13： 细分信息
运营部门是企业的组成部分，可获得单独的财务信息，首席运营决策者（“CODM”）在决定如何分配资源和评估绩效时定期评估这些信息。如中所述 附注1-业务性质和重要会计政策摘要，我们有 三应报告的运营领域：学术与政府（“A＆G”）、知识产权（“IP”）和生命科学与医疗保健（“LS＆H”）。根据我们提供的产品及其所服务的市场，我们的细分市场结构概述如下：
•A&G：可信的内容、情报和工作流程解决方案，帮助学术和政府机构提升知识，改造我们的世界。在A＆G领域，我们提供研究和分析、内容解决方案、图书和市场以及图书馆软件解决方案。
•IP: 我们全面的知识产权数据、软件和专业知识可帮助公司推动创新，律师事务所实现卓越执业，并帮助全球组织有效管理和保护关键知识产权资产。在知识产权领域，我们提供知识产权管理软件、知识产权服务、专利情报和品牌知识产权情报。
•LS&H：使客户能够推进创新并加快患者疗效，从而改善患者生活并创造更健康的明天。我们的情报解决方案、变革性数据和技术为我们的客户提供了整个医疗保健生态系统所需的洞察力和远见。在LS&H细分市场中，我们为研发、真实世界数据、医疗技术、市场准入和商业化提供解决方案。
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
我们的首席执行官被确定为CODM，他主要根据细分市场收入和调整后的息税折旧摊销前利润来评估业绩。CODM不会为了评估绩效或分配资源而按细分市场审查资产。
调整后的息税折旧摊销前利润是指扣除所得税、折旧和摊销准备金（收益）以及净利息支出的净收益（亏损），经调整后不包括收购和/或处置相关交易成本、基于股份的薪酬、强制性可转换优先股股息支出、未实现的外币收益/亏损、重组费用、营业外收入和/或支出、某些非现金公允价值调整对金融工具、法律和解、减值以及其他所包括项目的影响在网上我们认为该期间的收入（亏损）不代表我们的持续经营业绩。
下表汇总了所示期间按可申报分部划分的收入： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| 学术界与政府 | | 317.7 | | | 314.7 | |
| 知识产权 | | 200.9 | | | 209.1 | |
| 生命科学与医疗保健 | | 102.6 | | | 105.3 | |
总收入 | | $ | 621.2 | | | $ | 629.1 | |
下表列出了该分部的盈利能力以及所示时期内归属于普通股的净收益（亏损）的对账情况： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| 学术界与政府 | | 123.5 | | | 125.4 | |
| 知识产权 | | 83.1 | | | 94.6 | |
| 生命科学与医疗保健 | | 29.7 | | | 32.7 | |
| 调整后息税折旧摊销前利润 | | $ | 236.3 | | | $ | 252.7 | |
| 所得税准备金（福利） | | (15.0) | | | 63.6 | |
| 折旧和摊销 | | (179.4) | | | (172.6) | |
| 利息支出，净额 | | (70.2) | | | (73.6) | |
与交易相关的成本 | | (4.4) | | | (1.7) | |
| 基于股份的薪酬支出 | | (15.4) | | | (41.2) | |
| | | | |
重组和其他减值 | | (9.5) | | | (9.4) | |
| | | | |
认股权证的公允价值调整 | | 5.2 | | | (1.1) | |
其他(1) | | (22.6) | | | 26.8 | |
| 净收益（亏损） | | (75.0) | | | 43.5 | |
| 优先股分红 | | (18.8) | | | (18.8) | |
| 归属于普通股的净收益（亏损） | | $ | (93.8) | | | $ | 24.7 | |
|
|
(1) 主要反映了与调整余额和其他无法反映我们持续经营业绩的项目相关的外汇损益的净影响。截至2024年3月31日的三个月还包括一美元15.8中讨论了资产剥离的损失 附注2-收购和资产剥离。截至2023年3月31日的三个月还包括一美元49.4通过法律和解获得收益。请参阅 附注10-其他运营费用（收入），净额和 附注14-承付款和意外开支以获取更多信息。 |
注意 14： 承付款和或有开支
诉讼和法律索赔
我们参与正常业务过程中出现的各种法律诉讼、索赔、审计和调查。除其他外，这些事项可能包括反垄断/竞争索赔、知识产权侵权索赔、雇佣事务和商业事务。针对我们的事项的结果有待未来的解决，包括诉讼的不确定性。
我们不时参与正常业务过程中的诉讼，包括与收购企业之前发生的事项相关的索赔或意外事件。目前，主要是因为
目录
CLARIVATE
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以百万为单位或另有说明）
问题通常处于初期阶段，我们无法保证我们目前参与的任何未决诉讼的结果，也无法确定这些问题的最终解决办法或它们可能对我们产生的影响。
我们已经并将继续大力捍卫自己免受这些指控。我们维持适当的保险水平，我们预计保险可能会为这些诉讼事项可能产生的部分负债或其他损失提供保障。
在 截至2023年3月31日的三个月，我们就一项由保险承保的巨额法律索赔达成和解。我们在结算时确认了总收益$的意思是49.4这包含在简明合并运营报表中的其他运营支出（收入）中。
2022年1月至3月期间，向美国纽约东区地方法院提起了三起针对Clarivate及其某些高管和董事的假定证券集体诉讼，指控该公司对财务报告和财务报告程序的内部控制存在缺陷，未能披露这些缺陷，违反了联邦证券法。这些投诉于2022年5月18日合并为一项单一程序。2022年8月8日，原告代表在2020年7月30日至2022年2月2日期间收购了Clarivate证券，和/或因2021年6月10日发行而收购了Clarivate普通股或优先股或与2021年9月13日发行相关的科瑞唯安普通股或优先股，或与2021年9月13日的发行相关的科瑞唯安普通股的股东提起了合并修正申诉，要求赔偿。与先前的投诉一样，修订后的投诉提到了2021年12月27日披露的公司与CPA Global的2020年业务合并中包含的股权计划的会计处理错误，以及2022年2月3日发布的公司先前发布的某些财务报表的相关重报；修订后的投诉还指控公司及其某些高管和董事就公司的产品质量和预期的有机收入做出了虚假或误导性的陈述和有机增长利率，而且他们没有透露公司商业模式的重大已知变化。被告于2022年10月7日提出动议，要求驳回修改后的申诉。在没有对动议作出裁决的情况下，法院于2023年6月23日下达了命令，允许原告有限的修改许可，原告于2023年7月14日提出了修改后的申诉。2023年8月10日，法院发布了一项命令，认为被告先前的动议和案情摘要是针对修改后的申诉的，并允许被告提交补充摘要以解决经修订的申诉中的新指控。有关议案的补充简报已于2023年9月8日完成。被告驳回修改后的申诉的动议目前尚待审理。
在另一起但相关的诉讼中，宾夕法尼亚州法院于2022年6月7日向费城普通辩诉法院提起集体诉讼，根据基本相似的指控，针对2021年6月和9月两次发行的Clarivate普通股的发行文件中涉嫌的错误陈述和遗漏，主张根据1933年《证券法》提出索赔。该公司于2022年8月19日开始暂停该程序，并于2022年10月21日对州法院的申诉提出了初步反对意见。在2023年1月4日批准部分中止诉讼后，法院于2023年4月17日驳回了进一步暂停诉讼的决定。2024年4月24日，法院维持了公司的初步反对意见，但允许原告允许其在2024年5月14日之前提出修改后的申诉，对某些个人被告进行司法调查，并在此类发现的基础上采取行动，修改申诉，在2024年7月17日之前增加此类被告。Clarivate认为投诉中指控的指控没有法律依据，并将大力为之辩护。鉴于诉讼处于初期阶段，我们无法估计这些事项造成的合理可能的损失或损失范围（如果有）。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下讨论应与截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的历史财务报表和相关附注以及本10-Q表季度报告中其他地方的财务报表和相关附注一起阅读。如本季度报告关于前瞻性陈述的警示说明部分所述，本节中的某些陈述是前瞻性陈述。第1A项详细讨论了可能导致实际业绩和事件与此类前瞻性陈述存在重大差异的风险和不确定性。本季度报告的风险因素。
概述
我们是全球领先的变革性情报提供商。我们在学术与政府（“A&G”）、知识产权（“IP”）和生命科学与医疗保健（“LS&H”）领域提供丰富的数据、见解和分析、工作流程解决方案和专家服务，这些构成了我们可报告的细分市场结构的基础。这种结构使我们能够为垂直市场客户提供可观的规模，同时仍能利用我们的共享服务在横向工作流程和职能部门之间高效运营。在我们的三个细分市场中，我们都提供以下信息、解决方案和服务能力：
•丰富的数据-全面、精心策划的内容集。
•见解和分析-按需预测分析功能，为决策提供信息。
•工作流程解决方案 -自动化工作流程，包括SaaS，用于支持决策和管理资源。
•专家服务 -关键业务监管和合规活动支持。
关键绩效指标
我们会定期监控以下关键绩效指标，以评估我们的业务和趋势，衡量我们的业绩，准备财务预测并做出战略决策。有机收入增长、年化合同价值、年度续订率、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和自由现金流是关键的绩效指标，因为它们是管理层评估我们业绩的基础，我们认为它们允许管理层专注于最有意义的持续经营业绩指标，从而反映了我们业务的潜在趋势和指标。
调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和自由现金流是未根据美国公认会计原则（“非公认会计原则”）编制的财务指标。尽管出于上述相同的原因，我们认为这些指标可能对投资者有用，但这些指标并不能替代GAAP财务指标或披露。下文进一步提供了我们的非公认会计准则指标与根据公认会计原则计算的最密切相关的相应指标的对账情况。
有机收入增长
我们将各细分市场的同比有机收入增长作为衡量我们成功满足客户需求的关键指标。我们还按交易类型审查同比有机收入增长，以帮助我们识别和应对产品组合的广泛变化，并按地理位置来帮助我们识别和应对各地区的变化和收入趋势。我们衡量有机收入增长，不包括收购、出售和外币影响。我们将这些组件定义如下：
•有机：来自定价、向上销售、确保新客户、新产品或增强产品销售以及任何其他收入变化驱动因素产生的收入，收购、处置和外币变动除外。
•收购：从收购之日起至收购一周年之日，收购的产品和服务产生的收入。
•处置：自本期出售之日起剥离的产品线、服务和/或业务在上一年度比较期内产生的收入，该收入列报或包含在处置组中。
•外币（“FX”）：按当前汇率计算的当前收入与按相应的上期汇率计算的当前收入之间的差额。
目录
CLARIVATE
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位或另有说明）
年化合约价值
假设在此期间所有即将到期的许可协议都以当前的价格水平续订，则在给定时间点的年化合同价值（“ACV”）代表未来12个月与客户签订的基于订阅的许可协议的年化价值。我们的订阅续订期通常在当前订阅期结束前 90 天开始。我们对ACV的计算包括报告期内降级、升级、价格上涨和取消的影响。
我们之所以对ACV进行监测，是因为它是衡量未来12个月内我们现有客户群可能产生的潜在订阅收入的主要指标。衡量订阅收入作为一项关键运营指标尤其重要，因为我们的大部分收入来自基于订阅的许可协议。我们在任何12个月期间确认的实际订阅收入都可能与该期初的ACV有所不同，有时甚至会有很大差异。发生这种情况的原因可能多种多样，包括年度续订率的后续变化、价格上涨（或降低）、取消、升级和降级以及收购和资产剥离的影响。我们会计算和监控每个细分市场的ACV，并将该指标用作我们业务和趋势评估的一部分。
截至2024年3月31日和2023年3月31日，我们的ACV分别为1,583.3美元和1,555.2美元，相当于增长1.8％。ACV的增长主要是由于价格上涨的影响。
年度续订率
我们的收入主要以订阅为基础，这带来了很高的收入可预测性。我们留住现有订阅客户的能力是一项关键绩效指标，有助于解释我们历史业绩的演变，也是衡量我们下一个报告期收入和现金流的主要指标。
年度续订率是我们用来确定各细分市场现有客户续订水平的指标，也是续订趋势的主要指标，续订趋势会影响我们的ACV的演变和运营业绩。我们计算给定时期的年度续订费率的方法是：(a) 在该期间续订的现有订阅产品许可协议的年化美元价值，包括任何降级产品的价值，除以 (b) 在该期间内续订的现有订阅产品许可协议的年化美元价值。我们将 “开放续订” 定义为现有的订阅产品许可协议，这些协议需要续订，但在适用的报告期内客户既没有续订也没有取消，不包括在计算的分子和分母中。我们计算年度续订率是为了反映产品降级的影响，但不反映产品升级对续订的影响，因为升级反映了额外服务的购买。
升级、新订阅和产品价格上涨的影响反映在 ACV 中，但不反映在年度续订率上。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们的年度续订率分别为93％和93％。
调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前
之所以列出调整后的息税折旧摊销前利润，是因为它是我们的管理层评估业绩的基础，而且我们认为了解我们运营的潜在趋势对投资者很有用。调整后的息税折旧摊销前利润是指扣除所得税、折旧和摊销准备金（收益）以及净利息支出的净收益（亏损），经调整后不包括收购和/或处置相关交易成本、基于股份的薪酬、强制性可转换优先股股息支出、未实现的外币收益/亏损、重组费用、营业外收入和/或支出、某些非现金公允价值调整对金融工具、法律和解、减值以及其他所包括项目的影响在网上我们认为该期间的收入（亏损）不代表我们的持续经营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润率的计算方法是将调整后的息税折旧摊销前利润除以收入。
不应将我们对调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的列报解释为推断我们的未来业绩将不受任何调整后项目的影响，或者我们的预测和估计将全部或完全实现。此外，由于这些限制，调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为衡量我们可用来满足现金需求（包括投资业务增长和履行义务）的流动性或全权现金的衡量标准。有关调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润率与净收益（亏损）的对账情况，请参阅 调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率（非公认会计准则指标）下面。
目录
CLARIVATE
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位或另有说明）
自由现金流
我们在运营和财务决策中使用自由现金流，并认为自由现金流对投资者很有用，因为证券分析师、投资者、评级机构和其他利益相关方经常使用类似的衡量标准来衡量公司的偿债能力。不应将我们对自由现金流的列报解释为衡量我们可用来满足现金需求（包括投资业务增长和履行义务）的流动性或全权现金的指标。
我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去资本支出。有关自由现金流的进一步讨论，包括与经营活动提供的净现金对账，请参阅 流动性和资本资源-现金流下面。
运营结果 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | % 变化 |
| 收入 | $ | 621.2 | | | $ | 629.1 | | | (1)% |
| 运营费用： | | | | | |
| 收入成本 | 217.8 | | | 229.7 | | | (5)% |
| 销售、一般和管理成本 | 191.9 | | | 194.8 | | | (1)% |
| 折旧和摊销 | 179.4 | | | 172.6 | | | 4% |
| | | | | |
| 重组 | 9.5 | | | 9.4 | | | 1% |
| 其他运营支出（收入），净额 | 17.6 | | | (32.0) | | | N/M |
| 运营费用总额 | 616.2 | | | 574.5 | | | |
| 运营收入（亏损） | 5.0 | | | 54.6 | | | |
| 认股权证的公允价值调整 | (5.2) | | | 1.1 | | | N/M |
| 利息支出，净额 | 70.2 | | | 73.6 | | | (5)% |
| 所得税前收入（亏损） | (60.0) | | | (20.1) | | | |
| 所得税准备金（福利） | 15.0 | | | (63.6) | | | N/M |
| 净收益（亏损） | (75.0) | | | 43.5 | | | |
| 优先股分红 | 18.8 | | | 18.8 | | | —% |
| 归属于普通股的净收益（亏损） | $ | (93.8) | | | $ | 24.7 | | | |
N/M-表示变化大致等于或超过 100% 或没有意义。 |
业务或其他因素没有对本报告所述期间经营业绩的可比性产生重大影响的重大变化。
收入
下表按交易类型、细分市场和地理位置显示了收入的变化，以及推动不同时期之间变化的组成部分。
按交易类型划分的收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | 改变 | | 变动百分比 |
| 2024 | | 2023 | | $ | % | | 收购 | 处置 | FX | 有机 |
| 订阅收入 | $ | 403.1 | | | $ | 393.2 | | | $ | 9.9 | | 2.5 | % | | 0.1 | % | — | % | — | % | 2.4 | % |
| 重复出现的收入 | 102.5 | | | 107.7 | | | (5.2) | | (4.8) | % | | — | % | — | % | 0.3 | % | (5.1) | % |
| 交易收入和其他收入 | 115.6 | | | 128.2 | | | (12.6) | | (9.8) | % | | 0.1 | % | 0.9 | % | 0.6 | % | (11.4) | % |
| | | | | | | | | | | |
| 收入 | $ | 621.2 | | | $ | 629.1 | | | $ | (7.9) | | (1.3) | % | | — | % | 0.2 | % | 0.2 | % | (1.7) | % |
订阅收入的增加主要是由于价格上涨推动的有机增长。由于知识产权专利续展量减少，重复出现的收入有所下降。交易和其他收入下降的主要原因是A＆G交易量减少以及LS＆H真实世界数据销售。
目录
CLARIVATE
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位或另有说明）
各细分市场收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | 改变 | | 变动百分比 |
| 2024 | | 2023 | | $ | % | | 收购 | 处置 | FX | 有机 |
| 学术界与政府 | $ | 317.7 | | | $ | 314.7 | | | $ | 3.0 | | 1.0 | % | | — | % | — | % | 0.4 | % | 0.6 | % |
| 知识产权 | 200.9 | | | 209.1 | | | (8.2) | | (3.9) | % | | — | % | 0.5 | % | 0.1 | % | (4.5) | % |
| 生命科学与医疗保健 | 102.6 | | | 105.3 | | | (2.7) | | (2.6) | % | | 0.3 | % | — | % | (0.1) | % | (2.8) | % |
| | | | | | | | | | | |
| 收入 | $ | 621.2 | | | $ | 629.1 | | | $ | (7.9) | | (1.3) | % | | — | % | 0.2 | % | 0.2 | % | (1.7) | % |
A＆G板块的收入来自有机增长，这主要是由于价格上涨推动的订阅量增长，但交易量的下降部分抵消了这一点。知识产权板块收入下降的主要原因是专利续订量减少。LS&H细分市场收入下降的主要原因是交易真实世界数据销售减少。
按地域划分的收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | 改变 | | 变动百分比 |
| 2024 | | 2023 | | $ | % | | 收购 | 处置 | FX | 有机 |
| 美洲 | $ | 330.3 | | | $ | 339.5 | | | $ | (9.2) | | (2.7) | % | | 0.1 | % | 0.1 | % | 0.1 | % | (3.0) | % |
| 欧洲/中东/非洲（“EMEA”） | 168.5 | | | 167.0 | | | 1.5 | | 0.9 | % | | — | % | 0.2 | % | 1.5 | % | (0.8) | % |
| 亚太地区（“亚太地区”） | 122.4 | | | 122.6 | | | (0.2) | | (0.2) | % | | — | % | 0.3 | % | (1.2) | % | 0.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 收入 | $ | 621.2 | | | $ | 629.1 | | | $ | (7.9) | | (1.3) | % | | — | % | 0.2 | % | 0.2 | % | (1.7) | % |
美洲收入下降的主要原因是知识产权重复发生的专利续展量减少以及A＆G交易量和LS＆H真实世界数据交易销售额的下降推动了有机下降。欧洲、中东和非洲地区有机收入增长的下降主要是由于知识产权重复续订量和A＆G交易量减少。亚太地区的有机收入增长主要归因于A＆G订阅量的增长，但部分被A＆G交易销售额的下降所抵消。
收入成本
收入成本由与我们的产品生产、服务和维护相关的成本组成，主要包括相关的人员成本、数据中心服务和许可成本，以及获取或制作内容的成本，包括版税费。
下降5.2％的主要原因是基于股份的薪酬支出的减少。收入成本占收入的百分比比上年下降了1.4％。
销售、一般和管理成本
销售、一般和管理成本（“SG&A”）包括几乎所有不能直接归因于我们产品的生产、维修和维护的业务成本，主要包括相关人员成本、第三方专业服务费、租金和水电费等设施成本、与公司基础设施相关的技术成本以及与收购、资产剥离和资本市场活动（包括咨询、法律和其他专业和咨询成本）相关的交易费用。
下降1.5％的主要原因是基于股份的薪酬支出的减少。销售和收购成本占收入的百分比与去年同期相比基本保持不变。
折旧和摊销
折旧费用与我们的固定资产有关，主要包括计算机硬件和租赁权益改善、家具和固定装置。摊销费用涉及我们固定期限的无形资产，主要包括技术和内容、客户关系、内部生成的计算机软件和商品名称。
与去年同期相比，增长3.9％的主要原因是对内部开发的软件和内容资产的投资增加。
目录
CLARIVATE
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位或另有说明）
重组
重组和其他减值费用与上年相比基本保持不变。2024年第一季度的费用主要与细分市场优化计划有关，该计划始于2023年第二季度，预计将持续到2024年底。2023年第一季度的费用主要与ProQuest收购整合计划有关，该计划于2023年基本完成。有关我们的每项重组计划和减值影响的更多信息，请参阅 附注9——重组和其他减值包含在本季度报告的第一部分第1项中。
其他运营支出（收入），净额
与去年同期扣除32.0美元的其他运营支出（收入）相比，变动了49.6美元，这是由上一年度的法律和解收益（49.4美元）、与余额调整相关的外汇收益和亏损的净影响（其中最大的影响来自以英镑计价的交易）以及本年度的资产剥离亏损15.8美元。欲了解更多信息，请参见 附注10-其他运营费用（收入），净额包含在本季度报告的第一部分第1项中。
认股权证的公允价值调整
公允价值的调整导致本年度和比较年度的收益，这主要是由我们的股价和剩余行使期的下跌所推动的，这两者都降低了期权估值模型中的权证价值。
利息支出，净额
下降4.6％是由债务预付的未偿借款减少所致。
所得税准备金（福利）
税收支出的总体增加主要是由于去年录得的70.4美元的税收优惠，该优惠与未决税收纠纷的解决有关，以及确认税前利润和亏损的税收管辖区结构的变化。本季度的有效税率可能不代表我们未来时期的有效税率。
2021年12月，经济合作与发展组织（“经合组织”）在其 “第二支柱” 倡议下发布了新的全球最低税收框架的示范规则，世界各地的政府已经发布或宣布计划发布符合经合组织示范规则的立法。我们属于经合组织第二支柱示范规则的范围。
在2023年第三季度，英国颁布了符合经合组织示范规则的立法，该立法于2024年1月1日生效。根据我们最新的纳税申报、国别报告和现有的财务信息，我们认为我们开展业务的大多数司法管辖区将满足过渡性安全港救济的要求。因此，我们预计全球最低税不会在2024年产生实质性影响。但是，未来的立法或财务业绩的变化可能会大大增加我们的全球最低税收支出。
优先股分红
我们的强制性可转换优先股的股息是按每股100.00美元清算优先权的5.25％计算和累积的。
目录
CLARIVATE
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位或另有说明）
调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率（非公认会计准则指标）
下表显示了我们对截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的计算，并将这些非公认会计准则指标与同期净收益（亏损）进行了对账： | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月 | |
| 2024 | | 2023 | |
| 归属于普通股的净收益（亏损） | $ | (93.8) | | $ | 24.7 | |
| 优先股分红 | 18.8 | | 18.8 | |
| 净收益（亏损） | (75.0) | | 43.5 | |
| 所得税准备金（福利） | 15.0 | | (63.6) | |
| 折旧和摊销 | 179.4 | | 172.6 | |
| 利息支出，净额 | 70.2 | | 73.6 | |
与交易相关的成本 | 4.4 | | 1.7 | |
| 基于股份的薪酬支出 | 15.4 | | 41.2 | |
| | | | |
重组和其他减值 | 9.5 | | 9.4 | |
| | | | |
认股权证的公允价值调整 | (5.2) | | 1.1 | |
其他(1) | 22.6 | | (26.8) | |
| 调整后 EBITDA | $ | 236.3 | | $ | 252.7 | |
| 调整后息折旧摊销前利润率 | 38.0% | | 40.2% | |
| |
(1)主要反映了与调整余额和其他无法反映我们持续经营业绩的项目相关的外汇损益的净影响。截至2024年3月31日的三个月中还包括中讨论的15.8美元的资产剥离亏损 附注2-收购和资产剥离。截至2023年3月31日的三个月还包括49.4美元的法律和解收益。请参阅 附注10——其他营业收入，净额 和 附注14-承付款和意外开支以获取更多信息。 | |
流动性和资本资源
我们主要通过经营活动产生的现金和借款活动为我们的运营提供资金。截至2024年3月31日，我们的循环信贷额度下有361.8美元的现金及现金等价物（包括11.4美元的限制性现金）和691.5美元的可用借贷能力。
现金流
从历史上看，我们的经营活动产生了可观的现金流。我们基于订阅的收入模式为我们提供了稳定且可预测的收入和现金流来源，因为我们通常在订阅期开始时（通常为12个月）收到客户的付款，并在整个订阅期内按比例确认收入。我们的高客户续订率、稳定的利润率以及提高运营效率和营运资本管理的努力也增强了我们产生稳健运营现金流的能力。
下表按活动披露了我们在报告期内按活动分列的现金流量： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | 改变 |
| 2024 | | 2023 | | $ | % |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 176.2 | | | $ | 227.5 | | | $ | (51.3) | | (23) | % |
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | $ | (64.4) | | | $ | (60.4) | | | $ | (4.0) | | 7 | % |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | $ | (95.2) | | | $ | (151.6) | | | $ | 56.4 | | (37) | % |
| | | | | | |
| | | | | | |
|
运营活动提供的净现金减少是由营运资金变动的时机和运营收入的减少所推动的。
用于投资活动的净现金的增加是由于资本支出增加以推动产品创新。
用于融资活动的净现金减少是由于我们的定期贷款预付款减少，但2024年1月与现有信贷额度再融资相关的费用支付的款项部分抵消了这一减少。参见 借款 有关更多信息，请参见下文。
自由现金流（非公认会计准则衡量标准）
目录
CLARIVATE
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位或另有说明）
下表将我们的非公认会计准则自由现金流指标与所列期间经营活动提供的净现金进行了对比： | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 176.2 | | | $ | 227.5 | |
| 资本支出 | (64.4) | | | (59.3) | |
自由现金流 | $ | 111.8 | | | $ | 168.2 | |
自由现金流的减少是由上述运营现金流的减少以及资本支出的增加所推动的。我们在两个报告期内的资本支出主要包括资本化劳动力、合同服务以及与产品和内容开发相关的其他成本。
借款
截至2024年3月31日，我们的票据和信贷额度下有4,692.6美元的未偿借款。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们分别承担了与债务相关的70.2美元和73.6美元的利息支出。我们的或有负债主要包括信用证和履约保证金以及正常业务过程中的其他类似债务。
2024年1月，我们对现有信贷额度进行了再融资，以提高财务灵活性，包括延长债务到期日和降低年度现金利息成本。我们修改了750.0美元的循环信贷额度，将其降至700.0美元的额度（信用证次级额度为77.0美元），并将到期日延长至2029年1月31日。我们还为2026年到期的现有定期贷款预付了47.4美元，然后用将于2031年到期的新2,150美元定期贷款为剩余的定期贷款进行了再融资。对于参照期限SOFR计息的贷款，新定期贷款机制的利率差额从每年300个基点降至275个基点。定期贷款按季度等额分期偿还（第一期于2024年6月28日支付），相当于每年1.00％的利率，余额在到期时到期。
有关我们未偿还借款的进一步讨论，请参阅 附注6-债务包含在本季度报告的第一部分第1项中。
承付款和或有开支
除了我们需要按计划偿还未来债务外，我们还制定了与强制性可转换优先股（“MCPS”）、股票回购计划、资本支出以及正常业务过程中的其他承诺相关的承诺和计划，主要与云计算服务和软件许可成本有关。我们目前应承担的任何金额都以应付账款或应计费用和其他流动负债的形式反映在我们的合并资产负债表中。
我们的MCPS 将于2024年6月1日转换为普通股，在转换之前，我们将在2024年第二季度申报并支付约20美元的股息。
截至2024年3月31日，我们的股票回购计划还剩约400美元的可用资金。股票回购授权的有效期至2024年12月31日。
此外，我们参与了在正常业务过程中产生的各种法律诉讼和索赔，并已为诉讼和威胁索赔提取了我们认为足够的储备金。我们有适当的保险单，这些保单可能会为诉讼事项可能产生的这些责任或其他损失提供一定的保障。有关我们的法律诉讼和索赔的更多信息，请参阅 附注14-承付款和意外开支包含在本季度报告的第一部分第1项中。
除其他外，我们需要并将继续需要大量现金资源，以满足我们的还本付息需求，为营运资金需求提供资金，进行资本支出（包括产品开发），以及通过收购扩大业务等。根据我们的预测，我们认为，运营现金流、手头可用现金、借贷能力和资本市场准入将足以偿还债务、满足流动性需求，并为未来12个月和可预见的将来的资本支出和其他业务计划提供资金。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括未来收购的数量以及支持产品开发工作的支出时间和范围。我们可能被要求或可能选择通过公共或私募股权或债务融资寻求额外资金；但是，可能无法按照我们可接受的条款提供额外资金。
目录
CLARIVATE
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位或另有说明）
关键会计政策、估计和假设
与第一部分第7项下报告的政策相比，我们的关键会计政策、估计和假设没有实质性变化。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计政策、估计和假设在我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中。
最近发布和通过的会计公告
有关最近发布和通过的会计声明，请参见 附注1-业务性质和重要会计政策摘要包含在本季度报告的第一部分第1项中。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
市场风险是指市场价格的变化，例如外币汇率和利率，将影响我们的现金流或我们持有的金融工具的公允价值的风险。截至2024年3月31日，市场风险与第一部分第7A项中讨论的风险没有实质性变化。Qu关于市场风险的对抗性和定性披露在我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
根据《证券交易法》第13a-15（b）条和第15d-15（b）条，我们在包括首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“CFO”）在内的管理层的监督和参与下，评估了截至本年底我们在《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中定义的披露控制和程序的有效性本报告涵盖的时期。在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么精良，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，管理层在评估我们的控制和程序相对于成本的好处时必须作出判断。
根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年3月31日，由于我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上没有有效，无法确保在《证券交易法》要求提交或提交的报告中披露的信息（i）在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，以及（ii）积累并传达给我们管理层，酌情包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
尽管存在重大弱点，但我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，本季度报告中包含的简明合并财务报表在所有重要方面均按照公认会计原则公允列报。
财务报告内部控制存在重大缺陷
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，因此很可能无法及时预防或发现公司年度或中期财务报表的重大错报。我们没有设计和维持与编制和审查合并财务报表中包含的脚注披露相关的有效控制措施，包括与编制脚注披露时使用的基础信息的完整性和准确性相关的控制措施。控制缺陷导致我们对截至2023年3月31日的三个月期间、截至2023年6月30日的三个月和六个月期以及截至2022年12月31日的年度的脚注披露进行了非实质性的错误陈述。此外，如果不加以纠正，这种控制缺陷可能会导致脚注披露的更多误报，从而导致年度或中期财务报表出现无法预防或发现的重大错报。因此，管理层得出结论，这种控制缺陷构成实质性弱点。
先前发现的重大缺陷的修复进展
为了解决重大缺陷，我们在2023年第四季度设计并实施了新的控制活动，以加强与脚注披露的准备和审查相关的程序，包括与编制脚注披露时使用的源数据的完整性和准确性相关的控制活动。材质
除非这些控制活动持续了足够长的一段时间，而且我们的管理层通过测试得出结论，这些控制措施正在有效运作，否则不认为薄弱环节已得到补救。
我们认为，上述措施将纠正我们发现的控制缺陷，并加强我们对财务报告的内部控制。我们致力于继续改善我们的内部控制流程，并将继续审查、优化和加强我们的财务报告控制和程序。
财务报告内部控制的变化
在2024年第一季度，我们的财务报告内部控制没有发生对财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼。
有关法律诉讼的信息，请参阅 附注14-承付款和意外开支包含在本季度报告的第一部分第1项中。
第 1A 项。风险因素。
与第一部分第1A项中报告的风险因素相比，与我们的业务相关的风险因素没有重大变化。 风险因素在我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
发行人购买股票证券
下表列出了在截至2024年3月31日的三个月中，购买的股票总数、每股支付的平均价格、作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数，以及根据该计划每月可能购买的股票的大致美元价值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | | 购买的股票总数(1) | | 每股支付的平均价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值(2) |
2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日 | | 141,989 | | | $ | 9.08 | | | — | | | $ | 400 | |
2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日 | | 126,399 | | | $ | 8.91 | | | — | | | $ | 400 | |
2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 31 日 | | 916,741 | | | $ | 7.14 | | | — | | | $ | 400 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | 1,185,129 | | | | | — | | | |
(1)包括在2019年激励奖励计划下为履行已发行股份、标的股票期权和限制性股票单位的归属和交付时代表员工预扣的税款义务而预扣的股份。 |
(2) 2023 年 5 月，我们董事会批准将股票回购授权延长至 2024 年 12 月 31 日，并将授权从 1,000.0 美元降至 500.0 美元。为了在董事会授权下进行回购，我们于2023年7月27日获得股东批准，允许我们不时在公开市场上购买不超过1亿股普通股，最低收购价为每股1美元，最高收购价为每股35美元。截至2024年3月31日，该计划还有大约400.0美元的可用性。 |
第 5 项。 其他信息.
根据经修订的1934年《证券交易法》第16条，威廉·格拉夫于2024年4月1日晋升为执行副总裁兼首席信息官，并成为公司高管。此前，格拉夫先生于2023年3月15日签订了一项交易计划，旨在满足经修订的1934年《证券交易法》第10b5-1（c）条的肯定抗辩条件。该交易计划规定出售格拉夫先生持有的公司总共不超过25,000股普通股。该交易计划于出售交易计划所涵盖的所有股票之日和2024年5月31日终止，以较早者为准。
第 6 项。展品。
展览索引
| | | | | |
10.1*+ | Clarivate Plc 2019 年激励奖励计划——以色列参与者的子计划 |
10.2*+ | Clarivate Plc 2019 年激励奖励计划 — 限制性股份单位协议表格（非执行董事） |
10.3*+ | Clarivate Plc 2019 年激励奖励计划 — 限制性股份单位协议表格（更新） |
10.4*+ | Clarivate Plc 2019 年激励奖励计划 — 绩效分成单位协议表格 — 执行官（更新） |
10.5*+ | Ex Libris Ltd. 和 Bar Veinstein 于 2023 年 3 月 31 日签订的雇佣协议 |
10.6*+ | Clarivate Plc 和 Henry Levy 于 2023 年 3 月 31 日签发的录取通知书 |
10.7+ | Clarivate Plc 与乔纳森·柯林斯之间于 2021 年 11 月 29 日签订的录用函（参照科睿唯安于 2022 年 3 月 10 日提交的 10-K 表年度报告附录 10.15 并入） |
10.8+ | Clarivate Plc 的高管遣散计划（参照科睿唯安于 2021 年 7 月 29 日提交的 10-Q 表季度报告附录 10.5 纳入） |
| 10.9 | Clarivate Plc 与 Exor N.V. 签订的截至 2024 年 3 月 4 日的投资协议（参照科睿唯安于 2024 年 3 月 4 日提交的 8-K 表附录 10.1 纳入） |
| 31* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对我们的首席执行官和首席财务官进行认证 |
| 32* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对我们的首席执行官和首席财务官进行认证 |
| 101* | 以下信息来自Clarivate截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告，采用行内可扩展业务报告语言格式：（i）简明合并资产负债表（未经审计），（ii）简明合并运营报表（未经审计），（iii）综合收益（亏损）简明合并报表（未经审计），（iv）简明合并股权变动表（未经审计），（v）简明合并现金流量表（未经审计）和（vi）简明合并财务附注报表（未经审计）。 |
| 104* | 封面交互式数据文件（以 Inline XBRL 格式化并包含在附录 101 中） |
* 随函提交。
+ 补偿计划或安排。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，并于2024年5月8日在英国伦敦金融城正式授权。
| | | | | |
| CLARIVATE |
| 来自： | /s/ 乔纳森·柯林斯 |
| 姓名：乔纳森·柯林斯 |
| 职位：执行副总裁兼首席财务官 |