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0000926326假的12 月 31 日2024Q1http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrent0.0102751P1YP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrent00009263262024-01-012024-03-3100009263262024-04-30xbrli: 股票00009263262024-03-31iso421:USD00009263262023-12-31iso421:USDxbrli: 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目录

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
______________________________________________________________________________________________________
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024年3月31日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期内
委员会文件编号000-33043
OMNICELL, INC..
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华94-3166458
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（国税局雇主
证件号）
4220 北部高速公路
沃思堡, TX76137
（注册人主要行政办公室的地址，包括邮政编码）

(877) 415-9990
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.001美元OMCL纳斯达克全球精选市场
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ý没有o
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ý没有o
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒加速过滤器☐非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有ý
截至 2024 年 4 月 30 日，有 45,923,492注册人的已发行普通股，面值0.001美元。

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OMNICELL, INC.
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第一部分
财务信息
第 1 项。
简明合并财务报表（未经审计）
3
截至2024年3月31日和2023年12月31日的简明合并资产负债表（未经审计）
3
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表（未经审计）
4
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明综合亏损报表（未经审计）
5
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并股东权益报表（未经审计）
6
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表（未经审计）
7
简明合并财务报表附注（未经审计）
9
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
26
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
37
第 4 项。
控制和程序
38
第二部分
其他信息
39
第 1 项。
法律诉讼
39
第 1A 项。
风险因素
39
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
39
第 3 项。
优先证券违约
39
第 4 项。
矿山安全披露
39
第 5 项。
其他信息
39
第 6 项。
展品
40
签名
41

2
目录
第一部分财务信息
第 1 项。简明合并财务报表（未经审计）
OMNICELL, INC.
简明合并资产负债表（未经审计）
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千计，面值除外）
资产
流动资产：
现金和现金等价物$512,364 $467,972 
应收账款和未开票应收账款，扣除备抵金美元6,463和 $5,564，分别地
248,512 252,025 
库存103,466 110,099 
预付费用26,585 25,966 
其他流动资产98,991 71,509 
流动资产总额989,918 927,571 
财产和设备，净额109,034 108,601 
对销售类租赁的长期投资，净额43,909 42,954 
经营租赁使用权资产26,531 24,988 
善意735,357 735,810 
无形资产，净额205,115 211,173 
长期递延所得税资产37,383 32,901 
预付佣金50,191 52,414 
其他长期资产86,317 90,466 
总资产$2,283,755 $2,226,878 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$43,145 $45,028 
应计补偿41,446 51,754 
应计负债167,187 149,276 
递延收入164,586 121,734 
流动负债总额416,364 367,792 
长期递延收入65,195 58,622 
长期递延所得税负债1,493 1,620 
长期经营租赁负债34,568 33,910 
其他长期负债7,099 6,318 
可转换优先票据，净额570,439 569,662 
负债总额1,095,158 1,037,924 
承付款和或有开支（注13）
股东权益：
优先股，$0.001面值， 5,000授权股份； 不已发行的股票
— — 
普通股，$0.001面值， 100,000授权股份； 56,207和 55,822已发行的股票； 45,924和 45,539分别为已发行股份
56 56 
按成本计算的库存股， 10,283分别为已发行股份
(290,319)(290,319)
额外的实收资本1,139,010 1,122,292 
留存收益354,681 370,357 
累计其他综合亏损(14,831)(13,432)
股东权益总额1,188,597 1,188,954 
负债和股东权益总额$2,283,755 $2,226,878 
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
3
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OMNICELL, INC.
简明合并运营报表（未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计，每股数据除外）
收入：
产品收入$133,295 $185,715 
服务和其他收入112,856 104,914 
总收入246,151 290,629 
收入成本：
产品收入成本92,441 109,527 
服务成本和其他收入61,087 56,073 
总收入成本153,528 165,600 
毛利92,623 125,029 
运营费用：
研究和开发22,056 22,878 
销售、一般和管理92,414 125,114 
运营费用总额114,470 147,992 
运营损失(21,847)(22,963)
利息和其他收入（支出），净额4,016 1,781 
所得税前亏损(17,831)(21,182)
从所得税中受益(2,155)(6,182)
净亏损$(15,676)$(15,000)
每股净亏损：
基本 $(0.34)$(0.33)
稀释$(0.34)$(0.33)
加权平均已发行股数：
基本45,732 44,887 
稀释45,732 44,887 
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。

4
目录
OMNICELL, INC.
简明综合亏损表（未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
净亏损$(15,676)$(15,000)
其他综合收益（亏损）：
外币折算调整(1,399)1,479 
其他综合收益（亏损）(1,399)1,479 
综合损失$(17,075)$(13,521)
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
5
目录
OMNICELL, INC.
股东权益简明合并报表（未经审计）
普通股国库股额外
实收资本		已保留
收益		累积其他
综合收益（亏损）		股东
公平
股份金额股份金额
（以千计）
截至 2023 年 12 月 31 日的余额55,822 $56 (10,283)$(290,319)$1,122,292 $370,357 $(13,432)$1,188,954 
净亏损— — — — — (15,676)— (15,676)
其他综合损失— — — — — — (1,399)(1,399)
基于股份的薪酬— — — — 9,381 — — 9,381 
根据员工股票计划发行普通股385 — — — 8,042 — — 8,042 
与限制性股票单位相关的纳税— — — — (705)— — (705)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额56,207 $56 (10,283)$(290,319)$1,139,010 $354,681 $(14,831)$1,188,597 
普通股国库股额外
实收资本		已保留
收益		累积其他
综合收益（亏损）		股东
公平
股份金额股份金额
（以千计）
截至2022年12月31日的余额55,030 $55 (10,283)$(290,319)$1,046,760 $390,728 $(17,087)$1,130,137 
净亏损— — — — — (15,000)— (15,000)
其他综合收入— — — — — — 1,479 1,479 
基于股份的薪酬— — — — 15,180 — — 15,180 
根据员工股票计划发行普通股322 — — — 12,114 — — 12,114 
与限制性股票单位相关的纳税— — — — (1,369)— — (1,369)
截至2023年3月31日的余额55,352 $55 (10,283)$(290,319)$1,072,685 $375,728 $(15,608)$1,142,541 

随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
6
目录
OMNICELL, INC.
简明合并现金流量表（未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
运营活动
净亏损$(15,676)$(15,000)
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销21,253 21,974 
资产处置损失39 802 
基于股份的薪酬支出8,641 14,042 
递延所得税(4,609)(7,770)
经营租赁使用权资产的摊销1,930 2,248 
与设施相关的经营租赁使用权资产的减值和放弃— 7,815 
债务发行成本的摊销971 1,045 
运营资产和负债的变化：
应收账款和未开票应收账款3,393 (22,156)
库存6,302 6,760 
预付费用(619)(873)
其他流动资产928 34 
投资销售类租赁(1,125)613 
预付佣金2,223 2,574 
其他长期资产836 628 
应付账款(1,443)20 
应计补偿(10,278)(25,171)
应计负债5,063 (689)
递延收入34,121 29,135 
经营租赁负债(2,778)(2,678)
其他长期负债781 (583)
经营活动提供的净现金49,953 12,770 
投资活动
外部用途软件开发成本(3,383)(3,499)
购买财产和设备(8,957)(10,141)
用于投资活动的净现金(12,340)(13,640)
融资活动
根据股票薪酬计划发行的收益8,042 12,114 
员工缴纳的与限制性股票单位相关的税款(705)(1,369)
客户资金变动，净额4,589 (6,883)
融资活动提供的净现金11,926 3,862 
汇率变动对现金和现金等价物的影响(556)176 
现金、现金等价物和限制性现金的净增长48,983 3,168 
期初的现金、现金等价物和限制性现金500,979 352,835 
期末现金、现金等价物和限制性现金$549,962 $356,003 
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。

7
目录
OMNICELL, INC.
简明合并现金流量表（续）（未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
现金、现金等价物和限制性现金与简明合并资产负债表的对账：
现金和现金等价物$512,364 $340,413 
限制性现金包含在其他流动资产中37,598 15,590 
期末现金、现金等价物和限制性现金$549,962 $356,003 
非现金投资活动的补充披露
未付的财产和设备购置$483 $1,321 
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
8
目录
OMNICELL, INC.
简明合并财务报表附注（未经审计）
注意事项 1。 重要会计政策的组织和摘要
商业
Omnicell, Inc. 于 1992 年在加利福尼亚注册成立，名为 Omnicell Technologies, Inc.，并于 2001 年在特拉华州注册成立，名为 Omnicell, Inc.。该公司的主要产品和相关服务是医疗保健系统和药房的药物管理解决方案和依从性工具，在其主要市场医疗保健行业销售。该公司的市场主要位于美国和欧洲。“Omnicell” 或 “公司” 统指Omnicell, Inc.及其子公司。
演示基础
管理层认为，随附的未经审计的简明合并财务报表反映了公允列报公司截至2024年3月31日和2023年12月31日的财务状况以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩、综合亏损和现金流所必需的所有调整，包括正常的经常性调整和应计费用。根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度，通常包含在根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已被简要或省略。这些未经审计的简明合并财务报表应与公司于2024年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和附注一起阅读。公司截至2024年3月31日的三个月的经营业绩、综合亏损和现金流不一定代表截至2024年12月31日的年度或未来任何时期的预期业绩。
整合原则
简明合并财务报表包括公司及其全资子公司的账目。在合并中，所有公司间账户和交易均已清除。
估算值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响公司简明合并财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。这些估计基于历史经验和管理层认为合理的其他各种假设。尽管这些估计是基于管理层对当前事件和未来可能影响公司的行动的最佳了解，但实际结果可能与估计有所不同。
公司的关键会计政策是那些对财务报表产生重大影响并涉及管理层困难、主观或复杂判断的会计政策。截至2024年3月31日，公司尚未发现任何需要更新其估计、判断或修订其资产或负债账面价值的事件或情况。
分部报告
公司将其业务作为单一部门进行管理，目的是评估业绩和做出运营决策。该公司的首席运营决策者（“CODM”）是其首席执行官。CODM使用有关其收入、毛利、运营收入和其他关键财务数据的信息，在合并层面上分配资源并评估公司的业绩。所有重大运营决策均基于对公司的分析，因为 一运营板块，与其报告分部相同。
最近通过的权威指南
最近通过的任何权威指导方针预计会对公司截至报告日的简明合并财务报表产生重大影响。
9
目录
最近发布的权威指南
2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《2023-07会计准则更新》（“ASU”）， 细分市场报告（主题 280）：对可报告的细分市场披露的改进，它要求公共实体披露定期向CODM提供的大量分部支出。拥有单一可报告细分市场的公共实体必须按中期和年度适用亚利桑那州立大学2023-07年的披露要求以及ASC 280中所有现有的分部披露和对账要求。修正案对公司自2024年1月1日起的年度期间以及自2025年1月1日起的财政年度内的过渡期内有效。需要追溯申请，允许提前收养。该公司目前正在评估亚利桑那州立大学2023-07年度将对其合并财务报表产生的影响。
2023 年 12 月，FASB 发布了 ASU 2023-09 所得税（主题 740）：所得税披露的改进，其中包括进一步加强所得税披露的修正案，主要是通过标准化和分解税率对账类别和司法管辖区缴纳的所得税。这些修正案在公司自2025年1月1日起的年度内生效，允许提前通过，并应前瞻性或回顾性地适用。该公司目前正在评估亚利桑那州立大学2023-09年度将对其合并财务报表产生的影响。
截至报告日，最近发布的有效权威指南预计不会对公司的简明合并财务报表产生重大影响。
注意事项 2。 收入
收入确认
该公司的收入来自其产品和相关服务的销售，这些产品和服务在其主要市场医疗保健行业出售。公司的客户安排通常包括以下一个或多个收入类别：
联网设备、软件许可证等。 支持软件的联网设备和软件许可证，用于管理和监管药品、消耗品吸塑卡、包装设备和其他用品的储存和分配。该收入类别通常通过长期的独家协议出售。该类别的解决方案包括但不限于 XT 系列自动配药系统以及与中央药房配药服务和静脉注射复合服务相关的产品。
消耗品。 药物依从性包装、标签和其他一次性包装，包括多次依从性包装和单剂量吸塑卡，供零售、社区和门诊药房以及提供长期护理的机构药房和急诊医院以外的其他场所使用，旨在提高患者的参与度和对处方的依从性。
技术服务。安装后技术支持和其他相关服务，包括电话支持、现场服务、零件以及访问未指定的软件更新和增强功能（如果有）。该收入类别通常由多年或年度合同协议支持。
高级服务。以订阅方式提供的新兴软件和服务解决方案，通常根据交易量或指定时间段内的费用收费。此类别中的解决方案包括但不限于 EnlivenHealth®、专业药房服务、340B解决方案、库存优化服务、其他软件解决方案以及与中央药房配药服务和静脉注射复方服务相关的服务。
下表汇总了每个收入类别的收入确认：
收入类别
收入确认时间
损益表分类
联网设备、软件许可证及其他控制权移交的时间点，通常是在客户安装和验收之后产品
消耗品控制权转移发生的时间点，通常是在向客户发货或客户收货时产品
技术服务随着时间的推移，随着服务的提供，通常在服务期内按比例计算服务
高级服务随着时间的推移，随着服务的提供服务
公司的部分销售额是向团体采购组织（“GPO”）和联邦机构成员的客户进行的，这些客户是根据与退伍军人部签订的联邦供应计划合同进行购买的
10
目录
事务（“GSA合同”）。GPO通常由公司的客户全部或部分拥有，公司为完成的合同向GPO支付费用。该公司还根据GSA合同向退伍军人事务部支付工业资助费（“IFF”）。公司将这些费用视为支付给客户的对价，并将其记录为收入减少。向 GPO 和 IFF 收取的费用为 $2.0百万和美元3.1截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。
收入分类
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中公司按收入类型分列的收入：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
联网设备、软件许可证及其他$111,069 $165,147 
消耗品22,226 20,568 
技术服务58,515 53,357 
高级服务54,341 51,557 
总收入$246,151 $290,629 
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中公司按地理区域分列的收入，收入根据客户所在地确定：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
美国$218,176 $255,943 
世界其他地方 (1)
27,975 34,686 
总收入$246,151 $290,629 
_________________________________________________
(1)    没有哪个国家占总收入的10％以上。
合同资产和合同负债
下表反映了公司的合同资产和合同负债：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千计）
短期未开票应收账款，净额 (1)
$22,661 $22,524 
长期未开票应收账款，净额 (2)
10,360 11,850 
合同资产总额$33,021 $34,374 
短期递延收入$164,586 $121,734 
长期递延收入65,195 58,622 
合同负债总额$229,781 $180,356 
_________________________________________________
(1)    包含在简明合并资产负债表中的应收账款和未开票应收账款中。
(2)    包含在简明合并资产负债表中的其他长期资产中。
交易价格中分配给公司开具发票的未履行的履约义务的部分记作递延收入。
美元的短期递延收入121.7截至2023年12月31日，百万美元包括产品销售和服务合同的递延收入，扣除递延销售成本（美元）12.4百万。在截至2024年3月31日的三个月中，
11
目录
公司确认的收入为美元50.2百万，已包含在相应的短期递延收入总余额中134.1截至 2023 年 12 月 31 日，百万人。
产品销售的递延收入主要与已交付和开具发票的产品有关，尚待安装和验收。服务合同的递延收入主要涉及已开具发票但尚未提供服务的服务。短期递延收入预计将在未来十二个月内得到确认。长期递延收入主要包括长期技术和高级服务合同的递延收入，这些合同已开具发票，预计将在十二个月后确认为收入，通常不超过 十年。公司通常在发货时为客户开具产品发票。与协议服务部分相关的发票通常是定期开具的，按月、每季度或每年计费，在某些情况下，一次性开具多年的账单。高级服务协议通常在协议有效期内按月、每季度或每年定期开具发票。在某些情况下，这些协议的某些部分可以一次性开具发票。
此外，公司还有与已接受相关产品或已开始提供相关服务但尚未开具发票因此未反映在递延收入中的合同相关的剩余履约义务。这些剩余的履约义务由技术服务和高级服务的不可变部分组成，这些服务是根据不可取消的合同提供的，承诺最少。未包含在递延收入中的剩余履约义务为 $359.0截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。剩余的履约义务预计将在相关合同的剩余条款基础上按比例确认，这些条款各不相同，但通常不超过 十年。其余履约义务不包括产品义务、未接受相关产品的服务、尚未启动的服务、服务的可变部分以及某些其他义务。
重要客户
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，没有任何客户占公司总收入的10％以上。此外，截至2024年3月31日和2023年12月31日，没有任何客户占公司应收账款余额的10％以上。
注意事项 3。 每股净亏损
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，基本和摊薄后的每股净亏损计算结果如下：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计，每股数据除外）
净亏损$(15,676)$(15,000)
已发行股票的加权平均值——基本股和摊薄股票45,732 44,887 
每股净亏损——基本亏损和摊薄后$(0.34)$(0.33)
与股票奖励计划相关的反稀释加权平均股票3,276 3,634 
与可转换优先票据和认股权证相关的反稀释加权平均股票11,816 11,816 
注意事项 4。 现金和现金等价物以及金融工具的公允价值
现金及现金等价物 $512.4百万和美元468.0截至2024年3月31日和2023年12月31日，百万美元分别由银行账户和流动性高的美国政府货币市场基金以及信贷质量高的金融机构持有的资产管理账户组成。截至2024年3月31日和2023年12月31日，现金等价物为美元488.5百万和美元451.0分别为百万美元，由在清算账户和资产管理账户中持有的货币市场基金组成。
公允价值层次结构
公司按公允价值衡量其金融工具。公司的现金、现金等价物和限制性现金被归类为公允价值层次结构的第一级，因为它们的估值主要使用报价市场价格，利用市场可观察的投入。该公司的信贷额度被归类为二级，因为估值输入基于报价或类似工具的市场可观察数据。该公司的可转换优先票据归类为二级，因为估值输入是基于报告期最后一天不活跃市场的报价得出的。截至3月31日，
12
目录
2024年和2023年12月31日，可转换优先票据的公允价值为美元539.8百万和美元527.2分别为百万美元，而其账面价值为美元570.4百万和美元569.7分别为百万美元，其中扣除未摊销的债务发行成本。请参阅注释 9， 债务和信贷协议， 有关公司信贷额度和附注10的更多信息， 可转换优先票据，了解有关公司可转换优先票据的更多信息。
注意事项 5。 资产负债表组成部分
截至2024年3月31日和2023年12月31日的资产负债表详情如下表所示：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千计）
库存：
原材料$48,025 $51,439 
工作正在进行中4,689 1,327 
成品50,752 57,333 
库存总额$103,466 $110,099 
其他流动资产：
为客户持有的资金，包括限制性现金 (1)
$56,572 $43,649 
销售类租赁的净投资，流动部分12,037 11,867 
预付所得税6,753 8,279 
其他流动资产 (2)
23,629 7,714 
其他流动资产总额$98,991 $71,509 
其他长期资产：
外部用途软件开发成本，净额$63,540 $66,659 
未开单应收账款，净额10,360 11,850 
递延债务发行成本3,524 3,718 
其他长期资产8,893 8,239 
其他长期资产总额$86,317 $90,466 
应计负债：
经营租赁负债，流动部分$10,549 $10,518 
客户资金负债56,572 43,649 
客户预付款10,235 10,551 
回扣负债53,857 51,277 
团体采购组织费用4,095 4,445 
应付税款4,716 2,191 
其他应计负债27,163 26,645 
应计负债总额$167,187 $149,276 
_________________________________________________
(1)包括 $ 的限制性现金37.6百万和美元33.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。
(2)包括递延销售成本 $15.3截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。
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目录
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中其他综合收益（亏损）（包括外币折算调整）累计余额的变化：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
期初余额$(13,432)$(17,087)
其他综合收益（亏损）(1,399)1,479 
期末余额$(14,831)$(15,608)
注意事项 6。 财产和设备
下表显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日的财产和设备余额：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千计）
装备$100,591 $95,996 
家具和固定装置5,189 4,500 
租赁权改进17,935 17,919 
购买的软件和内部使用的软件开发成本125,344 118,004 
在建工程6,333 11,614 
财产和设备，毛额255,392 248,033 
累计折旧和摊销(146,358)(139,432)
财产和设备总额，净额$109,034 $108,601 
财产和设备的折旧和摊销费用为美元8.6百万和美元6.3截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。
公司财产和设备的地理位置以其所在的实际位置为基础。 下表汇总了截至2024年3月31日和2023年12月31日的净资产和设备的地理信息：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千计）
美国$104,920 $104,312 
世界其他地区
4,114 4,289 
财产和设备总额，净额$109,034 $108,601 
注意事项 7。 外部用途软件开发成本
截至2024年3月31日和2023年12月31日，外部用途软件开发成本的账面金额如下：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千计）
总账面金额$242,580 $239,038 
累计摊销(179,040)(172,379)
外部用途软件开发成本，净额 (1)
$63,540 $66,659 
_________________________________________________
(1)     包含在简明合并资产负债表中的其他长期资产中。
14
目录
该公司记录了 $6.7百万和美元7.4百万作为收入成本，分别用于摊销截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的外部用途软件开发成本。
外部用途软件开发成本的未来摊销费用估计如下：
3月31日
2024
（以千计）
2024 年剩下的九个月$18,813 
202519,030 
202613,500 
20277,546 
20283,688 
此后963 
总计$63,540
注意事项 8。 商誉和无形资产
善意
下表显示了商誉账面金额的变化：
（以千计）
截至 2023 年 12 月 31 日的余额$735,810 
外币汇率波动(453)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$735,357 
无形资产，净额
截至2024年3月31日和2023年12月31日，无形资产的账面金额和使用寿命如下：
2024年3月31日
总承载量
金额 (1)
累积的
摊还		外币兑换
费率波动		净载量
金额		有用寿命
（年）
（以千计，年份除外）
客户关系$307,418 $(119,877)$(1,364)$186,177 
4 - 30
获得的技术46,134 (29,344)— 16,790 
4 - 20
商标名称9,200 (7,942)— 1,258 
5 - 12
专利2,337 (1,447)— 890 
2 - 20
无形资产总额，净额
$365,089 $(158,610)$(1,364)$205,115 
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目录
 
2023年12月31日
总承载量
金额 (1)
累积的
摊还		外币兑换
费率波动		净载量
金额		有用寿命
（年）
（以千计，年份除外）
客户关系$307,418 $(115,232)$(1,326)$190,860 
4 - 30
获得的技术84,876 (67,033)— 17,843 
4 - 20
待办事项1,800 (1,800)— — 2
商标名称9,200 (7,680)— 1,520 
5 - 12
专利2,404 (1,454)— 950 
2 - 20
无形资产总额，净额
$405,698 $(193,199)$(1,326)$211,173 
_________________________________________________
(1)各期账面总额的差异主要是由于某些已全部摊销的无形资产的注销所致。
无形资产的摊销费用为美元6.0百万和美元8.3截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。
可摊销无形资产的未来摊销费用估计如下：
3月31日
2024
（以千计）
2024 年剩下的九个月$16,763 
202521,064 
202618,076 
202716,223 
202815,184 
此后117,805 
总计$205,115 
注意事项 9。 债务和信贷协议
2019年11月15日，公司不时与贷款人签订了经修订和重述的信贷协议（经修订的 “先前A＆R信贷协议”），富国银行证券有限责任公司、北美公民银行和北美摩根大通银行作为联合牵头安排人，富国银行全国协会作为行政代理人。先前的 A&R 信贷协议规定 (a) a 五年美元的循环信贷额度500.0百万（“先前循环信贷额度”）和（b）不超过美元的未承诺增量贷款额度250.0百万（“先前增量贷款”）。此外，先前的A＆R信贷协议包括最高$的信用证次级限额15.0百万加上不超过美元的摇摆额度贷款次级限额25.0百万。
如附注10所述，公司于2020年9月22日和2023年3月29日修订了先前的A＆R信贷协议，除其他变更外，允许发行可转换优先票据和购买可转换票据对冲交易， 可转换优先票据，扩大公司回购普通股和进行其他限制性付款的灵活性，取代总净杠杆率协议，取消基于伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）和适用于先前A＆R信贷协议下的借款的相关伦敦银行同业拆借利率机制的利率基准，将其替换为基于新联邦储备银行管理的有担保隔夜融资利率（“SOFR”）的利率基准约克和相关的基于 SOFR 的机制。
公司于2023年10月10日签订了第二份经修订和重述的信贷协议（“第二份A＆R信贷协议”），贷款人不时与该协议的当事方，富国银行证券有限责任公司、摩根大通银行、PNC资本市场有限责任公司和道明证券（美国）有限责任公司作为联合牵头安排人，富国银行全国协会作为行政代理人。第二份 A&R 信贷协议取代了先前的 A&R 信贷协议，并规定 (a) a 五年美元的循环信贷额度350.0百万（“当前循环信贷额度”）和（b）未承诺的增量贷款额度，其金额最高等于（i）美元中较大者之和250.0百万或 100% 的
16
目录
调整后的过去四个季度的合并息税折旧摊销前利润，以及（ii）额外金额，前提是预计符合某些合并有担保净杠杆比率（“当前增量工具”）。此外，第二份A＆R信贷协议包括最高$的信用证次级限额15.0百万加上不超过美元的摇摆额度贷款次级限额25.0百万。第二份A＆R信贷协议的到期日为2028年10月10日，在某些条件下可以加速到期，届时所有剩余的未偿还借款都将到期并应付。
当前循环信贷额度下的贷款的利息由公司选择，利率等于（a）调整后的期限SOFR（定义见第二份A＆R信贷协议），加上适用的利润率，范围从 1.50% 至 2.25每年百分比基于公司的合并总净杠杆比率（定义见第二份A＆R信贷协议），或（b）替代基准利率等于（i）最优惠利率，（ii）联邦基金利率加上最高值 0.50%，以及 (iii) 一个月以上的利息期的调整后定期SOFR 1.00%，加上适用的利润率，范围为 0.50% 至 1.25每年百分比基于公司的合并总净杠杆比率。当前循环信贷额度下未提取的承诺需缴纳承诺费，金额从 0.20% 至 0.35每年百分比基于公司合并总净杠杆率以及当前循环信贷额度的平均每日未使用部分。在遵守当前循环信贷额度或当期增量贷款的条款和条件的前提下，公司可以随时自愿预付款，无需支付保费或罚款。为了遵守第二份A＆R信贷协议下的财务契约，当前循环信贷额度下的可用资金可能会减少。
第二份A＆R信贷协议包含适用于公司及其子公司的惯常陈述和担保以及惯常的肯定和否定承诺，包括对债务、留置权、投资、合并、处置、股息和其他分配的限制。第二份A＆R信贷协议包含财务契约，要求公司及其子公司不得超过最大合并担保净杠杆比率（不超过） 3.00:1) 并维持最低合并利息覆盖率（不低于 3.00:1)。此外，第二份A＆R信贷协议包含某些惯常的违约事件，包括但不限于未能支付利息、本金和费用或其他到期金额，任何陈述或担保中的重大虚假陈述或错误陈述，契约违约，对其他重大债务的某些交叉违约，某些判决违约以及破产事件。
公司在第二份A＆R信贷协议下的义务以及根据公司和订约交易对手的选择，欠贷款人（或贷款机构的关联公司）的任何有担保互换债务和银行服务债务均由其某些国内子公司担保，并由其和此类子公司担保人的几乎所有资产作为担保。在签订第二份A＆R信贷协议方面，作为根据该协议借贷贷款的先决条件，公司和公司的某些其他直接和间接子公司已经签订了某些辅助协议，包括但不限于重申协议，该协议修订了现有抵押协议的某些条款，并重申了其在现有担保协议下的义务。
先前信贷协议的再融资是根据ASC 470-50评估的， 债务- 修改和灭火。 在确定将再融资记作债务清偿还是债务修改时，公司考虑了集团内部的贷款人是保持不变还是发生了变化，以及债务条款的变化是否巨大。该评估是在该集团内部以个人贷款人为基础进行的。结果，除了退出该集团的某些贷款人外，再融资被视为一项修改。某些贷款机构的退出导致现有未摊销的债务发行成本被无关紧要地注销。与债务修改相关的剩余未摊销债务发行成本以及新的递延成本将在第二份A＆R信贷协议的剩余期限内摊销。
在2023年10月10日签订第二份A＆R信贷协议时，公司额外产生了美元并将其资本化3.0百万美元的债务发行成本。到2028年，债务发行成本将使用直线法分摊为利息支出。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，该公司均有 $350.0当前循环信贷额度下的可用资金为百万美元。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司已经 不当前循环信贷额度下的未清余额。截至2024年3月31日，公司遵守了所有契约。
注意事项 10。 可转换优先票据
0.252025年到期的可转换优先票据百分比
2020年9月25日，公司完成了美元的私募发行575.0百万本金总额为 0.25可转换优先票据（“票据”）的百分比，包括初始购买者全额行使最多额外购买美元的选择权75.0票据的本金为百万元。公司从发行美元票据中获得了收益559.7百万，净额 $15.3数百万的交易费用和其他债务发行成本。这些票据的利率为 0.25%
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目录
从2021年3月15日开始，每年3月15日和9月15日每半年拖欠一次。这些票据是根据公司与作为受托人的美国银行全国协会于2020年9月25日签订的契约（“契约”）发行的。这些票据是公司的一般优先无担保债务，除非提前兑换、回购或转换，否则将于2025年9月15日到期。
只有在以下情况下，在2025年5月15日之前的工作日营业结束之前的任何时候，持有人可以选择这些票据进行兑换：（i）在截至2020年12月31日的财政季度之后的任何财政季度（且仅限在该财政季度），前提是公司上次公布的普通股销售价格至少为 20一段时间内的交易日（无论是否连续） 30截至前一个财季的最后一个交易日（包括上一个财季的最后一个交易日）的连续交易日大于或等于 130每个适用交易日票据转换价格的百分比；(ii) 在此期间 五任何一个工作日之后的营业日期 十连续交易日期间（“计量期”），在此期间，计量期内每个交易日每1,000美元票据本金的交易价格（定义见契约）低于 98公司上次公布的普通股销售价格产品的百分比以及每个此类交易日的票据的转换率；(iii) 如果公司在赎回日之前的预定交易日营业结束前的任何时候要求赎回此类票据，但仅限于召集（或被视为召集）赎回的票据；以及（iv）在印记中规定的特定公司事件发生时 Ture。在2025年5月15日当天或之后，直到到期日前第二个预定交易日营业结束，票据持有人可以随时转换其全部或任何部分票据，无论上述条件如何。
在截至2024年3月31日和2023年12月31日的三个月中，票据的任何条件转换功能均未触发，因此，从2024年4月1日开始，票据在2024年第二季度不可兑换，从2024年1月1日开始，在2024年第一季度不可兑换。因此，公司在截至2024年3月31日和2023年12月31日的简明合并财务报表中将票据归类为长期负债。在2024年第二财季之后，票据是否可以兑换，将取决于未来转换条件的满意程度。
根据契约的原始条款，转换后，公司可以通过按契约中规定的条款和条件由公司选择支付或交付现金、普通股或其组合来履行其转换义务。2021年12月13日，公司不可撤销地选择将其结算方法固定为现金和公司普通股的组合，每1,000美元票据本金的规定现金金额至少为1美元1,000。因此，对于在2021年12月13日当天或之后转换的票据，转换后的票据持有人将获得 (i) 最高$的收益1,000每1,000美元本金的票据以及（ii）现金和/或公司普通股的现金和/或股份，由公司选择任何超过美元的转换对价1,000。此外，公司仍然能够将每1,000美元以上的票据本金额设定为指定的现金金额1,000。票据的初始转换率为每1,000美元本金的公司普通股10.2751股，相当于约1,000美元的初始转换价格97.32公司普通股的每股，在某些情况下可根据契约条款进行调整。此外，在可能发生在票据到期日之前的某些公司事件之后，或者如果公司发布了票据的赎回通知，则在某些情况下，对于选择在相关赎回期（定义见附录）内转换与此类公司活动相关的票据（或其任何部分）或将其召唤（或视为召集）的票据进行赎回的持有人，公司将提高票据的转换率确实如此），视情况而定。
如果公司发生根本性变化，除某些例外情况外，持有人可能要求公司以等于的基本变动回购价格以现金回购其全部或任何部分票据 100待回购票据本金的百分比，加上截至但不包括基本变更回购日的应计和未付利息。截至2024年3月31日，根本性变革或转换率调整的标准均未得到满足。
自2024年3月31日起，如果公司上次公布的普通股销售价格至少为，则公司可以选择将票据的全部或任何部分兑换为现金 130当时至少有效的票据转换价格的百分比 20任何期间的交易日（无论是否连续） 30连续交易日时段（包括该期间的最后一个交易日）终止于公司提供赎回通知之日之前的交易日，赎回价格等于 100待赎回的票据本金的百分比，加上截至但不包括赎回日的应计和未付利息。如果公司赎回的未偿还票据少于所有未偿还票据，则至少为 $150.0截至相关赎回通知发布之日，本金总额为百万的票据必须处于未偿还状态，且不可兑换。附注中没有提供偿债基金。
与票据相关的债务发行成本将在票据期限内摊销为利息支出，实际利率为 0.80%。截至2024年3月31日，票据的剩余期限和相关的发行成本增加约为 1.5年份。
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目录
转换后可发行的最大股票数量，包括基本面变动的影响以及其他转换率调整的影响，将为 5.9百万股。截至2024年3月31日，票据的折算价值不超过本金。
这些票据由截至2024年3月31日和2023年12月31日的简明合并资产负债表中报告的以下余额组成：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千计）
本金$575,000 $575,000 
未摊销的债务发行成本(4,561)(5,338)
可转换优先票据，净额$570,439 $569,662 
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月简明合并运营报表中确认的利息和其他收益（支出）的票据产生的利息支出的组成部分：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
合同票息利息$359 $359 
债务发行成本的摊销$777 $771 
可转换票据对冲和认股权证交易
在2020年9月发行票据时，公司与票据初始购买者之一的关联公司以及某些其他金融机构（“期权交易对手”）就公司的普通股进行了可转换票据对冲和认股权证交易。
可转换票据对冲包括公司最多可购买的期权 5.9公司普通股的百万股，等于作为票据基础的公司普通股的数量，初始行使价约为美元97.32每股。如果不是提前行使或终止，可转换票据对冲将在票据到期时到期。可转换票据对冲的成本约为美元100.6百万美元，记作股票工具，在简明合并资产负债表中记入额外实收资本。公司记录的递延所得税资产为美元25.8与可转换票据对冲交易相关的发行量为百万美元。预计可转换票据对冲通常会减少票据转换后公司普通股的潜在稀释幅度和/或抵消公司需要支付的超过转换票据本金的任何现金支付。
除可转换票据对冲外，公司还进行了认股权证交易，向期权交易对手出售要收购的认股权证，但须经过惯例的反稀释调整，最多不超过大约 5.9总共持有百万股普通股，初始行使价为美元141.56每股。认股权证要求在公司当选时进行净股或净现金结算。公司收到的总收益约为 $51.3百万美元用于发行认股权证，该认股权证在简明合并资产负债表中记录了发行时的额外实收资本。认股权证可能单独对公司的普通股产生稀释作用，前提是普通股的每股市场价格超过认股权证的行使价。
注意 11。 出租人租赁
销售类型租赁
公司签订了不可取消的销售型租赁安排，租约的期限各不相同 一到 十年。该公司通过出售其大部分销售类型的租赁来优化现金流，但与美国政府医院和高级服务产品（包括中央药房配药服务和IV C）相关的租赁除外复合服务，在无追索权的基础上向第三方租赁融资公司提供。租约出售后，公司对租赁公司没有义务。
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目录
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中公司从销售类租赁中确认的收入：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
销售类租赁收入$7,036 $5,716 
销售类租赁收入的成本(4,187)(2,662)
销售类租赁收入的销售利润$2,849 $3,054 
这些类型的交易产生的应收账款由租赁的基础设备抵押，包括截至2024年3月31日和2023年12月31日的以下组成部分：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千计）
将收到的最低租赁付款净额$66,344 $65,017 
减去：未赚取的利息收入部分(10,398)(10,196)
销售型租赁的净投资55,946 54,821 
减去：当期部分 (1)
(12,037)(11,867)
对销售类租赁的长期投资，净额43,909 42,954 
_________________________________________________
(1)    销售类租赁净投资的当前部分包含在简明合并资产负债表中的其他流动资产中。
公司销售类租赁应收账款的账面金额是公允价值的合理估计。
内部保留的销售类租赁的未来最低租赁付款额的到期日以及与简明合并资产负债表中报告的销售类租赁净投资的对账如下：
3月31日
2024
（以千计）
2024 年剩下的九个月$11,232 
202513,056 
202610,984 
20279,333 
20288,245 
此后13,494 
未来最低销售类租赁付款总额66,344 
现值调整(10,398)
销售类租赁的净投资总额$55,946 
经营租赁
下表显示了公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的营业租赁确认收入：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
租金收入$856 $2,259 
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目录
注意事项 12。 承租人租赁
该公司拥有办公大楼、数据中心、办公设备和车辆的经营租约。该公司的租约的初始条款为 一到 十二年。截至2024年3月31日，该公司没有任何其他实质性运营租约已签订但尚未开始。
经营租赁下未来最低租赁付款的到期日表以及简明合并资产负债表中报告的经营租赁负债对账情况如下：
3月31日
2024
（以千计）
2024 年剩下的九个月$9,688 
202511,858 
202610,996 
20279,057 
20287,749 
此后1,865 
经营租赁付款总额51,213 
现值调整(6,096)
经营租赁负债总额 (1)
$45,117 
_________________________________________________
(1)    金额由运营租赁负债的流动和长期部分组成，金额为美元10.5百万和美元34.6分别为百万。经营租赁负债的当期部分包含在 应计负债在简明合并资产负债表中。
经营租赁成本为 $2.6百万和美元3.0截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，短期租赁成本和可变租赁成本并不重要。公司记录的经营租赁使用权资产的减值和放弃费用为美元7.8在截至2023年3月31日的三个月中，百万美元，用于减少其房地产占地面积和优化某些租赁设施的重组活动。减值和放弃费用计入公司简明合并运营报表中的销售、一般和管理费用。请参阅注释 16， 重组费用， 获取有关公司重组活动的更多信息。
下表汇总了与公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月经营租赁相关的补充现金流信息：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
为计量租赁负债所含金额支付的现金$3,401 $3,358 
为换取新的租赁负债而获得的使用权资产$3,671 $189 
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年12月31日与公司经营租赁相关的加权平均剩余租赁期限和加权平均折扣率：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
加权平均剩余租期，年 4.44.6
加权平均折扣率，%5.8 %5.8 %
注意 13。 承付款和或有开支
购买义务
在正常业务过程中，公司根据其当前的制造需求发出采购订单。截至2024年3月31日，该公司的不可取消收购承诺为美元103.0百万，其中 $90.0预计将在截至2024年12月31日的年度内支付百万美元。
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目录
法律诉讼
该公司目前参与各种法律诉讼。
按照 ASC 450 的要求， 突发事件，当公司认为可能发生损失并且可以合理估计任何此类损失的金额时，应计意外开支。该公司认为，任何潜在的物质损失虽然合理可能，但不太可能，因此没有记录与当前任何法律诉讼相关的任何重大应计负债。此外，目前无法合理估计此类事项中任何可能的损失范围。该公司认为，在针对其未决的法律诉讼中，它有有效的辩护。但是，诉讼本质上是不可预测的，在任何特定时期，无论结果如何，法律诉讼的解决不利或管理层注意力的转移和巨额开支的产生都可能对现金流或经营业绩产生重大影响。
公司不是管理层认为可能对公司财务状况或经营业绩产生重大影响的任何法律诉讼的当事方。
注意 14。 所得税
公司通常根据当年的估计年度有效税率在过渡期内提供所得税，并根据产生季度的离散项目进行调整。在截至2024年3月31日的三个月中，公司的所得税准备金是根据年初至今的实际有效税率通过采用离散法计算得出的。公司确定，由于估计 “普通” 收入的微小变化会导致预计的年度有效税率发生重大变化，因此实际有效税率为截至2024年3月31日的报告期提供了更准确的所得税准备金。公司记录的所得税收益为 $2.2百万和美元6.2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。与2023年同期的所得税优惠相比，截至2024年3月31日的三个月，所得税收益的变化主要是由于研发信贷的减少、外国衍生的无形收入（“FDII”）扣除以及州税收益的减少。扣除离散项目之前的估计有效税率为 22.8% 和 36.8截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百分比。
截至2024年3月31日的三个月，有效税率与21％的法定税率不同，这主要是由于研发信贷和州所得税的有利好处，但部分被纳入全球无形低税收收入（“GILTI”）以及不可扣除的薪酬和股权费用的不利影响所抵消。截至2023年3月31日的三个月，有效税率与21％的法定税率不同，这主要是由于研发信贷、州所得税和外国直接投资福利扣除的有利好处，但不可扣除的薪酬和股权费用以及GILTI的纳入所带来的不利影响部分抵消了这一利益。
经济合作与发展组织（“OECD”）引入了税基侵蚀和利润转移（“BEPS”）第二支柱规则，对跨国公司规定全球最低税率为15％。这些规则对公司自2024年1月1日起的财政年度有效。这些规定没有对公司截至2024年3月31日的三个月的所得税准备产生影响。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司的未确认税收优惠总额为美元11.1百万和美元10.7分别为百万。公司确认与不确定税收状况相关的利息和罚款，计入简明合并运营报表中的净利息和其他收入（支出）。应计利息和罚款包含在简明合并资产负债表的其他长期负债中。截至2024年3月31日和2023年12月31日，应计利息和罚款金额为美元0.5百万和美元0.4分别是百万。
公司在美国以及各州和外国司法管辖区提交所得税申报表。在正常业务过程中，公司会接受税务机关的审查，包括美国、德国、意大利、法国和英国等主要司法管辖区。除少数例外情况外，截至2024年3月31日，公司分别在2020年、2019年和2019年之前的几年中不再接受美国、州和国外的税务审查。
尽管公司认为已充分提供了未确认的税收优惠，但随着修订后的估算值的制定或基本问题的解决或以其他方式得到解决，这些头寸的准备金可能会发生变化。目前无法合理估计未来十二个月内未确认的税收优惠的变化。
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注意 15。 员工福利和基于股份的薪酬
基于股份的薪酬支出
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月公司简明合并运营报表中确认的基于股份的薪酬支出总额：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
产品和服务收入成本$1,555 $2,008 
研究和开发1,075 1,606 
销售、一般和管理6,011 10,428 
基于股份的薪酬支出总额$8,641 $14,042 
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司的资本约为美元0.7百万和美元1.1以非现金股份为基础的薪酬支出分别为百万美元，分别用于与内部劳动力相关的内部使用和外部用途软件开发成本。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司没有将任何重要的非现金股份薪酬支出资本化为库存。
员工股票购买计划（“ESPP”）
以下假设用于对截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月ESPP下的股票进行估值：
截至3月31日的三个月
20242023
预期寿命，年
0.5 - 2.0
0.5 - 2.0
预期波动率，%
33.7% - 57.0%
31.7% - 63.9%
无风险利率，%
1.5% - 5.5%
0.1% - 5.1%
股息收益率，% — %— %
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，员工购买了大约 334,000和 209,000ESPP下的普通股分别以加权平均价格为美元24.06和 $46.96，分别地。截至2024年3月31日，与根据ESPP购买的股票相关的未确认薪酬成本约为美元1.5百万，预计将在加权平均时间内得到认可 1.6年份。
股票期权
以下假设用于估值根据经修订的公司2009年股权激励计划（“2009年计划”）授予的截至2023年3月31日的三个月的股票期权。有 不在截至2024年3月31日的三个月内授予的股票期权。
截至3月31日的三个月
2023
预期寿命，年 3.2
预期波动率，% 44.8 %
无风险利率，% 3.7 %
预计没收率，%10.0 %
股息收益率，% — %
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下表汇总了截至2024年3月31日的三个月中2009年计划下的股票期权活动：
的数量
股份		加权平均值
行使价格		加权平均值
剩余年份		聚合
内在价值
（以千计，每股数据除外）
截至 2023 年 12 月 31 日未平息2,023 $67.68 4.6$1,013 
已授予— — 
已锻炼— — 
已过期(117)73.88 
被没收(17)62.81 
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清1,889 $67.35 4.4$88 
可于 2024 年 3 月 31 日行使1,766 $66.74 4.4$88 
已归属，预计将于 2024 年 3 月 31 日及之后归属1,882 $67.30 4.4$88 
截至2024年3月31日，与未归属股票期权相关的未确认薪酬成本总额为美元1.8百万，预计将在加权平均归属期内得到认可 0.5年份。
限制性股票单位 (“RSU”)
下表汇总了截至2024年3月31日的三个月内根据2009年计划开展的RSU活动：
的数量
股份		加权平均值
授予日期公允价值		加权平均值
剩余年份		聚合
内在价值
（以千计，每股数据除外）
截至 2023 年 12 月 31 日未平息1,078 $84.66 1.5$40,551 
已授予（已授予）178 27.37 
已获得（已发布）(73)94.23 
被没收(56)82.70 
截至 2024 年 3 月 31 日未偿还和未归属1,127 $75.08 1.5$32,952 
截至 2024 年 3 月 31 日，与 RSU 相关的未确认薪酬成本总额为美元52.0百万，预计将在剩余的加权平均归属期内确认 3.0年份。
限制性股票奖励（“RSA”）
下表汇总了截至2024年3月31日的三个月中RSA根据2009年计划开展的活动：
的数量
股份		加权平均值
授予日期公允价值
（以千计，每股数据除外）
截至 2023 年 12 月 31 日未平息24 $70.96 
已授予（已授予）3 32.45 
已获得（已发布）(3)72.02 
截至 2024 年 3 月 31 日未偿还和未归属24 $66.81 
截至 2024 年 3 月 31 日，与 RSA 相关的未确认薪酬成本总额为 $0.2百万，预计将在剩余的加权平均归属期内确认 0.1年份。
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基于绩效的股票单位奖励（“PSU”）
下表汇总了截至2024年3月31日的三个月中PSU根据2009年计划开展的活动：
的数量
股份		加权平均值
授予日期公允价值
（以千计，每股数据除外）
截至 2023 年 12 月 31 日未平息75 $127.14 
已授予177 28.67 
既得— — 
被没收(65)122.29 
截至 2024 年 3 月 31 日未偿还和未归属187 $35.79 
截至2024年3月31日，与PSU相关的未确认薪酬成本总额约为美元6.8百万，预计将在剩余的加权平均归属期内确认 2.0年份。
根据股权激励计划为未来发行预留的股份摘要
截至2024年3月31日，公司根据其股权激励计划预留了以下普通股供未来发行：
股票数量
（以千计）
未偿还的股票期权1,889 
非归属限制性股票奖励1,338 
获准未来发行的股票2,354 
ESP股票可供未来发行2,916 
为未来发行的预留股份总数8,497 
股票回购计划
2016 年 8 月 2 日，公司董事会（“董事会”）批准了一项股票回购计划，规定回购最高可达 $50.0公司百万股普通股（“2016年回购计划”）。2016 年回购计划是对董事会于 2014 年 11 月 4 日批准的股票回购计划的补充，该计划规定回购不超过美元50.0公司百万股普通股（“2014年回购计划”）。在2022年第一季度，2014年回购计划已经完成，截至2024年3月31日，根据2016年回购计划可能购买的股票的最大美元价值为美元2.7百万。
回购的时机、价格和数量应基于市场状况、相关证券法和其他因素。股票回购可以不时在公开市场、私下谈判交易中进行，也可以根据第10b-18条计划进行，但须遵守经修订的第二份A＆R信贷协议的条款和条件。2016年回购计划并未规定公司有义务回购任何特定数量的股份，公司可以随时终止或暂停2016年回购计划。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司做到了 不根据2016年回购计划回购其任何已发行普通股。
注意 16。 重组费用
2022年11月23日，公司承诺削减公司员工人数的计划（“2022年计划”），这是公司因持续的宏观经济不利因素而实施的支出控制措施的一部分。在2023年第一季度，由于对支出控制措施的持续探索，该公司承诺进一步裁减其许多职能部门的员工，还承诺减少其房地产占地面积，以适应其更广泛的混合工作战略，并努力进一步降低成本。在截至2023年3月31日的三个月中，公司产生了美元5.3与2022年计划相关的数百万名员工遣散费和相关费用。截至2024年3月31日，没有与2022年计划相关的重大未付余额。
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2023年11月2日，公司承诺实施一项减少公司员工人数和房地产足迹的计划（“2023年计划”），这是公司支出控制举措和其他行动的一部分，旨在减少因行业动态和宏观经济条件艰难而实施的全权支出。在截至2024年3月31日的三个月中，公司没有承担任何与2023年计划相关的材料费用。截至2024年3月31日和2023年12月31日，与2023年计划相关的未付余额为美元1.3百万和美元8.9分别是百万。
2024年4月26日，公司管理层承诺根据当地法律和法定劳资委员会的咨询要求，关闭公司的Medimat机器人分配系统（“RDS”）产品线。在截至2024年3月31日的三个月中，公司支出约为美元3.3截至2024年3月31日，与RDS清算相关的员工遣散费和相关费用尚未支付。
请参阅注释 12， 承租人租赁，以获取有关公司为减少房地产占地面积和优化某些租赁设施而开展的重组活动的信息。
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月公司简明合并运营报表中确认的与员工相关的重组支出总额：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
产品和服务收入成本$2,696 $144 
研究和开发311 485 
销售、一般和管理156 4,685 
重组费用总额$3,163 $5,314 
注意 17。 后续事件
2024年5月2日，公司宣布管理层承诺在遵守当地法律和法定劳资委员会的咨询要求的前提下，逐步减少公司的RDS产品线。该公司估计，这将产生约美元15百万到美元20数百万的非经常性费用总额与员工人数和房地产占地面积的预期减少有关，预计剩余的费用将在2024年和2025年的剩余时间内产生。请参阅注释 16， 重组费用，以获取更多信息。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性陈述和可能影响未来业绩的因素
本10-Q表季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述包含在本10-Q表季度报告中，包括标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的章节。前瞻性陈述包括但不限于有关以下内容的陈述：
•我们对未来销售渠道和预订的期望；
•未来收入的范围和时间，包括我们目前积压的金额；
•我们的市场或市场份额的规模或增长；
•我们对产品、服务和解决方案需求驱动因素、某些市场类别的机会以及这些市场类别的持续扩张的信念，以及 我们相信，我们在这些市场类别中的技术、服务和解决方案使我们能够很好地满足零售、急性、急性后期和专业药房提供商的需求；
•继续投资自主药房的行业愿景，我们对此类投资预期收益的信念，以及我们对实现这一愿景时当前和未来的订阅和基于云的产品持续增长的预期；
•我们的目标是通过开发新产品、服务或解决方案或增强现有产品、服务或解决方案来推进我们的平台发展；
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•新产品、服务、解决方案和市场带来的增长机会；
•我们的预计目标收入、运营成本和现金流；
•我们有能力使我们的药物管理基础设施发展和全球员工人数与当前的业务预期保持一致；
•我们的目标是实现自治药房的行业愿景，以及我们将客户从本地基础设施迁移到基于云的平台的计划；
•我们相信，我们的解决方案支持自主药房的行业愿景，与医疗保健市场的趋势高度一致，并且完全有能力满足医疗机构不断变化的需求；
•我们期望继续收购公司、企业、产品、服务或技术，并有效地整合或管理这些被收购的公司、企业、产品、服务或技术；
•我们有能力确保及时以可接受的价格提供足够的原材料和组件，这些原材料和部件用于制造我们要求的质量的产品；
•我们控制了我们在2022年5月经历的勒索软件事件的影响，以及对公司的任何进一步影响，包括其业务、经营业绩、现金流或财务状况；
•我们对现金的预期未来用途和资金来源的充足性；以及
•我们从运营中获得现金的能力以及我们对现金资源充足性的估计；
在某些情况下，您可以通过 “预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“预测”、“目标”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“目标”、“将” 等术语以及这些术语和类似表述的变体来识别前瞻性陈述。
前瞻性陈述基于我们当前的预期和假设，受已知和未知的风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性是我们无法控制的，这可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述中表达或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异。此类风险和不确定性包括本10-Q表季度报告中描述的风险和不确定性，包括第一部分——第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和第二部分——第1A项。“风险因素”， 以及我们截至年度的10-K表年度报告 2023 年 12 月 31 日于以下时间向美国证券交易委员会（“SEC”）提交 2024年2月28日. 鉴于这些风险和不确定性，提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述。应根据这些风险和不确定性考虑前瞻性陈述。您应仔细阅读本10-Q表季度报告和我们在本10-Q表季度报告中引用并作为证物提交的文件，以及我们不时向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会的其他文件，前提是我们的实际未来业绩可能与我们的预期存在重大差异。本10-Q表季度报告中的前瞻性陈述代表我们目前的估计和假设，仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述，也没有义务更新实际业绩可能与任何前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异的原因，无论是由于情况变化、未来事件，即使将来有新信息还是其他原因。
其他信息
本10-Q表季度报告中提及 “Omnicell”、“我们的”、“我们” 或 “公司” 的所有内容统指特拉华州的一家公司Omnicell, Inc. 及其子公司。“Omnicell, Inc.” 一词仅指Omnicell, Inc.，不包括其子公司。
我们拥有业务中使用的各种注册和未注册商标和服务标志，其中一些出现在本10-Q表季度报告中，包括Omnicell®。本10-Q表季度报告还可能包括其他公司的商标和服务商标。此类商标和服务标志是其各自所有者的商标。
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概述
我们的业务
Omnicell是药房护理交付模式转型的领导者，致力于解决药物管理中固有的关键挑战，提升临床医生在医疗保健中的作用，将其作为医疗服务的重要组成部分。Omnicell专注于帮助其客户定义和提供具有成本效益的药物管理战略，该战略旨在使药剂师和护士能够专注于患者护理而不是管理任务，并推动改善所有护理环境的临床、运营和财务成果。我们正在使用行业领先的药物管理基础设施来实现这一目标，其中包括机器人、智能设备、智能软件和专家服务。这套全面的解决方案为客户实现自主药房的行业愿景提供了关键基础，该愿景由药房领导者定义，旨在提高运营效率并最终实现零错误药物管理。
Omnicell解决方案正在帮助全球医疗机构降低成本，提高劳动效率，建立新的收入来源，增强供应链控制，支持合规性，并更接近自主药房的行业愿景。 我们销售我们的产品和消耗品解决方案以及相关的服务。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，在美国产生的收入分别占我们总收入的89％和88％。
在过去的几年中，我们的业务不断扩大从单点解决方案转变为产品和服务平台，这将有助于进一步推进自主药房的行业愿景。这种扩张为客户带来了更大的交易规模，涵盖了多种产品、服务和实施方案，而且我们认为，这种关系也更全面、更有价值和更持久。 随着我们业务的发展，我们将继续评估用于衡量业务成功的指标和方法。
我们使用预订作为我们业务成功的指标。我们通常将预订定义为：（i）的价值 不可取消的合同 f或我们的联网设备、软件产品和高级服务（但是，对于没有最低承诺的高级服务合同，预订仅包括服务提供后确认的收入金额）；以及（ii）对于我们的消耗品，通过我们的Omnicell Storefront在线平台或书面或电话订单下的订单的价值。我们通常不包括技术服务以及与我们的产品和服务相关的其他不太重要的项目，例如来自预订的运费收入。此外，根据合同签署时评估的交易对手或信用风险，对于给定的多年期订阅合同，我们可能会减少在给定时间预订的合同承诺部分。如前所述，我们提供的产品、解决方案和服务组合已经发展。因此，我们某些解决方案的订购流程也发生了变化。例如，某些解决方案的订单可能不包括采购订单。联网设备和软件许可证预订在客户接受安装或收到货物后记作收入。来自高级服务预订的收入在合同期限内记录。
我们通常在大多数联网设备产品销售中提供安装规划和咨询，这通常包含在解决方案的初始价格中。为了帮助确保我们系统的最大可用性，我们的客户通常以一到五年的时间为增量购买技术服务合同（维护和支持）。除了联网设备产品销售外，我们还为客户提供一系列服务。我们还提供高级服务，例如中央药房配药服务（服务部分）、静脉注射复方服务（服务部分）、EnlivenHealth、专业药房服务、340B解决方案、库存优化服务和其他软件解决方案，这些服务通常在2-7年内提供。
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下表汇总了每个收入类别：
收入类别
收入类型
损益表分类
包含在预订中
联网设备、软件许可证及其他
非经常性的
产品
是的 (1)
消耗品
经常出现
产品
是的
技术服务
经常出现
服务
没有
高级服务 (2) (3)
经常出现
服务
是的
_________________________________________________
(1)    与我们的产品和服务相关的某些其他微不足道的收入来源，例如运费收入，不包括在预订中。
(2)包括中央药房配药服务（服务部分）、静脉注射复方服务（服务部分）、EnlivenHealth、专业药房服务、340B解决方案、库存优化服务和其他软件解决方案。
(3)对于那些没有最低承诺的高级服务合同，预订仅包括服务提供后确认的收入金额。
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，我们的全职员工人数分别约为 3,590 和 3,650 人。
运营部门
我们将业务作为一个单一部门进行管理，目的是评估业绩和做出运营决策。我们的首席运营决策者（“CODM”）是我们的首席执行官。CODM使用有关我们的收入、毛利、运营收入和其他关键财务数据的信息，分配资源并评估Omnicell在合并水平上的业绩。所有重大运营决策均基于对Omnicell作为一个运营板块的分析，该分部与我们的报告板块相同。
商业战略
美国总共花了很多l 634 亿美元2022年处方药大行其道与 2021 年相比增长了 9%，还有 pr在几乎所有护理环境中，处方药物都会影响绝大多数患者。我们认为，当今药业面临重大挑战，包括但不限于预算限制、医护人员流失率上升、劳动力短缺、药品短缺、药物转移、人工和容易出错的流程、复杂的合规要求以及库存可见性有限。所有这些挑战都可能导致药物管理效果不佳，包括但不限于用药错误、药物不良事件、患者依从性不足和药物浪费。我们还认识到，这些挑战可能会影响签订或实施我们的产品、解决方案或服务的时间。但是，我们相信，随着时间的推移，药房实践面临的这些重大挑战将推动对提高自动化程度、可见性、洞察力和改善药物管理结果的需求，而我们的解决方案旨在实现这些成果。因此，我们相信我们的解决方案完全有能力满足医疗机构不断变化的需求，因此为长期增长提供了机会。
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为了应对这些挑战并提供解决方案以帮助推动取得积极的药物管理成果，我们将继续对研发工作进行大量投资，以进一步推进自主药房的行业愿景。此外，我们认为，在管理药物的每种护理环境中，都需要将机器人、智能设备、智能软件和专家服务相结合。我们专注于提供解决方案，帮助我们的客户实现自主药房的行业愿景，并通过四个市场类别的成熟渠道推动积极的药物管理成果和卓越的客户体验：
•护理点。 作为市场领导者， 随着客户在医院内更多区域以及门诊护理环境中越来越多地使用我们的配药系统，我们预计将继续向该产品市场扩张。但是，我们认识到，当前的宏观经济环境存在严重的劳动力限制，可能会在短期内影响客户在决定是否实施可能影响同样紧张的劳动力库的新工作流程时的考虑。由于我们在很大程度上处于上一代自动分配系统的更换周期，因此我们看到需求不大。随着下一代护理点增强功能和解决方案的推出，我们相信我们正在为客户提供一条途径，通过升级和收购针对其当前客户群的新计划产品，最大限度地提高其现有技术投资的价值。我们还认为，我们有机会扩展这一产品范围，为门诊环境中的分配系统定义新标准。我们相信，我们目前在医疗点市场中的解决方案以及新的创新和服务将继续帮助客户改善临床和财务成果。
•中央药房和静脉注射复方。 这个市场代表了 这是急性护理环境中药物管理流程的开始，我们认为，对于当今药房中常见的大量手动、重复和容易出错的流程来说，这是一个重要的自动化机会。手动配药过程通常是劳动密集型的，容易出错，并可能导致过多的药物浪费和我们的医疗保健合作伙伴过期。自动化中央药房配药流程应使客户能够重新分配药房劳动力，提高配药准确性和患者安全，并减少药物浪费和过期时间。同样，手动配制无菌静脉注射制剂可能容易出错，并造成重大的患者安全风险，而外包无菌静脉注射复方可能会导致药物成本增加，并且由于无法在需要时采购药物，因此无法获得所需药物。因此，我们认为静脉注射自动化为增强患者安全和降低成本提供了重要机会。 我们预计，随着卫生系统继续面临劳动力短缺、财务压力增加和供应链中断，这些技术驱动的服务将变得更加重要。
•专业药房和340B计划。 我们相信，卫生系统将继续投资于旨在通过利用专业药房和联邦340B药品定价计划（“340B计划”）来改善患者预后和节省成本的计划。340B计划要求参与医疗补助的制造商以折扣价向符合条件的医疗保健组织和受保实体出售门诊药物，从而允许符合条件的医院和卫生系统扩展联邦资源并扩大患者获得医疗保健的机会。特种药物用于治疗复杂的疾病，通常需要密集的患者管理和专门的工作流程来进行配药和护理协调。预计特殊药物将占美国药物总支出的近60％，到2025年，总支出预计约为4200亿美元。专业药房是患者、处方医生和付款人之间的纽带，致力于简化对这些特种药物的获取和依从性。我们认为，旨在帮助卫生系统启动或优化其专业药房计划以及患者护理的相关药物方面的解决方案将有助于确保护理的连续性，并应有助于提高这些组织的收入和盈利能力。我们认为，全面优化的专业药房运营是医院和卫生系统最大的经济机会之一。
•零售、机构和付款人。 我们认为，随着医疗保健的发展，零售、机构和付款人市场是一个重大机遇。零售药品处方占美国配发的所有处方药的85％，到2022年将以每年1.7％的速度增长。此外，COVID-19 疫情加速了门诊从医院和医生办公室向其他更便捷的环境的转移，例如零售药房和家庭（包括通过远程医疗技术）。新技术和药剂师执业范围的扩大似乎正在刺激零售药房临床服务的创新和扩大，我们认为，再加上向基于价值的护理的转变，将推动我们的患者参与解决方案的采用，这些解决方案旨在帮助提供商（包括药剂师）和付款人以新的方式吸引患者，这些新方式有望改善预后，降低总医疗成本，并带来更高的盈利能力。由于付款人和提供商之间关系的复杂性，以及包括大量独立药房在内的大量零售药房，我们认为付款人、提供商和药房之间建立的关系网络将继续很重要。
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关键会计政策和估计
我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的简明合并财务报表，该报表是根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的。这些财务报表的编制要求我们做出某些估计和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、财务报表之日的任何或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。我们会定期审查我们的估计和假设，这些估计和假设基于历史经验和其他各种因素，这些因素在当时情况下被认为是合理的，其结果构成了对某些资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看不出来。实际结果可能与这些估计和假设不同。
我们认为，以下关键会计政策受到在编制简明合并财务报表时使用的重大判断和估计的影响：
•收入确认；
•出租人租约；
•信贷损失备抵金；
•库存；
•内部使用和外部使用的软件开发成本；
•承租人租约；
•业务合并；
•商誉和无形资产的估值和减值；
•基于股份的薪酬；以及
•所得税的会计处理。
与截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中披露的事项相比，我们在编制截至2024年3月31日的三个月简明合并财务报表时做出的关键会计估算的事项没有重大变化。
最近发布的权威指南
请参阅附注1中的 “最近发布的权威指南” 重要会计政策的组织和摘要，本10-Q表季度报告中的简明合并财务报表附注，其中描述了最近发布的会计公告，包括预计采用日期以及对我们的经营业绩、财务状况和现金流的估计影响。
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操作结果
总收入
截至3月31日的三个月
变化
20242023$%
（千美元）
产品收入$133,295 $185,715 $(52,420)(28)%
占总收入的百分比54%64%
服务和其他收入112,856 104,914 $7,942 8%
占总收入的百分比46%36%
总收入$246,151 $290,629 $(44,478)(15)%
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，产品收入分别占总收入的54％和64％。产品收入减少了5,240万美元，这主要是由于我们的自动分配系统业务的销量减少，这主要是由于我们的一些医疗系统客户面临持续挑战的环境的影响，以及我们的XT系列系统生命周期的时机，因为我们在很大程度上处于更换周期，需求温和。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，服务和其他收入分别占总收入的46％和36％。服务和其他收入包括来自技术服务和高级服务产品的收入。服务和其他收入增加了790万美元，这主要是由于我们的安装客户群的增长以及定价行动的影响，以及由于持续的客户需求而导致的高级服务收入增加了280万美元，这主要是由于我们的技术服务收入增加了520万美元。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们的国际销售分别占总收入的11％和12％，预计将受到外币汇率波动的影响。我们无法预测未来时期的收入将在多大程度上受到外币汇率变动的影响。
我们持续增加收入的能力取决于我们继续获得客户订单的能力，这可能取决于客户的资本设备预算和/或资本设备批准周期、我们生产满足客户需求的优质产品和消耗品的能力、我们能够完成的安装量、我们通过提供高质量安装体验来满足客户需求的能力、我们开发新解决方案或增强现有解决方案的能力，以及我们在客户之间灵活分配劳动力及时完成安装。我们的设备产品收入的时间主要取决于客户的日程安排和/或人员配备水平何时允许安装。
收入成本和毛利润
收入成本主要由三个一般类别组成：（i）标准产品成本，占向客户提供的产品收入成本的大部分，包括购买的材料、制造产品的人力以及与生产相关的管理费用；（ii）提供服务的成本和安装成本，包括人员成本和其他费用；（iii）其他成本，包括标准成本和管理费用、报废成本、返工的差异，为过剩和过期库存准备金，以及软件开发成本和无形资产的摊销。
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截至3月31日的三个月
变化
20242023$%
（千美元）
收入成本：
产品收入成本$92,441 $109,527 $(17,086)(16)%
占相关收入的百分比69%59%
服务成本和其他收入61,087 56,073 $5,014 9%
占相关收入的百分比54%53%
总收入成本$153,528 $165,600 $(12,072)(7)%
占总收入的百分比62%57%
毛利$92,623 $125,029 $(32,406)(26)%
毛利率38%43%
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的收入成本减少了1,210万美元，这主要是由产品成本收入减少1710万美元推动的，但服务成本和其他收入的增长500万美元部分抵消了这一点。
产品成本收入下降的主要原因是截至2024年3月31日的三个月产品收入与截至2023年3月31日的三个月相比减少了5,240万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，产品成本收入的下降并未与产品收入的减少成比例减少，这主要是由于利润率较高的产品的收入减少以及某些固定成本（例如劳动力和管理费用）的影响。此外，截至2024年3月31日的三个月中产生的260万美元重组成本的增加部分抵消了产品收入成本的下降。服务成本和其他收入的增加主要是由截至2024年3月31日的三个月，与截至2023年3月31日的三个月相比，服务和其他收入增加了790万美元。
毛利率的总体下降主要与截至2024年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的产品收入有所下降，而产品成本收入的下降并未与产品收入的减少成比例有关，这主要是由于利润率较高的产品的收入减少以及某些固定成本（例如劳动力和管理费用）的影响。在截至2024年3月31日的三个月中，产生的重组成本部分抵消了这一减少。截至2024年3月31日的三个月，我们的毛利为9,260万美元，而截至2023年3月31日的三个月的毛利为1.25亿美元。
运营费用和利息及其他收入（支出），净额
截至3月31日的三个月
变化
20242023$%
（千美元）
运营费用：
研究和开发$22,056 $22,878 $(822)(4)%
占总收入的百分比9%8%
销售、一般和管理92,414 125,114 $(32,700)(26)%
占总收入的百分比38%43%
运营费用总额$114,470 $147,992 $(33,522)(23)%
占总收入的百分比47%51%
利息和其他收入（支出），净额$4,016 $1,781 $2,235 125%
研究与开发。 与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的研发费用减少了80万美元。减少的主要原因是员工人数减少导致与员工相关的费用减少。
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销售、一般和管理。与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的销售、一般和管理费用减少了3,270万美元。减少的主要原因是员工人数减少了1,290万美元，与某些租赁设施的重组活动相关的经营租赁使用权和其他资产的减值和放弃费用减少了840万美元，重组成本减少了450万美元，咨询费用减少了380万美元，运费减少了140万美元，减少了110万美元佣金支出。
利息和其他收入（支出），净额利息和其他收入（支出），与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月净变动了220万美元，这主要是由其他收入增加290万美元和其他支出增加70万美元推动的。与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月中，其他收入的增加主要是由于利率提高以及现金和现金等价物余额增加而获得的利息收入增加。
从所得税中受益
截至3月31日的三个月
变化
20242023$%
（千美元）
从所得税中受益$(2,155)$(6,182)$4,027 (65)%
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们记录的所得税收益分别为220万美元和620万美元。与2023年同期的所得税优惠相比，截至2024年3月31日的三个月，所得税补贴的变化主要是由于研发信贷、外国衍生的无形收入扣除和州税收益的减少。
请参阅注释 14， 所得税，本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注，以获取更多信息。
流动性和资本资源
截至2024年3月31日，我们的现金及现金等价物为5.124亿美元，而截至2023年12月31日为4.68亿美元。我们所有的现金和现金等价物都投资于信贷质量高的金融机构的清算账户和资产管理账户中持有的银行账户和货币市场基金。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们的现金状况和营运资金如下：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
（以千计）
现金和现金等价物$512,364 $467,972 
营运资金$573,554 $559,779 
截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们的流动资产与流动负债的比率分别为2. 4:1 和2. 5:1。
现金来源
循环信贷额度
2019年11月15日，我们不时与贷款人签订了经修订和重述的信贷协议（经修订的 “先前A＆R信贷协议”），富国银行证券有限责任公司、北美公民银行和北美摩根大通银行作为联合牵头安排人，富国银行全国协会作为行政代理人。先前的A＆R信贷协议规定（a）5亿美元的五年期循环信贷额度（“先前循环信贷额度”）和（b）不超过2.5亿美元的未承诺增量贷款额度（“先前增量贷款”）。此外，先前的A＆R信贷协议包括最高1,500万美元的信用证次级限额和高达2,500万美元的周转额度贷款次级限额。
如附注10所述，我们于2020年9月22日和2023年3月29日修订了先前的A＆R信贷协议，除其他变更外，允许发行可转换优先票据和购买可转换票据对冲交易， 可转换优先票据，扩大我们回购普通股的灵活性以及
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进行其他限制性付款，取代总净杠杆率协议，以及取消基于伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）的利率基准以及适用于先前A＆R信贷协议下的借款的相关伦敦银行同业拆借利率机制的利率基准，并将其替换为基于纽约联邦储备银行和相关SOFR机制管理的有担保隔夜融资利率（“SOFR”）的利率基准。
2023年10月10日，我们不时与贷款人签订了第二份经修订和重述的信贷协议（“第二份A＆R信贷协议”），富国银行证券有限责任公司、摩根大通银行、PNC资本市场有限责任公司和道明证券（美国）有限责任公司作为联合牵头安排人，富国银行全国协会作为行政代理人。第二份A＆R信贷协议取代了先前的A＆R信贷协议，规定（a）3.5亿美元的五年期循环信贷额度（“当前循环信贷额度”）和（b）未承诺的增量贷款额度，其金额不超过以下金额：（i）过去四个季度2.5亿美元和调整后合并息税折旧摊销前利润的100％的总和（ii）额外金额以期符合某些合并的有担保净杠杆比率（“当前增量工具”）。此外，第二份A&R信贷协议包括最高1500万美元的信用证次级限额和高达2500万美元的周转贷款次级限额。第二份A＆R信贷协议的到期日为2028年10月10日，在某些条件下可以加速到期，届时所有剩余的未偿还借款都将到期并应付。
截至2024年3月31日，我们在当前循环信贷额度下有3.5亿美元的可用资金。截至2024年3月31日，当前循环信贷额度下没有未清余额，我们完全遵守了所有契约。请参阅注释 9， 债务和信贷协议，本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注，以获取更多信息。我们预计将使用当前循环信贷额度下的未来贷款（如果有）用于营运资金、潜在收购和其他一般公司用途。
现金的用途
我们未来的现金用途预计将主要用于营运资金、资本支出和其他合同义务。我们还预计，将继续将现金用于潜在的收购和收购相关活动，以及回购我们的普通股。此外，在考虑与未偿债务相关的各种选择时，我们也可能会使用部分现金。
截至2024年3月31日，2016年回购计划共有270万美元可供未来回购，这可能会导致现金的额外使用。在截至2024年3月31日的三个月中，没有股票回购。请参阅附注15下的 “股票回购计划”， 员工福利和基于股份的薪酬，本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注，以获取更多信息。
根据我们目前的业务计划和待办事项，我们认为，我们现有的现金和现金等价物、预期的运营现金流、行使员工股票期权和根据员工股票购买计划（“ESPP”）购买所产生的现金以及当前循环信贷额度下的可用资金将足以满足至少未来十二个月的营运资金、资本支出、潜在收购和其他合同义务的现金需求。我们还预计，在未来十二个月以后的时间内，我们的净运营现金流加上现有的现金和现金等价物余额将足以为我们的业务增长提供资金。
现金流
下表汇总了我们简明合并现金流量表中指定期间的选定项目：
截至3月31日的三个月
20242023
（以千计）
提供的净现金（用于）：
经营活动$49,953 $12,770 
投资活动(12,340)(13,640)
筹资活动11,926 3,862 
汇率变动对现金和现金等价物的影响(556)176 
现金、现金等价物和限制性现金的净增长$48,983 $3,168 
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运营活动
我们预计，由于多种因素，包括我们的账单和收款时间、经营业绩以及其他负债的支付时间，我们经营活动的现金将在未来时期波动。
截至2024年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金为5,000万美元，主要包括经非现金项目调整后的1,570万美元净亏损和3,740万美元的资产负债变动。非现金项目主要包括2,130万美元的折旧和摊销费用、860万美元的股份薪酬支出、190万美元的经营租赁使用权资产的摊销、100万美元的债务发行成本摊销以及460万美元的递延所得税变动。资产和负债的变化包括现金流入，主要来自：(i) 递延收入增加3,410万美元，这主要是由于某些技术服务和高级服务产品的账单增加；(ii) 库存减少630万美元，这主要是由于管理库存水平以适应当前的预测需求以及库存管理工作；(iii) 应计负债增加510万美元；(iv) 账目减少受总体推动，应收账款和未开票应收账款为340万美元业务活动和账单、发货和收款的时间安排，以及收入减少的影响，（v）预付佣金减少220万美元，（vi）其他流动资产减少90万美元，（vii）其他长期资产减少80万美元，（viii）其他长期负债增加80万美元。这些现金流入被以下因素部分抵消：(i) 应计薪酬减少1,030万美元，这主要是由于重组计划应计薪酬的减少以及工资和ESPP收购的时机减少；(ii) 经营租赁负债减少280万美元；(iii) 应付账款减少140万美元；(iv) 销售类租赁投资增加110万美元，以及 (v）预付费用增加了60万美元。
截至2023年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金为1,280万美元，主要包括1,500万美元的净亏损和1,240万美元的资产负债变动，由4,020万美元的非现金项目所抵消。非现金项目主要包括2,200万美元的折旧和摊销费用、1,400万美元的股份薪酬支出、220万美元的经营租赁使用权资产的摊销、与780万美元设施相关的经营租赁使用权资产的减值和放弃、100万美元的债务发行成本摊销以及780万美元的递延所得税变动。资产和负债的变化包括现金流出，主要来自：(i) 应计薪酬减少2,520万美元，这主要是由于重组计划的应计薪酬减少、佣金减少以及工资和ESPP的购买时机；(ii) 应收账款和未开票应收账款增加2,220万美元，主要是由于开票、发货和收款的时机所致；(iii) 应收账款和未开票应收账款增加2,220万美元，以及 (iii) 运营租赁负债减少 270 万美元。这些现金流出被以下因素部分抵消：（i）递延收入增加2910万美元，这主要是由于某些服务和订阅产品的账单增加；（ii）库存减少了680万美元，这主要是由于库存水平的管理与当前的预测需求保持一致；（iii）预付佣金减少了260万美元。
投资活动
截至2024年3月31日的三个月，用于投资活动的净现金为1,230万美元，其中包括900万美元的财产和设备资本支出和340万美元的外部用途软件开发成本。
截至2023年3月31日的三个月，用于投资活动的净现金为1,360万美元，其中包括1,010万美元的财产和设备资本支出以及350万美元的外部用途软件开发成本。
融资活动
截至2024年3月31日的三个月，融资活动提供的净现金为1190万美元，这主要是由于员工股票期权行使和ESPP购买所得的800万美元收益以及460万美元的客户资金余额净变动，部分被与限制性股票单位归属相关的70万美元员工税所抵消。
截至2023年3月31日的三个月，融资活动提供的净现金为390万美元，主要来自员工股票期权行使和ESPP购买的1,210万美元收益，部分被与限制性股票单位归属相关的140万美元员工税和690万澳元客户资金余额的净变化所抵消。
合同义务
在截至2024年3月31日的三个月中，我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7项中列出的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中披露的合同义务没有重大变化。
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截至2024年3月31日，合同义务如下：
按期到期的付款
总计2024 年的剩余时间2025 - 20262027 - 20282029 年及以后
（以千计）
经营租赁 (1)
$51,213 $9,688 $22,854 $16,806 $1,865 
购买义务 (2)
$103,043 89,995 13,007 41 — 
可转换优先票据 (3)
$577,157 719 576,438 — — 
总计 (4)
$731,413 $100,402 $612,299 $16,847 $1,865 
_________________________________________________
(1)经营租赁下的承付款主要涉及租赁的办公大楼、数据中心、办公设备和车辆。请参阅注释 12， 承租人租赁，本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注，以获取更多信息。
(2)我们从各种供应商那里购买组件，并使用合同制造商为我们的产品提供制造服务。在正常业务过程中，我们在交货日期前几个月发出包含需求估算值的采购订单。这些金额与可执行和具有法律约束力的协议有关。此类合同下的金额之所以包含在上表中，是因为我们认为取消这些合同的可能性不大，而且我们预计将来会根据合同条款或类似金额支付类似材料的现金。
(3)我们于2020年9月发行了将于2025年9月到期的可转换优先票据。上述债务包括这些票据的本金和利息。尽管这些票据将在2025年到期，但如果满足某些条件，它们可能会在到期前转换为现金和我们的普通股。如上表所示，到期前的任何转换都可能导致本金的偿还时间早于预定还款额。请参阅注释 10， 可转换优先票据， 本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注，以获取更多信息。
(4)请参阅注释 13， 承付款和意外开支， 本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注，以获取更多信息。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临与外币汇率和利率波动相关的市场风险。
外币兑换风险
我们在国外开展业务，这使我们面临与美元和各种外币之间的外币汇率波动相关的市场风险，其中最重要的是英镑和欧元。为了管理外币风险，我们有时会签订外汇远期合约，以降低与外国子公司主要以非功能货币计价的资产或负债的即期汇率变动相关的风险。通常，与这些合约相关的市场风险会被对冲交易的相应收益和损失所抵消。通过仅与主要银行合作并密切关注当前的市场状况，我们力求限制这些合约的交易对手可能无法履行的风险。我们不为交易目的签订衍生合约。截至2024年3月31日，我们没有任何未偿还的外汇远期合约。
利率波动风险
我们的借贷活动面临利率风险。截至2024年3月31日，当前的第二份A＆R信贷协议没有未清余额。请参阅注释 9， 债务和信贷协议， 本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注，以获取更多信息。
截至2024年3月31日，我们的可转换优先票据的净账面金额为5.704亿美元。尽管我们的可转换优先票据基于固定利率，但利率的变化可能会影响此类票据的公允价值。截至2024年3月31日，我们的可转换优先票据的公允市场价值为5.398亿美元。请参阅注释 4， 现金和现金等价物以及金融工具的公允价值，还有注释 10， 可转换优先票据，本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注，以获取更多信息。
我们已经使用并将来可能会使用利率互换协议，通过减少与部分未偿债务利息支付相关的现金流波动风险来防止利率的不利波动。我们不持有或发行任何用于投机交易目的的衍生金融工具。截至2024年3月31日，我们没有任何未偿还的利率互换协议。
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与我们在2024年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日的10-K表年度报告第二部分第7A项中披露的 “市场风险定量和定性披露” 中披露的市场风险敞口相比，在截至2024年3月31日的三个月中，我们的市场风险敞口没有重大变化。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉期末我们的披露控制和程序（该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。这些披露控制和程序旨在确保我们在本10-Q表季度报告中要求披露的信息（i）在美国证券交易委员会规章制度规定的时间内记录、处理、汇总和报告，（ii）积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
根据此类评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
对控制有效性的限制
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）。我们的内部控制体系旨在为根据公认会计原则编制和公允列报用于外部目的的财务报表提供合理的保证。所有内部控制系统，无论设计多么精良，都有固有的局限性，只能合理地保证内部控制系统的目标得到实现。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的三个月中，我们对财务报告的内部控制（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
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第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
附注13中 “法律诉讼” 项下提供的信息， 承付款和或有开支，本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
先前在第一部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化。我们于2024年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股票证券
在截至2024年3月31日的三个月中，我们没有根据回购计划回购任何普通股。请参阅附注15下的 “股票回购计划”， 员工福利和基于股份的薪酬，本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注，以获取更多信息。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
董事和高级管理人员的证券交易计划
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的董事或高级职员均未加入 采用要么 终止第10b5-1条交易计划或通过或终止了非规则10b5-1的交易安排（每个术语的定义见S-K法规第408（a）项）。
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第 6 项。展品
以引用方式纳入
展品编号展品描述表单展览申报日期
10.1+*
Omnicell, Inc. 高管奖金计划
31.1+
根据第 13a-14 (a) 条或第 15d-14 (a) 条的要求对首席执行官进行认证
31.2+
根据细则13a-14 (a) 或细则15d-14 (a) 的要求对首席财务官进行认证
32.1+
根据《美国法典》第 18编（18 U.S.C. 第 1350 节）第 13a-14 (b) 条或第 15d-14 (b) 条以及第 18 编第 63 章第 1350 条的要求对首席执行官和首席财务官进行认证
101.INS+
内联 XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。
101.SCH+
内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL+
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF+
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB+
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE+
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104+
封面页交互式数据文件（格式为内联 XBRL，附录 101 中包含适用的分类扩展信息）。
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* 表示管理合同、薪酬计划或安排。
+    随函提交。
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签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
OMNICELL, INC.
日期： 2024年5月7日来自：/s/ Nchacha E. Etta
Nchacha E. Etta，
执行副总裁兼首席财务官
（首席财务官和正式授权官员）
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