附录 99.1

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1999 布莱恩街,3500 套房
得克萨斯州达拉斯 75201
1.214.583.8500

新闻稿
用于立即发布2024年5月7日




雅各布斯公布2024年第二财季收益
第二季度收入同比增长4.7%
人与场所解决方案(P&PS)收入同比增长7.5%
营业利润同比下降3%,调整后的营业利润增长10% 1
第二季度回购了9500万美元的股票
缩小2024财年调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的每股收益范围
得克萨斯州达拉斯——雅各布斯解决方案公司(纽约证券交易所代码:J)今天公布了截至2024年3月29日的第二财季财务业绩。
2024 年第二季度亮点:
▪ 收入为43亿美元,同比增长4.7%;调整后的净收入1同比增长2.9%
▪ 创纪录的损益表营业利润率为10.6%,调整后的营业利润率达到创纪录的15.3% 1
▪ 积压1为294亿美元,同比增长1.5%;积压1中的毛利同比增长3.7%
▪ 每股收益为1.29美元,同比下降24%;调整后的持续经营每股收益1为1.91美元,同比下降7%,均受前期每股0.32美元的离散税收优惠的推动
▪ 截至2024年3月29日的六个月,运营现金流为3.76亿美元;继续预计财年报告的自由现金流转换率将超过100%1
雅各布斯首席执行官鲍勃·普拉加达评论说:“我很高兴地报告第二季度表现稳健,这再次得到了People & Places Solutions的支持。People & Places Solutions又公布了一个出色的季度,积压毛利同比增长了7%。我们将继续努力履行与CMS和网络与情报业务分离有关的承诺。我们的持续成功证明了我们才华横溢的团队的奉献精神,他们凭借强大的文化以及我们在关键市场领域的深厚关系,继续推动世界一流的业绩。我对我们的战略执行水平感到高兴。随着我们进入财年的下半年,我们将继续专注于精简业务,专注于成本优化、推动可持续增长以及为股东、客户和社区创造价值。”
雅各布斯临时首席财务官凯文·贝里曼表示:“我们团队的奉献精神继续超过我们的战略和财务目标,从而迎来又一个强劲的季度。在我们持续强调卓越运营和执行的支持下,我们坚定不移地致力于提供利润率提高的高价值解决方案。我们回购了9500万美元的股票,并继续致力于实现资本回报目标,同时保持投资级别的信用状况。包括第二季度的现金流在内,我们很高兴地宣布,我们报告的上半年自由现金流转换1保持在100%左右。”

财务展望2
该公司已将2024财年调整后的息税折旧摊销前利润展望缩小至15.4亿美元至15.85亿美元之间,调整后的每股收益为7.80美元至8.10美元,中点分别同比增长9%和10%。
2



计划分离交易的最新情况

2023年11月20日,雅各布斯宣布已签订最终协议,通过一项节税的反向莫里斯信托交易将其CMS和部分Divergent Solutions业务(“分离企业”)与Amentum分离并合并。在关闭之前,分离业务将作为Jacobs的业务部门运营,业务的财务业绩将在持续经营中公布。交易的完成受各种惯例成交条件的约束。该公司在分离方面取得了长足的进展。在第二季度,该公司宣布,经修订的1976年《哈特-斯科特-罗迪诺反垄断改进法》规定的等待期已经到期。该公司现在还获得了竞争法和外国直接投资法下的所有其他批准和许可,这些批准和许可是分离交易完成的条件。目前,该公司预计将在2024财年第四季度下半年满足剩余的成交条件,并完成交易。













1有关更多详细信息,请参阅 “非公认会计准则财务指标和运营指标” 以及后面的 GAAP 对账表。
2如果不做出不合理的努力,就无法将2024财年调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的每股收益和对2024财年报告的自由现金流预期进行调节,因为公司无法足够确定地预测进行此类对账所需的所有组成部分,包括与2024财年发生的交易费用、重组和整合相关的成本和费用。该公司的预测假设分离企业的全年缴款。


3


第二季度回顾(以千计,每股数据除外)
2024 财年第二季度
2023 财年第二季度
改变
收入$4,269,093$4,078,332$190,761
调整后净收入1
$3,476,110$3,376,878$99,232
GAAP 持续经营净收益$162,880$216,587$(53,707)
来自持续经营业务的GAAP摊薄后每股收益(EPS)$1.29$1.70($0.41)
调整后的持续经营业务净收益1,3
$240,932$262,237$(21,305)
来自持续经营业务的调整后每股收益1,3
$1.91$2.06($0.15)
公司2024财年第二季度和2023财年的调整后持续经营净收益和调整后的持续经营每股收益不包括本新闻稿末尾标题为 “非公认会计准则财务指标” 的部分中进一步描述的某些调整。有关收入与调整后净收入的对账,请参阅下面的 “分部信息”。

2024财年第二季度,公司持续经营业务的美国公认会计准则有效税率为27.9%,2024财年第二财季持续经营的调整后每股收益反映了26.3%的调整后有效税率。公司2023年第二财季持续经营业务的美国公认会计准则有效税率为7.6%,2023财年第二财季持续经营的调整后有效税率为11.0%。

雅各布斯将于美国东部时间2024年5月7日星期二上午10点主持电话会议,该电话会议将在www.jacobs.com上进行网络直播。

3从2024年第一财季开始,公司修订了调整后的持续经营业务净收益和调整后的持续经营每股收益的列报,不再适用先前导致对所有季度适用预期年有效税率的调整。以前的可比期间也是在此基础上列报的。
前瞻性陈述
本新闻稿中包含的某些陈述构成1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述是与任何历史或当前事实都不直接相关的陈述。此处使用 “期望”、“预期”、“相信”、“寻求”、“估计”、“计划”、“打算”、“未来”、“将”、“可能”、“可以”、“可以”、“可以”、“目标”、“目标” 等词语和类似词语旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述的示例包括但不限于我们就未来增长、前景、财务前景和业务战略的预期所做的陈述,包括我们对2024财年调整后息税折旧摊销前利润、调整后每股收益和自由现金流转换的预期,对利润增长的预期,2024财年的有效税率,以及任何前述假设。尽管此类陈述基于管理层当前的估计和预期,和/或当前可用的竞争力、财务和经济数据,但前瞻性陈述本质上是不确定的,您不应过分依赖此类陈述,因为实际业绩可能存在重大差异。我们提醒读者,有各种风险、不确定性和其他因素可能导致实际业绩与我们的前瞻性陈述所包含、预测或暗示的结果存在重大差异。这些因素包括拟议交易的结构和时间的不确定性,该交易旨在为美国联邦所得税目的向股东免税(以下简称 “分离交易”)中将分离业务与Amentum(统称为 “合并后的公司”)进行分拆和合并,分离交易对雅各布斯和合并后公司业务的影响,包括对雅各布斯可能产生的影响信用状况,以及可能的下降雅各布斯和/或合并后公司股票的交易价格、分离交易完成后可能不符合预期税收待遇的可能性、获得所有必要监管部门批准的能力、无法及时或其他方式满足或免除分离交易成交条件的可能性、可能无法获得与分离交易相关的任何同意或批准的风险、分离交易可能无法获得的风险按条款或按以下方式填写双方预期的时间框架,我们和我们的股东各自在合并后公司的所有权百分比以及处置雅各布斯在合并后的公司股份所得价值的不确定性,分离交易产生的意外成本、费用或支出,业务和管理战略以及合并后的公司的增长预期,雅各布斯和合并后的公司无法在分离交易进行期间或之后留住和雇用关键人员、客户或供应商是已完成,以及公司消除所有搁浅成本的能力,以及与我们的业务相关的其他因素,例如我们全面执行三年公司战略的能力,包括我们投资实施战略所需工具的能力,来自目标市场现有和未来竞争对手的能力,我们在预期的时间范围内实现最近收购所考虑的成本节省和协同效应的能力,或全面实现这些战略并成功整合收购业务的能力,的影响收购、战略联盟、资产剥离以及因业务战略的变化而发生的其他战略事件,包括对公司维持其文化和留住关键人员的能力、任何疫情的影响以及由此产生的任何经济衰退对我们业绩、前景和机会的影响,
4


政府和卫生官员为应对疫情而采取的措施或限制、授予项目和资金的时机以及《基础设施投资和就业法》以及与政府支出有关的其他立法规定的金额的潜在变化、美国或外国税法、法规、规则、规章或条例中可能对我们未来财务状况或经营业绩产生不利影响的任何变化、可能影响公司的金融市场风险,包括影响公司的风险获得资本的机会、此类资本的成本和/或公司在固定福利养老金和退休后计划下的融资义务,以及总体经济状况,包括通货膨胀和货币当局为应对通货膨胀、利率和外币汇率变化、资本市场变化、银行业的不稳定性或可能的衰退或经济衰退对我们业绩、前景和机会的影响以及地缘政治事件和彼此之间的冲突而采取的行动其他。此类问题的影响包括但不限于:由于客户和供应商的财务状况或政府预算限制或政府预算优先事项的变化,对我们某些产品解决方案和服务的需求可能减少,正在进行或预期的项目延迟或放弃;我们的客户无法及时或根本履行其付款义务;与远程工作的很大一部分员工相关的潜在问题和风险;疾病、旅行限制以及已经并将继续对我们的供应链和我们及时和令人满意地完成客户项目的能力产生负面影响的其他劳动力中断;与留住和雇用更多员工相关的困难;以及我们开展业务的某些国家的政府无法有效减轻未来任何流行病或传染病疫情对其经济和劳动力以及我们在这些地区的业务的财务或其他影响。上述因素和潜在的未来发展本质上是不确定的、不可预测的,在许多情况下是我们无法控制的。有关这些因素以及可能导致实际业绩与我们的前瞻性陈述不同的其他因素的描述,请参阅我们最近发布的截至2023年9月29日的10-K表年度报告,尤其是其中在项目1——业务;项目1A——风险因素;第3项——法律诉讼;项目7——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,以及第二部分第1A项——风险因素下的讨论提交了10-Q表季度报告以及公司的向美国证券交易委员会提交的其他文件。除非适用法律要求,否则在本新闻稿发布之日之后,公司没有义务更新任何前瞻性陈述以符合实际业绩。
[更多 ]

5


关于雅各布斯
在Jacobs,我们今天面临的挑战是通过解决世界上最关键的问题,包括繁荣的城市、弹性的环境、关键任务成果、运营进步、科学发现和尖端制造,将抽象的想法变为现实,从而彻底改变世界,从而重塑未来。Jacobs的年收入约为160亿美元,人才队伍超过6万人,为政府和私营部门提供全方位的专业服务,包括咨询、技术、科学和项目交付。访问 jacobs.com,在 LinkedIn、X、Facebook 和 Instagram 上与 Jacobs 建立联系。


6


财务要点:
经营业绩(以千计,每股数据除外):
在已结束的三个月中在已结束的六个月中
未经审计2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
收入$4,269,093 $4,078,332 $8,428,318 $7,877,001 
合同的直接成本(3,364,478)(3,188,038)(6,673,165)(6,171,994)
毛利904,615 890,294 1,755,153 1,705,007 
销售、一般和管理费用(623,627)(600,431)(1,270,101)(1,177,339)
营业利润 280,988 289,863 485,052 527,668 
其他收入(费用):
利息收入9,405 7,630 17,639 10,637 
利息支出(44,232)(40,613)(87,584)(80,690)
杂项开支,净额(4,576)(4,567)(7,771)(7,820)
其他支出总额,净额(39,403)(37,550)(77,716)(77,873)
税前持续经营的收益241,585 252,313 407,336 449,795 
来自持续经营的所得税支出(67,283)(19,060)(51,005)(69,163)
集团来自持续经营的净收益174,302 233,253 356,331 380,632 
集团因已终止业务而蒙受的净亏损(768)(75)(1,342)(783)
集团净收益173,534 233,178 354,989 379,849 
归属于持续经营业务非控股权益的净收益(7,340)(7,803)(14,567)(14,834)
归属于可赎回非控股权益的净收益(4,082)(8,863)(6,700)(12,855)
来自持续经营业务的归属于雅各布斯的净收益162,880 216,587 335,064 352,943 
归属于雅各布斯的净收益$162,112 $216,512 $333,722 $352,160 
每股净收益:
持续经营每股基本净收益$1.30 $1.71 $2.68 $2.78 
每股已终止业务的基本净亏损$(0.01)$— $(0.01)$(0.01)
每股基本收益$1.29 $1.71 $2.66 $2.78 
摊薄后的每股持续经营净收益$1.29 $1.70 $2.66 $2.77 
每股已终止业务的摊薄净亏损$(0.01)$— $(0.01)$(0.01)
摊薄后的每股收益$1.28 $1.70 $2.65 $2.76 

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区段信息(以千计):
三个月已结束六个月已结束
未经审计2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
来自外部客户的收入:
关键任务解决方案$1,229,226 $1,191,056 $2,357,829 $2,266,231 
人与地点解决方案2,521,860 2,345,065 4,992,301 4,572,050 
转化收入
(767,238)(684,065)(1,593,718)(1,394,223)
人员与地点解决方案调整后的净收入$1,754,622 $1,661,000 $3,398,583 $3,177,827 
分歧解决方案$224,040 $241,224 $478,220 $455,690 
转化收入
(25,745)(17,389)(69,653)(31,103)
分歧解决方案调整后的净收入$198,295 $223,835 $408,567 $424,587 
PA 咨询$293,967 $300,987 $599,968 $583,030 
总收入$4,269,093 $4,078,332 $8,428,318 $7,877,001 
调整后的净收入$3,476,110 $3,376,878 $6,764,947 $6,451,675 
三个月已结束六个月已结束
2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
分部营业利润:
关键任务解决方案$103,649 $93,943 $197,056 $176,163 
人与地点解决方案267,765 232,205 492,763 458,825 
发散解决方案 (1)18,973 24,861 26,556 36,828 
PA 咨询60,169 65,631 114,624 116,658 
分部总营业利润450,556 416,640 830,999 788,474 
其他公司费用 (2)(117,313)(107,623)(238,373)(201,309)
重组、交易及其他费用 (3)(52,255)(19,154)(107,574)(59,497)
美国公认会计准则总营业利润280,988 289,863 485,052 527,668 
其他支出总额,净额(39,403)(37,550)(77,716)(77,873)
持续经营业务税前收益$241,585 $252,313 $407,336 $449,795 
(1)在截至2024年3月29日的六个月中,营业利润包括与2024财年库存减记相关的约1500万美元的税前非现金费用,其中包括对先前报告的非实质性库存错报的累积调整,这些误报对任何前期财务报表或本期报告的任何金额都不重要。
(2)其他公司支出包括截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月,分别为5,260万美元和5,050万美元的无形资产摊销,以及截至2024年3月29日和2023年3月31日的六个月中分别为1.038亿美元和1.002亿美元,以及截至2024年3月29日的六个月期间约1,100万美元的无形资产减值费用。此外,将2024财年的六个月期与2023年相应时期的比较受到4100万美元的一次性净有利影响的不利影响,这主要与去年员工福利计划的变化有关,但部分被部门同比的有利支出以及我们的业务领域收回公司职能管理费用所产生的有利影响所抵消。
(3)截至2024年3月29日的三个月零六个月分别包括3,890万美元和7,910万美元的重组和其他费用,以及840万美元和1,940万美元的交易费用,主要与离职交易(主要是专业服务和员工离职成本)有关。在截至2023年3月31日的三个月和六个月中,分别包括1,010万美元和3,720万美元,主要是与公司转型计划相关的房地产减值费用。


8


资产负债表(以千计):
2024年3月29日2023年9月29日
未经审计
资产
流动资产:
现金和现金等价物$1,033,519 $926,582 
应收账款和合同资产3,772,484 3,558,806 
预付费用和其他189,455 204,965 
流动资产总额4,995,458 4,690,353 
财产、设备和装修,净额341,420 357,032 
其他非流动资产:
善意7,404,422 7,343,526 
无形资产,净值1,209,240 1,271,943 
递延所得税资产58,383 53,131 
经营租赁使用权资产392,967 414,384 
杂项495,687 486,740 
其他非流动资产总额9,560,699 9,569,724 
$14,897,577 $14,617,109 
负债和股东权益
流动负债:
长期债务的当前到期日$837,260 $61,430 
应付账款1,162,078 1,143,802 
应计负债1,204,296 1,301,644 
经营租赁责任150,272 152,077 
合同负债919,417 763,608 
流动负债总额4,273,323 3,422,561 
长期债务2,164,843 2,813,471 
与固定福利养老金和退休计划相关的负债270,608 258,540 
递延所得税负债150,354 221,158 
长期经营租赁负债501,123 543,230 
其他递延负债133,034 125,088 
承付款和或有开支— — 
可赎回的非控股权益725,830 632,979 
股东权益:
资本存量:
优先股,面值1美元,授权股——1,000,000股;已发行和流通——无
— — 
普通股,面值1美元,已授权——2.4亿股;已发行和流通——截至2024年3月29日和2023年9月29日分别为125,216,293股和125,976,998股
125,216 125,977 
额外的实收资本2,733,758 2,735,325 
留存收益4,576,383 4,542,872 
累计其他综合亏损(811,243)(857,954)
雅各布斯股东权益总额6,624,114 6,546,220 
非控股权益54,348 53,862 
集团股东权益总额6,678,462 6,600,082 
$14,897,577 $14,617,109 

9


现金流量表(以千计):
在已结束的三个月中在已结束的六个月中
未经审计2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
来自经营活动的现金流:
归属于集团的净收益$173,534 $233,178 $354,989 $379,849 
调整净收益与运营部门提供的净现金流量(用于):
折旧和摊销:
财产、设备和装修24,554 27,707 49,723 55,686 
无形资产52,644 50,475 103,763 100,247 
基于股票的薪酬15,866 15,054 35,176 35,285 
扣除资本分配回报率后的运营企业收益权益(8,853)(5,544)(6,983)(2,931)
资产处置损失,净额602 587 1,210 828 
长期资产的减值 — 10,075 — 37,217 
递延所得税(福利)
(15,727)6,988 (73,966)20,785 
资产和负债的变化,不包括收购业务的影响: 
应收账款和合同资产,扣除合同负债(121,037)(63,915)(18,332)63,229 
预付费用和其他流动资产(29,305)(18,159)20,911 (9,940)
其他杂项资产15,096 894 43,481 43,472 
应付账款50,607 36,560 14,764 (15,109)
应计负债(204,224)(101,814)(166,640)(228,857)
其他递延负债12,738 (62,358)11,073 (53,896)
其他,净额(9,318)2,313 6,369 8,474 
经营活动提供的净现金(用于)(42,823)132,041 375,538 434,339 
来自投资活动的现金流:
财产和设备增补(27,802)(35,202)(45,108)(67,389)
处置财产和设备及其他资产102 145 15 
对股权投资者的资本出资,扣除资本分配回报率394 8,000 1,660 8,384 
收购业务,扣除获得的现金(14,000)(742)(14,000)(17,685)
用于投资活动的净现金(41,306)(27,937)(57,303)(76,675)
来自融资活动的现金流:
借款的净收益(还款)
119,143 (46,422)85,530 (53,843)
债务发行成本— (11,388)(1,606)(11,388)
发行普通股的收益11,305 10,577 22,660 25,374 
普通股回购(95,446)— (195,462)(140,522)
为既得限制性股票缴纳的税款(10,785)(679)(33,172)(23,209)
向股东派发现金分红(36,771)(32,977)(70,137)(62,788)
与非控股权益相关的净股息(9,541)(8,976)(14,249)(11,283)
回购可赎回的非控股权益— — (24,360)(58,353)
用于融资活动的净现金(22,095)(89,865)(230,796)(336,012)
汇率变动的影响(16,517)(2,045)17,631 49,761 
现金及现金等价物和限制性现金的净增长(减少)(122,741)12,194 105,070 71,413 
期初的现金和现金等价物,包括限制性现金1,157,256 1,213,426 929,445 1,154,207 
期末的现金及现金等价物,包括限制性现金$1,034,515 $1,225,620 $1,034,515 $1,225,620 

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待办事项(以百万计):
2024年3月29日2023年3月31日
关键任务解决方案$8,453 $8,136 
人与地点解决方案17,929 17,563 
分歧解决方案2,682 2,956 
PA 咨询344 319 
总计$29,408 $28,974 

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非公认会计准则财务指标和运营指标:
在本新闻稿中,公司纳入了根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的G条例所定义的某些非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则指标如下所述。

调整后的净收入是在公司持续经营收入中不包括公司人员与地方解决方案和Divergent Solutions板块的直通收入。直通收入是指我们在代表客户采购分包劳动力或第三方材料和设备的项目中向客户收取的账单。这些金额被视为一次性付款,因为我们不收取或只收取与账单金额相关的最低加价。我们已将收入名称和惯例从 “净收入” 改为 “调整后净收入”,其中不包括直通成本。请注意,这只是名称变更,旨在使该衡量标准的非公认会计准则性质更加突出,不影响衡量标准。

调整后的营业利润、调整后的持续经营税前收益、调整后的持续经营所得税、持续经营业务调整后的净收益和持续经营业务调整后的每股收益的计算公式如下:

1. 不包括统称为重组、交易和其他费用的项目,其中包括:
a. 与我们的Focus 2023转型计划相关的成本和其他费用,包括与实体办公空间的调整和再利用相关的活动、员工离职、合同解雇费和相关费用,称为 “聚焦2023年转型,主要是房地产规模调整工作”;
b. 与分离交易、收购BlackLynx和StreetLight以及对PA Consulting的战略投资相关的交易成本和其他费用,包括顾问费、控制权变更付款以及对某些收购向卖方支付的基于业绩的估计或有对价的季度调整的影响;与可赎回非控股权益优先股回购和再发行活动相关的每股收益分子调整所产生的影响,以及类似的交易成本和支出(统称为 “交易成本”);
c. 与离职交易相关的重组活动的回收款、成本和其他费用,包括顾问费、非自愿解雇及相关费用、对CH2M、BlackLynx和StreetLight的收购、对PA Consulting的战略投资、出售ECR业务以及其他成本削减和重组计划,包括非自愿解雇高管和员工、与被收购公司同地办公相关的费用、分隔继续经营的实际地点运营、专业服务和人员成本,与CH2M业务已终止业务相关的某些承诺和意外开支的金额,包括与传统CH2M事项有关的最终结算费用,扣除先前记录的储备金,记为减少销售和收购的应收账款的第三方追回款以及与我们的AWE ML合资企业的减值和最终关闭活动相关的费用(统称为 “重组、整合、分离和其他费用”)。

2. 不包括统称为 “其他调整” 的项目,1 其中包括:
a. 追加无形资产摊销和减值费用;
b. 某些子公司级或有股权协议对我们的PA Consulting投资交易结构的影响;
c. 与前一时期英国税率提高相关的影响。

为得出持续经营业务的调整后净收益和持续经营业务的调整后每股收益而进行的调整是按税后计算的。

自由现金流(FCF)的计算方法是现金流量表中报告的经营活动提供的净现金减去财产和设备的增加。
调整后的息税折旧摊销前利润的计算方法是将所得税支出、折旧费用和利息支出相加,并从调整后的持续经营净收益中扣除利息收入。


1 从2024年的第一财季开始,公司修订了调整后的持续经营净收益和调整后的每股收益的列报,不再反映为使这些非公认会计准则指标与我们的年度有效税率保持一致而进行的调整。
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P&PS 调整后营业利润率是该细分市场的 GAAP 营业利润与该细分市场调整后净收入的比率。有关收入与调整后净收入的对账,请参阅 “分部信息”。

我们认为,上面列出的衡量标准有助于管理层、投资者和我们的财务信息的其他用户通过排除或添加上述和下述项目的影响来评估公司的经营业绩和了解公司的经营趋势,这些项目的纳入或排除可能会掩盖潜在趋势。此外,管理层在评估公司业绩时使用此类衡量标准,尤其是在将业绩与过去时期进行比较时,并认为这些衡量标准对投资者很有用,因为它们有助于比较我们不同时期的财务业绩。

本新闻稿还包含某些运营指标,管理层认为这些指标有助于评估公司的业绩。待办事项指合并子公司完成工作所需的收入或毛利润(视情况而定),以及未合并的合资企业完成的相应工作份额。积压毛利率是指积压的毛利润与积压总收入的比率。有关我们如何确定待办事项的更多信息,请参阅我们向美国证券交易委员会提交的最新年度报告中的待办事项信息。调整后的息税折旧摊销前利润率是指调整后的息税折旧摊销前利润与调整后净收入的比率。现金转换是指运营现金流与持续经营业务的GAAP净收益的比率。报告的FCF转换是指持续经营业务的FCF与GAAP净收益的比率。我们会定期监控这些运营指标,以评估我们的业务,确定影响我们业务的趋势,并做出战略决策。

公司提供非公认会计准则指标以补充美国公认会计准则指标,因为它们为公司的财务业绩提供了更多见解。但是,非公认会计准则指标作为分析工具存在局限性,不应孤立地考虑,也不符合或替代美国公认会计原则指标。此外,其他公司对非公认会计准则指标的定义可能有所不同,这限制了投资者将公司的非公认会计准则指标与同行公司使用的非公认会计准则指标进行比较的能力。

下表核对了美国GAAP税前持续经营收益、持续经营所得税、持续经营中归属于Jacobs的净收益、摊薄后的每股持续经营净收益(我们称之为持续经营的每股收益)、营业利润与相应的 “调整后” 金额、经营活动为自由现金流提供的净现金和调整后净收入的收入的组成部分和价值。在下文所述的可比期内,此类调整包括与上述项目有关的金额。金额以千计,每股数据除外(注意:由于四舍五入,每股收益总额可能不合计)。


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税前持续经营收益与税前持续经营的调整后收益的对账(以千计)

三个月已结束六个月已结束
2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
税前持续经营的收益$241,585$252,313$407,336 $449,795
重组、交易和其他费用 (1):
聚焦 2023 年转型,主要是房地产规模调整工作10,99549 38,167
交易成本10,3286,28224,277 11,552 
重组、整合、分离和其他费用41,9281,84583,248 9,117 
其他调整 (2):
无形资产的摊销52,64450,475103,763 100,247 
其他6,051(3,164)17,435 1,126 
调整后的税前持续经营收益$352,536 $318,746 $636,108 $610,004 
(1) 包括截至2024年3月29日的三个月和六个月主要与分离交易相关的税前非现金费用,以及与公司Focus 2023年转型计划相关的房地产减值费用,分别为1,010万美元和3,720万美元,与截至2023年3月31日的三个月和六个月中与公司重组和整合计划相关的收购和重组相关活动产生的各种交易成本相关的费用。
(2) 包括移除无形资产摊销的税前费用,以及某些子公司级或有股权协议对我们在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月中分别为520万美元和320万美元(320)万美元的PA Consulting投资的交易结构的影响。截至2024年3月29日的六个月还包括约1,100万美元的无形资产减值费用。

持续经营业务的所得税支出与持续经营的调整后所得税支出的对账(以千计)

三个月已结束六个月已结束
2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
来自持续经营的所得税支出$(67,283)$(19,060)$(51,005)$(69,163)
重组、交易和其他费用的税收影响 (1)
聚焦 2023 年转型,主要是房地产规模调整工作(2,907)(12)(9,584)
交易成本(2,318)(1,486)(5,458)(2,736)
重组、整合、分离和其他费用(9,755)(408)(19,654)(2,196)
其他调整的税收影响 (2)
无形资产的摊销(13,203)(12,031)(26,027)(23,911)
其他(213)696 (2,627)(248)
来自持续经营的调整后所得税支出$(92,772)$(35,196)$(104,783)$(107,838)
(1) 包括截至2024年3月29日的三个月和六个月对主要与分离交易相关的重组活动的估计所得税影响,以及对与公司Focus 2023转型计划相关的房地产减值的影响,以及与截至2023年3月31日的三个月中与公司重组和整合计划相关的收购和重组相关活动产生的各种交易成本相关的费用。
(2) 包括截至2024年3月29日的三个月和六个月内对无形资产摊销以及与我们的PA Consulting投资交易结构相关的某些子公司级或有股权协议的估计所得税影响
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以及 2023 年 3 月 31 日。截至2024年3月29日的六个月还包括所得税对约1,100万美元无形资产减值费用的影响。

持续经营业务归属于Jacobs的净收益与持续经营中归属于Jacobs的调整后净收益的对账(以千计)

三个月已结束六个月已结束
2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
来自持续经营业务的归属于雅各布斯的净收益$162,880$216,587$335,064 $352,943 
重组、交易和其他费用的税后影响 (1):
聚焦 2023 年转型,主要是房地产规模调整工作8,08837 28,583 
交易成本7,6714,24018,122 7,791 
重组、整合、分离和其他费用31,2741,43762,338 6,921 
其他调整的税后影响 (2):
无形资产的摊销34,83033,57568,486 66,432 
其他4,277(1,690)12,771 542 
来自持续经营业务的调整后归属于雅各布斯的净收益$240,932 $262,237 $496,818 $463,212 

(1) 包括截至2024年3月29日的三个月和六个月中主要与分离交易相关的估计税后影响,以及与公司Focus 2023年计划相关的非现金房地产减值费用,以及与截至2023年3月31日的三个月和六个月中与公司重组和整合计划相关的收购和重组相关活动产生的各种交易成本相关的费用。
(2) 包括无形资产摊销产生的估计税后和非控股权益影响,以及截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月,与我们的PA Consulting投资交易结构相关的某些子公司级或有股权协议的估计税收影响。截至2024年3月29日的六个月还包括约1,100万美元的无形资产减值费用产生的估计税后影响。

每股持续经营业务的摊薄后净收益与调整后每股持续经营业务净收益的对账(以千计)

三个月已结束六个月已结束
2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
摊薄后的每股持续经营净收益$1.29$1.70$2.66$2.77
重组、交易和其他费用的税后影响 (1):
聚焦 2023 年转型,主要是房地产规模调整工作0.060.22
交易成本0.060.030.130.06
重组、整合、分离和其他费用0.250.010.490.05
其他调整的税后影响 (2):
无形资产的摊销0.280.260.550.52
其他0.04(0.01)0.09
调整后的每股持续经营业务摊薄净收益$1.91 $2.06 $3.93 $3.64 
(1) 包括截至2024年3月29日的三个月和六个月主要与分离交易相关的重组活动的估计每股影响,以及与公司2023年焦点转型计划相关的房地产减值以及
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与截至2023年3月31日的六个月中与公司重组和整合计划相关的收购和重组相关活动成本产生的各种交易成本相关的影响。
(2) 包括截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月,与我们的PA Consulting投资交易结构相关的无形资产摊销和某些子公司级或有股权协议对每股产生的估计影响。截至2024年3月29日的六个月还包括约1,100万美元无形资产减值费用产生的每股影响。

营业利润与调整后营业利润的对账(以千计)
三个月已结束六个月已结束
2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
营业利润$280,988 $289,863 $485,052 $527,668 
重组、交易和其他费用 (1)
聚焦 2023 年转型,主要是房地产规模调整工作11,02849 38,828 
交易成本10,3286,28224,277 11,552 
重组、整合、分离和其他费用41,9281,84583,248 9,117 
其他调整 (2)
无形资产的摊销52,64450,475103,763 100,247 
其他6,051(3,164)17,435 1,126 
调整后的营业利润$391,939$356,329$713,824$688,538
(1) 包括截至2024年3月29日的三个月和六个月与分离交易相关的重组费用产生的预计营业利润影响,以及与公司Focus 2023转型计划相关的房地产减值以及与截至2023年3月31日的六个月中与公司重组和整合计划相关的收购和重组相关活动成本产生的各种交易成本的影响。
(2) 包括在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月和六个月中,无形资产摊销产生的估计营业利润影响,以及与我们的PA Consulting投资交易结构相关的某些子公司级或有股权协议的估计营业利润影响。截至2024年3月29日的六个月还包括约1,100万美元的无形资产减值费用。
自由现金流对账(以千计)

三个月已结束六个月已结束
2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
经营活动提供的(用于)的净现金
$(42,823)$132,041 $375,538 $434,339 
财产和设备增补(27,802)(35,202)(45,108)(67,389)
自由现金流$(70,625)$96,839 $330,430 $366,950 
用于投资活动的净现金$(41,306)$(27,937)$(57,303)$(76,675)
用于融资活动的净现金$(22,095)$(89,865)$(230,796)$(336,012)

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每股收益:
三个月已结束六个月已结束
未经审计2024年3月29日2023年3月31日2024年3月29日2023年3月31日
基本和稀释后每股收益的分子:
来自持续经营业务的归属于雅各布斯的净收益$162,880 $216,587 $335,064 $352,943 
优先可赎回非控股权益赎回价值调整— — 1,766 — 
分配给普通股的持续经营净收益用于计算每股收益$162,880 $216,587 $336,830 $352,943 
分配给普通股的已终止业务净亏损用于计算每股收益$(768)$(75)$(1,342)$(783)
分配给普通股的净收益用于计算每股收益$162,112 $216,512 $335,488 $352,160 
基本每股收益和摊薄后每股收益的分母:
用于计算归属于普通股的基本每股收益的股票125,712 126,886 125,909 126,855 
稀释性证券的影响:
股票补偿计划499 473 603 573 
用于计算归属于普通股的摊薄后每股收益的股票126,211 127,359 126,512 127,428 
每股净收益:
持续经营每股基本净收益$1.30 $1.71 $2.68 $2.78 
每股已终止业务的基本净亏损$(0.01)$— $(0.01)$(0.01)
每股基本收益$1.29 $1.71 $2.66 $2.78 
摊薄后的每股持续经营净收益$1.29 $1.70 $2.66 $2.77 
每股已终止业务的摊薄净亏损$(0.01)$— $(0.01)$(0.01)
摊薄后的每股收益$1.28 $1.70 $2.65 $2.76 
注意:由于四舍五入,每股金额可能不相加。


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欲了解更多信息,请联系:

投资者:
Ayan Banerjee
JacobsIR@jacobs.com

媒体:
露易丝·怀特
louise.white@jacobs.com
469-724-0810


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