附录 99.1
Olo 公布2024年第一季度财务业绩
收入同比增长27%,ARPU同比增长29%
纽约,纽约——2024年5月7日——领先的餐厅开放式SaaS平台Olo Inc.(纽约证券交易所代码:OLO)(“Olo” 或 “公司”)今天公布了截至2024年3月31日的第一季度财务业绩。
Olo创始人兼首席执行官诺亚·格拉斯表示:“在第一季度,我们在实现2024年的财务目标方面有了一个良好的开端,包括收入同比增长27%,非公认会计准则营业利润率增长至8%。”“我们也对与NCR Voyix和Qu的新合作伙伴关系感到非常兴奋,这使我们更接近于在今年晚些时候推出全栈支付功能,并将把我们的访客数据访问扩展到非数字交易,超过80%的餐饮业交易都是在非数字交易中进行的。凭借大规模的全渠道访客数据以及可以利用的人工智能和机器学习解决方案,我们相信Olo在帮助品牌提供更加个性化的宾客体验,从而增加销售额和增加客人的终身价值方面具有独特的地位。”
第一季度财务和其他亮点
•总收入同比增长27%,达到6,650万美元。
•平台总收入同比增长28%,达到6,580万美元。
•毛利同比增长11%,达到3,720万美元,占总收入的56%。
•非公认会计准则毛利同比增长12%,达到4150万美元,占总收入的62%。
•营业亏损为720万美元,占总收入的(11)%,而去年同期的营业亏损为1,710万美元,占总收入的(33%)。
•非公认会计准则营业收入为560万美元,占总收入的8%,而去年同期为120万美元,占总收入的2%。
•净亏损为240万美元,合每股亏损0.01美元,而去年同期的净亏损为1,370万美元,合每股亏损0.08美元。
•非公认会计准则净收益为780万美元,合每股0.05美元,而去年同期的非公认会计准则净收益为340万美元,合每股0.02美元。
•截至2024年3月31日,现金、现金等价物以及短期和长期投资总额为3.774亿美元。
•截至2024年3月31日,回购的股票总额约为280万股,约合1,520万美元,使当前计划下的回购总额达到1,430万股,约合9,310万美元,目前的授权还剩约690万美元。
•单位平均收入(ARPU)同比增长29%,环比增长4%,达到约816美元。
•基于美元的净收入保留率(NRR)超过120%。
•最终活跃地点约为81,000个,较截至2023年12月31日的季度增加了约1,000个。
第一季度和近期业务亮点
•新宣布的与NCR Voyix和Qu的销售点(POS)集成通过全栈Olo Pay支付和集成到Engage访客数据平台来解锁非数字交易数据,从而扩展了Olo的全渠道数据能力。
•在企业中,快休闲三明治连锁店Quiznos部署了订购、Rails、调度、支付和参与情感模块。Dutch Bros是一家快速增长的咖啡连锁店,计划到今年年底在其850多个地点部署订单和支付模块,这是他们首次投资数字订购。
•包括moonbowls和RAKKAN Ramen在内的十几个新兴企业品牌实施了多个Olo模块,而Bluestone Lane和门多西诺农场等其他品牌则扩展到Pay,Panini Kabob Grill和Uncle Julio's扩展到Engage's。
•在Olo的2024年春季发布活动中宣布了13项产品改进,可访问www.olo.com/quarterly-release/spring-2024获得。亮点包括智能交叉销售、人工智能驱动的动态商品建议功能,以及面向 Engage 客户的营销归因报告,该报告计算活动的投资回报率,以更好地影响未来的访客行为。还宣布与Curbit、kea和Sparkfly进行更深入的合作伙伴整合,通过改善厨房容量管理、语音订购和宾客参与度,进一步推动了Olo对开放生态系统的承诺。
•宣布Olo董事会批准了一项新的股票回购计划,回购公司高达1亿美元的A类普通股。回购授权没有到期日,将根据公司的资本配置策略执行。
财务展望
截至2024年5月7日,Olo发布了以下展望:
对于2024年第二季度,Olo预计将报告:
•收入在6,750万美元至6,800万美元之间;以及
•非公认会计准则营业收入在550万美元至590万美元之间。
对于2024财年,Olo预计将报告:
•收入在2.745亿美元至2.765亿美元之间;以及
•非公认会计准则营业收入在2300万美元至2450万美元之间。
上述展望构成适用证券法所指的前瞻性信息,基于多种假设,存在多种风险。由于许多因素,包括我们的假设不准确和某些风险因素,其中许多因素是Olo无法控制的,实际结果可能会有重大差异。Olo 不承担更新这些前瞻性陈述的义务。请参阅下方有关 “前瞻性陈述” 的警示说明。
网络直播和电话会议信息
Olo将于今天,即2024年5月7日美国东部时间下午 5:00 主持电话会议,讨论公司的财务业绩和财务前景。本次电话会议的网络直播将在 “投资者关系” 网站investors.olo.com上播出,重播内容也将在网站上存档。
可用信息
Olo通过各种方式向公众公布有关公司、其产品和服务以及其他事项的重要信息,包括向美国证券交易委员会提交的文件、新闻稿、公开电话会议、网络直播、investors.olo.com的 “投资者关系” 网站以及公司的X(前身为Twitter)账户 @Olo,以实现向公众广泛、非排他性地分发信息并遵守其根据FD法规承担的披露义务。
关于 Olo
Olo(纽约证券交易所代码:OLO)是一家领先的餐厅技术提供商,提供订购、付款和宾客互动解决方案,帮助品牌增加订单,简化运营并改善宾客体验。每天,Olo 在其开放的 SaaS 平台上处理数百万份订单,将来自每个接触点的正确数据收集到单一来源中,这样餐厅每次都能更好地了解每个渠道上的每位客人,并为他们提供更好的服务。超过 700 个餐厅品牌信任 Olo 及其由 400 多个整合合作伙伴组成的网络,他们代表餐厅社区进行创新,加速科技的积极影响,创造一个让每位餐厅客人都感觉像常客一样的世界。在 olo.com 上了解更多信息。
联系人
媒体
Olo@icrinc.com
投资者关系
InvestorRelations@olo.com
非公认会计准则财务指标和其他指标
非公认会计准则财务指标
在本新闻稿中,我们指的是非公认会计准则财务指标,这些衡量标准是根据美国公认的会计原则(GAAP)以外的方法得出的。如下所述,我们将非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则编制的财务指标一起用于规划目的,包括编制年度运营预算,衡量我们的核心经营业绩和业务战略的有效性,以及评估我们的财务业绩。这些指标提供了与以此类非公认会计准则数据衡量的过去财务业绩的一致性和可比性,便于对核心经营业绩进行逐期比较,并通过列报同期经营业绩来帮助股东更好地评估我们,而不会受到某些费用或收益的影响,这些费用或收益可能在不同时期之间或与其他注册人类似的非公认会计准则财务指标和关键绩效指标相比可能不一致或不可比性。
本新闻稿中包含的财务报表中提供了这些非公认会计准则指标的对账表,鼓励投资者查看对账情况。我们使用非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性,不应孤立地考虑这些指标,也不应将其作为对根据公认会计原则报告的财务业绩的分析的替代品。由于我们的非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则计算的,因此它们不一定与其他公司采用的类似标题的指标相似。
以下是本新闻稿中提及的非公认会计准则财务指标,如下表所示:非公认会计准则毛利(总额和每个细列项目,以及按利润率计算的总额和每个非公认会计准则毛利项目占收入的百分比)、非公认会计准则运营支出(按利润率计算的每个细列项目和每个非公认会计准则运营支出项目占收入的百分比)、非公认会计准则营业收入(按利润率计算)收入百分比)、非公认会计准则净收益(按每股计算)和自由现金流。
我们调整了以下项目的GAAP财务指标:股票薪酬支出(公司使用各种估值方法和主观假设计算的非现金支出)和相关的工资税支出、扣除追回款后的某些诉讼相关费用(涉及与诉讼相关事项相关的法律费用和其他专业费用,这些费用不代表我们的核心业务,也不是我们正常业务的一部分)、资本化资产处置损失内部使用的软件和无形软件摊销(非现金支出)、某些遣散费和交易成本(通常在相关收购后的一年内产生,以及收购的相关税收影响)。从2023年第二季度开始,我们在确定非公认会计准则净收入时纳入了非公认会计准则调整的税收影响。我们使用联邦利率加上不包括净营业亏损(NOL)影响的州净利率和估值补贴来确定该金额,以计算非公认会计准则混合法定利率,然后将其应用于所有非公认会计准则调整。前一时期的非公认会计准则净收益列报方式也进行了修订,以纳入非公认会计准则调整的税收影响,并与新的列报方式保持一致。
如果不进行不合理的前瞻性努力,就无法将非公认会计准则营业收入指导与最直接可比的GAAP指标进行对账,因为这些非公认会计准则指标中排除的费用具有很高的可变性、复杂性和知名度低;特别是股票薪酬支出和相关工资税支出的衡量标准和影响,这些衡量标准和影响直接受到我们股价不可预测的波动的影响。我们预计,上述费用的可变性将对我们未来的GAAP财务业绩产生重大且可能不可预测的影响。
管理层认为,将某些非现金费用和非核心运营费用排除在我们的非公认会计准则财务指标中是有用的,因为:(1)任何特定时期的此类支出金额可能与我们业务运营的基本业绩不直接相关,而且我们认为与持续的运营业绩无关;(2)此类支出在不同时期之间可能有很大差异。
自由现金流是指由经营活动提供或用于经营活动的净现金,减去购买财产和设备以及内部使用软件的资本化后的净现金。自由现金流是管理层用来了解和评估我们的流动性以及制定未来运营计划的一种衡量标准。自由现金流不包括我们认为不代表我们流动性的项目,这便于我们逐期比较流动性。我们认为,从管理层和董事会的角度来看,提供自由现金流可以为投资者和其他人提供有用的信息,帮助他们了解和评估我们流动资金的强度以及未来产生现金的能力,这些现金可用于战略机会或投资我们的业务。
关键绩效指标
此外,我们还使用以下关键绩效指标来帮助我们评估业务,确定影响业务的趋势,制定业务计划并做出战略决策。
单位平均收入 (ARPU):我们通过将给定时期内的平台总收入除以同期的平均活跃地点来计算 ARPU。我们认为,ARPU是一项重要的指标,它表明我们有能力通过开发客户看重的产品,在客户群中实现增长。
以美元为基础的净收入留存率 (NRR):我们从截至该期末前 12 个月的所有活跃客户群体的收入(定义为平台收入)或前一时期的收入开始计算期末净收入留存率。活跃客户是指在给定的季度内使用我们的一个或多个模块的特定餐厅品牌。然后,我们计算截至当前期末来自这些相同客户的平台收入或本期收入。本期收入包括任何扩张,扣除过去 12 个月的收缩或流失,但不包括当期来自新客户的平台收入。然后,我们将本期总收入除以上一时段的总收入,得出基于美元的时间点NRR。我们认为,NRR是我们投资者的一项重要指标,它表明我们有能力留住客户并随着时间的推移扩大他们对模块的使用,这证明了我们收入基础的稳定性和客户关系的长期价值。
活跃地点:我们将活跃地点定义为一个独特的餐厅地点,该餐厅每季度使用或订阅我们的一个或多个模块(视模块而定)。根据这个定义,任何一个季度的活跃地点都可能无法反映(i)新客户赢得的未来影响,因为他们的位置可能需要一些时间才能在我们的平台上线,或者(ii)表示打算在未来减少或终止使用我们平台的客户。还需要注意的是,并非所有客户地点都可以选择使用我们的产品,尽管我们的目标是部署客户的所有地点,但并非所有地点最终都可能部署我们的产品。
商品总量(GMV):我们将GMV定义为通过我们的平台处理的订单的总价值。
总付款量(GPV):我们将GPV定义为通过Olo Pay处理的总付款量。
我们的管理层使用GMV和GPV指标来评估对我们产品的需求。我们还认为,GMV和GPV为投资者提供了有关我们业务财务业绩的有用补充信息,可以比较某些项目可能与业务业绩无关的时期之间的财务业绩,并提高管理层在经营业务时使用的关键指标的透明度。
前瞻性陈述
我们在本新闻稿中发表的声明包括《证券法》第27A条和《证券交易法》第21E条所指的前瞻性声明,这些陈述可以通过使用 “预期”、“相信”、“继续”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“展望”、“应该” 等词语来识别 “遗嘱”,以及类似的术语或此类术语的否定词。就本新闻稿而言,除历史事实陈述以外的所有陈述均为前瞻性陈述。
我们打算将这些前瞻性陈述纳入《证券法》第27A条和《证券交易法》第21E条所载的前瞻性陈述的安全港条款的涵盖范围,并发表本声明的目的是遵守这些安全港条款。这些陈述包括但不限于我们对2024年第二季度和2024年全年的财务指导、我们的未来业绩、增长和市场机会,包括新产品和新老客户的持续采用模块、ARPU的持续扩张、我们对活跃地点增长的预期(包括荷兰兄弟)、对我们的订单、支付和参与套件的收入预期、我们的业务战略、我们对发布的预期和时间 of Pay 卡礼物功能,有关股票回购计划的金额、时间和资金来源的声明,以及我们对其他财务和运营指标以及行业进步的预期。因此,实际结果可能存在重大差异,或者这种不确定性可能会对我们的业绩造成不利影响。
前瞻性陈述基于各种估计和假设以及截至本新闻稿发布之日我们所知的信息,并受风险和不确定性的影响,包括但不限于:公共卫生危机的影响、宏观经济状况,包括通货膨胀、全权支出变化、利率波动、地缘政治不稳定和整体市场不确定性;我们获得新客户的能力,现有客户(包括我们的新兴企业客户)采用其他模块,以及成功留住现有客户;我们有能力与现有竞争对手、新的市场进入者进行有效竞争,客户通常开发自己的解决方案以取代我们的产品;我们开发和发布新的成功产品和服务,成功开发和发布现有产品和服务的增强功能、功能和修改的能力;Olo Pay的持续增长;我们销售和营销工作的成本和成功以及我们推广品牌的能力;漫长而不可预测的销售周期;我们的识别、招聘和留住技术人员的能力;我们有效管理增长(包括任何国际扩张)的能力;我们实现过去或未来投资、战略交易或收购的预期收益的能力,以及这些收购的整合可能扰乱我们的业务和管理的风险;我们保护知识产权及其相关成本的能力;我们竞争市场的增长率和扩大市场机会的能力;我们的实际或者被认为未能履行与数据隐私、网络安全和处理支付交易相关的义务;新的和现行法律法规对我们业务的影响;我们与第三方的战略关系的变化;我们对有限数量的配送服务提供商和聚合商的依赖;我们通过产品提供创造收入的能力以及客户支出保留水平波动的影响;我们过去经历的增长的持久性,包括 COVID-19 大流行所致,客人对数字订购和客户采用多个模块的偏好;以及其他一般市场、政治、经济和商业状况。实际结果可能与预测或暗示的结果存在重大差异,不应将报告的结果视为未来业绩的指标。此外,这些前瞻性陈述,尤其是我们的指导方针,涉及风险、不确定性和假设,包括与客户的支出决策和宾客订购行为相关的风险、不确定性和假设。与我们的前瞻性陈述所依据的假设的重大差异可能会导致我们的实际业绩发生变化,并且影响可能很大。
可能影响我们的财务业绩和前瞻性陈述的其他风险和不确定性包含在截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告的 “风险因素” 标题下,该报告将在本新闻稿、截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告以及我们在美国证券交易委员会的 “投资者关系” 网站investors.olo.com和美国证券交易委员会网站www.secgo.com上查阅 v。不应过分依赖本新闻稿中的前瞻性陈述。此处包含的所有前瞻性陈述均基于截至本文发布之日我们获得的信息,我们不承担因新信息或未来事件而更新这些陈述的任何义务。
LO INC.
简明合并资产负债表(未经审计)
(以千计,股票和每股金额除外)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日, 2024 | | 截至12月31日, 2023 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 259,085 | | | $ | 278,218 | |
短期投资 | 93,121 | | | 84,331 | |
应收账款,分别扣除3,605美元和2,785美元的预期信贷损失 | 72,383 | | | 70,264 | |
合同资产 | 437 | | | 412 | |
递延合同费用 | 4,544 | | | 4,743 | |
预付费用和其他流动资产 | 12,896 | | | 12,769 | |
流动资产总额 | 442,466 | | | 450,737 | |
财产和设备,分别扣除12,225美元和10,111美元的累计折旧和摊销 | 23,957 | | | 22,055 | |
无形资产,分别扣除9,254美元和8,264美元的累计摊销额 | 16,748 | | | 17,738 | |
善意 | 207,781 | | | 207,781 | |
合同资产,非流动 | 351 | | | 352 | |
递延合同成本,非流动成本 | 6,183 | | | 5,806 | |
经营租赁使用权资产 | 11,879 | | | 12,529 | |
长期投资 | 25,177 | | | 25,748 | |
其他资产,非流动资产 | 61 | | | 73 | |
总资产 | $ | 734,603 | | | $ | 742,819 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 2,087 | | | $ | 4,582 | |
应计费用和其他流动负债 | 67,144 | | | 68,240 | |
未赚取的收入 | 2,683 | | | 1,533 | |
经营租赁负债,当前 | 2,875 | | | 2,859 | |
流动负债总额 | 74,789 | | | 77,214 | |
未赚取的收入,非流动收入 | 114 | | | 57 | |
经营租赁负债,非流动 | 13,257 | | | 13,968 | |
其他非流动负债 | — | | | 109 | |
负债总额 | 88,160 | | | 91,348 | |
股东权益: | | | |
A类普通股,面值0.001美元;截至2024年3月31日和2023年12月31日已授权17亿股;分别于2024年3月31日和2023年12月31日已发行和流通的106,952,231股和108,469,679股股票。B类普通股,面值0.001美元;截至2024年3月31日和2023年12月31日已授权的1.85亿股;截至2024年3月31日和2023年12月31日分别已发行和流通的54,891,834股和54,891,834股和54,891,834股股票 | 162 | | | 163 | |
优先股,面值0.001美元;2024年3月31日和2023年12月31日已授权2,000,000股股票 | — | | | — | |
额外的实收资本 | 864,610 | | | 867,152 | |
累计赤字 | (218,185) | | | (215,829) | |
累计其他综合亏损 | (144) | | | (15) | |
股东权益总额 | 646,443 | | | 651,471 | |
负债和股东权益总额 | $ | 734,603 | | | $ | 742,819 | |
LO INC.
简明合并运营报表(未经审计)
(以千计,股票和每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
收入: | | | | | | | |
平台 | | | | | $ | 65,765 | | | $ | 51,371 | |
专业服务及其他 | | | | | 746 | | | 869 | |
总收入 | | | | | 66,511 | | | 52,240 | |
收入成本: | | | | | | | |
平台 | | | | | 28,328 | | | 17,613 | |
专业服务及其他 | | | | | 975 | | | 1,136 | |
总收入成本 | | | | | 29,303 | | | 18,749 | |
毛利 | | | | | 37,208 | | | 33,491 | |
运营费用: | | | | | | | |
研究和开发 | | | | | 16,999 | | | 20,473 | |
一般和行政 | | | | | 12,756 | | | 17,210 | |
销售和营销 | | | | | 14,613 | | | 12,881 | |
| | | | | | | |
运营费用总额 | | | | | 44,368 | | | 50,564 | |
运营损失 | | | | | (7,160) | | | (17,073) | |
其他收入,净额: | | | | | | | |
利息收入 | | | | | 4,907 | | | 3,454 | |
利息支出 | | | | | (69) | | | (69) | |
其他收入,净额 | | | | | 3 | | | — | |
其他收入总额,净额 | | | | | 4,841 | | | 3,385 | |
所得税前亏损 | | | | | (2,319) | | | (13,688) | |
所得税准备金 | | | | | 37 | | | 18 | |
净亏损 | | | | | $ | (2,356) | | | $ | (13,706) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
归属于A类和B类普通股股东的每股净亏损: | | | | | | | |
基本 | | | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.08) | |
稀释 | | | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.08) | |
已发行A类和B类普通股的加权平均值: | | | | | | | |
基本 | | | | | 162,320,759 | | | 161,691,506 | |
稀释 | | | | | 162,320,759 | | | 161,691,506 | |
LO INC.
简明合并现金流量表(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 |
| 2024 | | 2023 |
经营活动 | | | |
净亏损 | $ | (2,356) | | | $ | (13,706) | |
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 3,103 | | | 2,148 | |
基于股票的薪酬 | 10,840 | | | 14,044 | |
| | | |
预期信贷损失准备金 | 1,433 | | | 725 | |
非现金租赁费用 | 650 | | | 797 | |
| | | |
资产处置损失 | — | | | 38 | |
| | | |
其他非现金经营活动,净额 | (548) | | | (770) | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | (3,553) | | | (2,979) | |
合同资产 | (23) | | | (182) | |
预付费用和其他流动和非流动资产 | (104) | | | 430 | |
递延合同费用 | (178) | | | (1,308) | |
应付账款 | (2,531) | | | (1,230) | |
应计费用和其他流动负债 | (1,109) | | | 9,098 | |
经营租赁负债 | (695) | | | (835) | |
未赚取的收入 | 1,207 | | | 984 | |
其他非流动负债 | (109) | | | (7) | |
经营活动提供的净现金 | 6,027 | | | 7,247 | |
投资活动 | | | |
购买财产和设备 | (68) | | | — | |
大写的内部使用软件 | (3,149) | | | (3,382) | |
| | | |
购买投资 | (34,531) | | | (38,715) | |
投资的销售和到期日 | 26,732 | | | 34,002 | |
用于投资活动的净现金 | (11,016) | | | (8,095) | |
筹资活动 | | | |
因预扣员工工资税而收到的现金 | 1,889 | | | 2,834 | |
为员工工资税预扣支付的现金 | (1,876) | | | (2,416) | |
| | | |
| | | |
| | | |
行使股票期权的收益 | 1,133 | | | 1,890 | |
回购普通股 | (15,290) | | | (20,052) | |
用于融资活动的净现金 | (14,144) | | | (17,744) | |
现金和现金等价物的净减少 | (19,133) | | | (18,592) | |
现金和现金等价物,期初 | 278,218 | | | 350,073 | |
现金和现金等价物,期末 | $ | 259,085 | | | $ | 331,481 | |
| | | |
| | | |
| | | |
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| | | |
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LO INC.
GAAP 与非 GAAP 业绩的对账(未经审计)
(以千计,百分比、股份和每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
毛利和毛利率对账: | | | | | | | |
平台毛利,GAAP | | | | | $ | 37,437 | | | $ | 33,758 | |
另外:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | | | | | 1,559 | | | 1,899 | |
另外:资本化的内部使用软件和无形摊销 | | | | | 2,639 | | | 1,650 | |
| | | | | | | |
平台毛利,非公认会计准则 | | | | | 41,635 | | | 37,307 | |
服务毛利,GAAP | | | | | (229) | | | (267) | |
另外:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | | | | | 129 | | | 198 | |
| | | | | | | |
服务毛利,非公认会计准则 | | | | | (100) | | | (69) | |
毛利总额,GAAP | | | | | 37,208 | | | 33,491 | |
毛利总额,非公认会计准则 | | | | | 41,535 | | | 37,238 | |
平台毛利率,GAAP | | | | | 57 | % | | 66 | % |
平台毛利率,非公认会计准则 | | | | | 63 | % | | 73 | % |
服务毛利率,GAAP | | | | | (31) | % | | (31) | % |
服务毛利率,非公认会计准则 | | | | | (13) | % | | (8) | % |
总毛利率,GAAP | | | | | 56 | % | | 64 | % |
总毛利率,非公认会计准则 | | | | | 62 | % | | 71 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
销售和营销对账: | | | | | | | |
销售和营销,GAAP | | | | | $ | 14,613 | | | $ | 12,881 | |
减去:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | | | | | 1,557 | | | 2,567 | |
减去:无形摊销 | | | | | 341 | | | 341 | |
减去:某些遣散费 | | | | | — | | | 121 | |
| | | | | | | |
销售和营销,非公认会计准则 | | | | | 12,715 | | | 9,852 | |
销售和营销占总收入的百分比,GAAP | | | | | 22 | % | | 25 | % |
销售和营销占总收入的百分比,非公认会计准则 | | | | | 19 | % | | 19 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
研究与开发协调: | | | | | | | |
研究与开发,GAAP | | | | | $ | 16,999 | | | $ | 20,473 | |
减去:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | | | | | 3,134 | | | 4,751 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
研发,非公认会计准则 | | | | | 13,865 | | | 15,722 | |
研发占总收入的百分比,GAAP | | | | | 26 | % | | 39 | % |
研发占总收入的百分比,非公认会计准则 | | | | | 21 | % | | 30 | % |
LO INC.
GAAP 与非 GAAP 业绩的对账(未经审计)
(以千计,百分比、股份和每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
一般和行政对账: | | | | | | | |
一般和行政,GAAP | | | | | $ | 12,756 | | | $ | 17,210 | |
减去:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | | | | | 4,749 | | | 5,082 | |
| | | | | | | |
减去:扣除追回款后的某些诉讼相关费用 | | | | | (1,372) | | | 884 | |
| | | | | | | |
减去:无形摊销 | | | | | 41 | | | 41 | |
减去:某些遣散费 | | | | | — | | | 709 | |
减去:资产处置损失 | | | | | — | | | 38 | |
减去:交易成本 | | | | | — | | | 36 | |
一般和行政,非公认会计准则 | | | | | 9,338 | | | 10,420 | |
一般和行政收入占总收入的百分比,GAAP | | | | | 19 | % | | 33 | % |
一般和管理占总收入的百分比,非公认会计准则 | | | | | 14 | % | | 20 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
营业损失对账: | | | | | | | |
营业亏损,公认会计原则 | | | | | $ | (7,160) | | | $ | (17,073) | |
另外:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | | | | | 11,128 | | | 14,497 | |
| | | | | | | |
另外:扣除追回款后的某些诉讼相关费用 | | | | | (1,372) | | | 884 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
另外:资本化的内部使用软件和无形摊销 | | | | | 3,021 | | | 2,032 | |
| | | | | | | |
另外:某些遣散费 | | | | | — | | | 830 | |
加:资产处置损失 | | | | | — | | | 38 | |
另外:交易成本 | | | | | — | | | 36 | |
营业收入,非公认会计准则 | | | | | 5,617 | | | 1,244 | |
营业利润率,GAAP | | | | | (11) | % | | (33) | % |
营业利润率,非公认会计准则 | | | | | 8 | % | | 2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
净损失对账: | | | | | | | |
净亏损,GAAP | | | | | $ | (2,356) | | | $ | (13,706) | |
另外:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | | | | | 11,128 | | | 14,497 | |
| | | | | | | |
另外:扣除追回款后的某些诉讼相关费用 | | | | | (1,372) | | | 884 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
另外:资本化的内部使用软件和无形摊销 | | | | | 3,021 | | | 2,032 | |
| | | | | | | |
另外:某些遣散费 | | | | | — | | | 830 | |
加:资产处置损失 | | | | | — | | | 38 | |
另外:交易成本 | | | | | — | | | 36 | |
| | | | | | | |
减去:非公认会计准则调整的税收影响 (1) | | | | | (2,599) | | | (1,207) | |
净收入,非公认会计准则 | | | | | 7,822 | | | 3,404 | |
完全摊薄后归属于A类和B类普通股股东的每股净亏损,GAAP | | | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.08) | |
全面摊薄后的加权平均A类和B类已发行普通股,GAAP | | | | | 162,320,759 | | | 161,691,506 | |
归属于A类和B类普通股股东的全面摊薄后每股净收益(亏损),非公认会计准则 | | | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.02 | |
全面摊薄后的A类和B类已发行普通股,非公认会计准则 | | | | | 172,729,774 | | | 178,301,862 | |
(1)我们使用联邦利率加上不包括净利率和估值补贴影响的州净利率来计算截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们的非公认会计准则混合法定利率分别为25.83%和26.46%。
LO INC.
非公认会计准则自由现金流(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
经营活动提供的净现金 | | | | | $ | 6,027 | | | $ | 7,247 | |
购买财产和设备 | | | | | (68) | | | — | |
大写的内部使用软件 | | | | | (3,149) | | | (3,382) | |
非公认会计准则自由现金流 | | | | | $ | 2,810 | | | $ | 3,865 | |