ne-20240331
000189526212/312024Q1假的100018952622024-01-012024-03-310001895262美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310001895262NE: Tranche1Warrants会员2024-01-012024-03-310001895262NE: Tranche2Warrants会员2024-01-012024-03-3100018952622024-05-03xbrli: 股票00018952622024-03-31iso421:USD00018952622023-12-31iso421:USDxbrli: 股票0001895262US-GAAP：石油和天然气服务会员2024-01-012024-03-310001895262US-GAAP：石油和天然气服务会员2023-01-012023-03-310001895262US-GAAP：服务其他会员2024-01-012024-03-310001895262US-GAAP：服务其他会员2023-01-012023-03-3100018952622023-01-012023-03-3100018952622022-12-3100018952622023-03-310001895262美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310001895262US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310001895262US-GAAP：留存收益会员2023-12-310001895262US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310001895262US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-310001895262美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310001895262US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310001895262US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310001895262美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310001895262US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310001895262US-GAAP：留存收益会员2024-03-310001895262US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310001895262美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001895262US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001895262US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001895262US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001895262US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310001895262美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001895262US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310001895262US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001895262美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001895262US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310001895262US-GAAP：留存收益会员2023-03-310001895262US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310001895262US-GAAP：后续活动成员2024-05-07ne: rigne: floaterne: jackupne: segment0001895262US-GAAP：Warrant 会员2024-01-012024-03-310001895262US-GAAP：Warrant 会员2023-01-012023-03-310001895262NE: Tranche1Warrants会员2024-03-310001895262NE: Tranche2Warrants会员2024-03-310001895262NE: Tranche3Warrants会员2024-03-310001895262NE: 2022 年长期激励计划会员2024-03-3100018952622024-03-212024-03-21xbrli: pure0001895262NE：钻探设备和设施会员2024-03-310001895262NE：钻探设备和设施会员2023-12-310001895262US-GAAP：在建会员2024-03-310001895262US-GAAP：在建会员2023-12-310001895262US-GAAP：其他资本化房地产厂房和设备成员2024-03-310001895262US-GAAP：其他资本化房地产厂房和设备成员2023-12-310001895262US-GAAP：循环信贷机制成员NE: A2023 循环信贷协议成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-04-180001895262US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-310001895262US-GAAP：循环信贷机制成员NE: A2023 循环信贷协议成员2024-03-310001895262美国公认会计准则：SeniorNotes会员NE: SeniorNotes8000due2030会员2023-04-180001895262美国公认会计准则：有担保债务成员NE: SecondLiennotes Indenture会员2021-02-050001895262美国公认会计准则：有担保债务成员NE: SecondLiennotes Indenture会员2023-04-180001895262美国公认会计准则：有担保债务成员NE: SecondLiennotes Indenture会员2023-04-182023-04-180001895262美国公认会计准则：信用额度成员NE：新的 DNBCreditFacility 会员2023-04-182023-04-180001895262美国公认会计准则：有担保债务成员NE: SeniorNotes8000due2030会员2024-03-310001895262US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：有担保债务成员NE: SeniorNotes8000due2030会员2024-03-310001895262美国公认会计准则：有担保债务成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住NE: SeniorNotes8000due2030会员2024-03-310001895262US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：有担保债务成员NE: SeniorNotes8000due2030会员2023-12-310001895262美国公认会计准则：有担保债务成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住NE: SeniorNotes8000due2030会员2023-12-310001895262US-GAAP：循环信贷机制成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-310001895262US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310001895262US-GAAP：循环信贷机制成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310001895262US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310001895262US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001895262US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310001895262US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001895262NE: FloatersMember2024-01-012024-03-310001895262NE: FloatersMember2023-01-012023-03-310001895262NE: JackupsMember2024-01-012024-03-310001895262NE: JackupsMember2023-01-012023-03-310001895262SRT: 最低成员2024-01-012024-03-310001895262SRT: 最大成员2024-01-012024-03-3100018952622021-02-052021-02-0500018952622022-10-032022-10-030001895262NE: Maersk钻探会员2023-12-310001895262NE：优惠的客户合同会员NE: Maersk钻探会员2023-12-310001895262NE: Maersk钻探会员2024-01-012024-03-310001895262NE：优惠的客户合同会员NE: Maersk钻探会员2024-01-012024-03-310001895262NE: Maersk钻探会员2024-03-310001895262NE：优惠的客户合同会员NE: Maersk钻探会员2024-03-310001895262NE: Maersk钻探会员2022-12-310001895262NE：优惠的客户合同会员NE: Maersk钻探会员2022-12-310001895262NE: Maersk钻探会员2023-01-012023-03-310001895262NE：优惠的客户合同会员NE: Maersk钻探会员2023-01-012023-03-310001895262NE: Maersk钻探会员2023-03-310001895262NE：优惠的客户合同会员NE: Maersk钻探会员2023-03-310001895262NE：圭亚那尼日利亚瑞士和卢森堡成员美国公认会计准则：外国会员2024-01-012024-03-310001895262美国公认会计准则：外国会员国家：GY2023-01-012023-03-310001895262国家：ch美国公认会计准则：外国会员2023-01-012023-03-310001895262美国公认会计准则：外国会员国家：LU2023-01-012023-03-310001895262美国公认会计准则：外国会员2024-01-012024-03-310001895262美国公认会计准则：外国计划成员2024-01-012024-03-310001895262国家：美国2024-01-012024-03-310001895262美国公认会计准则：外国计划成员2023-01-012023-03-310001895262国家：美国2023-01-012023-03-310001895262NE：海关和其他商业税会员美国公认会计准则：外国会员国家：墨西哥2024-01-012024-03-310001895262NE：飓风人身伤害索赔会员2024-01-012024-03-310001895262美国公认会计准则：无担保债务成员US-GAAP：循环信贷机制成员2024-03-3100018952622023-01-012023-12-31
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_________________________________________________________________________________________________
表单 10-Q
_____________________________________________________________________________________________________
☑根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度中： 2024 年 3 月 31 日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内            到             
_____________________________________________________________________________________________________
委员会文件编号： 001-41520
诺布尔公司有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
_____________________________________________________________________________________________________
英格兰和威尔士 98-1644664
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
13135 Dairy Ashford，800 套房, 舒格兰, 德州, 77478
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号： (281)276-6100
_____________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
A 普通股，面值每股 0.00001 美元没有纽约证券交易所
Noble Corporation plc的第一批认股权证一个是纽约证券交易所
Noble Corporation plc的第二批认股权证我是纽约证券交易所
_____________________________________________________________________________________________

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☑ 没有 ☐
用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☑ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☑加速过滤器 ☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ☑
在根据法院确认的计划进行证券分发后，用复选标记表明注册人是否提交了1934年《证券交易法》第12、13或15（d）条要求提交的所有文件和报告。是的☑不是 ☐

截至2024年5月3日的已发行股票数量：Noble Corporation plc- 142,820,806

目录
   页面
第一部分
财务信息
  
第 1 项
财务报表（未经审计）
  
 
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表
 
3
 
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表
 
4
 
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明综合收益（亏损）报表
 
5
 
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表
 
6
 
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并权益表
 
7
 
未经审计的简明合并财务报表附注
 
9
第 2 项
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
 
19
第 3 项
关于市场风险的定量和定性披露
 
29
第 4 项
控制和程序
 
29
第二部分
其他信息
  
第 1 项
法律诉讼
 
31
第 1A 项
风险因素
31
第 2 项
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
 
31
第 5 项
其他信息
32
第 6 项
展品
 
32
展品索引
33
 
签名
 
34

2
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
诺布尔公司有限公司及子公司
简明的合并资产负债表
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
2024年3月31日2023年12月31日
资产
流动资产
现金和现金等价物$212,467 $360,794 
应收账款，净额590,226 548,844 
应收税款72,555 39,845 
预付费用和其他流动资产 95,822 112,265 
流动资产总额971,070 1,061,748 
无形资产7,367 10,128 
财产和设备，按成本计算4,707,614 4,591,936 
累计折旧(552,511)(467,600)
财产和设备，净额4,155,103 4,124,336 
其他资产302,611 311,225 
总资产$5,436,151 $5,507,437 
负债和权益
流动负债
应付账款$365,982 $395,165 
应计工资和相关费用61,872 97,313 
应付税款66,752 56,420 
应付利息22,756 10,707 
其他流动负债86,013 82,075 
流动负债总额603,375 641,680 
长期债务586,622 586,203 
递延所得税10,276 11,416 
非流动合同负债27,749 50,863 
其他负债295,106 296,035 
负债总额1,523,128 1,586,197 
承付款和或有开支（注9）
股东权益
普通股，$0.00001面值； 142,816,359和 140,773,750分别截至2024年3月31日和2023年12月31日的已发行普通股
1 1 
额外的实收资本3,331,161 3,377,048 
留存收益578,858 541,159 
累计其他综合收益（亏损）3,003 3,032 
股东总数’ 公正
3,913,023 3,921,240 
负债和权益总额$5,436,151 $5,507,437 
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
3
诺布尔公司有限公司及子公司
简明合并运营报表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）
 
截至3月31日的三个月
20242023
营业收入
合同钻探服务$612,425 $575,290 
可报销项及其他24,659 34,764 
637,084 610,054 
运营成本和支出
合同钻探服务389,867 361,789 
可报销17,680 26,006 
折旧和摊销86,698 69,942 
一般和行政25,961 30,037 
合并和整合成本9,331 11,631 
飓风损失和（恢复量），净额— 3,544 
529,537 502,949 
营业收入（亏损）107,547 107,105 
其他收入（支出）
扣除资本化金额的利息支出(17,544)(16,872)
利息收入及其他，净额(4,735)2,026 
所得税前收入（亏损）85,268 92,259 
所得税优惠（准备金）10,213 15,804 
净收益（亏损）$95,481 $108,063 
每股数据
基本：
净收益（亏损）$0.67 $0.80 
稀释：
净收益（亏损）$0.66 $0.74 
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
4
诺布尔公司有限公司及子公司
综合收益（亏损）的简明合并报表
（以千计）
（未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
净收益（亏损）95,481 108,063 
其他综合收益（亏损）
扣除税收准备金（福利）后其他综合收益（亏损）中确认的养老金和其他退休后计划资产和福利债务的净变动 零和 $2,436分别在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中
(29)(2,186)
其他综合收益（亏损），净额(29)(2,186)
综合收益（亏损）$95,452 $105,877 
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
5
诺布尔公司有限公司及子公司
简明的合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
 
截至3月31日的三个月
20242023
来自经营活动的现金流
净收益（亏损）$95,481 $108,063 
调整净收益（亏损）与经营活动产生的净现金流：
折旧和摊销86,698 69,942 
无形资产和合同负债的摊销，净额(20,353)(53,728)
递延所得税(5,275)(27,237)
股份薪酬的摊销7,538 9,651 
其他费用，净额1,705 1,184 
营运资金和其他经营活动组成部分的变化：
应收税款变动(32,710)(4,540)
其他运营资产和负债的净变动(4,395)(166,415)
由（用于）经营活动提供的净现金128,689 (63,080)
来自投资活动的现金流
资本支出(166,610)(62,734)
由（用于）投资活动提供的净现金(166,610)(62,734)
来自融资活动的现金流
偿还债务— (152,215)
行使的认股权证 6 21 
股票回购— (10,000)
股息支付(59,418)— 
员工股票交易的预扣税款(53,431)(8,327)
由（用于）融资活动提供的净现金(112,843)(170,521)
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）(150,764)(296,335)
现金、现金等价物和限制性现金，期初367,745 485,707 
现金、现金等价物和限制性现金，期末 $216,981 $189,372 
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。

6
诺布尔公司有限公司及子公司
简明合并权益表
（以千计）
（未经审计）
股份额外
付费
资本		已保留
收益（累计赤字）		累积其他
全面
收入（亏损）		总计
公平
平衡面值
截至2023年12月31日的余额
140,774 $1 $3,377,048 $541,159 $3,032 $3,921,240 
与员工相关的股权活动
股份薪酬的摊销— — 7,538 — — 7,538 
发行基于股份的薪酬股票2,042 — — — — — 
为股权交易税预扣的股份— — (53,431)— — (53,431)
行使认股权证— — 6 — — 6 
分红— — — (57,782)— (57,782)
净收益（亏损）— — — 95,481 — 95,481 
其他综合收益（亏损），净额— — — — (29)(29)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额
142,816 $1 $3,331,161 $578,858 $3,003 $3,913,023 
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。



7
诺布尔公司有限公司及子公司
简明合并股本报表——续
（以千计）
（未经审计）

股份额外
付费
资本		已保留
收益（累计赤字）		累积其他
全面
收入（亏损）		总计
公平
平衡面值
截至2022年12月31日的余额
134,681 $1 $3,347,507 $255,930 $3,647 $3,607,085 
与员工相关的股权活动
股份薪酬的摊销— — 9,651 — — 9,651 
发行基于股份的薪酬股票440 — — — — — 
为股权交易税预扣的股份— — (8,327)— — (8,327)
行使认股权证3,772 — 21 — — 21 
股票回购(270)— — (10,000)— (10,000)
净收益（亏损）— — — 108,063 — 108,063 
其他综合收益（亏损），净额— — — — (2,186)(2,186)
截至2023年3月31日的余额
138,623 $1 $3,348,852 $353,993 $1,461 $3,704,307 
参见未经审计的简明合并财务报表的附注。
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诺布尔公司有限公司及子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则表格中的美元和股票金额均以千计，每股数据除外）

注1 — 组织结构和列报依据
Noble Corporation plc是一家根据英格兰和威尔士法律注册成立的上市有限公司（“Noble”），是石油和天然气行业领先的海上钻探承包商。我们通过全球移动式海上钻探设备队为国际石油和天然气行业提供合同钻探服务。自1921年以来，诺布尔及其前身一直从事石油和天然气井的合同钻探。截至本报告提交之日，我们的舰队 31钻机包括 18漂浮物和 13自升机。
我们将合同钻探业务报告为单一的可报告部门，即合同钻探服务，这反映了我们管理业务的方式。组成我们的海上钻机队的移动式海上钻探设备在全球合同钻探服务市场上运营，由于我们的客户需求不断变化，这些客户主要由世界各地的大型、综合性、独立和政府所有或受控的石油和天然气公司组成，经常被重新部署到不同的地区。
随附的未经审计的诺布尔简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会（“SEC”）与10-Q表季度报告相关的规章制度编制的。因此，根据这些细则和条例，按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和披露已被简要或删去。未经审计的财务报表是在持续经营的基础上编制的，反映了管理层认为在与年度经审计的合并财务报表一致的基础上公允列报中期财务状况和经营业绩所必需的所有调整。所有这些调整都是反复出现的。此处列出的2023年12月31日简明合并资产负债表源自2023年12月31日经审计的合并财务报表。这些中期财务报表应与诺布尔提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和附注一起阅读。过渡期的经营业绩不一定代表全年预期的结果。
附注2 — 会计声明
采用的会计准则
本季度没有采用新的会计准则。
最近发布的会计准则
2023年12月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了第2023-09号会计准则更新（“ASU”）（“ASU 2023-09”）， 所得税（主题 740）：所得税披露的改进，其中除其他外，要求公共企业实体具备以下条件：㈠ 加强对费率对账中包含的特定类别对账项目的披露，以及任何符合一定定性和定量阈值的项目的额外信息；㈡ 披露费率对账中披露的每个对账项目的性质、影响和根本原因，以及在其他方面不明显的情况下对这些项目进行分类时所使用的判断，以及 (iii) 强化解除已缴所得税的封口，其中包括联邦、州和外国税，以及超过一定量化阈值的个别司法管辖区的税。亚利桑那州立大学2023-09年的修正案取消了披露资产负债表日后12个月内未确认税收优惠合理可能变化的性质和估计范围的要求。亚利桑那州立大学2023-09年的规定自2024年12月15日之后的年度内有效；允许提前采用。该公司继续评估该声明的潜在影响。
2023 年 11 月，FASB 发布了 ASU 第 2023-07 号（“ASU 2023-07”）， 细分市场报告（主题 280）：对可报告的细分市场披露的改进，除其他外，这要求以下内容：（i）加强对定期向首席运营决策者（“CODM”）提供并包含在细分市场报告的损益衡量标准中的重大细分市场支出的披露；（ii）按可申报细分市场披露亚利桑那州立大学2023-07年度定义的其他细分市场项目的金额和构成描述，以及（iii）报告每个应申报细分市场的披露年度和中期的损益和资产。亚利桑那州立大学2023-07的规定对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效；允许提前采用。该公司继续评估该声明的潜在影响。
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诺布尔公司有限公司及子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则表格中的美元和股票金额均以千计，每股数据除外）
附注3 — 每股收益（亏损）
下表显示了每股基本收益（亏损）和摊薄收益（亏损）的计算结果：
截至3月31日的三个月
20242023
分子：
净收益（亏损）$95,481 $108,063 
分母：
加权平均已发行股票—基本141,954 134,751 
基于股份的奖励的稀释效应1,574 3,271 
认股权证的摊薄效应1,703 7,971 
加权平均已发行股票——摊薄145,231 145,993 
每股数据
基本
净收益（亏损）$0.67 $0.80 
稀释
净收益（亏损）$0.66 $0.74 
只有那些对我们的每股基本收益（亏损）有摊薄影响的项目才包含在摊薄后的每股收益（亏损）中。 下表显示了被排除在摊薄后每股收益（亏损）之外的股票工具，因为摊薄后的每股收益（亏损）会产生反稀释效应：
截至3月31日的三个月
20242023
认股证 (1)
2,774 2,774 
(1)代表未产生稀释作用的未偿还认股权证总数。在认股权证被确定为摊薄权证的时期，计算摊薄后股票时将使用美国库存法确定，并根据认股权证协议中的强制行使条款进行调整（如果适用）。
股本
截至 2024 年 3 月 31 日，诺布尔大约有 142.8百万股普通股，面值美元0.00001每股（“普通股”）的已发行量约为 140.8截至2023年12月31日，已发行的普通股为百万股。此外，截至 2024 年 3 月 31 日， 1.1百万份第一批认股权证， 1.1百万份第二批认股权证，以及 2.8百万份第三批认股权证（各定义见此处）尚未兑现且可行使。我们也有 0.4根据Noble Corporation plc2022年长期激励计划下的股权奖励，批准并预留了百万股普通股。
我们最近向股东支付的季度股息，总额约为 $59.4百万（或 $）0.40每股），于2024年2月22日宣布，并于2024年3月21日支付给2024年3月8日营业结束时的登记股东。
股息的申报和支付需要董事会的授权，前提是此类已发行股本的股息只能从公司根据英国法律参照相关法定账目确定的 “可分配储备金” 中支付。公司不得从股本中支付股息，包括股票溢价。未来股息的支付将取决于我们的经营业绩、财务状况、现金需求、未来业务前景、充足的可分配储备金的可用性、合同和契约限制以及董事会认为相关的其他因素。
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诺布尔公司有限公司及子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则表格中的美元和股票金额均以千计，每股数据除外）
股票回购
根据法律，公司只能根据股东批准的合同，以 “场外收购” 的方式购买自己的普通股。此类购买只能从Noble的 “可分配储备金” 中支付，该储备金是根据法律参考相关法定账目确定的。截至本报告发布之日，我们拥有股东回购的权力 15截至每个财政年度初，公司已发行股本的年百分比 五年周期（以总最大值为准） 20,601,161普通股）。在截至2024年3月31日的三个月中，我们回购了 无我们的普通股。在截至2023年3月31日的三个月中，我们回购了 270,098我们的普通股，随后被取消。
认股证
第一批认股权证（“第一批认股权证”）可行使于 一每份认股权证的普通股，行使价为美元19.27根据认股权证，第二批认股权证（“第二批认股权证”）可行使于 一每份认股权证的普通股，行使价为美元23.13每份认股权证，第三批认股权证（“第三批认股权证”）可行使于 一每份认股权证的普通股，行使价为美元124.40根据逮捕令。
附注4 — 财产和设备
按成本计算，Noble的财产和设备包括以下内容：
2024年3月31日2023年12月31日
钻探设备和设施$4,407,059 $4,338,229 
在建工程257,545 210,759 
其他43,010 42,948 
财产和设备，按成本计算$4,707,614 $4,591,936 
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，包括资本化利息在内的增资总额为美元114.9百万和美元54.9分别是百万。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，钻机贵族探险家符合持有待售资格，按账面价值计入我们的简明合并资产负债表中的 “其他资产”的 $3.4百万。2024 年 4 月 26 日，我们结束了对该产品的销售 贵族探险家.
附注5 — 债务
经修订和重述的优先担保循环信贷协议
2023年4月，诺布尔签订了经修订和重述的优先担保循环信贷协议（“2023年循环信贷协议”），该协议由Noble Finance II LLC（“Noble Finance II”）、Noble International Finance Company和Noble Drilling A/S作为借款人、贷款人和发行银行不时作为其当事方，北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理人、抵押代理人，以及担保受托人（2023年循环信贷协议及其下的信贷额度，即 “2023年循环信贷额度”）。2023年循环信贷额度规定承付额度为美元550.0百万，将于2028年到期。2023年循环信贷额度下的担保人（“担保人”）与Noble Finance II的子公司相同，他们是或将要成为2030年票据（定义见下文）的担保人。截至 2024 年 3 月 31 日，我们有 不未偿借款和 $23.2根据2023年循环信贷协议签发的数百万张信用证。
8.0002030 年到期的优先票据百分比
2023年4月，诺布尔的全资子公司Noble Finance II发行了美元600其本金总额为百万美元 8.0002030年到期的优先票据百分比（“2030年票据”）。2030年票据是根据由Noble Finance II、担保人和作为受托人的美国银行信托公司全国协会于2023年4月18日签订的契约发行的。
2030年票据由担保人在优先无担保的基础上无条件担保，并将由Noble Finance II的某些未来子公司无条件担保，这些子公司为Noble Finance II和担保人的某些债务（包括2023年循环信贷额度）提供担保。
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未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则表格中的美元和股票金额均以千计，每股数据除外）
2030年票据将于2030年4月15日到期，自2023年10月15日起，2030年票据的利息每半年在4月15日和10月15日向相关利息支付日之前的4月1日和10月1日的登记持有人支付，利率为 8.000每年%。
管理2030年票据的契约包含一项契约，要求Noble Finance II向2030年票据的持有人提供与Noble Finance II及其受限子公司有关的某些财务信息。提供此类信息的义务可以通过单独提供Noble的财务信息，并描述此类信息与Noble Finance II及其受限子公司的财务信息之间的差异来履行。由于诺布尔几乎所有业务都是通过Noble Finance II开展的，因此Noble Finance II的财务状况和经营业绩在所有重大方面都与诺布尔提供的信息相同。在截至2024年3月31日的三个月中，Noble Finance II的营业收入（亏损）为美元10.9比诺布尔高出一百万。营业收入（亏损）差异主要是与公司法律费用和管理费用相关的支出造成的，这些费用归因于诺布尔的运营支持和管理相关服务。
第二留置权注释
2021年2月5日，根据债务人及其支持方之间于2020年10月12日签订的支持承诺协议，Noble Cayman和Noble Finance Company完成了第二留置权票据和相关的诺布尔开曼股票的供股发行，总认购价为美元200.0百万。
2023 年 4 月 18 日，我们兑换了大约 $ 的剩余余额173.7未偿还的第二留置权票据本金总额为百万美元，使用了2030年票据发行的部分收益，并确认了约美元的损失25.7百万。
DNB 信贷额度和新的 DNB 信贷额度
2022年10月3日（截止日期），根据经诺布尔、1972年钻探公司、丹麦公共有限责任公司（“马士基钻探”）及其其他各方修订的2021年11月10日商业合并协议（“业务合并”），合并生效，诺布尔担保了马士基钻探公司与马士基钻探公司之间于2018年12月6日签订的定期和循环设施协议，钻机所有者及其物资集团内部租船人，以及作为代理人的DNB Bank ASA（经不时修订）“DNB信贷额度”），并于2022年12月22日终止，取而代之的是新的DNB信贷额度。2023 年 4 月 18 日，我们偿还了这笔钱347.5新DNB信贷额度下的百万笔未偿借款使用了2030年票据发行的部分收益，并确认了约1美元的损失0.7百万。
DSF 信贷额度
该公司为与业务合并相关的DSF信贷额度提供了担保，并于2023年2月23日使用手头现金全额偿还了贷款。
债务公允价值
公允价值是指在自愿方之间的当前交易中可以交易的票据金额。我们的债务工具的估计公允价值是基于类似债券的报价市场价格或向我们提供的剩余期限相似债务的当前利率（二级衡量）。每个循环信贷额度、新的DNB信贷额度和DSF信贷额度的公允价值均接近其各自的账面金额，因为其利率是可变的，反映了市场利率。
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未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则表格中的美元和股票金额均以千计，每股数据除外）
下表列出了扣除未摊销的债务发行成本和折扣或溢价后的账面价值，以及我们总债务的估计公允价值，不包括未摊销的债务发行成本的影响：
2024年3月31日2023年12月31日
账面价值估计公允价值账面价值估计公允价值
优先担保票据
8.000% 2030 年 4 月到期的优先票据
$586,622 $625,440 $586,203 $626,472 
信贷额度
经修订和重述的优先担保循环信贷额度将于2028年4月到期— — — — 
债务总额586,622 625,440 586,203 626,472 
减去：长期债务的当前到期日— — — — 
长期债务$586,622 $625,440 $586,203 $626,472 
附注6 — 收入和客户
收入分解
下表按钻机类型提供了有关合同钻探服务收入的信息：
截至3月31日的三个月
20242023
漂浮者$494,467 $476,234 
自上而下117,958 99,056 
总计$612,425 $575,290 
合约余额
当对价权根据合同计费计划变为无条件时，应收账款即被确认。发票金额的付款条件通常是 30到 60天。客户合同资产和负债通常由递延收入和合同成本组成，这些收入和合同成本来自过去与根据与客户签订的合同提供服务有关的交易。流动合约资产负债余额分别包含在 “预付费用和其他流动资产” 和 “其他流动负债” 中，非流动合约资产和负债分别包含在我们的简明合并资产负债表中的 “其他资产” 和 “其他负债” 中。场外客户合同资产和负债因我们脱离第11章以及与马士基钻探公司的业务合并而得到确认，分别包含在 “无形资产” 和 “非流动合同负债” 中。
下表提供了有关与客户签订的合同合同资产和合同负债的信息：
2024年3月31日2023年12月31日
当前客户合同资产$5,288 $4,208 
非流动客户合同资产169 208 
客户合同资产总额5,457 4,416 
当期递延收入(24,458)(19,679)
非流动递延收入(35,317)(23,393)
递延收入总额$(59,775)$(43,072)
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（除非另有说明，否则表格中的美元和股票金额均以千计，每股数据除外）
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，剩余履约义务合同资产和合同负债余额的重大变化如下：
合约资产合同负债
截至 2023 年 12 月 31 日的净余额
$4,416 $(43,072)
递延成本的摊销(2,707)— 
递延费用的增加3,748 — 
递延收入的摊销— 7,208 
递延收入的增加— (23,911)
总计1,041 (16,703)
截至 2024 年 3 月 31 日的净余额
$5,457 $(59,775)
截至2022年12月31日的净余额
$11,537 $(59,797)
递延成本的摊销(5,433)— 
递延费用的增加6,826 — 
递延收入的摊销— 19,048 
递延收入的增加— (13,813)
总计1,393 5,235 
2023 年 3 月 31 日的净余额
$12,930 $(54,562)
合同成本
前期准备、钻机初始动员和改造所产生的某些直接和增量成本是履行合同的成本，可以收回。由于服务是在相关钻探合同的初始期限内提供的，这些可回收成本将延期并按比例分摊到合同钻探费用中。我们的某些合同包括用于履行业绩义务的资本钻机改进。
场外客户合同资产和负债
从第11章中脱颖而出后，在与马士基钻探公司的业务合并中，公司确认了美元的公允价值调整113.4百万和美元23.0与某些优惠客户合同的无形资产相关的分别为百万美元。从2021年2月5日起，这些无形资产将分别作为合同钻探服务收入的减少摊销到剩余合同的截止日期。
关于与马士基钻探公司的业务合并，公司确认公允价值调整为美元237.7百万美元与获得的某些不利的客户合同有关。这些负债将作为合同钻探服务收入的增加进行摊销，从截止日期起至合同剩余部分。
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不利
合同
有利
合同
2023 年 12 月 31 日的余额
$(50,863)$10,128 
摊销23,114 (2,761)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额
$(27,749)$7,367 
截至2022年12月31日的余额
$(181,883)$34,372 
摊销60,689 (6,961)
截至2023年3月31日的余额
$(121,194)$27,411 
预计剩余合同期内的未来摊销额：
在截至12月31日的年度中，
2024总计
不利的合同$27,749 $27,749 
优惠合同(7,367)(7,367)
总计$20,382 $20,382 
附注 7 — 所得税
截至2024年3月31日，该公司的递延所得税资产为美元209.5百万，扣除估值补贴。此外，该公司的递延所得税负债也为美元10.3百万，包括估值补贴 $18.8百万。
在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认了额外的离散递延所得税优惠18.5百万与圭亚那、尼日利亚、瑞士和卢森堡递延所得税优惠估值补贴的发放和调整有关。
在截至2023年3月31日的三个月中，公司确认了额外的递延所得税优惠44.0百万和美元6.1分别在圭亚那和瑞士有百万美元，并确认了一美元4.5卢森堡的百万递延所得税费用调整。
在得出上述递延所得税净收益时，公司依靠可归属于公司现有相关钻探合同所涉期间预计应纳税所得额的收入来源，前提是相关钻机所有者在相关的现有钻探合同期内将由相关钻机所有者拥有。鉴于公司资产的流动性质，我们无法合理预测未来钻探合同可能产生的应纳税收入的司法管辖区。在历史时期，我们的客观积极证据也很有限。因此，在确定要确认的额外递延所得税资产金额时，除了现有钻探合同签订外，我们没有考虑预计的账面收入。随着新钻探合同的执行或当前合同的延期，我们将重新评估可变现的递延所得税资产的金额。最后，一旦我们为历史时期建立了足够的客观积极证据，我们就可以考虑依赖未来钻探合同中预测的应纳税收入。
截至2024年3月31日，不确定税收状况的储备金总额为美元181.2百万（扣除相关税收优惠 $0.1百万）。截至2023年12月31日，不确定税收状况的储备金总额为美元202.3百万（扣除相关税收优惠 $0.1百万）。
在未来12个月中，我们与不确定税收状况储备金相关的现有负债可能会波动，这主要是由于公开审计的完成或时效到期。
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的税收条款包括美元的税收优惠18.5百万美元与圭亚那、尼日利亚、瑞士和卢森堡递延所得税优惠估值补贴的发放和调整以及美元的税收优惠有关3.2百万与公布的不确定税收状况有关。此类税收优惠被与新的不确定税收状况相关的税收支出所抵消10.1百万美元和经常性季度应计金额 $1.4在各个国家有数百万人。
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代表成员国联盟的经合组织发布了各种关于税基侵蚀和管辖权利润转移的白皮书。这些白皮书中的建议通常旨在打击他们认为的避税行为。我们开展业务的许多司法管辖区都受到这些白皮书和其他因素的影响，并越来越积极地评估其税法的变化。此外，经合组织推进了以全球利润分配为重点的改革，并在各个司法管辖区对大型跨国公司实施至少15％的全球最低税率，即 “第二支柱”。2021年10月8日，经合组织宣布了一项协议，批准并提供了由136个国家商定的第二支柱的实施计划。2022年12月15日，欧洲理事会正式通过了一项关于在2024年1月1日之前实施该计划的欧盟指令。包括英国在内的许多国家都颁布了实施第二支柱的立法，自2024年1月1日起生效。尽管我们将继续审查可用的其他指导方针和法规，但我们目前认为该立法的影响不会对我们的合并财务报表造成重大不利影响。
附注8 — 员工福利计划
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的养老金成本（收益）包括以下组成部分：
截至3月31日的三个月
20242023
非美国我们非美国我们
利息成本$516 $2,188 $549 $2,248 
计划资产回报率(564)(2,311)(468)(2,394)
已确认的净精算（收益）亏损24 — 59 (58)
净养老金福利成本（收益）$(24)$(123)$140 $(204)
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们做了 不对我们养老金计划的缴款。自2016年12月31日起，根据美国计划，员工和备用收款人将来不累积任何福利，因此，Noble承认 不服务成本包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的计划。
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（除非另有说明，否则表格中的美元和股票金额均以千计，每股数据除外）
附注9 — 承付款和意外开支
税务问题
大约 $ 的审计索赔86.0归因于所得税和其他营业税的百万美元仍未缴纳，并一直受到诺布尔的反对。此类审计索赔归因于墨西哥与2007和2009纳税年度有关，圭亚那与2018至2021纳税年度有关，沙特阿拉伯与2015至2019年纳税年度有关，尼日利亚与2011年至2019年纳税年度有关，加纳与2011年至2017年纳税年度有关，埃及与2012至2016纳税年度有关。我们打算大力捍卫我们报告的立场，目前认为审计索赔的最终解决不会对我们的简明合并财务报表产生重大不利影响。随着事实的变化以及审计和/或诉讼的持续进展，这仍在每季度持续监测和评估之中。
我们在全球多个国家开展业务，我们在这些司法管辖区提交的纳税申报表需要接受这些司法管辖区的税务机关的审查和审查。我们认识到不确定的税收状况，我们认为这些状况大于 50在税务机关提出质疑时维持的可能性百分比。我们无法预测或保证任何现有或未来评估的最终结果。
飓风艾达人身伤害索赔
为应对2021年8月美国墨西哥湾的艾达飓风做准备， 贵族环球旅行家 II成功保护了正在钻探的油井并顺利脱离了防喷器。由于环境条件，一些机组人员因受伤接受了治疗并解除了医疗救助。我们有多个当事方，其中一些当事方受第三方合同赔偿的约束。他们已向路易斯安那州西区美国地方法院提交了责任限制诉讼的答复，要求赔偿据称因飓风艾达事件而遭受的身体和情感伤害。我们正处于发现阶段，我们打算针对这些索赔进行有力辩护，尽管诉讼中存在固有的风险，而且我们无法预测或保证这起诉讼的最终结果。随着索赔的进展，公司的估计损失可能会不时发生变化，任何此类单独或总体变化都可能是重大的。我们为此类索赔提供保险，免赔额为 $5.0百万，此外还有因部分第三方索赔而应向我们提供的合同赔偿。发生的任何损失与公司财务报表中反映的保险收益的确认和接收之间可能存在时间差异。成本和保险赔偿金在简明合并运营报表中以 “飓风损失和（追回额）净额” 列报。
信用证和担保债券
截至 2024 年 3 月 31 日，我们有 $23.2根据2023年循环信贷额度发放的100万张信用证以及额外的美元72.3根据双边安排发行的数百万份信用证和担保债券，这些债券保证了我们在钻探合同、合同竞标、税收上诉、关税和各个司法管辖区的其他义务方面的表现。我们希望遵守基本的业绩要求，我们预计这些信用证和担保债券下的债务不会被追回。
其他突发事件
我们已经与某些执行官以及某些其他员工签订了协议。如果员工无故解雇或员工出于正当理由（在协议规定的含义范围内）辞职，这些协议通常规定某些薪酬和其他福利。此外，其中某些协议包含的条款是在Noble控制权变更（在协议中规定的含义范围内）、无故终止雇用或员工因控制权变更有正当理由辞职时触发的。协议最初有 三年条款并自动延期，除非任何一方发出不延期的通知，并视情况提供某些补偿和其他福利。
在正常业务过程中因经营而产生的某些索赔和诉讼中，我们是被告，包括其他人身伤害索赔，管理层认为，这些索赔和诉讼的解决对我们的财务状况、经营业绩或现金流无关紧要。任何诉讼或争议都存在固有的风险，无法对这些索赔的结果提供任何保证。
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诺布尔公司有限公司及子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，否则表格中的美元和股票金额均以千计，每股数据除外）
附注10 — 补充财务信息
简明的合并资产负债表信息
截至2024年3月31日和2023年12月31日，诺布尔的限制性现金余额为美元4.5百万和美元7.0分别为百万。所有限制性现金都记录在 “预付费用和其他流动资产” 中。
简明合并现金流量表信息
经营现金活动
其他资产和负债变动对经营活动现金流的净影响如下：
截至3月31日的三个月
20242023
应收账款$(41,382)$(94,253)
其他流动资产14,102 (16,972)
其他资产17,848 (650)
应付账款19,918 (17,317)
其他流动负债(11,543)(35,575)
其他负债(3,338)(1,648)
资产和负债的净变动总额$(4,395)$(166,415)
非现金投资和融资活动
截至2024年3月31日和2023年12月31日，按我们在应付账款中应计相应负债的成本计算的财产和设备增加额为美元63.0百万和美元114.7分别是百万。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论旨在帮助您了解我们截至2024年3月31日的财务状况以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩。以下讨论应与本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表和相关附注、根据英格兰和威尔士法律注册成立的上市有限公司诺布尔公司（“Noble”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读）。本10-Q表季度报告中提及的 “Noble”、“公司”、“我们”、“我们”、“我们的” 以及含义相似的词汇统指的是诺布尔及其合并子公司。
19

前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的《交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。除本报告或以引用方式纳入的文件中包含的历史事实陈述外，所有陈述均为前瞻性陈述，包括有关预期财务业绩、收入、预期利用率和船队状况、钻机堆积、新钻机对市场收入的影响、运营费用、现金流、合同状态、招标、条款和期限、日率、终止和延期、合同积压、可用性、交付、动员、堆叠或重新激活的陈述，合同生效、搬迁或钻机的其他流动及其时间、合同索赔、资本支出、保险维护和续保、融资渠道、钻机需求、石油峰值、海上钻探市场、石油输出国组织（“欧佩克”）成员和其他石油和天然气生产国（以及欧佩克+）的产量水平，以及我们对此可能有的任何期望、我们的未来财务状况、业务战略、减值、偿还债务、信用评级、流动性、任何信贷下的借款设施或其他工具、资金来源、成本通胀、计划收购或剥离资产、政府法规和许可、税收和税率、债务契约遵守情况、股息和可分配储备金、股票回购、与环境、社会和治理事项相关的进展、计划和目标；税收纠纷的结果；评估和和解；费用管理；任何争议、诉讼、审计或调查的结果、计划、外汇要求，合资企业的业绩，一般经济、市场，包括通货膨胀和衰退、趋势和前景；总体政治状况，包括政治紧张局势、冲突和战争、收购或处置的时机、收益或结果（包括业务合并（定义见此处），以及我们与业务合并相关的计划、目标、预期和意图），以及遵守任何新法规的时机。前瞻性陈述涉及风险、不确定性和假设，实际结果可能与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来结果存在重大差异。在本报告或以引用方式纳入的文件中使用时，“预期”、“相信”、“继续”、“可以”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“走上正轨”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将”、“目标”、“将”、“目标”、“将”、“将”、“目标”、“将”、“将”、“目标”、“将”、“将”、“目标”、“将”、“将”、“目标”、“将”、“将”、“目标”、“将”、“将”、“目标”、“将”、“将”、“目标”、“将”” 和类似的表述旨在成为识别前瞻性陈述的术语之一。尽管我们认为此类前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法向您保证此类预期将被证明是正确的。这些前瞻性陈述仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日，除非法律要求，否则我们没有义务出于任何原因修改或更新任何前瞻性陈述。前瞻性陈述中表达的预期受许多风险和不确定性的影响，包括但不限于：石油或天然气价格下跌、石油和天然气产品需求减少以及钻探和生产监管加强、海上钻探行业的价格竞争和周期性、海上钻机供应、钻机日费率和需求、合同期限、续约、终止和重新定价、国有石油公司和政府客户、合同积压，客户和地域集中度，运营危害和风险、劳动力工会组织、劳动力中断和劳动监管、重大自然灾害、灾难性事件、战争行为、恐怖主义或社会动荡、疫情或其他类似事件、合资企业和对关联公司的投资、国际业务和相关的钻机动员和复员、运营中断、延误、升级、翻新和维修钻机以及任何相关的延误和成本超支或减少按日费支付、通货膨胀的影响，续保，敏感保障信息、运营技术系统和关键数据、吸引和留住熟练人员的能力或由此增加的成本、供应商能力限制或零件或设备短缺、供应商生产中断、供应商质量和采购问题或价格上涨、未来企业或资产的合并、收购或处置或其他战略交易、飓风和暴风雨损失、应对能源再平衡、供应商或第三方分包商不履约、业务合并和相关整合：遵守政府法律法规；越来越关注环境、社会和治理问题，包括气候变化；遵守反贿赂或反腐败；国际贸易法律法规；诉讼；我们维持有效的披露控制和程序以及对财务报告的内部控制的能力；财产和设备（包括钻机和相关资本备件）的减值；运营和财务限制；维持债务融资中的契约；税收争议或税收挑战，这可能导致实际计划或结果与任何前瞻性陈述中包含的计划或结果存在重大差异。由于各种因素，实际结果可能与所表达的结果存在重大差异，除其他影响外，还可能影响我们回购股票以及申报和支付股息的能力，因此我们暂停股票回购计划，减少、暂停或完全取消未来的股息支付。这些因素包括第一部分第1A项中提及或描述的 “风险因素”。我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中的 “风险因素”。我们无法控制此类风险因素和其他不确定性，在许多情况下，我们无法预测可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述显示的业绩存在重大差异的风险和不确定性。在评估我们时，您应该考虑这些风险和不确定性。除其他外，未来的季度分红和其他股东回报将取决于董事会的批准，并可能根据市场条件进行修改。
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我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告以及对根据《交易法》第13（a）或15（d）条提交或提供的报告的修订可在我们的网站上免费获取。美国证券交易委员会维护着一个互联网站点，其中包含有关以电子方式向美国证券交易委员会提交文件的发行人的报告、代理和信息声明以及其他信息，网址为 http://www.sec.gov。
我们的网址是 http://www.noblecorp.com。投资者还应注意，我们在美国证券交易委员会的文件、新闻稿和公开电话会议中公布了重要的财务信息。根据美国证券交易委员会的指导，我们可能会使用我们网站的投资者关系部分与投资者沟通。那里发布的财务和其他信息（包括机队状况报告）可能被视为重要信息。诺布尔还可以使用社交媒体渠道，包括但不限于诺布尔在LinkedIn、Facebook、Instagram和Twitter上的账户，就其业务、服务和其他事项与投资者和公众进行沟通，这些通信可能被视为重要信息。除非本文明确规定，否则我们网站或社交媒体渠道上的文件和信息未以引用方式纳入此处。
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执行概述
Noble是石油和天然气行业领先的海上钻探承包商。截至本10-Q表季度报告提交之日，Noble通过其子公司为一支由31台钻机组成的钻机队提供合同钻探服务，包括18台浮式钻机和13台自升式钻机，主要集中在全球成熟和新兴地区的超深水和高规格自升式钻探机会。我们通常根据个人合同雇用每个钻探装置，许多合同是根据竞争性投标程序授予的。
我们将合同钻探业务报告为单一的可报告部门，即合同钻探服务，这反映了我们管理业务的方式。组成我们的海上钻机队的移动式海上钻探设备在全球合同钻探服务市场上运营，由于我们的客户需求不断变化，这些客户主要由世界各地的大型、综合性、独立和政府所有或受控的石油和天然气公司组成，经常被重新部署到不同的地区。
市场展望
近年来，石油价格总体上保持在支持海上勘探和开发活动的水平，全球钻机需求正在增加。需求的增长是由对大宗商品价格的信心增强、对能源安全的关注度提高、最近对碳氢化合物开发和勘探的多年投资不足，以及海上油田在成本和碳排放方面的相对吸引力共同造成的。这一增长对我们某些钻机类别的日产率产生了积极影响。
由于Noble和其他海上钻探承包商已经退出能力较弱和闲置的资产，全球钻机供应已从历史高位下降。同时，新建海上钻机的供应已大幅减少，几台新建钻机滞留在造船厂。但是，我们预计，在未来几年中，这些搁浅的新建钻机中有许多可能会继续进入全球市场。
尽管我们业务的市场前景因地理区域和水深而异，但超深水浮动器市场的前景仍然令我们感到鼓舞，总体需求已从2020年的低点有所增加。但是，在这个超深水市场中，我们的客户继续关注我们规格最高的漂浮器，这代表了我们浮动船队的大部分。假设当前的市场基本面，客户继续优先考虑这些最高规格的浮动船，可能会导致我们规格较低的钻探船和半潜船的利用率降低。我们还观察到全球自升机市场的整体需求有所增加，中东是这一增长的最大组成部分。尽管我们对钻机整体需求的增加仍然感到鼓舞，但随着全球宏观经济担忧变得更加普遍并给石油和天然气价格带来下行压力，我们对浮动钻机和自升式钻机的整体需求可能会面临下行压力。
截至本报告发布之日，我们的大多数自升机舰队都驻扎在北海。尽管我们开始看到英国北海的招标活动有所增加，但与历史水平相比，该地区的总体活动水平仍然疲软。挪威的超恶劣环境自升式升降机市场与之类似，尽管该市场以低成本和低排放的桶装为特征，对运营商具有吸引力，但目前的活动也仍低于历史水平。
尽管合同期限已开始适度增加，但整个市场仍以短期合约为特征。这导致钻机合同初创企业的数量增加，既有不同的客户，也有不同的地区。这些钻机合同的启动和其他造船厂项目可能会增加资源和成本，在某些情况下，可能会延迟适用钻机的交付，从而触发适用的延迟交付条款。此外，由于合同之间的空闲时间延长，短期合同已经导致我们机队的总体利用率降低，并将继续导致这种情况。
从碳氢化合物到可再生能源的能源过渡对石油和天然气行业以及我们的市场构成了挑战。近年来，能源再平衡趋势加速，许多客户颁布或提议的政府政策以及进一步投资可持续能源的承诺就证明了这一点。随着我们的客户将资本投资更多地重新平衡到替代能源，我们的行业可能会面临进一步的挑战。但是，与此同时，全球仍然依赖碳氢化合物的燃烧来提供可靠和负担得起的能源。预计低成本和低排放的桶装将成为满足当前和未来能源需求的最有吸引力的传统能源。预计未来几十年全球能源需求将增加，我们预计海上石油和天然气将继续在满足这一需求方面发挥重要而持久的作用。
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我们预计通货膨胀压力将持续存在，这已经或可能导致服务成本的增加。此外，我们预计，供应链中断将持续并有可能加速，因为地缘政治危机，例如俄罗斯-乌克兰冲突、中东冲突、圭亚那-委内瑞拉争端及其各自的地区和全球影响，有可能对我们的日常运营能力产生负面影响。
合同钻探服务待办事项
我们积压了大量的合同钻探服务承诺。我们的合同钻探服务积压反映了可归因于签订的钻探合同的未来收入估计。尽管截至2024年3月31日，待办事项中不包括任何意向书，但过去我们在待办事项中包括了某些意向书，我们预计这些意向书将产生具有约束力的钻探合同。截至2024年3月31日，合同钻探服务积压总额约为45亿美元，其中包括承诺在2024年剩余时间内提供约60％的可用天数。
我们通过将该单位的全部合同运营日率乘以该期间的剩余天数来计算任何给定单位和时期的积压，并根据下表附注中讨论的某些合同安排的条款纳入某些假设。报告的合同钻探服务积压不包括动员、复员和合同准备收入的金额，这些收入预计不会对我们的合同钻探服务收入产生重大影响，不包括构成客户可偿还款项的金额，也不包括钻探合同或意向书下未承诺的期权期限的金额。
下表显示了截至2024年3月31日我们的合同钻探服务积压量，以及在所述期间承诺的可用运营天数的百分比：
截至12月31日的年度
总计
2024 (1)
202520262027
（以千计）
合同钻探服务待办事项
漂浮者 (2)
$3,403,854$1,296,318$1,076,345$775,663$255,528
Jackups (3)
1,078,697370,396310,518214,723183,060
总计$4,482,551$1,666,714$1,386,863$990,386$438,588
承诺的可用天数百分比 (4)
漂浮者56 %38 %28 %9 %
自上而下66 %38 %18 %14 %
总计60 %38 %23 %11 %
(1)表示从 2024 年 4 月 1 日开始的九个月期间。
(2)诺布尔于2020年2月与埃克森美孚签订了为期多年的商业授权协议（“CEA”）。根据CEA，每台钻机赚取的日费率将每年更新两次，以达到新费率生效时的预计市场价格，但会有基于规模的折扣和与诺布尔和埃克森美孚利益适当协调的绩效奖励。根据CEA，上表包括与以下四台钻机相关的授予和三年零两个月的剩余期限： 高贵的汤姆·马登， 贵族鲍勃道格拉斯，诺布尔唐·泰勒, 和 Noble Sam Croft。根据CEA，埃克森美孚可能会在钻机之间重新分配条款。
(3)2022年，Noble与Aker BP续订了为期五年的框架协议，该协议旨在提供超恶劣环境的自升式钻机， 贵族整合者和 高贵无敌，用于挪威近海的活动。根据框架协议，适用不同的费率结构，反映不同的运营模式、商定的激励计划和运营开支的调整。利率结构每年调整以反映市场状况。
(4)承诺的可用天数百分比的计算方法是将我们的钻机在该期间根据合同运营的总天数除以我们的钻机数量（包括冷堆钻机）数量以及该期间的日历天数的乘积。
由于各种因素，实际收入金额和实际赚取收入的期限可能与上表中列出的积压金额和积压期存在重大差异，包括，但是
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不限于造船厂和维护项目、计划外停机时间、日费重置市场基准的运作、奖金的实现情况、天气状况、待机率或调动率降低以及导致适用日费低于合同全部运营日率的其他因素。此外，由于钻探合同可能会经双方同意而变更或修改，或者客户可能会行使我们的某些钻探合同中包含的提前终止权，或者在执行意向书后拒绝签订钻探合同，积压中包含的金额可能会发生变化。因此，我们截至任何特定日期的待办事项可能无法表明我们在计算积压时段内的实际经营业绩。参见我们截至2023年12月31日的10-K表年度报告中的第一部分第1A项 “风险因素——与我们的业务和运营相关的风险——我们目前积压的合同钻探收入可能无法最终实现”。
截至2024年3月31日， 埃克森美孚、Aker BP、巴西石油公司分别约占我们积压订单的42.4％、16.2％和13.9％。
策略
我们的业务战略以高效、可靠和安全的海上钻探为中心，为我们的客户提供最佳服务。与马士基钻探公司的业务合并创建了业内最年轻、规格最高的全球规模机队之一，在资产类别、地理区域和客户之间实现了多元化。合并后的公司在高利用率方面有着良好的记录，同时坚定不移地致力于安全和客户满意度。我们努力成为行业创新和可持续发展领域的领导者。
有关我们业务和战略的更多信息，请参阅截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的第1项。
运营结果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月业绩
截至2024年3月31日的三个月（“本季度”）的净收益为9,550万美元，摊薄每股收益0.66美元，营业收入为6.371亿美元，而截至2023年3月31日的三个月，净收入为1.081亿美元，摊薄每股收益为0.74美元，营业收入为6.101亿美元。
关键运营指标
我们的合同钻探服务板块的经营业绩取决于三个主要指标：运营天数、日费率和运营成本。我们还跟踪钻机利用率，这是运营天数和机队中钻机数量的函数。有关运营成本的更多信息，请参阅下面的 “合同钻探服务”。
下表显示了我们钻机队伍在指定时间段内的平均钻机利用率、运营天数和平均日率：
平均钻机利用率 (1)
营业天数 (2)
平均日率 (2)
三个月已结束
3月31日		三个月已结束
3月31日		三个月已结束
3月31日
202420232024202320242023
漂浮者64 %77 %1,101 1,314 433,608 331,705 
自上而下67 %70 %794 877 144,187 97,940 
总计65 %74 %1,895 2,191 $312,502 $238,130 
(1)我们将特定时期的利用率定义为我们的钻机根据合同运行的总天数除以我们的钻机总数（包括冷堆钻机）的乘积以及该时期内的日历天数。信息反映了我们根据机队中可用钻机数量进行报告的政策。
(2)作业日定义为钻机根据钻探合同运营的日历日。我们将平均日费率定义为每个运营日从合同钻探服务中获得的收入。平均日利率不包括与有利和不利的场外客户合同资产和负债相关的非现金摊销的影响。
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合同钻探服务
下表列出了我们的合同钻探服务板块在所述期间（千美元）的经营业绩：
截至3月31日的三个月改变
营业收入：20242023$%
合同钻探服务$612,425 $575,290 $37,135 6 %
可报销项及其他 (1)
24,659 34,764 (10,105)(29)%
637,084 610,054 27,030 4 %
运营成本和支出：
合同钻探服务$389,867 $361,789 $28,078 8 %
可报销 (1)
17,680 26,006 (8,326)(32)%
折旧和摊销86,698 69,942 16,756 24 %
一般和行政25,961 30,037 (4,076)(14)%
合并和整合成本9,331 11,631 (2,300)(20)%
飓风损失和（恢复量），净额— 3,544 (3,544)(100)%
529,537 502,949 26,588 5 %
营业收入（亏损）$107,547 $107,105 $442 — %
(1)我们将客户的自付费用报销记作营业收入，将相关的直接成本记录为运营费用。这些可偿还金额的变化通常不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
下表按钻机类型提供了有关合同钻探收入和成本的信息（除平均日费外，以百万美元计）：
截至3月31日的三个月
20242023
漂浮者自上而下漂浮者自上而下
合同钻探服务收入$494.4$118.0$476.2$99.1
合同钻探服务成本$291.1$98.8$270.9$90.9
平均钻机利用率64 %67 %77 %70 %
营业天数1,101 794 1,314 877 
平均日率$433,608 $144,187 $331,705 $97,940 
钻机总数— 开始和结束19 13 19 13 
合同钻探服务收入
漂浮者。在2024年第一季度，上市者创造了4.944亿美元的收入，而2023年第一季度为4.762亿美元。收入的增长主要归因于本期平均日费率的增加所带来的1.36亿美元，部分被本期运营日净变动的钻机9,420万美元所抵消。此外，与场外客户合同资产和负债相关的净非现金摊销产生的浮动收入在本季度减少了2360万美元。
自升机。在2024年第一季度，jackups创造了1.18亿美元的收入，而2023年第一季度为9,910万美元。收入的增长主要归因于本期平均日费率的增加所带来的4,500万美元。这一增长被来自钻井平台的1,540万美元所抵消，其中本期运营天数出现净变化。此外，与场外客户合同资产和负债相关的净非现金摊销收入在本季度减少了970万美元。
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运营成本和费用
漂浮者。在2024年第一季度，与浮动船相关的合同钻探服务总成本为2.911亿美元，而2023年第一季度为2.709亿美元。这一增长的主要驱动因素是690万美元的劳动力、200万美元的运输和仓储、290万美元的燃料、260万美元的保险，以及机队其他成员的580万美元非劳动力人员成本和运营支持成本的增加。
自升机。 在2024年第一季度，与自升式钻探相关的合同钻探服务总成本为9,880万美元，而2023年第一季度为9,090万美元。增长的主要驱动因素是整个机队的非劳动力成本、维修和保养以及运营支持成本增加790万美元。
折旧和摊销。2024年和2023年第一季度的折旧和摊销总额分别为8,670万美元和6,990万美元。本季度的折旧和摊销额增加了1,680万美元，这主要是由于与各期退休相比，投入使用的资本增加的时机有所不同。
一般和行政。在2024年和2023年第一季度，一般和管理费用总额分别为2,600万美元和3,000万美元。下降的主要原因是，在2022年10月与马士基钻探公司进行业务合并后，某些整合活动的完成，导致包括员工相关成本在内的多个类别的下降。
合并和整合成本。诺布尔在2024年和2023年第一季度分别承担了930万美元和1160万美元的合并和整合成本，这主要是由于2022年10月与马士基钻探公司的业务合并。成本主要与遣散费计划、与交易相关的收购成本、专业费用以及某些直接归因于业务合并的与整合相关的活动有关。
飓风损失和（恢复量），净额在2024年第一季度，与飓风艾达事件相关的成本被应计回收额所抵消。有关飓风艾达事件的更多信息，请参阅我们未经审计的简明合并财务报表中的 “附注9——承付款和意外开支”。
其他收入和支出
利息支出，扣除资本化金额。2024年和2023年第一季度的利息支出总额分别为1,750万美元和1,690万美元。利息支出主要涉及我们在2023年4月发行的8.000％的优先票据，该票据为2022年10月与马士基钻探公司的业务合并中承担的先前债务进行了再融资。在2024年第一季度，与非所得税相关的500万美元利息支出大大抵消了债务利息的减少。有关更多信息，请参阅我们未经审计的简明合并财务报表的 “附注5——债务”。
利息收入及其他，净额。诺布尔在2024年和2023年第一季度分别确认了470万美元的其他亏损和200万美元的利息收入。
所得税优惠（拨备）。诺布尔在2024年和2023年第一季度分别录得1,020万美元和1,580万美元的所得税优惠。
在2024年第一季度，我们的税收准备包括与圭亚那、尼日利亚、瑞士和卢森堡递延税收优惠估值补贴的发放和调整相关的1,850万美元税收优惠，以及与公布不确定税收状况相关的320万美元税收优惠。这些税收优惠被与1,010万美元新的不确定税收状况相关的税收支出以及不同国家140万美元的经常性季度应计税收抵消。
在2023年第一季度，我们的税收准备金包括卢森堡估值补贴增加450万美元，与合同公允价值摊销相关的递延税支出420万美元，以及与主要在圭亚那、卢森堡和瑞士的2560万美元各种经常性季度应计额相关的本期和递延税收支出。与圭亚那和瑞士发放估值补贴有关的5,010万美元的递延税收优惠抵消了此类税收支出。
流动性和资本资源
经修订和重述的优先担保循环信贷协议
2023年4月18日，诺布尔签订了2023年循环信贷协议。2023年循环信贷协议下的循环信贷额度规定了5.5亿美元的承诺，到期日为2028年。2023年循环信贷额度下的担保人与Noble Finance II的子公司相同，它们是或将要成为2030年票据的担保人。
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截至2024年3月31日，我们没有未偿贷款，根据2023年循环信贷额度发放了2320万美元的信用证。有关截至2024年3月31日的2023年循环信贷额度的更多信息，请参阅我们未经审计的简明合并财务报表中的 “附注5——债务”。
现金的来源和用途
我们在本期的主要资本来源是经营活动产生的现金。本期手头现金主要用于以下用途：
•正常的经常性运营费用；
•计划和全权资本支出；
•与合并和整合成本相关的费用和开支；
•股息支付；以及
•某些合同现金债务和承诺。
我们预期的短期和长期现金流需求还可能包括上述需求以及债务和利息的回购、赎回或偿还以及股票回购。
我们目前预计将通过运营产生的现金、手头现金、资产出售收益或2023年循环信贷额度下的借款来为我们的现金流需求提供资金，我们相信这将为我们提供足够的流动性来满足未来12个月的现金流需求。视市场状况和其他因素而定，我们也可能发行股票或长期债务证券，为我们的现金流需求提供资金并用于其他目的。在 2023 年和 2024 年第一季度，我们承担了与损坏和维修两台自升式钻机相关的额外费用和资本成本。对于一台钻机，这些产生的成本超过了我们的免赔额。因此，我们在2023年收到了部分保险赔偿，我们将继续为剩余的已发生和预期成本寻求保险赔偿。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金为1.287亿美元，用于经营活动的净现金分别为6,310万美元。截至2024年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金增长主要归因于运营资产和负债现金流的改善，主要驱动因素是客户付款的增加被向供应商付款的减少所抵消。截至2024年3月31日，我们的营运资金为3.677亿美元，截至2023年12月31日，我们的营运资金为4.201亿美元。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，用于投资活动的净现金分别为1.666亿美元和6,270万美元，主要包括与各种钻机大修和升级相关的常规项目的资本支出。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，用于融资活动的净现金分别为1.128亿美元和1.705亿美元。截至2024年3月31日的三个月，包括向股东支付的5,940万美元的股息以及对员工基于股份的既得薪酬预扣的5,340万美元税款。截至2023年3月31日的三个月，包括使用手头现金1.522亿美元全额偿还DSF信贷额度，以及1,000万美元的股票回购。
截至2024年3月31日，我们积压的钻探服务合同总额约为45亿美元，其中包括承诺在2024年剩余时间内占可用天数的60％。有关我们待办事项的更多信息，请参阅 “合同钻探服务待办事项”。
增资
截至2024年3月31日的三个月，增资总额为1.149亿美元，其中包括以下内容：
•5,120万美元用于维持资本；
•5,850万美元的重大项目，包括海底和其他相关项目；以及
•520万美元用于可回收资本和合同修改。
我们估计，截至2024年12月31日的年度增资总额，扣除报销后，预计将在4亿美元至4.4亿美元之间，其中约2.7亿至3亿美元目前预计将用于维持资本。我们预计将使用我们的运营产生的现金和手头现金来为这些资本增加提供资金。
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我们会不时考虑可能的项目，并可能发生某些事件，例如保险损失，这将需要不包含在我们的资本预算中的支出，而这种未编入预算的支出可能会很大。此外，尽管流动性和资本保留仍然是我们的首要任务，但我们将继续不时评估钻探装置的收购。
分红
我们最新的季度股息总额约为5,940万美元（合每股0.40美元），于2024年2月22日宣布，并于2024年3月21日支付给2024年3月8日营业结束时的登记股东。
2024 年 5 月 6 日，诺布尔宣布，其董事会批准了宣布普通股的季度现金分红为每股 0.40 美元。该股息将于2024年6月27日支付给2024年6月6日营业结束时的登记股东。
股息的申报和支付需要董事会的授权，前提是此类已发行股本的股息只能从公司根据英国法律参照相关法定账目确定的 “可分配储备金” 中支付。公司不得从股本中支付股息，包括股票溢价。未来股息的支付将取决于我们的经营业绩、财务状况、现金需求、未来业务前景、充足的可分配储备金的可用性、合同和契约限制以及董事会认为相关的其他因素。
关键会计估计
我们根据美国普遍接受的会计原则编制未经审计的简明合并财务报表，这些原则要求我们作出的估算会影响报告的资产、负债、收入、支出以及或有资产和负债的相关披露。我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第8项所包含的经审计的合并财务报表的 “附注1——组织和重要会计政策” 中披露了我们的重要会计政策。
有关我们的关键会计政策和估算的信息，请参阅我们截至2023年12月31日的10-K表年度报告中的第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计估计”。截至2024年3月31日，我们的关键会计政策和估算所依据的判断、假设和估计没有实质性变化。
有关近期会计公告的描述，请参阅未经审计的简明合并财务报表第一部分第1项 “财务报表”，“附注2——会计公告”。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
与第二部分第7A项中披露的相比，我们的市场风险敞口没有重大变化。我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “有关市场风险的定量和定性披露”。
第 4 项。控制和程序
关于披露控制和程序的结论
诺布尔总裁兼首席执行官（首席首席执行官）罗伯特·埃夫勒和诺布尔执行副总裁兼首席财务官（首席财务官）理查德·巴克评估了截至本报告所涉期末公司的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条）。根据这项评估，由于财务报告的内部控制存在重大缺陷，如下所述，埃夫勒先生和巴克先生得出结论，诺布尔的披露控制和程序自2024年3月31日起未生效。
先前报告的实质性缺陷
重大缺陷是指对财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，因此很有可能无法及时防止或发现我们的年度或中期财务报表的重大错报。
正如我们在截至2023年12月31日的10-K表年度报告中披露的那样，我们此前曾发现公司的财务报告内部控制存在重大缺陷，因为公司没有为与编制诺布尔合并财务报表有关的信息系统的某些信息技术（“IT”）一般控制措施设计和维持有效的控制。具体而言，该公司没有设计和维护（i）程序变更管理控制措施以确保正确识别、测试、授权和实施计划和数据变更；（ii）用户访问控制措施以确保适当的职责分离，并充分限制用户和特权访问相关人员。
上述重大缺陷并未导致我们的年度或中期合并财务报表出现错报。但是，重大缺陷可能导致我们的财务报表账目或披露出现错报，从而导致年度或中期合并财务报表出现无法预防或发现的重大错报。
补救计划
诺布尔致力于规划和实施补救工作，以解决上述重大缺陷。截至2023年第三季度末，我们完成了与以下方面相关的控制措施的设计和实施：（i）项目变更管理控制措施，以确保项目和数据变更得到适当识别、测试、授权和实施；（ii）用户访问控制，以确保适当的职责分工，并充分限制用户和特权访问相关人员。尽管我们已经完成了这些控制措施的设计和实施，但某些控制措施在足够长的时间内未能有效运作，无法证明实质性缺陷已得到纠正。因此，补救计划包括继续实施新设计和实施的控制措施。
诺布尔正在努力通过执行上述措施来弥补实质性缺陷，我们认为上述措施将补救实质性弱点并加强我们对财务报告的内部控制。只有在适用的控制措施运行了足够长的时间并且管理层通过测试得出控制措施有效运作的结论之前，才会认为这一重大缺陷已得到补救。
我们正在采取的行动将受到持续的高级管理层审查以及审计委员会的监督。在我们继续监测受重大缺陷影响的领域的财务报告内部控制的有效性的同时，我们将执行其他程序，包括在必要时使用人工缓解控制程序，并计划使用任何必要的额外资源，以确保我们的财务报表继续在所有重大方面得到公平列报。在我们继续评估和努力改善对财务报告的内部控制的同时，管理层可能会采取其他措施来解决潜在的控制缺陷或修改上述补救计划。管理层将继续审查内部控制的总体设计并作出必要的修改。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度中，诺布尔对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对诺布尔财务报告的内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能对诺布尔财务报告内部控制产生重大影响。
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对控制有效性的限制
对财务报告的内部控制包括控制措施本身、监测（包括内部审计做法）以及为纠正已查明的缺陷而采取的行动。无论设计多么周密，对财务报告的内部控制的有效性都有固有的局限性，包括可能出现人为错误，以及可能规避或推翻控制措施。内部控制系统的设计还部分基于管理层对未来事件可能性的假设和判断，因此无法保证内部控制在未来所有潜在条件下都能有效。因此，即使有效的内部控制制度也只能为财务报表的公允列报及其编制程序提供合理的保证。
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第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关法律诉讼的信息载于本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表的 “附注9——承付款和意外开支”，并以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
影响我们的业务和经营业绩的因素有很多，其中许多是我们无法控制的。你应该仔细阅读并考虑 “第 1A 项。第一部分和 “第7项” 中的 “风险因素”。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 载于我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分，其中描述了可能导致我们在未来时期的实际经营业绩与目前预期或预期的重大差异的重大风险。与我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露的风险因素相比，没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
行使认股权证
在截至2024年3月31日的三个月中：
•根据行使222份第一批认股权证，向第一批认股权证的持有人发行了222股普通股；以及
•根据行使68份第二批认股权证，向我们的第二批认股权证持有人发行了68股普通股。
•根据行使175份第三批认股权证，没有向我们的第3批认股权证的持有人发行普通股。
此类普通股是根据《证券法》第4（a）（2）条或《破产法》第1145条下的《证券法》的注册要求豁免发行的。有关认股权证行使条款和其他特征的更多信息，请参阅我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告。
股票回购
下表显示了截至2024年3月31日的三个月中我们购买股权证券的信息：
时期
购买的股票总数 (1)
每股支付的平均价格
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 (1)
计划或计划下可能购买的最大股票数量（或近似美元价值） (1)
2024 年 1 月 1 日至 31 日— $— — $290,174,049 
2024 年 2 月 1 日至 29 日— $— — $290,174,049 
2024 年 3 月 1 日至 31 日— $— — $290,174,049 
总计— — $290,174,049 
(1)根据我们未经审计的简明合并财务报表 “附注3——每股收益（亏损）” 中讨论的适用法律的限制，我们于2022年11月2日宣布了一项股票回购计划，以购买高达4亿美元的已发行普通股或认股权证。4亿美元的授权没有固定的到期时间，可以随时修改、暂停或终止。该计划不要求我们收购任何特定数量的股份。在截至2024年3月31日的三个月中，我们没有回购任何普通股。
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第 5 项。其他信息
我们的董事和执行官可能会不时订立购买或出售我们股票的计划或其他安排，这些计划或安排旨在满足第10b5-1（c）条的肯定抗辩条件，或者可能代表《交易法》规定的非第10b5-1条交易安排。在截至2024年3月31日的三个月中，没有这样的计划或其他安排 采用, 终止或已修改.
第 6 项。展品
以下证物是作为本10-Q表季度报告的一部分提交的。
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展品索引
展览
数字		展览
2.1†
诺布尔公司、Noble Finco Limited（n/k/a Noble Corporation plc）、Noble Newco Sub Limited和钻探公司于2021年11月10日签订的业务合并协议，日期截至2021年11月10日，由诺布尔公司、诺布尔芬科有限公司（n/k/a Noble Corporation plc）、Noble Newco Sub Limited和Drilling Company于1972年A/S签订（作为附录2.1提交的诺布尔开曼
2.2
诺布尔公司、诺布尔公司、Noble Newco Sub Limited和钻探公司于2022年8月5日签订的《企业合并协议第1号修正案》（作为2022年8月5日提交的诺布尔开曼公司8-K表最新报告的附录2.1提交，并以引用方式纳入此处）。
3.1
经修订和重述的诺布尔集团有限公司（“诺布尔”）的公司章程（作为诺布尔截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处）。
10.1*
诺布尔服务公司有限责任公司和卡罗琳·阿尔廷于2022年12月20日签订的雇佣信。
31.1
根据经修订的1934年《美国证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对诺布尔的罗伯特·埃夫勒的认证。
31.2
根据经修订的1934年《美国证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条，对诺布尔的理查德·巴克进行认证。
32.1+
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对诺布尔罗伯特·埃夫勒的认证。
32.2+
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对诺布尔理查德·巴克的认证。
101.INS内联 XBRL 实例文档-实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。
101.SCH内联 XBRL 分类扩展架构文档。
101.CAL内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.DEF内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。
101.LAB内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101.PRE内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
* 管理合同或补偿计划或安排。
† 展览的某些部分被省略了。公司同意应要求向美国证券交易委员会提供包含任何遗漏信息的补充副本。
+ 根据 S-K 法规第 601 (b) (32) (ii) 项提供。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
诺布尔公司有限公司， 根据英格兰和威尔士法律成立的上市有限公司

/s/ 理查德·B·巴克2024年5月7日
理查德·B·巴克
执行副总裁兼首席财务官
（首席财务官）
日期
/s/ 杨珍妮2024年5月7日
杨珍妮
副总裁、首席会计官兼财务总监
（首席会计官）
日期

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