2024 年 5 月 7 日
通过 EDGAR
美国 证券交易委员会
公司财务部
东北 F 街 100 号
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
收件人: 艾比·亚当斯和凯瑟琳·贝格利
回复: | IMAC 控股有限公司 在 RW 表格上申请 提款 S-4 表格上的注册 声明 注册 编号 333-274798 |
亲爱的 摩西。亚当斯和贝格利:
根据经修订的1933年《证券法》(“证券法”)颁布的第477条,IMAC Holdings, Inc.(“公司”) 特此请求美国证券交易委员会(“委员会”)同意撤回公司在S-4表格(注册号333-274798上的注册声明)及其所有修正案及其附件 }(统称为 “注册声明”)最初于 2023 年 9 月 29 日向委员会提交,自 发布之日起生效。
公司要求撤回注册声明,因为公司、IMAC Merger Sub, Inc.和Theralink Technologies, Inc.之间截至2023年5月23日的协议和合并计划以及注册声明所涉交易已终止,公司不再计划完成注册声明中描述的业务合并 ,正如该公司于2024年5月7日向委员会提交的 表8-K最新报告中所报告的那样。因此,公司不会继续发行注册声明 标的证券。由于根据注册声明拟议的证券发行不会发生,公司认为 撤回注册声明符合公共利益和对投资者的保护,正如《证券法》颁布的 477(a)条所设想的那样。公司特此确认,注册声明尚未宣布生效 ,也没有根据该声明出售任何证券。
因此, 公司谨此要求注册声明的撤回自本声明发布之日起生效, 要求委员会尽快合理地发布批准撤回注册声明的书面命令。公司还要求,根据《证券法》第457(p)条并在遵守其 要求的前提下,向委员会支付的所有与提交注册声明相关的费用都记入贷方,用于 未来的潜在用途。
真诚地, |
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// Jeffrey S. Ervin | |
Jeffrey S. Ervin |
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董事长 兼首席执行官 |
cc: Carol Weiss Sherman,Kelley Drye & Warren LLP,CSherman@KelleyDrye.com