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成员2024-03-310001373715现在:二千二万股权激励计划会员2024-03-310001373715现在:两千十二名员工的股票购买计划会员2024-03-3100013737152023-05-31现在:计划0001373715现在:两千十二名员工的股票购买计划会员2024-01-012024-03-310001373715US-GAAP:员工股权会员2024-01-012024-03-310001373715US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-12-310001373715US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2024-01-012024-03-310001373715现在:限售库存单位 WTIH 服务条件仅限会员2024-03-310001373715现在:具有服务和绩效条件的限制性库存单位会员2024-03-310001373715SRT: 最低成员US-GAAP:绩效股成员2024-01-012024-03-310001373715US-GAAP:绩效股成员SRT: 最大成员2024-01-012024-03-310001373715SRT: 最低成员US-GAAP:基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员US-GAAP:绩效股成员2024-01-012024-03-310001373715US-GAAP:基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员US-GAAP:绩效股成员SRT: 最大成员2024-01-012024-03-310001373715US-GAAP:绩效股成员2024-01-012024-03-310001373715US-GAAP:绩效股成员2023-01-012023-03-310001373715US-GAAP:员工股权会员2023-01-012023-03-310001373715US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-03-310001373715现在:员工股票购买计划会员2024-01-012024-03-310001373715现在:员工股票购买计划会员2023-01-012023-03-310001373715SRT: 最低成员2024-03-310001373715SRT: 最大成员2024-03-310001373715SRT: 北美会员2024-01-012024-03-310001373715SRT: 北美会员2023-01-012023-03-310001373715美国公认会计准则:EME成员2024-01-012024-03-310001373715美国公认会计准则:EME成员2023-01-012023-03-310001373715现在:亚太和其他成员2024-01-012024-03-310001373715现在:亚太和其他成员2023-01-012023-03-310001373715SRT: 北美会员2024-03-310001373715SRT: 北美会员2023-12-310001373715美国公认会计准则:EME成员2024-03-310001373715美国公认会计准则:EME成员2023-12-310001373715现在:亚太和其他成员2024-03-310001373715现在:亚太和其他成员2023-12-310001373715现在:许可证和服务数字工作流程产品会员2024-01-012024-03-310001373715现在:许可证和服务数字工作流程产品会员2023-01-012023-03-310001373715现在:向 TOM 产品成员提供许可和服务2024-01-012024-03-310001373715现在:向 TOM 产品成员提供许可和服务2023-01-012023-03-310001373715现在:Ginamastantuo 会员2024-01-012024-03-310001373715现在:GinamastantuoNorule交易安排普通股会员现在:Ginamastantuo 会员2024-03-310001373715现在:Ginamastantuo 会员现在:Ginamastantuonorule 交易安排 8.59 向其他普通股成员提供资助2024-03-310001373715现在:JacquelineCanney会员2024-01-012024-03-310001373715现在:JacquelineCanney会员2024-03-310001373715现在:NickTzitzon 会员2024-01-012024-03-310001373715现在:NickTzitzon 规则交易安排普通股会员现在:NickTzitzon 会员2024-03-310001373715现在:NickTzitzon 规则交易安排向其他普通股成员提供 100 次资助现在:NickTzitzon 会员2024-03-310001373715现在:Chrisbedi会员2024-01-012024-03-310001373715现在:Chrisbedi会员现在:克里斯·贝迪规则交易安排普通股会员2024-03-310001373715现在:Chrisbedi会员现在:Chris Bedi 规则交易安排 33.34 向其他普通股成员授权2024-03-310001373715现在:Chrisbedi会员现在:克里斯·贝迪规则交易安排 66.68 向其他普通股成员授权2024-03-310001373715现在:Kevin McBride会员2024-01-012024-03-310001373715现在:Kevin McBride会员2024-03-310001373715现在:Russellelmer 会员2024-01-012024-03-310001373715现在:Russellelmer 会员2024-03-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2024年3月31日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
委员会档案编号: 001-35580
S服务N哇, INC。
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
特拉华 | | 20-2056195 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | | (美国国税局雇主 识别码) |
ServiceNow, Inc.
2225 Lawson Lane
圣克拉拉, 加利福尼亚95054
(注册人主要行政办公室的地址,包括邮政编码)
(408) 501-8550
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(以前的姓名、以前的地址和正式财政年度,如果自上次报告以来发生了变化)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值每股0.001美元 | | 现在 | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表明注册人 (1) 在过去的12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短期限)是否提交了1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求提交的所有报告,并且(2)在过去的90天中是否受此类申报要求的约束: 是的☒ 没有☐
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐ 没有 ☒
截至 2024 年 4 月 30 日,大约有 205注册人已发行普通股的百万股。
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 第一部分 | |
第 1 项。 | 财务报表 | 1 |
| 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表 | 1 |
| 截至三个月的简明综合综合收益表 三月 31、2024 和 2023 | 2 |
| 截至2024年和2023年3月31日的三个月的简明合并股东权益表 | 3 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表 | 4 |
| 简明合并财务报表附注 | 5 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 19 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 30 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 31 |
| | |
| 第二部分 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 32 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 32 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 32 |
第 5 项。 | 其他信息 | 33 |
第 6 项。 | 展品 | 34 |
| 签名 | |
| | |
第一部分
第 1 项。财务报表
SERVICENOW, INC.
简明的合并资产负债表
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
资产 | (未经审计) | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 2,056 | | | $ | 1,897 | |
短期投资 | 3,054 | | | 2,980 | |
应收账款,净额 | 1,306 | | | 2,036 | |
递延佣金的当前部分 | 474 | | | 461 | |
预付费用和其他流动资产 | 482 | | | 403 | |
流动资产总额 | 7,372 | | | 7,777 | |
递延佣金,减去当期部分 | 930 | | | 919 | |
长期投资 | 3,666 | | | 3,203 | |
财产和设备,净额 | 1,450 | | | 1,358 | |
经营租赁使用权资产 | 698 | | | 715 | |
无形资产,净额 | 224 | | | 224 | |
善意 | 1,224 | | | 1,231 | |
递延所得税资产 | 1,478 | | | 1,508 | |
其他资产 | 502 | | | 452 | |
总资产 | $ | 17,544 | | | $ | 17,387 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 223 | | | $ | 126 | |
应计费用和其他流动负债 | 1,018 | | | 1,365 | |
递延收入的本期部分 | 5,700 | | | 5,785 | |
经营租赁负债的流动部分 | 92 | | | 89 | |
| | | |
流动负债总额 | 7,033 | | | 7,365 | |
递延收入,减去流动部分 | 100 | | | 81 | |
经营租赁负债,减去流动部分 | 693 | | | 707 | |
长期债务,净额 | 1,488 | | | 1,488 | |
其他长期负债 | 123 | | | 118 | |
负债总额 | 9,437 | | | 9,759 | |
承付款和意外开支 | | | |
股东权益: | | | |
优先股,$0.001面值;授权股票: 10,000; 不已发行或流通的股份 | — | | | — | |
普通股,$0.001面值;授权股票: 600,000;已发行股份: 206,497和 205,619;已发行股份: 205,382和 204,724 | — | | | — | |
按成本计算的国库股票(持有的股份: 1,115和 895) | (707) | | | (535) | |
额外的实收资本 | 6,466 | | | 6,131 | |
累计其他综合亏损 | (68) | | | (37) | |
留存收益 | 2,416 | | | 2,069 | |
股东权益总额 | 8,107 | | | 7,628 | |
负债和股东权益总额 | $ | 17,544 | | | $ | 17,387 | |
见简明合并财务报表的附注
SERVICENOW, INC.
简明综合收益表
(以百万计,股票数量除外,这些股票数量反映在千股和每股数据中)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 2,523 | | | $ | 2,024 | | | | | |
专业服务及其他 | 80 | | | 72 | | | | | |
总收入 | 2,603 | | | 2,096 | | | | | |
收入成本(1): | | | | | | | |
订阅 | 441 | | | 354 | | | | | |
专业服务及其他 | 79 | | | 84 | | | | | |
总收入成本 | 520 | | | 438 | | | | | |
毛利 | 2,083 | | | 1,658 | | | | | |
运营费用(1): | | | | | | | |
销售和营销 | 923 | | | 823 | | | | | |
研究和开发 | 606 | | | 492 | | | | | |
一般和行政 | 222 | | | 199 | | | | | |
| | | | | | | |
运营费用总额 | 1,751 | | | 1,514 | | | | | |
运营收入 | 332 | | | 144 | | | | | |
利息收入 | 101 | | | 60 | | | | | |
其他费用,净额 | (8) | | | (16) | | | | | |
所得税前收入 | 425 | | | 188 | | | | | |
所得税准备金 | 78 | | | 38 | | | | | |
净收入 | $ | 347 | | | $ | 150 | | | | | |
| | | | | | | |
每股净收益-基本 | $ | 1.69 | | | $ | 0.74 | | | | | |
每股净收益——摊薄 | $ | 1.67 | | | $ | 0.73 | | | | | |
| | | | | | | |
用于计算每股净收益的加权平均股票——基本 | 205,108 | | | 203,385 | | | | | |
用于计算每股净收益的加权平均股票——摊薄后 | 207,684 | | | 204,263 | | | | | |
其他综合(亏损)收入: | | | | | | | |
外币折算调整 | $ | (30) | | | $ | 13 | | | | | |
扣除税款后的未实现(亏损)投资收益 | (13) | | | 19 | | | | | |
| | | | | | | |
扣除税款的衍生工具未实现收益 | 12 | | | — | | | | | |
其他综合(亏损)收入 | (31) | | | 32 | | | | | |
综合收入 | $ | 316 | | | $ | 182 | | | | | |
(1)包括股票薪酬,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | $ | 58 | | | $ | 46 | | | | | |
专业服务及其他 | 12 | | | 14 | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和营销 | 134 | | | 126 | | | | | |
研究和开发 | 159 | | | 135 | | | | | |
一般和行政 | 59 | | | 60 | | | | | |
见简明合并财务报表的附注
SERVICENOW, INC.
简明的股东权益合并报表
(以百万计,以千股为单位的股份数量除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 | | |
| 普通股 | | 国库股 | | 额外 付费 资本 | | 留存收益 | | 累积的 其他 综合损失 | | 总计 股东 公平 | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 | | | | | | |
截至2023年12月31日的余额 | 205,619 | | | $ | — | | | (895) | | | $ | (535) | | | $ | 6,131 | | | $ | 2,069 | | | $ | (37) | | | $ | 7,628 | | | | | | | | | | | | | |
根据员工股票计划发行的普通股和库存股 | 878 | | | — | | | 5 | | | 3 | | | 128 | | | — | | | — | | | 131 | | | | | | | | | | | | | |
回购的普通股 | — | | | — | | | (225) | | | (175) | | | — | | | — | | | — | | | (175) | | | | | | | | | | | | | |
与股权奖励净股结算相关的已缴税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | (215) | | | — | | | — | | | (215) | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 422 | | | — | | | — | | | 422 | | | | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他综合亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (31) | | | (31) | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 347 | | | — | | | 347 | | | | | | | | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 206,497 | | | $ | — | | | (1,115) | | | $ | (707) | | | $ | 6,466 | | | $ | 2,416 | | | $ | (68) | | | $ | 8,107 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 | | |
| 普通股 | | | | 额外 付费 资本 | | 留存收益 | | 累积的 其他 综合损失 | | 总计 股东 公平 | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | 202,882 | | | $ | — | | | | | | | $ | 4,796 | | | $ | 338 | | | $ | (102) | | | $ | 5,032 | | | | | | | | | | | | | |
根据员工股票计划发行的普通股 | 858 | | | — | | | | | | | 117 | | | — | | | — | | | 117 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
与股权奖励净股结算相关的已缴税款 | — | | | — | | | | | | | (112) | | | — | | | — | | | (112) | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 381 | | | — | | | — | | | 381 | | | | | | | | | | | | | |
其他综合收益,扣除税款 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 32 | | | 32 | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | 150 | | | — | | | 150 | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | 203,740 | | | $ | — | | | | | | | $ | 5,182 | | | $ | 488 | | | $ | (70) | | | $ | 5,600 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
见简明合并财务报表的附注
SERVICENOW, INC.
简明的合并现金流量表
(单位:百万)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 347 | | | $ | 150 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 130 | | | 126 | |
| | | |
递延佣金的摊销 | 131 | | | 106 | |
| | | |
基于股票的薪酬 | 422 | | | 381 | |
递延所得税 | 28 | | | 7 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他 | (18) | | | 1 | |
扣除企业合并影响后的运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | 715 | | | 619 | |
延期佣金 | (165) | | | (159) | |
预付费用和其他资产 | (106) | | | (64) | |
应付账款 | 107 | | | (46) | |
递延收入 | (10) | | | 40 | |
应计费用和其他负债 | (240) | | | (259) | |
经营活动提供的净现金 | $ | 1,341 | | | $ | 902 | |
来自投资活动的现金流: | | | |
购买财产和设备 | (135) | | | (165) | |
业务合并,扣除获得的现金 | (194) | | | — | |
购买其他无形资产 | (21) | | | — | |
购买投资 | (1,605) | | | (1,222) | |
购买非有价投资 | (42) | | | (30) | |
| | | |
| | | |
投资的销售和到期日 | 1,073 | | | 880 | |
| | | |
其他 | 6 | | | 13 | |
用于投资活动的净现金 | $ | (918) | | | $ | (524) | |
来自融资活动的现金流: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
员工股票计划的收益 | 131 | | | 117 | |
回购普通股 | (175) | | | — | |
与股权奖励净股结算相关的已缴税款 | (215) | | | (112) | |
| | | |
融资活动提供的(用于)净现金 | $ | (259) | | | $ | 5 | |
外币对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (4) | | | 1 | |
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 | 160 | | | 384 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 1,904 | | | 1,475 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 2,064 | | | $ | 1,859 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 2,056 | | | $ | 1,852 | |
预付费用和其他流动资产中包含限制性现金 | 8 | | | 7 | |
| | | |
简明合并现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 2,064 | | | $ | 1,859 | |
其他现金流信息的补充披露: | | | |
已付利息 | $ | 11 | | | $ | 11 | |
已缴的所得税,扣除退款 | 21 | | | 22 | |
非现金投资和融资活动: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
应付账款、应计费用和其他负债中包含的财产和设备 | 89 | | | 47 | |
| | | |
| | | |
见简明合并财务报表的附注
SERVICENOW, INC.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
除非上下文另有要求,否则本报告中提及的 “ServiceNow”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 是指ServiceNow, Inc.及其合并子公司。
(1) 业务描述
ServiceNow成立的前提很简单:改善工作流程。我们的智能平台Now Platform是基于云的解决方案,具有嵌入式人工智能和机器学习功能,可帮助各行各业的全球企业、大学和政府统一和数字化其工作流程。我们建立在Now平台上的工作流程应用程序分为四个主要领域:技术、客户和行业、员工和创作者。我们每个工作流程下的产品可帮助客户跨系统和孤岛连接、自动化和增强工作能力,从而为企业带来卓越成果,为人们带来出色的体验。Now Platform 协调客户选择的云平台和系统之间的工作,无论客户当前和未来首选的记录和协作平台系统如何,都能完成工作。
(2) 重要会计政策摘要
演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表和简明脚注是根据美国证券交易委员会(“SEC”)关于中期财务报告的适用规章制度编制的。因此,由于允许在中期报告中排除某些披露,它们不包括美国(“美国”)公认会计原则(“GAAP”)为完整财务报表所要求的所有信息和脚注。管理层认为,根据GAAP,为公允列报中期业绩而认为必要的所有调整(包括正常的经常性项目)均已包括在内。由于以百万为单位显示金额,简明的合并财务报表和脚注表中可能存在舍入差异。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩不一定表示截至2024年12月31日的年度或其他中期或未来年度的预期业绩。截至2023年12月31日的简明合并资产负债表来自经审计的合并财务报表;但是,它不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。这些简明合并财务报表应与我们在2024年1月25日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。
整合原则
随附的简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的,包括我们的账目和全资子公司的账目。合并后,所有公司间往来交易和余额均已清除。
估算值的使用
根据公认会计原则编制简明合并财务报表需要管理层做出某些估计和假设。这些估计和假设影响截至简明合并财务报表之日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露,以及报告期内报告的收入和支出金额。此类管理估算和假设包括但不限于具有多项履约义务的客户合同中包含的每项不同履约义务的独立销售价格、递延佣金的受益期、无形资产的估值、财产和设备以及可识别的无形资产的使用寿命、股票薪酬支出和所得税。实际结果可能与这些估计有所不同。
2024 年 1 月,我们完成了对数据中心设备使用寿命的评估,并决定应将数据中心设备的估计使用寿命延长至 四年到 五年。会计估算的这一变化从2024财年开始生效。根据截至2023年12月31日的不动产和设备中包含的数据中心设备的账面金额,截至2024年3月31日的三个月估算值变动的影响是折旧费用减少了美元29百万美元,净收入增加美元23百万,或 $0.11基本每股和摊薄后的每股收益。
重要会计政策
在截至2024年3月31日的季度中,我们对重要会计政策进行了两次更新。第一个是上面讨论的数据中心设备使用寿命的变化,第二个与我们的现金流对冲计划有关,该计划旨在对冲我们预测的外币计价收入的一部分,如下所述。截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告的 “附注2——重要会计政策摘要” 中没有披露我们的重要会计政策的其他更新。
衍生金融工具
现金流对冲
我们在简明的合并资产负债表中按公允价值将衍生品记录为资产或负债。对于为对冲我们预测的外币计价收入中指定并符合现金流套期保值条件的部分而签订的衍生品合约,衍生工具的未实现收益或亏损作为累计其他综合收益(亏损)的组成部分列报,并在套期保值交易影响收益时重新归类为订阅收入的收益。未指定为套期保值工具的衍生品通过收益作为其他支出调整为公允价值,扣除公允价值变动期间的净值。
该公司正式记录了对冲工具和对冲项目之间的所有关系,以及其风险管理目标和进行各种对冲交易的策略。我们还在对冲初期和持续的基础上正式评估每种衍生品在抵消对冲项目现金流变化方面是否非常有效。衍生工具价值的波动通常会被套期保值项目的变化所抵消;但是,如果确定衍生品作为对冲工具的有效性不高,或者衍生品不再是高效的对冲工具,则公司将暂时停止对受影响衍生品的套期保值会计。
信用风险和重要客户的集中度
由于我们的客户数量众多,而且他们分散在不同的行业和地区,应收账款产生的信用风险在一定程度上得到了缓解。我们有一位客户,一家美国联邦渠道合作伙伴和系统集成商,这是 11截至2024年3月31日的应收账款余额的百分比以及 11占截至2024年3月31日的三个月总收入的百分比。根据我们的定期信用评估,该客户没有任何历史收款问题。截至2023年12月31日,没有任何客户个人超过我们应收账款余额的10%,也没有客户在截至2023年3月31日的三个月中超过总收入的10%。为了评估信用风险和重要客户的集中度,受共同控制的一组客户或相互关联的客户被视为单一客户。
(3) 投资
有价债务证券
以下是我们在简明合并资产负债表中记录的短期和长期投资中的可供出售债务证券的摘要(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 摊销 成本 | | 格罗斯 未实现 收益 | | 格罗斯 未实现 损失 | | 估计的 公允价值 |
可供出售的债务证券: | | | | | | | |
商业票据 | $ | 337 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 337 | |
公司票据和债券 | 4,050 | | | 5 | | | (15) | | | 4,040 | |
存款证 | 63 | | | — | | | — | | | 63 | |
美国政府和机构证券 | 2,206 | | | 1 | | | (11) | | | 2,196 | |
抵押贷款支持和资产支持证券 | 102 | | | — | | | (18) | | | 84 | |
| | | | | | | |
可供出售的债务证券总额 | $ | 6,758 | | | $ | 6 | | | $ | (44) | | | $ | 6,720 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 摊销 成本 | | 格罗斯 未实现 收益 | | 格罗斯 未实现 损失 | | 估计的 公允价值 |
可供出售的债务证券: | | | | | | | |
商业票据 | $ | 349 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 349 | |
公司票据和债券 | 3,579 | | | 10 | | | (13) | | | 3,576 | |
存款证 | 94 | | | — | | | — | | | 94 | |
美国政府和机构证券 | 2,081 | | | 3 | | | (6) | | | 2,078 | |
抵押贷款支持和资产支持证券 | 102 | | | — | | | (16) | | | 86 | |
| | | | | | | |
可供出售的债务证券总额 | $ | 6,205 | | | $ | 13 | | | $ | (35) | | | $ | 6,183 | |
截至2024年3月31日,我们的可供出售债务证券的合同到期日不超过,不包括简明合并资产负债表中归类为现金和现金等价物的证券以及没有单一到期日的抵押贷款支持和资产支持证券 37月。 按剩余合同到期日计算,可供出售债务证券的公允价值如下(以百万计):
| | | | | |
| 2024年3月31日 |
1 年内到期 | $ | 3,054 | |
在 1 年到 5 年内到期 | 3,582 | |
未在单一到期日到期的工具 | 84 | |
总计 | $ | 6,720 | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,处于持续未实现亏损状况的可供出售债务证券的公允价值总额为美元4,821百万和美元3,731分别为百万,其中大部分处于持续未实现亏损状态不到12个月。截至2024年3月31日,未实现亏损为美元26来自可供出售债务证券的百万美元来自持续未实现亏损超过12个月的证券。
对于所有处于未实现亏损的可供出售债务证券,我们已经确定,我们很可能会持有这些证券直到到期或成本基础恢复为止。可供出售债务证券的未实现亏损主要是由于市场利率的变化,截至2024年3月31日,与信贷相关的减值损失并不严重。
非有价股票投资
截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们简明合并资产负债表中其他资产中包含的对私人控股公司的非有价股权投资总额为美元288百万和美元268分别为百万。我们的非有价股票投资主要使用衡量替代方案进行核算,该替代方案按成本衡量投资,减去减值(如果有),加上或减去因同一发行人有序交易中发行相似或相同证券而导致的合格可观察到的价格变动所产生的合格可观察到的价格变化。要确定观察到的交易是否与我们投资组合中的证券相似,需要根据证券的权利和偏好进行判断。记录由于可观察到的价格变动而导致的非有价股票投资账面价值的向上和向下调整,需要使用各种估值方法对非有价股票投资的公允价值进行量化评估,并涉及估算值的使用。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中做出的调整并不重要。我们将这些公允价值衡量标准归类为公允价值层次结构中的第三级。
(4) 公允价值测量
下表列出了截至2024年3月31日我们定期按公允价值计量的资产的公允价值层次结构(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | | | | 总计 |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 842 | | | $ | — | | | | | | $ | 842 | |
商业票据 | — | | | 114 | | | | | | 114 | |
公司票据和债券 | — | | | — | | | | | | — | |
| | | | | | | | |
存款 | 330 | | | — | | | | | | 330 | |
美国政府和机构证券 | — | | | 139 | | | | | | 139 | |
有价证券: | | | | | | | | |
商业票据 | — | | | 337 | | | | | | 337 | |
公司票据和债券 | — | | | 4,040 | | | | | | 4,040 | |
存款证 | — | | | 63 | | | | | | 63 | |
美国政府和机构证券 | — | | | 2,196 | | | | | | 2,196 | |
抵押贷款支持和资产支持证券 | — | | | 84 | | | | | | 84 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
总计 | $ | 1,172 | | | $ | 6,973 | | | | | | $ | 8,145 | |
下表列出了截至2023年12月31日我们定期按公允价值计量的资产的公允价值层次结构(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | | | 总计 |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 1,215 | | | $ | — | | | | | $ | 1,215 | |
商业票据 | — | | | 79 | | | | | 79 | |
公司票据和债券 | — | | | 2 | | | | | 2 | |
| | | | | | | |
存款 | 295 | | | — | | | | | 295 | |
美国政府和机构证券 | — | | | 4 | | | | | 4 | |
有价证券: | | | | | | | |
商业票据 | — | | | 349 | | | | | 349 | |
公司票据和债券 | — | | | 3,576 | | | | | 3,576 | |
存款证 | — | | | 94 | | | | | 94 | |
美国政府和机构证券 | — | | | 2,078 | | | | | 2,078 | |
抵押贷款支持和资产支持证券 | — | | | 86 | | | | | 86 | |
| | | | | | | |
总计 | $ | 1,510 | | | $ | 6,268 | | | | | $ | 7,778 | |
我们根据服务提供商的定价和行业标准独立数据提供商的市场价格来确定所持证券的公允价值。此类市场价格可以是活跃市场中相同资产(一级投入)的报价,使用可直接或间接观察到的报价以外的投入(二级投入)确定的定价,也可以是使用很少或根本没有市场活动支持的不可观察的投入(三级投入)。我们的非流通股权投资未包含在上表中,在附注3中进行了讨论。有关我们衍生品合约的公允价值计量,见附注8,有关长期债务的公允价值计量,请参阅附注10,后者也未包含在上表中。截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们的有价股权投资归类为1级,不重要。
(5) 业务合并
2023 年 7 月 17 日,我们以美元的价格收购了人工智能驱动平台 G2K Group GmbH 的所有已发行股份464一笔现金交易金额为百万美元。对价已支付 二分期付款,第一笔款项在2023年7月支付,第二笔款项在2024年2月支付。此次收购旨在通过收购的智能物联网技术增强我们的Now Platform,使企业能够通过企业级工作流程智能地处理数字和店内数据。
收购价格是根据已开发技术无形资产的估计公允价值初步分配的,即美元75百万 (六年估计使用寿命),净有形负债为美元1百万,递延所得税负债为美元23百万美元,商誉为美元413百万,用于所得税的目的不可扣除。
商誉主要归因于业务合并产生的协同效应所带来的预期价值。收购的有形和无形资产、负债和应付所得税和递延税的公允价值基于管理层的估计和假设。收到更多信息后,某些资产和负债的公允价值的临时衡量标准可能会发生变化。该公司预计将在可行的情况下尽快完成估值,但不迟于收购之日起一年。
自收购之日起,我们将业务合并的财务业绩纳入了简明的合并财务报表,但这些业绩并不重要。
(6) 无形资产
无形资产,净值包括以下内容(以百万计):
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
开发的技术 | $ | 538 | | | $ | 516 | |
专利 | 73 | | | 72 | |
其他 | 11 | | | 11 | |
无形资产,总额 | 622 | | | 599 | |
减去:累计摊销 | (398) | | | (375) | |
无形资产,净额 | $ | 224 | | | $ | 224 | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,收购的开发技术的加权平均使用寿命约为 五年。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,无形资产的摊销费用为美元24百万和美元20分别是百万。
下表列出了与截至2024年3月31日持有的无形资产相关的预计未来摊销费用(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至12月31日的年份 |
2024 年的剩余时间 | | $ | 64 | |
2025 | | 68 | |
2026 | | 38 | |
2027 | | 24 | |
2028 | | 19 | |
此后 | | 11 | |
未来摊销费用总额 | | $ | 224 | |
(7) 财产和设备
财产和设备,净额包括以下内容(以百万计):
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
计算机设备 | $ | 2,254 | | | $ | 2,136 | |
计算机软件 | 98 | | | 96 | |
租赁权和其他改进 | 315 | | | 292 | |
家具和固定装置 | 90 | | | 86 | |
| | | |
在建工程 | 16 | | | 33 | |
财产和设备,毛额 | 2,773 | | | 2,643 | |
减去:累计折旧 | (1,323) | | | (1,285) | |
财产和设备,净额 | $ | 1,450 | | | $ | 1,358 | |
在建工程包括主要与租赁和其他改善相关的费用。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的折旧费用为美元80百万和美元81分别是百万。
(8) 衍生合约
被指定为对冲工具的衍生品
在截至2024年3月31日的三个月中,我们签订了远期合约,以对冲我们预测的外币计价收入的一部分。这些远期合约按公允价值入账,到期日不超过 34月。截至2024年3月31日,我们有未偿还的现金流套期保值,总名义价值为美元1.5十亿。在简明的合并现金流量表中,我们将与现金流套期保值相关的现金流归类为经营活动。
简明合并资产负债表中记录的指定为套期保值工具的衍生品的公允价值总额如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | |
简明合并资产负债表位置 | | 公允价值 | |
预付费用和其他流动资产 | | $ | 11 | | |
其他资产 | | $ | 5 | | |
| | | |
| | | |
| | | |
截至2024年3月31日,我们的远期合约的衍生品净收益为美元16百万美元的累计其他综合收益,其中$11预计将有百万美元得到认可 订阅收入在接下来的12个月内。截至2024年3月31日,订阅收入中未确认净收益或亏损。
要获得对冲会计处理,所有套期保值关系在对冲开始时都要正式记录在案,并且套期保值必须能够高效地抵消对冲交易未来现金流的变化。我们在对冲开始时对套期保值的有效性进行前瞻性评估,并持续进行回顾性和前瞻性评估。
我们将这些现金流套期保值的公允价值变化报告为累计其他综合收益(亏损)的一部分,随后将预测交易影响收益的同期重新归类为收益。在截至2024年3月31日的三个月中,公司的现金流对冲计划没有无效。
衍生品未被指定为套期保值工具
我们未被指定为套期保值工具的衍生品包括外币远期合约,我们主要用于对冲以非功能性货币计价的货币资产和负债。这些外币远期合约按公允价值入账,到期日为12个月或更短。这些合约公允价值的变化记入其他支出,扣除简明合并综合收益表。截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们的外币远期合约总名义价值为美元2.1十亿和美元1.7分别有10亿美元未被指定为套期保值工具。截至2024年3月31日和2023年12月31日,这些外币远期合约的公允价值总额并不重要。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,这些未指定为套期保值工具的衍生品的外币远期合约的确认收益(亏损)均不重要。
我们所有的外币远期合约,无论是指定还是未指定为套期保值工具,都属于二级,因为估值输入是基于活跃市场中类似工具(例如货币即期和远期汇率)的报价和市场可观察到的数据。
(9) 递延收入和履约义务
截至2023年12月31日和2023年3月31日的三个月中,截至2023年12月31日和2023年3月31日的三个月中确认的递延收入中包含的收入为美元2.2十亿和美元1.8分别为十亿。
剩余的履约义务
分配给剩余履约义务的交易价格(“RPO”)代表尚未确认的合同收入,其中包括递延收入和将开具发票并确认为未来时期收入的不可撤销金额。RPO不包括拖欠账单的合同,例如某些时间和材料合同,因为我们在相关会计指导下适用 “开票权” 的实际权宜之计。
截至 2024 年 3 月 31 日,根据我们与客户签订的合同,不可取消的 RPO 总额为 $17.7十亿美元,我们预计将确认收入约为 48这些 RPO 占以下金额的百分比 12月。大多数非当前的 RPO 将在未来得到承认 13到 36月。
(10) 债务
在截至2024年3月31日和2023年12月31日的每个期间,我们未偿债务的账面价值均为美元1,488百万,扣除未摊销的债务折扣和发行成本 $12百万。
我们认为,截至2024年3月31日和2023年12月31日的2030年票据的公允价值为二级衡量标准。根据每美元的收盘交易价格计算的2030年票据的估计公允价值100,是 $1,216百万和美元1,236截至2024年3月31日和2023年12月31日,分别为百万人。
2030 笔记
2020 年 8 月,我们发布了 1.40% 固定利率 十年本金总额为美元的票据1.52030年9月1日到期的10亿美元(“2030年票据”)。2030年票据发行于 99.63本金的百分比,我们产生了 $13百万美元用于债务发行成本。2030年票据的实际利率为 1.53%,包括应付利息、债务发行成本的摊销和债务折扣的摊销。从2021年3月1日开始,每半年在每年的3月1日和9月1日支付利息,全部未偿本金将于2030年9月1日到期。2030年票据是无担保债务,管理2030年票据的契约包含惯常的违约事件和契约,除其他外,这些事件限制了我们承担或担保特定资产的留置权担保债务或就特定财产进行出售和回租交易的能力,但有例外情况。
(11) 累计其他综合亏损
下表显示了我们简明合并资产负债表中股东权益部分中扣除税款的累计其他综合亏损的组成部分(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生工具的未实现收益(亏损) | | 未实现的投资收益(亏损) | | 外币折算调整 | | | 总计 |
| | | | | | | | |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | — | | | $ | (39) | | | $ | 2 | | | | $ | (37) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | 12 | | | (13) | | | (30) | | | | (31) | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | — | | | — | | | — | | | | — | |
本期其他综合收益净额(亏损) | 12 | | | (13) | | | (30) | | | | (31) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | 12 | | | $ | (52) | | | $ | (28) | | | | $ | (68) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生工具的未实现收益(亏损) | | 未实现的投资收益(亏损) | | 外币折算调整 | | | 总计 |
| | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | — | | | $ | (77) | | | $ | (25) | | | | $ | (102) | |
重新分类前的其他综合收入 | — | | | 19 | | | 13 | | | | 32 | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | — | | | — | | | — | | | | — | |
本期净其他综合收益 | — | | | 19 | | | 13 | | | | 32 | |
截至2023年3月31日的余额 | $ | — | | | $ | (58) | | | $ | (12) | | | | $ | (70) | |
(12) 股东权益
普通股
我们总共有权发行 600截至2024年3月31日,共有百万股普通股。除非我们董事会宣布,否则我们普通股的持有人无权获得股息。 截至 2024 年 3 月 31 日,我们有 205.4扣除库存股的百万股普通股,已发行和为未来发行预留的普通股如下(以千计):
| | | | | |
| 2024年3月31日 |
股票计划: | |
未完成的期权 | 1,146 | |
RSU(1) | 7,615 | |
可供未来补助的普通股: | |
经修订和重述的2021年股权激励计划(2) | 9,657 | |
经修订和重述的2012年员工股票购买计划(2) | 8,246 | |
| |
留待未来发行的普通股总数 | 26,664 | |
(1)表示未发行限制性股票单位(“RSU”)和基于绩效的限制性股票单位(“PRSU”)结算后可发行的股票数量,如附注13所述。
(2)有关这些计划的描述,请参阅附注13。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们总共发行了 0.9从股票期权行使、限制性股票单位的归属、扣除员工工资税和从员工股票购买计划(“ESPP”)中购买的股票中获得的百万股。
国库股
2023 年 5 月,我们的董事会批准了一项回购高达 $ 的计划1.5我们的十亿股普通股(“股票回购计划”)。根据这项新计划,我们可以不时通过公开市场购买、私下协商交易或其他方式回购我们的普通股,包括根据适用的证券法和其他限制,使用旨在符合经修订的1934年《证券交易法》第10b5-1条的条件的交易计划。股票回购计划没有固定的到期日,可以随时暂停或终止,并且不要求我们收购任何数量的普通股。任何回购的时间、方式、价格和金额将由我们自行决定,并将取决于多种因素,包括业务、经济和市场状况、现行股票价格、公司和监管要求以及其他考虑因素。
在截至2024年3月31日的三个月中,公司回购了 0.2百万股普通股,价格为美元175百万。所有回购都是在公开市场交易中进行的。普通股回购被视为库存股,持有以备将来发行。截至 2024 年 3 月 31 日,大约 $787股票回购计划下最初批准的金额中有100万美元仍可用于将来的回购。
(13) 股权奖励
我们目前有 三股权激励计划:2012年股权激励计划(“2012年计划”),经修订和重述的2021年股权激励计划(“2021年计划”)和2022年新员工股权激励计划(“2022年计划”)。2012年计划因2021年计划于2021年6月7日首次获得批准而终止,但仍适用于2012年计划终止之前发放的未偿股权奖励的条款。自2021年6月7日起,我们不再根据2012年计划发放股权奖励。2023年6月1日,股东批准了经修订和重述的2021年计划,将可供未来授予的股份增加大约 10百万股。经修订和重述的2021年计划生效后,2022年计划终止,自修订和重述2021年计划以来,没有根据2022年计划发放任何额外奖励。2022年计划下的未偿股权奖励继续受2022年计划的条款和条件的约束。
2021年计划和2012年计划规定授予激励性股票期权、非合格股票期权、股票增值权、RSU、基于绩效的股票奖励和其他形式的股权补偿(统称为 “股权奖励”)。2022年计划允许授予上述任何奖励,激励性股票期权除外。此外,2022年计划、2021年计划和2012年计划规定发放绩效现金奖励。激励性股票期权只能授予员工。所有其他股权奖励可以授予员工,包括高级管理人员以及董事和顾问。
我们经修订和重述的2012年员工股票购买计划(“2012年ESPP”)授权根据授予员工的购买权发行普通股。根据2012年ESPP购买普通股的价格等于 85发行期第一天或最后一天普通股公允市场价值的百分比,以较低者为准。提供期限为 六个月很长一段时间,从每年的2月1日和8月1日开始。未经股东批准,预留发行的普通股数量不会增加。
股票期权
截至2024年3月31日的三个月的股票期权活动摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的数量 股份 | | 加权- 平均值 运动 每股价格 | | 加权- 平均值 剩余的 合同的 任期 | | 聚合 内在价值 |
| (以千计) | | | | (以年为单位) | | (单位:百万) |
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | 1,150 | | | $ | 603.30 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
已锻炼 | (4) | | | $ | 80.11 | | | | | $ | 2 | |
被没收 | — | | | $ | 84.97 | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清 | 1,146 | | | $ | 605.06 | | | 7.2 | | $ | 180 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
已归属,预计将于 2024 年 3 月 31 日归属 | 964 | | | $ | 591.47 | | | 7.1 | | $ | 165 | |
自 2024 年 3 月 31 日起归属并可行使 | 173 | | | $ | 247.92 | | | 5.1 | | $ | 89 | |
总内在价值代表我们普通股的估计公允价值与已发行的价内期权的行使价之间的差额。
在截至2024年3月31日的三个月中,归属股票期权的总公允价值为美元6百万。 没有股票期权是在截至2024年3月31日的三个月内授予的。
截至2024年3月31日,经估计没收调整后,与未归属股票期权相关的未确认薪酬成本总额为美元21百万。截至2024年3月31日,未归属股票期权的加权平均剩余归属期约为 一年.
RSU
截至2024年3月31日的三个月,RSU的活动摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| 的数量 股份 | | 加权平均授予日公允价值 每股 | | |
| (以千计) | | | | |
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | 6,262 | | | $ | 506.77 | | | |
已授予 | 2,385 | | | $ | 776.39 | | | |
既得 | (895) | | | $ | 497.53 | | | |
被没收 | (137) | | | $ | 524.91 | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清 | 7,615 | | | $ | 591.99 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
预计将于 2024 年 3 月 31 日起归属 | 6,652 | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日,未偿还的限制性股票单位包括 7.1百万个仅包含服务条件的 RSU 以及 0.5百万个具有服务和性能条件的限制性股票单位,包括某些具有额外市场条件的限制性股票单位。归属的限制性股票单位的总内在价值为 $0.7截至2024年3月31日的三个月,为10亿美元。截至2024年3月31日,未偿还限制性股票单位的总内在价值为美元5.8十亿美元,预计归还的限制性股票单位为美元5.1十亿。
具有服务、绩效和市场归属标准的PRSU在业绩期结束后的第二年1月获得董事会薪酬委员会的批准后,被视为有资格归属。有资格归属于PRSU的股票的最终数量介于 0% 至 200目标股票数量的百分比取决于相对于业绩指标的成绩,对于某些PRSU,取决于我们在适用的衡量期内相对于标准普尔500指数的总股东回报率。在截至2024年3月31日的三个月内授予的受PRSU约束的合格股票将归属一到 三年视每位持有者在适用的归属日期作为服务提供商的持续身份而定。上表中包含的已授予的PRSU数量反映了可能有资格归属的股份 100占减贫战略单位目标的百分比,包括对上一年度批准的减贫战略单位成绩超过或不足的调整。我们认出了 $39百万和美元35在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,分别按分级归属计算的减去实际和预计没收的数百万份股票薪酬。
截至2024年3月31日,经估计没收调整后,与未归属限制性股票单位相关的未确认薪酬成本总额为美元3.6十亿,加权平均剩余归属期约为 三年.
(14) 每股净收益
归属于普通股股东的每股基本净收益的计算方法是将归属于普通股股东的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净收益的计算方法是将归属于普通股股东的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数,并根据普通股的摊薄影响进行了调整,普通股包括已发行股票期权、限制性股票单位和ESPP债务。在满足所有条件的前提下,具有业绩或市场状况的股票奖励包含在摊薄股票中。普通股的潜在稀释份额是使用库存股法或视情况转换法(如适用)计算的。在具有反稀释效应的时期,未偿还股票期权、限制性股票单位和ESPP负债的影响不包括在摊薄后的每股净收益的计算中。
下表显示了归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净收益的计算结果(以百万计,千股和每股数据中反映的股票数量除外):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
分子: | | | | | | | |
净收入 | $ | 347 | | | $ | 150 | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加权平均已发行股票——基本 | 205,108 | | | 203,385 | | | | | |
潜在摊薄证券的加权平均效应: | | | | | | | |
普通股期权 | 132 | | | 109 | | | | | |
RSU | 2,418 | | | 769 | | | | | |
ESPP 的义务 | 26 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加权平均已发行股票——摊薄 | 207,684 | | | 204,263 | | | | | |
每股净收益-基本 | $ | 1.69 | | | $ | 0.74 | | | | | |
每股净收益——摊薄 | $ | 1.67 | | | $ | 0.73 | | | | | |
普通股期权、限制性股票单位和ESPP债券不包括在摊薄后的每股净收益中,因为它们的影响本来是反稀释的 | 3,168 | | | 7,731 | | | | | |
(15) 所得税准备金
我们通过将估计的年度有效税率应用于年初至今来自经常性业务的收入来计算所得税准备金,并调整该期间记录的离散税项的准备金。
我们的所得税准备金为 $78截至2024年3月31日的三个月,为百万美元。所得税规定主要归因于法定税率不同的国家的收益和亏损的混合,被股票薪酬的超额税收优惠所抵消。
我们的所得税准备金为 $38截至2023年3月31日的三个月为百万美元。 所得税准备金主要归因于美国法定税率和估值补贴不同的国家的收益和亏损混合。
我们会定期评估对递延所得税资产的估值补贴的需求。在进行评估时,我们会考虑与递延所得税资产变现可能性相关的正面和负面证据,以根据现有证据的权重来确定部分或全部递延所得税资产是否更有可能无法变现。截至2023年6月30日,考虑到经永久差异和其他综合亏损调整后的税前收入,我们在前十二个季度实现了美国的累计收入。根据所有可用的正面和负面证据,在证明了客观和可证实的持续盈利能力之后,并考虑到预期的未来收益,我们得出结论,我们的美国联邦和州递延所得税资产很有可能可以变现,加利福尼亚州除外。截至2024年3月31日,我们继续维持对加州递延所得税资产的估值补贴,原因是这些递延所得税资产的可变现性存在不确定性,因为它们未达到 “更有可能” 的实现标准,尤其是我们预计研发税收抵免的产生将超过我们在未来几年使用抵免的能力。我们将继续监测每季度对递延所得税资产的估值补贴的需求。
在美国和外国司法管辖区,我们需要纳税。截至2024年3月31日,我们的2004至2023纳税年度仍有待大多数司法管辖区的审查。
由于对税收法律法规的解释不同,税务机关可能会对我们的纳税申报立场提出异议。我们会定期评估与纳税申报状况相关的风险敞口,并认为已为税务审查可能产生的调整预留了足够的金额。
(16) 承付款和或有开支
经营租赁
对于我们的一些办公室和数据中心,我们已经签订了不可取消的运营租赁协议,其到期日期各不相同,直至2035年。某些租赁协议包括续订或终止租约的期权,这些选择权不能合理地确定是否可以行使,因此我们确定租赁付款时不考虑这些选项。
运营租赁总成本为 $33百万和美元31在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,分别不包括短期租赁成本、可变租赁成本和转租收入,均为非实质性。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,为计入经营租赁负债的金额支付的现金总额为美元19百万。因获得运营使用权资产而产生的经营租赁负债总额为 $11百万和美元24截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为百万美元。
截至2024年3月31日,加权平均剩余租期约为 九年,加权平均折扣率为 4%.
下表列出了截至2024年3月31日的运营租赁负债的到期日(以百万计):
| | | | | |
|
2024 年的剩余时间 | $ | 92 | |
2025 | 128 | |
2026 | 105 | |
2027 | 90 | |
2028 | 86 | |
此后 | 422 | |
经营租赁付款总额 | 923 | |
减去:估算利息 | (138) | |
经营租赁负债的现值 | $ | 785 | |
除上述金额外,截至2024年3月31日,我们的经营租约(主要是办公室)尚未开始,未贴现的现金流为美元60百万。这些运营租约预计将在2024年至2025年之间开始,租赁条款为 二到 十年.
其他承诺
其他合同承诺包括数据中心和IT运营以及与我们的日常业务运营相关的销售和营销活动。在截至2024年3月31日的三个月中,没有在正常业务流程之外签订的重大合同义务。在2022年,我们签订了不可取消的协议,即美元500与微软签订了数百万美元的协议,以购买云服务 五年,因为我们加快了共同客户采用 Azure 的速度。
除上述金额外,偿还我们的2030年票据,本金总额为美元1.5十亿美元将于 2030 年 9 月 1 日到期。有关我们的2030年票据的更多信息,请参阅附注10。
此外,$57截至2024年3月31日,数百万未确认的税收优惠已记录为负债。
法律诉讼
我们是某些诉讼和其他法律诉讼的当事方。尽管法律诉讼本质上是不可预测的,并且存在不确定性,但我们认为任何此类诉讼的最终解决都不可能导致物质损失。当我们有可能蒙受损失且能够合理估计损失金额或损失范围时,我们会累积意外损失。
2022年7月5日,Inquisient公司(“原告”)向美国特拉华特区地方法院对ServiceNow, Inc.提起诉讼,指控Now平台对关系数据库的使用侵犯了原告的三项专利。原告正在寻求禁令救济和未指明的赔偿。该公司提交了答复,否认了原告的指控,并断言原告的专利除其他外无效、未遭侵权或在其他方面不可执行。试用日期定为2025年1月27日。尽管公司继续大力捍卫此事,但我们无法确定地预测结果。我们无法合理估计可能的损失或损失范围(如果有)。
任何与知识产权索赔或其他诉讼相关的不利裁决都可能阻止我们提供服务,并对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。有关知识产权诉讼的更多信息,请参阅我们截至2023年12月31日的10-K表年度报告中包含的 “风险因素——第三方指控我们侵犯其知识产权的诉讼可能会损害我们的业务和经营业绩” 和 “风险因素——我们的知识产权保护可能无法为我们提供竞争优势,捍卫我们的知识产权可能会导致巨额开支,损害我们的经营业绩”。
其他
通过其内部流程,该公司收到了投诉,该投诉在与其一项政府合同相关的采购过程中提出了潜在的合规问题。作为回应,公司在外部法律顾问的协助下对这些索赔的有效性展开了内部调查。调查仍在进行中,公司无法预测调查的时间、结果或可能的影响。
赔偿条款
我们的协议包括赔偿客户免受知识产权和其他第三方索赔的条款。此外,我们还与我们的董事、执行官和某些其他高级管理人员签订了赔偿协议,除其他外,这将要求我们赔偿他们因与我们的关系而可能产生的某些责任。我们没有因此类赔偿义务而产生任何费用,也没有在简明的合并财务报表中记录与此类债务相关的任何负债。
(17) 有关地理区域和产品的信息
根据我们的用户所在位置,按地理区域划分的收入如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
北美(1) | $ | 1,637 | | | $ | 1,344 | | | | | |
EMEA(2) | 676 | | | 532 | | | | | |
亚太地区及其他 | 290 | | | 220 | | | | | |
总收入 | $ | 2,603 | | | $ | 2,096 | | | | | |
财产和设备,按地理区域净值如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
北美(3) | $ | 928 | | | $ | 871 | |
EMEA(2) | 338 | | | 312 | |
亚太地区及其他 | 184 | | | 175 | |
财产和设备总额,净额 | $ | 1,450 | | | $ | 1,358 | |
(1)归因于美国的收入是 94截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中每个月北美收入的百分比。
(2)欧洲、中东和非洲(“EMEA”)。
(3)归属于美国的财产和设备净额为 78% 和 79财产和设备的百分比,分别截至2024年3月31日和2023年12月31日归属于北美的净值。
订阅收入包括以下内容(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
数字工作流程产品 | $ | 2,231 | | | $ | 1,790 | | | | | |
ITOM 产品 | 292 | | | 234 | | | | | |
订阅总收入 | $ | 2,523 | | | $ | 2,024 | | | | | |
我们的数字工作流程产品包括我们的大部分产品,通常按每位用户定价。我们的其余产品主要包括我们的IT运营管理(“ITOM”)产品,主要按订阅单位定价。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们财务状况、经营业绩和现金流的讨论和分析应与本10-Q表季度报告中其他地方包含的(1)未经审计的简明合并财务报表及其相关附注,以及(2)经审计的合并财务报表及其附注以及管理层对截至2023年12月31日止年度的财务状况和经营业绩的讨论和分析一起阅读,这些内容包含在向证券提交的10-K表年度报告中和交换委员会(“SEC”),2024年1月25日。本10-Q表季度报告包含经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的 “前瞻性陈述”。这些陈述通常通过使用 “可能”、“将”、“期望”、“相信”、“预测”、“打算”、“可能”、“估计” 或 “继续” 等词语以及类似的表达方式或变体来识别。前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致实际结果和某些事件发生的时间与前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于此处确定的因素,以及我们在2024年1月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告第一部分第1A项、本10-Q表季度报告第二部分第1A项以及我们在美国证券交易委员会其他文件中讨论的因素。我们不承担任何更新任何前瞻性陈述以反映此类陈述之日之后的事件或情况的义务。
投资者和其他人应注意,我们使用我们的投资者关系网站 (https://www.servicenow.com/company/investor-relations.html)、美国证券交易委员会文件、新闻稿、公开电话会议和网络直播向投资者公布重要的财务信息。我们使用这些渠道以及社交媒体与我们的投资者和公众就我们的公司、我们的服务和其他问题进行沟通。我们在社交媒体上发布的信息可能被视为重要信息。因此,我们鼓励投资者、媒体和其他对我们公司感兴趣的人查看我们在投资者关系网站上列出的社交媒体渠道上发布的信息。
我们在标题为 “关键业务指标——自由现金流” 的部分中包含的自由现金流衡量标准不符合美国公认会计原则(“GAAP”)。本非公认会计准则财务指标不应单独考虑,也不可替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。该指标可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同,限制了其对比较目的的用处。我们鼓励投资者仔细考虑我们在公认会计原则下的业绩以及我们的补充非公认会计准则业绩,以更全面地了解我们的业务。
概述
ServiceNow建立在一个简单的前提之上:改善工作流程。我们的目标是让世界更美好,为所有人服务。我们的智能平台Now Platform是基于云的解决方案,具有嵌入式人工智能和机器学习功能,可帮助各行各业的全球企业、大学和政府统一和数字化其工作流程。Now Platform 通过无缝连接不同的部门、系统和孤岛来实现整个企业的工作流程自动化,从而提高工作效率并改善员工和客户的体验。我们建立在Now平台上的工作流程应用程序分为四个主要领域:技术、客户和行业、员工和创作者。在Now Platform的支持下,向数字化运营的转型提高了客户的灵活性和安全性,并为他们的高管、员工和消费者提供了卓越的体验和额外的价值。
我们正在密切关注俄罗斯入侵乌克兰以及以色列和加沙地带当前的武装冲突。尽管这些事件仍在演变,结果仍然高度不确定,但我们认为这些冲突不会对我们的业务和经营业绩产生实质性影响。但是,如果冲突持续或恶化,导致更大的全球经济混乱和不确定性,我们的业务和经营业绩可能会受到重大影响。截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们在这些地区的客户占我们净资产以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中每个月的合并总收入的微不足道的部分。
此外,其他宏观经济事件,包括更高的利率、全球通货膨胀和银行倒闭,都导致了全球经济的经济不确定性。为了降低风险,我们的现金和现金等价物分布在几家大型金融机构中,而不是集中在一家金融机构中。由于最近的宏观经济事件,我们的流动性或当前和预计的业务运营和财务状况没有受到任何影响。此外,我们对可作为可供出售债务证券投资组合的一部分购买的证券类型有政策限制。除其他外,这些限制还考虑了行业和公司的集中度限制。此外,我们的大多数非流通股权投资与任何一家金融机构都没有实质性关系,因此,我们认为银行倒闭造成的损失风险并不重要。我们将继续监测宏观经济事件对我们的业务和财务业绩的直接和间接影响。
有关冲突和宏观经济事件对我们业务和财务业绩可能产生的影响的进一步讨论,请参阅我们于2024年1月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告第一部分第1A项中的 “风险因素” 部分。
关键业务指标
剩余的履约义务。分配给剩余履约义务的交易价格(“RPO”)代表尚未确认的合同收入,其中包括递延收入和将开具发票并确认为未来时期收入的不可撤销金额。RPO不包括拖欠账单的合同,例如某些时间和材料合同,因为我们在相关会计指导下适用 “开票权” 的实际权宜之计。当前的剩余绩效义务(“crPO”)代表RPO,将在未来12个月内被确认为收入。
截至 2024 年 3 月 31 日,我们的 RPO 为 177 亿美元,其中 48% 为 cRPO。与 2023 年 3 月 31 日相比,RPO 和 cRPO 分别增长了 26% 和 21%。可能导致我们的 RPO 在不同时期发生变化的因素包括:
•外币汇率。尽管我们的大多数合约历来都是以美元签订的,但近期我们的合约中有越来越多的比例是外币,尤其是欧元和英镑。截至资产负债表日外币汇率的波动将导致我们的RPO波动。
•产品组合。在少数情况下,我们允许客户自己或通过第三方服务提供商托管我们的软件。在自托管产品中,我们在软件交付时预先确认部分收入,因此,此类收入不包括在 RPO 中。
•订阅开始日期。我们会不时签订订合同,订阅开始日期为将来,如果在资产负债表日期之前签署此类合同,则这些金额将包含在RPO中。
•合同续订的时机。虽然客户通常在合同期结束时续订合同,但客户可以不时地在预定到期日之前或之后续订合同。例如,如果我们成功向现有客户销售其他产品或服务,客户可能会决定提前续订其现有合同,以确保其所有合同在同一日期到期。在其他情况下,漫长的谈判或其他因素可能导致合同直到到期后才能续订。
•合同期限。虽然我们通常提供多年订阅服务,但我们的合同期限各不相同。此外,我们继续看到全年与美国联邦政府签订的为期12个月的协议数量有所增加,其中在截至9月30日的季度中达成的协议数量最多,这主要是受其年度预算支出时机的推动。我们有时还会签订期限为12个月或更短的合同,以使合同能够与现有合同共同终止。合同期限将导致我们的 RPO 发生变化。
ACV 大于 100 万美元的客户数量。我们统计了截至期末年度合同价值(“ACV”)超过100万美元的客户总数。截至2024年3月31日和2023年3月31日,我们分别有1,933和1,687名客户的ACV超过100万美元。就客户数量而言,客户被定义为拥有唯一的 Dunn & Bradstreet Global Ultimate(“GULT”)数据通用编号系统(“DUNS”)号码和截至评估之日有效的订阅合同的实体。DUNS 号码是企业识别和跟踪的全球标准。对于控股公司、政府实体和其他组织,根据我们的判断,GULT无法准确代表ServiceNow客户,我们会例外情况。例如,虽然所有美国政府机构根据GULT汇总为 “美国政府”,但我们将与之签订合同的每个政府机构都算作单独的客户。我们的客户数量可能会根据收购、分拆和其他市场活动进行调整;因此,为了便于比较,我们重申了先前披露的ACV超过100万美元的客户数量。ACV是根据合同签订时有效的外汇汇率计算的。外汇汇率波动可能会导致ACV超过100万美元的客户数量出现一定差异。我们认为,有关ACV超过100万美元的客户总数的信息为投资者提供了有用的信息,因为这是我们不断增长的客户群的指标,也表明了客户从Now平台获得的价值。
自由现金流。我们将自由现金流(一种非公认会计准则财务指标)定义为经营活动提供的GAAP净现金加上用于法律和解的现金流出、归因于债务折扣和业务合并的可转换优先票据的偿还以及其他相关成本,包括薪酬支出,减去购买房产和设备的费用。根据公认会计原则,不动产和设备的购买也包含在用于投资活动的现金中。我们认为,有关自由现金流的信息为投资者提供了有用的信息,因为它是我们业务运营实力和业绩的指标。但是,我们对自由现金流的计算可能无法与其他公司使用的类似衡量标准相提并论。自由现金流的计算方法如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 |
| 2024 | | 2023 | |
| | | | | |
| (以百万美元计) | | |
自由现金流: | | | | | |
经营活动提供的净现金 | $ | 1,341 | | | $ | 902 | | | 49 | % |
购买财产和设备 | (135) | | | (165) | | | (18 | %) |
业务合并和其他相关成本 | 19 | | | — | | | 100 | % |
自由现金流 | $ | 1,225 | | | $ | 737 | | | 66 | % |
从历史上看,由于签订客户合同的时机的季节性,我们在截至3月31日的季度中收款额有所增加,在截至12月31日的季度中,这一比例要高得多。此外,在截至3月31日和9月30日的季度中,我们的支出历来有所增加,这要归因于我们的年度佣金计划下的支出、员工股票购买计划下的购买、奖金计划下的支出以及2021年开始的与2030年票据相关的息票支付。
续订率。我们通过从 100% 减去流失率来计算续订率。我们在某段时间内的流失率等于该期间流失的客户的ACV除以(i)在此期间续订的所有客户的ACV总额(不包括价格或用户的变化)和(ii)在此期间损失的所有客户的ACV总和。因此,我们的续订率是根据ACV计算的,而不是根据续订的客户数量计算的。此外,我们的续订率不反映客户购买量的增加或减少,前提是这些客户不是流失的客户或过期的续订。失去的客户是指没有续订即将到期的合同的客户,我们认为该客户不会续约。通常,续订时减少订阅量的客户不被视为流失的客户。但是,在订阅减少占客户ACV的大部分的情况下,我们可能会将续订视为失去的客户。在计算续订费率时,我们将客户定义为截至评估之日拥有独立服务生产实例和有效订阅合同的实体,而不是具有唯一GULT或DUNS编号的实体。对于在续订时导致两个或更多账户合并的收购、合并和其他客户事件,我们会调整续订率。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们的续订率均为98%。由于我们的续订率受续订时间的影响,续订时间可能发生在原始合同结束日期之前或之后,因此对续订率进行逐期比较可能没有意义。
运营结果的组成部分
收入
订阅收入。订阅收入主要包括向客户提供订购的自托管产品和基于云的订阅服务的费用,以及订阅期内订阅服务的相关标准和增强支持和更新(如果有)的费用。对于我们基于云的产品,我们在订阅期内按比例确认收入。对于自托管产品,销售价格的很大一部分是在软件交付时确认的,这可能会导致我们的订阅收入和订阅毛利率的波动性更大。定价包括多个实例、托管和支持服务、数据备份和灾难恢复服务,以及在订阅期内提供的未来更新(如果有)。我们通常在执行初始合同或后续续订时按年度增量向客户开具订阅费发票。我们的合同在订阅期内通常不可取消,但如果我们严重违约,客户可以因违约而终止。
专业服务和其他收入。我们对专业服务的安排主要以时间和材料为基础,我们通常根据实际工时和产生的费用每月向客户开具拖欠的专业服务发票。我们的一些专业服务安排是固定收费的。专业服务收入在提供服务时予以确认。其他收入主要包括现场或通过公开课程提供的客户培训的费用。典型的付款条款要求我们的客户在开具发票后的 30 天内向我们付款。
我们主要通过我们的直销组织销售我们的订阅服务。我们还通过托管服务提供商和转售合作伙伴销售服务。我们还通过直接团队和间接渠道销售,通过某些专业服务以及对客户和合作伙伴人员的培训来获得收入。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,我们直销组织的收入分别占我们总收入的78%和79%。为了计算来自我们的直销组织的收入,来自系统集成商和托管服务提供商的收入作为直销组织的一部分。
季节性。就签订客户协议而言,我们历来经历过季节性变化。每年第四季度,我们与新客户签署的协议以及与现有客户的扩张协议的比例都要高得多。第四季度客户协议的增加主要是由于软件行业典型的大型企业账户购买模式(主要受年度授权预算支出的到期驱动)和我们的佣金计划条款(激励我们的直销组织在12月31日之前达到年度配额)的结果。此外,我们通常在每个季度的最后一个月(通常是最后两周)签署这些协议的很大一部分。签订客户协议的这种季节性有时不会立即出现在我们的收入中,这是因为我们确认了订阅协议期限(通常为12至36个月)内来自云产品合同的订阅收入。此外,我们看到全年与美国联邦政府签订的为期12个月的协议数量继续增加,其中第三季度签订的协议数量最多,这主要是由其年度预算支出时机推动的。第三季度续订期限为12个月的合同组合更大,通常会导致我们在后续几个季度的RPO和cRPO出现波动,直到续订为止。尽管这些季节性因素在科技行业可能很常见,但不应将历史模式视为我们未来销售活动或业绩的可靠指标。
收入成本
订阅收入成本。订阅收入的成本主要包括与托管我们的服务和为客户提供支持相关的费用。这些费用包括数据中心容量成本,其中包括与我们的数据中心相关的托管成本以及数据中心之间的互连性、与专供客户使用的基础设施硬件设备相关的折旧、无形资产的摊销、与软件、公共云服务成本、IT服务和专门客户支持相关的费用、与数据中心运营和客户支持直接相关的人员相关成本,包括工资、福利、奖金和股票薪酬并分配了开销。
专业服务成本和其他收入。专业服务成本和其他收入主要包括与我们的专业服务和培训部门直接相关的人事相关成本,包括工资、福利、奖金和股票薪酬、签约第三方合作伙伴的成本、差旅费用和分配的管理费用。
专业服务由我们的服务团队以及签约的第三方合作伙伴直接提供。在提供专业服务时,我们向第三方合作伙伴支付的费用主要被确认为收入成本。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,与第三方合作伙伴签订的专业服务合约相关的收入成本占专业服务和其他收入的百分比分别为15%和11%。
销售和营销
销售和营销费用主要包括与我们的销售和营销人员直接相关的人事相关费用,包括工资、福利、奖金和股票薪酬。销售和营销费用还包括支付给销售员工的佣金的摊销,包括相关的工资税和附带福利。此外,销售和营销费用还包括品牌费用、营销计划费用(包括知识等活动)以及与购买广告和营销数据、专门用于销售和营销的软件和订阅服务以及分配的管理费用相关的成本。
研究和开发
研发费用主要包括与我们的研发人员直接相关的人事相关费用,包括工资、福利、奖金、股票薪酬和分配的管理费用。研发费用还包括数据中心容量成本、与为研发目的签订的外部服务合同相关的成本以及仅用于研发目的的基础设施硬件设备的折旧。
一般和行政
一般和管理费用主要包括我们的高管、财务、法律、人力资源、设施和行政人员的人事相关费用,包括工资、福利、奖金、股票薪酬、外部法律、会计和其他专业服务费用、其他公司费用、无形资产摊销和分配的管理费用。
所得税准备金
所得税的准备金包括联邦、州和外国所得税。我们截至2024年3月31日的三个月的所得税准备主要归因于法定税率不同的国家的收益和亏损组合,被股票薪酬的超额税收优惠所抵消。由于这些递延所得税资产的可变现性存在不确定性,我们继续维持对加州递延所得税资产的估值补贴,因为它们未达到 “更有可能” 的实现标准,尤其是我们预计研发税收抵免的产生量将超过我们在未来几年使用抵免的能力。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| (以百万美元计) | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | |
订阅 | $ | 2,523 | | | $ | 2,024 | | | 25% | | | | | | |
专业服务及其他 | 80 | | | 72 | | | 11% | | | | | | |
总收入 | $ | 2,603 | | | $ | 2,096 | | | 24% | | | | | | |
收入百分比: | | | | | | | | | | | |
订阅 | 97% | | 97% | | | | | | | | |
专业服务及其他 | 3% | | 3% | | | | | | | | |
总计 | 100% | | 100% | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月的订阅收入增加了4.99亿美元,这主要是由新老客户的购买量增加所推动的。订阅收入中包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中预先确认的与自托管产品相关的软件交付的1.26亿美元和9,500万美元的收入。
我们预计,截至2024年12月31日的年度订阅收入的绝对值将增加,并且在收入中所占的百分比将保持相对稳定,因为与截至2023年12月31日的年度相比,我们继续增加新客户,现有客户增加他们对我们产品的使用量。
我们对2024年剩余时间的收入、收入成本和运营支出的预期基于2024年3月31日的31天平均汇率。
订阅收入包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| (以百万美元计) | | | | | | |
数字工作流程产品 | $ | 2,231 | | | $ | 1,790 | | | 25% | | | | | | |
ITOM 产品 | 292 | | | 234 | | | 25% | | | | | | |
订阅总收入 | $ | 2,523 | | | $ | 2,024 | | | 25% | | | | | | |
我们的数字工作流程产品包括我们的大部分产品,通常按每位用户定价。我们的其余产品主要包括我们的IT运营管理(“ITOM”)产品,主要按订阅单位定价。
与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月中,专业服务和其他收入增加了800万美元,这主要是由于向新老客户提供的服务和培训有所增加。
我们预计,截至2024年12月31日的年度专业服务和其他收入的绝对值将增加,并且与截至2023年12月31日的年度相比,占收入的百分比将保持相对稳定。
收入成本和毛利百分比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| (以百万美元计) | | | | | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | |
订阅 | $ | 441 | | | $ | 354 | | | 25% | | | | | | |
专业服务及其他 | 79 | | | 84 | | | (6%) | | | | | | |
总收入成本 | $ | 520 | | | $ | 438 | | | 19% | | | | | | |
毛利(亏损)百分比: | | | | | | | | | | | |
订阅 | 83% | | 83% | | | | | | | | |
专业服务及其他 | 1% | | (17%) | | | | | | | | |
总毛利百分比 | 80% | | 79% | | | | | | | | |
毛利 | $ | 2,083 | | | $ | 1,658 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月,订阅收入成本增加了8700万美元,这主要是由于员工人数增加和支持订阅产品增长的成本增加,包括在受监管市场支持客户的费用。与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月中,包括股票薪酬和管理费用在内的人事相关成本增加了5900万美元。与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月,与支持我们数据中心容量扩展的软件、维护和其他成本相关的费用增加了2200万美元。
我们预计,随着我们向更多客户提供订阅服务以及客户实例内使用量的增加,截至2024年12月31日的年度我们的订阅收入成本按绝对美元计算将增加,但与截至2023年12月31日的年度相比,占收入的百分比保持相对稳定。我们将通过采用公有云产品以及增加对受新的和不断变化的数据驻留要求影响的客户的支持,继续产生增量成本,在受监管的市场中吸引客户。在未来收购完成的情况下,由于与收购的无形资产摊销相关的额外非现金费用,我们的订阅收入成本可能会增加。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们的订阅毛利百分比为83%。我们预计,与截至2023年12月31日的年度相比,截至2024年12月31日的年度我们的订阅毛利百分比将保持相对平稳。
与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月,专业服务成本和其他收入减少了500万美元,这主要是由于内部员工人数减少导致包括股票薪酬在内的固定人事相关成本减少,但部分被第三方合作伙伴合同可变支出的增加所抵消。
在截至2024年3月31日的三个月中,我们的专业服务和其他毛利百分比提高至1%,而截至2023年3月31日的三个月的总亏损百分比为17%,这主要是由于收入增加以及包括股票薪酬在内的固定人事相关成本的减少,因为我们正在执行战略,将部分专业服务转移到战略合作伙伴的可变支出。我们预计,与截至2023年12月31日的年度相比,截至2024年12月31日的年度我们的专业服务和其他毛利百分比将有所改善。
销售和营销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| (以百万美元计) | | | | | | |
销售和营销 | $ | 923 | | | $ | 823 | | | 12% | | | | | | |
收入百分比 | 35% | | 39% | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月的销售和营销费用增加了1亿美元,这主要是由于员工人数增加导致人事相关成本增加,包括股票薪酬和管理费用6,100万美元。与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月,与递延佣金相关的摊销费用增加了2200万美元,这主要是由于与新客户签订的合同、扩张和续订合同的增加。其他销售和营销计划支出,包括品牌推广、与购买广告相关的成本、营销活动和市场数据,与上年相比增加了1100万美元,这主要是由于我们的年度销售启动计划成本和差旅费用增加。
我们预计,与截至2023年12月31日的年度相比,截至2024年12月31日的年度的销售和营销费用绝对值将增加,占收入的百分比将下降,因为我们继续看到销售生产率和营销效率的提高所带来的杠杆作用。
研究和开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| (以百万美元计) | | | | | | |
研究和开发 | $ | 606 | | | $ | 492 | | | 23% | | | | | | |
收入百分比 | 23% | | 23% | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月的研发(“研发”)支出增加了1.14亿美元,这主要是由于员工人数的增加,导致包括股票薪酬和管理费用在内的人员相关成本增加9,800万美元。剩余的增长主要是由于截至2024年3月31日的三个月,与截至2023年3月31日的三个月相比,数据中心容量成本的增加以及仅用于研发目的的基础设施硬件设备的折旧为700万美元。
我们预计,截至2024年12月31日的年度研发费用按绝对美元计算将增加,但与截至2023年12月31日的年度相比,研发费用占收入的百分比保持相对稳定,因为我们将继续改善服务的现有功能,开发新的应用程序以满足市场需求并增强我们的核心平台。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| (以百万美元计) | | | | | | |
一般和行政 | $ | 222 | | | $ | 199 | | | 12% | | | | | | |
收入百分比 | 9% | | 9% | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月的一般和行政(“G&A”)支出增加了2300万美元,这主要是由于非人事相关费用和外部服务增加了1,500万美元。剩余的增长主要是由于员工人数增加,与截至2023年3月31日的三个月相比,人事相关成本增加,包括截至2024年3月31日的三个月的股票薪酬为500万美元。
我们预计,截至2024年12月31日的年度并购支出按绝对美元计算将增加,但与截至2023年12月31日的年度相比,收入的百分比将略有下降,因为我们继续看到并购生产率的持续杠杆作用。
股票薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| (以百万美元计) | | | | | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | |
订阅 | $ | 58 | | | $ | 46 | | | 26% | | | | | | |
专业服务及其他 | 12 | | | 14 | | | (14%) | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | | |
销售和营销 | 134 | | | 126 | | | 6% | | | | | | |
研究和开发 | 159 | | | 135 | | | 18% | | | | | | |
一般和行政 | 59 | | | 60 | | | (2%) | | | | | | |
股票薪酬总额 | $ | 422 | | | $ | 381 | | | 11% | | | | | | |
收入百分比 | 16% | | 18% | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月中,股票薪酬与截至2023年3月31日的三个月相比增加了4,100万美元,这主要是由于向现任和新员工提供了额外的补助金。
由于我们股价的波动,股票薪酬本质上很难预测。根据截至2024年3月31日的股价,我们预计,随着我们继续向员工发放股票奖励,截至2024年12月31日的年度中,股票薪酬的绝对美元将继续增加,但与截至2023年12月31日的年度相比,股票薪酬占收入的百分比略有下降。我们预计,随着我们的持续增长,股票薪酬占收入的百分比将随着时间的推移而下降。
外币兑换
我们的国际业务已经并将继续占我们总收入的很大一部分。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,北美以外的收入分别占总收入的37%和36%。
我们主要使用某些外币进行在美国境外的销售交易。在截至2024年3月31日的三个月中,美元兑某些主要外币(主要是欧元和英镑)的普遍疲软对我们的收入产生了微不足道的有利影响。
此外,由于我们主要使用几种外币进行美国境外的收入成本和运营费用交易,因此在截至2024年3月31日的三个月中,美元兑某些主要外币的普遍疲软对我们的支出产生了微不足道的不利影响。
利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| (以百万美元计) | | | | | | |
利息收入 | $ | 101 | | | $ | 60 | | | 68% | | | | | | |
收入百分比 | 4 | % | | 3% | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月的利息收入增加了4,100万美元,这主要是由投资组合余额增加和利率提高导致我们管理的投资组合的投资收益增加所致。
其他费用,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
| (以百万美元计) | | | | | | |
利息支出 | $ | (6) | | | $ | (6) | | | —% | | | | | | |
其他 | (2) | | | (10) | | | (80%) | | | | | | |
其他费用,净额 | $ | (8) | | | $ | (16) | | | (50%) | | | | | | |
收入百分比 | —% | | (1%) | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月净支出减少了800万美元,这主要是由于股权投资亏损减少。
为了降低与外币汇率波动相关的风险,我们签订了期限为12个月或更短的外币远期合约,以对冲部分未偿还的净货币资产和负债。这些套期保值合约可能会减少,但不能完全消除不利的货币汇率变动的影响。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,这些外币远期合约在其他支出中确认的收益(亏损)净额并不重要。
所得税准备金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | % 变化 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| (以百万美元计) | | | | | | |
所得税前收入 | $ | 425 | | | $ | 188 | | | 126% | | | | | | |
所得税准备金 | $ | 78 | | | $ | 38 | | | 105% | | | | | | |
有效税率 | 18% | | 20% | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月,所得税准备金为7800万美元。所得税规定主要归因于法定税率不同的国家的收益和亏损的混合,被股票薪酬的超额税收优惠所抵消。
截至2023年3月31日的三个月,我们的所得税准备金为3,800万美元。 所得税准备金主要归因于美国法定税率和估值补贴不同的国家的收益和亏损混合。
我们会定期评估对递延所得税资产的估值补贴的需求。在进行评估时,我们会考虑与递延所得税资产变现可能性相关的正面和负面证据,以根据现有证据的权重来确定部分或全部递延所得税资产是否更有可能无法变现。截至2023年6月30日,考虑到经永久差异和其他综合亏损调整后的税前收入,我们在前十二个季度实现了美国的累计收入。根据所有可用的正面和负面证据,在证明了客观和可证实的持续盈利能力之后,并考虑到预期的未来收益,我们得出结论,我们的美国联邦和州递延所得税资产很有可能可以变现,加利福尼亚州除外。截至2024年3月31日,我们继续维持对加州递延所得税资产的估值补贴,原因是这些递延所得税资产的可变现性存在不确定性,因为它们未达到 “更有可能” 的实现标准,尤其是我们预计研发税收抵免的产生将超过我们在未来几年使用抵免的能力。我们将继续监测每季度对递延所得税资产的估值补贴的需求。
流动性和资本资源
我们从运营中产生的现金流入主要来自销售订阅服务,订阅服务通常在提供服务之前支付,现金流出用于开发新服务和核心技术,进一步增强Now Platform,吸引我们的客户并增强他们的体验,并支持和转变我们的业务运营。订阅服务安排的期限通常为三年,在过去三年中,我们的续订率为98%。运营现金流出主要包括员工的工资、奖金、佣金和福利、业务运营和数据中心不可或缺的许可证和服务安排,以及构成我们设施基础的运营租赁安排。十多年来,随着我们继续发展业务以追求业务战略,我们已经产生了正的运营现金流,我们预计将在2024年发展业务并从运营中产生正现金流。在评估流动性来源时,我们还包括截至2024年3月31日总额为88亿美元的现金和现金等价物、短期投资和长期投资。
我们的营运资金要求主要包括非合同员工的工资、奖金、佣金和福利,在较小程度上,还包括可取消和不可取消的许可证和服务安排,这些许可证和安排是我们的业务运营和经营租赁义务不可或缺的一部分。总额为9.23亿美元的经营租赁债务主要与租赁设施有关,到期日各不相同,未来五年将到期5.01亿美元。
我们可以在公开市场、私下谈判交易或其他方式回购我们的普通股,目的是向股东返还价值,并管理未来员工股权补助和员工股票购买计划产生的稀释情况。2023 年 5 月,我们董事会批准了一项回购高达 15 亿美元普通股的计划。在截至2024年3月31日的季度中,公司以1.75亿美元的价格回购了20万股普通股。所有回购都是在公开市场交易中进行的。普通股回购被视为库存股,持有以备将来发行。截至2024年3月31日,股票回购计划下最初批准的金额中约有7.87亿美元仍可用于未来回购。
为了发展我们的业务,我们还投资资本和其他资源以扩大我们的数据中心和增强我们的员工队伍,我们还收购了技术和业务以补充我们的技术组合。我们的资本支出通常是根据可取消的安排进行的,主要用于支持我们的托管业务的安装基础和增长。我们还发行了长期债务来为我们的业务融资。2020年8月,我们发行了1.40%的固定利率十年期票据,本金总额为15亿美元,将于2030年9月1日到期(“2030年票据”)。
我们的自由现金流以及其他流动性来源可用于偿还我们的负债以及可取消和不可取消的安排。我们预计,运营产生的现金流、现金、现金等价物和投资将足以满足我们至少未来12个月的流动性需求。展望未来12个月,我们将寻求继续增加必要的自由现金流,为我们的运营和发展我们的业务提供资金。如果我们需要额外的资本资源,我们可能会寻求从目前的可用资金或额外的股权或债务融资中为我们的运营提供资金。
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| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
| (以百万美元计) |
经营活动提供的净现金 | $ | 1,341 | | | $ | 902 | |
用于投资活动的净现金 | $ | (918) | | | $ | (524) | |
融资活动提供的(用于)净现金 | $ | (259) | | | $ | 5 | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | $ | 160 | | | $ | 384 | |
运营活动
截至2024年3月31日的三个月,经营活动提供的净现金为13.41亿美元,而截至2023年3月31日的三个月为9.02亿美元。运营现金流的净增长主要是由于收入增长推动的收款增加。
投资活动
截至2024年3月31日的三个月,用于投资活动的净现金为9.18亿美元,而截至2023年3月31日的三个月为5.24亿美元。用于投资活动的现金净增加主要是由于企业合并增加了1.94亿美元,投资净购买量增加了1.9亿美元,其他无形资产的购买量增加了2,100万美元,但部分被房地产和设备购买量的3000万美元减少所抵消。
融资活动
截至2024年3月31日的三个月,用于融资活动的净现金为2.59亿美元,而截至2023年3月31日的三个月,融资活动提供的净现金为500万美元。用于融资活动的现金的增加是由于回购了1.75亿美元的普通股,以及与净股权奖励结算相关的税款增加了1.03亿美元,但部分被员工股票计划收益增加的1400万美元所抵消。
关键会计政策与重要判断和估计
正如我们在2024年1月25日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中所述,我们的关键会计政策和估算没有重大变化。
第 3 项。关于市场风险的定性和定量披露
除了下文讨论的在截至2024年3月31日的三个月内启动的现金流对冲计划外,我们在2024年1月25日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7A项中规定的定量和定性披露没有其他变化。
外币兑换风险
为了降低与外币汇率波动相关的风险,我们签订了外币远期合约,以对冲部分净未偿货币资产、负债和预测的外币计价收入。这些外币远期合约旨在抵消与重新衡量货币资产和负债相关的收益或损失,并减少外汇对我们预测收入的影响。出于会计目的,与预测收入对冲相关的衍生合约被指定为现金流套期保值。对于符合现金流套期保值条件的合约,衍生品的收益或亏损最初作为累计其他综合收益(亏损)的一部分进行报告,随后重新归类为预测交易影响收益的同期收益。对于出于会计目的未被指定为现金流套期保值的合约,衍生品的损益将在我们的简明合并综合收益报表的收益中立即确认。
这些外币远期合约使我们面临信用风险,以至于交易对手可能无法满足协议条款。我们通过与信用评级较高的主要金融机构进行交易来降低这种信用风险。虽然合约或名义金额通常用于表示外币远期合约的交易量,但可能受信用风险影响的金额通常仅限于交易对手根据协议承担的义务超过我们对交易对手的义务的金额(如果有)。我们无需质押,也无权获得与这些衍生工具相关的现金抵押品。我们不为交易或投机目的签订外币远期合约。有关更多信息,请参阅本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注中的附注8。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
《交易法》规定的法规要求包括我们公司在内的上市公司维持 “披露控制和程序”,其定义见第13a-15(e)条和第15d-15(e)条,指公司的控制措施和其他程序,旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内,记录、处理、汇总和报告其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员,以便及时就所需或必要的披露做出决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时,管理层认识到,披露控制和程序,无论构思和运作多好,都只能为披露控制和程序的目标得到实现提供合理而非绝对的保证。此外,在设计披露控制和程序时,我们的管理层必须运用其判断力,评估可能的披露控制和程序的成本效益关系。根据管理层对截至2024年3月31日的披露控制和程序有效性的评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,为此,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度中,我们对财务报告的内部控制(该术语的定义见《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条),没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分
第 1 项。法律诉讼
我们是某些诉讼和其他法律诉讼的当事方。尽管法律诉讼本质上是不可预测的,并且存在不确定性,但我们认为,任何此类诉讼的最终解决,无论是单独还是总体提出,都不会对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
有关法律诉讼的更多信息,请参阅本10-Q表季度报告中简明合并财务报表附注中的附注16。
第 1A 项。风险因素
公司的业务、财务状况、经营业绩和股票价格可能会受到许多因素的影响,无论是目前已知的还是未知的,包括我们在截至2023年12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 部分下描述的因素。当其中任何一项或多项风险不时出现时,公司的业务、财务状况、经营业绩和股票价格都可能受到重大不利影响。自我们发布10-K表年度报告以来,公司的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
截至2024年3月31日的三个月,公司普通股的股票回购情况如下:
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发行人购买股票证券 | | | | 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 (以千计) | | 根据该计划可能购买的股票的近似美元价值(1) (以十亿计) |
时期 | | 购买的股票总数 (以千计) | | 每股支付的平均价格 | | |
1 月 1 日至 31 日 | | 29 | | | $ | 776.60 | | | 29 | | | $ | 0.94 | |
2 月 1 日至 29 日 | | 196 | | | 776.63 | | | 196 | | | 0.79 | |
3 月 1 日至 31 日 | | — | | | — | | | — | | | 0.79 | |
2024 年第一季度 | | 225 | | | $ | 776.62 | | | 225 | | | $ | 0.79 | |
(1) 2023年5月16日,董事会批准了一项回购公司高达15亿美元普通股的计划。
第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 交易计划
在截至2024年3月31日的季度中,以下董事和第16条官员通过或终止了旨在满足第10b5-1(c)条的肯定抗辩的交易安排:
•吉娜·马斯坦图诺,我们的 首席财务官, 采用上面的交易计划 2024年2月27日。该计划将于2025年1月31日到期,规定出售 (i) 3,028我们普通股的股份,以及(ii)归属所得(总股)的8.59% 6,662计划期内我们普通股的额外(总)股份。
•杰奎琳·坎尼,我们的 首席人事官, 采用上面的交易计划 2024年2月27日。该计划将于2025年5月23日到期,规定出售归属所产生的(净)股份的100% 11,924在计划期内,我们普通股的额外(总股数),将根据业绩条件的实现情况进行调整(净股份扣除预扣税)。
•Nick Tzitzon,我们的 首席战略和企业事务官, 采用上面的交易计划 2024年2月29日。该计划将于2025年5月30日到期,规定出售 (i) 2,000我们普通股的股份,以及(ii)归属所得(净)股份的100% 7,992在计划期内,我们普通股的额外(总股数),将根据业绩条件的实现情况进行调整(净股份扣除预扣税)。
•克里斯·贝迪,我们的 首席数字信息官, 采用上面的交易计划 2024年2月29日。该计划将于2025年5月20日到期,规定出售 (i) 4,000我们普通股的股份,(ii)归属所得(净)股份的33.34% 8,766计划期内我们普通股的额外(总)股份,以及(iii)归属所得(净)股份的66.68% 8,781在计划期内,我们普通股的额外(总股数),将根据业绩条件的实现情况进行调整(净股份扣除预扣税)。
•凯文麦克布赖德,我们的 首席会计官, 采用上面的交易计划 2024年2月29日。该计划将于2025年2月14日到期,规定出售 400我们普通股的股份。
•罗素·埃尔默,我们的 总法律顾问, 终止他的交易计划是 2024年2月20日,立即生效。该交易计划先前允许出售因归属而产生的(净)股份的100% 11,944在计划期内,我们普通股的额外(总股数)(净股份扣除预扣税)。
第 6 项。展品
展览索引 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展览 数字 | | 文件描述 | | 以引用方式纳入 | | 已归档 在此附上 |
表单 | | 文件编号 | | 展览 | | 申报日期 | |
| | | | | | | | | | | | |
3.1 | | 经修订的重述注册人公司注册证书 | | 8-K | | 001-35580 | | 3.1 | | 6/9/2021 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.2 | | 重述的注册人章程 | | 8-K | | 001-35580 | | 3.2 | | 6/9/2021 | | |
| | | | | | | | | | | | |
31.1 | | 首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对定期报告进行认证 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
31.2 | | 首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对定期报告进行认证 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
32.1** | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
32.2** | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.INS | | 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为行内 XBRL,包含在附录 101 中) | | | | | | | | | | X |
** 就《交易法》第18条而言,本文附录32中的认证被视为 “未提交”,或以其他方式受该节的责任约束。此类认证将不被视为以引用方式纳入经修订的1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件中。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| S服务N哇, INC. |
| | | |
日期:2024 年 5 月 6 日 | 来自: | | /s/ 威廉 ·R· 麦克德莫特 |
| | | 威廉 ·R· 麦克德莫特 |
| | | 首席执行官 |
| | | (首席执行官) |
| | | |
日期:2024 年 5 月 6 日 | 来自: | | //Gina Mastantuono |
| | | 吉娜·马斯坦图诺 |
| | | 首席财务官 |
| | | (首席财务官) |
| | | |
日期:2024 年 5 月 6 日 | 来自: | | /s/ 凯文·麦克布赖德 |
| | | 凯文麦克布赖德 |
| | | 首席会计官 |
| | | (首席会计官) |
| | | |