附录 99.1
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新闻发布 |
新泽西州劳雷尔山东门大道 804 号 200 套房 08054
以便立即发布
inTest 公布2024年第一季度收入为2980万美元
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第一季度收入连续增长7％，达到190万美元，其中包括 收购 Alfamation 的收入为 140 万美元 |
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与去年同期相比，整体销售额下降，而来自多元化市场，特别是工业和国防/航空航天市场的收购和增长帮助抵消了半导体销售的疲软 |
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摊薄后每股收益为0.05美元，而调整后的摊薄后每股收益为0.05美元1是 0.10 美元 |
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本季度运营产生了210万美元的现金；截至2024年3月31日，现金为2730万美元，反映了收购Alfamation所使用的1900万美元现金 |
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将全年收入预期调整为1.4亿美元至1.5亿美元，按区间中点计算，较2023年增长18％ |
公吨。新泽西州劳雷尔——2024年5月6日——创新测试和工艺技术解决方案的全球供应商iTest Corporation（美国纽约证券交易所代码：INTT）今天公布了截至2024年3月31日的季度财务业绩，这些解决方案主要目标市场包括汽车/电动汽车、国防/航空航天、工业、生命科学、安全和半导体（“半导体”）的制造和测试。业绩包括自收购之日，即2024年3月12日以来的Alfamation S.p.A.（“收购” 或 “Alfamation”）。
总裁兼首席执行官尼克·格兰特评论说：“我们的第一季度业绩继续反映出我们在2023年退出时所看到的疲软的半导体市场状况。尽管同比下降，但销售额连续增长，尽管利润率受到收购时机、销售组合和专业费用上涨的影响。在订单和前景方面，由于我们原本预计在本季度末出现的许多机会被推迟或规模缩小，我们看到了订单趋势的突然变化。看来，半导体行业的产能建设加上需求放缓，使一些客户对新资本项目，特别是前端半导体的投资停滞不前。尽管我们在所有市场的渠道仍然良好，但在过去几个季度中，机会转化为订单的速度一直在放缓。鉴于本季度订单率出人意料地降低，我们正在调整全年展望。”
他补充说：“尽管如此，我们仍有创纪录的5,550万美元的积压案件，这在很大程度上受益于Alfamation的2280万美元积压。这份待办事项使我们对收购的预期更加有信心。重要的是，我们的长期前景仍然令我们深受鼓舞。我们将通过推出新产品、通过创新为客户最艰巨的挑战创造解决方案，以及成为我们所服务行业的应用专家，继续将InTest打造成测试和工艺技术的全球领导者。我们预计，关键目标市场将继续受益于持续的宏观利好因素，例如补港/近岸外包、自动化、电子化和数字化、生产率提高和国内国防能力重建。我们的收购渠道也仍然活跃。尽管短期知名度有限，但我们预计在收购Alfamation的推动下，将在2024年继续实现增长。”
1调整后的摊薄后每股收益是非公认会计准则财务指标。 更多信息可以在下方找到 “非公认会计准则财务指标。” 另请参阅本新闻稿所附的GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账。
inTest 公布2024年第一季度收入为2980万美元
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2024年5月6日
2024 年第一季度回顾 （参见附表中按市场和细分市场划分的收入）
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三个月已结束 |
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（千分之内为美元） |
改变 |
改变 |
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3/31/2024 |
3/31/2023 |
$ |
% |
12/31/2023 |
$ |
% |
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收入 |
$ | 29,824 | $ | 31,919 | $ | (2,095 | ) | -6.6 | % | $ | 27,884 | $ | 1,940 | 7.0 | % | |||||||||||||
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毛利 |
$ | 13,076 | $ | 15,052 | $ | (1,976 | ) | -13.1 | % | $ | 12,449 | $ | 627 | 5.0 | % | |||||||||||||
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毛利率 |
43.8 | % | 47.2 | % | 44.6 | % | ||||||||||||||||||||||
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运营费用 （包括无形的爱情。） |
$ | 12,584 | $ | 11,534 | $ | 1,050 | 9.1 | % | $ | 11,340 | $ | 1,244 | 11.0 | % | ||||||||||||||
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营业收入 |
$ | 492 | $ | 3,518 | $ | (3,026 | ) | -86.0 | % | $ | 1,109 | $ | (617 | ) | -55.6 | % | ||||||||||||
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营业利润率 |
1.6 | % | 11.0 | % | 4.0 | % | ||||||||||||||||||||||
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净收益 |
$ | 662 | $ | 2,817 | $ | (2,155 | ) | -76.5 | % | $ | 1,455 | $ | (793 | ) | -54.5 | % | ||||||||||||
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净利润 |
2.2 | % | 8.8 | % | 5.2 | % | ||||||||||||||||||||||
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摊薄后每股收益（“EPS”） |
$ | 0.05 | $ | 0.25 | $ | (0.20 | ) | -80.0 | % | $ | 0.12 | $ | (0.07 | ) | -58.3 | % | ||||||||||||
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调整后净收益（非公认会计准则） |
$ | 1,162 | $ | 3,269 | $ | (2,107 | ) | -64.5 | % | $ | 1,910 | $ | (748 | ) | -39.2 | % | ||||||||||||
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调整后每股收益（非公认会计准则）2 |
$ | 0.10 | $ | 0.29 | $ | (0.19 | ) | -65.5 | % | $ | 0.16 | $ | (0.06 | ) | -37.5 | % | ||||||||||||
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调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）2 |
$ | 1,811 | $ | 4,826 | $ | (3,015 | ) | -62.5 | % | $ | 2,418 | $ | (607 | ) | -25.1 | % | ||||||||||||
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调整后的息税折旧摊销前利润率（非公认会计准则）2 |
6.1 | % | 15.1 | % | 8.7 | % | ||||||||||||||||||||||
与去年同期相比，第一季度收入下降了210万美元，受半导体市场销售额减少270万美元的影响。此次收购带来的140万美元收入（主要是汽车/电动汽车）、工业市场增长110万美元以及国防/航空航天市场销售额增长14％，合40万美元，部分抵消了这一点。由于半导体收入增长了39％，国防/航空航天销售增长了34％，此次收购抵消了汽车/电动汽车的下降，收入连续增长了190万美元。
第一季度毛利率为43.8％，与去年同期相比萎缩了340个基点，这主要是由于收购的时机、数量和产品组合。由于所有权的存续期以及收入和成本的时机，此次收购使毛利率稀释了100个基点。运营支出增加的主要原因是此次收购带来了35万美元的增量支出，65万美元的增量企业发展支出以及与报告2023年财务状况和萨班斯-奥克斯利法案合规情况相关的约20万美元专业费用。较低的销售成本和费用管理在一定程度上抵消了这些成本。
加上本季度其他收入为40万美元，净收益为70万美元，摊薄后每股收益为0.05美元。调整后净收益（非公认会计准则） 2为120万美元，调整后每股收益为0.10美元（非公认会计准则） 2.
资产负债表和现金流审查
截至2024年第一季度末，现金及现金等价物（包括限制性现金）为2730万美元，低于2023年12月31日底的4,530万美元，这是由于收购使用了约1900万美元的现金。在本季度，公司从运营中产生了210万澳元的现金。2024年第一季度的资本支出为30万美元，与去年同期相似。
截至季度末，总债务为2,040万美元，其中包括收购时承担的约940万美元。该公司在本季度偿还了约100万美元的债务。截至2024年3月31日，该公司的延迟提款定期贷款额度下有3000万美元可用，1000万美元的循环信贷额度下没有借款。2024年5月2日，公司将其延迟提取定期贷款和循环信贷额度的到期日延长至2031年5月2日。此外，允许提取定期贷款的期限延长至2026年5月2日。
2调整后的净收益、调整后的每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则财务指标。更多信息可以在下方找到 “非公认会计准则财务指标。”另见本新闻稿附带的GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账
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2024年5月6日
2024 年第一季度订单和待办事项 （参见附表中按市场划分的订单）
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三个月已结束 |
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（千分之内为美元） |
改变 |
改变 |
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3/31/2024 |
3/31/2023 |
$ |
% |
12/31/2023 |
$ |
% |
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订单 |
$ | 22,799 | $ | 30,824 | $ | (8,025 | ) | -26.0 | % | $ | 27,523 | $ | (4,724 | ) | -17.2 | % | ||||||||||||
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待办事项 （在季度末） |
$ | 55,481 | $ | 45,705 | $ | 9,776 | 21.4 | % | $ | 40,130 | $ | 15,351 | 38.3 | % | ||||||||||||||
第一季度2,280万美元的订单，包括与收购相关的180万美元订单，比上年同期下降了26％。下降反映了半导体市场的订单减少了810万美元，下降了44％。由于收到订单的时机，生命科学和工业市场合计下降了230万美元。在本季度末，客户推迟或减少了约500万美元的预期订单。
订单连续下降了17.2％。汽车/电动汽车和后端半导体需求的增长部分抵消了前端半导体、生命科学和其他市场的连续下降。国防/航空航天和工业市场的订单连续下降在很大程度上是比较艰难的结果。
截至2024年3月31日，待办事项为5,550万美元，其中包括与收购相关的2,280万美元积压。预计大约 45% 的积压商品将在2024年第二季度之后发货。
2024年第二季度和全年展望
2024年第二季度的收入预计将在3,400万美元至3,600万美元之间，毛利率约在44％至45％之间。
2024年第二季度的运营支出，包括摊销，预计约为1450万至1500万美元，反映了每年的绩效增长。无形资产税前摊销额预计约为150万美元，税后约为120万美元。预计本季度的利息支出约为19.5万美元。
根据1,230万股的加权平均股票，2024年第二季度每股收益预计在0.00美元至0.06美元之间，而调整后的每股收益（非公认会计准则） (1)预计将在0.10美元至0.16美元之间。
对于2024年全年，包括第一季度业绩，公司现在的预期如下：
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（截至2024年5月6日） |
当前指南 |
先前的指导方针 |
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收入 |
1.4 亿美元至 1.5 亿美元 |
1.45 亿美元至 1.55 亿美元 |
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毛利率 |
44% 到 46% |
45% 到 46% |
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运营费用 |
5,600万至5800万美元 |
5700万至5900万美元 |
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无形资产占支出 |
大约 500 万美元 |
大约 400 万美元 |
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无形资产 amort exp.税后 |
大约 410 万美元 |
大约 350 万美元 |
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有效税率 |
17% 到 19% |
18% 到 20% |
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资本支出 |
销售额的1％至2％ |
销售额的1％至2％ |
上述指导基于管理层目前对运营和市场状况的看法以及客户的预测。它还假设宏观经济状况在年底之前保持不变。由于下文 “前瞻性陈述” 中描述的因素等原因，实际业绩可能与今天在此处提供的结果存在重大差异。有关非公认会计准则指标的更多信息，可在 “非公认会计准则财务指标” 以及本新闻稿所附的GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账中找到。
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2024年5月6日
电话会议和网络直播
该公司将于美国东部时间今天下午 4:45 举办电话会议和网络直播。在电话会议期间，管理层将审查财务和经营业绩，并讨论InTest的公司战略和前景。随后将进行问答环节。要收听直播，请拨打 (201) 689-8263。此外，网络直播和幻灯片演示可在intest.com/investor-relations上找到。
电话重播时间为美国东部时间当天晚上 9:00 至2024年5月13日星期一。要收听存档的通话，请拨打 (412) 317-6671 并输入重播密码 13745674。网络直播重播可通过intest.com的投资者关系栏目观看，一旦获得笔录，还将发布该版块。
InTest 公司简介
inTest Corporation是创新测试和工艺技术解决方案的全球供应商，这些解决方案用于关键目标市场的制造和测试，包括汽车/电动汽车、国防/航空航天、工业、生命科学和安全，以及半导体制造行业的前端和后端。在数十年的工程专业知识和卓越运营文化的支持下，InTest为全球客户解决了困难的散热、机械和电子挑战，同时创造了强劲的现金流和利润。inTest的战略利用这些优势实现有机增长，并通过增加创新技术、更深和更广泛的地域覆盖范围以及市场扩张进行收购。欲了解更多信息，请访问www.intest.com。
非公认会计准则财务指标和前瞻性非公认会计准则财务指标
除了披露根据美国公认会计惯例（“GAAP”）确定的业绩外，我们还披露非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标包括调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率。
非公认会计准则指标的定义
公司对这些非公认会计准则指标的定义如下：
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─ |
调整后的净收益是通过将经相关所得税支出（收益）调整后的收购无形摊销与净收益相加得出的。 |
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─ |
调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）是通过调整后的净收益除以摊薄后的加权平均已发行股票得出的。 |
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─ |
调整后的息税折旧摊销前利润是通过将收购的无形资产摊销、净利息支出、所得税支出、折旧和股票薪酬支出与净收益相加得出的。 |
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─ |
调整后的息税折旧摊销前利润率是通过将调整后的息税折旧摊销前利润除以收入得出的。 |
这些结果是对根据公认会计原则提供的结果的补充。调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）是非公认会计准则财务指标，旨在为投资者提供有关我们在收购的无形摊销费用前的基准业绩的有意义的补充信息，因为管理层认为这笔支出可能不代表我们的基本经营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则财务指标，主要作为流动性指标列报，因为它们不包括收购的无形资产摊销、折旧和股票薪酬的非现金费用。此外，调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率也排除了利息收入或支出以及所得税支出或收益的影响，因为管理层认为这些支出可能无法代表我们的基本经营业绩。
管理层对非公认会计准则指标的使用
管理层使用本新闻稿中提出的非公认会计准则财务指标来做出运营决策，预测未来的经营业绩，并与我们的业务计划、历史经营业绩和同行的经营业绩进行比较。净收益和摊薄后每股收益（EPS）与调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）以及净收益和净利润与调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的对账见下表。
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2024年5月6日
调整后净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率的局限性
作为分析工具，我们的每项非公认会计准则指标都有局限性。不应孤立地看待它们，也不应将其作为GAAP收益或现金流衡量标准的替代品。限制可能包括利息支出的现金部分、所得税（福利）准备金、与无形资产摊销相关的费用和股票薪酬支出。这些项目可能会严重影响我们的财务业绩。
管理层认为，这些非公认会计准则财务指标对于评估我们的业绩、经营业绩和财务状况非常重要。我们使用非公认会计准则财务指标来补充我们的GAAP业绩，以更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。
调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率不能替代净收益、摊薄后每股收益或根据公认会计原则计算和列报的利润。因此，不应将它们视为或依赖它们作为任何此类GAAP财务指标的替代品或替代品。我们强烈建议您审查调整后净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率的对账情况，以及本新闻稿其他地方包含的财务报表。我们还强烈敦促您不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。此外，由于调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率不是衡量GAAP下财务业绩的指标，因此本新闻稿中提出的调整后净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率指标可能与之不同且可能无法与之相提并论其他公司。
前瞻性非公认会计准则财务指标
本新闻稿包括某些前瞻性的非公认会计准则财务指标，包括估计的调整后摊薄后每股收益（估计的调整后每股收益）。我们提供这些非公认会计准则指标作为未来指导，其原因与上述历史非公认会计准则指标相同。
我们已将非公认会计准则前瞻性调整后每股收益与其最直接可比的GAAP指标进行了对账。下表包含从估计的摊薄后每股净收益（EPS）到估计的调整后每股收益的对账情况。
关键绩效指标
除了上述非公认会计准则指标外，管理层还使用订单和待办事项作为关键绩效指标来分析和衡量公司的财务业绩和经营业绩。管理层使用订单和待办事项来衡量当前和未来的业务和财务业绩，这些指标可能无法与其他公司提供的衡量标准相提并论。订单代表客户要求公司提供产品和/或服务的书面通信。待办事项是根据我们收到的尚未确认收入的公司采购订单计算的。管理层认为，跟踪订单和待办事项很有用，因为它通常是衡量未来业绩的主要指标。根据行业惯例，合同可能包括由客户自行决定取消、终止或暂停的条款。
鉴于每份订单和积压订单都是运营指标，而且公司计算订单和积压的方法不符合非公认会计准则指标的定义，因为该术语是由美国证券交易委员会定义的，因此不要求或提供每种指标的量化对账。
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2024年5月6日
前瞻性陈述
本新闻稿包括经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些陈述不传达历史信息，但与预测或潜在的未来事件和财务业绩有关，例如基于管理层当前预期的公司计划、战略和意图陈述或我们的未来业绩或目标。这些前瞻性陈述通常可以通过使用前瞻性术语来识别，例如 “相信”、“继续”、“可能”、“预期”、“指导”、“可能”、“展望”、“将”、“应该”、“计划”、“潜力”、“预测”、“目标”、“估计” 或类似术语。这些陈述存在风险和不确定性，可能导致实际结果与此类陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。此类风险和不确定性包括但不限于本新闻稿中提及的任何风险和不确定性，以及公司执行五点战略、实现收购的潜在收益和成功整合任何收购业务、扩大公司在关键目标和国际市场的影响力、管理供应链挑战、将待办事项转化为销售和及时发货产品的能力；公司实现市场多元化战略的成功；通货膨胀对市场的影响公司的业务和财务状况；半导体市场或其他所服务市场的市场周期发生变化的迹象；国内和全球业务状况和总体经济状况的变化，包括利率上升和外币汇率的波动；半导体需求的变化；获得资本的机会和借款或筹集资金以筹集资金以资助潜在收购或筹集资金的能力；公司客户资本支出率和时间的变化；以及其他风险因素不时提交公司向证券交易委员会提交的文件，包括但不限于截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告。公司在本新闻稿中发表的任何前瞻性陈述均仅基于管理层目前获得的信息，并且仅涉及截至发布之日的情况。除非法律要求，否则公司没有义务更新本新闻稿中的信息以反映发布之日之后的事件或情况，也没有义务反映预期或意外事件的发生。
联系人：
|
inTeSt 公司 |
投资者： |
|
邓肯·吉尔摩 |
黛博拉·帕洛夫斯基 |
|
首席财务官兼财务主管 |
Kei 顾问有限责任公司 |
|
电话：(856) 505-8999 |
dpawlowski@keiadvisors.com |
|
电话：(716) 843-3908 |
— 财务表如下 —
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inTest 公司
合并运营报表
（以千计，股票和每股数据除外）
（未经审计）
|
已结束三个月 3月31日 |
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|
2024 |
2023 |
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|
收入 |
$ | 29,824 | $ | 31,919 | ||||
|
收入成本 |
16,748 | 16,867 | ||||||
|
毛利 |
13,076 | 15,052 | ||||||
|
运营费用： |
||||||||
|
销售费用 |
4,590 | 4,455 | ||||||
|
工程和产品开发费用 |
1,982 | 1,904 | ||||||
|
一般和管理费用 |
6,012 | 5,175 | ||||||
|
运营费用总额 |
12,584 | 11,534 | ||||||
|
营业收入 |
492 | 3,518 | ||||||
|
利息支出 |
(140 | ) | (182 | ) | ||||
|
其他收入 |
435 | 58 | ||||||
|
所得税支出前的收益 |
787 | 3,394 | ||||||
|
所得税支出 |
125 | 577 | ||||||
|
净收益 |
$ | 662 | $ | 2,817 | ||||
|
普通股每股收益——基本 |
$ | 0.06 | $ | 0.26 | ||||
|
已发行普通股的加权平均值—基本 |
12,026,361 | 10,755,729 | ||||||
|
普通股每股收益——摊薄后 |
$ | 0.05 | $ | 0.25 | ||||
|
已发行普通股和普通股等价物的加权平均值——摊薄 |
12,158,297 | 11,088,664 | ||||||
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2024年5月6日
inTest 公司
合并资产负债表
（以千计）
（未经审计）
|
3月31日 |
十二月三十一日 |
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2024 |
2023 |
|||||||
|
（未经审计） |
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资产 |
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流动资产： |
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|
现金和现金等价物 |
$ | 27,331 | $ | 45,260 | ||||
|
贸易应收账款，分别扣除426美元和474美元的信贷损失备抵金 |
22,859 | 18,175 | ||||||
|
库存 |
31,331 | 20,089 | ||||||
|
预付费用和其他流动资产 |
3,868 | 2,254 | ||||||
|
流动资产总额 |
85,389 | 85,778 | ||||||
|
财产和设备： |
||||||||
|
机械和设备 |
8,639 | 7,118 | ||||||
|
租赁权改进 |
3,932 | 3,601 | ||||||
|
财产和设备总额 |
12,571 | 10,719 | ||||||
|
减去：累计折旧 |
(7,800 | ) | (7,529 | ) | ||||
|
净财产和设备 |
4,771 | 3,190 | ||||||
|
使用权资产，净额 |
6,270 | 4,987 | ||||||
|
善意 |
33,278 | 21,728 | ||||||
|
无形资产，净额 |
28,819 | 16,596 | ||||||
|
递延所得税资产 |
- | 1,437 | ||||||
|
限制性存款证 |
100 | 100 | ||||||
|
其他资产 |
900 | 1,013 | ||||||
|
总资产 |
$ | 159,527 | $ | 134,829 | ||||
|
负债和股东权益 |
||||||||
|
流动负债： |
||||||||
|
定期票据和其他长期债务的当前部分 |
$ | 9,629 | $ | 4,100 | ||||
|
经营租赁负债的流动部分 |
2,017 | 1,923 | ||||||
|
应付账款 |
11,395 | 5,521 | ||||||
|
应计工资和福利 |
6,482 | 4,156 | ||||||
|
应计的专业费用 |
883 | 1,228 | ||||||
|
客户存款和递延收入 |
5,596 | 3,797 | ||||||
|
应计销售佣金 |
1,116 | 1,055 | ||||||
|
应付的国内和国外所得税 |
509 | 1,038 | ||||||
|
其他流动负债 |
2,026 | 1,481 | ||||||
|
流动负债总额 |
39,653 | 24,299 | ||||||
|
经营租赁负债，扣除流动部分 |
4,644 | 3,499 | ||||||
|
定期票据和其他长期债务，扣除流动部分 |
10,808 | 7,942 | ||||||
|
或有考虑 |
822 | 1,093 | ||||||
|
递延收入，扣除流动部分 |
1,210 | 1,331 | ||||||
|
递延所得税负债 |
1,126 | - | ||||||
|
其他负债 |
1,947 | 384 | ||||||
|
负债总额 |
60,210 | 38,548 | ||||||
|
承付款和或有开支 |
||||||||
|
股东权益： |
||||||||
|
优先股，面值0.01美元；已授权5,000,000股；未发行或流通股票 |
- | - | ||||||
|
普通股，面值0.01美元；已授权20,000,000股；分别发行12,566,024和12,241,925股 |
125 | 122 | ||||||
|
额外的实收资本 |
56,954 | 54,450 | ||||||
|
留存收益 |
42,858 | 42,196 | ||||||
|
累计其他综合收益 |
311 | 414 | ||||||
|
库存股，按成本计算；分别为78,515和758股 |
(931 | ) | (901 | ) | ||||
|
股东权益总额 |
99,317 | 96,281 | ||||||
|
负债和股东权益总额 |
$ | 159,527 | $ | 134,829 | ||||
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2024年5月6日
inTest 公司
合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
|
已结束三个月 3月31日 |
||||||||
|
2024 |
2023 |
|||||||
|
来自经营活动的现金流 |
||||||||
|
净收益 |
$ | 662 | $ | 2,817 | ||||
|
为使净收益与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
||||||||
|
折旧和摊销 |
1,282 | 1,176 | ||||||
|
为多余和过时库存编列经费 |
176 | 135 | ||||||
|
外汇收益 |
(28 | ) | (18 | ) | ||||
|
与股票奖励相关的递延薪酬的摊销 |
349 | 474 | ||||||
|
根据员工股票购买计划出售的股票的折扣 |
8 | 8 | ||||||
|
出售演示设备的收益，扣除收益 |
19 | 6 | ||||||
|
递延所得税支出（福利） |
226 | (404 | ) | |||||
|
资产和负债的变化： |
||||||||
|
贸易应收账款 |
(982 | ) | 291 | |||||
|
库存 |
(396 | ) | (2,038 | ) | ||||
|
预付费用和其他流动资产 |
508 | (740 | ) | |||||
|
其他资产 |
(22 | ) | 2 | |||||
|
经营租赁负债 |
(447 | ) | (423 | ) | ||||
|
应付账款 |
1,311 | 403 | ||||||
|
应计工资和福利 |
939 | (654 | ) | |||||
|
应计的专业费用 |
(342 | ) | (142 | ) | ||||
|
客户存款和递延收入 |
(782 | ) | 921 | |||||
|
应计销售佣金 |
66 | (221 | ) | |||||
|
应付的国内和国外所得税 |
(406 | ) | 864 | |||||
|
其他流动负债 |
70 | 43 | ||||||
|
递延收入，扣除流动部分 |
(121 | ) | - | |||||
|
其他负债 |
(15 | ) | (16 | ) | ||||
|
经营活动提供的净现金 |
2,075 | 2,484 | ||||||
|
来自投资活动的现金流 |
||||||||
|
收购业务，扣除获得的现金 |
(18,904 | ) | - | |||||
|
购买财产和设备 |
(340 | ) | (334 | ) | ||||
|
用于投资活动的净现金 |
(19,244 | ) | (334 | ) | ||||
|
来自融资活动的现金流量 |
||||||||
|
短期借款的收益 |
273 | - | ||||||
|
长期借款的偿还 |
(1,181 | ) | (1,025 | ) | ||||
|
根据员工股票购买计划出售股票的收益 |
46 | 40 | ||||||
|
行使股票期权的收益 |
18 | 165 | ||||||
|
与库存股交易相关的雇员纳税负债的结算 |
(30 | ) | (33 | ) | ||||
|
用于融资活动的净现金 |
(874 | ) | (853 | ) | ||||
|
汇率对现金的影响 |
114 | 71 | ||||||
|
所有活动提供（用于）的净现金 |
(17,929 | ) | 1,368 | |||||
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
45,260 | 14,576 | ||||||
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 27,331 | $ | 15,944 | ||||
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2024年5月6日
inTest 公司
按市场划分的收入
（以千计）
（未经审计）
|
（千分之内为美元） |
三个月已结束 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
改变 |
改变 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3/31/2024 |
3/31/2023 |
$ |
% |
12/31/2023 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
收入 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 14,967 | 50.2 | % | $ | 17,683 | 55.4 | % | $ | (2,716 | ) | -15.4 | % | $ | 10,743 | 38.5 | % | $ | 4,224 | 39.3 | % | |||||||||||||||||||
|
工业 |
4,187 | 14.0 | % | 3,137 | 9.8 | % | 1,050 | 33.5 | % | 5,911 | 21.2 | % | (1,724 | ) | -29.2 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
汽车/电动汽车 |
3,958 | 13.3 | % | 2,597 | 8.1 | % | 1,361 | 52.4 | % | 3,981 | 14.3 | % | (23 | ) | -0.6 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
生命科学 |
653 | 2.2 | % | 1,513 | 4.8 | % | (860 | ) | -56.8 | % | 878 | 3.1 | % | (225 | ) | -25.6 | % | |||||||||||||||||||||||
|
国防/航空航天 |
3,239 | 10.9 | % | 2,839 | 8.9 | % | 400 | 14.1 | % | 2,416 | 8.7 | % | 823 | 34.1 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
安全 |
541 | 1.8 | % | 966 | 3.0 | % | (425 | ) | -44.0 | % | 819 | 3.0 | % | (278 | ) | -33.9 | % | |||||||||||||||||||||||
|
其他 |
2,279 | 7.6 | % | 3,184 | 10.0 | % | (905 | ) | -28.4 | % | 3,136 | 11.2 | % | (857 | ) | -27.3 | % | |||||||||||||||||||||||
| $ | 29,824 | 100.0 | % | $ | 31,919 | 100.0 | % | $ | (2,095 | ) | -6.6 | % | $ | 27,884 | 100.0 | % | $ | 1,940 | 7.0 | % | ||||||||||||||||||||
按市场划分的订单
（以千计）
（未经审计）
|
（千分之内为美元） |
三个月已结束 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
改变 |
改变 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3/31/2024 |
3/31/2023 |
$ |
% |
12/31/2023 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
订单 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 10,253 | 45.0 | % | $ | 18,346 | 59.5 | % | $ | (8,093 | ) | -44.1 | % | $ | 13,295 | 48.3 | % | $ | (3,042 | ) | -22.9 | % | ||||||||||||||||||
|
工业 |
3,093 | 13.5 | % | 4,142 | 13.5 | % | (1,049 | ) | -25.3 | % | 3,445 | 12.5 | % | (352 | ) | -10.2 | % | |||||||||||||||||||||||
|
汽车/电动汽车 |
4,041 | 17.7 | % | 2,044 | 6.6 | % | 1,997 | 97.7 | % | 1,822 | 6.6 | % | 2,219 | 121.8 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
生命科学 |
698 | 3.1 | % | 1,936 | 6.3 | % | (1,238 | ) | -63.9 | % | 877 | 3.2 | % | (179 | ) | -20.4 | % | |||||||||||||||||||||||
|
国防/航空航天 |
2,684 | 11.8 | % | 1,977 | 6.4 | % | 707 | 35.8 | % | 5,161 | 18.8 | % | (2,477 | ) | -48.0 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
安全 |
40 | 0.2 | % | 212 | 0.7 | % | (172 | ) | -81.1 | % | 65 | 0.2 | % | (25 | ) | -38.5 | % | |||||||||||||||||||||||
|
其他 |
1,990 | 8.7 | % | 2,167 | 7.0 | % | (177 | ) | -8.2 | % | 2,858 | 10.4 | % | (868 | ) | -30.4 | % | |||||||||||||||||||||||
| $ | 22,799 | 100.0 | % | $ | 30,824 | 100.0 | % | $ | (8,025 | ) | -26.0 | % | $ | 27,523 | 100.0 | % | $ | (4,724 | ) | -17.2 | % | |||||||||||||||||||
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2024年5月6日
inTest 公司
分段数据
（以千计）
（未经审计）
|
三个月已结束 3月31日 |
||||||||
|
2024 |
2023 |
|||||||
|
收入： |
||||||||
|
电子测试 |
$ | 11,116 | $ | 10,371 | ||||
|
环境科技 |
6,828 | 8,042 | ||||||
|
过程技术 |
11,880 | 13,506 | ||||||
|
总收入 |
$ | 29,824 | $ | 31,919 | ||||
|
分部营业收入： |
||||||||
|
电子测试 |
$ | 1,813 | $ | 2,578 | ||||
|
环境科技 |
15 | 1,013 | ||||||
|
过程技术 |
1,961 | 2,676 | ||||||
|
分部总营业收入 |
3,789 | 6,267 | ||||||
|
公司开支 |
(2,702 | ) | (2,205 | ) | ||||
|
收购的无形资产摊销 |
(595 | ) | (544 | ) | ||||
|
利息支出 |
(140 | ) | (182 | ) | ||||
|
其他收入 |
435 | 58 | ||||||
|
所得税支出前的收益 |
$ | 787 | $ | 3,394 | ||||
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2024年5月6日
inTest 公司
非公认会计准则财务指标的对账
（以千计，每股和百分比数据除外） （未经审计）
净收益与调整后净收益（非公认会计准则）和 的对账摊薄后每股收益占调整后每股收益（非公认会计准则）：
|
三个月已结束 |
||||||||||||
|
3/31/2024 |
3/31/2023 |
12/31/2023 |
||||||||||
|
净收益 |
$ | 662 | $ | 2,817 | $ | 1,455 | ||||||
|
收购的无形资产摊销 |
595 | 544 | 513 | |||||||||
|
税收调整 |
(95 | ) | (92 | ) | (58 | ) | ||||||
|
调整后净收益（非公认会计准则） |
$ | 1,162 | $ | 3,269 | $ | 1,910 | ||||||
|
摊薄后的加权平均已发行股数 |
12,158 | 11,089 | 12,122 | |||||||||
|
摊薄后每股收益：(1) |
||||||||||||
|
净收益 |
$ | 0.05 | $ | 0.25 | $ | 0.12 | ||||||
|
收购的无形资产摊销 |
0.05 | 0.05 | 0.04 | |||||||||
|
税收调整 |
(0.01 | ) | (0.01 | ) | – | |||||||
|
调整后每股收益（非公认会计准则） |
$ | 0.10 | $ | 0.29 | $ | 0.16 | ||||||
(1) 由于四舍五入，各组成部分的总和可能不等于总数。
净收益和净利润率与调整后息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）和 的对账调整后的息税折旧摊销前利润率（非公认会计准则）：
|
三个月已结束 |
||||||||||||
|
3/31/2024 |
3/31/2023 |
12/31/2023 |
||||||||||
|
净收益 |
$ | 662 | $ | 2,817 | $ | 1,455 | ||||||
|
收购的无形资产摊销 |
595 | 544 | 513 | |||||||||
|
净利息支出（收入） |
(193 | ) | 169 | (340 | ) | |||||||
|
所得税支出 |
125 | 577 | 111 | |||||||||
|
折旧 |
273 | 245 | 255 | |||||||||
|
基于股票的非现金薪酬 |
349 | 474 | 424 | |||||||||
|
调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） |
$ | 1,811 | $ | 4,826 | $ | 2,418 | ||||||
|
收入 |
29,824 | 31,919 | 27,884 | |||||||||
|
净利润 |
2.2 | % | 8.8 | % | 5.2 | % | ||||||
|
调整后的息税折旧摊销前利润率（非公认会计准则） |
6.1 | % | 15.1 | % | 8.7 | % | ||||||
2024 年第二季度预计摊薄后每股收益与 的对账预计调整后每股收益（非公认会计准则）：
|
低 |
高 |
|||||||
|
摊薄后每股的预计收益 |
$ | 0.00 | $ | 0.06 | ||||
|
估计收购的无形资产摊销额 |
0.12 | 0.12 | ||||||
|
预计税收调整 |
(0.02 | ) | (0.02 | ) | ||||
|
预计调整后每股收益（非公认会计准则） |
$ | 0.10 | $ | 0.16 | ||||
###