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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
________________________________________________________________________________________
表单 10-Q
________________________________________________________________________________________
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2022年3月31日
或者 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 _______ 到 _______ 的过渡时期
委员会文件编号: 001-37580
________________________________________________________________________________________
Alphabet Inc.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
________________________________________________________________________________________ | | | | | |
特拉华 | 61-1767919 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
1600 露天剧场公园大道
山景, 加州94043
(主要行政办公室地址,包括邮政编码)
(650) 253-0000
(注册人的电话号码,包括区号) | | | | | | | | |
根据该法第12(b)条注册的证券: |
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
A 类普通股,面值0.001美元 | GOOGL | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
| | (纳斯达克全球精选市场) |
C 类股本,面值 0.001 美元 | GOOG | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
| | (纳斯达克全球精选市场) |
________________________________________________________________________________________
用勾号指明注册人是否:(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
新兴成长型公司 | ☐ | | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的 ☐没有 ☒
截至 2022 年 4 月 19 日,有300,763,622Alphabet的A类已发行股票的股份, 44,359,838Alphabet已发行的B类股票的股份,以及 313,376,417Alphabet的C类股票流通股票。
Alphabet Inc.
10-Q 表格
截至2022年3月31日的季度期间
目录 | | | | | | | | |
| | 页号 |
关于前瞻性陈述的说明 | 3 |
|
第一部分财务信息 |
第 1 项 | 财务报表 | 5 |
| 合并资产负债表——2021 年 12 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日 | 5 |
| 合并收益表——截至3月31日的三个月 2021和 2022 | 6 |
| 综合收益表——截至3月31日的三个月 2021 和 2022 | 7 |
| 合并股东权益报表——截至3月31日的三个月, 2021 和 2022 | 8 |
| 合并现金流量表- 截至 3 月 31 日的三个月, 2021 和 2022 | 9 |
| 合并财务报表附注 | 10 |
第 2 项 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 30 |
第 3 项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 42 |
第 4 项 | 控制和程序 | 42 |
| | |
第二部分。其他信息 |
第 1 项 | 法律诉讼 | 43 |
第 1A 项 | 风险因素 | 43 |
第 2 项 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 43 |
| | |
| | |
第 6 项 | 展品 | 44 |
签名 | 45 |
关于前瞻性陈述的说明
本10-Q表季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。除其他外,这些声明包括有关以下内容的声明:
•新型冠状病毒疫情(“COVID-19”)的持续影响,包括其对我们的业务、运营和财务业绩的宏观经济影响;
•我们的业务和收入的增长,以及我们对影响我们业务成功和趋势的因素的期望;
•我们的收入增长率和营业利润率的波动以及导致此类波动的各种因素;
•我们预计,从线下世界向在线世界的持续转变将继续使我们的业务受益;
•我们预计,我们从非广告收入中获得的收入部分将继续增加,并可能影响我们的利润率;
•我们预计我们的流量获取成本(TAC)和相关的TAC率将波动,这可能会影响我们的整体利润率;
•我们预计我们的货币化趋势将发生波动,这可能会影响我们的收入和利润率;
•我们收入增长的波动,付费点击和每次点击费用的变化,曝光量和每次展示成本的变化,以及导致这种波动的各种因素;
•我们期望我们将继续定期审查、完善和更新我们监测、收集和计算付费点击量和曝光量的方法;
•随着发展中经济体的用户越来越多地上网,我们预计我们的业绩将受到我们在国际市场表现的影响;
•我们预计我们的外汇风险管理计划无法完全抵消我们面临的外币汇率波动的净风险;
•根据我们的外汇风险管理计划,与套期保值活动相关的收益和损失的预期波动性;
•从附有履约义务承诺的客户合同中确认收入的金额和时间,包括我们对剩余承诺金额的估计以及我们预计何时确认收入;
•我们的资本支出的波动;
•我们计划继续投资新业务、产品、服务和技术、系统、数据中心和办公室用地和建筑物以及基础设施,并继续投资收购和战略投资;
•我们的招聘速度和我们提供有竞争力的薪酬计划的计划;
•我们预计,我们的收入成本、研发(R&D)费用、销售和营销费用以及一般和管理费用可能会增加和/或占收入的百分比可能增加,并可能受到多种因素的影响;
•对我们未来薪酬支出的估计;
•我们预计我们的其他收入(支出),即净收入(OI&E),将在未来波动,因为这在很大程度上是由市场动态驱动的;
•我们的有效税率的波动;
•互联网使用量和广告商支出的季节性波动,传统零售季节性等潜在业务趋势,这些趋势可能会导致我们的季度业绩波动;
•我们的资金来源是否充足;
•我们在新的和未决的调查、诉讼和其他突发事件中的潜在风险;
•针对欧盟委员会(EC)和其他监管机构和政府实体的决定,我们提出的补救措施的充分性和时机;
•我们对新的全球企业资源规划(ERP)系统的时机、设计和持续分阶段实施的期望;
•Alphabet Inc. 的预期时机、金额和影响。”s 股票回购;
•我们的长期可持续发展和多元化目标;
•乌克兰战争对我们未来财务业绩造成的持续更广泛的经济影响是不可预测的;
以及有关我们未来业务、财务状况和前景以及业务战略的其他声明。前瞻性陈述可能出现在本报告以及我们向美国证券交易委员会(SEC)提交的其他文件中,包括但不限于以下各节:本10-Q表季度报告中的第一部分第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”,以及截至2021年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素”。前瞻性陈述通常可以用 “预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“项目”、“将来”、“将继续”、“可能”、“可能的结果” 等词语以及类似的表述来识别。这些前瞻性陈述基于当前的预期和假设,这些预期和假设存在风险和不确定性,这可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中反映的业绩存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于本10-Q表季度报告中讨论的因素,特别是我们截至2021年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的风险,以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的风险。除非法律要求,否则我们没有义务修改或公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订结果。鉴于这些风险和不确定性,提醒读者不要过分依赖此类前瞻性陈述。
除非上下文另有说明,否则此处使用的 “Alphabet”、“公司”、“我们”、“我们的” 及类似术语包括 Alphabet Inc. 及其子公司。
本报告中出现的 “Alphabet”、“Google” 和我们的其他商标均为我们的财产。该报告包含其他公司的其他商品名称和商标。我们无意使用或显示其他公司的商品名称或商标来暗示这些公司对我们的认可或赞助,也无意暗示与这些公司中的任何一家公司有任何关系。
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
Alphabet Inc.
合并资产负债表
(以百万计,以千为单位的股份金额和每股面值金额除外) | | | | | | | | | | | |
| 截至 2021年12月31日 | | 截至截至 2022年3月31日 |
| | | (未经审计) |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 20,945 | | | $ | 20,886 | |
有价证券 | 118,704 | | | 113,084 | |
现金、现金等价物和有价证券总额 | 139,649 | | | 133,970 | |
应收账款,净额 | 39,304 | | | 34,703 | |
应收所得税,净额 | 966 | | | 919 | |
库存 | 1,170 | | | 1,369 | |
其他流动资产 | 7,054 | | | 6,892 | |
流动资产总额 | 188,143 | | | 177,853 | |
非有价证券 | 29,549 | | | 30,544 | |
递延所得税 | 1,284 | | | 1,388 | |
财产和设备,净额 | 97,599 | | | 104,218 | |
经营租赁资产 | 12,959 | | | 12,992 | |
无形资产,净额 | 1,417 | | | 1,313 | |
善意 | 22,956 | | | 23,010 | |
其他非流动资产 | 5,361 | | | 5,778 | |
总资产 | $ | 359,268 | | | $ | 357,096 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 6,037 | | | $ | 3,436 | |
| | | |
应计薪酬和福利 | 13,889 | | | 9,803 | |
应计费用和其他流动负债 | 31,236 | | | 33,051 | |
应计收入分成 | 8,996 | | | 8,116 | |
递延收入 | 3,288 | | | 3,198 | |
应缴所得税,净额 | 808 | | | 4,344 | |
流动负债总额 | 64,254 | | | 61,948 | |
长期债务 | 14,817 | | | 14,791 | |
递延收入,非当期 | 535 | | | 499 | |
应付所得税,非当期 | 9,176 | | | 9,406 | |
递延所得税 | 5,257 | | | 2,843 | |
经营租赁负债 | 11,389 | | | 11,363 | |
其他长期负债 | 2,205 | | | 2,242 | |
负债总额 | 107,633 | | | 103,092 | |
突发事件(注9) | | | |
股东权益: | | | |
优先股,$0.001每股面值, 100,000授权股份; 不已发行和流通股份 | 0 | | | 0 | |
A类、B类和C类股票以及额外的实收资本,美元0.001每股面值: 15,000,000授权股份(A类) 9,000,000,B 级 3,000,000,C 级 3,000,000); 662,121(A 级) 300,737,B 级 44,665,C 级 316,719) 和 658,763(A 级) 300,763,B 级 44,404,C 级 313,596) 已发行和流通的股份 | 61,774 | | | 62,832 | |
累计其他综合收益(亏损) | (1,623) | | | (4,049) | |
留存收益 | 191,484 | | | 195,221 | |
股东权益总额 | 251,635 | | | 254,004 | |
负债和股东权益总额 | $ | 359,268 | | | $ | 357,096 | |
参见随附的注释。
Alphabet Inc.
合并收益表
(以百万计,每股金额除外;未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
收入 | | | | | $ | 55,314 | | | $ | 68,011 | |
成本和支出: | | | | | | | |
收入成本 | | | | | 24,103 | | | 29,599 | |
研究和开发 | | | | | 7,485 | | | 9,119 | |
销售和营销 | | | | | 4,516 | | | 5,825 | |
一般和行政 | | | | | 2,773 | | | 3,374 | |
成本和支出总额 | | | | | 38,877 | | | 47,917 | |
运营收入 | | | | | 16,437 | | | 20,094 | |
其他收入(支出),净额 | | | | | 4,846 | | | (1,160) | |
所得税前收入 | | | | | 21,283 | | | 18,934 | |
所得税准备金 | | | | | 3,353 | | | 2,498 | |
净收入 | | | | | $ | 17,930 | | | $ | 16,436 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
A类、B类和C类股票的每股基本净收益 | | | | | $ | 26.63 | | | $ | 24.90 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
A 类、B 类和 C 类股票的摊薄后每股净收益 | | | | | $ | 26.29 | | | $ | 24.62 | |
参见随附的注释。
Alphabet Inc.
综合收益合并报表
(单位:百万;未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
净收入 | | | | | $ | 17,930 | | | $ | 16,436 | |
其他综合损失: | | | | | | | |
外币折算调整的变化 | | | | | (423) | | | 39 | |
可供出售的投资: | | | | | | | |
未实现净收益(亏损)的变化 | | | | | (488) | | | (2,478) | |
减去:净收入中包含的净(收益)损失的重新分类调整 | | | | | 11 | | | 148 | |
净变动,扣除所得税优惠(支出)美元135和 $633 | | | | | (477) | | | (2,330) | |
现金流套期保值: | | | | | | | |
未实现净收益(亏损)的变化 | | | | | 179 | | | 114 | |
减去:净收入中包含的净(收益)损失的重新分类调整 | | | | | 85 | | | (249) | |
净变动,扣除所得税优惠(支出)美元(50) 和 $44 | | | | | 264 | | | (135) | |
其他综合损失 | | | | | (636) | | | (2,426) | |
综合收入 | | | | | $ | 17,294 | | | $ | 14,010 | |
参见随附的注释。
Alphabet Inc.
股东权益合并报表
(以百万计,以千为单位的股份金额除外;未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三个月 |
| A类、B类、C类股票和额外实收资本 | | 累积的 其他 全面 收入(亏损) | | 已保留 收益 | | 总计 股东 公平 |
| 股份 | | 金额 | |
截至2020年12月31日的余额 | 675,222 | | | $ | 58,510 | | | $ | 633 | | | $ | 163,401 | | | $ | 222,544 | |
已发行股票 | 1,569 | | | 6 | | | 0 | | | 0 | | | 6 | |
股票薪酬支出 | 0 | | | 3,788 | | | 0 | | | 0 | | | 3,788 | |
与限制性股票单位的归属和其他有关的预扣税款 | 0 | | | (2,234) | | | 0 | | | 0 | | | (2,234) | |
回购股票 | (5,697) | | | (644) | | | 0 | | | (10,751) | | | (11,395) | |
出售合并实体的权益 | 0 | | | 10 | | | 0 | | | 0 | | | 10 | |
净收入 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 17,930 | | | 17,930 | |
其他综合收益(亏损) | 0 | | | 0 | | | (636) | | | 0 | | | (636) | |
截至 2021 年 3 月 31 日的余额 | 671,094 | | | $ | 59,436 | | | $ | (3) | | | $ | 170,580 | | | $ | 230,013 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三个月 |
| A类、B类、C类股票和额外实收资本 | | 累积的 其他 全面 收入(亏损) | | 已保留 收益 | | 总计 股东 公平 |
| 股份 | | 金额 | |
截至2021年12月31日的余额 | 662,121 | | | $ | 61,774 | | | $ | (1,623) | | | $ | 191,484 | | | $ | 251,635 | |
已发行股票 | 1,555 | | | 7 | | | 0 | | | 0 | | | 7 | |
股票薪酬支出 | 0 | | | 4,547 | | | 0 | | | 0 | | | 4,547 | |
与限制性股票单位的归属和其他有关的预扣税款 | 0 | | | (2,895) | | | 0 | | | 0 | | | (2,895) | |
回购股票 | (4,913) | | | (601) | | | 0 | | | (12,699) | | | (13,300) | |
净收入 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 16,436 | | | 16,436 | |
其他综合收益(亏损) | 0 | | | 0 | | | (2,426) | | | 0 | | | (2,426) | |
截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | 658,763 | | | $ | 62,832 | | | $ | (4,049) | | | $ | 195,221 | | | $ | 254,004 | |
参见随附的注释。
Alphabet Inc.
合并现金流量表
(单位:百万;未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 3月31日 |
| 2021 | | 2022 |
经营活动 | | | |
净收入 | $ | 17,930 | | | $ | 16,436 | |
调整: | | | |
财产和设备的折旧和减值 | 2,525 | | | 3,591 | |
无形资产的摊销和减值 | 228 | | | 191 | |
股票薪酬支出 | 3,745 | | | 4,504 | |
递延所得税 | 1,100 | | | (2,090) | |
债务和股权证券(收益)亏损,净额 | (4,751) | | | 1,437 | |
其他 | (255) | | | 140 | |
扣除收购影响后的资产和负债变化: | | | |
应收账款 | 2,794 | | | 4,364 | |
所得税,净额 | 785 | | | 3,820 | |
其他资产 | 7 | | | (776) | |
应付账款 | (982) | | | (2,373) | |
应计费用和其他负债 | (3,530) | | | (3,216) | |
应计收入分成 | (444) | | | (828) | |
递延收入 | 137 | | | (94) | |
经营活动提供的净现金 | 19,289 | | | 25,106 | |
投资活动 | | | |
购买财产和设备 | (5,942) | | | (9,786) | |
购买有价证券 | (36,426) | | | (28,462) | |
有价证券的到期日和销售 | 39,248 | | | 29,779 | |
购买非有价证券 | (646) | | | (776) | |
非有价证券的到期日和销售 | 19 | | | 12 | |
| | | |
| | | |
扣除所购现金后的收购和无形资产的购买 | (1,666) | | | (173) | |
其他投资活动 | 30 | | | 355 | |
| | | |
用于投资活动的净现金 | (5,383) | | | (9,051) | |
筹资活动 | | | |
与股票奖励活动相关的净付款 | (2,184) | | | (2,916) | |
| | | |
回购股票 | (11,395) | | | (13,300) | |
发行债务的收益,扣除成本 | 900 | | | 16,422 | |
偿还债务 | (937) | | | (16,420) | |
出售合并实体权益的收益,净额 | 10 | | | 0 | |
用于融资活动的净现金 | (13,606) | | | (16,214) | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (143) | | | 100 | |
现金和现金等价物的净增加(减少) | 157 | | | (59) | |
期初的现金和现金等价物 | 26,465 | | | 20,945 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 26,622 | | | $ | 20,886 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
参见随附的注释。
Alphabet Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
注意事项 1. 重要会计政策摘要
操作性质
谷歌于 1998 年 9 月在加利福尼亚州注册成立,并于 2003 年 8 月在特拉华州重新注册成立。2015年,我们实施了控股公司重组,结果,Alphabet Inc.(“Alphabet”)成为谷歌的继任发行人。
我们通过提供相关、具有成本效益的在线广告;为客户提供基础设施和平台服务及协作工具的基于云的解决方案;其他产品和服务(例如应用程序和应用内购买、数字内容产品和硬件)的销售;以及YouTube Premium和YouTube TV等基于订阅的产品收取的费用来创造收入。
整合的基础
Alphabet的合并财务报表包括在可变利息和投票模式下合并的Alphabet和实体的账目。所有公司间余额和交易均已清除。
未经审计的中期财务信息
这些未经审计的中期合并财务报表是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的,我们认为,其中包括公允财务报表列报所必需的所有正常经常性调整。中期业绩不一定代表截至2022年12月31日的全年业绩预期。我们做出的估计和假设影响了财务报表及附注中报告和披露的金额。实际结果可能与这些估计有重大差异。
本10-Q表中列出的这些合并财务报表和其他信息应与我们向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日财年的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。
注意事项 2. 收入
收入确认
下表列出了按类型分列的收入(以百万计)。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
谷歌搜索及其他 | | | | | $ | 31,879 | | | $ | 39,618 | |
优酷广告 | | | | | 6,005 | | | 6,869 | |
谷歌网络 | | | | | 6,800 | | | 8,174 | |
谷歌广告 | | | | | 44,684 | | | 54,661 | |
谷歌其他 | | | | | 6,494 | | | 6,811 | |
谷歌服务总数 | | | | | 51,178 | | | 61,472 | |
谷歌云 | | | | | 4,047 | | | 5,821 | |
其他投注 | | | | | 198 | | | 440 | |
对冲收益(亏损) | | | | | (109) | | | 278 | |
总收入 | | | | | $ | 55,314 | | | $ | 68,011 | |
下表根据客户的地址(以百万计)列出了按地域分列的收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
美国 | | | | | | | | | $ | 25,032 | | | 45 | % | | $ | 31,733 | | | 47 | % |
EMEA(1) | | | | | | | | | 17,031 | | | 31 | | | 20,317 | | | 30 | |
亚太地区(1) | | | | | | | | | 10,455 | | | 19 | | | 11,841 | | | 17 | |
其他美洲(1) | | | | | | | | | 2,905 | | | 5 | | | 3,842 | | | 6 | |
对冲收益(亏损) | | | | | | | | | (109) | | | 0 | | | 278 | | | 0 | |
总收入 | | | | | | | | | $ | 55,314 | | | 100 | % | | $ | 68,011 | | | 100 | % |
(1)地区代表欧洲、中东和非洲(EMEA);亚太地区(APAC);以及加拿大和拉丁美洲(“其他美洲”)。
收入积压和递延收入
截至 2022 年 3 月 31 日,我们有 $50.5十亿剩余的绩效义务(“收入积压”),主要与谷歌云有关,预计将予以确认e 该金额的大约一半是未来24个月的收入,其余部分将在此后确认。我们的收入积压是指客户合同中对未来服务的承诺,这些承诺尚未被确认为收入。这些收入确认的金额和时间 承诺在很大程度上取决于我们的客户何时使用服务以及我们根据相关合同条款提供服务的能力,这可能会影响我们对收入积压的估计以及我们预计何时确认此类收入。收入积压包括当前记录的相关递延收入以及将在未来期间开具发票的金额,不包括原预计期限为一年或更短的合同和可取消的合同。
我们在业绩之前收到或到期的现金付款时记录递延收入,包括可退还的款项。递延收入主要与谷歌云和谷歌其他有关。截至2021年12月31日,递延收入总额为美元3.8十亿,其中 $1.4十亿在截至2022年3月31日的三个月中被确认为收入。
注意事项 3. 金融工具
债务证券
我们将有价债务证券(被视为可供出售)归入公允价值层次结构的第二级,因为我们在可用范围内使用报价市场价格,或者利用市场可观察到的输入来确定公允价值的替代定价来源和模型。
对于某些有价债务证券,我们选择了公允价值期权,该期权的公允价值变动计入其他收益(支出)净额。为这些证券选择公允价值期权是为了与相关衍生品合约的未实现收益和亏损保持一致。在我们选择的公允价值期权的情况下,与债务证券相关的未实现净亏损仍持有 $35百万和 $236百万分别截至2021年12月31日和2022年3月31日。截至2021年12月31日和2022年3月31日,这些债务证券的公允价值为美元4.7十亿和 $5.6十亿,分别地。
下表按重要投资类别(以百万计)汇总了我们未选择公允价值期权的债务证券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 |
| 调整后 成本 | | 格罗斯 未实现 收益 | | 格罗斯 未实现 损失 | | 公平 价值 | | 现金和现金 等价物 | | 可销售 证券 |
第 2 级: | | | | | | | | | | | |
定期存款(1) | $ | 5,133 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 5,133 | | | $ | 5,133 | | | $ | 0 | |
政府债券 | 53,288 | | | 258 | | | (238) | | | 53,308 | | | 5 | | | 53,303 | |
公司债务证券 | 35,605 | | | 194 | | | (223) | | | 35,576 | | | 12 | | | 35,564 | |
抵押贷款支持和资产支持证券 | 18,829 | | | 96 | | | (112) | | | 18,813 | | | 0 | | | 18,813 | |
总计 | $ | 112,855 | | | $ | 548 | | | $ | (573) | | | $ | 112,830 | | | $ | 5,150 | | | $ | 107,680 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
| 调整后 成本 | | 格罗斯 未实现 收益 | | 格罗斯 未实现 损失 | | 公平 价值 | | 现金和现金 等价物 | | 可销售 证券 |
第 2 级: | | | | | | | | | | | |
定期存款(1) | $ | 4,690 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 4,690 | | | $ | 4,690 | | | $ | 0 | |
政府债券 | 50,485 | | | 58 | | | (1,365) | | | 49,178 | | | 0 | | | 49,178 | |
公司债务证券 | 36,621 | | | 30 | | | (1,043) | | | 35,608 | | | 10 | | | 35,598 | |
抵押贷款支持和资产支持证券 | 18,852 | | | 6 | | | (594) | | | 18,264 | | | 0 | | | 18,264 | |
总计 | $ | 110,648 | | | $ | 94 | | | $ | (3,002) | | | $ | 107,740 | | | $ | 4,700 | | | $ | 103,040 | |
(1)我们的大部分定期存款是国内存款。
我们使用特定的识别方法确定出售或清偿债务证券的已实现收益或亏损。我们确认的已实现收益总额为 $135百万和 $40百万分别在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月。我们确认的已实现亏损总额为 $136百万和 $271百万分别在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月。我们将这些收益和损失反映为其他收入(支出)的组成部分,净额。
下表汇总了按规定的合同到期日分列的有价债务证券投资的估计公允价值(以百万计): | | | | | |
| 截至截至 2022年3月31日 |
1 年或更短时间内到期 | $ | 15,516 | |
在 1 年到 5 年内到期 | 75,938 | |
将在 5 年到 10 年内到期 | 4,755 | |
10 年后到期 | 12,245 | |
总计 | $ | 108,454 | |
下表按投资类别和个别证券处于持续亏损状态的时间长度(以百万计)列出了向AOCI记录的公允价值和未实现亏损总额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 |
| 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 | | 总计 |
| 公允价值 | | 未实现 损失 | | 公允价值 | | 未实现 损失 | | 公允价值 | | 未实现 损失 |
政府债券 | $ | 32,843 | | | $ | (236) | | | $ | 71 | | | $ | (2) | | | $ | 32,914 | | | $ | (238) | |
公司债务证券 | 22,737 | | | (152) | | | 303 | | | (5) | | | 23,040 | | | (157) | |
抵押贷款支持和资产支持证券 | 11,502 | | | (106) | | | 248 | | | (6) | | | 11,750 | | | (112) | |
总计 | $ | 67,082 | | | $ | (494) | | | $ | 622 | | | $ | (13) | | | $ | 67,704 | | | $ | (507) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
| 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 | | 总计 |
| 公允价值 | | 未实现 损失 | | 公允价值 | | 未实现 损失 | | 公允价值 | | 未实现 损失 |
政府债券 | $ | 37,948 | | | $ | (1,203) | | | $ | 3,909 | | | $ | (162) | | | $ | 41,857 | | | $ | (1,365) | |
公司债务证券 | 27,403 | | | (879) | | | 2,572 | | | (164) | | | 29,975 | | | (1,043) | |
抵押贷款支持和资产支持证券 | 15,415 | | | (532) | | | 1,101 | | | (62) | | | 16,516 | | | (594) | |
总计 | $ | 80,766 | | | $ | (2,614) | | | $ | 7,582 | | | $ | (388) | | | $ | 88,348 | | | $ | (3,002) | |
在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们做到了不t 确认截至2021年12月31日和2022年3月31日,重大信贷损失和期末信贷损失备抵余额并不重要。有关其他收入(支出)净额的更多详情,请参阅附注6。
股权投资
以下内容讨论我们的有价股权证券、非有价股权证券、有价和非有价股权证券的收益和亏损,以及我们在权益法下核算的权益证券。
我们的有价股票证券是公开交易的股票或按公允价值计量的基金,属于公允价值层次结构中的1级和2级,因为我们使用活跃市场中相同资产的报价或基于活跃市场中类似工具报价的投入的报价。
我们的非流通股权证券是对私人控股公司的投资,市值不易确定。根据同一发行人的相同或相似投资或减值的可观察交易,我们的非有价股票证券的账面价值调整为公允价值(称为计量替代方案)。在此期间,根据可观察交易重新计量的非有价股票证券在公允价值层次结构中被归类为二级或三级,因为我们根据估值方法估算价值,估值方法可能包括交易日可观察的交易价格和其他不可观察的投入的组合,包括 我们持有的证券的波动性、权利和义务。因减值而重新计量的非有价股票证券的公允价值归类为第三级。
有价和非有价股权证券的收益和损失
有价和非有价股权证券的其他收入(支出)净额中反映的收益和损失汇总如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
在此期间出售的股票证券的净收益(亏损) | | | | | $ | 201 | | | $ | (74) | |
截至期末持有的股票证券的未实现净收益(亏损) | | | | | 4,636 | | | (996) | |
其他收入(支出)中确认的总收益(亏损),净额 | | | | | $ | 4,837 | | | $ | (1,070) | |
在上表中,该期间出售的股票证券的净收益(亏损)反映了期初或购买日期(如果晚于购买日期)出售收益与股权证券账面价值之间的差额。
在此期间出售的股票证券的累计净收益(亏损),汇总于下表(百万美元),表示在股票证券的初始购买日期之后确认的净收益(亏损)总额。尽管这些净收益可能反映在出售期之前的时期,但我们认为它们是重要的补充信息,因为它们反映了该期间出售证券的经济净收益。累计净收益按该期间出售的股票证券的销售价格与初始购买价格之间的差额计算。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 已售股票证券 |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
总销售价格 | | | | | $ | 725 | | | $ | 364 | |
初始成本总额 | | | | | 357 | | | 260 | |
累计净收益 | | | | | $ | 368 | | | $ | 104 | |
有价和非有价股权证券的账面价值
账面价值以总初始成本加上累计净收益(亏损)来衡量。有价和非有价股权证券的账面价值汇总如下(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 |
| 有价证券 | | 非有价证券 | | 总计 |
初始成本总额 | $ | 4,211 | | | $ | 15,135 | | | $ | 19,346 | |
累计净收益(亏损)(1) | 3,587 | | | 12,436 | | | 16,023 | |
账面价值(2) | $ | 7,798 | | | $ | 27,571 | | | $ | 35,369 | |
(1)非有价股票证券累计净收益(亏损)由美元组成14.1十亿美元的收益和美元1.7十亿美元的损失(包括减值)。
(2)美元有价股权证券的长期部分(受长期封锁限制)1.4十亿美元包含在其他非流动资产中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
| 有价证券 | | 非有价证券 | | 总计 |
初始成本总额 | $ | 4,549 | | | $ | 15,770 | | | $ | 20,319 | |
累计净收益(亏损)(1) | 1,586 | | | 12,882 | | | 14,468 | |
账面价值(2) | $ | 6,135 | | | $ | 28,652 | | | $ | 34,787 | |
(1)非有价股票证券累计净收益(亏损)包括 $14.9十亿收益和 $2.1十亿损失(包括减值)。
(2)的有价股权证券的长期部分(受长期封锁限制) $1.5十亿包含在其他非流动资产中。
有价股权证券
下表汇总了按重要投资类别按公允价值计量的有价股权证券(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 | | 截至2022年3月31日 |
| 现金和现金等价物 | | 可销售 证券 | | 现金和现金等价物 | | 可销售 证券 |
第 1 级: | | | | | |
货币市场基金 | $ | 7,499 | | | $ | 0 | | | $ | 7,820 | | | $ | 0 | |
有价股权证券(1)(2) | 0 | | | 7,447 | | | 0 | | | 5,877 | |
| 7,499 | | | 7,447 | | | 7,820 | | | 5,877 | |
第 2 级: | | | | | | | |
共同基金 | 0 | | | 351 | | | 0 | | | 258 | |
总计 | $ | 7,499 | | | $ | 7,798 | | | $ | 7,820 | | | $ | 6,135 | |
(1)截至2021年12月31日的余额包括发行人开始公开市场交易或公共实体收购(某些投资受短期封锁限制)后从非有价股权证券中重新归类的投资。
(2)截至2021年12月31日和2022年3月31日,有价股权证券的长期部分(受长期封锁限制)为美元1.4十亿和 $1.5十亿分别包含在其他非流动资产中。
不可出售的股权证券
以下是记录在其他收入(支出)中的未实现收益和亏损的摘要,这些收益和损失是对截至期末持有的非有价股票证券账面价值的调整(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
非有价股票证券的未实现收益 | | | | | $ | 4,678 | | | $ | 838 | |
非有价股权证券的未实现亏损(包括减值) | | | | | (2) | | | (378) | |
非有价股票证券确认的未实现收益(亏损)总额 | | | | | $ | 4,676 | | | $ | 460 | |
在截至2022年3月31日的三个月中,包括 $28.7十亿截至期末持有的非有价股权证券的百分比,美元3.1十亿美元按公允价值计量,未实现净收益为美元0.5十亿。
根据权益法核算的股权证券
截至2021年12月31日和2022年3月31日,按权益法核算的股票证券的账面价值约为美元1.5十亿和 $1.4十亿,分别地。 我们的损益份额,包括减值,作为其他收入(支出)的组成部分包含在合并损益表中。有关其他收入(支出)净额的更多详情,请参阅附注6。
衍生金融工具
我们订立衍生工具来管理与持续业务运营相关的风险。使用衍生工具管理的主要风险是外汇风险。我们使用外币合约来降低我们的现金流、收益和对外国子公司的投资受到外币汇率波动不利影响的风险。我们还订立衍生工具,以部分抵消我们面临的其他风险并提高投资回报。
我们将衍生工具视为合并资产负债表中按公允价值计算的资产或负债,并将衍生品主要归类为公允价值层次结构中的第二级。我们以净公允价值出示我们的项圈合约(一种由买入期权和书面期权组合组成的期权策略),其中买入和书面期权都来自同一个交易对手。对于其他衍生合约,我们按公允价值总额列报。我们主要将合并收益表中的公允价值变动记录为其他收益(支出)、净额或收入,或者在AOCI的合并资产负债表中记录公允价值的变化,如下所述。
我们订立主净额结算安排,允许与同一个交易对手进行净结算,从而降低信用风险。此外,我们签订了抵押担保安排,规定当某些金融工具的净公允价值从合同规定的门槛波动时,可以收到或质押抵押品。根据我们的抵押担保安排收到的与衍生工具相关的现金抵押品包含在具有相应负债的其他流动资产中。根据我们的抵押品安全安排质押的与衍生工具相关的现金和非现金抵押品包含在其他流动资产中。
现金流套期保值
我们将外币远期合约和期权合约(包括美元)指定为现金流套期保值,以对冲某些风险以美元以外货币计价的预测收入交易。这些合同的到期日为 24几个月或更短。
套期保值有效性评估中包含的现金流对冲金额在AOCI中递延,随后在对冲项目计入收益时将其重新归类为收入。我们将远期点和时间价值的变化排除在对冲有效性的评估之外。排除部分的初始价值在套期保值工具的整个生命周期内按直线摊销,并在收入中确认。排除部分的公允价值变动与摊销至收入的金额之间的差额记录在AOCI中。如果对冲交易可能没有发生,则AOCI中的相应金额将重新归类为其他收入(支出),扣除指定期间的净收入(支出)。
截至2022年3月31日,税收影响前我们的外币现金流套期保值的净累计收益为 $356百万,预计将在未来12个月内将其从AOCI重新归类为收益。
公允价值套期保值
我们将外币远期合约指定为公允价值套期保值,以对冲以美元以外货币计价的投资的外币风险。套期保值有效性评估中包含的公允价值套期保值金额在其他收入(支出)净额中确认,同时计入相关套期保值项目的抵消损益。我们在套期保值有效性评估中排除远期点数的变化,并确认其他收入(支出)中除外部分的净变化。
净投资套期保值
我们指定外币远期合约作为净投资套期保值,以对冲与我们在外国子公司投资相关的外币风险。对冲有效性评估中包含的净投资对冲金额在AOCI中以及外币折算调整中予以确认。我们在套期保值有效性评估中排除远期点数的变化,并确认其他收入(支出)中除外部分的净变化。
其他衍生品
其他未被指定为套期保值工具的衍生品主要包括外币远期合约,我们使用这些合约对冲公司间交易和其他以子公司本位币以外的货币计价的货币资产或负债。这些合约的损益以及相关成本在净额其他收入(支出)中确认,同时计入货币资产和负债的外币损益。
我们还使用未被指定为对冲工具的衍生品来管理与利率、大宗商品价格、信贷风险敞口相关的风险,并提高投资回报。此外,我们不时进入衍生品来对冲某些有价股权证券的市场价格风险。这些衍生品产生的收益(亏损)反映在其他收入(支出)的 “其他” 部分中,净额和有价股权证券的抵消性已确认收益(亏损)反映在权益证券的收益(亏损)中,即其他收入(支出)的净组成部分。有关其他收入(支出)净额的更多详情,请参阅附注6。
未偿还衍生工具的名义总额如下(以百万计): | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 | | 截至2022年3月31日 |
被指定为对冲工具的衍生品: | | |
外汇合约 | | | |
现金流套期保值 | $ | 16,362 | | | $ | 17,817 | |
公允价值套期保值 | $ | 2,556 | | | $ | 2,438 | |
净投资套期保值 | $ | 10,159 | | | $ | 9,933 | |
未指定为套期保值工具的衍生品: | | |
外汇合约 | $ | 41,031 | | | $ | 42,338 | |
其他合同 | $ | 4,275 | | | $ | 6,052 | |
未偿还衍生工具的公允价值如下(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2021年12月31日 |
| 资产负债表地点 | | 的公允价值 衍生品 指定为 对冲工具 | | 的公允价值 衍生品不是 指定为 对冲工具 | | 公允价值总额 |
衍生资产: | | | | | | |
第 2 级: | | | | | | | |
外汇合约 | 其他流动和非流动资产 | | $ | 867 | | | $ | 42 | | | $ | 909 | |
其他合同 | 其他流动和非流动资产 | | 0 | | | 52 | | | 52 | |
总计 | | | $ | 867 | | | $ | 94 | | | $ | 961 | |
衍生负债: | | | | | | |
第 2 级: | | | | | | | |
外汇合约 | 应计费用和其他负债,流动和非流动负债 | | $ | 8 | | | $ | 452 | | | $ | 460 | |
其他合同 | 应计费用和其他负债,流动和非流动负债 | | 0 | | | 121 | | | 121 | |
总计 | | | $ | 8 | | | $ | 573 | | | $ | 581 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年3月31日 |
| 资产负债表地点 | | 的公允价值 衍生品 指定为 对冲工具 | | 的公允价值 衍生品不是 指定为 对冲工具 | | 公允价值总额 |
衍生资产: | | | | | | |
第 2 级: | | | | | | | |
外汇合约 | 其他流动和非流动资产 | | $ | 705 | | | $ | 26 | | | $ | 731 | |
其他合同 | 其他流动和非流动资产 | | 0 | | | 76 | | | 76 | |
总计 | | | $ | 705 | | | $ | 102 | | | $ | 807 | |
衍生负债: | | | | | | |
第 2 级: | | | | | | | |
外汇合约 | 应计费用和其他负债,流动和非流动负债 | | $ | 163 | | | $ | 404 | | | $ | 567 | |
其他合同 | 应计费用和其他负债,流动和非流动负债 | | 0 | | | 76 | | | 76 | |
总计 | | | $ | 163 | | | $ | 480 | | | $ | 643 | |
现金流套期保值和其他综合收益(OCI)中确认的净投资对冲关系中衍生品的收益(亏损)汇总如下(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 税收影响前OCI中确认的衍生品收益(亏损) |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
现金流对冲关系中的衍生品: | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
有效性评估中包含的金额 | | | | | $ | 162 | | | $ | 135 | |
不包括在有效性评估之外的金额 | | | | | 49 | | | (15) | |
| | | | | | | |
净投资对冲关系中的衍生品: | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
有效性评估中包含的金额 | | | | | 378 | | | 149 | |
总计 | | | | | $ | 589 | | | $ | 269 | |
衍生工具对收入的影响总结如下(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入中确认的收益(亏损) |
| 三个月已结束 |
| 3月31日 |
| 2021 | | 2022 |
| 收入 | | 其他收入(支出),净额 | | 收入 | | 其他收入(支出),净额 |
合并收益表中列报的总金额,其中记录了现金流和公允价值套期保值的影响 | $ | 55,314 | | | $ | 4,846 | | | $ | 68,011 | | | $ | (1,160) | |
| | | | | | | |
现金流对冲关系中衍生品的收益(亏损): | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
从AOCI重新归类为收入的收益(亏损)金额 | $ | (105) | | | $ | 0 | | | $ | 297 | | | $ | 0 | |
根据摊销方法在收益中确认的有效性评估中不包括的金额 | (4) | | | 0 | | | (19) | | | 0 | |
公允价值套期保值关系中衍生品的收益(亏损): | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
对冲物品 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 13 | |
被指定为对冲工具的衍生品 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | (12) | |
不包括在有效性评估之外的金额 | 0 | | | 2 | | | 0 | | | 1 | |
净投资套期保值关系中衍生品的收益(亏损): | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
不包括在有效性评估之外的金额 | 0 | | | 20 | | | 0 | | | 12 | |
未指定为套期保值工具的衍生品的收益(亏损): | | | | | | | |
外汇合约 | 0 | | | (340) | | | 0 | | | (247) | |
其他合同 | 0 | | | 323 | | | 0 | | | 38 | |
总收益(亏损) | $ | (109) | | | $ | 5 | | | $ | 278 | | | $ | (195) | |
衍生品的抵消
受各交易对手主净额结算安排约束的衍生工具的总金额,以及根据此类协议收到和质押的现金和非现金抵押品的总金额如下(以百万计):
资产抵消 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 |
| | | | | | | 总金额未在合并资产负债表中抵消,但具有抵消的合法权利 | | |
| 已确认资产的总金额 | | 合并资产负债表中抵消的总金额 | | 合并资产负债表中列报的净额 | | 金融工具 | | 收到的现金抵押品 | | 收到的非现金抵押品 | | 暴露的净资产 |
衍生品 | $ | 999 | | | $ | (38) | | | $ | 961 | | | $ | (434) | | (1) | $ | (394) | | | $ | (12) | | | $ | 121 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
| | | | | | | 总金额未在合并资产负债表中抵消,但具有抵消的合法权利 | | |
| 已确认资产的总金额 | | 合并资产负债表中抵消的总金额 | | 合并资产负债表中列报的净额 | | 金融工具 | | 收到的现金抵押品 | | 收到的非现金抵押品 | | 暴露的净资产 |
衍生品 | $ | 894 | | | $ | (87) | | | $ | 807 | | | $ | (427) | | (1) | $ | (310) | | | $ | 0 | | | $ | 70 | |
(1)截至2021年12月31日和2022年3月31日的余额与衍生负债有关,根据我们的主净额结算协议,允许以衍生资产进行净结算。
抵消负债 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 |
| | | | | | | 总金额未在合并资产负债表中抵消,但具有抵消的合法权利 | | |
| 已确认负债总额 | | 合并资产负债表中抵消的总金额 | | 合并资产负债表中列报的净额 | | 金融工具 | | 抵押的现金抵押品 | | 已质押的非现金抵押品 | | 净负债 |
衍生品 | $ | 619 | | | $ | (38) | | | $ | 581 | | | $ | (434) | | (2) | $ | (4) | | | $ | (110) | | | $ | 33 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
| | | | | | | 总金额未在合并资产负债表中抵消,但具有抵消的合法权利 | |
| 已确认负债总额 | | 合并资产负债表中抵消的总金额 | | 合并资产负债表中列报的净额 | | 金融工具 | | 抵押的现金抵押品 | | 已质押的非现金抵押品 | | 净负债 |
衍生品 | $ | 730 | | | $ | (87) | | | $ | 643 | | | $ | (427) | | (2) | $ | (5) | | | $ | (49) | | | $ | 162 | |
(2) 截至2021年12月31日和2022年3月31日的余额与衍生资产有关,根据我们的主净额结算协议,允许对衍生负债进行净结算。
注意事项 4. 可变利息实体 (VIE)
合并后的VIE
我们合并持有可变利息且是主要受益人的VIE。这些VIE的经营业绩和财务状况包含在我们的合并财务报表中。
对于某些合并后的VIE,我们无法使用其资产,他们的债权人也没有追索权。截至2021年12月31日和2022年3月31日,只能用于结算这些VIE债务的资产为美元6.0十亿和 $5.5十亿,而债权人只能向VIE追索的负债分别为美元2.5十亿和 $2.4分别为十亿.
截至2021年12月31日和2022年3月31日,我们合并子公司的非控股权益(NCI)总额(NCI),包括可赎回的非控股权益(RNCI)为 $4.3十亿两个时期。 NCI 和 RNCI 是
包含在额外的实收资本中。归因于非控股中介的净亏损对于一个人来说,sts 不是很重要y 期列报并包含在其他收入(支出)的 “其他” 部分中,净额。 有关其他收入(支出)净额的更多详情,请参阅附注6。
未合并的 VIE
我们对VIE的投资不是主要受益者。这些VIE包括主要是早期公司的私营公司和某些活动涉及使用可再生能源发电的可再生能源实体。
我们已经确定,这些实体的治理结构不允许我们指导可能严重影响其经济表现的活动。因此,我们不是主要受益者,这些VIE的经营业绩和财务状况不包含在我们的合并财务报表中。我们将这些投资记作非有价股票证券或权益法投资。
这些未合并的VIE的最大风险敞口通常基于投资的当前账面价值和任何未来的融资承诺。我们已经确定,我们投资这些VIE的唯一来源是我们对它们的资本投资。这些未合并的VIE的账面价值和最大风险敞口为美元2.7十亿和美元2.9截至目前,分别为十亿 2021 年 12 月 31 日和 $2.8十亿和美元2.9截至2022年3月31日,分别为十亿。
注意事项 5. 债务
短期债务
我们的债务融资计划最高可达 $10.0通过发行商业票据获得十亿美元。该计划的净收益用于一般公司用途。我们有 不未偿还的商业票据截至 2021 年 12 月 31 日以及 2022 年 3 月 31 日。
我们的短期债务余额还包括某些长期债务的当前部分。
长期债务
未偿债务总额汇总如下(以百万计,百分比除外): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成熟度 | | 优惠券利率 | | 有效利率 | | 截至2021年12月31日 | | 截至截至 2022年3月31日 |
债务 | | | | | | | | | | |
2014-2020 年票据发行 | | 2024 - 2060 | | 0.45% - 3.38% | | 0.57% - 3.38% | | $ | 13,000 | | | $ | 13,000 | |
未来融资租赁付款,净额和其他款项 (1) | | | | | | | | 2,086 | | | 2,125 | |
债务总额 | | | | | | | | 15,086 | | | 15,125 | |
未摊销的折扣和债务发行成本 | | | | | | | | (156) | | | (153) | |
减去:当期部分、未来融资租赁付款、净债务和其他流动债务(1)(2) | | | | | | | | (113) | | | (181) | |
长期债务总额 | | | | | | | | $ | 14,817 | | | $ | 14,791 | |
(1)未来的融资租赁付款扣除估算利息。
(2)长期债务的流动部分总额包含在其他应计费用和流动负债中。参见注释 6。
上表中的票据是固定利率的优先无担保债务,通常彼此排名平等。我们可以随时按指定的兑换价格全部或部分赎回票据。实际利率以收到的收益为基础,每半年支付一次利息。
未偿还票据的总估计公允价值约为 $12.4十亿和美元11.4截至数十亿 2021年12月31日分别是2022年3月31日和2022年3月31日。公允价值是根据不太活跃的市场中相同工具的可观察市场价格确定的,因此在公允价值层次结构中被归类为二级。
信贷额度
截至 2022 年 3 月 31 日,我们有 $10.0十亿循环信贷额度, $4.0十亿美元将于 2022 年 4 月到期,美元6.0亿美元将于 2026 年 4 月到期。在 2022年4月,我们签订了新的美元4.0十亿美元的信贷额度即将到期 2023 年 4 月。所有信贷额度的利率也是根据使用特定市场利率的公式确定的
作为我们在实现某些可持续发展目标方面取得的进展。 没有截至2021年12月31日和2022年3月31日,信贷额度下的未偿还款项。
注意事项 6. 补充财务报表信息
应收账款
应收账款信贷损失备抵额为 $550百万和 $578百万分别截至2021年12月31日和2022年3月31日。
财产和设备,净额
财产和设备净额包括以下各项(以百万计): | | | | | | | | | | | |
| 截至 2021年12月31日 | | 截至截至 2022年3月31日 |
土地和建筑物 | $ | 58,881 | | | $ | 62,869 | |
信息技术资产 | 55,606 | | | 57,628 | |
在建工程 | 23,172 | | | 25,555 | |
租赁权改进 | 9,146 | | | 9,912 | |
家具和固定装置 | 208 | | | 213 | |
财产和设备,毛额 | 147,013 | | | 156,177 | |
减去:累计折旧 | (49,414) | | | (51,959) | |
财产和设备,净额 | $ | 97,599 | | | $ | 104,218 | |
应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下内容(以百万计): | | | | | | | | | | | |
| 截至 2021年12月31日 | | 截至截至 2022年3月31日 |
欧盟委员会罚款(1) | $ | 9,799 | | | $ | 9,670 | |
应计客户负债 | 3,505 | | | 3,171 | |
财产和设备的应计购置 | 2,415 | | | 3,175 | |
当期经营租赁负债 | 2,189 | | | 2,267 | |
其他应计费用和流动负债 | 13,328 | | | 14,768 | |
应计费用和其他流动负债 | $ | 31,236 | | | $ | 33,051 | |
(1) 包括外汇和利息的影响。更多细节请参见注释 9。
累计其他综合收益(亏损)
扣除所得税后,AOCI的组成部分如下(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | 可供出售投资的未实现收益(亏损) | | 现金流套期保值的未实现收益(亏损) | | 总计 |
截至2020年12月31日的余额 | $ | (864) | | | $ | 1,612 | | | $ | (115) | | | $ | 633 | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | (423) | | | (488) | | | 130 | | | (781) | |
AOCI中记录的套期保值有效性评估中未包括的金额 | 0 | | | 0 | | | 49 | | | 49 | |
从 AOCI 中重新分类的金额 | 0 | | | 11 | | | 85 | | | 96 | |
其他综合收益(亏损) | (423) | | | (477) | | | 264 | | | (636) | |
截至 2021 年 3 月 31 日的余额 | $ | (1,287) | | | $ | 1,135 | | | $ | 149 | | | $ | (3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | 可供出售投资的未实现收益(亏损) | | 现金流套期保值的未实现收益(亏损) | | 总计 |
截至2021年12月31日的余额 | $ | (2,306) | | | $ | 236 | | | $ | 447 | | | $ | (1,623) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | 39 | | | (2,478) | | | 129 | | | (2,310) | |
AOCI中记录的套期保值有效性评估中未包括的金额 | 0 | | | 0 | | | (15) | | | (15) | |
从 AOCI 中重新分类的金额 | 0 | | | 148 | | | (249) | | | (101) | |
其他综合收益(亏损) | 39 | | | (2,330) | | | (135) | | | (2,426) | |
截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | $ | (2,267) | | | $ | (2,094) | | | $ | 312 | | | $ | (4,049) | |
从AOCI重新分类的金额对净收入的影响如下(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 收益(亏损)从AOCI重新归类为合并损益表 |
| | | | | | 三个月已结束 |
| | | | | | 3月31日 |
AOCI 组件 | | 地点 | | | | | | 2021 | | 2022 |
可供出售投资的未实现收益(亏损) | | | | | | | | |
| | 其他收入(支出),净额 | | | | | | $ | (14) | | | $ | (190) | |
| | 所得税福利(准备金) | | | | | | 3 | | | 42 | |
| | 扣除所得税 | | | | | | (11) | | | (148) | |
现金流套期保值的未实现收益(亏损) | | | | | | | | |
外汇合约 | | 收入 | | | | | | (105) | | | 297 | |
利率合约 | | 其他收入(支出),净额 | | | | | | 1 | | | 2 | |
| | 所得税福利(准备金) | | | | | | 19 | | | (50) | |
| | 扣除所得税 | | | | | | (85) | | | 249 | |
扣除所得税后的重新分类的总金额 | | | | | | $ | (96) | | | $ | 101 | |
其他收入(支出),净额
其他收入(支出)的组成部分,净额如下(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
利息收入 | | | | | $ | 345 | | | $ | 414 | |
利息支出(1) | | | | | (76) | | | (83) | |
外汇汇兑收益(亏损),净额 | | | | | 113 | | | (73) | |
债务证券的收益(亏损),净额 | | | | | (86) | | | (367) | |
股票证券的收益(亏损),净额 | | | | | 4,837 | | | (1,070) | |
绩效费 | | | | | (665) | | | 233 | |
权益法投资的收益(亏损)和减值,净额 | | | | | 5 | | | (89) | |
其他 | | | | | 373 | | | (125) | |
其他收入(支出),净额 | | | | | $ | 4,846 | | | $ | (1,160) | |
(1)利息支出扣除以美元为资本的利息47百万和 $34百万分别在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月。
注意事项 7. 收购
待收购 Mandiant
2022年3月,我们达成协议,以美元的价格收购动态网络防御和响应领域的领导者Mandiant23.00每股,全现金交易价值约为 $5.4十亿美元,扣除现金和债务。对Mandiant的收购受惯例成交条件的约束,包括获得监管部门和Mandiant股东的批准,预计将于今年晚些时候完成。收购完成后,Mandiant将成为谷歌云板块的一部分。
注释 8. 商誉和其他无形资产
善意
截至2022年3月31日的三个月,商誉账面金额的变化如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 谷歌服务 | | 谷歌云 | | 其他投注 | | 总计 |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 19,826 | | | $ | 2,337 | | | $ | 793 | | | $ | 22,956 | |
收购 | 9 | | | 86 | | | 0 | | | 95 | |
外币折算和其他调整 | (36) | | | (4) | | | (1) | | | (41) | |
截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | $ | 19,799 | | | $ | 2,419 | | | $ | 792 | | | $ | 23,010 | |
其他无形资产
有关购买的无形资产的信息如下(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 |
| 格罗斯 携带 金额 | | 累积的 摊销 | | 网 携带 金额 |
专利和已开发技术 | $ | 4,786 | | | $ | 4,112 | | | $ | 674 | |
客户关系 | 506 | | | 140 | | | 366 | |
商品名称和其他 | 534 | | | 295 | | | 239 | |
固定寿命无形资产总额 | 5,826 | | | 4,547 | | | 1,279 | |
无限期存续的无形资产 | 138 | | | — | | | 138 | |
无形资产总额 | $ | 5,964 | | | $ | 4,547 | | | $ | 1,417 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
| 格罗斯 携带 金额 | | 累积的 摊销 | | 网 携带 金额 |
专利和已开发技术 | $ | 4,613 | | | $ | 4,080 | | | $ | 533 | |
客户关系 | 506 | | | 166 | | | 340 | |
商品名称和其他 | 418 | | | 109 | | | 309 | |
固定寿命无形资产总额 | 5,537 | | | 4,355 | | | 1,182 | |
无限期存续的无形资产 | 131 | | | 0 | | | 131 | |
无形资产总额 | $ | 5,668 | | | $ | 4,355 | | | $ | 1,313 | |
对于截至2022年3月31日的三个月内收购和购买的所有无形资产,专利和已开发的技术均为加权-平均使用寿命e 的 3.7年份,并且商品名称和其他名称的加权平均使用寿命为 5.6年份.
与购买的无形资产相关的摊销费用为美元217百万和 $191百万分别在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月。
截至2022年3月31日,与持有的已购无形资产相关的预期摊销费用如下(以百万计):
| | | | | |
2022 年的剩余时间 | $ | 363 | |
2023 | 274 | |
2024 | 244 | |
2025 | 116 | |
2026 | 71 | |
此后 | 114 | |
总计 | $ | 1,182 | |
注释 9. 突发事件
赔偿
在正常业务过程中,包括为我们的服务和产品交易以及公司活动提供便利,我们会就某些事项向某些当事方提供赔偿,包括广告商、Google Network合作伙伴、Google Cloud产品的客户、出租人和服务提供商。我们已同意使某些当事方免受因违反陈述或契约或对某些当事方提出的知识产权侵权或其他索赔而造成的损失。其中一些协议限制了提出赔偿索赔的时间和索赔金额。此外,我们已经与我们的高级管理人员和董事签订了赔偿协议,我们的章程也包含对代理人的类似赔偿义务。
由于每项特定协议所涉及的独特事实和情况,无法合理估计这些赔偿协议下的最大潜在金额。此外,我们先前的赔偿索赔历史有限,我们根据此类协议支付的款项并未对我们的经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。但是,如果将来出现有效的赔偿索赔,我们未来的付款可能会很大,并可能对我们在特定时期的经营业绩或现金流产生重大不利影响。
截至2022年3月31日,我们没有任何可能或合理可能的实质性赔偿索赔。
法律事务
反垄断调查
2010年11月30日,欧盟竞争总局对针对我们的各种反垄断相关投诉展开了调查。
2017年6月27日,欧盟委员会宣布其决定,谷歌就其购物搜索结果和广告的显示和排名所采取的某些行动违反了欧洲竞争法。欧共体的决定规定了欧元2.4十亿 ($)2.7截至2017年6月27日为10亿美元)罚款。2017 年 9 月 11 日,我们对欧共体的裁决向普通法院提出上诉。2017 年 9 月 27 日,我们实施了产品变更,使购物广告符合欧盟委员会的裁决。我们认出了 $ 的费用2.72017年第二季度的罚款为10亿美元。2021年11月10日,普通法院驳回了我们的上诉,我们随后于2022年1月20日向欧洲法院提起上诉。
2018 年 7 月 18 日,欧盟委员会宣布其裁定,谷歌安卓相关分销协议中的某些条款违反了欧洲竞争法。欧共体的决定规定了欧元4.3十亿 ($)5.1截至2018年6月30日已处以10亿美元罚款),并指示终止有争议的行为。2018年10月9日,我们对欧盟委员会的决定提出上诉,该决定仍在审理中。2018 年 10 月 29 日,我们对某些安卓分发惯例进行了更改。我们认出了 $ 的费用5.12018年第二季度的罚款为10亿美元。
2019年3月20日,欧盟委员会宣布了其决定,即谷歌与AdSense搜索合作伙伴签订的协议中的某些合同条款违反了欧洲竞争法。欧共体的决定处以欧元的罚款1.5十亿 ($)1.7截至2019年3月20日,已有数十亿),并指导了与AdSense搜索合作伙伴协议相关的行动,这些协议是在做出决定之前实施的。2019 年 6 月 4 日,我们对欧盟委员会的决定提出上诉,该裁决仍在审理中。我们认出了 $ 的费用1.72019年第一季度的罚款为10亿美元。
虽然欧共体的每项决定都在上诉中,但我们在合并资产负债表中将罚款计入应计费用和其他流动负债,因为我们为罚款提供了银行担保(代替现金支付)。
美国(美国)、欧洲和其他司法管辖区的监管机构不时地就竞争事务对我们进行正式和非正式的询问和调查。2019 年 8 月,我们开始收到美国司法部 (DOJ) 的民事调查要求,要求提供与我们先前的反垄断调查和业务的某些方面有关的信息和文件。美国司法部和一些州检察长于2020年10月20日提起诉讼,指控谷歌违反了与搜索和搜索广告有关的美国反垄断法。另外,2020年12月16日,一些州检察长向美国德克萨斯州东区地方法院对谷歌提起了反垄断诉讼,指控谷歌违反了美国反垄断法以及与其广告技术相关的州欺骗性贸易法。2021年6月22日,欧盟委员会对谷歌的广告技术业务行为展开了正式调查。2021 年 7 月 7 日,一些州检察长向美国加利福尼亚北区地方法院对我们提起了反垄断诉讼,指控谷歌对 Android 和 Google Play 的运营违反了美国反垄断法以及州反垄断和消费者保护法。我们认为这些投诉毫无根据,将大力为自己辩护。司法部、州检察长和欧盟委员会继续对我们业务的某些方面进行调查。我们将继续与美国的联邦和州监管机构、欧共体以及世界各地的其他监管机构合作。
专利和知识产权索赔
我们已经对我们提起了专利、版权、商业秘密和商标侵权诉讼,声称我们的某些产品、服务和技术侵犯了他人的知识产权。这些诉讼的不利结果可能包括裁定巨额金钱赔偿、昂贵的特许权使用费或许可协议,或命令我们提供某些功能、功能、产品或服务。因此,我们可能不得不改变我们的商业惯例,开发非侵权产品或技术,这可能会导致我们的收入损失并以其他方式损害我们的业务。此外,美国国际贸易委员会(ITC)越来越成为提起知识产权纠纷的重要论坛,因为国际贸易委员会诉讼的最终损失可能导致禁止向美国进口侵权产品。由于美国是一个重要的市场,进口禁令可能会对我们产生不利影响,包括阻止我们向美国进口许多重要产品或需要采取可能限制我们产品的某些功能的变通办法。
此外,我们与客户和合作伙伴签订的许多协议都要求我们赔偿他们的某些知识产权侵权索赔,这将增加我们为此类索赔进行辩护的成本,如果对任何此类索赔作出不利裁决,我们可能需要支付巨额赔偿。此外,由于禁令或其他原因,我们的客户和合作伙伴可能会停止使用我们的产品、服务和技术,这可能会导致收入损失并对我们的业务产生不利影响。
其他
我们还经常受到涉及竞争、知识产权、隐私和网络安全、税收和相关合规、劳动和就业、商业纠纷、用户生成的内容、广告商或出版商使用我们的平台提供的商品和服务、人身伤害、消费者保护和其他事项的索赔、诉讼、监管和政府调查、其他程序和同意令。例如,我们目前正在多个司法管辖区进行多项隐私调查和诉讼。此类索赔、诉讼、监管和政府调查、其他程序和同意令可能会导致巨额罚款和处罚、禁令救济、持续的审计和监督义务、我们的产品和服务的变化、业务模式和运营的改变,以及与抵押相关的民事诉讼或其他不利后果,所有这些都可能损害我们的业务、声誉、财务状况和经营业绩。
我们在俄罗斯仍在处理法律事务。我们认为,这些正在进行的法律事务不会对我们的业务、合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
某些未决事项包括投机、大额或不确定的金额。当我们认为可能发生损失且金额可以合理估计时,我们会记录负债。如果我们确定损失是合理可能的,并且可以估计损失或损失范围,则我们会披露合理可能的损失。我们会评估可能影响先前应计负债金额的法律事务的发展,以及披露的事项和相关合理可能的损失,并酌情做出调整。需要作出重大判断,以确定与此类事项有关的损失的可能性和估计的损失金额。
关于我们的未决事项,根据我们目前的了解,我们认为,合理可能的损失金额或范围,无论是个人还是总体而言,都不会对我们的业务、合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。但是,这些问题的结果本质上是不可预测的,并且存在很大的不确定性。
我们在产生法律费用的期限内支付法律费用。
非所得税
我们正在接受各种国内外税务机关的非所得税事务的审计。非所得税审计的主题主要源于有关在这些司法管辖区销售我们的产品和服务所适用的税收待遇和税率以及某些员工福利的税收待遇的争议。当损失很可能且可以合理估计时,我们会根据这些税务机关的审查或与这些税务机关达成的任何谈判协议来累积非所得税。如果我们确定损失是合理可能的,并且可以估计损失或损失范围,则我们会披露合理可能的损失。由于这些事项和某些司法管辖区的司法程序固有的复杂性和不确定性,最终结果可能与我们的预期存在重大差异。
有关所得税意外开支的信息,请参阅附注13。
注意事项 10. 股东权益
股票回购
2021 年 4 月,Alphabet 董事会授权公司最多回购 $50.0其十亿股C类股票。2021 年 7 月,Alphabet 董事会批准了对 2021 年 4 月授权的修订,允许公司以认为符合公司及其股东最佳利益的方式回购 A 类和 C 类股票,同时考虑到经济成本和当前市场状况,包括 A 类和 C 类股票的相对交易价格和交易量。截至2022年3月31日,美元4.1根据修订后的授权,仍有10亿美元可用于A类和C类股票回购。
根据Alphabet董事会的授权,在截至2022年3月31日的三个月中,我们回购并随后退休 4.9总股数为百万股,价格为美元13.3十亿。在截至2022年3月31日的三个月内回购并随后退回的总金额中, 0.2百万股是A类股票,价格为美元660百万和 4.7百万股是C类股票,价格为美元12.6十亿。
2022年4月,Alphabet董事会授权公司最多额外回购美元70.0考虑到经济成本和当前市场状况,包括A类和C类股票的相对交易价格和交易量,以被认为符合公司及其股东最大利益的方式出售其A类和C类股票的数十亿股。
根据一般商业和市场状况以及其他投资机会,通过公开市场购买或私下谈判的交易,包括通过第10b5-1条计划,不时执行回购。回购计划没有到期日期。
以股票分红的形式进行股票分割(“股票分割”)
2022年2月1日,公司宣布董事会已批准并宣布 20-以对公司A类、B类和C类股票的每股进行一次性特别股息的形式进行股票分割。股票拆分须经股东批准对公司经修订和重述的公司注册证书的修订,以增加A类、B类和C类股票的授权股份数量以适应股票拆分。
如果获得批准,公司在2022年7月1日营业结束时(“记录日期”)的每位登记股东将在2022年7月15日营业结束后,该股东在记录日持有的每股股票额外获得19股同类股票的股息。
注意事项 11. 每股净收益
下表列出了A类、B类和C类股票的基本和摊薄后每股净收益的计算结果(以百万计,以千股和每股金额反映的股份金额除外): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2021 | | 2022 |
| A 级 | | B 级 | | C 级 | | A 级 | | B 级 | | C 级 |
每股基本净收益: | | | | | | | | | | | |
分子 | | | | | | | | | | | |
未分配收益的分配 | $ | 8,011 | | | $ | 1,221 | | | $ | 8,698 | | | $ | 7,481 | | | $ | 1,109 | | | $ | 7,846 | |
| | | | | | | | | | | |
分母 | | | | | | | | | | | |
每股计算中使用的股票数量 | 300,800 | | | 45,840 | | | 326,580 | | | 300,478 | | | 44,535 | | | 315,158 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
每股基本净收益 | $ | 26.63 | | | $ | 26.63 | | | $ | 26.63 | | | $ | 24.90 | | | $ | 24.90 | | | $ | 24.90 | |
摊薄后的每股净收益: | | | | | | | | | | | |
分子 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
为基本计算分配未分配收益 | $ | 8,011 | | | $ | 1,221 | | | $ | 8,698 | | | $ | 7,481 | | | $ | 1,109 | | | $ | 7,846 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
由于将B类股票转换为A类股票而导致的未分配收益的重新分配 | 1,221 | | | 0 | | | 0 | | | 1,109 | | | 0 | | | 0 | |
未分配收益的重新分配 | (119) | | | (16) | | | 119 | | | (95) | | | (12) | | | 95 | |
未分配收益的分配 | $ | 9,113 | | | $ | 1,205 | | | $ | 8,817 | | | $ | 8,495 | | | $ | 1,097 | | | $ | 7,941 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
分母 | | | | | | | | | | | |
基本计算中使用的股票数量 | 300,800 | | | 45,840 | | | 326,580 | | | 300,478 | | | 44,535 | | | 315,158 | |
稀释性证券的加权平均效应 | | | | | | | | | | | |
添加: | | | | | | | | | | | |
将已发行的B类股票转换为A类股份 | 45,840 | | | 0 | | | 0 | | | 44,535 | | | 0 | | | 0 | |
| | | | | | | | | | | |
限制性股票单位和其他临时可发行股票 | 18 | | | 0 | | | 8,833 | | | 5 | | | 0 | | | 7,375 | |
每股计算中使用的股票数量 | 346,658 | | | 45,840 | | | 335,413 | | | 345,018 | | | 44,535 | | | 322,533 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
摊薄后的每股净收益 | $ | 26.29 | | | $ | 26.29 | | | $ | 26.29 | | | $ | 24.62 | | | $ | 24.62 | | | $ | 24.62 | |
在上述期间,A类、B类和C类股票的每股净收益金额相同,因为根据经修订和重述的Alphabet Inc公司注册证书,每类股票的持有人有权在清算中获得相等的每股股息或分配。
注释 12. 补偿计划
股票薪酬
在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月中,股票薪酬(SBC)支出总额为美元3.8十亿和 $4.5十亿,包括 amou我们预计将以Alphabet股票结算的与奖励相关的净资产f $3.7十亿一个d $4.4十亿, r分别地。
股票类奖励活动
下表汇总了截至2022年3月31日的三个月中未归属的Alphabet限制性股票单位(RSU)的活动: | | | | | | | | | | | |
| 未归属的限制性股票单位 |
| 的数量 股份 | | 加权- 平均值 授予日期 公允价值 |
截至 2021 年 12 月 31 日,尚未归属 | 16,894,713 | | | $ | 1,626.13 | |
已授予 | 6,698,922 | | | $ | 2,758.02 | |
既得 | (2,431,649) | | | $ | 1,691.60 | |
被没收/取消 | (536,815) | | | $ | 1,848.92 | |
截至 2022 年 3 月 31 日尚未归属 | 20,625,171 | | | $ | 1,980.24 | |
截至 2022 年 3 月 31 日,有 $38.9与未归属的员工限制性股票单位相关的十亿美元未确认的薪酬成本。预计将在加权平均时间段内确认该金额 2.8年份。
注释 13. 所得税
下表列出了所得税准备金(以百万计,有效税率除外):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
所得税准备金前的收入 | | | | | $ | 21,283 | | | $ | 18,934 | |
所得税准备金 | | | | | $ | 3,353 | | | $ | 2,498 | |
有效税率 | | | | | 15.8 | % | | 13.2 | % |
我们在美国和外国司法管辖区缴纳所得税。在评估我们不确定的税收状况和确定所得税准备金时,需要做出重大判断。未确认的税收优惠总额为 $5.2十亿和 $5.4十亿分别截至2021年12月31日和2022年3月31日。如果得到确认,将影响我们的有效税率的未确认税收优惠总额为美元3.7十亿和 $3.9十亿分别截至2021年12月31日和2022年3月31日。
有关非所得税的信息,请参阅附注 9。
注释 14. 有关区段和地理区域的信息
我们将细分结果报告为谷歌服务、谷歌云和其他投注:
•谷歌服务包括广告、安卓、浏览器、硬件、谷歌地图、谷歌Play、搜索和YouTube等产品和服务。谷歌服务的收入主要来自广告、应用和应用内购买、数字内容产品和硬件的销售,以及YouTube Premium和YouTube TV等订阅类产品的费用。
•Google Cloud 包括 Google 的基础设施和平台服务、协作工具以及其他为企业客户提供的服务。谷歌云的收入来自谷歌云平台服务、谷歌工作空间协作工具和其他企业服务的费用。
•其他投注是多个运营部门的组合,这些业务分部不是个别重要的。其他投注的收入主要来自健康技术和互联网服务的销售。
收入、某些成本,例如与内容和流量获取相关的成本、某些工程活动和硬件以及某些运营费用可直接归因于我们的细分市场。由于Alphabet的综合性质,其他成本和支出,例如技术基础设施和办公设施,均在合并层面上进行集中管理。包括折旧和减值在内的相关成本通常作为服务成本分配给运营部门,通常基于使用量或员工人数。
未分配的企业成本主要包括企业举措、财务和法律等企业共享成本,包括某些罚款和和解,以及与某些共同研发活动相关的成本。此外,与收入相关的套期保值收益(亏损)包含在公司成本中。
我们的运营部门不使用资产信息进行评估。
下表显示了有关区段的信息(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
谷歌服务 | | | | | $ | 51,178 | | | $ | 61,472 | |
谷歌云 | | | | | 4,047 | | | 5,821 | |
其他投注 | | | | | 198 | | | 440 | |
对冲收益(亏损) | | | | | (109) | | | 278 | |
总收入 | | | | | $ | 55,314 | | | $ | 68,011 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
营业收入(亏损): | | | | | | | |
谷歌服务 | | | | | $ | 19,546 | | | $ | 22,920 | |
谷歌云 | | | | | (974) | | | (931) | |
其他投注 | | | | | (1,145) | | | (1,155) | |
公司成本,未分配 | | | | | (990) | | | (740) | |
运营收入总额 | | | | | $ | 16,437 | | | $ | 20,094 | |
有关按地域划分的收入,请参阅注释 2。
下表按地理区域列出了长期资产,其中包括财产和设备、净资产和经营租赁资产(以百万计): | | | | | | | | | | | |
| 截至 2021年12月31日 | | 截至截至 2022年3月31日 |
长期资产: | | | |
美国 | $ | 80,207 | | | $ | 85,341 | |
国际 | 30,351 | | | 31,869 | |
长期资产总额 | $ | 110,558 | | | $ | 117,210 | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
请阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析,以及 “前瞻性陈述附注”、本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表和相关附注,以及截至2021年12月31日财年的10-K表年度报告,包括第一部分第1A项 “风险因素”。
了解Alphabet的财务业绩
Alphabet是一系列企业,其中最大的企业是谷歌。我们分两个细分市场对谷歌进行报告,即谷歌服务和谷歌云;我们还将所有非谷歌业务统称为 “其他赌注”。其他赌注包括距离我们的谷歌核心业务更远的早期技术。有关我们分部的更多详细信息,请参阅本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注14。
季节性及其他
我们的广告收入受到互联网使用量、广告支出和潜在业务趋势(例如传统零售季节性)的季节性波动的影响。此外,我们的非广告收入,包括来自谷歌云、Google Play、硬件和YouTube的非广告收入,可能会受到定价、数字内容发布、费用结构、新产品和服务发布以及其他市场动态以及季节性变化所导致的波动的影响。
收入和货币化指标
谷歌服务
谷歌服务收入包括来自广告的收入(“谷歌广告”)以及来自其他来源的收入(“谷歌其他收入”)。
谷歌广告
谷歌的广告收入包括以下内容:
•谷歌搜索及其他,包括谷歌搜索资产产生的收入(包括搜索分销合作伙伴在浏览器、工具栏等中使用Google.com作为默认搜索所产生的流量),以及谷歌拥有和运营的其他资产,如Gmail、谷歌地图和Google Play;
•YouTube广告,包括YouTube房产产生的收入;以及
•谷歌网络,包括参与AdMob、AdSense和谷歌广告管理器的谷歌网络资产产生的收入。
我们使用某些指标来追踪各种物业的流量与我们的广告收入相关的盈利情况:付费点击量和每次点击费用与 Google 搜索和其他媒体资源的流量有关,而曝光量和每次曝光量费用则与网络合作伙伴房产的流量有关。
付费点击代表用户的参与度,包括最终用户在谷歌搜索资源和谷歌拥有和运营的其他资产(包括Gmail、谷歌地图和Google Play)上对广告的点击次数。每次点击费用定义为点击驱动的收入除以我们的付费点击总数,代表我们针对用户的每次互动向广告商收取的平均金额。
曝光量包括在主要参与AdMob、AdSense和谷歌广告管理器的谷歌网络媒体资源上向用户展示的曝光量。每次展示费用定义为基于曝光量和点击量的收入除以我们的总曝光量,代表我们向用户展示的每一次曝光向广告商收取的平均金额。
随着业务的发展,我们会定期审查、完善和更新我们的方法,以监控、收集和计算付费点击次数和曝光量,并确定相应的点击和曝光活动所产生的收入。
我们的广告收入增长,谷歌搜索及其他媒体资源的付费点击量和每次点击费用的变化,谷歌网络广告资源的曝光量和每次展示费用变化以及这些项目之间的相关性,已经受到并将继续受到各种因素的影响,包括:
•广告商对关键字的竞争;
•广告质量、格式、投放方式或政策的变化;
•设备组合的变化;
•外币汇率的变化;
•广告商根据其管理广告成本的方式愿意支付的费用;
•总体经济状况和各种外部动态,包括 COVID-19、地缘政治事件、法规和其他措施的影响;
•季节性;以及
•与更成熟的市场相比,新兴市场以及各种广告垂直领域和渠道的流量增长。
谷歌其他
谷歌的其他收入包括以下内容:
•Google Play,包括应用程序和应用内购买以及在 Google Play 商店中出售的数字内容的销售;
•设备和服务,包括硬件的销售,包括 Fitbit 可穿戴设备、Google Nest 家居产品和 Pixel 手机;
•YouTube 非广告,包括 YouTube 高级版和 YouTube 电视订阅;以及
•其他产品和服务。
谷歌云
谷歌云收入包括以下内容:
•谷歌云平台,包括基础设施、平台和其他服务的费用;
•Google Workspace,其中包括为企业提供的基于云的协作工具(例如 Gmail、文档、云端硬盘、日历和会议)的费用;以及
•其他企业服务。
其他投注
其他投注的收入主要来自健康技术和互联网服务的销售。
有关我们如何确认收入的更多详情,请参阅我们截至2021年12月31日财政年度的10-K表年度报告第二部分第8项中包含的合并财务报表附注1。
成本和开支
我们的成本结构有两个组成部分:收入成本和运营费用。我们的运营费用包括与研发、销售和市场营销以及一般和管理职能相关的成本。其中某些支出,包括与我们的技术基础设施运营相关的支出以及运营支出的组成部分,其性质上的可变性通常较小,可能与收入的变化无关。
收入成本
收入成本由TAC和其他收入成本组成。
•TAC 包括:
◦向提供我们的搜索接入点和服务的分销合作伙伴支付的金额。我们的分销合作伙伴包括浏览器提供商、移动运营商、原始设备制造商和软件开发商。
◦支付给 Google 网络合作伙伴的金额主要是为其房源上展示的广告而支付的。
•其他收入成本包括:
◦内容获取成本,即向内容提供商支付的款项,我们许可这些提供商在YouTube和Google Play上发布视频和其他内容(我们根据产生的收入或固定费用向这些内容提供商支付费用)。
◦与我们的数据中心相关的费用(包括带宽、补偿费用、折旧、能源和其他设备成本)以及其他运营成本(例如内容审查以及客户和产品支持成本)。
◦与我们销售的硬件相关的库存和其他成本。
收入成本在谷歌网络资产上投放的广告所产生的收入占收入的百分比明显高于收入成本占谷歌搜索和其他资产上投放的广告的收入的百分比,因为广告商从谷歌网络资产上投放的广告中获得的收入大部分是作为TAC支付给我们的谷歌网络合作伙伴的。
运营费用
运营费用通常是在我们的正常业务过程中产生的,我们将其归类为研发、销售和市场营销,或一般和管理费用。
我们研发费用的主要组成部分是:
•负责与我们的现有和新产品及服务相关的研发的工程和技术员工的薪酬支出;
•折旧;以及
•专业服务费主要与咨询和外包服务有关。
我们的销售和营销费用的主要组成部分是:
•从事销售和营销、销售支持和某些客户服务职能的员工的薪酬支出;以及
•与我们的广告和促销活动相关的支出,以支持我们的产品和服务。
我们一般和管理费用的主要组成部分是:
•财务、人力资源、信息技术、法律和其他行政支持职能的员工的薪酬支出;
•与法律事务相关的费用,包括罚款和和解;以及
•专业服务费,包括审计、咨询、外部法律和外包服务。
其他收入(支出),净额
其他净收入(支出)主要包括利息收入(支出)、外币汇兑收益(亏损)、净收益(亏损)和减值对我们的有价和非有价证券的影响、绩效费以及权益法投资的收益(亏损)和减值。
有关其他详情,包括我们如何核算投资以及可能导致投资价值波动的因素,请参阅第二部分第8项和第7A项 “定量和定性披露” 中包含的合并财务报表附注1我们的 An 中的 “关于市场风险”截至2021年12月31日的财政年度的10-K表年度报告,以及本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注3。
所得税准备金
所得税准备金是指在美国和我们开展业务的许多司法管辖区产生的联邦、州和国外所得税的估计金额。该准备金包括储备准备金和被认为适当的储备金变动的影响,以及相关的净利息和罚款。
有关更多详情,请参阅第二部分第8项所列合并财务报表附注1 在我们的 An截至2021年12月31日财年的10-K表年度报告,以及本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注13。
执行概述
下表汇总了合并财务业绩(以百万计,每股信息、百分比和员工人数除外): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | | |
| 3月31日 | | | | |
| | 2021 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
合并收入 | | $ | 55,314 | | | $ | 68,011 | | | 12,697 | | | 23 | % |
合并固定货币收入的变化 | | | | | | | | 26 | % |
| | | | | | | | |
收入成本 | | $ | 24,103 | | | $ | 29,599 | | | $ | 5,496 | | | 23 | % |
运营费用 | | $ | 14,774 | | | $ | 18,318 | | | $ | 3,544 | | | 24 | % |
| | | | | | | | |
营业收入 | | $ | 16,437 | | | $ | 20,094 | | | $ | 3,657 | | | 22 | % |
营业利润率 | | 30 | % | | 30 | % | | | | 0 | % |
| | | | | | | | |
其他收入(支出),净额 | | $ | 4,846 | | | $ | (1,160) | | | $ | (6,006) | | | (124) | % |
| | | | | | | | |
净收入 | | $ | 17,930 | | | $ | 16,436 | | | $ | (1,494) | | | (8) | % |
摊薄后每股 | | $ | 26.29 | | | $ | 24.62 | | | $ | (1.67) | | | (6) | % |
| | | | | | | | |
雇员人数 | | 139,995 | | | 163,906 | | 23,911 | | 17 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
•收入为680亿美元,同比增长23%, 这主要是由谷歌服务板块收入增长103亿美元(占20%)以及谷歌云板块收入增长18亿美元(增长44%)推动的。
•收入成本为296亿美元,同比增长23%,这得益于其他收入成本和TAC的增加。
•运营支出为183亿美元,同比增长24%,这主要是由员工人数增长以及广告和促销费用增加所推动的。
其他信息
•在2022年第一季度,我们暂停了在俄罗斯的绝大多数商业活动,并实际上停止了我们俄罗斯实体的业务活动。这些直接行动没有对我们的财务业绩产生实质性影响。乌克兰战争对我们未来的财务业绩造成的持续更广泛的经济影响可能是不可预测的。
•我们达成协议,于2022年3月以每股23.00美元的价格收购动态网络防御和响应领域的领导者Mandiant,这笔全现金交易价值约为54亿美元,扣除现金和债务。有关更多信息,请参阅本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注的附注7。
•RA类和C类股票的购买量为133亿美元。2022年4月,Alphabet董事会授权公司再回购最多700亿美元的A类和C类股票。有关更多信息,请参阅本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注附注10。
•公司于2022年2月宣布,董事会已批准并宣布以对公司A类、B类和C类股票的每股进行一次性特别股息的形式进行20比1的股票拆分。有关更多信息,请参阅本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注10。
•运营现金流为251亿美元,主要由我们的广告产品产生的收入推动。
•98亿美元的资本支出反映了办公设施购买量的增加。
财务业绩
收入
下表按类型列出了收入(以百万计): | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 |
| | | 3月31日 |
| | | | | 2021 | | 2022 |
谷歌搜索及其他 | | | | | $ | 31,879 | | | $ | 39,618 | |
优酷广告 | | | | | 6,005 | | | 6,869 | |
谷歌网络 | | | | | 6,800 | | | 8,174 | |
谷歌广告 | | | | | 44,684 | | | 54,661 | |
谷歌其他 | | | | | 6,494 | | | 6,811 | |
谷歌服务总数 | | | | | 51,178 | | | 61,472 | |
谷歌云 | | | | | 4,047 | | | 5,821 | |
其他投注 | | | | | 198 | | | 440 | |
对冲收益(亏损) | | | | | (109) | | | 278 | |
总收入 | | | | | $ | 55,314 | | | $ | 68,011 | |
谷歌服务
谷歌广告收入
谷歌搜索及其他
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,谷歌搜索和其他收入增加了77亿美元。整体增长是由相互关联的因素推动的,包括用户采用率和使用量的增长(主要是在移动设备上)导致的搜索查询的增加、广告商支出的增长以及我们在广告格式和投放方面的改进。
优酷广告
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,YouTube的广告收入增加了8.64亿美元。增长是由我们的品牌和直接响应广告产品推动的。我们品牌广告产品的增长主要是由广告商支出的增加所推动的。我们的直接回应广告产品的增长主要是由广告商支出的增加以及广告格式和投放的改善所推动的。
谷歌网络
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,谷歌网络的收入增加了14亿美元。增长主要是由AdSense和AdMob的实力推动的。
获利指标
付费点击量和每次点击费用
下表显示了付费点击量和每次点击费用(以百分比表示)的同比变化: | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| |
| 2022 | | |
| | | |
| | | |
付费点击量发生变化 | 16% | | |
每次点击费用变动 | 8% | | |
付费点击量从截至2021年3月31日的三个月增加到截至2022年3月31日的三个月,这是由多个相互关联的因素推动的,包括用户采用率和使用量的增长导致的搜索查询增加,主要是在移动设备上;广告商支出的增长;以及我们在广告格式和投放方面所做的改进。
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,每次点击费用的增长是由多种相互关联的因素推动的,包括设备组合的变化、地域组合、广告商支出的增长、持续的产品变化和房地产组合。
曝光量和每次曝光成本
下表显示了曝光量和每次展示成本的逐年变化(以百分比表示): | | | | | | | |
| | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2022 | | |
印象会改变 | 5% | | |
每次印象成本的变化 | 17% | | |
曝光量从截至2021年3月31日的三个月增加到截至2022年3月31日的三个月,这主要是由谷歌广告管理器和AdMob的增长推动的。从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,每次曝光成本的增长是由许多相互关联的因素推动的,包括持续的产品和政策变化、我们在广告格式和投放方面的改进、设备组合、地域组合、产品组合和房地产组合的变化。
谷歌其他收入
谷歌的其他收入从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,增加了3.17亿美元。增长主要是由YouTube的非广告推动的,这主要是由于付费订阅者的增加。Google Play收入的下降部分抵消了整体增长,这主要是由我们在2021年宣布的费用结构变更所推动的。
谷歌云
谷歌云收入从截至2021年3月31日的三个月增加到截至2022年3月31日的三个月,增加了18亿美元。增长主要是由GCP推动的,其次是谷歌工作空间的产品。谷歌云的基础设施和平台服务是GCP增长的最大推动力。
按地域划分的收入
下表显示了按地理位置划分的收入占收入的百分比,该百分比是根据客户的地址确定的: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 3月31日 | | |
| 2021 | | 2022 | | | | |
美国 | 45 | % | | 47 | % | | | | |
EMEA | 31 | % | | 30 | % | | | | |
亚太地区 | 19 | % | | 17 | % | | | | |
其他美洲 | 5 | % | | 6 | % | | | | |
有关按地域划分的收入的更多详细信息,请参阅本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注2。
固定货币收入的使用和固定货币收入百分比的变化
货币汇率对我们业务的影响是理解期与期比较的重要因素。我们将非公认会计准则固定货币收入和固定货币收入的非公认会计准则百分比变化用于财务和运营决策,并用作评估期与期比较的手段。我们认为,除公认会计原则业绩外,按固定货币列报业绩有助于提高理解我们业绩的能力,因为它排除了不代表我们核心经营业绩的外币波动的影响。
固定货币信息比较不同时期的结果,就好像汇率在一段时间内一直保持不变一样。我们将固定货币收入定义为不包括外汇汇率变动和套期保值活动影响的总收入,并用它来确定固定货币收入的同比变化。固定货币收入的计算方法是使用上一年的可比期汇率折算本期收入,不包括本期实现的任何套期保值效应。
固定货币收入百分比变化是通过确定本期收入与上一年可比期收入的变化来计算的,其中本期外币收入使用上一年的可比期汇率折算,对冲效应不包括在两个时期的收入中。
除了根据公认会计原则报告的业绩外,还应考虑这些业绩,而不是替代这些业绩。正如我们所介绍的那样,按固定货币计算的业绩可能无法与其他公司使用的类似标题的指标相提并论,也不能衡量根据公认会计原则公布的业绩。
下表显示了外汇对国际收入和总收入的影响(以百万计,百分比除外): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | | | |
| 3月31日 | | | | |
| 2021 | | 2022 | | 与上年相比的百分比变化 | | | | |
欧洲、中东和非洲收入 | $ | 17,031 | | | $ | 20,317 | | | 19 | % | | | | |
欧洲、中东和非洲的固定货币收入 | | | 21,628 | | | 27 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
亚太地区收入 | 10,455 | | | 11,841 | | | 13 | % | | | | |
亚太地区的固定货币收入 | | | 12,440 | | | 19 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
其他美洲收入 | 2,905 | | | 3,842 | | | 32 | % | | | | |
其他美洲的固定货币收入 | | | 3,923 | | | 35 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
美国收入 | 25,032 | | | 31,733 | | | 27 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
对冲收益(亏损) | (109) | | | 278 | | | | | | | |
总收入 | $ | 55,314 | | | $ | 68,011 | | | 23 | % | | | | |
收入,不包括套期保值效应 | $ | 55,423 | | | $ | 67,733 | | | | | | | |
汇率效应 | | | 1,991 | | | | | | | |
固定货币收入总额 | | | $ | 69,724 | | | 26 | % | | | | |
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,欧洲、中东和非洲的收入增长受到外币汇率变动的不利影响,这主要是由于美元兑欧元走强。
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,亚太地区的收入增长受到外币汇率变动的不利影响,这主要是由于美元兑日元走强。
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,其他美洲的收入增长没有受到外币汇率变动的重大影响。
成本和开支
收入成本
下表列出了收入成本,包括TAC(以百万计,百分比除外): | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 3月31日 | | |
| 2021 | | 2022 | | | | |
TAC | $ | 9,712 | | | $ | 11,990 | | | | | |
其他收入成本 | 14,391 | | | 17,609 | | | | | |
总收入成本 | $ | 24,103 | | | $ | 29,599 | | | | | |
总收入成本占收入的百分比 | 43.6 | % | | 43.5 | % | | | | |
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,收入成本增加了55亿美元。增长是由于其他收入成本和TAC分别增加了32亿美元和23亿美元。
TAC从截至2021年3月31日的三个月增加到截至2022年3月31日的三个月,这是由于支付给分销合作伙伴和谷歌网络合作伙伴的TAC的增加,这主要是受TAC约束的收入增长所致。从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,TAC税率从21.7%上升到21.9%,这要归因于多种因素,这些因素都不具个人意义。从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,谷歌搜索和其他房地产收入的TAC税率和谷歌网络收入的TAC税率都基本一致。
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,其他收入成本的增加主要是由于数据中心和其他运营成本的增加,包括折旧费用,以及主要是YouTube的内容获取成本。
研究和开发
下表列出了研发费用(以百万计,百分比除外): | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 3月31日 | | |
| 2021 | | 2022 | | | | |
研究和开发费用 | $ | 7,485 | | | $ | 9,119 | | | | | |
研发费用占收入的百分比 | 13.5 | % | | 13.4 | % | | | | |
研发费用 从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,增加了16亿美元。增幅是主要的ily是由于薪酬支出增加了9.44亿美元,这主要是由于员工人数增加了14%。
销售和营销
下表列出了销售和营销费用(以百万计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 3月31日 | | |
| 2021 | | 2022 | | | | |
销售和营销费用 | $ | 4,516 | | | $ | 5,825 | | | | | |
销售和营销费用占收入的百分比 | 8.2 | % | | 8.6 | % | | | | |
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,销售和营销费用增加了13亿美元,这主要是由薪酬支出增加5.99亿美元以及广告和促销活动增加4.94亿美元推动的。薪酬支出的增加主要是由于员工人数增加了21%。广告和促销活动的增加是由本期支出的增加以及去年同期因 COVID-19 导致的支出减少所推动的。
一般和行政
下表列出一般和管理费用(以百万计,百分比除外): | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 3月31日 | | |
| 2021 | | 2022 | | | | |
一般和管理费用 | $ | 2,773 | | | $ | 3,374 | | | | | |
一般和管理费用占收入的百分比 | 5.0 | % | | 5.0 | % | | | | |
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,一般和管理费用增加了6.01亿美元。增长主要是由薪酬支出增加2.92亿美元推动的,这主要是由于员工人数增加了19%。
分部盈利能力
下表列出了分部的营业收入(亏损)(以百万计)。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 3月31日 | | |
| 2021 | | 2022 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | |
营业收入(亏损): | | | | | | | |
谷歌服务 | $ | 19,546 | | | $ | 22,920 | | | | | |
谷歌云 | (974) | | | (931) | | | | | |
其他投注 | (1,145) | | | (1,155) | | | | | |
公司成本,未分配(1) | (990) | | | (740) | | | | | |
运营收入总额 | $ | 16,437 | | | $ | 20,094 | | | | | |
(1)未分配的企业成本主要包括企业举措、财务和法律等企业共享成本,包括某些罚款和和解,以及与某些共同研发活动相关的成本。此外,与收入相关的套期保值收益(亏损)包含在公司成本中。
谷歌服务
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,谷歌服务的营业收入增加了34亿美元。这一增长是由于收入的增长,但部分被TAC、薪酬支出和内容获取成本的增加所抵消。
谷歌云
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,谷歌云的运营亏损减少了4,300万美元。营业亏损的减少主要是由收入增长推动的,但部分被支出的增加所抵消,主要是由薪酬支出推动的。
其他投注
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,其他投注的营业亏损增加了1000万美元。营业亏损的增加是由于支出的增加,这主要是由薪酬支出推动的,但部分被收入的增加所抵消。
其他收入(支出),净额
下表列出了其他收入(支出),净额(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 3月31日 | | |
| 2021 | | 2022 | | | | |
其他收入(支出),净额 | $ | 4,846 | | | $ | (1,160) | | | | | |
| | | | | | | |
其他收入 (e)xpense)净额从截至2021年3月31日的三个月至截至2022年3月31日的三个月减少了60亿美元,这主要是由于股票证券的损益和应计绩效费的变化。在截至2022年3月31日的三个月中,有价股票证券确认的未实现净亏损为15亿美元,部分被非有价股票证券的4.6亿美元未实现净收益以及与某些投资相关的先前应计绩效费的2.33亿美元逆转所抵消。在截至2021年3月31日的三个月中,非有价股权证券的未实现净收益为47亿美元,部分被6.65亿美元的应计绩效费所抵消。
有关更多信息,请参阅本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注3。
所得税准备金
下表列出了所得税准备金(以百万计,有效税率除外):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 3月31日 | | |
| 2021 | | 2022 | | | | |
所得税准备金前的收入 | $ | 21,283 | | | $ | 18,934 | | | | | |
所得税准备金 | $ | 3,353 | | | $ | 2,498 | | | | | |
有效税率 | 15.8 | % | | 13.2 | % | | | | |
从截至2021年3月31日的三个月到截至2022年3月31日的三个月,有效税率下降了2.6%。下降的主要原因是,按照2017年《减税和就业法》的要求,从2022年开始对研发费用进行资本化和摊销,这使美国联邦外国衍生的无形所得税减免额有所增加,这推动了收益的推动。
财务状况
现金、现金等价物和有价证券
截至 2022 年 3 月 31 日,我们有 1340 亿美元现金、现金等价物和短期有价证券。Cash 等价物和有价证券 a由定期存款、货币市场基金、高流动性政府债券、公司债务证券、抵押贷款支持和资产支持证券以及有价股票证券组成。
现金的来源、用途和相关趋势
我们的主要流动性来源是我们的现金、现金等价物和有价证券,以及我们从运营中产生的现金流。资本的主要用途仍然是为业务的长期增长进行投资。我们会定期评估我们的现金和资本结构,包括股东资本回报的规模、速度和形式。
下表显示了我们的现金流(以百万计):
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 3月31日 |
| 2021 | | 2022 |
经营活动提供的净现金 | $ | 19,289 | | | $ | 25,106 | |
用于投资活动的净现金 | $ | (5,383) | | | $ | (9,051) | |
用于融资活动的净现金 | $ | (13,606) | | | $ | (16,214) | |
经营活动提供的现金
我们的运营提供的最大现金来源是谷歌搜索和其他资产、谷歌网络资产和YouTube广告产生的广告收入。此外,我们通过销售应用和应用内购买、数字内容产品和硬件来赚取现金;许可和服务费,包括 Google Cloud 产品和订阅型产品的费用。
我们在经营活动中获得的现金的主要用途包括向发行商和谷歌网络合作伙伴付款、薪酬和相关费用以及内容获取费用。此外,经营活动现金的用途包括硬件库存成本、所得税和其他一般公司支出。
经营活动提供的净现金从截至2021年3月31日的三个月增加到截至2022年3月31日的三个月主要是由于从收入中获得的现金以及为收入成本和运营费用支付的现金增加的净影响s,以及运营资产和负债的变化。
用于投资活动的现金
投资活动提供的现金主要包括有价和非有价证券投资的到期日和销售。投资活动中使用的现金主要包括购买有价和非有价证券、购买不动产和设备以及收购付款。
用于投资活动的净现金从截至2021年3月31日的三个月增加到截至2022年3月31日的三个月,这主要是由于不动产和设备购买量的增加,但部分抵消了这一增长
证券到期日和销售额净减少。财产和设备的增加主要是由于购买了办公设施。
用于融资活动的现金
融资活动提供的现金主要包括发行债务的收益和出售合并实体权益的收益。融资活动中使用的现金主要包括股票回购、与股票奖励活动相关的净付款以及债务偿还。
用于融资活动的净现金从截至2021年3月31日的三个月增加到截至2022年3月31日的三个月,这主要是由于股票回购的增加。
流动性和实质性现金需求
我们预计,现有的现金、现金等价物、短期有价证券、运营和融资活动产生的现金流将继续足以为我们的经营活动和投资和融资活动的现金承诺提供资金,至少在未来12个月及以后在可预见的将来。
资本支出和租赁
我们通过购买不动产和设备以及租赁安排来投资数据中心和办公室的土地和建筑物以及信息技术资产,为我们的服务和产品的增长提供容量。
资本支出
我们在不动产和设备方面的资本投资主要包括以下主要类别:
•技术基础设施,包括对服务器和网络设备的投资,以满足正在进行的业务活动的计算、存储和网络需求,包括机器学习(统称为信息技术资产)以及数据中心土地和建筑物的建造;以及
•办公设施、基本开发项目和相关的建筑改善。
在建工程主要包括技术基础设施和办公设施,这些设施尚未投入使用以满足我们的预期用途。从购买之日到使用这些资产的时间范围可能从几个月到几年。例如,我们的数据中心建设项目通常是多年的项目,分为多个阶段,我们在这些项目中收购合格的土地和建筑物,建造建筑物,保护和安装信息技术资产。
在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月中,资本支出为59亿美元, 98 亿美元,分别地。当这些资产的部署完成并准备好用于我们的预期用途时,我们的财产和设备即开始折旧。土地没有贬值。在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月中,财产和设备的折旧和减值支出为25亿美元, 36 亿美元,分别地。
租赁
在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们确认的总经营租赁资产为7.69亿美元, 9.15 亿美元,分别地。截至2022年3月31日,经营租赁下的未来租赁付款总额,其加权平均剩余租赁期限为 8年,是 156 亿美元。截至2022年3月31日,我们已经签订了尚未开始的租约,未来将支付租金58亿美分,不包括购买期权,这些期权尚未记录在我们的合并资产负债表中。这些租约将在两者之间开始在2022年和2026年,不可取消的租赁条款为1至25年。
在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们的运营租赁费用(包括可变租赁成本)为7.94亿美元 8.8 亿美元,分别地。在截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月中,融资租赁成本并不重要。
融资
通过发行商业债券,我们有高达100亿美元的短期债务融资计划纸。该计划的净收益用于一般公司用途。截至 2022 年 3 月 31 日,我们还没有悬而未决的商业票据。
截至2022年3月31日,我们有100亿美元的循环信贷额度,40亿美元将于2022年4月到期,60亿美元将于2026年4月到期。2022年4月,我们签订了新的40亿美元信贷额度,将于4月到期
2023. 所有信贷额度的利率是根据使用特定市场利率的公式以及我们在实现某些可持续发展目标方面的进展确定的。没有金额 已在信贷额度下借款。
截至2022年3月31日,我们的未偿还优先无抵押票据,总账面价值为 128 亿美元。有关我们债务的更多信息,请参阅本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注5。
股票回购计划
2021 年 4 月,Alphabet 董事会授权公司回购高达 5000 亿美元的 C 类股票。2021 年 7 月,Alphabet 董事会批准了对 2021 年 4 月授权的修订,允许公司以认为符合公司及其股东最佳利益的方式回购 A 类和 C 类股票,同时考虑到经济成本和当前市场状况,包括 A 类和 C 类股票的相对交易价格和交易量。截至2022年3月31日,根据修订后的授权,仍有41亿美元可用于A类和C类股票回购。
根据Alphabet董事会的授权,在截至2022年3月31日的三个月中,我们以133亿美元的价格回购并随后总共回收了490万股股票。在截至2022年3月31日的三个月内回购并随后退回的总金额中,有20万股是价值6.6亿美元的A类股票,470万股是价值126亿美元的C类股票。
2022年4月,Alphabet董事会授权公司以符合公司及其股东最大利益的方式再回购最多700亿美元的A类和C类股票,同时考虑到经济成本和当前市场状况,包括A类和C类股票的相对交易价格和交易量。
根据一般商业和市场状况以及其他投资机会,通过公开市场购买或私下谈判的交易,包括通过第10b5-1条计划,不时执行回购。回购计划没有到期日期。
欧盟委员会罚款
在2017年、2018年和2019年,欧盟委员会宣布裁定谷歌采取的某些行动违反了欧洲竞争法,并分别处以24亿欧元(截至2017年6月27日为27亿美元)、43亿欧元(截至2018年6月30日为51亿美元)和15亿欧元(截至2019年3月20日为17亿美元)的罚款。虽然欧共体的每项决定都在上诉中,但我们在合并资产负债表中将罚款计入应计费用和其他流动负债,因为我们为罚款提供了银行担保(代替现金支付)。参见本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注9。
税收
截至2022年3月31日,我们应缴的短期和长期所得税为8.05亿美元,与美国减税和就业法案(“税收法”)产生的一次性过渡税有关的57亿美元。 在《税法》允许的情况下,我们将在2025年之前按年度免息分期缴纳过渡税。截至2022年3月31日,我们还有 37亿美元的应付税款,主要与不确定的税收状况有关。
待收购
2022年3月,我们达成协议,以每股23.00美元的价格收购动态网络防御和响应领域的领导者Mandiant,这是一项价值约54亿美元的全现金交易,扣除现金和债务。参见本10-Q表季度报告第1项中包含的合并财务报表附注7。
关键会计估计
请参阅我们截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告中的第二部分第7项 “关键会计估算”。
可用信息
我们的网站位于www.abc.xyz,我们的投资者关系网站位于www.abc.xyz/investor。我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告以及我们的委托书, 以及对这些报告的任何修改,在我们向美国证券交易委员会提交后,可通过我们的投资者关系网站免费获得。我们还提供了美国证券交易委员会网站部分的链接,网址为www.sec.gov里面有我们向美国证券交易委员会提交或提供的所有报告。
我们通过我们的投资者关系网站对我们的财报电话会议以及我们参与或主办的投资界成员的某些活动进行网络直播。我们的投资者关系网站还提供有关我们的财务业绩和投资者感兴趣的其他项目的新闻或公告通知,包括美国证券交易委员会的文件、投资者活动、新闻和财报发布以及博客。我们还会在谷歌的关键字博客上分享谷歌新闻和产品更新,网址为 https://www.blog.google/,这可能对我们的投资者感兴趣或具有重要意义。此外,公司治理信息,包括我们的公司注册证书、章程、治理指南、董事会委员会章程和行为准则,也可在我们的投资者关系网站上的 “其他” 标题下找到。我们网站的内容未以引用方式纳入本10-Q表季度报告或我们向美国证券交易委员会提交的任何其他报告或文件,对我们网站的任何引用均仅作为非活跃的文本参考文献。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
有关市场风险的定量和定性披露,请参阅我们截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告中的第二部分第7A项,关于市场风险的定量和定性披露。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期末,我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,根据《交易法》第13a-15条评估了我们的披露控制和程序的有效性。
根据这项评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2022年3月31日,我们的披露控制和程序设计在合理的保证水平上,可以有效合理地保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告,并且此类信息会被收集并传达给我们的管理层,包括我们的首领酌情为执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
我们广泛依赖信息系统来管理我们的业务并总结和报告经营业绩。2019 年,我们开始多年实施新的全球企业资源规划 (ERP) 系统,该系统将取代我们现有的大部分核心财务系统。ERP系统旨在准确维护我们的财务记录,增强财务信息的流动,改善数据管理并为我们的管理团队提供及时的信息。预计将在未来几年内分阶段继续实施。在截至2022年3月31日的季度中,我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。但是,随着新的企业资源规划系统的分阶段实施继续进行,我们将改变我们的流程和程序,这反过来可能导致我们对财务报告的内部控制发生变化。当此类变化发生时,我们将每季度评估此类变化是否对我们对财务报告的内部控制产生重大影响。
由于 COVID-19,截至2022年3月31日的季度,我们的全球员工队伍继续主要在家办公的环境中工作。在我们继续发展工作模式以应对全球持续流行病的不均衡影响的同时,我们相信我们对财务报告的内部控制仍然有效。我们继续重新评估和完善我们的财务报告流程,为我们能够准确、及时地报告财务业绩提供合理的保证。
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作得多好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,管理层必须运用自己的判断来评估可能的控制和程序相对于其成本的好处。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关我们正在审理的重大法律诉讼的说明,请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项所包含的合并财务报表附注9 “突发事件——法律事务”,该附注以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
我们的运营和财务业绩受到各种风险和不确定性的影响,包括截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的风险和不确定性,这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和股票交易价格产生不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股票证券
下表显示了有关Alphabet在截至2022年3月31日的季度中回购A类和C类股票的信息。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
时期 | | 购买的A类股票总数 (以千计) (1) | | 购买的C类股票总数 (以千计) (1) | | 每股 A 类股票支付的平均价格 (2) | | 每股 C 类股票支付的平均价格 (2) | | 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 (以千计) (1) | | 根据该计划可能尚未购买的股票的大致美元价值 (单位:百万) |
1 月 1 日至 31 日 | | 81 | | | 1,642 | | | $ | 2,758.20 | | | $ | 2,722.40 | | | 1,723 | | | $ | 12,679 | |
2 月 1 日至 28 日 | | 4 | | | 1,469 | | | $ | 2,666.27 | | | $ | 2,719.33 | | | 1,473 | | | $ | 8,672 | |
3 月 1 日至 31 日 | | 160 | | | 1,557 | | | $ | 2,665.14 | | | $ | 2,681.53 | | | 1,717 | | | $ | 4,071 | |
总计 | | 245 | | | 4,668 | | | | | | | 4,913 | | | |
(1) 根据一般商业和市场状况以及其他投资机会,通过公开市场购买或私下谈判的交易,包括通过第10b5-1条计划,不时执行回购。回购计划没有到期日期。有关股票回购的更多信息,请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中的注释10。
(2) 每股支付的平均价格包括与回购相关的成本。
第 6 项。展品
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展览 数字 | | 描述 | | 此处以引用方式纳入 |
| 表单 | | 日期 |
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| | | | | | |
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31.01 | * | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证 | | | | |
31.02 | * | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证 | | | | |
32.01 | ‡ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官的认证 | | | | |
| | | | | | |
101.INS | * | 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 | | | | |
101.SCH | * | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | | | |
101.CAL | * | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | |
101.DEF | * | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | |
101.LAB | * | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | |
101.PRE | * | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | | | |
104
| | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) | | | | |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| | ALPHABET 公司 |
2022年4月26日 | 来自: | /s/ 露丝 M. 波拉特 |
| | 露丝·波拉特 |
| | 高级副总裁兼首席财务官 |
| | | | | | | | |
| | ALPHABET 公司 |
2022年4月26日 | 来自: | /s/ AMIE THUENER O'TOOLE |
| | Amie Thuener O'Toole |
| | 副总裁兼首席会计官 |