dbd-20240331000002882312/312024Q1假的http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrentP3Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrent00000288232024-01-012024-03-3100000288232024-04-30xbrli: 股票00000288232024-03-31iso421:USD00000288232023-12-310000028823US-GAAP:客户关系成员2024-03-310000028823US-GAAP:客户关系成员2023-12-310000028823DBD:其他无形资产网络成员2024-03-310000028823DBD:其他无形资产网络成员2023-12-31iso421:USDxbrli: 股票0000028823US-GAAP:军人2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:军人2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:产品会员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:产品会员2023-01-012023-03-3100000288232023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:利率互换成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:利率互换成员2023-01-012023-03-3100000288232022-12-3100000288232023-03-31xbrli: pure0000028823US-GAAP:产品会员2024-03-310000028823US-GAAP:产品会员2023-12-310000028823DBD:在 RabbitRust 成员中持有的资产2024-03-310000028823DBD:在 RabbitRust 成员中持有的资产2023-12-310000028823US-GAAP:关联党成员DBD:浪潮苏州金融科技服务有限公司会员2024-03-310000028823US-GAAP:关联党成员DBD: AisinoWincor零售银行系统上海有限公司会员2024-03-310000028823US-GAAP:关联党成员DBD:浪潮苏州金融科技服务有限公司会员2023-12-310000028823US-GAAP:关联党成员DBD: AisinoWincor零售银行系统上海有限公司会员2023-12-310000028823DBD: 环球银行会员2023-12-310000028823DBD:全球零售会员2023-12-310000028823DBD: 环球银行会员2024-01-012024-03-310000028823DBD:全球零售会员2024-01-012024-03-310000028823DBD: 环球银行会员2024-03-310000028823DBD:全球零售会员2024-03-310000028823US-GAAP:客户关系成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:商标和商标名称会员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:商标和商标名称会员2024-03-310000028823US-GAAP:商标和商标名称会员2023-12-310000028823US-GAAP:软件和软件开发成本会员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:软件和软件开发成本会员2024-03-310000028823US-GAAP:软件和软件开发成本会员2023-12-310000028823US-GAAP:基于技术的无形资产成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:基于技术的无形资产成员2024-03-310000028823US-GAAP:基于技术的无形资产成员2023-12-310000028823US-GAAP:其他无形资产成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:其他无形资产成员2024-03-310000028823US-GAAP:其他无形资产成员2023-12-310000028823SRT: 最低成员US-GAAP:软件开发成员2024-03-310000028823US-GAAP:软件开发成员SRT: 最大成员2024-03-310000028823美国公认会计准则:销售成员成本US-GAAP:军人2024-01-012024-03-310000028823美国公认会计准则:销售成员成本US-GAAP:军人2023-01-012023-03-310000028823美国公认会计准则:销售成员成本US-GAAP:产品会员2024-01-012024-03-310000028823美国公认会计准则:销售成员成本US-GAAP:产品会员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:出售一般和管理费用会员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:研发费用会员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:研发费用会员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:出售子公司 GainLoss 成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:出售子公司 GainLoss 成员2023-01-012023-03-310000028823DBD: ExitFacilityMember2024-03-310000028823DBD: ExitFacilityMember2023-12-310000028823US-GAAP:循环信贷机制成员2024-03-310000028823US-GAAP:循环信贷机制成员2023-12-310000028823US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员DBD:债务人持股定期贷款机制成员2023-06-050000028823US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员DBD: DipFacilityTermb1 Tranche 会员2023-06-050000028823US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员DBD: DipFacilityTermb2Tranche 会员2023-06-050000028823DBD: 超级优先机构会员美国公认会计准则:信用额度成员2023-06-050000028823dbd: ablFacility会员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员2023-06-052023-06-050000028823DBD: 超级优先机构会员美国公认会计准则:信用额度成员2023-06-052023-06-050000028823dbd: ablFacility会员美国公认会计准则:信用额度成员DBD:循环信贷额度和信用证会员2023-06-052023-06-050000028823dbd: ablFacility会员美国公认会计准则:信用额度成员US-GAAP:信用证会员2023-06-052023-06-050000028823美国公认会计准则:有担保债务成员US-GAAP:循环信贷机制成员DBD: 退出信贷协议成员2023-08-110000028823美国公认会计准则:有担保债务成员SRT: 最低成员US-GAAP:循环信贷机制成员DBD: 退出信贷协议成员2023-08-112023-08-110000028823美国公认会计准则:有担保债务成员US-GAAP:循环信贷机制成员SRT: 最大成员DBD: 退出信贷协议成员2023-08-112023-08-110000028823美国公认会计准则:有担保债务成员US-GAAP:循环信贷机制成员DBD:R会员的隔夜融资利率DBD: 退出信贷协议成员2023-08-112023-08-110000028823美国公认会计准则:有担保债务成员US-GAAP:循环信贷机制成员DBD: 退出信贷协议成员美国公认会计准则:基准利率成员2023-08-112023-08-110000028823DBD:循环信贷协议成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员2024-02-130000028823DBD:循环信贷协议成员美国公认会计准则:信用额度成员US-GAAP:信用证会员2024-02-130000028823DBD:循环信贷协议成员US-GAAP:Bridge Loan 成员美国公认会计准则:信用额度成员2024-02-130000028823美国公认会计准则:有担保债务成员US-GAAP:循环信贷机制成员DBD: 退出信贷协议成员2024-02-132024-02-130000028823DBD:循环信贷协议成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员DBD:R会员的隔夜融资利率2024-02-132024-02-130000028823DBD:循环信贷协议成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员美国公认会计准则:基准利率成员2024-02-132024-02-130000028823DBD:未提交的信用额度会员2024-01-012024-03-310000028823DBD:未提交的信用额度会员2023-01-012023-03-310000028823dbd: TermLoanBUSD 会员2024-01-012024-03-310000028823dbd: TermLoanBUSD 会员2023-01-012023-03-310000028823dbd: TermLoanbeurMember2024-01-012024-03-310000028823dbd: TermLoanbeurMember2023-01-012023-03-310000028823DBD: ExitFacilityMemberDBD:R会员的隔夜融资利率2024-01-012024-03-310000028823DBD: ExitFacilityMember2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:循环信贷机制成员DBD:R会员的隔夜融资利率2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:循环信贷机制成员2024-01-012024-03-310000028823DBD: ExitFacilityMemberDBD:R会员的隔夜融资利率2024-03-310000028823US-GAAP:循环信贷机制成员DBD:R会员的隔夜融资利率2024-03-310000028823DBD:未提交的信用额度会员2024-03-310000028823美国通用会计准则:普通股成员2023-12-310000028823US-GAAP:额外实收资本会员2023-12-310000028823US-GAAP:留存收益会员2023-12-310000028823US-GAAP:美国国债普通股会员2023-12-310000028823US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-12-310000028823US-GAAP:Warrant 会员2023-12-310000028823US-GAAP:家长会员2023-12-310000028823US-GAAP:非控股权益成员2023-12-310000028823US-GAAP:留存收益会员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:家长会员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:非控股权益成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:额外实收资本会员2024-01-012024-03-310000028823美国通用会计准则:普通股成员2024-03-310000028823US-GAAP:额外实收资本会员2024-03-310000028823US-GAAP:留存收益会员2024-03-310000028823US-GAAP:美国国债普通股会员2024-03-310000028823US-GAAP:累积的其他综合收入成员2024-03-310000028823US-GAAP:Warrant 会员2024-03-310000028823US-GAAP:家长会员2024-03-310000028823US-GAAP:非控股权益成员2024-03-310000028823美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310000028823US-GAAP:额外实收资本会员2022-12-310000028823US-GAAP:留存收益会员2022-12-310000028823US-GAAP:美国国债普通股会员2022-12-310000028823US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-12-310000028823US-GAAP:Warrant 会员2022-12-310000028823US-GAAP:家长会员2022-12-310000028823US-GAAP:非控股权益成员2022-12-310000028823US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:家长会员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:非控股权益成员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310000028823美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:美国国债普通股会员2023-01-012023-03-310000028823美国通用会计准则:普通股成员2023-03-310000028823US-GAAP:额外实收资本会员2023-03-310000028823US-GAAP:留存收益会员2023-03-310000028823US-GAAP:美国国债普通股会员2023-03-310000028823US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-03-310000028823US-GAAP:Warrant 会员2023-03-310000028823US-GAAP:家长会员2023-03-310000028823US-GAAP:非控股权益成员2023-03-310000028823US-GAAP:累积翻译调整成员2023-12-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-12-310000028823US-GAAP:利率互换成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-12-310000028823US-GAAP:累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2023-12-310000028823dbd:累计其他调整成员2023-12-310000028823US-GAAP:AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-12-310000028823US-GAAP:累积翻译调整成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:利率互换成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2024-01-012024-03-310000028823dbd:累计其他调整成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:累积翻译调整成员2024-03-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2024-03-310000028823US-GAAP:利率互换成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2024-03-310000028823US-GAAP:累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2024-03-310000028823dbd:累计其他调整成员2024-03-310000028823US-GAAP:AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2024-03-310000028823US-GAAP:累积翻译调整成员2022-12-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-12-310000028823US-GAAP:利率互换成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-12-310000028823US-GAAP:累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2022-12-310000028823dbd:累计其他调整成员2022-12-310000028823US-GAAP:AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2022-12-310000028823US-GAAP:累积翻译调整成员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:利率互换成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-03-310000028823dbd:累计其他调整成员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:累积翻译调整成员2023-03-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-03-310000028823US-GAAP:利率互换成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-03-310000028823US-GAAP:累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2023-03-310000028823dbd:累计其他调整成员2023-03-310000028823US-GAAP:AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-03-310000028823US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP:累积的固定福利计划调整净优先服务包括应归属于非控股权益成员的部分2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP:累积的固定福利计划调整净优先服务包括应归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-03-310000028823国家:美国US-GAAP:养老金计划固定福利会员2024-01-012024-03-310000028823国家:美国US-GAAP:养老金计划固定福利会员2023-01-012023-03-310000028823美国公认会计准则:外国计划成员US-GAAP:养老金计划固定福利会员2024-01-012024-03-310000028823美国公认会计准则:外国计划成员US-GAAP:养老金计划固定福利会员2023-01-012023-03-310000028823国家:美国US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2024-01-012024-03-310000028823国家:美国US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:存款证会员2024-03-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:存款证会员2024-03-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:存款证会员2024-03-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:存款证会员2023-12-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:存款证会员2023-12-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:存款证会员2023-12-310000028823DBD:在 RabbitRust 成员中持有的资产US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000028823DBD:在 RabbitRust 成员中持有的资产US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2024-03-310000028823DBD:在 RabbitRust 成员中持有的资产US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-03-310000028823DBD:在 RabbitRust 成员中持有的资产US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000028823DBD:在 RabbitRust 成员中持有的资产US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-12-310000028823DBD:在 RabbitRust 成员中持有的资产US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2024-03-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-03-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-12-310000028823US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2024-03-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-03-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-12-310000028823US-GAAP:ForexFordFord会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310000028823DBD:间接纳税责任会员2024-03-310000028823DBD:支配地位和损益转移协议成员DBD: Wincornixdorf 会员2017-02-17iso421:EURxbrli: 股票00000288232017-02-172017-02-170000028823DBD:支配地位和损益转移协议成员DBD: Wincornixdorf 会员2019-12-3100000288232019-01-012019-12-310000028823US-GAAP:财务备用信用证成员2024-03-310000028823US-GAAP:财务备用信用证成员2023-12-310000028823US-GAAP:TransferredateDaTime2023-08-122023-09-300000028823US-GAAP:TransferredateDaTime2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:已转移的加班会员2023-08-122023-09-300000028823US-GAAP:已转移的加班会员2023-01-012023-03-3100000288232023-08-122023-09-3000000288232024-04-012024-03-310000028823US-GAAP:金融租赁投资组合板块成员2024-03-310000028823US-GAAP:金融租赁投资组合板块成员2023-12-310000028823DBD: 银行板块会员US-GAAP:运营部门成员2024-01-012024-03-310000028823DBD: 银行板块会员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-03-310000028823DBD: 零售板块会员US-GAAP:运营部门成员2024-01-012024-03-310000028823DBD: 零售板块会员US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:材料核对项目成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:材料核对项目成员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:运营部门成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-03-310000028823US-GAAP:企业非细分市场成员2024-01-012024-03-310000028823US-GAAP:企业非细分市场成员2023-01-012023-03-310000028823DBD: 公司与和解项目会员2024-01-012024-03-310000028823DBD: 公司与和解项目会员2023-01-012023-03-310000028823DBD: 银行板块会员US-GAAP:军人2024-01-012024-03-310000028823DBD: 银行板块会员US-GAAP:军人2023-01-012023-03-310000028823DBD: 银行板块会员US-GAAP:产品会员2024-01-012024-03-310000028823DBD: 银行板块会员US-GAAP:产品会员2023-01-012023-03-310000028823DBD: 零售板块会员US-GAAP:军人2024-01-012024-03-310000028823DBD: 零售板块会员US-GAAP:军人2023-01-012023-03-310000028823DBD: 零售板块会员US-GAAP:产品会员2024-01-012024-03-310000028823DBD: 零售板块会员US-GAAP:产品会员2023-01-012023-03-310000028823dbd: HFS细分市场成员US-GAAP:军人2024-01-012024-03-310000028823dbd: HFS细分市场成员US-GAAP:军人2023-01-012023-03-310000028823dbd: HFS细分市场成员US-GAAP:产品会员2024-01-012024-03-310000028823dbd: HFS细分市场成员US-GAAP:产品会员2023-01-012023-03-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
__________________________________________________
表单10-Q
__________________________________________________
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2024年3月31日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期间
委员会档案编号 1-4879
_________________________________________________
迪博尔德·尼克斯多夫公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
特拉华 | | 34-0183970 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | | (国税局雇主 识别码) |
| | | | |
东北乌节大道 350 号 | 北坎顿 | 俄亥俄 | | 44720-2556 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(330) 490-4000
__________________________________________________
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.01美元 | | DBD | | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人是否:(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☒ |
规模较小的申报公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐没有☒
截至2024年4月30日,已发行普通股数量为 37,566,668.
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
10-Q 表格
索引
| | | | | |
第一部分-财务信息 | 3 |
项目 1:财务报表 | 3 |
简明合并资产负债表 | 3 |
简明合并运营报表 | 5 |
综合收益(亏损)简明合并报表 | 6 |
简明的现金流量表 | 7 |
简明合并财务报表附注(未经审计) | 9 |
项目2:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 29 |
项目 3:关于市场风险的定量和定性披露 | 39 |
项目 4:控制和程序 | 39 |
第二部分-其他信息 | 41 |
项目 1:法律诉讼 | 41 |
第 1A 项:风险因素 | 41 |
项目 2:未注册的股权证券销售和收益证券的使用 | 41 |
项目 3:优先证券违约 | 41 |
项目 4:矿山安全披露 | 41 |
项目 5:其他信息 | 41 |
项目 6:展品 | 42 |
签名 | 43 |
| |
第一部分 — 财务信息
项目 1:财务报表
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
简明合并资产负债表
(以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | |
| 继任者 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 281.9 | | | $ | 550.2 | |
受限制的现金 | 106.2 | | | 42.1 | |
短期投资 | 19.2 | | | 13.4 | |
贸易应收账款,减去美元可疑账户备抵金3.1和 $3.6,分别地 | 660.7 | | | 721.8 | |
库存 | 636.1 | | | 589.8 | |
预付费用 | 45.6 | | | 44.0 | |
| | | |
其他流动资产 | 222.6 | | | 192.6 | |
流动资产总额 | 1,972.3 | | | 2,153.9 | |
证券和其他投资 | 6.6 | | | 6.5 | |
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧和摊销后的净额28.3和 $14.3,分别地 | 153.1 | | | 159.0 | |
递延所得税 | 61.6 | | | 71.4 | |
善意 | 606.2 | | | 616.7 | |
| | | |
客户关系,网络 | 525.0 | | | 543.0 | |
其他无形资产,净额 | 333.1 | | | 348.3 | |
| | | |
| | | |
其他资产 | 285.1 | | | 263.2 | |
总资产 | $ | 3,943.0 | | | $ | 4,162.0 | |
参见简明合并财务报表的附注。
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
简明合并资产负债表-(续)
(以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | |
| 继任者 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| (未经审计) | | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付票据 | $ | 0.5 | | | $ | 0.3 | |
应付账款 | 536.6 | | | 529.0 | |
递延收入 | 381.5 | | | 376.2 | |
工资和其他福利负债 | 146.3 | | | 160.1 | |
| | | |
其他流动负债 | 353.2 | | | 355.4 | |
流动负债总额 | 1,418.1 | | | 1,421.0 | |
长期债务 | 1,109.7 | | | 1,252.4 | |
养老金、退休后福利和其他福利 | 108.8 | | | 112.6 | |
| | | |
| | | |
递延所得税 | 194.7 | | | 204.9 | |
其他负债 | 86.0 | | | 91.9 | |
负债总额 | 2,917.3 | | | 3,082.8 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
公平 | | | |
Diebold Nixdorf,公司股东权益 | | | |
| | | |
继任优先股,没有面值, 2,000,000授权股份, 无发行的 | — | | | — | |
继任普通股,美元0.01面值, 45,000,000授权股份和 37,566,668已发行的股票,以及 37,566,668流通股票 | 0.4 | | | 0.4 | |
实收资本 | 1,040.6 | | | 1,038.7 | |
留存收益 | 2.5 | | | 17.1 | |
| | | |
累计其他综合亏损 | (30.4) | | | 7.6 | |
| | | |
迪博尔德·尼克斯多夫公司股东权益总额 | 1,013.1 | | | 1,063.8 | |
非控股权益 | 12.6 | | | 15.4 | |
权益总额 | 1,025.7 | | | 1,079.2 | |
负债和权益总额 | $ | 3,943.0 | | | $ | 4,162.0 | |
参见简明合并财务报表的附注。
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
简明合并运营报表
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
| 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
净销售额 | | | | |
服务 | $ | 524.8 | | | | $ | 516.4 | |
产品 | 370.6 | | | | 341.7 | |
| 895.4 | | | | 858.1 | |
销售成本 | | | | |
服务 | 408.7 | | | | 363.0 | |
产品 | 278.1 | | | | 285.8 | |
| 686.8 | | | | 648.8 | |
毛利 | 208.6 | | | | 209.3 | |
销售和管理费用 | 161.6 | | | | 183.8 | |
研究、开发和工程费用 | 24.2 | | | | 26.4 | |
出售资产的(收益)亏损,净额 | (1.0) | | | | 0.3 | |
资产减值 | — | | | | 0.9 | |
| 184.8 | | | | 211.4 | |
营业利润(亏损) | 23.8 | | | | (2.1) | |
其他收入(支出) | | | | |
利息收入 | 4.2 | | | | 1.7 | |
利息支出 | (43.6) | | | | (81.9) | |
外汇收益(亏损),净额 | 0.4 | | | | (10.6) | |
| | | | |
杂项收益,净额 | 1.0 | | | | 2.6 | |
税前亏损 | (14.2) | | | | (90.3) | |
所得税(福利)支出 | (3.1) | | | | 21.1 | |
未合并子公司的收益(亏损)权益,净额 | (2.9) | | | | (0.1) | |
净亏损 | (14.0) | | | | (111.5) | |
归属于非控股权益的净(亏损)收益 | 0.6 | | | | (0.4) | |
归属于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | $ | (14.6) | | | | $ | (111.1) | |
| | | | |
基本和摊薄后的加权平均已发行股票 | 37.6 | | | | 79.3 | |
| | | | |
| | | | |
归属于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | | | | |
每股基本亏损和摊薄后亏损 | $ | (0.39) | | | | $ | (1.40) | |
| | | | |
| | | | |
参见简明合并财务报表的附注。
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
综合收益(亏损)简明合并报表
(未经审计,以百万计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
| 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
净亏损 | $ | (14.0) | | | | $ | (111.5) | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | | | | |
翻译调整 | (43.0) | | | | 6.9 | |
| | | | |
利率套期保值 | | | | |
在其他综合收益中确认的净收益(扣除税款)—在继任期内和 $—分别在前一时期) | — | | | | 0.3 | |
| | | | |
| | | | |
养老金和其他退休后福利 | | | | |
摊销的净精算收益(亏损)(扣除税款)美元(2.1) 在继任期内和 $0.5分别在前一时期) | 5.0 | | | | 1.3 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | (38.0) | | | | 8.5 | |
综合损失 | (52.0) | | | | (103.0) | |
减去:归属于非控股权益的综合收益(亏损) | 0.6 | | | | 1.8 | |
归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的综合亏损 | $ | (52.6) | | | | $ | (104.8) | |
参见简明合并财务报表的附注。
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
简明合并现金流量表
(未经审计,以百万计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
| 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
经营活动产生的现金流 | | | | |
净亏损 | $ | (14.0) | | | | $ | (111.5) | |
为调节净亏损与经营活动使用的现金流而进行的调整: | | | | |
折旧和摊销 | 9.1 | | | | 11.7 | |
| | | | |
公允价值无形资产的摊销 | 24.2 | | | | 17.7 | |
将递延融资成本摊销为利息支出 | 0.4 | | | | 13.6 | |
| | | | |
| | | | |
基于股份的薪酬 | 1.9 | | | | 1.3 | |
债务预付成本 | 2.0 | | | | — | |
出售资产的(收益)亏损,净额 | (1.0) | | | | 0.3 | |
| | | | |
资产减值 | — | | | | 0.9 | |
递延所得税 | (2.2) | | | | 2.9 | |
其他 | (0.1) | | | | 0.8 | |
某些资产和负债的变化: | | | | |
贸易应收账款 | 49.1 | | | | (4.4) | |
库存 | (56.1) | | | | (39.6) | |
应付账款 | 16.1 | | | | 15.4 | |
递延收入 | 10.9 | | | | 25.5 | |
销售税和净增值税 | (35.0) | | | | (24.3) | |
| | | | |
所得税 | (11.9) | | | | (2.8) | |
应计工资、工资和佣金 | (11.5) | | | | 11.3 | |
重组应计费用 | 19.3 | | | | (23.4) | |
保修责任 | 4.0 | | | | (1.1) | |
| | | | |
养老金和退休后福利 | (0.8) | | | | 3.0 | |
应计利息 | 1.0 | | | | 39.2 | |
某些其他资产和负债 | (28.9) | | | | (32.4) | |
经营活动使用的净现金 | (23.5) | | | | (95.9) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
简明合并现金流量表-(续)
(未经审计,以百万计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
| 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
来自投资活动的现金流 | | | | |
资本支出 | (6.7) | | | | (5.7) | |
资本化软件开发 | (6.2) | | | | (5.4) | |
| | | | |
| | | | |
投资到期所得收益 | 75.5 | | | | 71.9 | |
购买投资的付款 | (81.5) | | | | (62.5) | |
出售资产的收益 | 0.9 | | | | — | |
| | | | |
投资活动使用的净现金 | (18.0) | | | | (1.7) | |
来自融资活动的现金流 | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
循环信贷额度借款,净额 | 50.0 | | | | 22.7 | |
| | | | |
债务发行成本 | (4.6) | | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
还款退出机制 | (200.0) | | | | — | |
其他债务借款 | 0.2 | | | | 2.3 | |
其他债务偿还 | (0.1) | | | | (2.1) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
债务预付成本 | (2.0) | | | | — | |
其他 | (1.5) | | | | (1.8) | |
净现金(已使用),由融资活动提供 | (158.0) | | | | 21.1 | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (4.7) | | | | 1.9 | |
现金、现金等价物和限制性现金的变化 | (204.2) | | | | (74.6) | |
添加:期初持有待售资产中包含的现金 | — | | | | 2.8 | |
减去:期末持有待售资产中包含的现金 | — | | | | 0.9 | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 592.3 | | | | 319.1 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 388.1 | | | | $ | 246.4 | |
已支付的现金用于: | | | | |
所得税 | $ | 11.4 | | | | $ | 11.8 | |
利息 | $ | 40.1 | | | | $ | 25.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 281.9 | | | | $ | 234.6 | |
受限制的现金 | 106.2 | | | | 11.8 | |
期末的现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 388.1 | | | | $ | 246.4 | |
参见简明合并财务报表的附注。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
注意事项 1: 演示基础
简明合并财务报表应与公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和附注一起阅读。此外,公司在本10-Q表季度报告中的一些声明可能涉及风险和不确定性,可能会对未来的预期业绩产生重大影响。中期业绩不一定代表全年的业绩。
公司已对某些前身信息的列报方式进行了重新分类,以符合继任者的陈述。
破产会计和新起点会计
如附注2所述,2023年6月1日,公司及其某些美国和加拿大子公司(合称 “债务人”)向美国德克萨斯州南区破产法院(美国破产法院)提交了自愿申请,要求根据《美国破产法》(《美国破产法》)第11编的第11章给予救济。这些案件是共同管理的,标题是:Diebold Holding Company, LLC等。(第23-90602号案件)(第11章案件)。此外,2023年6月1日,Diebold Nixdorf 荷兰控股有限公司(Diebold Dutch)根据荷兰司法外计划确认法(Wet homologatie onderhands akkoord)向阿姆斯特丹地方法院(Wet homologatie onderhands akkoord)提交了与公司某些其他子公司(荷兰计划双方)有关的安排计划,并启动了自愿程序(荷兰计划诉讼以及第11章案件,重组程序)荷兰法院)。此外,2023年6月12日,Diebold Dutch根据美国破产法第15章向美国破产法院提交了自愿救济申请,要求承认荷兰计划程序为外国主要程序和相关救济(第15章程序)。
在提交重组程序之后的时期内,公司在编制合并财务报表时采用了财务会计准则委员会(FASB)会计准则编纂(ASC)第852号主题——重组(ASC 852)。据称,在第11章案例和荷兰计划程序待决期间,债务人和荷兰计划方在重组程序下需要折衷的申请前负债与预计不会受到折衷的负债和我们简明合并资产负债表中的申请后负债区分开来。受折衷影响的负债按美国破产法院预期允许的金额入账。此外,第11章案例和荷兰计划程序中直接和递增产生的收入、支出、收益和损失分别作为重组项目列报,净额已计入我们的简明合并运营报表。
根据ASC 852,我们在重组程序中脱颖而出后,有资格并采用了重新启动会计(Fresh Start Accounting),这时我们成为了新的财务报告实体,因为(i)前任公司当时现有普通股的持有人在出现时获得的继任者新增普通股的不到50%;(ii)计划确认前夕公司资产的重组价值(定义见附注2)) 小于所有申请后的总和负债和允许的索赔。
采用Fresh Start Accounting后,从与计划相关的企业价值中得出的重组价值根据公司的公允价值(递延所得税除外)分配给公司可识别的有形和无形资产和负债,剩余的超额价值根据ASC 805(业务合并)分配给商誉。递延所得税金额是根据ASC 740——所得税确定的。
提及 “前身” 涉及截至2023年3月31日的三个月(前一期)的简明合并运营报表。提及 “继任者” 的内容涉及重组后的公司截至2023年12月31日和2024年3月31日的简明合并资产负债表,以及截至2024年3月31日的三个月(继任期)的简明合并运营报表,不能与前任公司进行比较,如财务报表和脚注表中的 “黑线” 部分所示,后者强调所列金额之间缺乏可比性。应用Fresh Start Accounting后,公司未来时期的财务业绩将与历史趋势不同,差异可能很大。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
整合原则
我们整合了所有全资子公司和受控合资企业。在合并中,所有重要的公司间账户和交易均已清除。
最近发布的会计指南
公司考虑了FASB发布的所有会计准则更新(ASU)的适用性和影响。
2020年3月,财务会计准则委员会发布了指导方针,为将公认的会计原则应用于合同、套期保值关系和其他受预期终止的参考利率向替代参考利率过渡影响的交易,提供了可选的权宜之计和例外情况。该指南自发布之日起生效,可能适用于2024年12月31日当天或之前做出的合同修改和订立的套期保值关系。该准则不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
2023年11月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07——分部报告(主题280):对应报告的分部披露的改进。亚利桑那州立大学2023-07年的修正案改善了分部报告的披露,包括重要的分部支出。该公司目前正在评估该指导方针对公司简明合并财务报表的影响。
2023年12月,财务会计准则委员会发布了《亚利桑那州立大学2023-09——所得税(主题740):所得税披露的改进》。亚利桑那州立大学2023-09年的修正案通过纳入与税率对账相关的额外披露和有关已缴所得税的信息来加强所得税的披露。该公司目前正在评估该指导方针对公司简明合并财务报表的影响。
尽管财务会计准则委员会还发布了其他新的会计公告,但该公司认为这些声明不会对其合并财务报表产生重大影响。
注意事项 2: 第 11 章案例和荷兰计划程序
2023年6月1日,债务人向美国破产法院提交了自愿申请,寻求美国破产法规定的救济。这些案件是根据第十一章案件共同管理的。此外,2023年6月1日,Diebold Dutch根据荷兰司法外计划确认法(Wet homologatie onderhands akkoord)向荷兰法院提交了与荷兰计划各方和重组程序有关的安排计划。此外,2023年6月12日,迪博尔德·荷兰人根据第15章程序自愿提交了救济申请。
2023年7月13日,美国破产法院下达了一项命令(确认令),确认债务人经修订的第二份经修订的联合预先打包的第11章重组计划(美国计划)。2023年8月2日,荷兰法院在荷兰计划诉讼中下达了一项命令(WHOA制裁令),制裁荷兰迪博尔德和荷兰计划公司的荷兰WHOA计划(WHOA计划)。2023年8月7日,美国破产法院在第15章诉讼中下达了一项命令,承认WHOA计划和WHOA制裁令。
2023年8月11日(生效日期或新开始报告日期),美国计划和WHOA计划(合称 “计划”)根据其条款生效,债务人和荷兰计划当事方脱离了第11章案例和荷兰计划程序。在向美国破产法院提交生效日期通知后,第15章诉讼程序已经结束。
注意事项 3: 新起点会计
从第11章案例和荷兰计划程序中脱颖而出后,公司获得了资格并采用了Fresh Start Accounting,这使公司成为了用于财务报告目的的新实体(继任者)。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
从与计划相关的企业价值范围中得出的重组价值是根据公司的公允价值(递延所得税除外)分配给公司可识别的有形和无形资产和负债,剩余的超额价值分配给商誉。
由于采用了Fresh Start Accounting以及计划实施的影响,公司继任者的简明合并财务报表无法与其前身的简明合并财务报表相提并论。
注意事项 4: 每股收益(亏损)
每股基本亏损基于已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股亏损包括潜在已发行普通股的稀释效应。根据计算每股亏损的两类方法,包含不可没收股息权利的基于非既得股份的支付奖励被视为分红证券。在前一时期,公司的参与证券包括限制性股票单位(RSU)、董事递延股票和归属但由员工延期的股票。继任期内没有参与证券。公司使用库存股法和两类方法计算了每股基本亏损和摊薄后的每股亏损。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,使用两种方法计算的每股亏损金额没有差异。因此,下文披露了库存股方法;但是,由于公司在截至2024年3月31日的三个月的继任期和截至2023年3月31日的三个月的前期均处于净亏损状况,因此稀释性股票不包括在计算摊薄后每股亏损的股票中。
下表显示了计算每股亏损时使用的金额以及对潜在摊薄普通股加权平均数的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 前任 | | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | | | |
分子 | | | | | | | | | |
亏损用于每股基本亏损和摊薄亏损 | | | | | | | | | |
净(亏损)收入 | | $ | (14.0) | | | | $ | (111.5) | | | | | |
归属于非控股权益的净(亏损)收益 | | 0.6 | | | | (0.4) | | | | | |
归因于 Diebold Nixdorf, Incorporated 的净(亏损)收益 | | $ | (14.6) | | | | $ | (111.1) | | | | | |
分母 | | | | | | | | | |
用于每股基本亏损和摊薄亏损的普通股加权平均数 (1) | | 37.6 | | | | 79.3 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
归因于 Diebold Nixdorf, Incorporated 的净(亏损)收益 | | | | | | | | | |
每股基本亏损和摊薄后亏损 | | $ | (0.39) | | | | $ | (1.40) | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
反稀释股票 | | | | | | | | | |
反稀释股票不用于计算摊薄后的加权平均份额 | | 1.1 | | | | 2.2 | | | | | |
(1)名义股份和 2.1截至2024年3月31日的三个月(继任者)和2023年(前身)的股票分别不计入摊薄后每股亏损的计算,因为由于净亏损状况,其影响是反稀释的。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
注意事项 5: 所得税
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
| 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
所得税支出/(福利) | (3.1) | | | | 21.1 | |
有效税率 | 21.8 | % | | | (23.4) | % |
持续经营亏损的有效税率为 21.8截至2024年3月31日的三个月的百分比。实际税率与美国联邦法定税率相比有所不同,因为预期的司法管辖区收入组合和相对于税前收益的预期永久税收差异存在差异。在截至2024年3月31日的三个月中,根据会计准则编纂(ASC)740-270-25-1,公司估算了其年度有效税率,并将其应用于年初至今的普通收益/亏损。公司报告不寻常或不经常发生的项目的税收影响,包括估值补贴判断的变化、不确定的税收状况以及税法或税率变更在过渡期内的影响。BEPS 2.0第二支柱全球最低税收规则先前由公司运营所在的多个司法管辖区颁布,于2024年生效。该公司估计这些规则不会对其年度有效税率产生重大影响。
持续经营亏损的有效税率为 (23.4)截至2023年3月31日的三个月的百分比。截至2023年3月31日的三个月的税收准备金归因于税前收入和亏损的司法管辖区组合、与纳税申报表相关的当前税收支出的离散税收调整、准备金差异以及永久再投资主张的变化。该公司使用今年迄今为止的实际有效税率而不是ASC 740-270-30-18中规定的估计年度有效税率计算了截至2023年3月31日的三个月的所得税支出。
注意事项 6: 库存
主要库存类别概述如下:
| | | | | | | | | | | |
| 继任者 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
原材料和在制品 | $ | 206.1 | | | $ | 174.0 | |
成品 | 255.5 | | | 242.0 | |
产品库存总量 | 461.6 | | | 416.0 | |
| | | |
维修部件 | 174.5 | | | 173.8 | |
库存总额 | $ | 636.1 | | | $ | 589.8 | |
注意事项 7:投资
该公司的投资主要由我们在巴西的子公司持有,包括根据市场报价以公允价值记账的存款证。公允价值的变化在利息收入中确认,使用特定的识别方法确定,而且变化幅度微乎其微。在截至2024年3月31日的三个月(继任者)和2023年(前身)中,在到期日之前,没有出售证券或出售证券的收益。
公司制定了延期薪酬计划,使某些员工能够推迟收到部分现金,即401(k)
或基于股份的薪酬,并允许非雇员董事自行决定推迟收取董事费。
对于基于现金的递延薪酬,公司设立了拉比信托(参见附注15),这些信托按标的证券的公允价值入账,在证券和其他投资中列报。相关的递延赔偿负债按公允价值入账,并在其他长期负债中列报。拉比信托中有价证券的已实现和未实现损益在利息收入中确认。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
公司须按公允价值计量的投资包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成本基础 | | 未实现 获得 | | 公允价值 |
截至 2024 年 3 月 31 日(继任者) | | | | | | |
短期投资 | | | | | | |
存款证 | | $ | 19.2 | | | $ | — | | | $ | 19.2 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
长期投资 | | | | | | |
拉比信托中持有的资产 | | $ | 2.2 | | | $ | 0.8 | | | $ | 3.0 | |
| | | | | | |
截至 2023 年 12 月 31 日(继任者) | | | | | | |
短期投资 | | | | | | |
存款证 | | $ | 13.4 | | | $ | — | | | $ | 13.4 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
长期投资 | | | | | | |
拉比信托中持有的资产 | | $ | 2.3 | | | $ | 0.6 | | | $ | 2.9 | |
证券和其他投资还包括保险合约的现金退保价值 $3.6和 $3.6分别截至2024年3月31日(继任者)和2023年12月31日(继任者)。
公司拥有某些非合并合资企业,这些企业不是重要的子公司,按权益会计法进行核算。该公司拥有48.1浪潮金融信息系统有限公司(浪潮合资企业)的百分比以及49.0爱信赢科零售银行系统(上海)有限公司(爱信合资企业)的百分比。公司在正常业务过程中与这些合资企业进行交易。截至2024年3月31日,公司在这些合资企业的应收账款和应付账款余额为美元12.5和 $25.1,分别地。截至2023年12月31日,公司在这些合资企业的应收账款和应付账款余额为美元13.0和 $24.2,分别地。这些与合资企业相关的余额包含在贸易应收账款中,减去简明合并资产负债表中的可疑账款准备金和应付账款。
注意事项 8: 商誉和其他无形资产
该公司拥有以下运营部门:银行和零售。这在附注19中有更详细的描述,与首席执行官兼首席运营决策者(CODM)做出关键运营决策、分配资源和评估业务绩效的方式一致。
截至出现之日,继任者的重组价值超过已确定有形和无形资产的公允价值的部分在公司的简明合并资产负债表中作为商誉单独报告。
截至2024年3月31日的三个月(继任者)商誉账面金额的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 银行业 | | 零售 | | 总计 | |
商誉,截至2024年1月1日的余额(继任者) | $ | 471.4 | | | $ | 145.3 | | | $ | 616.7 | | |
货币折算调整 | (8.0) | | | (2.5) | | | (10.5) | | |
商誉,截至2024年3月31日的余额(继任者) | $ | 463.4 | | | $ | 142.8 | | | $ | 606.2 | | |
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
以下按主要类别汇总了有关无形资产的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 继任者 |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年12月31日 |
| 加权平均剩余使用寿命 | 格罗斯 携带 金额 | | 累积的 摊销 | | 网 携带 金额 | | | 格罗斯 账面金额 | | 累积的 摊销 | | 网 携带 金额 |
客户关系 | 17.0年份 | $ | 545.4 | | | $ | (20.4) | | | $ | 525.0 | | | | $ | 555.5 | | | $ | (12.5) | | | $ | 543.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
商标和商品名称 | 18.0年份 | 117.2 | | | (4.1) | | | 113.1 | | | | 118.8 | | | (2.6) | | | 116.2 | |
资本化软件开发 | 7.7年份 | 26.3 | | | (1.7) | | | 24.6 | | | | 22.0 | | | (1.1) | | | 20.9 | |
技术专有知识和开发成本(非软件) | 6.0年份 | 190.8 | | | (20.3) | | | 170.5 | | | | 193.3 | | | (12.5) | | | 180.8 | |
其他无形资产 | 1.5年份 | 41.7 | | | (16.8) | | | 24.9 | | | | 40.6 | | | (10.2) | | | 30.4 | |
其他无形资产,净额 | | 376.0 | | | (42.9) | | | 333.1 | | | | 374.7 | | | (26.4) | | | 348.3 | |
总计 | | $ | 921.4 | | | $ | (63.3) | | | $ | 858.1 | | | | $ | 930.2 | | | $ | (38.9) | | | $ | 891.3 | |
开发将出售、租赁或以其他方式销售的外部用途软件所产生的成本将在确定技术可行性后计为资本。这些成本包含在其他资产中,并在估计的使用寿命范围内按直线摊销 三到 五年。当产品可供正式发行时,摊销即开始。资本化成本包括直接人工和相关的管理费用。在技术可行性之前或正式发布之后发生的费用按实际发生的费用记作支出。公司定期进行审查,以确保未摊销的计划成本仍可从未来收入中收回。如果未来收入不能支持未摊销的计划成本,则软件产品的未摊销资本化成本超过可变现净值的金额将受到减值。
下表列出了与总资本化软件开发相关的活动:
| | | | | | |
| | 2024 |
截至1月1日的期初余额(继任者) | | $ | 20.9 | |
资本化 | | 4.7 | |
摊销 | | (0.7) | |
其他 | | (0.3) | |
截至3月31日的期末余额(继任者) | | 24.6 | |
| | | | | | |
| | 2023 |
截至1月1日的期初余额(前身) | | $ | 42.5 | |
资本化 | | 5.4 | |
摊销 | | (4.7) | |
其他 | | 0.5 | |
截至3月31日的期末余额(前身) | | $ | 43.7 | |
公司的总摊销费用,不包括与递延融资成本相关的金额,为美元26.4和 $23.3分别为截至2024年3月31日的三个月(继任者)和2023年(前身)。
注意事项 9: 产品质保
公司为客户提供标准的制造商保修,并在销售时记录相应的潜在保修费用估计责任。因保修索赔而产生的未来债务的估算基于历史因素,例如人工费率、平均维修时间、行程时间、每台机器的服务呼叫次数和更换零件的成本。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
下表说明了公司保修责任余额的变化:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 2024 | | | 2023 |
截至1月1日的期初余额 | $ | 28.0 | | | | $ | 28.3 | |
本期应计费用 | 13.9 | | | | 9.1 | |
本期结算 | (9.9) | | | | (10.2) | |
货币折算调整 | (0.9) | | | | 0.7 | |
截至3月31日的期末余额 | $ | 31.1 | | | | $ | 27.9 | |
注意事项 10: 重组
2023年第四季度,公司完成了2022年第二季度宣布的2022年计划。重点是简化运营、提高效率和实现流程数字化。实现的节省符合预期。该计划中最重要的支出与遣散费有关,而产生的其余费用主要与过渡人员和与转型过程相关的顾问费用有关。
同样在2023年第四季度,该公司推出了持续改进计划,并指出公司专注于不断创新其解决方案,为银行和零售场所的消费者提供更好的交易体验,同时通过整合硬件、软件和服务来简化成本结构和业务流程。截至2024年3月31日的季度中,最重要的支出与应计遣散费有关,而产生的其余费用主要与过渡人员和与转型过程相关的顾问费用有关。
下表汇总了公司重组和转型费用对合并运营报表的影响:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
| 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
销售成本 — 服务 | $ | 16.3 | | | | $ | 0.6 | |
销售成本-产品 | 0.7 | | | | 0.3 | |
销售和管理费用 | 16.7 | | | | 13.0 | |
研究、开发和工程费用 | 3.0 | | | | 0.6 | |
资产出售亏损,净额 | — | | | | 0.5 | |
总计 | $ | 36.7 | | | | $ | 15.0 | |
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
下表汇总了公司的遣散费应计余额和相关活动:
| | | | | | | |
| 2024 | | |
截至1月1日的期初余额(继任者) | $ | 10.3 | | | |
应计遣散费 | 22.8 | | | |
| | | |
付款/结算 | (3.4) | | | |
其他 | (0.1) | | | |
截至3月31日的期末余额(继任者) | $ | 29.6 | | | |
| | | | | |
| 2023 |
截至1月1日的期初余额(前身) | $ | 44.2 | |
应计遣散费 | 4.8 | |
| |
付款/结算 | (28.2) | |
其他 | 0.3 | |
截至3月31日的期末余额(前身) | $ | 21.1 | |
注意事项 11:债务
未偿债务余额如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 继任者 |
| 2024年3月31日 | | | 2023年12月31日 |
应付票据——当前 | | | | |
| | | | |
其他 | 0.5 | | | | 0.3 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| $ | 0.5 | | | | $ | 0.3 | |
| | | | |
长期债务 | | | | |
退出设施 | 1,050.0 | | | | 1,250.0 | |
旋转设施 | 50.0 | | | | — | |
其他 | 15.0 | | | | 3.6 | |
| $ | 1,115.0 | | | | $ | 1,253.6 | |
长期递延融资费 | (5.3) | | | | (1.2) | |
| | | | |
| $ | 1,109.7 | | | | $ | 1,252.4 | |
DIP 贷款和退出信贷协议
2023年6月5日,公司作为借款人签订了管理债务人美元的信贷协议1,250.0债务人持有的定期贷款信贷额度(DIP Facility)以及作为贷款人的某些金融机构(贷款人)、作为管理代理人的GLAS USA LLC和作为抵押代理人的GLAS Americas LLC作为抵押代理人(DIP信贷协议),DIP融资机制于当天关闭。DIP融资机制规定在DIP融资机制截止日期发放两笔定期贷款:(i) a $760.0学期 B-1 部分和 (ii) a $490.0学期 B-2 部分。
2023年6月5日,DIP融资机制的收益除其他外用于:(i)全额偿还低于1美元的定期贷款债务,包括整体保费400.0超级优先有担保定期贷款额度(超级优先贷款)和(ii)全额偿还一美元250.0基于资产的循环信贷额度(ABL Facility)及其下的现金抵押信用证。超级优先设施的付款总额为 $492.3并由 $ 组成401.3本金和利息,美元20.0保费,整体补偿金额为 $71.0。ABL融资机制的付款,包括该贷款项下的额外一笔承诺,包括优先担保 “最后出局” 定期贷款(FILO部分),以及该信贷项下信用证的现金抵押总额为美元241.0并由 $ 组成211.2本金和利息以及 $29.8现金抵押信用证。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
在生效日期(即2023年8月11日),公司作为借款人签订了管理其美元的信贷协议(退出信贷协议)1,250.0高级有担保定期贷款信贷额度(退出机制)以及贷款人、作为行政代理人的GLAS USA LLC和作为抵押代理人的GLAS Americas LLC。
在退出机制关闭的同时,公司现有的美元1,250.0DIP融资机制终止,DIP融资机制下的未偿贷款转换为退出机制(转换)下的未偿贷款,根据DIP融资机制发放的留置权和担保,包括公司在美国和某些外国司法管辖区组建的某些子公司授予的所有担保和留置权自动终止和发放。
与转换有关,整个 $1,250.0根据退出机制,在生效之日被视为已提款。退出机制将于2028年8月11日到期。
公司可以随时偿还退出融资机制下的贷款;前提是2025年2月11日当天或之前发放的贷款以及某些类型债务的收益的某些还款必须附带两者的溢价 1.00% 或 5.00已偿还贷款本金的百分比。保费金额根据偿还贷款所产生的债务类型而定。在退出机制下借入和偿还的款项不得再借入。
公司在美国组建的某些子公司(担保人)为公司在退出机制下的义务提供担保。退出机制和相关担保由完善的优先担保权益和对公司和每个担保人的几乎所有资产的留置权担保。退出融资机制下的贷款按调整后的有担保隔夜融资利率计息,期限为一个月,外加一个月的期限 7.50每年百分比或调整后的基准利率加上 6.50每年的百分比。
退出机制包括先决条件、陈述和担保、肯定和否定承诺以及违约事件,这些都是此类和规模融资的惯例。违约事件包括信贷和非信贷事件,例如控制权变更、不支付本金或利息等。如果发生违约,贷款人可以宣布未偿还的款项立即到期并应付。
旋转设施
2024年2月13日,公司作为借款人与作为贷款方的某些金融机构以及作为行政代理人和抵押代理人的全国协会PNC银行签订了信贷协议(循环信贷协议)。循环信贷协议规定了优先权优先的优先级有担保循环信贷额度(信贷额度),本金总额为美元200.0,其中包括 $50.0信用证次级限额和 $20.0周转贷款次级限额。公司可将信贷额度下的借款用于(i)还款(定义见下文)和(ii)一般公司用途和营运资金。自循环信贷协议生效之日起,信贷额度已全部提取。
在信贷额度关闭的同时,公司预付了美元200.0(偿还)根据退出信贷协议,由本公司、作为贷款方的某些金融机构、作为行政代理人的GLAS USA LLC和作为抵押代理人的GLAS Americas LLC以及GLAS Americas LLC之间的未偿还本金。还款用于偿还退出融资机制下未偿还的部分借款。
信贷额度将于2027年2月13日到期。
公司在美国组建的某些子公司(担保人)为公司在信贷额度下的债务提供担保。信贷额度和相关担保由完善的超级优先担保权益担保,并以公司和每个担保人的几乎所有资产作为留置权。
信贷额度下的贷款按调整后的有担保隔夜融资利率加上利息计算 4.00每年百分比或调整后的基准利率加上 3.00每年的百分比。
信贷额度包括先决条件、陈述和担保、肯定和否定承诺以及违约事件,这些都是此类和规模融资的惯例。
与债务借款和还款相关的现金流如下:
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
| 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
循环信贷额度借款 | $ | 200.0 | | | | $ | 102.7 | |
| | | | |
| | | | |
循环信贷额度还款 | $ | (150.0) | | | | $ | (80.0) | |
| | | | |
| | | | |
其他债务借款 | | | | |
国际短期未承诺信贷借款额度 | $ | 0.2 | | | | $ | 2.3 | |
| | | | |
其他债务偿还 | | | | |
退出融资付款 | $ | (200.0) | | | | $ | — | |
根据信贷协议对定期贷款B融资机制的付款-美元 | — | | | | (1.3) | |
信贷协议下的定期贷款B融资机制——欧元的付款 | — | | | | (0.3) | |
国际短期未承诺信贷额度和其他还款额 | (0.1) | | | | (0.5) | |
| | | | |
| $ | (200.1) | | | | $ | (2.1) | |
以下是融资信息摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
融资设施 | | 利率 指数和保证金 | | | 到期日/终止日期 | | 初始期限(年) |
退出设施(i) | | SOFR + 7.50% | | | 2028 年 8 月 | | 5.0 |
循环信贷额度-定期基准预付款(ii) | | SOFR + 4.00% | | | 2027 年 2 月 | | 3.0 |
(i)SOFR 的底层为 4.0百分之
(ii)SOFR 的底层为 1.5百分之
信用额度
截至2024年3月31日,该公司拥有各种国际短期信贷额度,借款额度总额为美元4.8。截至2024年3月31日或2023年12月31日,短期信贷额度没有未偿还的借款。短期贷款将在不到一年的时间内到期,用于支持营运资金、供应商融资和外汇衍生品。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
注意事项 12: 公平
下表显示了归属于Diebold Nixdorf, Incorporated的股东权益和非控股权益的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累计其他综合收益(亏损) | | | | Diebold Nixdorf,公司股东权益总额 | | | | |
| | | 普通股 | | 额外 资本 | | 留存收益 | | 财政部 股份 | | | 股权证 | | | 非控制性 兴趣爱好 | | 总计 公平 |
余额,2023 年 12 月 31 日(继任者) | | | $ | 0.4 | | | $ | 1,038.7 | | | $ | 17.1 | | | $ | — | | | $ | 7.6 | | | $ | — | | | $ | 1,063.8 | | | $ | 15.4 | | | $ | 1,079.2 | |
净亏损 | | | — | | | — | | | (14.6) | | | — | | | — | | | — | | | (14.6) | | | 0.6 | | | (14.0) | |
其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (38.0) | | | — | | | (38.0) | | | — | | | (38.0) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬支出 | | | — | | | 1.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.9 | | | — | | | 1.9 | |
向非控股权持有人的分配,净额 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.4) | | | (3.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Balance,2024 年 3 月 31 日(继任者) | | | $ | 0.4 | | | $ | 1,040.6 | | | $ | 2.5 | | | $ | — | | | $ | (30.4) | | | $ | — | | | $ | 1,013.1 | | | $ | 12.6 | | | $ | 1,025.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累计其他综合收益(亏损) | | | | Diebold Nixdorf,公司股东权益总额 | | | | |
| | | 普通股 | | 额外 资本 | | 累计赤字 | | 财政部 股份 | | | 股权证 | | | 非控制性 兴趣爱好 | | 总计 公平 |
余额,2022年12月31日(前身) | | | $ | 119.8 | | | $ | 831.5 | | | $ | (1,406.7) | | | $ | (585.6) | | | $ | (360.0) | | | $ | 20.1 | | | $ | (1,380.9) | | | $ | 9.8 | | | $ | (1,371.1) | |
净亏损 | | | — | | | — | | | (111.1) | | | — | | | — | | | — | | | (111.1) | | | (0.4) | | | (111.5) | |
其他综合收入 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.3 | | | — | | | 6.3 | | | 2.2 | | | 8.5 | |
以股份为基础的薪酬发放 | | | 1.0 | | | (1.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬支出 | | | — | | | 1.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.3 | | | — | | | 1.3 | |
库存股 | | | — | | | — | | | — | | | (0.8) | | | — | | | — | | | (0.8) | | | — | | | (0.8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2023 年 3 月 31 日(前身) | | | $ | 120.8 | | | $ | 831.8 | | | $ | (1,517.8) | | | $ | (586.4) | | | $ | (353.7) | | | $ | 20.1 | | | $ | (1,485.2) | | | $ | 11.6 | | | $ | (1,473.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
注意 13: 累计其他综合收益(亏损)
下表汇总了公司2024年按组成部分分列的扣除税款的累计其他综合收益(亏损)(AOCI)的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币套期保值 | | 利率套期保值 | | 养老金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2024 年 1 月 1 日的余额(继任者) | | $ | 14.2 | | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | $ | (6.1) | | | | | $ | (0.4) | | | $ | 7.6 | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) (1) | | (43.0) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (43.0) | |
从 AOCI 中重新分类的金额 | | — | | | — | | | — | | | 5.0 | | | | | — | | | 5.0 | |
本期其他综合收益净额(亏损) | | (43.0) | | | — | | | — | | | 5.0 | | | | | — | | | (38.0) | |
2024 年 3 月 31 日的余额(继任者) | | $ | (28.8) | | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | $ | (1.1) | | | | | $ | (0.4) | | | $ | (30.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
(1)折算部分内重新分类之前的其他综合收益(亏损)不包括归属于非控股权益的名义折算金额。
.
下表汇总了公司2023年按组成部分分列的扣除税后的AOCI的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币套期保值 | | 利率套期保值 | | 养老金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2023 年 1 月 1 日的余额(前身) | | $ | (352.1) | | | $ | (1.9) | | | $ | 5.3 | | | $ | (12.6) | | | | | $ | 1.3 | | | $ | (360.0) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) (1) | | 4.7 | | | — | | | 0.3 | | | — | | | | | — | | | 5.0 | |
从 AOCI 中重新分类的金额 | | — | | | — | | | — | | | 1.3 | | | | | — | | | 1.3 | |
本期其他综合收益净额(亏损) | | 4.7 | | | — | | | 0.3 | | | 1.3 | | | | | — | | | 6.3 | |
2023 年 3 月 31 日的余额(前身) | | $ | (347.4) | | | $ | (1.9) | | | $ | 5.6 | | | $ | (11.3) | | | | | $ | 1.3 | | | $ | (353.7) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
(1)折算部分内重新分类前的其他综合收益(亏损)不包括美元(2.2) 归因于非控股权益的翻译。:
下表汇总了有关从AOCI重新分类的金额的详细信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 前任 | | 运营报表中受影响的行项目 | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | |
| | | | | | | | |
养老金和退休后福利: | | | | | | | | |
摊销的净精算收益(亏损)(扣除税款)美元(2.1) 在继任期内和 $0.5分别在前一时期) | | $ | 5.0 | | | | $ | 1.3 | | | 其他,净额 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
注意 14: 福利计划
合格的退休金。该公司拥有涵盖某些美国员工的合格退休计划,该计划自2003年起不对新参与者开放,并自2013年12月起冻结。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
该公司有许多非美国的固定福利计划,涵盖主要位于欧洲的符合条件的员工,其中最重要的是德国的计划。这些计划的福利主要基于每位员工的最终工资,并定期根据通货膨胀进行调整。德国的义务包括雇主资助的养老金计划和递延薪酬计划。雇主资助的养老金计划基于固定缴款计划中与绩效相关的直接承诺。根据个人工资表分组、合同分类或收入水平,每位受益人每年收到不同的缴款。缴款乘以适用于相应养老金计划的年龄系数,然后记入雇员的个人退休账户。退休账户可以在退休时通过一次性支付或最多支付的款项来使用 十年.
该公司在美国以外还有其他固定福利计划,由于重要性,此处未提及这些计划。
补充行政人员退休金。该公司在美国有不合格的养老金计划,为某些高管提供补充退休金,这些计划自2013年12月以来也被冻结。根据定义,退休时根据参与者薪酬的百分比支付补助金。
其他好处。除了提供退休金外,公司还为某些退休员工提供退休后医疗和人寿保险福利(称为其他福利)。根据在公司的服务年限、退休年龄和集体谈判协议,美国符合条件的退休员工可能有权获得这些福利。没有计划资产,公司在支付索赔时为福利提供资金。退休后津贴义务是通过应用医疗和人寿保险计划的条款以及相关的精算假设和医疗保健费用趋势率来确定的。
下表列出了公司美国固定福利养老金计划的净定期福利成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 前任 |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
定期福利净成本的组成部分 | | | | | |
| | | | | |
利息成本 | | $ | 4.8 | | | | $ | 4.9 | |
计划资产的预期回报率 | | (4.6) | | | | (4.5) | |
已确认的净精算亏损 | | — | | | | 0.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
定期养老金福利净成本 | | $ | 0.2 | | | | $ | 0.6 | |
下表列出了公司非美国固定福利养老金计划的净定期福利成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 前任 |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
定期福利净成本的组成部分 | | | | | |
服务成本 | | $ | 1.8 | | | | $ | 1.6 | |
利息成本 | | 2.6 | | | | 2.9 | |
计划资产的预期回报率 | | (3.5) | | | | (3.4) | |
确认的净精算收益 | | — | | | | (0.9) | |
先前服务成本的摊销 | | — | | | | (0.2) | |
| | | | | |
| | | | | |
定期养老金福利净成本 | | $ | 0.9 | | | | $ | — | |
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
下表列出了公司在此期间其他福利计划的净定期福利成本: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 前任 |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
定期福利净成本的组成部分 | | | | | |
| | | | | |
利息成本 | | $ | 0.1 | | | | $ | 0.1 | |
| | | | | |
确认的净精算收益 | | — | | | | (0.1) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
定期养老金福利净成本 | | $ | 0.1 | | | | $ | — | |
捐款和报销
在截至2024年3月31日(继任者)和2023年(前身)的三个月中,缴款额为美元22.2和 $17.5分别适用于合格和非合格养老金计划。
公司收到了 $ 的报销19.2和 $22.8分别在2024年3月(继任者)和2023年3月(前身)向其德国计划受托人支付的某些福利。
注意 15: 资产和负债的公允价值
按公允价值水平进行公允价值计量的资产和负债记录如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 继任者 |
| | | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | | | | 使用公允价值测量 | | | | 使用公允价值测量 |
| | 简明合并资产负债表的分类 | | 公允价值 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 公允价值 | | 第 1 级 | | 第 2 级 |
资产 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
存款证 | | 短期投资 | | $ | 19.2 | | | $ | 19.2 | | | $ | — | | | $ | 13.4 | | | $ | 13.4 | | | $ | — | |
拉比信托基金持有的资产 | | 证券和其他投资 | | 3.0 | | | 3.0 | | | — | | | 2.9 | | | 2.9 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
总计 | | | | $ | 22.2 | | | $ | 22.2 | | | $ | — | | | $ | 16.3 | | | $ | 16.3 | | | $ | — | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | |
外汇远期合约 | | 其他流动负债 | | $ | 0.4 | | | $ | — | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.4 | | | $ | — | | | $ | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
递延补偿 | | 其他负债 | | 3.0 | | | 3.0 | | | — | | | 2.9 | | | 2.9 | | | — | |
总计 | | | | $ | 3.4 | | | $ | 3.0 | | | $ | 0.4 | | | $ | 3.3 | | | $ | 2.9 | | | $ | 0.4 | |
公司使用期末来确定关卡之间的转账时间。在继任期和前身时期,有 不关卡之间的转移。
公司循环信贷额度的账面金额接近公允价值。剩余债务的账面价值为美元1,065.5以及 $ 的公允价值1,110.4截至2024年3月31日,账面价值为美元1,253.9以及 $ 的公允价值1,285.52023 年 12 月 31 日。
有关公司截至2024年3月31日的债务与2023年12月31日相比的更多详情,请参阅附注11。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
注意 16: 承付款和或有开支
间接税突发事件
当管理层认为可能出现亏损且金额可以合理估计时,公司应计间接税事宜,而或有收益只有在实现时才予以确认。如果蒙受的任何损失超过应计额,则从收入中扣除。在评估间接税问题时,管理层会考虑诸如处理类似性质事项的历史经验、具体事实和情况以及胜诉的可能性等因素。随着时间的推移,管理层会评估和更新应计额。有合理的可能性是,一些尚未确定应计额的事项可能会对公司不利,可能需要确认未来的支出。此外,时效法规可能会在公司不为已确立应计额的事项缴纳税款的情况下到期,这可能会导致当时应计额逆转后确认未来收益。
截至2024年3月31日,公司是全球各个税务机构在正常业务过程中提出的几项例行间接税收索赔的当事方,管理层认为这些索赔与公司的财务状况或经营业绩无关,无论是个人还是总体而言,都不是实质性的。管理层认为,简明的合并财务报表不会受到这些间接税索赔和/或诉讼或主张索赔结果的重大影响。
如果意外损失发生的可能性不大,但发生的可能性不大,则是合理可能的。尽管管理层认为公司对其间接税状况有有效的辩护,但损失有可能超过估计负债。该公司估计,截至2024年3月31日,总风险最高为美元88.8以解决其重要的间接税问题。随着适用的诉讼时效到期,与间接税相关的总体风险将进行调整。
法律突发事件
截至2024年3月31日,公司是正常业务过程中发生的几起诉讼的当事方,管理层认为这些诉讼与公司的财务状况或经营业绩无关,无论是个人还是总体而言,都不是重大诉讼。管理层认为,公司的简明合并财务报表不会受到这些法律诉讼或主张索赔结果的重大影响。
除了这些正常的商业诉讼事项外,公司仍然是始于前一时期的诉讼的当事方,如下所述:
德国迪博尔德尼克斯多夫控股有限公司,前身为迪博尔德·尼克斯多夫控股德国有限公司KGaA(Diebold KGaA)是两项单独的评估程序(Spruchverfahren)的当事方,该程序涉及收购其前上市子公司迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的所有股份。第一项评估程序与Diebold KGaA和前Diebold Nixdorf AG签订的控制权和利润损失转让协议(DPLTA)有关,该协议于2017年2月17日生效,尚待杜塞尔多夫高等地区法院(Oberlandesgericht)作为上诉法院审理。DPLTA评估程序是由Diebold Nixdorf AG的少数股东提起的,质疑欧元的现金退出补偿是否充足55.02迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的每股股票(其中 6.9当时已发行百万股),年度经常性薪酬为欧元2.82迪博尔德·尼克斯多夫股份公司发行的与DPLTA相关的每股股票。
第二项评估程序涉及2019年Diebold Nixdorf AG少数股东的现金合并,目前正由最初主管DPLTA评估程序的多特蒙德地方法院(Landgericht)的同一个商事分庭(Kammer für Handelssachen)审理。挤出评估程序是由Diebold Nixdorf AG的前少数股东提起的,质疑欧元的现金退出补偿是否充足54.80迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的每股股票(其中 1.4当时流通股数为百万股(与合并挤出有关)。
在这两个评估程序中,法院的裁决将适用于DPLTA或合并挤出法分别生效时Diebold Nixdorf AG的所有已发行股票。Diebold Nixdorf AG前股东因合并挤出而获得的任何现金补偿都将抵消任何更高的现金补偿,例如
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
股东仍可就DPLTA评估程序提出索赔。多特蒙德地方法院于2022年驳回了DPLTA评估程序中所有增加现金补偿和年度经常性补偿的主张,并于2023年驳回了合并挤出评估程序中增加现金补偿的所有主张。但是,这些一审裁决不是最终裁决,因为相应的一些原告在DPLTA评估程序和挤出评估程序中均提出了上诉。
该公司认为,与DPLTA和合并挤出有关的补偿在两起案件中都是公平的,多特蒙德地方法院在DPLTA和合并挤出评估程序中的裁决证实了其立场。德国法院经常裁定增加与德国评估程序有关的原告的现金补偿,金额不等。因此,公司不能排除法院可能在这些评估程序中增加现金补偿的可能性。但是,该公司坚信,其在两次评估程序中的辩护都得到了大量事实的支持,公司将继续在这些问题上大力为自己辩护。
相关法律费用在发生时记作支出。
银行担保、备用信用证和担保债券
在正常业务过程中,公司可以代表其子公司向某些客户和其他方发放履约担保。其中一些担保可能由备用信用证、担保债券或类似工具支持。一般而言,根据担保,如果子公司发生无理由的、未经纠正的违约行为,或其他特定的触发事件,公司将有义务在基础合同期限内履行或促成履约,每种情况均由适用担保所定义。截至2024年3月31日,与这些各种担保有关的最大未来合同义务总额为 $113.3,其中 $23.0是向保险提供商开具的备用信用证,没有记录任何相关负债。截至2023年12月31日,与这些各种担保有关的最高未来还款义务总额为美元117.1,其中 $23.0是向保险提供商开具的备用信用证,没有记录任何相关负债。
限制性现金
下表提供了公司简明合并资产负债表和简明合并现金流量表中现金、现金等价物以及短期和长期限制性现金报告的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 |
| 2024年3月31日 | | | | | 2023年12月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 281.9 | | | | | | $ | 550.2 | |
| | | | | | |
专业费用托管 | 0.2 | | | | | | 0.2 | |
银行抵押担保 | 97.4 | | | | | | 32.5 | |
养老金抵押担保 | 8.6 | | | | | | 9.4 | |
限制性现金和现金等价物 | 106.2 | | | | | | 42.1 | |
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 388.1 | | | | | | $ | 592.3 | |
| | | | | | |
截至2024年3月31日的限制性现金余额主要与循环信贷协议的要求有关。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
注 17: 收入确认
履约义务是向客户转让特殊商品或服务的合同承诺。合同的交易价格分配给每项不同的履约义务,并在履约义务得到履行时(时间点)或(随着时间的推移)被确认为收入。 下表显示了某个时间点或一段时间内确认的收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
收入确认时间 | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
在某个时间点转移的产品 | 41 | % | | | 40 | % |
随着时间的推移转移的产品和服务 | 59 | % | | | 60 | % |
净销售额 | 100 | % | | | 100 | % |
合同余额
合同资产是指对价权,以换取公司转让给客户的商品或服务,但该权利以时间流逝以外的其他条件为条件。公司的合同资产主要涉及公司对已运送的货物和提供的服务收取报价的权利,但根据合同在报告日不可计费。
当收款权变为无条件时,合同资产被重新归类为应收账款余额。向客户开具的任何服务的合同负债均记录在案,如果合同期已开始,则尚无法确认,或者合同期开始之前向客户收取的款项。此外,合同负债被记录为产品和其他交付项的预付款,在收入可确认之前向客户开账并从客户那里收取。在本报告所述期间,合同资产微乎其微。
下表提供了有关应收账款和递延收入的信息,这些收入代表与客户签订的合同负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
合约余额信息 | | 贸易应收账款 | | 合同负债 | | |
2023 年 12 月 31 日的余额(继任者) | | $ | 721.8 | | | $ | 376.2 | | | |
2024 年 3 月 31 日的余额(继任者) | | $ | 660.7 | | | $ | 381.5 | | | |
已经有 $4.2和 $7.2在截至2024年3月31日的三个月(继任者)和2023年(前身)中,分别被确认为与公司与客户签订的合同产生的应收账款或合同资产相关的减值亏损。
截至 2023 年 12 月 31 日,该公司有 $376.2未确认的递延收入构成未履行(或部分未兑现)的剩余履约义务。在截至2024年3月31日的三个月中,公司确认的收入为美元163.6与公司截至2023年12月31日的递延收入余额有关。
分配给剩余履约义务的交易价格
截至2024年3月31日,分配给剩余履约义务的交易价格总额约为美元1,400。公司通常预计将在未来确认剩余履约义务的收入 十二个月。公司在一段时间后签订服务协议,条款可取消,不收取任何罚款。未履行的债务仅反映初始任期内的债务。公司运用了澳大利亚证券交易委员会第606-10-50-14段中的实际权宜之计,不披露有关原预计期限为一年或更短的剩余履约义务的信息。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
注十八: 融资租赁应收账款
在某些情况下,公司向客户提供的融资安排在很大程度上被归类为销售类租赁。公司在租赁期内使用实际利息法记录利息收入以及与应收账款融资相关的任何费用或成本。
下表列出了融资租赁应收账款的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 |
| 2024年3月31日 | | | 2023年12月31日 |
最低租赁应收账款总额 | $ | 23.1 | | | | $ | 24.4 | |
信用损失备抵金 | (0.1) | | | | (0.2) | |
| | | | |
| 23.0 | | | | 24.2 | |
减去: | | | | |
未赚取的利息收入 | (0.8) | | | | (0.9) | |
| | | | |
| | | | |
总计 | $ | 22.2 | | | | $ | 23.3 | |
截至2024年3月31日,客户在融资租赁应收账款项下未来应付的最低付款额如下:
| | | | | |
2024 | $ | 6.2 | |
2025 | 5.4 | |
2026 | 3.8 | |
2027 | 2.8 | |
2028 | 2.4 | |
此后 | 2.5 | |
| $ | 23.1 | |
在截至2024年3月31日(继任者)或2023年(前身)的三个月中,信贷损失、追回和核销准备金没有重大变化。
注19: 细分信息
该公司的应申报业务部门如下:银行和零售。此处披露的分部营业利润与CODM使用的分部损益衡量标准一致,不包括公司费用、收购的无形资产的摊销、重新启动会计记录的无形资产摊销、资产减值、重组和转型费用、持有待售欧洲零售业务的业绩或其他非常规、不寻常或不常发生的项目,因为CODM不定期审查和使用此类财务指标来做出决策,分配资源和评估性能。
分部收入代表向外部客户销售的收入。分部营业利润定义为收入减去直接归属于该细分市场的支出。公司不向其分部分配某些由总部管理的运营费用;这些费用不用于细分市场的管理,不针对特定细分市场,分配不切实际。分部营业利润通过扣除不属于分部且独立于分部业绩管理的项目来与合并的税前亏损进行对账。资产不分配给细分市场,因此不包括在分部业绩评估中,因此,我们没有按应申报的运营部门披露总资产以及折旧和摊销费用。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
下表显示了有关公司分部业绩的信息,并提供了分部营业利润与合并税前亏损之间的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 前任 | | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | | | |
各细分市场的净销售额摘要 | | | | | | | | | |
银行业 | | $ | 648.8 | | | | $ | 592.9 | | | | | |
零售 | | 246.6 | | | | 260.4 | | | | | |
待售的非核心欧洲零售业务(7) | | — | | | | 4.8 | | | | | |
总收入 | | $ | 895.4 | | | | $ | 858.1 | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部营业利润 | | | | | | | | | |
银行业 | | $ | 116.4 | | | | $ | 79.9 | | | | | |
零售 | | 35.7 | | | | 39.1 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部营业利润总额 | | $ | 152.1 | | | | $ | 119.0 | | | | | |
| | | | | | | | | |
公司费用未分配给细分市场(1) | | $ | (62.9) | | | | $ | (69.0) | | | | | |
资产减值(2) | | — | | | | (0.9) | | | | | |
公允价值资产的摊销(3) | | (22.9) | | | | (17.7) | | | | | |
重组和转型费用(4) | | (36.7) | | | | (15.0) | | | | | |
再融资相关费用(5) | | (6.9) | | | | (14.1) | | | | | |
非例行净收入(支出)(6) | | 1.1 | | | | (0.7) | | | | | |
待售的非核心欧洲零售业务(7) | | — | | | | (3.7) | | | | | |
| | (128.3) | | | | (121.1) | | | | | |
营业利润(亏损) | | 23.8 | | | | (2.1) | | | | | |
其他收入(支出) | | (38.0) | | | | (88.2) | | | | | |
税前亏损 | | $ | (14.2) | | | | $ | (90.3) | | | | | |
(1)未分配给各部门的公司费用包括主要与人力资源、财务、信息技术和法律相关的总部成本,这些成本不能直接归因于特定细分市场,由CODM单独评估,用于做出决策、评估绩效和分配资源。
(2) 美元减值 (0.9)2023年第一季度与租赁的欧洲设施关闭有关。
(3)购买会计无形资产的摊销以及Fresh Start会计产生的资产的折旧和摊销不包括在CODM用于做出决策、分配资源或评估业绩的分部业绩中。
(4)有关重组的更多信息,请参阅附注10。与历史可报告的细分市场结构一致,重组和转型成本不分配给细分市场,而是由CODM单独分析。
(5)再融资相关成本是我们的顾问赚取的费用,这些费用已计为期内支出。
(6)非例行支出净额由公司确定为非例行性质且未分配给应申报运营部门的项目组成,因为这些项目未包含在CODM用于决策、分配资源和评估绩效的衡量标准中。
(7)持有待售的欧洲非核心零售业务是指在前一时期被归类为待售并在2023年9月出售的业务的收入和营业利润。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
下表显示了有关公司按服务和产品解决方案划分的细分市场净销售额的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 前任 | | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | | | |
细分市场 | | | | | | | | | |
银行业 | | | | | | | | | |
服务 | | $ | 386.6 | | | | $ | 381.1 | | | | | |
产品 | | 262.2 | | | | 211.8 | | | | | |
全方位银行 | | 648.8 | | | | 592.9 | | | | | |
| | | | | | | | | |
零售 | | | | | | | | | |
服务 | | 138.2 | | | | 133.2 | | | | | |
产品 | | 108.4 | | | | 127.2 | | | | | |
零售总额 | | 246.6 | | | | 260.4 | | | | | |
| | | | | | | | | |
待售的非核心欧洲零售业务 | | | | | | | | | |
服务 | | — | | | | 2.1 | | | | | |
产品 | | — | | | | 2.7 | | | | | |
| | | | | | | | | |
总收入 | | $ | 895.4 | | | | $ | 858.1 | | | | | |
备注 20: 云实施
截至2024年3月31日,该公司的资本化云实施成本的净账面价值为美元16.7,它涉及分销子公司ERP和支持业务运营的企业工具的组合。
云实施费用的摊销总额为 $1.8和 $0.8分别在截至2024年3月31日(继任者)和2023年(前身)的三个月中。这些费用在云计算安排期限内记为支出,并且该费用必须在损益表的同一个细列项目中与相关的托管服务费用确认。
目录
管理层的讨论和分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
项目2:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
概述
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表和附注一起阅读。
导言
该公司实现了人们的银行和购物方式的自动化、数字化和转型。该公司的综合解决方案每天为数百万消费者方便、安全、高效地连接数字和物理渠道。作为大多数世界前100家金融机构和全球前25家零售商的合作伙伴,该公司的综合解决方案每天为数百万消费者方便、安全、高效地连接数字和实体渠道。该公司在100多个国家开展业务,在全球拥有约21,000名员工。
持续改进
该公司力求通过硬件、软件和服务的智能整合,不断增强银行和零售场所的消费者体验,同时简化客户的成本结构和业务流程。该公司与其他领先的科技公司合作,定期完善其研发(R&D)支出,以支持更好的交易体验。此外,该公司专注于不断创新解决方案,同时简化成本结构和业务流程。
服务和产品解决方案
该公司提供广泛的解决方案组合,旨在实现人们的银行和购物方式的自动化、数字化和转型。因此,该公司的运营结构侧重于其两个客户群——银行和零售。公司利用广泛的解决方案组合,让客户可以灵活地购买嵌入软件的服务和产品组合,从而为其业务创造最大价值。
通过不断改进流程和提高客户对DN AllConnect的采用率,该公司继续提高其在全球部署的设备的可用性军士长数据引擎 (ACDE),它支持更具数据驱动性和预测性的服务方法。截至2024年3月31日,该公司超过25万台银行和零售设备已连接到ACDE。ACDE是Diebold Nixdorf及其客户的重要解决方案,是提供更高性能的自助服务渠道、提供更好的消费者体验和提高忠诚度的关键推动力,同时优化客户和公司的运营效率。
银行业
该公司为各种规模的金融机构提供综合解决方案,旨在帮助提高运营效率、差异化消费者体验、增加收入和管理风险。
银行服务
服务是公司最大的运营组成部分,包括与产品相关的服务、实施服务和托管服务。与产品相关的服务事件通过远程服务功能或现场访问进行管理。该产品组合包括合同维护、预防性维护、“按需” 维护和全面实施服务。实施服务可帮助我们的客户有效应对不断变化的客户需求,包括基于全球标准化流程和工具的可扩展解决方案、单一联系点和可靠的本地专业知识。托管服务和外包包括管理端到端的业务流程和技术集成。我们的综合业务解决方案包括自助机队管理、分支机构生命周期管理和自动柜员机即服务功能。
目录
管理层的讨论和分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
该公司的DN Vynamic软件是银行业市场上第一个旨在简化和增强消费者体验的端到端软件组合。该平台是云原生平台,通过开放应用程序接口 (API) 提供新功能并支持高级交易。此外,该公司的软件套件消除了传统上对内部孤岛的关注,并实现了金融机构和支付提供商之间的相互关联的合作伙伴关系,从而简化了运营。通过其开放式方法,DN Vynamic 将传统系统整合在一起,实现了更高水平的连接、集成和互操作性。该公司的软件套件提供了共享的分析和交易引擎。DN Vynamic平台可以生成新的见解以增强运营;优先考虑消费者的偏好而不是技术。
银行产品
银行产品组合包括现金回收机和自动存款机、智能存款终端、柜员自动化和自助终端技术。随着金融机构寻求通过缩小其实体分支机构占地面积来扩大自助服务交易集合并降低运营成本,该公司提供了 DN Series™ 系列自助服务解决方案。
DN 系列是多年来对消费者研究、设计和工程资源投资的结晶。DN 系列的主要优点和特性包括:
◦卓越的可用性和性能;
◦下一代现金回收技术;
◦与 DN Vynamic 完全集成™软件套件;
◦模块化和可升级的设计,使客户能够更快地响应不断变化的客户需求;
◦更高的音符容量和处理能力;
◦改善安全保障措施,保护客户免受新出现的物理、数据和网络威胁;
◦与某些型号的竞争自动柜员机相比,实际占地面积减少了40%;
◦由可回收和可回收材料制成,比大多数传统自动柜员机轻 25%,减少了二氧化碳2 部件和终端的制造和运输中的排放;
◦使用 LED 技术和高效电气系统,与传统 ATM 相比,可节省多达 50% 的电力;以及
◦增加了金融机构的品牌选择。
零售
该公司全面的零售服务和产品组合改善了零售商的结账流程,同时改善了消费者的购物体验。
零售服务
面向零售商的 Diebold Nixdorf AllConnect Services® 包括维护和可用性服务,以持续优化零售接触点(例如结账、自助服务和移动设备)以及关键商店基础设施的性能和总拥有成本。解决方案组合包括:用于扩展、现代化或升级门店概念的实施服务;用于现场事件解决和恢复多供应商解决方案的维护服务;按需服务台支持的支持服务;用于远程监控固定和移动端点硬件的运营服务;以及用于远程监控多供应商软件和计划软件部署和数据移动的应用程序服务。作为单一联系人,服务人员负责规划和监督门店开业、更新和改造项目,同时关注当地细节和客户的全球IT基础设施。
面向零售商的DN Vynamic软件套件提供了全面、模块化和开放的解决方案,从店内结账到跨渠道的解决方案,这些解决方案可以改善端到端的门店流程,促进消费者的持续参与,以支持数字生态系统。这包括零售商实体和数字销售渠道上的点击提货、预订和提货、店内订购和退货到店流程。运营数据
目录
管理层的讨论和分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
来自多个来源,例如企业资源规划 (ERP)、POS、商店系统和客户关系管理系统 (CRM),可以集成到所有客户连接点上,以创造无缝和差异化的消费者体验。
零售产品
零售产品组合包括自助结账 (SCO) 产品和订购亭,可提供无缝高效的交易体验。2023年,该公司推出了DN系列™ EASY ONE,这是其DN系列EASY自助服务解决方案的最新成员。DN 系列 EASY ONE 是一款革命性的结账平台,旨在改变辅助和自助购物体验,提高商店效率并降低零售商的总拥有成本。DN 系列 EASY ONE 专为需要最大灵活性的零售环境而设计,可配置为辅助、半辅助或全自助结账,同时为外围设备和安装提供大量选择。DN 系列 EASY MAX Kiosk 可自动执行日常任务和店内交易,提供点单功能,尤其是在快餐店 (QSR) 和快餐休闲餐厅,并提供进一步推动商店自动化和数字化的功能。零售产品组合还包括模块化和集成的 “多合一” 销售点(POS)和自助终端,可满足不断变化的消费者购物旅程以及零售商和商店员工的自动化要求。补充POS系统的还有各种外围设备,包括打印机、秤和移动扫描仪,以及提供各种纸币和硬币处理系统的现金管理产品组合。此外,我们的零售软件解决方案还包括云原生软件平台,该平台与硬件无关且支持多供应商。
业务驱动因素
公司未来业绩的业务驱动因素包括但不限于:
•受消费者行为演变的驱动,银行和零售客户对自助服务和自动化的需求;
•在银行分行和零售商店进行业务转型以满足客户需求的同时,他们需要提高成本效益,更好地利用房地产,同时面临宏观经济挑战;
•对分布式 IT 资产(例如 ATM、POS 和 SCO)的服务需求,包括托管服务和专业服务;
•自动柜员机、POS 和 SCO 的产品升级和/或更换周期的时间安排;
•对软件产品和专业服务的需求;
•金融、零售和商业部门对安全产品和服务的需求;以及
•对与公司战略相关的创新技术的需求。
目录
管理层的讨论和分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
运营结果
以下对公司财务状况和经营业绩的讨论提供的信息将有助于理解财务报表以及这些财务报表中某些关键项目的变化。本次讨论的重点是将截至2024年3月31日的三个月期间的继任者业绩与截至2023年3月31日的前任业绩进行比较。以下讨论应与本10-Q表季度报告中其他地方的简明合并财务报表和附注一起阅读。
净销售额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 继任者 | | | 前任 | | 前任 | | | | | | 继任者 | | | 前任 | | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | 在 2023 年里 | | | | | | 截至三个月的总净销售额的百分比 | | | 截至三个月的总净销售额的百分比 | | |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | 固定货币(1) | | % 变化 | | CC 变化百分比 (1) | | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | | | |
细分市场 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
银行业 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服务 | | $ | 386.6 | | | | $ | 381.1 | | | $ | 385.0 | | | 1.4 | | | 0.4 | | | 43.2 | | | | 44.4 | | | | | |
产品 | | 262.2 | | | | 211.8 | | | 213.4 | | | 23.8 | | | 22.9 | | | 29.3 | | | | 24.7 | | | | | |
全方位银行 | | 648.8 | | | | 592.9 | | | 598.4 | | | 9.4 | | | 8.4 | | | 72.5 | | | | 69.1 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
零售 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服务 | | 138.2 | | | | 135.3 | | | 137.5 | | | 2.1 | | | 0.5 | | | 15.4 | | | | 15.8 | | | | | |
产品 | | 108.4 | | | | 129.9 | | | 132.2 | | | (16.6) | | | (18.0) | | | 12.1 | | | | 15.1 | | | | | |
零售总额 | | 246.6 | | | | 265.2 | | | 269.7 | | | (7.0) | | | (8.6) | | | 27.5 | | | | 30.9 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净销售总额 | | $ | 895.4 | | | | $ | 858.1 | | | $ | 868.1 | | | 4.3 | | | 3.1 | | | 100.0 | | | | 100.0 | | | | | |
(1) 公司通过按当年汇率折算上一年度的业绩来计算固定货币。
净销售额增长4.3%,主要是由于巴西银行业的价格上涨、单位销售组合以及9.7美元的PIS/COFIN税收恢复,但被零售板块POS销售的下降所抵消。净销售额的增长也部分归因于这两个细分市场的服务收入的增长。
目录
管理层的讨论和分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 继任者 | | | 前任 | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | | | % 变化 | | | | | | | | |
毛利润-服务 | | $ | 116.1 | | | | $ | 153.4 | | | | | (24.3) | | | | | | | | | |
毛利润-产品 | | 92.5 | | | | 55.9 | | | | | 65.5 | | | | | | | | | |
毛利总额 | | $ | 208.6 | | | | $ | 209.3 | | | | | (0.3) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
毛利率-服务业 | | 22.1 | % | | | 29.7 | % | | | | | | | | | | | | |
毛利率-产品 | | 25.0 | % | | | 16.4 | % | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
总毛利率 | | 23.3 | % | | | 24.4 | % | | | | | | | | | | | | |
在后续时期,为确保客户满意度而增加的资源和服务基础设施投资,服务利润率受到不利影响。
产品毛利表现是由价格优惠的产品销售单位数量以及巴西的PIS/COFIN税收恢复所推动的。优惠的物流成本和某些原材料成本的正常化进一步补充了这一点,最值得注意的是半导体芯片。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 继任者 | | | 前任 | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | | % 变化 | | | | | | | |
销售和管理费用 | | $ | 161.6 | | | | $ | 183.8 | | | | (12.1) | | | | | | | |
研究、开发和工程费用 | | 24.2 | | | | 26.4 | | | | (8.3) | | | | | | | |
出售资产的(收益)亏损,净额 | | (1.0) | | | | 0.3 | | | | N/M | | | | | | | |
资产减值 | | — | | | | 0.9 | | | | (100.0) | | | | | | | |
运营费用总额 | | $ | 184.8 | | | | $ | 211.4 | | | | (12.6) | | | | | | | |
占净销售额的百分比 | | 20.6 | % | | | 24.6 | % | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
这两个时期的销售和管理费用均由与重组和转型计划相关的支出推动。与截至2023年3月31日的三个月相比,截至2024年3月31日的三个月有所下降,这是支出管理举措的结果。
由于持续的成本节约举措以及项目优先次序和合理化,研发成本继续下降。
继承期内的资产出售(收益)亏损净额是美国车队车辆销售的结果。
前一时期确认了由于精简行政办公空间使用的举措而导致的英国某些设施租赁的减值。
目录
管理层的讨论和分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
营业利润(亏损)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 继任者 | | | 前任 | | | | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | | | |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | % 变化 | | | | | | | |
营业利润(亏损) | | $ | 23.8 | | | | $ | (2.1) | | | N/M | | | | | | | |
营业利润率 | | 2.7 | % | | | (0.2) | % | | | | | | | | | |
其他收入(支出)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 继任者 | | | | 前任 | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | | 三个月已结束 | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | | | 2023年3月31日 | | | % 变化 | | | | | | | |
利息收入 | | $ | 4.2 | | | | | $ | 1.7 | | | | 147.1 | | | | | | | | |
利息支出 | | (43.6) | | | | | (81.9) | | | | 46.8 | | | | | | | | |
外汇收益(亏损),净额 | | 0.4 | | | | | (10.6) | | | | 103.8 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
杂项收益,净额 | | 1.0 | | | | | 2.6 | | | | (61.5) | | | | | | | | |
其他收入(支出),净额 | | $ | (38.0) | | | | | $ | (88.2) | | | | 56.9 | | | | | | | | |
与前一期相比,继任期利息收入的增加是由投资余额增长15.6%以及浮动利率的增加所推动的。更多细节请参阅我们的简明合并财务报表附注7。
由于债务余额下降了58.2%,利息支出减少了一定程度上被浮动利率的上升所抵消。更多细节请参阅我们的简明合并财务报表附注11。
净外汇收益(亏损)包括已实现收益和亏损,主要与智利比索、哥伦比亚比索和泰铢的有利风险敞口有关,但被欧元和加元敞口所抵消,后者在2024年第一季度不利。
杂项净收益主要是由非服务养老金抵免额的确认所推动的,其中最重要的是德国。
净收益(亏损)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 前任 | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | | % 变化 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (14.0) | | | | $ | (111.5) | | | | (87.4) | | | | | | | | |
占净销售额的百分比 | | (1.6) | % | | | (13.0) | % | | | | | | | | | | |
有效税率 | | 21.8 | % | | | (23.4) | % | | | | | | | | | | |
净(亏损)收入的变化是前几节中概述的波动的结果,并受所得税支出的影响。请参阅 我们的简明合并财务报表附注5,以获取有关税收支出的更多信息。
目录
管理层的讨论和分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
分部营业利润摘要
下表显示了有关该细分市场营业利润指标的信息,其中不包括重组和转型、非常规费用以及持有待售的非核心欧洲零售业务(2023年9月出售)的影响,因为这些项目在公司的任何报告指标中均未分配给某个细分市场,包括首席运营决策者用于评估业绩和分配资源的指标。有关确定应申报分部以及分部营业利润与合并营业利润之间对账的更多详情,请参阅我们的简明合并财务报表附注19。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 前任 | | | | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | | | |
银行业: | | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | % 变化 | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 648.8 | | | | $ | 592.9 | | | 9.4 | | | | | | | | |
分部营业利润 | | $ | 116.4 | | | | $ | 79.9 | | | 45.7 | | | | | | | | |
分部营业利润率 | | 17.9 | % | | | 13.5 | % | | | | | | | | | |
由于价格上涨、单位销售组合以及巴西的PIS/COFIN税收恢复,银行业净销售在继任期表现良好。由于价格和成本行动以及支出管理举措导致运营费用降低,营业利润和利润率有所增加。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 前任 | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | 三个月已结束 | | | | | |
零售 | | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 | | | % 变化 | | | | | | | |
净销售额 | | $ | 246.6 | | | | $ | 260.4 | | | | (5.3) | | | | | | | | |
分部营业利润 | | $ | 35.7 | | | | $ | 39.1 | | | | (8.7) | | | | | | | | |
分部营业利润率 | | 14.5 | % | | | 15.0 | % | | | | | | | | | | |
零售板块的营业利润是由SCO单位的销售量以及供应链物流和投入成本的正常化推动的。
流动性和资本资源
2023年6月5日,公司签订了DIP信贷协议,该协议提供了1250.0美元的DIP贷款。除其他外,DIP融资机制的收益用于:(i)全额偿还超级优先融资机制下的定期贷款债务,包括整体保费;(ii)全额偿还ABL融资机制及其下的现金抵押信用证。超级优先融资机制的付款总额为492.3美元,包括401.3美元的本金和利息、20.0美元的溢价和71.0美元的总金额。ABL融资机制的付款,包括FILO部分,以及该贷款项下的信用证的现金抵押总额为241.0美元,包括211.2美元的本金和利息以及29.8美元的现金抵押信用证。
在生效之日,公司现有的DIP融资机制终止,DIP机制下的未偿贷款转换为退出机制(转换)下的未偿贷款,根据DIP融资机制发放的留置权和担保,包括在美国和某些外国司法管辖区组建的公司某些子公司授予的所有担保和留置权自动终止和发放。
就转换而言,退出机制下的全部1,250.0美元被视为在生效之日提取。
公司可以随时偿还退出机制下的贷款;前提是2025年2月11日当天或之前发放的贷款以及某些类型债务的收益的某些还款必须附带已偿还贷款本金的1.00%或5.00%的溢价。保费金额根据偿还贷款所产生的债务类型而定。在退出机制下借入和偿还的款项不得再借入。
退出机制将于2028年8月11日到期。
的讨论与分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
公司在美国组建的某些子公司(担保人)为公司在退出机制下的义务提供担保。退出机制和相关担保由完善的优先担保权益和对公司和每个担保人的几乎所有资产的留置权担保。
退出融资机制下的贷款按调整后的有担保隔夜融资利率计息,一个月的期限加上每年7.50%或调整后的基准利率加每年6.50%。
2024年2月13日,公司作为借款人与作为贷款方的某些金融机构签订了信贷协议(循环信贷协议),作为行政代理人和抵押代理人的全国协会PNC银行签订了信贷协议(循环信贷协议)。循环信贷协议规定了本金总额为200.0美元的优先优先优先优先的优先级有担保循环信贷额度(循环信贷额度),其中包括50.0美元的信用证次级限额和20.0美元的周转贷款次级限额。公司可将循环信贷额度下的借款用于(i)偿还退出信贷协议下优先有担保定期贷款下的未偿本金,以及(ii)一般公司用途和营运资金。循环信贷协议下的贷款按调整后的有担保隔夜融资利率加上每年4.00%或调整后的基准利率加上每年3.00%的利息计算。
在循环信贷额度关闭的同时,公司根据退出信贷协议预付了200.0美元的优先有担保定期贷款的未偿本金。
循环信贷额度将于2027年2月13日到期。
截至2024年3月31日,在循环信贷额度下提取了50.0美元。
根据该协议提供的流动性预计将至少在未来十二个月内维持公司的运营。
该公司的总现金和现金可用性如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 继任者 | | | 继任者 |
| | 2024年3月31日 | | | 2023年12月31日 |
现金和现金等价物 | | $ | 281.9 | | | | $ | 550.2 | |
其他可用现金来自: | | | | | |
| | | | | |
短期投资 | | 19.2 | | | | 13.4 | |
现金和可用现金总额 | | $ | 301.1 | | | | $ | 563.6 | |
下表汇总了公司简明合并现金流量表的业绩:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 继任者 | | | 前任 |
| 三个月已结束 | | | 三个月已结束 |
现金流摘要: | 2024年3月31日 | | | 2023年3月31日 |
经营活动使用的净现金 | $ | (23.5) | | | | $ | (95.9) | |
投资活动使用的净现金 | (18.0) | | | | (1.7) | |
净现金(已使用),由融资活动提供 | (158.0) | | | | 21.1 | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (4.7) | | | | 1.9 | |
现金、现金等价物和限制性现金的变化 | $ | (204.2) | | | | $ | (74.6) | |
运营活动
由于营运资金需求和付款时间会影响报告的现金流,来自运营活动的现金流可能会在不同时期之间波动很大。
的讨论与分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
•在截至2024年3月31日的继承期内,经营活动的现金流是由贸易应收账款、应付账款和递延收入以及库存现金用途提供的现金推动的。这些现金流的关键驱动因素是销售、收款和供应商付款的时机,这些时间段之间可能会有很大的波动。
•在截至2023年3月31日的前一期间,经营活动产生的现金流是由库存和应付账款的使用推动的,这主要是由于供应商付款正常化,预计这将恢复到我们的历史水平。
投资活动
继任期和前身期投资活动的现金流分别接近公司的正常运营,反映了预期的趋势。继任期内投资购买量的增加是由于该季度收到的大量客户付款产生的现金过多。
融资活动
继任期内来自融资活动的现金流包括向循环信贷额度借款200.0美元,用于偿还退出贷款,以及偿还循环信贷额度的150.0美元(参见简明合并财务报表附注11)。
合同和其他重大现金债务
公司通过合同制造协议签订了某些应在一年内到期的材料购买承诺,其总价为议价。截至2024年3月31日,公司通过合同制造协议,承诺在一年内按议价购买材料。
除了退出融资机制的偿还和循环信贷额度下的债务外,截至2024年3月31日,初始和剩余期限超过一年的合同和其他现金债务以及或有负债与2023年12月31日相比基本保持不变。
资产负债表外安排
公司订立了合并资产负债表中未确认的各种安排,这些安排已经或可能对其财务状况、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生影响。公司签订的主要资产负债表外安排是融资租赁应收账款的担保和销售。该公司通过各种金融机构向供应商、客户、监管机构和保险提供商提供全球运营担保和备用信用证。如果公司无法履行其合同义务,供应商、监管机构和保险提供商可能会向相关银行提款。该公司已向金融机构出售融资租赁应收账款,同时继续偿还应收账款。公司通过从合并资产负债表中删除融资租赁应收账款并在合并运营报表中记录损益来记录这些销售额(参见简明合并财务报表附注18)。
的讨论与分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
关键会计政策与估计
管理层对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析基于公司的简明合并财务报表。公司的合并财务报表是根据美国公认的会计原则(美国公认会计原则)编制的。根据美国公认会计原则编制所附合并财务报表要求管理层对未来事件做出估计和假设。这些估计和基本假设影响报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露以及报告的收入和支出金额。此类估计包括收入确认、贸易和融资应收账款的估值、库存、商誉、无形资产、其他长期资产、法律意外情况、担保义务以及计算所得税、养老金和退休后福利以及客户激励措施时使用的假设等。这些估计和假设基于管理层的最佳估计和判断。管理层利用历史经验和其他因素持续评估其估计和假设。管理层监测经济状况和其他因素,并将在事实和情况需要时调整此类估计和假设。由于无法精确确定未来事件及其影响,实际结果可能与这些估计有很大差异。
公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中描述了所有其他重要的关键会计政策和估算。
前瞻性陈述披露
本10-Q表季度报告及其附录可能包含非历史信息的陈述,属于1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述给出了当前的预期或对未来事件的预测,不能保证未来的表现。这些前瞻性陈述包括但不限于预测、有关公司未来预期业绩(包括预期经营业绩和财务指导)、未来财务状况、预期经营业绩、战略计划、未来流动性和财务状况的陈述。
通常可以将陈述识别为前瞻性陈述,因为它们包含 “相信”、“预期”、“打算”、“计划”、“将”、“估计”、“潜力”、“目标”、“预测”、“项目”、“寻求” 等词语及其变体或 “可能”、“应该” 或具有类似含义的词语。描述公司未来计划、目标或目标的陈述也是前瞻性陈述,这些陈述反映了公司当前对未来事件的看法,并受可能导致实际业绩出现重大差异的假设、风险和不确定性的影响。尽管公司认为这些前瞻性陈述是基于对经济、业务知识以及影响公司的关键绩效指标等方面的合理假设,但这些前瞻性陈述涉及风险、不确定性和其他因素,可能导致实际业绩与前瞻性陈述中表达或暗示的业绩存在重大差异。
提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本文发布之日。
可能影响公司业绩的因素包括:
•公司最近从第11章案件和荷兰计划诉讼中脱颖而出,这可能会对我们的业务和关系产生不利影响;
•我们的实际财务业绩与向美国破产法院和荷兰法院提交的预测存在重大差异;
•鉴于公司依赖供应商、分包商以及原材料和其他组件的供应,全球供应链的复杂性对公司及其业务的总体影响,包括关键零部件的采购延迟以及运输时间延长,尤其是集装箱船和美国卡车运输;
•公司产生足够现金或有足够的资本资源来偿还债务的能力,如果不成功或不足,可能会迫使公司减少或推迟投资和资本支出,或处置重要资产或业务,寻求额外的债务或股权资本或重组或再融资;
•公司遵守债务协议中包含的契约的能力;
•公司成功将其待办事项转化为销售的能力,包括我们克服供应链和流动性挑战的能力;
的讨论与分析
截至2024年3月31日的财务状况和经营业绩
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
(未经审计)
(以百万美元计,每股金额除外)
•传染病疫情和其他突发公共卫生事件的最终影响,包括对公司供应链的进一步不利影响,以及持续增加的订单积压;
•公司成功实现成本削减目标并继续从其成本削减计划和其他战略举措中获益的能力;
•该公司新产品的成功,包括其DN系列和EASY系列零售结账解决方案,以及电子汽车充电服务业务;
•网络安全事件或运营故障对公司业务的影响;
•公司吸引、留住和激励关键员工的能力;
•公司对供应商、分包商的依赖以及原材料和其他组件的可用性;
•公司进一步汇回居住在国际税务管辖区的现金和现金等价物以及短期投资的意图发生变化,这可能会对国外和国内税收产生负面影响;
•公司在剥离、重组或退出非核心和/或非增值业务方面的成功及其成功管理收购、资产剥离和联盟的能力;
•与执行与前Diebold Nixdorf AG签订的支配权和利润损失转让协议(该协议于2022年在下级法院被公司驳回)和合并/挤出(2023年以有利于公司的名义被驳回)启动的评估程序的最终结果;
•市场和经济状况的影响,包括金融机构的破产、重组或合并,这可能会减少公司的客户群和/或对其客户的资本支出能力产生不利影响,并对信贷的可用性和成本产生不利影响;
•竞争压力的影响,包括定价压力和技术发展;
•与我们的国际行动相关的风险,包括地缘政治的不稳定和战争;
•政治、经济或其他因素的变化,例如货币汇率、通货膨胀率(包括高通货膨胀率国家可能出现的货币贬值的影响)、衰退或扩张趋势、能源供应中断、影响公司每项业务全球业务的税收和法规以及法律;
•公司维持有效内部控制的能力;
•意想不到的诉讼、索赔或评估,以及任何当前/未决诉讼、索赔或评估的结果/影响;
•美国和国际法律法规或执法方式变更的影响,以及公司遵守适用法律和法规的能力;以及
•公司向美国证券交易委员会提交的文件中包括的其他因素,包括截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告和本10-Q表季度报告。
除非适用法律或法规要求,否则公司没有义务更新这些前瞻性陈述以反映未来的事件或情况或反映意外事件的发生。
在评估前瞻性陈述时,您应仔细考虑这些因素,并提醒您不要过分依赖此类陈述。
项目 3:关于市场风险的定量和定性披露
有关市场风险敞口的讨论,请参阅公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告。自 2023 年 12 月 31 日以来,该信息没有其他实质性变化。
项目 4:控制和程序
本10-Q表季度报告包括1934年《证券交易法》(《交易法》)第13a-14条要求的公司首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的认证。参见展品 31.1 和 31.2。本第 4 项包括有关这些认证中提及的控制和控制评估的信息。
根据管理层为确保财务报告可靠性而制定的程序的执行情况,管理层认为,未经审计的简明合并财务报表在所有重大方面都公允地反映了公司截至该日和所报告期间的财务状况、经营业绩和现金流量。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
(以百万计,股票和每股金额除外)
披露控制和程序
披露控制和程序(定义见根据《交易法》颁布的第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)旨在确保在证券交易委员会(SEC)规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息,并确保收集此类信息并将其传达给管理层,包括酌情传达给首席执行官和首席财务官允许及时就所需的披露做出决定。
在编制本10-Q表季度报告时,公司管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下,对截至本报告所涉期末的披露控制和程序进行了评估。根据该评估,首席执行官和首席财务官得出结论,此类披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度中,公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对财务报告内部控制产生重大影响的变化。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
(以百万计,股票和每股金额除外)
第二部分 — 其他信息
项目 1:法律诉讼
截至2024年3月31日,公司是正常业务过程中发生的几起诉讼的当事方,管理层无论是个人还是总体而言,都不认为这些诉讼对公司的财务状况或经营业绩具有重大影响。管理层认为,公司的简明合并财务报表不会受到这些法律诉讼结果、承诺或主张的索赔的重大影响。
有关法律诉讼的更多信息,请参阅公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第3项,以及本10-Q表季度报告中简明合并财务报表附注16中的 “法律意外事件”。除了本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注16中的 “法律突发事件” 所述外,公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中报告的法律诉讼没有任何重大进展。
第 1A 项:风险因素
请参阅公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告。自 2023 年 12 月 31 日以来,此信息没有任何实质性变化。
项目 2:未注册的股权证券销售和所得款项的使用
除非在本10-Q表季度报告中另有披露或公司先前在8-K表最新报告中报告,否则没有任何内容。
项目 3:优先证券违约
除非在本10-Q表季度报告中另有披露或公司先前在8-K表最新报告中报告,否则没有任何内容。
项目 4:矿山安全披露
不适用。
项目 5:其他信息
采用、修改或终止交易计划
在截至2024年3月31日的季度中,公司没有任何董事或高级职员(定义见根据《交易法》颁布的第16a-1(f)条) 采用,已修改或 终止a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”(每个术语的定义见第 S-K 法规第 408 项)。
目录
DIEBOLD NIXDORF,公司和子公司
截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表格
(以百万计,股票和每股金额除外)
项目 6:展品
| | | | | | | | |
| | |
| | |
10.1 | | 信贷协议,由作为贷款人的金融机构迪博尔德·尼克斯多夫公司(Diebold Nixdorf, Incorporated, Incorporated)和作为行政代理人和抵押代理人的PNC银行全国协会共同签订的截至2024年2月13日的信贷协议(参照注册人于2024年2月13日向美国证券交易委员会提交的表格8-L最新报告的附录10.1) |
| | |
21.1 | | 截至 2024 年 3 月 31 日注册人的子公司 |
| | |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 |
| | |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 |
| | |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条、《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证 |
| | |
32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条、《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证 |
| |
| | | | | | | | |
101.INS | | 内联 XBRL 实例文档 |
| |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
| |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
| | |
101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
| | |
104 | | 封面交互式数据文件(嵌入在附录 101 中包含的内联 XBRL 文档中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排下列经正式授权的签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | DIEBOLD NIXDORF,注册成立 |
| | | | |
日期: | 2024 年 5 月 2 日 | | | /s/ 奥克塔维奥·马尔克斯 |
| | | 来自: | Octavio Marquez |
| | | | 总裁兼首席执行官 |
| | | | (首席执行官) |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |