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SandieGomember2024-03-310001110803US-GAAP：员工离职会员2023-12-310001110803US-GAAP：其他重组成员2023-12-310001110803US-GAAP：员工离职会员2024-03-310001110803US-GAAP：其他重组成员2024-03-310001110803US-GAAP：非指定成员US-GAAP：ForexFordFord会员2024-01-012024-03-310001110803US-GAAP：非指定成员US-GAAP：ForexFordFord会员2024-03-310001110803US-GAAP：非指定成员US-GAAP：ForexFordFord会员2023-12-310001110803ILMN: Grailinc.Member2023-07-12iso421:EUR0001110803US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：ForexFordFord会员2024-01-012024-03-310001110803US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：ForexFordFord会员2024-03-310001110803US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：ForexFordFord会员2023-12-310001110803US-GAAP：ForexFordFord会员2024-03-310001110803US-GAAP：ForexFordFord会员2023-12-310001110803ILMN: Grailinc.Member2022-01-032023-01-010001110803ILMN: Grailinc.Member2024-03-3100011108032023-11-112023-11-11ilmn: 诉讼00011108032024-01-09ilmn: movant00011108032024-02-020001110803国家：美国2024-01-012024-03-31ilmn: segment0001110803US-GAAP：运营部门成员ILMN: 核心照明会员2024-01-012024-03-310001110803US-GAAP：运营部门成员ILMN: 核心照明会员2023-01-022023-04-020001110803ILMN: Grailinc.MemberUS-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-03-310001110803ILMN: Grailinc.MemberUS-GAAP：运营部门成员2023-01-022023-04-020001110803US-GAAP：分段间消除成员2024-01-012024-03-310001110803US-GAAP：分段间消除成员2023-01-022023-04-020001110803ILMN：查尔斯·达兹韦尔会员2024-01-012024-03-310001110803ILMN：查尔斯·达兹韦尔会员2024-03-310001110803ILMN：Alexaravanis 会员2024-01-012024-03-310001110803ILMN：Alexaravanis 会员2024-03-31

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
☑根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至的季度期间 2024年3月31日
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
对于从到的过渡期
委员会档案编号 001-35406 
ilmnlogoa191.jpg
Illumina, Inc.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华33-0804655
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
5200 光明之路, 圣地亚哥, 加州92122
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(858) 202-4500
（注册人的电话号码，包括区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元ILMN纳斯达克股票市场有限责任公司

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的   ☑没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据 S-T 法规第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的   ☑没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器þ加速过滤器
☐
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13a条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐    
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有 þ
截至 2024 年 4 月 26 日，有 159.3注册人已发行普通股的百万股。

目录

ILLUMINA, INC.
表格 10-Q
截至2024年3月31日的财政季度
目录

有关证券交易委员会10-Q表季度报告的部分和项目要求的交叉引用，请参阅 “其他关键信息” 中的 “10-Q表交叉参考索引”。

简明合并财务报表页面
简明合并资产负债表
6
简明合并运营报表
7
综合亏损简明合并报表
8
股东权益简明合并报表
9
简明合并现金流量表
11
简明合并财务报表附注
12
1。组织和重要会计政策
12
2。收入
13
3.投资和公允价值计量
14
4。债务
16
5。股东权益
18
6。补充资产负债表详情
20
7。法律诉讼
22
8。所得税
26
9。区段信息
27
管理层的讨论与分析
管理层的概述和展望
28
运营结果
30
流动性和资本资源
33
关键会计政策与估计
36
最近的会计公告
36
关于市场风险的定量和定性披露
36
其他关键信息
控制和程序
36
法律诉讼
36
风险因素
37
股票回购和销售
40
采用、修改或终止交易计划
40
展品
41
表格 10-Q 交叉参考索引
42
2
目录

关于前瞻性陈述的考虑
本10-Q表季度报告包含1995年《美国私人证券诉讼改革法》安全港条款所指的 “前瞻性陈述”，我们的高管和代表可能会不时作出。诸如 “预测”、“打算”、“计划”、“目标”、“寻求”、“相信”、“继续”、“项目”、“估计”、“预期”、“战略”、“未来”、“可能”、“潜在”、“预测”、“应该”、“将” 或类似的词语或短语，或这些词的否定词语可以识别前瞻性陈述，但是没有这些词语并不一定意味着声明不具有前瞻性。前瞻性陈述的示例包括我们就以下内容发表的陈述：
•我们对未来财务业绩、经营业绩或其他经营业绩或指标的期望；
•我们预期的收益将来自我们的业务活动以及我们已经完成或可能完成的某些交易，例如产品推出、收入增加、支出减少以及避免的开支和支出；
•我们对索赔、诉讼、或有负债以及政府调查、诉讼和监管对我们财务状况影响的预期；
•我们对产品开发、市场地位、财务业绩和储备的策略或预期；
•我们及时成功实施成本削减计划的能力，以及与我们的成本削减计划相关的成本可能超过我们的预期；
•我们对即将剥离GRAIL, LLC（f/k/a GRAIL, Inc.）的预期（圣杯）;
•欧盟委员会就我们收购GRAIL采取的过渡措施，此类措施对Illumina和GRAIL的持续时间和影响，以及任命监督受托人来监督我们对此类措施的遵守情况；
•欧盟委员会于2022年9月6日通过的禁令决定（禁令决定），告知我们决定禁止我们收购GRAIL，以及欧盟委员会于2023年10月12日通过的决定，要求我们（除其他外）剥离GRAIL并实施过渡措施（欧盟撤资决定）；
•联邦贸易委员会（FTC）未来发布的任何命令，要求我们除其他外剥离GRAIL并在资产剥离完成之前将GRAIL分开；
•欧盟委员会于2023年7月12日处以的第14（2）（b）条罚款；以及
•其他期望、信念、计划、战略、预期发展和其他非历史事实的事项。
前瞻性陈述既不是历史事实，也不是对未来表现的保证。相反，它们仅基于我们当前的信念、预期和对业务未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来状况的假设。由于前瞻性陈述与未来有关，因此它们会受到固有的不确定性、风险和环境变化的影响，这些变化难以预测，其中许多是我们无法控制的。我们的实际业绩和财务状况可能与前瞻性陈述中显示的业绩和财务状况存在重大差异。因此，您不应依赖这些前瞻性陈述中的任何一项。可能导致我们的实际业绩和财务状况与前瞻性陈述中显示的业绩和财务状况存在重大差异的重要因素包括：
•我们对我们的业务和我们经营的市场前景和增长的期望和信念；
•客户订单在我们产品和服务中的时间和组合；
•开发、制造和推出新产品和服务所固有的挑战，包括扩大制造业务和依赖第三方供应商提供关键组件；
3
目录

•最近推出或预先宣布的产品和服务对现有产品和服务的影响；
•有关法律和监管程序的风险和不确定性，包括未能获得或延迟获得必要的监管批准或许可，包括剥离GRAIL的批准或许可，以及欧盟委员会、联邦贸易委员会和/或其他政府或监管机构已经或可能采取或采取的与此类收购相关的其他行动；
•欧盟委员会规定的繁琐的过渡措施和单独的要求，这些要求对Illumina和GRAIL的期限和影响（可能包括额外的成本或负债、收入损失以及对我们的业务、财务状况和经营业绩的其他不利影响）、由指定的监督受托人对这些要求的管理以及欧盟委员会可能对涉嫌不遵守这些要求的行为处以或试图处以额外罚款和其他处罚的风险；
•欧共体撤资决定和任何未来的联邦贸易委员会命令，都可能对我们和我们的业务产生不利影响，包括当前的计划和运营、财务状况和经营业绩，每项决定都要求我们剥离GRAIL并在完成剥离后将GRAIL分开、其条款和条件（包括剥离GRAIL的条款和条件）以及时间和风险、成本和业务中断（包括转移）管理层注意的）与此类资产剥离和/或任何相关上诉有关的，其实施情况或任何相关的法律或监管程序或义务，包括任何相关上诉，以及与我们遵守每项欧共体撤资决定和未来联邦贸易委员会命令的情况（或遵守能力）相关的其他不确定性，这些不确定性可能会对我们和我们的业务，包括当前的计划和运营、财务状况和经营业绩产生不利影响；
•与包含可能与剥离GRAIL或欧共体撤资决定其他方面有关的条款的合同或其他协议相关的风险，包括我们充分实现与GRAIL的商业安排的预期经济利益的能力，我们对收购GRAIL所发行的或有价值权（CVR）的义务以及我们无法完全履行与剥离相关的此类义务的风险 GRAIL 的资产剥离将导致CVR的义务人变更和/或与之相关的其他后果，这可能会对我们和我们的业务和/或CVR的市场价值产生不利影响；
•根据欧共体撤资决定的要求，我们有能力满足必要条件，及时或完全完成对GRAIL的剥离；
•与剥离GRAIL相关的风险和成本；
•与收购GRAIL相关的其他潜在诉讼所导致的不利影响的风险，例如额外的法律、财务咨询、监管和其他专业服务费用；
•因收购GRAIL而对我们提起额外诉讼的风险；
•我们的关键会计政策和估算所依据的假设；
•我们决定有效税率的评估和估算；
•我们对未决法律诉讼结果的评估和信念，以及我们可能因这些诉讼而承担的任何责任，以及与这些诉讼相关的成本和潜在的管理资源转移；
•不确定性或不利的经济和商业状况，包括经济增长放缓或不确定、公共卫生危机或武装冲突造成的；以及
•我们在向美国证券交易委员会（SEC）提交的文件中详述的其他因素，包括我们的年度报告商业与市场信息部分 “风险因素” 中描述的风险、不确定性和假设 10-K 表格对于截至2023年12月31日的财政年度，以下 “风险因素” 部分或在公开电话会议中披露的信息中，其日期和时间是事先公布的。
4
目录

我们在本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述均仅基于我们目前获得的信息，并且仅代表截至发布之日。我们没有义务也不打算公开更新可能不时发表的任何前瞻性陈述，无论是书面还是口头陈述，也不打算审查或确认分析师的预期，也没有义务提供中期报告或本财季进展的最新情况，无论这些陈述是由于新信息、未来发展还是其他原因。
5
目录

简明合并财务报表

ILLUMINA, INC.
简明的合并资产负债表
（以百万计）
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
 （未经审计） 
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,108 $1,048 
应收账款，净额635 734 
库存，净额584 587 
预付费用和其他流动资产256 240 
流动资产总额2,583 2,609 
财产和设备，净额964 1,007 
经营租赁使用权资产550 544 
善意2,545 2,545 
无形资产，净额2,940 2,993 
其他资产458 413 
总资产$10,040 $10,111 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$201 $245 
应计负债1,273 1,325 
流动负债总额1,474 1,570 
经营租赁负债700 687 
学期笔记1,490 1,489 
其他长期负债642 620 
股东权益：
普通股2 2 
额外的实收资本9,658 9,555 
累计其他综合收益（亏损）12 (1)
累计赤字
(145)(19)
库存股，按成本计算(3,793)(3,792)
股东权益总额5,734 5,745 
负债和股东权益总额$10,040 $10,111 

参见简明合并财务报表的附注。

6
目录

ILLUMINA, INC.
简明合并运营报表
（未经审计）
（以百万计，每股金额除外）
 
 三个月已结束
 3月31日
2024		4月2日
2023
收入：
产品收入$876 $922 
服务和其他收入200 165 
总收入1,076 1,087 
收入成本：
产品收入成本255 285 
服务成本和其他收入106 99 
收购的无形资产的摊销48 48 
总收入成本409 432 
毛利667 655 
运营费用：
研究和开发339 341 
销售、一般和管理439 378 
运营支出总额778 719 
运营损失(111)(64)
其他收入（支出）：
利息收入12 17 
利息支出(18)(20)
其他收入（支出），净额8 (11)
其他收入（支出）总额，净额2 (14)
所得税前亏损(109)(78)
所得税准备金（福利）17 (81)
净（亏损）收入$(126)$3 
（亏损）每股收益：
基本$(0.79)$0.02 
稀释$(0.79)$0.02 
用于计算每股收益（亏损）的股份：
基本 159 158 
稀释159 158 

参见简明合并财务报表的附注。

7
目录

ILLUMINA, INC.
综合亏损的简明合并报表
（未经审计）
（以百万计）
 
 三个月已结束
 3月31日
2024		4月2日
2023
净（亏损）收入$(126)$3 
扣除递延税后的现金流套期保值未实现收益（亏损）
13 (4)
综合损失总额$(113)$(1)

参见简明合并财务报表的附注。

8
目录

ILLUMINA, INC.
简明的股东权益合并报表
（未经审计）
（以百万计）
额外累积其他已保留总计
 普通股付费全面
收益
国库股股东
 股份金额资本
收入（亏损）
（累计赤字）
股份金额公平
截至2023年1月1日的余额198 $2 $9,207 $3 $1,142 (40)$(3,755)$6,599 
净收入— — — — 3 — — 3 
扣除递延所得税后的现金流套期保值未实现亏损— — — (4)— — — (4)
普通股的发行，扣除回购后的净额— — 37 — — — (9)28 
基于股份的薪酬— — 67 — — — — 67 
截至 2023 年 4 月 2 日的余额198 2 9,311 (1)1,145 (40)(3,764)6,693 
净亏损— — — — (234)— — (234)
扣除递延所得税后的现金流套期保值未实现收益— — — 13 — — — 13 
普通股的发行，扣除回购后的净额— — — — — — (3)(3)
基于股份的薪酬— — 77 — — — — 77 
对负债分类赔偿的重新分类— — 9 — — — — 9 
截至 2023 年 7 月 2 日的余额198 2 9,397 12 911 (40)(3,767)6,555 
净亏损— — — — (754)— — (754)
扣除递延所得税后的现金流套期保值未实现收益— — — 9 — — — 9 
普通股的发行，扣除回购后的净额— — 30 — — — (2)28 
基于股份的薪酬— — 60 — — — — 60 
截至 2023 年 10 月 1 日的余额198 2 9,487 21 157 (40)(3,769)5,898 
净亏损— — — — (176)— — (176)
扣除递延所得税后的现金流套期保值未实现亏损— — — (22)— — — (22)
普通股的发行，扣除回购后的净额1 — (3)— — — (23)(26)
基于股份的薪酬— — 71 — — — — 71 
截至 2023 年 12 月 31 日的余额199 $2 $9,555 $(1)$(19)(40)$(3,792)$5,745 

参见简明合并财务报表的附注。









9
目录

ILLUMINA, INC.
简明的股东权益合并报表
（未经审计）
（以百万计）
额外累积其他

总计
 普通股付费全面
累积的
国库股股东
 股份金额资本
（亏损）收入
赤字
股份金额公平
截至 2023 年 12 月 31 日的余额199 $2 $9,555 $(1)$(19)(40)$(3,792)$5,745 
净亏损— — — — (126)— — (126)
扣除递延所得税后的现金流套期保值未实现收益— — — 13 — — — 13 
普通股的发行，扣除回购后的净额— — 36 — — — (1)35 
基于股份的薪酬— — 67 — — — — 67 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额199 $2 $9,658 $12 $(145)(40)$(3,793)$5,734 

参见简明合并财务报表的附注。
10
目录

ILLUMINA, INC.
简明的合并现金流量表
（未经审计）
（以百万计）
 三个月已结束
 3月31日
2024		4月2日
2023
来自经营活动的现金流：
净（亏损）收入$(126)$3 
为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧费用59 57 
无形资产的摊销49 50 
基于股份的薪酬支出96 93 
递延所得税(24)(17)
财产和设备及使用权资产减值
32 — 
战略投资的净（收益）亏损
(5)16 
在 Helix 条件值上获得收益
(3)(3)
或有对价负债公允价值的变化16 (1)
其他9 7 
运营资产和负债的变化：
应收账款90 1 
库存4 (18)
预付费用和其他流动资产(23)(17)
经营租赁使用权资产和负债，净额(7)(5)
其他资产(6)2 
应付账款(37)(46)
应计负债(53)(123)
其他长期负债6 11 
经营活动提供的净现金77 10 
来自投资活动的现金流：
购买财产和设备(36)(52)
购买战略投资(12)(3)
为无形资产支付的现金— (1)
用于投资活动的净现金(48)(56)
来自融资活动的现金流：
为信贷额度支付的债务发行成本— (1)
融资债务的付款
— (500)
与股权奖励净股结算相关的已缴税款(1)(9)
发行普通股的收益36 37 
由（用于）融资活动提供的净现金35 (473)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(4)2 
现金和现金等价物的净增加（减少）60 (517)
期初的现金和现金等价物1,048 2,011 
期末的现金和现金等价物$1,108 $1,494 
    

参见简明合并财务报表的附注。
11
目录

ILLUMINA, INC.
简明合并财务报表附注
（未经审计）
除非上下文另有要求，否则本报告中提及 “Illumina”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 是指Illumina, Inc.及其合并子公司。
1。组织和重要会计政策
业务概述
我们是基于测序和阵列的解决方案提供商，为研究、临床和应用市场的客户提供服务。我们的产品用于生命科学、肿瘤学、生殖健康、农业和其他新兴领域的应用。我们的客户包括领先的基因组研究中心、学术机构、政府实验室和医院，以及制药、生物技术、商业分子诊断实验室和消费基因组学公司.
2021年8月18日，我们收购了GRAIL，这是一家专注于早期发现多种癌症的医疗保健公司。此次收购将受到持续法律诉讼的约束，目前，在我们于2022年9月6日禁止收购GRAIL之后，根据欧盟委员会在《欧盟撤资决定》中下令采取的过渡措施，GRAIL必须与Illumina分开持有和独立运营。2023年12月17日，我们宣布将剥离GRAIL，2024年4月12日，欧盟委员会正式批准了我们根据欧盟撤资决定提交的对GRAIL的撤资计划。请参阅注释”7。法律诉讼” 以获取更多详细信息。
演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则（GAAP）以及10-Q表和第S-X条例第10条的说明编制的。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。中期财务业绩不一定代表全年预期的业绩。这些未经审计的简明合并财务报表应与表格年度报告中包含的经审计的合并财务报表和脚注一起阅读 10-K截至2023年12月31日的财政年度，此处的上一年度资产负债表信息来自该财年。财务报表的编制要求管理层做出估计和假设，以影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。尽管通货膨胀、汇率波动和对经济衰退的担忧等宏观经济因素带来了额外的不确定性，但我们继续使用现有的最佳信息来制定我们的关键会计估算。实际结果可能与这些估计有所不同。
未经审计的简明合并财务报表包括我们的账目、我们的全资子公司以及控股公司或控股公司。所有公司间往来交易和余额均已在合并中清除。某些前期金额已重新分类，以符合本期列报方式。管理层认为，所附未经审计的简明合并财务报表反映了所有调整，包括正常的经常性调整，这些调整被认为是公允列报中期业绩所必需的。
财政年度
我们的财政年度是截至最接近12月31日的星期日的52或53周，其中13或14周的季度是最接近3月31日、6月30日、9月30日、9月30日和12月31日的星期日结束。提及的2024年第一季度和2023年第一季度分别指截至2024年3月31日和2023年4月2日的三个月，均为13周。
12
目录

重要会计政策
如我们的年度报告所述，在2024年第一季度，我们的重要会计政策没有变化 10-K截至2023年12月31日的财政年度，以下所得税除外：
除2023年第二季度外，我们历来使用适用于报告期收入/（亏损）的估计年度有效税率来计算过渡期所得税准备金/（收益）。根据过渡期所得税会计权威指南，我们得出结论，2024年第一季度使用年初至今的有效税率法确定所得税准备金是适当的。由于所得税前估计收入/（亏损）的微小变化将导致估计的年度有效税率发生重大变化，因此我们确定年初至今的有效税率方法将为2024年第一季度的所得税准备金提供更可靠的估计。
待通过的会计公告
2023 年 12 月，FASB 发布了 ASU 2023-07， 分部报告（主题 280）-对可报告的分部披露的改进。新标准要求公司按年度和中期披露增量细分市场信息，包括定期向首席运营决策者（CODM）提供的重大分部支出和损益指标。该标准从2024财年开始对我们生效，并在2025财年过渡期内对我们生效，允许提前采用。我们预计不会提前采用新标准。我们目前正在评估亚利桑那州立大学2023-07年对合并财务报表和相关披露的影响，并将采用回顾性方法采用新标准。

2023 年 12 月，FASB 还发布了 ASU 2023-09， 所得税（主题 740）-所得税披露的改进。新标准要求公司扩大其现有的所得税披露，特别是与税率对账和所得税有关的所得税披露。该标准从2025财年开始对我们生效，允许提前采用。我们预计不会提前采用新标准。新标准预计将适用，但允许追溯性应用。我们目前正在评估亚利桑那州立大学2023-09年对合并财务报表和相关披露的影响。
（亏损）每股收益
每股基本（亏损）收益是根据该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄（亏损）每股收益是根据该期间已发行普通股和可能具有稀释作用的普通股的加权平均数之和计算得出的。在亏损期内，每股基本亏损和摊薄后的每股亏损是相同的，因为潜在的稀释性普通股的影响是反稀释的，因此不包括在内。股票奖励中可能具有稀释性的普通股是根据库存股法使用每个时期的平均股价确定的。此外，行使股权奖励的收益和未确认的股权奖励薪酬支出的平均金额被假定用于回购股票。
下表显示了用于计算每股基本收益和摊薄（亏损）收益的加权平均股数：
以百万计Q1 2024Q1 2023
用于计算每股基本（亏损）收益的加权平均份额
159 158 
计算摊薄（亏损）每股收益时使用的加权平均股数
159 158 
反稀释股票：
股权奖励3 1 
可转换优先票据— 2 
由于反稀释效应，可能的稀释份额不在计算范围内3 3 
2。收入
我们的收入来自产品和服务的销售。产品收入包括用于基因分析的仪器和消耗品的销售。服务和其他收入由以下来源产生的收入组成
13
目录

基因分型和测序服务、仪器服务合同、开发和许可协议，以及与GRAIL业务相关的癌症检测服务。
按来源划分的收入
Q1 2024Q1 2023
以百万计测序微阵列总计测序微阵列总计
消耗品$691 $71 $762 $686 $78 $764 
乐器110 4 114 152 6 158 
产品总收入801 75 876 838 84 922 
服务和其他收入178 22 200 138 27 165 
总收入$979 $97 $1,076 $976 $111 $1,087 
按地理区域划分的收入
根据目的地区域（以百万计）Q1 2024
Q1 2023
美洲$603 $616 
欧洲279 261 
大中华区(1)
78 91 
亚太地区、中东和非洲(2)
116 119 
总收入$1,076 $1,087 
_____________
(1)地区包括来自中国、台湾和香港的收入。
(2)该地区包括来自俄罗斯和土耳其的收入。
履约义务
我们定期签订具有多项履约义务的合同。据信，截至资产负债表之日，这些合同是固定的。但是，我们可能会允许客户在我们推出新产品时进行产品替换。发货时间取决于多个因素，包括商定的发货时间表，该时间表可能跨越多个季度。大多数履约义务通常在短时间内得到履行，大约 三到 六个月，在合同执行之日之后。截至2024年3月31日，分配给剩余履约义务的交易价格总额为美元796百万，其中大约 87% 预计将在下次转换为收入 十二个月，大约 9% 在以下内容中 十二个月，然后剩下的部分。
合同资产和负债
合同资产，包括确认的收入和在客户账单之前已履行或部分履行的履约义务，为美元15百万和美元18截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别为百万美元，并计入预付费用和其他流动资产。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，包括递延收入和客户存款在内的合同负债为美元324百万和美元329分别为百万美元，其中短期部分为美元248百万和美元252百万美元分别记入应计负债, 其余长期部分记入其他长期负债。2024 年第一季度录得的收入包括 $95截至2023年12月31日，合同负债中包含的先前递延收入为百万美元。
3.投资和公允价值计量
战略投资
非有价股票证券
截至2024年3月31日和2023年12月31日，包含在其他资产中的不易确定的公允价值的非有价股票证券的总账面金额为美元28百万。
14
目录

与我们的战略投资者的交易所确认的收入为 $2百万和美元362024 年第一季度和 2023 年第一季度分别为百万美元。
风险基金
我们投资于 二资本承诺为美元的风险资本投资基金（基金）100百万美元，可在 2026 年 4 月之前赎回，最高可兑换 $150百万美元，分别可在 2029 年 7 月之前赎回，其中 $4百万（加上大约 $ 的可召回分配10百万），最高可达 $59截至2024年3月31日，分别有100万英镑可供赎回。我们在基金中的投资被记作股票法投资。包括在其他资产中的基金账面总额为美元185百万和美元168截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。我们录得的未实现收益为美元6百万美元和未实现亏损美元122024年第一季度和2023年第一季度的其他收入（支出）净额分别为百万美元。
公允价值测量
下表显示了按公允价值计量的经常性资产和负债的层次结构：
2024年3月31日2023年12月31日
以百万计第 1 级第 2 级第 3 级总计第 1 级第 2 级第 3 级总计
资产：
货币市场基金（现金等价物）$869 $— $— $869 $774 $— $— $774 
有价股权证券7 — — 7 6 — — 6 
Helix 条件值权利— — 71 71 — — 68 68 
递延薪酬计划资产— 66 — 66 — 61 — 61 
按公允价值计量的总资产$876 $66 $71 $1,013 $780 $61 $68 $909 
负债：
或有对价负债$— $— $403 $403 $— $— $387 $387 
递延补偿计划负债— 63 — 63 — 59 — 59 
以公允价值计量的负债总额$— $63 $403 $466 $— $59 $387 $446 
我们的有价股权证券包含在预付费用和其他流动资产中，是根据活跃市场的报价按公允价值计量的。我们的递延薪酬计划资产主要包括以现金退保价值计值的人寿保险合约投资，这反映了标的公开交易共同基金的净资产价值。我们执行控制程序以证实我们持股的公允价值，包括将从我们的投资服务提供商那里获得的估值与资产托管人报告的估值进行比较，验证定价来源和模型，并在必要时审查关键模型输入。
Helix 条件价值权利

在2019年4月解散Helix Holdings I, LLC（Helix）的同时，我们获得了带有以下内容的或有价值权 7 年该期限使我们有权根据Helix未来融资和/或流动性事件的结果进行考虑。我们选择了公允价值期权来衡量从Helix获得的或有价值权利。包含在其他资产中的或有价值权利的公允价值是通过蒙特卡罗模拟得出的。蒙特卡罗模拟中使用的估计值和假设包括与未来融资和/或流动性事件的时间和结果相关的概率、有关可收款性和波动性的假设以及Helix的估计股票价值。这些不可观察的输入代表三级衡量标准，因为它们几乎没有得到市场活动的支持，也反映了我们自己在衡量公允价值方面的假设。 2024年第一季度包括其他收益（支出）在内的Helix或有价值权利的公允价值净变动如下：
15
目录


以百万计
截至 2023 年 12 月 31 日的余额$68 
估计公允价值的变化3 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$71 
或有对价负债
我们每季度重新评估与收购相关的或有对价的公允价值。收购之日后或有对价公允价值的变化在销售、一般和管理费用中予以确认。作为收购GRAIL的一部分而发行的或有价值权使持有人有权按季度获得未来的现金付款（覆盖收入付款），相当于每年某些GRAIL相关收入（涵盖收入）的比例部分 12-年期。如中所定义 或有价值权利协议，这将反映 2.5% 的付款权限直至第一美元1每年有数十亿美元的收入 12年份。收入超过 $1每年有十亿美元将受到 9同期或有付款权百分比。2023 年第四季度和 2022 年第四季度的承保收入为 $30百万和美元23分别为百万美元，这主要是由GRAIL的Galleri测试的销售推动的。与此类时期相关的承保收入付款约为 $284,000和 $217,000分别在 2024 年第一季度和 2023 年第一季度。我们使用蒙特卡罗模拟来估算与收购GRAIL相关的或有对价的公允价值。蒙特卡罗模拟中使用的估计值和假设包括GRAIL的预测收入、收入风险溢价、收入波动率估计、运营杠杆率和交易对手信用利差。这些不可观察的输入代表三级衡量标准，因为它们几乎没有得到市场活动的支持，也反映了我们自己在衡量公允价值方面的假设。我们与GRAIL相关的或有对价负债的公允价值为美元403百万和美元387截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为百万美元401百万和美元385百万美元分别计入其他长期负债, 其余余额包含在应计负债中。
2024年第一季度我们的或有对价负债的估计公允价值的变化如下：
以百万计
截至 2023 年 12 月 31 日的余额$387 
估计公允价值的变化16 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$403 
4。债务
定期债务摘要
以百万计3月31日
2024		十二月三十一日
2023
2025 年未偿定期票据的本金$500 $500 
2027年未偿定期票据的本金500 500 
2031年未偿定期票据的本金500 500 
未摊销的折扣和债务发行成本(10)(11)
非流动定期票据的净账面金额
$1,490 $1,489 
未偿定期票据的公允价值（二级）$1,419 $1,440 
我们的定期票据中确认的利息支出，包括债务折扣的摊销和发行成本，为美元18百万和美元192024 年第一季度和 2023 年第一季度分别为 100 万。
5.8002025年到期的定期票据百分比（2025年定期票据）和 5.7502027年到期的定期票据百分比（2027年定期票据）
2022年12月，我们发行了美元5002025年定期票据的本金总额为百万美元，以及美元5002027年定期票据的本金总额为百万美元。2025年定期票据将于2025年12月12日到期，2027年定期票据将于2027年12月13日到期，累计利率为 5.800% 和 5.750% per
16
目录

年金分别每半年支付一次。从2023年6月12日开始，2025年定期票据的利息应在每年的6月12日和12月12日支付。从2023年6月13日开始，2027年定期票据的利息应在每年的6月13日和12月13日支付。
我们可以选择在到期前的任何时候将2025年或2027年定期票据的全部或任何部分兑换成现金。2025年定期票据的2025年11月12日之前，2027年定期票据的2027年11月13日之前，票据可按适用票据形式中定义的整体溢价赎回价格兑换。2025年11月12日之后，2025年定期票据和2027年11月13日之后，2027年定期票据的票据可按等于的赎回价格兑换 100待赎回票据本金的百分比，加上截至但不包括赎回日的任何应计和未付利息。
2.5502031年到期的定期票据百分比（2031年定期票据）
2021 年 3 月，我们发行了 $5002031年定期票据的本金总额为百万美元。2031年定期票据将于2031年3月23日到期，应计利率为 2.550每年百分比，每半年在每年的3月23日和9月23日支付。我们可以选择在到期前的任何时候将2031年定期票据的全部或任何部分兑换成现金。在2030年12月23日之前，2031年定期票据可按适用票据形式中定义的整体溢价赎回价格兑换。2030 年 12 月 23 日之后，票据的兑换价格等于 100待赎回票据本金的百分比，加上截至但不包括赎回日的任何应计和未付利息。
信贷协议
2023 年 1 月 4 日，我们签订了一项新的信贷协议（信贷协议），该协议为我们提供了 $750百万高级无抵押贷款 五-年度循环信贷额度，包括美元40swingline借款的百万次限额和一美元50信用证（信贷额度）的百万分项限额。信贷额度下的贷款收益可用于为营运资金需求提供资金和用于一般公司用途。
信贷额度将于2028年1月4日到期，所有未偿还的款项将于2028年1月4日到期并全额支付，前提是 二一-由我们选择延期、延期贷款人的同意和某些其他条件。我们可以随时预付借款金额并终止信贷额度下的承诺，无需支付溢价或罚款。截至2024年3月31日，信贷额度下没有未偿还的借款或信用证，我们遵守了所有财务和运营契约。
信贷额度下的任何贷款都将采用基于定期担保隔夜融资利率或替代基准利率的可变利率，外加因公司债务评级而异的适用利率，对于基于定期担保隔夜融资利率的贷款，信用利差调整等于 0.10每年的百分比。信贷协议包括一项选项，允许我们选择增加信贷额度下的承诺或发放一笔或多笔定期贷款，本金总额不超过美元250百万，但须征得提供额外承诺或定期贷款（如适用）的贷款人的同意，以及某些其他条件。
信贷协议包含财务和运营契约。根据信贷协议，我们必须维持总债务与调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的年度收益（EBITDA）的比率，该比率的计算依据是 四以最近一个财政季度结束的连续财政季度，不大于 3.50截至每个财政季度末的1.00。在任何合格收购（定义见信贷协议）完成并且我们向行政代理人发出通知后，该比率将增加到 4.00收购完成的财政季度为1.00， 三此后连续几个财政季度。除其他外，运营契约包括对（i）子公司产生债务的限制，（ii）对我们和子公司资产的留置权的限制，以及（iii）对我们和子公司资产的某些根本性变化和资产处置的限制。信贷协议包含其他习惯性契约、陈述和担保以及违约事件。
17
目录

5。股东权益
截至 2024 年 3 月 31 日，大约 5.3根据2015年股票和激励补偿计划，未来仍有100万股股票可供补助。
限制性股票
限制性股票活动如下：
受限
库存单位
(RSU)
性能
库存单位
(PSU)(1)
加权平均授予日期每股公允价值
以千为单位RSUPSU
截至 2023 年 12 月 31 日未平息2,198 — $236.32 $— 
已获奖2,592 504 $134.71 $156.98 
既得(17)— $309.40 $— 
已取消(128)(14)$223.88 $167.68 
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清4,645 490 $179.69 $156.68 
_____________
(1)我们颁发了三个不同的PSU奖项。我们发行的PSU的发行数量基于我们相对于特定每股收益目标（EPS PSU）的表现，而PSU的市场状况则基于公司相对于同行公司集团的相对股东总回报率（RtSR PSU）进行归属。2024年第一季度，我们开始发行PSU，其可发行股票数量基于我们相对于特定营业利润率目标（OM PSU）的表现。单位数量反映了业绩期结束时预计发行的股票数量。对于RtSR PSU，单位数量反映了根据当前报告期的业绩预计发行的股票数量。获奖单位在扣除业绩调整后列报。
股票期权
股票期权活动如下：
以千为单位选项加权平均值
行使价格
性能选项(1)
加权平均值
行使价格
截至 2023 年 12 月 31 日未平息35 $330.25 16 $87.74 
已取消(26)$330.25 — $— 
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清9 $330.25 16 $87.74 
可于 2024 年 3 月 31 日行使9 $330.25 — $— 
_____________
(1)单位数量反映了已授予的奖励，并假定这些奖励有可能实现基本绩效目标。

责任分类奖励
我们向GRAIL员工发放基于现金的股权激励奖励。为了对奖项进行估值和绩效评估，使用了GRAIL的独立价值计算，该计算是由GRAIL根据其分析以及独立估值顾问的意见和分析得出的。奖项的条款通常为 四年然后穿上背心 四在补助日的每个周年日均等额分期付款，但须在授予期内继续就业。这些赔偿作为负债分类赔偿金入账。
基于现金的股权激励奖励活动如下：
18
目录

以百万计
截至 2023 年 12 月 31 日未平息$292 
已授予27 
归属并以现金支付(43)
已取消(8)
公允价值的变化11 
截至 2024 年 3 月 31 日未缴清$279 
截至2024年3月31日的预计负债（包含在应计负债中）
$41 
我们确认了基于股份的薪酬支出 $29百万和美元212024 年第一季度和 2023 年第一季度分别为 100 万。截至 2024 年 3 月 31 日，大约 $238与迄今为止发放的裁决相关的未确认的薪酬费用总额预计将在大约的加权平均时间内得到确认 2.4年份。
在收购GRAIL时，我们假定了基于绩效的奖励，该奖励的归属基于GRAIL的未来收入。该奖项的总潜在价值最高为 $78百万个，并将于2030年8月到期，但以未归属的范围为限。截至2024年3月31日，与该奖励相关的绩效条件不太可能实现，因此，迄今为止，简明合并财务报表中尚未确认任何基于股份的薪酬支出或相应的负债。
员工股票购买计划
根据员工股票购买计划（ESPP）购买普通股的价格等于 85发行期或购买日第一天普通股公允市场价值的百分比，以较低者为准。在 2024 年第一季度期间，大约 0.3根据ESPP发行了百万股股票。截至 2024 年 3 月 31 日，大约有 12.1根据ESPP，有百万股股票可供发行。
所使用的假设以及对2024年第一季度在ESPP下购买的股票的加权平均每股公允价值的估算值如下：
无风险利率
4.66% - 5.54%
预期波动率
45% - 49%
预期期限
0.5 - 1.1年
预期分红0 %
每股加权平均授予日公允价值$44.95 
股票回购
我们做到了 不t 在 2024 年第一季度回购任何股票。截至2024年3月31日，回购授权约美元15在美元以下，我们的百万股普通股仍可用7502020 年 2 月 5 日，我们董事会批准了百万股回购计划。回购可以根据10b5-1计划完成，也可以由管理层自行决定。
基于股份的薪酬
我们在简明合并运营报表中报告的基于股份的薪酬支出，包括权益和负债分类奖励的支出如下：
19
目录

以百万计Q1 2024Q1 2023
产品收入成本$5 $6 
服务成本和其他收入2 1 
研究和开发39 38 
销售、一般和管理50 48 
税前基于股份的薪酬支出96 93 
相关的所得税优惠(22)(21)
基于股份的薪酬支出，扣除税款$74 $72 
截至 2024 年 3 月 31 日，大约 $834与限制性股票（包括RSU和PSU）、股票期权（包括绩效股票期权以及迄今为止发行的ESP股票）相关的未确认的总薪酬成本预计将在大约的加权平均时间内得到确认 2.9年份。
6。补充资产负债表详情
应收账款
以百万计3月31日
2024		十二月三十一日
2023
贸易应收账款，总额$644 $741 
信用损失备抵金(9)(7)
应收账款总额，净额$635 $734 
库存
以百万计3月31日
2024		十二月三十一日
2023
原材料$262 $276 
工作正在进行中405 402 
成品35 30 
库存，总额702 708 
库存储备(118)(121)
库存总额，净额$584 $587 
应计负债
以百万计3月31日
2024		十二月三十一日
2023
法律突发事件(1)
$478 $484 
合同负债，流动部分248 252 
应计补偿费用(2)
202 223 
应计应付税款67 79 
经营租赁负债，流动部分86 86 
负债分类股权激励奖励41 55 
其他，包括担保(3)
151 146 
应计负债总额$1,273 $1,325 
_____________
(1)参见注释”7。法律诉讼” 了解更多详情。
(2)包括与重组活动相关的员工离职费用。
(3)有关产品保修储备金的变更，请参见下表。
20
目录

产品保修储备金的变更如下：
以百万计Q1 2024Q1 2023
期初余额$21 $18 
向产品收入成本收取的额外费用12 9 
维修和更换(13)(8)
期末余额$20 $19 
我们通常提供 一年仪器保修。此外，我们为消耗品提供保修期至失效日期，保修期通常为 六到 十二个月在生产日期之后。在确认收入时，将根据历史经验和预期的产品性能确定估算的保修费用的应计金额。我们会定期审查保修储备金是否充足，并在必要时根据实际经验和预计产生的费用调整保修应计金额。保修费用作为产品收入成本的组成部分入账。
重组
在 2023 年第二季度，我们实施了一项成本削减计划，其中包括裁员、整合某些设施以及采取其他减少开支的行动，所有这些都是调整运营开支计划的一部分，同时保持对创新路线图和可持续长期增长的关注。在2024年第一季度，我们记录的重组费用主要包括与租赁设施相关的资产减值费用。
税前重组费用摘要如下：

以百万计
Q1 2024
自成立以来记录的累计费用
员工离职成本$4 $52 
资产减值费用 (1)
32 132 
其他费用— 4 
重组费用总额 (2)
$36 $188 
_____________
(1)2024年第一季度，费用主要与使用权资产减值和福斯特城校区的租赁权益改善有关。自成立以来记录的累计费用还包括使用权资产减值和i3园区的租赁权益改善。
(2)2024 年第一季度，美元35销售和收购费用中记录了百万美元，美元1百万美元的研发费用。
我们记录了额外的使用权资产减值美元182024年第一季度有百万美元与我们在加利福尼亚州福斯特城的校园和加利福尼亚州圣地亚哥的另一处房产有关。减值在销售、一般和管理费用中确认，是通过将受影响使用权资产的公允价值与截至减值计量日的资产账面价值进行比较来确定的。使用权资产的公允价值是使用贴现的未来现金流法估算的，该方法包括反映当前转租市场状况的未来转租租金的估计和假设以及贴现率。我们在评估中使用的估计和假设代表三级衡量标准，因为它们几乎没有得到市场活动的支持，并且反映了我们自己在衡量公允价值方面的假设。我们还记录了 $142024年第一季度与我们的福斯特城校区相关的数百万笔租赁权益改善减值，计入销售、一般和管理费用。我们将继续评估我们对位于加利福尼亚州福斯特城的校园其余部分和加利福尼亚州圣地亚哥的其他房产的选择。截至2024年3月31日，我们的剩余资产，主要包括使用权资产和租赁权益改善措施，与我们的福斯特城校区和加利福尼亚州圣地亚哥的其他房产有关，约为美元142百万。
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目录

重组负债摘要如下：

以百万计
员工离职成本 (1)
其他费用总计
截至2023年12月31日的应计负债中记录的金额
$17 $1 $18 
记录的额外费用
4 — 4 
现金支付
(9)(1)(10)
对应计额的调整
(2)— (2)
截至2024年3月31日的应计负债中记录的金额
$10 $— $10 
_____________
(1)预计几乎所有与员工离职相关的重组费用将在2024年第二季度末支付。

衍生金融工具
我们在正常业务过程中面临外汇汇率风险，并使用衍生金融工具来部分抵消这种风险。我们不将衍生金融工具用于投机或交易目的。外汇合约在简明合并资产负债表中酌情按公允价值计入其他流动资产、其他资产、应计负债或其他长期负债。
我们使用外汇远期合约来管理与以美元以外货币计价的货币资产和负债相关的外币风险。这些衍生金融工具的条款为 一个月或更少，且不被指定为套期保值工具。这些衍生品公允价值的变动在其他收入（支出）净额中确认，同时计入以外币计价的资产或负债的重新计量损益。截至2024年3月31日，我们已签订外汇远期合约，以对冲欧元、日元、澳元、加元、新加坡元、人民币和英镑的风险敞口。截至2024年3月31日和2023年12月31日，这些外币购买的未偿远期合约的名义总额为美元909百万和美元926分别为百万。2023 年 7 月，我们签订了名义总额为欧元的远期合约432百万美元用于对冲欧盟委员会于2023年7月12日处以的罚款的外币敞口。
我们还使用外币远期合约来对冲与预测收入交易相关的部分外币敞口。这些衍生金融工具的期限最高为 24月，被指定为现金流套期保值。我们的现金流套期保值公允价值的变化被记录为累计其他综合收益（亏损）的一部分，并重新归类为基础对冲交易记录同期的收入。我们会定期审查现金流套期保值的有效性，如果预测的交易很可能不会在指定时期内发生，则认为这些套期保值无效。我们的现金流套期保值中无效部分的公允价值变化（如果有）在净额其他收入（支出）中确认。截至2024年3月31日，我们已签订外币远期合约，以对冲与以欧元、日元、澳元、加元和中国人民币计价的预测收入交易相关的风险敞口。截至2024年3月31日和2023年12月31日，这些外币购买的未偿现金流对冲合约的名义总额为美元633百万和美元628分别为百万。我们对美元进行了重新分类3百万和美元22024 年第一季度和 2023 年第一季度的收入分别达到百万美元。截至2024年3月31日，外币远期合约的公允价值为美元14百万，记录在总资产中。截至2023年12月31日，总资产和总负债中记录的外币远期合约的公允价值为美元5百万和美元9分别为百万。预计将在未来12个月内重新归类为收益的累计其他综合收益（亏损）中报告的估计收益为美元13截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。
7。法律诉讼
我们参与了正常业务过程中产生的各种诉讼和索赔，包括与知识产权、就业和合同事务有关的诉讼。关于这些问题，我们会根据这些事项的发展定期评估可能损失的概率和范围。如果认为可能发生亏损并且可以合理估计损失金额，则负债将记录在简明的合并财务报表中。因为诉讼本质上是不可预测的
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可能会出现不利的解决方案，评估突发事件是高度主观的，需要对未来事件做出判断。我们会定期审查悬而未决的法律问题，以确定应计负债和相关披露的充分性，这些因素包括但不限于过去的历史、科学和其他证据，以及每个事项的具体情况和状况。如果我们对各种因素的评估发生变化，最终损失金额可能与我们的估计不同，从而对我们的业务、财务状况、经营业绩和/或现金流产生重大影响，我们可能会更改估计。
收购 GRAIL
我们对GRAIL的收购仍受美国和欧盟正在进行的法律和监管程序的约束。
2021年3月30日，美国联邦贸易委员会（FTC）向美国哥伦比亚特区地方法院提出了行政申诉和初步禁令动议。在这两起诉讼中，联邦贸易委员会都声称我们对GRAIL的收购将违反经修订的《克莱顿法》第7条，即《美国法典》第15节第18节。我们于2021年4月6日向联邦地方法院，并于2021年4月13日向行政法院提交了对联邦贸易委员会的申诉的答复。2021 年 4 月 20 日，美国哥伦比亚特区地方法院批准了我们关于将审判地点移交给美国加利福尼亚南区地方法院的动议。2021年5月28日，地方法院批准了联邦贸易委员会无偏见地驳回申诉的动议。行政审判于 2021 年 8 月 24 日开始。2022年9月1日，行政法法官（ALJ）作出了有利于Illumina的裁决，并认定收购GRAIL并未违反《克莱顿法案》第7条。在裁决中，ALJ认定，联邦贸易委员会的投诉律师未能证明其初步证据，即Illumina收购GRAIL将损害假定的多癌症早期检测（MCED）测试市场的竞争。联邦贸易委员会的投诉律师于2022年9月2日就ALJ的决定向联邦贸易委员会全体成员提出上诉。截至2022年11月10日，对上诉进行了全面通报，口头辩论于2022年12月13日进行。2023年3月31日，联邦贸易委员会发布了一项意见和命令（联邦贸易委员会命令），要求Illumina剥离GRAIL，推翻了ALJ的裁决。2023年4月5日，Illumina向美国第五巡回上诉法院提交了复审联邦贸易委员会命令的申请。2023年4月24日，联邦贸易委员会批准了一项动议，在Illumina的第五巡回上诉得到解决之前，完全保留联邦贸易委员会的命令。截至2023年8月16日，对上诉进行了全面通报，口头辩论于2023年9月12日进行。2023年12月15日，第五巡回法院发布了意见和命令，法院在其中裁定委员会在评估Illumina的公开发行合约时采用了错误的标准，并在此基础上撤销了联邦贸易委员会的命令，将该案发回委员会重审第五巡回法院裁决中描述的适当标准下的公开发行合同的影响，并在所有其他方面维持了委员会的裁决。
2021年4月19日，根据理事会第139/2004号条例（《欧盟合并条例》）第22（1）条，欧盟委员会接受了由欧盟成员国（法国）提交、其他几个欧洲经济区成员国（比利时、希腊、冰岛、荷兰和挪威）的GRAIL收购移交欧盟合并审查的请求。欧盟委员会从未要求推荐人对收购一家在欧洲没有收入的美国公司行使管辖权。2021年4月28日，我们向欧盟普通法院（欧盟普通法院）提起诉讼，要求撤销欧盟委员会根据《欧盟合并条例》第22条提出的审查收购的管辖权主张，因为该收购不符合《欧盟合并条例》或欧盟任何成员国的国家合并控制法规定的管辖标准。2022年7月13日，欧盟普通法院作出了有利于欧盟委员会的裁决，认为欧盟委员会根据《欧盟合并条例》拥有审查收购的管辖权。2022年9月22日，我们向欧盟法院（欧盟法院）提起上诉，要求撤销欧盟普通法院的判决。2023年12月12日，欧盟大法官就该上诉举行了听证会。2024年3月21日，负责该案的检察长在一份不具约束力的意见中建议，欧盟法院宣布普通法院的判决和欧盟委员会接受GRAIL收购移交欧盟合并审查的裁决无效。
2021年10月29日，欧盟委员会通过了一项实施临时措施的命令（《初步临时措施令》）。由于《初步临时措施令》定于2022年11月3日到期，欧盟委员会于2022年10月28日通过了一项实施临时措施的新命令（《新临时措施令》）。2021 年 12 月 1 日，我们向欧盟普通法院提起诉讼，要求废除《初步临时措施令》。在我们对欧盟普通法院关于欧盟委员会主张管辖权的判决提出上诉之前，对该申请的审理已暂停。2023 年 1 月 10 日，我们提交了
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向欧盟普通法院提起诉讼，要求废除《新临时措施令》。2023年1月20日，欧盟委员会要求暂停这些诉讼，等待我们对管辖权的上诉。我们提交了一份文件，表明我们对欧盟委员会的请求没有异议，欧盟普通法院于2023年2月21日暂停了诉讼。
2022年9月6日，欧盟委员会宣布已完成对收购GRAIL的第二阶段审查，并通过了一项最终决定（禁令决定），该决定认为，我们对GRAIL的收购与欧洲内部市场不相容，因为这严重阻碍了有效竞争。2022年11月17日，我们向欧盟普通法院提起诉讼，要求废除禁令决定。欧盟委员会于2023年4月20日进行了辩护，并于2023年5月23日在Illumina进行了辩护。Illumina 于 2023 年 8 月 31 日提交了答复，委员会于 2023 年 12 月 22 日提交了复辩状，该复辩状于 2024 年 1 月 8 日送达 Illumina。GRAIL已获准进行干预。
2023年10月12日，欧盟委员会通过了一项决定，要求我们（除其他外）剥离GRAIL，并用基本等同的过渡措施（欧盟撤资决定）取代了新临时措施令中规定的临时措施。2023 年 12 月 22 日，我们向欧盟普通法院提起诉讼，要求废除欧盟撤资决定。
2023年7月12日，欧盟委员会通过了一项最终决定，认定我们获得了对GRAIL施加决定性影响的可能性，并在欧盟委员会的审查待定期间施加了这种影响，从而违反了欧盟合并条例（第14（2）（b）条决定）。因此，欧盟委员会根据《欧盟合并条例》第14（2）（b）条处以约欧元的罚款432百万，相当于最高罚款 10占我们 2022 财年合并年收入的百分比。我们在2023年10月提供了担保，以履行代替现金支付的义务，同时我们对欧盟委员会的管辖权决定和罚款决定提出上诉。罚款是应计利息，利率为 5.5每年百分比，从2023年10月开始，但尚未结清。截至 2024 年 3 月 31 日，我们累积了 $478百万，包括相关的应计利息和外币波动，包含在应计负债中。我们于 2023 年 9 月 26 日对第 14 (2) (b) 条的决定提出上诉。欧盟委员会于2024年2月2日提出辩护。2024年3月7日，法院允许欧盟理事会干预该案并以非当事方身份提交其意见。
2023 年 12 月 17 日，我们宣布将剥离 GRAIL。2024年4月12日，欧盟委员会发布了一项决定，批准了我们的撤资计划，该计划是根据欧盟撤资决定提交给欧盟委员会的。
美国证券交易委员会调查信
2023年7月，我们获悉，美国证券交易委员会的工作人员正在进行与Illumina有关的调查，并要求提供主要与Illumina收购GRAIL相关的文件和通信，有关GRAIL、其产品和收购的某些声明和披露，以及与Illumina和GRAIL管理层某些成员的行为和薪酬等相关的文件和通信。Illumina正在与美国证券交易委员会合作进行这项调查。
股东衍生投诉
2023 年 10 月 17 日，一项股东衍生品和集体诉讼投诉标题是 Icahn Partners LP 等人诉deSouza等人案据称是代表Illumina和Illumina普通股的公众持有人提起的，已在特拉华州财政法院对某些现任和前任董事（包括我们的前首席执行官）提起诉讼。我们在申诉中被指定为名义上的被告。该诉讼指控被点名的董事故意导致Illumina非法完成对GRAIL的收购，隐瞒了与GRAIL收购相关的重要事实，并进行了不充分的披露，从而违反了信托义务。在提出投诉之前，所谓的股东没有要求我们的董事会继续处理其中提出的索赔。该申诉要求赔偿、费用和开支，包括律师费、假定类别的认证和合并、修订披露的发布、冲突董事的免职以及宣告性和其他费用
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公平救济。由于诉讼部分是代表Illumina作为名义被告提起的，因此据称我们遭受了所谓的损失。
2023年11月1日，被告提出了驳回申诉的动议，但该动议尚未得到通报。同日，Illumina提出动议，驳回了投诉中包含不当包含机密和特权信息的部分，董事被告也加入了行列。2024年1月16日，法院批准了罢工动议。2023年12月5日，原告采取行动，加快有关其直接索赔的诉讼程序。董事被告反对该动议，Illumina也加入了他们的反对行列。2024年1月19日，法院驳回了原告的加急动议。2024年1月23日，原告提出动议，要求重新辩论法院1月16日的意见，但法院于2024年2月19日驳回了该动议。2024年2月29日，原告向初审法院提出申请，要求对批准罢工动议的命令和驳回中间上诉重辩动议的命令进行认证。法院于2024年3月20日驳回了该申请。2024年3月14日，原告向特拉华州最高法院提出了中间上诉申请，但该法院于2024年4月11日驳回了该申请。
2024 年 2 月 26 日，一项股东衍生品投诉，标题是 奥马哈市警察和消防员退休系统诉deSouza等人案，据称是代表Illumina提起的，已在特拉华州财政法院对某些现任和前任董事提起诉讼。2024 年 4 月 16 日，一项股东衍生品投诉，标题是 罗斯维尔市一般雇员退休制度，等人诉deSouza等人，据称是代表Illumina提起的，是在特拉华州财政法院对某些现任和前任董事和高级管理人员提起的。我们在申诉中被列为名义上的被告。诉讼指控被点名的董事和高级管理人员故意导致Illumina非法完成对GRAIL的收购，从而违反了信托义务。股东此前曾要求根据特拉华州法律检查某些账簿和记录，他们声称投诉的部分依据是Illumina为回应这些请求而从Illumina获得的文件。在提出投诉之前，所谓的股东没有要求我们董事会继续申诉中提出的索赔。这些投诉要求赔偿、费用和开支，包括律师费和其他公平救济。由于部分诉讼是代表Illumina作为名义被告提起的，因此据称我们遭受了所谓的损失。
2024年3月26日，被告提出动议，要求驳回奥马哈市警察和消防员退休系统提起的诉讼中的申诉。该动议尚未得到通报。罗斯维尔市一般雇员退休制度诉讼处于早期程序阶段。
2024 年 2 月 21 日，一项股东衍生品投诉标题是 Elaine Wang 等人诉deSouza等人，据称是代表公司提起的，是向美国特拉华特区地方法院（“特拉华特区”）对某些现任和前任董事提起的。该公司在申诉中被指定为名义被告。该诉讼指控被点名的董事故意导致公司非法完成对GRAIL的收购，从而违反了其信托义务。在提出投诉之前，所谓的股东没有要求我们董事会追究申诉中声称的索赔。除其他外，该申诉要求向公司赔偿被点名被告造成的所谓损失。由于诉讼部分是代表Illumina作为名义被告提起的，因此据称我们遭受了所谓的损失。
2024 年 3 月 8 日，一项股东衍生品投诉，标题是 迈克尔·华纳等人诉德索扎等人，据称是代表Illumina提起的，也在美国加利福尼亚南区地方法院对某些现任和前任董事提起诉讼。我们在申诉中被指定为名义上的被告。该诉讼指控被点名的董事故意导致我们非法完成对GRAIL的收购，从而违反了他们的信托义务。在提出投诉之前，所谓的股东没有要求我们董事会追究申诉中声称的索赔。除其他外，该申诉要求向Illumina赔偿被点名被告造成的所谓损失。由于诉讼部分是代表Illumina作为名义被告提起的，因此据称我们遭受了所谓的损失。2024年3月28日，双方提交了将诉讼移交给特拉华特区的联合动议，法院于2024年3月29日批准了该动议，法院于同日将诉讼移交给特拉华特区。
鉴于这些诉讼还处于初期阶段，我们无法预测诉讼的最终结果。我们否认投诉中的指控，并打算大力为诉讼辩护。
证券集体诉讼
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联邦证券集体诉讼。 2023 年 11 月 11 日，第一次 三美国加利福尼亚南区地方法院对Illumina及其某些现任和前任执行官提起了证券集体诉讼。第一个提起的案件有字幕 Kangas诉Illumina公司等人案.，二次提起的案件有字幕Roy 诉 Illumina, Inc. 等人，第三起案件有字幕 路易斯安那州警长养老金和救济基金诉Illumina, Inc.等人（统称为 “行动”）。除其他外，投诉通常指控被告作了重大虚假和误导性陈述，并遗漏了与Illumina收购Grail有关的重大事实。这些投诉要求赔偿金、利息、费用和成本，但未指明。2024 年 1 月 9 日 四动议人提出动议，要求合并诉讼并任命首席原告（“首席原告动议”）。2024年4月11日，法院下令将诉讼合并为一项单一诉讼（标题见Illumina, Inc.证券诉讼编号23-CV-2082-LL-MMP），并任命环球投资有限公司、UI BVK Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH和ACATIS Investment Kapitalvertungsgesellschaft mbH为首席原告。
州证券集体诉讼。 2024 年 2 月 2 日，第一次 二另有针对Illumina及其某些高管和董事以及其他几名个人和实体在加利福尼亚州圣马特奥县高等法院提起的证券集体诉讼，如上所述 洛伦·斯科特·马尔诉Illumina等人案 和 斯科特·泽尔扎内克诉Illumina, Inc.等人案。除其他外，这两起投诉都普遍指控被告在2020年11月和2021年2月的注册声明和招股说明书中做出了重大虚假和误导性陈述，并遗漏了与Illumina收购Grail有关的重大事实。这些投诉要求赔偿金、利息、费用和成本，但未指明。2024年3月29日，诉讼各方提交了一项联合规定，以合并诉讼并为原告指定共同首席律师，法院于2024年4月5日批准了该条款。病例管理会议定于2024年5月6日举行。
鉴于诉讼尚处于初期阶段，我们无法预测诉讼的最终结果。我们否认投诉中的指控，并打算大力为诉讼辩护。
司法部民事调查需求
2024 年 1 月 18 日，我们收到了美国司法部的民事调查要求 (CID)，要求在《虚假索赔法》调查过程中出示某些文件和信息，以确定是否存在或曾经违反《美国法典》第 31 篇第 3729 条的行为。虚假索赔法案的调查涉及有关该公司导致向医疗保险和其他联邦政府计划提交虚假索赔的指控，原因是该公司向美国食品药品监督管理局和其他购买其设备的联邦机构虚假陈述了其遵守网络安全要求的情况。该公司正在准备应对措施并与政府合作。
账簿和记录行动
2024 年 2 月 14 日，一位股东向特拉华州财政法院提起诉讼，标题是 Pavers and Road Builders Benefit Funds 诉 Illumina, Inc. 案，要求检查与GRAIL交易相关的某些账簿和记录，包括我们董事会会议记录的某些材料和记录，这些材料和记录由于公司辩称他们没有回应请求或受律师-委托特权限制而被隐藏。Illumina此前曾根据特拉华州法律通过信函向股东提供过文件，但该股东通过该行动寻求更多未经编辑的材料。2024年3月11日，Illumina对投诉作出答复，否认该股东有权接受检查。鉴于诉讼尚处于初期阶段，我们无法预测诉讼的最终结果。我们否认股东有权审查文件，并打算积极为诉讼辩护。审判定于2024年6月7日进行。
8。所得税
我们的有效税率可能与美国联邦法定税率有所不同，这是由于具有不同法定税率的税收管辖区的收入组合、与税收抵免相关的福利、不可扣除支出的税收影响以及所得税前收入与应纳税所得额之间的其他永久差异的税收影响所致。
我们 2024 年第一季度的有效税率为 (15.3)% 与 103.92023 年第一季度为%。与美国联邦法定税率的差异为 212024 年第一季度的百分比主要归因于美元21出于税收目的的研发费用资本化对百万所得税支出的影响，以及美元18GRAIL收购前净营业亏损对全球无形低税收收入（GILTI）、美国利用率的影响为百万所得税支出
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外国税收抵免和第二支柱全球最低充值税。法定税率低于美国联邦法定税率的司法管辖区（例如新加坡）的收入组合部分抵消了这一点。
除2023年第二季度外，我们历来使用适用于报告期收入/（亏损）的估计年度有效税率来计算过渡期所得税准备金/（收益）。根据过渡期所得税会计权威指南，我们得出结论，2024年第一季度使用年初至今的有效税率法确定所得税准备金是适当的。由于所得税前估计收入/（亏损）的微小变化将导致估计的年度有效税率发生重大变化，因此我们确定年初至今的有效税率方法将为2024年第一季度的所得税准备金提供更可靠的估计。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，包含在简明合并资产负债表上的预付费用和其他流动资产中的预付所得税为美元64百万和美元75分别是百万。
9。分段信息
我们有 二可报告的细分市场，Core Illumina和GRAIL。我们根据管理方法报告细分市场信息，该方法将首席运营决策者（CODM）在做出决策和评估绩效时使用的内部报告指定为可报告的细分市场的来源。CODM使用有关其收入和运营收入（亏损）的信息来分配资源并评估每个运营部门的业绩。我们的CODM不使用离散资产信息来评估我们的运营部门。我们不在分段之间分配费用。根据实体之间的合同协议，Core Illumina向GRAIL销售产品和提供服务，反之亦然。
核心 Illumina： Core Illumina的产品和服务为研究、临床和应用市场的客户提供服务，并支持采用各种基因组解决方案。Core Illumina包括我们的所有业务，不包括GRAIL的业绩。
圣杯： GRAIL是一家医疗保健公司，专注于早期发现多种癌症。
以百万计Q1 2024Q1 2023
收入：
Core Ilmu$1,056 $1,076 
圣杯27 20 
淘汰(7)(9)
合并收入$1,076 $1,087 
运营收入（亏损）：
Core Ilmu$116 $142 
圣杯(227)(204)
淘汰— (2)
合并运营亏损$(111)$(64)
净其他收入（支出）总额主要与Core Illumina有关，我们不为我们的细分市场分配所得税。
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管理层的讨论与分析
我们的管理层讨论与分析（MD&A）将帮助读者了解我们的经营业绩、财务状况和现金流。它是在随附的简明合并财务报表和附注之外提供的。此 MD&A 组织方式如下：
•管理层的概述和展望。对我们的经营业绩和影响我们业务的重大已知趋势进行高级别讨论。
•运营结果。详细讨论我们的收入和支出。
•流动性和资本资源。讨论我们简明合并现金流量表、财务状况变化和财务承诺的关键方面。
•关键会计政策与估计。讨论自我们最新年度报告表以来的重大变化 10-K我们认为，这对于理解我们简明合并财务报表所依据的假设和判断非常重要。
•最近的会计公告。适用于我们简明合并财务报表的最新会计声明摘要。
•关于市场风险的定量和定性披露。 讨论我们的金融工具的市场风险敞口。
我们对2023年第一季度经营业绩、财务状况和现金流的讨论可以在我们提交的文件中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 中找到 10-Q 表格截至2023年4月2日的财政季度。
本MD&A讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。参见”关于前瞻性陈述的考虑” 在本报告简明合并财务报表部分之前，了解与此类报表相关的其他因素。本MD&A应与本报告和我们的年度报告表格中包含的简明合并财务报表和附注一起阅读 10-K截至2023年12月31日的财政年度。经营业绩不一定代表未来可能出现的业绩。

管理层的概述和展望
本概述和展望对我们的经营业绩和影响我们业务的重大已知趋势进行了高层次的讨论。我们认为，了解这些趋势对于了解本报告所述期间的财务业绩以及我们未来的财务业绩非常重要。本摘要并非详尽无遗，也无意取代本报告其他地方提供的详细讨论和分析。
关于 Ilumina
我们对创新的关注使我们成为DNA测序和基于阵列的技术领域的全球领导者，为研究、临床和应用市场的客户提供服务。我们的产品用于生命科学、肿瘤学、生殖健康、农业和其他新兴领域的应用。我们的客户包括领先的基因组研究中心、学术机构、政府实验室和医院，以及制药、生物技术、商业分子诊断实验室和消费基因组学公司。我们全面的产品系列涵盖了实验规模和功能分析的广度，以推进疾病研究、药物开发和分子测试的开发。这一领先的测序和基于阵列的解决方案组合可解决一系列基因组复杂性和吞吐量，使研究人员和临床从业人员能够为他们的科学挑战选择最佳解决方案。
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2021年8月18日，我们收购了GRAIL，这是一家专注于早期发现多种癌症的医疗保健公司。GRAIL的Galleri血液检查可在各种类型的癌症出现症状之前对其进行检测。此次收购将受到持续法律诉讼的约束，目前，在我们于2022年9月6日禁止收购GRAIL之后，根据欧盟委员会在欧盟撤资决定中下令采取的过渡措施，GRAIL必须与Illumina分开持有和独立经营。2023年12月17日，我们宣布将剥离GRAIL，2024年4月12日，欧盟委员会正式批准了我们根据欧盟撤资决定提交的对GRAIL的撤资计划。参见注释”7。法律诉讼” 以获取更多详情。根据欧共体撤资决定，GRAIL的剥离预计将通过第三方出售或资本市场交易来执行，目标是在2024年第二季度末之前敲定剥离条款。无法保证剥离GRAIL的最终时机。
我们有两个可报告的细分市场，Core Illumina和GRAIL。Core Illumina与我们的核心业务有关，不包括GRAIL的业绩。参见注释”9。区段信息” 了解更多详情。
我们的财务业绩已经并将继续受到几个重大趋势的影响，如下所述。尽管这些趋势对于理解和评估我们的财务业绩很重要，但本讨论应与本报告简明合并财务报表部分中的简明合并财务报表及其附注以及中讨论的其他交易、事件和趋势一起阅读。”风险因素” 在本报告的 “其他关键信息” 部分中。
财务概览
自2023年以来，通货膨胀、汇率波动和对经济衰退的担忧、我们中国地区的竞争挑战以及由于俄罗斯和乌克兰之间的武装冲突而对俄罗斯实施的制裁等宏观经济因素直接影响了Illumina和我们客户的行为。例如，一些客户面临供应链压力，推迟了实验室扩建，而另一些客户则更加保守地管理库存和资本。我们预计，这些因素将继续影响我们在2024年的销售和经营业绩，其规模和持续时间非常不确定。
2024 年第一季度的财务亮点包括以下内容：
•与2023年第一季度的10.87亿美元相比，2024年第一季度的收入下降了1％，至10.76亿美元，这主要是由于我们的高通量和中程仪器的出货量减少导致测序仪器收入减少，但部分被服务和其他收入的增加所抵消。
•2024年第一季度的毛利占收入（毛利率）的百分比为62.0％，而2023年第一季度为60.3％。毛利率的增长主要是由测序消耗品和执行卓越运营优先事项的更有利组合，从而节省了包括运费在内的成本并提高了生产率。这被某些战略合作伙伴关系收入部分抵消，即利润率降低，保修和现场服务成本增加。我们的毛利率取决于许多因素，包括：可能影响我们定价的市场状况；消耗品、仪器、服务以及开发和许可收入之间的销售结构变化；成熟产品和新产品之间的产品组合变化；过剩和过时的库存；特许权使用费；与数量相关的制造业务成本结构；运费和产品支持义务。
•2024年第一季度的运营亏损为1.11亿美元，而2023年第一季度的运营亏损为6400万美元。运营亏损的增加是由于运营支出增加了5,900万美元，其中包括3,600万美元的重组费用，但毛利增长的1200万美元部分抵消了这一增加。我们将继续专注于成本削减计划，以加快实现更高利润率的进展，并为在高增长领域的进一步投资创造灵活性。
•我们的有效税率在2024年第一季度为（15.3％），而2023年第一季度为103.9％。与21％的美国联邦法定税率的差异主要是由于用于税收目的的研发费用资本化对所得税支出的影响，以及GRAIL收购前净营业亏损对GILTI的所得税支出影响、美国外国税收抵免的使用以及第二支柱全球最低充值税。法定税率低于美国联邦法定税率的司法管辖区（例如新加坡）的收入组合部分抵消了这一点。
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•截至2024年第一季度，我们的现金、现金等价物和短期投资总额为11.15亿美元，其中约6.14亿美元由我们的外国子公司持有。
操作结果
为了提高可比性，下表列出了指定报告期内未经审计的简明合并运营报表数据，以占总收入的百分比表示。(1)
Q1 2024Q1 2023
收入：
产品收入81.4 %84.8 %
服务和其他收入18.6 15.2 
总收入100.0 100.0 
收入成本：
产品收入成本23.6 26.2 
服务成本和其他收入9.9 9.1 
收购的无形资产的摊销4.5 4.4 
总收入成本38.0 39.7 
毛利62.0 60.3 
运营费用：
研究和开发31.5 31.4 
销售、一般和管理40.8 34.8 
运营支出总额72.3 66.1 
运营损失(10.3)(5.7)
其他收入（支出）：
利息收入1.1 1.6 
利息支出(1.7)(1.8)
其他收入（支出），净额0.8 (1.0)
其他收入（支出）总额，净额0.2 (1.3)
所得税前亏损(10.1)(7.1)
所得税准备金（福利）1.6 (7.5)
净（亏损）收入(11.7)%0.4 %
_____________
(1)由于四舍五入，百分比可能无法重新计算。

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收入
以百万美元计Q1 2024Q1 2023改变% 变化
核心 Illumina：
消耗品$769 $770 $(1)— %
乐器114 160 (46)(29)
产品总收入883 930 (47)(5)
服务和其他收入173 146 27 18 
Core Illumina 总收入1,056 1,076 (20)(2)
圣杯：
服务和其他收入27 20 7 35 
淘汰(7)(9)2 (22)
合并收入总额$1,076 $1,087 $(11)(1)%
2024年第一季度Core Illumina耗材收入略有下降的主要原因是微阵列耗材的减少，但测序耗材的增加部分抵消了这一下降。Core Illumina仪器收入在2024年第一季度有所下降，这主要是由于高通量仪器的出货量减少，测序仪器收入减少了4400万美元，因为我们进入2024年的NovaSeq X仪器积压量低于2023年，因为上市后预购量大，中通量仪器的出货量减少，这主要是由于资本和现金流限制继续影响客户的购买行为。Core Illumina服务和其他收入在2024年第一季度有所增加，这主要是由于我们的战略合作伙伴关系收入增加。
2024年第一季度，GRAIL服务和其他收入增长了700万美元，增长了35％，这主要归因于Galleri的销售。
毛利率
以百万美元计Q1 2024Q1 2023改变% 变化
毛利（亏损）：
Core Ilmu$693$687$6 1 %
圣杯(22)(25)3 (12)
淘汰(4)(7)3 (43)
合并毛利$667$655$12 2 %
毛利率：
Core Ilmu65.7 %63.8 %
圣杯**
合并毛利率62.0 %60.3 %
________________
*没有意义。

2024年第一季度Core Illumina毛利率的增长主要是由更有利的测序耗材组合和我们卓越运营优先事项的执行所推动的，这些优先事项节省了包括运费在内的成本，并提高了生产率。这被某些战略合作伙伴关系收入部分抵消，即利润率降低，保修和现场服务成本增加。
GRAIL在2024年第一季度和2023年第一季度的总亏损主要归因于3,400万美元的无形资产的摊销。
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运营费用
以百万美元计Q1 2024Q1 2023改变% 变化
研究和开发：
Core Ilmu$241 $259 $(18)(7)%
圣杯101 86 15 17 
淘汰(3)(4)1 (25)
综合研发339 341 (2)(1)
销售、一般和管理：
Core Ilmu336 286 50 17 
圣杯104 93 11 12 
淘汰(1)(1)— — 
合并销售、一般销售和行政销售439 378 61 16 
合并运营费用总额$778 $719 $59 8 %
2024年第一季度，Core Illumina的研发费用减少了1,800万美元，下降了7％，这主要是由于员工人数和员工相关薪酬成本的减少，以及实验室供应成本的降低，因为我们在2024年继续将重点放在成本削减计划上。IPR&D无形资产的减值部分抵消了这一下降。
2024年第一季度，GRAIL的研发支出增加了1500万美元，增长了17％，这主要是由于员工人数和员工相关薪酬成本的增加以及实验室和消耗品支出的增加。
2024年第一季度，Core Illumina的销售和收购支出增加了5000万美元，增长了17％，这主要是由于重组费用增加了3,300万美元，其中主要包括租赁和其他资产减值、我们与GRAIL CVR相关的1700万美元或有对价负债的确认亏损，以及欧盟委员会处以的700万美元罚款确认的应计利息（罚款的利息于2023年10月开始累计）。由于我们继续退出某些设施，设施相关成本的减少以及员工人数和员工相关薪酬成本的减少，部分抵消了这一增长。
2024年第一季度，GRAIL SG&A支出增加了1,100万美元，增长了12％，这主要是由于员工人数和员工相关薪酬成本的增加以及专业服务的小幅增加。
其他收入（支出）
以百万美元计Q1 2024Q1 2023改变% 变化
利息收入$12 $17 $(5)(29)%
利息支出(18)(20)2 (10)
其他收入（支出），净额8 (11)19 (173)
其他收入（支出）总额，净额$2 $(14)$16 (114)%
净其他收入（支出）总额主要与Core Illumina板块有关。
利息收入主要由我们的货币市场基金的利息组成，利息下降的主要原因是与去年同期相比，2024年第一季度的现金余额减少。利息支出主要包括我们未偿定期票据的利息。2024年第一季度其他收入（支出）的净波动主要是由与我们的战略投资相关的有利影响推动的。我们确认2024年第一季度的净收益为500万美元，而2023年第一季度的净亏损为1,600万美元。
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所得税准备金（福利）
以百万美元计Q1 2024Q1 2023改变% 变化
所得税前亏损$(109)$(78)$(31)40 %
所得税准备金（福利）17 (81)98 (121)
净（亏损）收入$(126)$3 $(129)(4,300)%
有效税率(15.3)%103.9 %
我们的有效税率在2024年第一季度为（15.3％），而2023年第一季度为103.9％。与2024年第一季度美国联邦法定税率21％的差异主要是由于为税收目的将研发费用资本化会产生2100万美元的所得税支出影响，以及GRAIL收购前净营业亏损对GILTI的1800万美元所得税支出影响，美国外国税收抵免的使用以及第二支柱全球最低充值税。2024年第一季度的所得税支出也受到法定税率低于美国联邦法定税率的司法管辖区（例如新加坡）的收益组合的有利影响。
2023年第一季度，与美国联邦法定税率21％的差异主要是由于出于税收目的将研发费用资本化会产生4900万美元的所得税支出影响，以及GRAIL收购前净营业亏损对GILTI的4,400万美元所得税支出影响，以及美国外国税收抵免的使用。2023年第一季度的税收优惠也受到法定税率低于美国联邦法定税率的司法管辖区（例如新加坡和英国）的收益组合的有利影响。
除2023年第二季度外，我们历来使用适用于报告期收入/（亏损）的估计年度有效税率来计算过渡期所得税准备金/（收益）。根据过渡期所得税会计权威指南，我们得出结论，2024年第一季度使用年初至今的有效税率法确定所得税准备金是适当的。由于所得税前估计收入/（亏损）的微小变化将导致估计的年度有效税率发生重大变化，因此我们确定年初至今的有效税率方法将为2024年第一季度的所得税准备金提供更可靠的估计。
我们未来的有效税率可能与美国联邦法定税率有所不同，这是由于具有不同法定税率的税收管辖区的收入以及年度报告表格商业与市场信息部分的 “风险因素” 中描述的风险因素 “我们在多个司法管辖区面临与税收相关的风险” 中讨论的其他因素 10-K截至2023年12月31日的财政年度。
流动性和资本资源
截至2024年3月31日，我们拥有约11.08亿美元的现金及现金等价物，其中约6.14亿美元由我们的外国子公司持有。由于下文 “现金流摘要” 中描述的因素，现金及现金等价物自2023年12月31日起增加了6000万美元。除了持有的现金、现金等价物和投资外，我们的主要流动性来源是来自运营的现金流以及不时发行的债务。我们通过运营产生现金的能力为我们提供了满足运营、投资和融资需求所需的财务灵活性。从历史上看，我们清算了短期投资和/或发行债务来为我们的业务需求提供资金，作为运营活动提供的现金的补充。截至2024年3月31日，我们还有700万美元的短期投资，包括有价股权证券，包含在预付费用和其他流动资产中。
2023年7月12日，由于我们决定在欧盟委员会审查待定期间继续完成对GRAIL的收购，欧盟委员会对我们处以4.32亿欧元的罚款，相当于我们2022财年合并年收入的10％的最高罚款。截至2024年3月31日，我们累计了4.78亿美元，包括相关的应计利息和外币波动，包含在应计负债中。我们在2023年10月提供了担保，以履行代替现金支付的义务，同时我们对欧盟委员会的管辖权决定和罚款决定提出上诉。罚款是从2023年10月开始按每年5.5％的利率累计利息，但尚未付清。请参阅注释”7。法律诉讼” 以获取更多详细信息。
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目录

2022年12月，我们发行了本金总额为5亿美元的2025年到期的定期票据，以及本金总额为5亿美元的2027年到期的定期票据。2025年定期票据将于2025年12月12日到期，2027年定期票据将于2027年12月13日到期，累计利率分别为5.800％和5.750％，每半年在每年的6月和12月支付。我们可以选择在到期前的任何时候将2025年或2027年定期票据的全部或任何部分兑换成现金。
2021年3月，我们发行了2031年到期的定期票据，本金总额为5亿美元。2031年定期票据将于2031年3月23日到期，年利率为2.550％，每半年在每年的3月和9月支付。我们可以选择在到期前的任何时候将2031年定期票据的全部或任何部分兑换成现金。
2023年1月4日，我们获得了新的信贷额度，这为我们提供了7.5亿美元的优先无抵押五年期循环信贷额度，其中包括4000万美元的swingline借款次限额和5000万美元的信用证次级限额。信贷额度将于2028年1月4日到期，所有未偿还的款项将于2028年1月4日到期并全额支付，但我们可选择两次延期，并征得延期贷款人的同意和某些其他条件。截至2024年3月31日，信贷额度下没有未偿还的借款；但是，我们将来可能会利用该贷款来管理现金流或用于其他公司用途，包括与支付4.32亿欧元的欧盟委员会罚款有关的借款。我们在2023年10月提供了担保，以履行代替现金支付的义务，同时我们对欧盟委员会的管辖权决定和罚款决定提出上诉。
截至2024年3月31日，我们与收购GRAIL相关的或有对价负债的公允价值为4.03亿美元，其中4.01亿美元包含在其他长期负债中。作为收购一部分发行的或有价值权利使持有人有权在12年内按季度获得未来的现金付款（涵盖收入付款），相当于某些Grail相关收入（涵盖收入）的比例部分。这将反映12年内每年前10亿美元收入的2.5％的支付权。每年超过10亿美元的收入将受同期9％的或有付款权的约束。我们预计，2024年第一季度的承保收入约为2700万美元，2024年第二季度的相关承保收入补助金总额约为25万美元。在2024年第一季度，我们共支付了与2023年第四季度3000万美元承保收入相关的28.4万美元的承保收入补助金。
我们向GRAIL员工发放现金激励股权奖励，这些奖励的期限通常为四年，每年按等额分期付款。截至2024年3月31日，未偿和未归属奖励的总现金价值为2.79亿美元，我们的应计负债估计为4,100万美元，包含在应计负债中。此外，我们还有一项基于绩效的杰出奖项，该奖项的归属基于GRAIL的未来收入。该奖励的潜在总价值高达7800万美元，预计将以现金结算，在未归属范围内，将于2030年8月到期。截至2024年3月31日，不太可能达到与该奖项相关的绩效条件。
截至2024年3月31日，我们对两个风险资本投资基金的资本承诺中分别有400万美元（加上约1,000万美元的可收回分配）和高达5900万美元的资本承诺，这两个基金分别可在2026年4月和2029年7月之前赎回。
根据我们董事会于2020年2月5日批准的7.5亿美元股票回购计划，截至2024年3月31日，回购1500万美元普通股的授权仍然可用。回购可以根据10b5-1计划完成，也可以由管理层自行决定。我们不打算在2024财年进行任何股票回购。
我们预计，我们目前的现金、现金等价物和短期投资，以及经营活动提供的现金和可用借款能力信贷额度， 足以为我们至少未来12个月的短期资本和运营需求提供资金。运营需求包括运营业务的计划成本，包括为营运资金和资本支出提供资金所需的金额。我们对资本的主要短期需求可能发生变化，包括：
•支持与我们当前和未来产品相关的商业化工作；
•收购设备和其他固定资产，用于我们当前和未来的制造和研发设施；
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•研究与开发工作的持续进展;
•支付与我们收购GRAIL相关的欧盟委员会罚款；
•根据欧共体撤资决定中最新的长期计划，要求确保GRAIL在撤资时有足够的资金来支付至少2.5年的运营费用。我们预计此类资金的金额将约为10亿美元，其中包括来自GRAIL资产负债表的现金；
•潜在的战略收购和投资；
•偿还债务；以及
•我们设施不断变化的需求，包括租赁和建造设施的成本。
我们预计，我们的收入和经营业绩以及每项新产品开发计划的状况将对我们的现金管理决策产生重大影响。
我们未来的资本要求和可用资金的充足性将取决于许多因素，包括：
•我们成功地将我们的技术商业化和进一步开发并在我们的市场上创造创新产品的能力；
•我们的研究与开发方案的科学进展以及这些方案的规模;
•相互竞争的技术和市场发展；以及
•需要与其他公司合作或收购其他公司或技术，以增强或补充我们的产品和服务。

现金流摘要
以百万计Q1 2024Q1 2023
经营活动提供的净现金$77 $10 
用于投资活动的净现金(48)(56)
由（用于）融资活动提供的净现金35 (473)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(4)2 
现金和现金等价物的净增加（减少）$60 $(517)
运营活动
2024年第一季度经营活动提供的净现金包括1.26亿美元的净亏损，加上2.29亿美元的净调整，减去2600万美元的运营资产和负债净变动。净亏损的主要调整包括1.08亿美元的折旧和摊销费用、9,600万美元的股份薪酬支出、3,200万美元的财产和设备及使用权资产减值以及1,600万美元或有对价负债的公允价值变动，部分被2,400万美元的递延所得税所抵消。净运营资产和负债变动对现金流的影响主要是由应计负债和应付账款的减少以及预付费用和其他流动资产的增加所推动的，但部分被应收账款的减少所抵消。
投资活动
2024年第一季度，用于投资活动的净现金总额为4,800万美元。我们在资本支出上投资了3,600万美元，主要与设施投资有关，并购买了1,200万美元的战略投资。
融资活动
2024年第一季度，融资活动提供的净现金总额为3500万美元。根据员工股票购买计划，我们从出售股票中获得了3,600万美元的收益。
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关键会计政策和估计
在编制简明合并财务报表时，我们做出的估计、假设和判断可能会对我们的净收入、营业收入（亏损）和净收益（亏损）以及资产负债表上某些资产和负债的价值产生重大影响。我们认为，年度表格报告管理层讨论与分析部分的 “关键会计政策和估计” 中描述的会计政策中涉及的估计、假设和判断 10-K在截至2023年12月31日的财年中，对我们的财务报表的潜在影响最大，因此我们认为它们是我们的关键会计政策和估计。尽管通货膨胀、汇率波动和对经济衰退的担忧等宏观经济因素带来了额外的不确定性，但我们将继续使用现有的最佳信息来为我们的关键会计估算提供信息。在2024年第一季度，我们的关键会计政策和估计没有重大变化，附注中披露的所得税除外。”1。组织和重要会计政策.”
最近的会计公告
有关适用于我们简明合并财务报表的最新会计声明摘要，请参阅附注”1。组织和重要会计政策” 在本报告的简明合并财务报表部分中，该部分以引用方式纳入此处。
关于市场风险的定量和定性披露
与我们在表格年度报告管理层讨论与分析部分中披露的 “市场风险定量和定性披露” 相比，我们在2024年第一季度的市场风险没有实质性变化 10-K截至2023年12月31日的财政年度。
其他关键信息
控制和程序
我们设计内部控制措施是为了合理地保证：（1）我们的交易获得适当授权；（2）我们的资产受到保护，免遭未经授权或不当的使用；（3）我们的交易是按照美国公认的会计原则进行适当记录和报告的。我们还维持内部控制和程序，以确保我们遵守适用的法律和我们既定的财务政策。
在2024年第一季度，我们继续监测和评估关键控制措施的设计和运营有效性。我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生重大影响或合理可能对财务报告内部控制产生重大影响的变化。
根据管理层的评估（在我们的首席执行官（CEO）和首席财务官（CFO）的监督和参与下），截至本报告所涉期末，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）是有效的提供合理的保证，确保记录我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息，在 SEC 规则和表格规定的时间段内处理、汇总和报告，并酌情累积并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
法律诉讼
参见注释中关于法律诉讼的讨论”7。法律诉讼” 载于本报告的简明合并财务报表部分，该部分以引用方式纳入此处。
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风险因素
我们的业务面临各种风险，包括我们年度报告商业与市场信息部分的 “风险因素” 中描述的风险 10-K 表格截至2023年12月31日的财政年度。除了我们披露的风险因素外 10-K 表格，以下风险因素中提出的问题可能会对我们的经营业绩和股价产生不利影响：
我们对GRAIL的收购仍受美国和欧盟正在进行的法律和监管程序的约束。2023 年 12 月 17 日，我们宣布将剥离 GRAIL。欧盟和/或美国法院、欧盟委员会、联邦贸易委员会和/或其他政府或监管机构过去发布或将来可能发布的不利裁决，和/或我们决定继续完成收购所产生的其他不利后果，已导致重大的经济处罚、运营限制和成本增加，并可能导致未来类似的额外后果或进一步导致收入损失、影响我们现有的合同安排或要求我们剥离GRAIL的全部或部分资产或股权，其条件严重低于我们收购GRAIL时所依据的条款，其中任何或全部的单独或总体而言，都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响.
正如先前披露的那样，联邦贸易委员会于2021年3月30日提起行政申诉，指控我们对GRAIL的收购（以下简称 “收购”）将违反经修订的《克莱顿法案》第7条，即《美国法典》第15节第18节。2022年9月1日，行政法法官（ALJ）作出了有利于Illumina的裁决，并认定收购GRAIL并未违反《克莱顿法案》第7条。联邦贸易委员会的投诉律师于2022年9月2日就ALJ的决定向联邦贸易委员会全体成员提出上诉。2023年3月31日，联邦贸易委员会发布了一项意见和命令（联邦贸易委员会命令），要求Illumina剥离GRAIL，推翻了ALJ的裁决。2023年4月5日，Illumina向美国第五巡回上诉法院提交了复审联邦贸易委员会命令的申请。2023年4月24日，联邦贸易委员会批准了一项动议，在Illumina的第五巡回上诉得到解决之前，完全保留联邦贸易委员会的命令。2023年12月15日，第五巡回法院发布了意见和命令，法院在其中裁定委员会在评估Illumina的公开发行合约时采用了错误的标准，并在此基础上撤销了联邦贸易委员会的命令，将该案发回委员会，要求委员会根据第五巡回法院裁决中描述的适当标准重新考虑公开发行合同的影响，并在所有其他方面维持了委员会的裁决。
正如先前披露的那样，2021年4月19日，欧盟委员会根据理事会第139/2004号条例（《欧盟合并条例》）第22（1）条接受了将收购（转介）移交欧盟合并审查的请求，该请求是由欧盟成员国（法国）提交的，其他几个欧洲经济区成员国（比利时、希腊、冰岛、荷兰和挪威）也加入了该请求。2022年7月13日，欧盟普通法院裁定，欧盟委员会有权根据《欧盟合并条例》审查此次收购。2022年9月22日，我们向欧盟法院（欧盟法院）提起上诉，要求宣布欧盟普通法院的裁决无效。2023年12月12日，欧盟法院就该上诉举行了听证会。2024年3月21日，负责该案的检察长在一份不具约束力的意见中建议，欧盟法院撤销欧盟委员会接受GRAIL收购案提交欧盟合并审查的决定。
正如先前披露的那样，欧盟委员会于2021年10月29日通过了一项实施临时措施的命令（《初步临时措施令》），该命令于2022年10月28日延长（前提是（x）某些运营修改以及（y）明确禁止Illumina出售、转让、抵押或以其他方式处置GRAIL或GRAIL的任何资产），前提是（i）我们确保Illumina和GRAIL将继续运营作为进行公平交易的独立法律实体，每天都不会进行任何融合活动GRAIL的运营仍将由GRAIL管理层全权负责，我们的管理层将不参与或影响GRAIL，（ii）我们采取某些支持措施来维护GRAIL的生存能力、适销性和竞争力，包括向GRAIL提供资源以及保留和/或更换GRAIL的关键人员，（iii）除有限的例外情况外，我们会采取一切必要措施确保Illumina不会获得任何机密信息分开关押期间与 GRAIL 有关期限，反之亦然，（iv）我们任命一家独立公司作为监督受托人，以监督我们对《初步临时措施令》的遵守情况。已经任命了一名独立的监督受托人。这种单独持有安排以及我们根据该安排承担的义务施加了实施和管理程序以及额外的法律、财务咨询、监管和其他专业服务成本，这些成本的实施和管理非常繁重，我们预计这种费用将在持有单独安排期间持续下去（根据欧盟委员会于2023年10月12日通过的一项决定（欧共体撤资决定），该决定取代了新的临时协议，以对Illumina实施的过渡措施（欧盟撤资决定）
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《措施令》）。此类负担和额外成本，单独或与此类安排产生的额外负担、成本和/或负债一起，可能导致收入损失和其他对我们的业务、财务状况和经营业绩的不利影响。此外，我们未能遵守欧共体撤资决定的条款可能会导致欧盟委员会试图对我们处以罚款或其他处罚。2023年1月10日，我们向欧盟普通法院提起诉讼，要求废除新的临时措施令。2023年1月20日，欧盟委员会要求暂停这些诉讼，等待我们对管辖权的上诉。
我们提交了一份文件，表明我们对欧盟委员会的请求没有异议，欧盟普通法院于2023年2月21日暂停了诉讼。
2022年9月6日，欧盟委员会宣布已完成对收购的第二阶段审查，并通过了一项最终决定（禁令决定），该决定认为，我们对GRAIL的收购与欧洲内部市场不相容，因为这严重阻碍了有效竞争。2022年11月17日，我们向欧盟普通法院提起诉讼，要求废除禁令决定。2023年10月12日，欧盟委员会通过了《欧盟撤资决定》，要求我们（除其他外）剥离GRAIL并实施过渡措施。2023 年 12 月 22 日，我们向欧盟普通法院提起诉讼，要求废除欧盟撤资决定。
禁令决定、欧共体撤资决定，以及联邦贸易委员会或任何其他政府或监管机构要求Illumina剥离GRAIL的任何命令或决定（联邦贸易委员会撤资决定），前提是最终执行且不可上诉，或者在适用的上诉程序未决期间执行，以及我们根据该决定承担的义务，过去曾对我们施加过影响，并可能在未来给我们带来巨额成本和额外责任，包括重要的法律、财务咨询、监管和其他专业服务费用和额外开支，并可能导致收入损失和其他对我们的业务、财务状况和经营业绩的不利影响。此类不利影响可能包括以比我们收购GRAIL时所依据的条件严重差的条件剥离GRAIL。此外，我们可能无法确定此类撤资的时机、结构或财务条款，这可能会导致负面的财务或税收后果。例如，在出售GRAIL时，我们不太可能在非应税交易中进行此类出售，因此由于确认的应纳税收益等于（i）收到的任何对价的公允市场价值和（ii）我们在GRAIL中的税基（目前估计税基在零至5亿美元之间）之间的差额，将产生大量的纳税负债。此外，任何此类撤资都可能涉及我们的第三方合同和其他协议中的某些条款，包括我们对我们在收购中发行的或有价值权利（CVR）的义务。我们可能无法完全履行与任何此类剥离相关的CVR的义务，和/或此类剥离可能导致CVR的义务人发生变化。如果Illumina在撤资后还有CVR协议下的剩余义务，那么一旦Illumina不再拥有GRAIL，它可能更难以估计与CVR相关的任何负债相关的未来负债。此外，任何此类撤资都可能对GRAIL的业务产生不利影响，这可能会对CVR的市场价值产生不利影响。根据其最新的长期计划，欧盟撤资决定要求我们确保GRAIL有足够的资金来支付至少2.5年的运营费用。我们预计此类资金的金额将约为10亿美元，其中包括来自GRAIL资产负债表的现金。
《初步临时措施令》、《新临时措施令》、《禁令决定》和《欧共体撤资决定》，或联邦贸易委员会撤资决定或任何其他政府或监管机构的任何其他命令或决定，如果在最终且不可上诉的情况下实施，过去和将来也可能将管理层的注意力和公司资源从现有业务和其他可能出现的机会上转移开对我们有好处，其中任何或全部，个人或总体而言，都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。我们已经经历过并将继续受到对股价的负面影响。我们无法预测会对我们的声誉、与政府或监管机构的关系、我们成功完成未来交易的能力、我们吸引、留住和激励客户、关键人员和与我们开展业务的人的能力等其他不利后果。
2023年7月12日，欧盟委员会通过了一项最终决定，认定我们获得了对GRAIL施加决定性影响的可能性，并在欧盟委员会的审查待定期间施加了这种影响，从而违反了欧盟合并条例（第14（2）（b）条决定）。因此，欧盟委员会根据《欧盟合并条例》第14（2）（b）条对我们处以罚款
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约4.32亿欧元，相当于我们2022财年合并年收入的10％的最高罚款。我们在2023年10月提供了担保，以履行代替现金支付的义务，同时我们对欧盟委员会的管辖权决定和罚款决定提出上诉。截至2024年3月31日，我们累计了4.78亿美元，包括相关的应计利息和外币波动，包含在应计负债中。此外，欧盟委员会、联邦贸易委员会和/或其他政府或监管机构可能寻求实施其他罚款、处罚、补救措施或限制。我们预计将继续分开持有GRAIL的资产或股权，直到GRAIL被剥离，这可能会导致额外的成本或负债、收入损失以及对我们的业务、财务状况和经营业绩产生其他不利影响。此外，根据适用的会计规则，我们可能需要不时对GRAIL的价值进行中期分析。如果GRAIL的独立价值低于其账面价值，我们将需要在合并财务报表中记录减值。例如，正如先前披露的那样，我们在2023年第三季度记录了与GRAIL报告单位相关的7.12亿美元的商誉减值，这主要是由于我们的合并市值下降以及为GRAIL报告单位的公允价值计算选择了更高的贴现率。
2023 年 12 月 17 日，我们宣布将剥离 GRAIL。根据欧共体撤资决定，资产剥离预计将通过第三方出售或资本市场交易来执行，目标是在2024年第二季度末之前敲定剥离条款。无法保证剥离GRAIL的最终时机。GRAIL的剥离完成将取决于某些条件的满足，包括获得所需的监管批准。无法保证剥离GRAIL的最终时机。意想不到的事态发展可能会推迟、阻止或以其他方式对GRAIL的资产剥离产生不利影响，包括但不限于总体或金融市场状况的混乱或潜在的问题或延迟获得各种监管许可。
此外，我们已经并将继续受到特拉华州法律规定的股东检查要求、监管机构和律师事务所发起的调查以及衍生品或其他类似诉讼的约束，这些诉讼可能代价高昂，将管理层的注意力以及人力和金融资本转移到生产力较低的用途上，并可能导致声誉损害。GRAIL的收购和随后的诉讼导致（i）美国证券交易委员会和其他律师事务所宣布对可能的违反证券法的行为进行调查；（ii）股东检查要求，旨在调查可能违反信托义务、公司不当行为或董事会成员缺乏独立性的情况，包括向特拉华州财政法院提起的旨在检查上述账簿和记录的申诉 摊铺机和道路建设者福利基金诉Illumina公司案；(iii) 向美国加利福尼亚南区地方法院提起四起证券集体诉讼： Kangas诉Illumina公司等人案., Roy 诉 Illumina, Inc. 等人, 路易斯安那州警长养老金和救济基金诉Illumina, Inc.等人和 华纳诉德索扎等人案.; (iv) 向美国特拉华特区地方法院提起证券集体诉讼（字幕） 王诉德索扎等人; (v) 向加利福尼亚州圣马特奥县高等法院提起两起证券集体诉讼： 洛伦·斯科特·马尔诉Illumina等人案 和 斯科特·泽尔扎内克诉Illumina, Inc.等人案；(vi) 提起股东衍生品和集体诉讼投诉（标题为字幕） Icahn Partners LP 等人诉deSouza等人案；(vii) 提起股东衍生品投诉，标题是 奥马哈市警察和消防员退休系统诉deSouza等人案；以及 (viii) 提起股东衍生品投诉，标题是 罗斯维尔市一般雇员退休制度等诉deSouza等人案。这个 Icahn Partners LP 等人诉deSouza等人案, 奥马哈市警察和消防员退休系统诉deSouza等人案和 罗斯维尔市一般雇员退休制度等诉deSouza等人案. 投诉，据称是代表 Illumina 提出的，然后是 伊坎合伙人 LP也是Illumina普通股的公众持有人，他们在特拉华州财政法院对某些现任和前任董事和高级管理人员提起诉讼。我们在申诉中被列为名义上的被告。这个 Icahn Partners LP 等人诉deSouza等人案诉讼指控被点名的董事故意致使Illumina非法完成对GRAIL的收购，隐瞒与收购GRAIL相关的重要事实，并做出的披露不足，从而违反了信托义务。这个 奥马哈市警察和消防员退休系统诉deSouza等人案和 罗斯维尔市一般雇员退休制度等诉deSouza等人案. 诉讼指控被点名的董事和高级管理人员导致Illumina非法完成对GRAIL的收购，从而违反了信托义务。参见注释”7。法律诉讼” 在合并财务报表中了解更多详情。如果上述任何事项导致一项或多项不利的判断或和解，我们可能会对我们的财务状况、经营业绩或股价产生不利影响。

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股票回购和出售
发行人购买股权证券
在截至2024年3月31日的季度期间没有。
股权证券的未注册销售
在截至2024年3月31日的季度期间没有。
采用、修改或终止交易计划
在截至2024年3月31日的季度期间，以下董事和高级管理人员通过、修改或终止了10b5-1计划：
•开启 2024年2月28日, 查尔斯·达兹韦尔，我们的 总法律顾问, 已输入在一项旨在满足第10b5-1（c）条的肯定辩护条件的新安排中。该安排将于2024年12月31日终止，并规定出售至多 16,695股份。
•开启 2024年3月8日, 亚历克斯·阿拉瓦尼斯，我们以前的 首席技术官，研究与产品开发主管，他终止了先前因离开公司而采取的出售公司普通股证券的交易安排。安排是 采用2023 年 5 月 9 日，有一个 终止日期为 2024 年 5 月 9 日，并规定销售至 15,486根据计划条款持有的普通股。
除上述披露外，在截至2024年3月31日的季度期间，(i) 公司没有任何董事或高级职员 采用要么 终止任何 “第10b5-1条交易安排” 或任何 “非规则10b5-1交易安排”，以及（ii）公司没有采用 “10b5-1交易安排”，每种情况下的定义见S-K法规第408项。
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展品
以引用方式纳入
展品编号展品描述表单文件号展览申报日期随函提交
+10.1
Illumina, Inc. 和凯瑟琳·里夫斯之间签订的分离协议和所有索赔的解除声明，日期为2024年3月19日
X
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对雅各布·塞森进行认证
X
31.2
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条对 Ankur Dhingra 进行认证
X
32.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对雅各布·塞森进行认证
X
32.2
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条对 Ankur Dhingra 进行认证
X
101.INSXBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中X
101.SCHXBRL 分类扩展架构X
101.CALXBRL 分类扩展计算链接库X
101.LABXBRL 分类法扩展标签 LinkbaseX
101.PREXBRL 分类扩展演示文稿链接库X
101.DEFXBRL 分类法扩展定义链接库X
104封面页交互式数据文件——采用 Inline XBRL 格式并包含在附录 101 中X

__________________________________
+ 管理合同或企业计划或安排
* 根据第S-K号法规第601 (b) (2) 项，某些附表和证物已被省略。 任何遗漏的附表或附录的副本将根据要求向美国证券交易委员会补充提供。
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表单 10-Q 交叉引用索引
 页面
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
6
简明合并资产负债表
6
简明合并运营报表
7
综合亏损简明合并报表
8
简明合并股东权益表
9
简明合并现金流量表
11
简明合并财务报表附注
12
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
28
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
36
第 4 项。控制和程序
36
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
36
第 1A 项。风险因素
37
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
40
第 3 项。优先证券违约没有
第 4 项。矿山安全披露不适用
第 5 项。其他信息
40
第 6 项。展品
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签名
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
ILLUMINA, INC.
（注册人）
日期：2024年5月3日
来自：/s/ ANKUR DHINGRA
姓名：安库尔·丁格拉
标题：首席财务官
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