团结起来D 个州
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
或者
在从 ____________ 到 ____________ 的过渡时期
委员会档案编号：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
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（州或其他司法管辖区 |
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（美国国税局雇主 |
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公司或组织） |
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证件号） |
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（主要行政办公室地址） |
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（邮政编码） |
（注册人的电话号码，包括区号）
根据本节注册的证券 12该法案的 (b)：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
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这个 |
用复选标记表明注册人是否 (1) 已提交所有必须填写的报告按章节编写 13要么 15(d)《证券交易法》 1934在前一段时间内 12月（或要求注册人提交此类报告的期限较短），以及（2) 过去一直受到此类申报要求的约束 90天。 是的
用复选标记指明注册人是否已以电子方式提交了根据规则要求提交的所有交互式数据文件 405第 S-T 条例 (§ 232.405这个的章节）在前一章中 12月（或注册人必须提交此类材料的较短期限）文件）。 是的
用支票指示k 标记注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 请参阅 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义 在规则中 12b-2《交易法》。
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大型加速过滤器 ☐ |
加速过滤器 ☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记指明注册人是否选择不使用 延长了遵守本节规定的任何新的或修订的财务会计准则的过渡期 13《交易法》（a）。 ☐
用复选标记指明注册人是否为空壳公司（定义见规则） 12b-2的法案）。是的
就像我一样f 2023年11月14日发行人总共有
安全与绿色控股公司和子公司
表格 10-Q
目录
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页码 |
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| 第一部分财务信息 |
2 | |
| 第 1 项。 | 财务报表 | 2 |
| 截至2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 2 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表（未经审计） | 3 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的股东权益变动简明合并报表（未经审计） | 4 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并现金流量表（未经审计） | 6 | |
| 简明合并财务报表附注 | 7 | |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 37 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 49 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 49 |
| 第二部分。其他信息 |
50 | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 50 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 50 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售、所得款项的使用和股权证券的发行购买 | 53 |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 53 |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 53 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 53 |
| 第 6 项。 | 展品 | 54 |
| 签名 |
56 | |
| 1 |
安全与绿色控股公司和子公司
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九月三十日 2023 |
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十二月三十一日2022 |
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（未经审计） |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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应收账款，净额 |
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合约资产 |
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| 持有待售资产 | |
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| 库存 | ||||||||
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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不动产、厂房和设备，净额 |
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| 项目开发成本和其他非流动资产 | ||||||||
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善意 |
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| 使用权资产 | ||||||||
| 长期应收票据 |
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无形资产，净额 |
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| 递延合同费用，净额 | ||||||||
| 投资非有价证券 | ||||||||
| 对股权关联公司的投资和预付款 | ||||||||
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总资产 |
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$ |
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$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付账款和应计费用 |
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$ |
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$ |
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合同负债 |
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| 租赁负债，当前到期日 | ||||||||
| 假定责任 | ||||||||
| 短期应付票据，净额 | ||||||||
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流动负债总额 |
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| 长期应付票据 | ||||||||
| 租赁负债，扣除当前到期日 | ||||||||
| 负债总额 |
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股东权益： |
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优先股，$ |
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普通股，$ |
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额外的实收资本 |
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| 按成本计算的国库股票— |
( |
) | ( |
) | ||||
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累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
| 总计 安全与绿色控股公司股东权益 | ||||||||
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非控股权益 |
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( |
) | |
| 股东权益总额 | ||||||||
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负债和股东权益总额 |
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$ |
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$ |
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|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 2 |
安全与绿色控股公司和子公司
|
|
对于 这 三月已结束 九月三十日 |
对于 这 三月已结束 九月三十日 |
对于 这 九月已结束 九月三十日 |
对于 这 九月已结束 九月三十日 |
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2023 | 2022 | 2023 |
2022 |
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（未经审计） | （未经审计） | （未经审计） |
（未经审计） |
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收入： |
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| 施工服务 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
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工程服务 |
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医疗收入 |
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总计 |
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收入成本： |
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施工服务 |
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工程服务 |
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| 医疗收入 | |||||||||||||||
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总计 |
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毛利（亏损） |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
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运营费用： |
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工资和相关费用 |
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一般和管理费用 |
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营销和业务发展费用 |
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总计 |
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营业亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
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其他收入（支出）： |
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利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
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利息收入 |
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| 其他收入（支出） | ( |
) | |||||||||||||
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总计 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
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所得税前亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
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所得税支出 |
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净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
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| 添加：归因于非控股权益的净收益（亏损） | ( |
) | |||||||||||||
| 归属于安全与绿色控股公司普通股股东的净亏损 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
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归属于安全与绿色控股公司的每股净亏损 |
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|
基础版和稀释版 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
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|
加权平均已发行股数： |
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|
基础版和稀释版 |
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所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 3 |
安全与绿色控股公司和子公司
|
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|
$0.01面值 |
|
额外 |
|
财政部 |
累积的 |
|
安全与绿色控股公司股东 | 非控制性 |
总计 股东 |
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股份 |
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金额 |
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资本 |
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股票 |
赤字 |
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公平 |
兴趣爱好 |
公平 |
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2023 年 6 月 30 日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ | ( |
) |
$ |
( |
) | $ | $ | ( |
) | $ |
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| DSG DevCorp 的分销 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 短期应付票据的转换 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
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净亏损 |
|
— |
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( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
| 余额为九月 30, 2023 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
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截至2022年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ | ( |
) |
$ |
( |
) | $ | $ | ( |
) | $ |
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| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行限制性普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行限制性股票单位 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行认股权证和限制性普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股权益分配 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
| 库存股 | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||
| SG DevCorp 的分布 | — | — | — | ( |
) | ( |
) | — | ||||||||||||||||||||||||
| 短期应付票据的转换 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
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净亏损 |
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— |
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( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
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余额为 2023年9月30日 |
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$ |
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$ |
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$ | ( |
) |
$ |
( |
) | $ | $ | $ |
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| 4 |
安全与绿色控股公司和子公司
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|
$0.01面值 |
|
额外 |
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财政部 |
累积的 |
|
安全与绿色控股公司股东 | 非控制性 |
总计 股东 |
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|
|
|
股份 |
|
金额 |
|
资本 |
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股票 |
赤字 |
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公平 |
兴趣爱好 |
公平 |
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截至2022年6月30日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
$ |
( |
) | $ | $ | $ |
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基于股票的薪酬 |
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| N控制权益分配 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
| 回购普通股 | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||
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净收益（亏损） |
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— |
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( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 余额为九月 30, 2022 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
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2021 年 12 月 31 日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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( |
) | $ | $ | $ |
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| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行限制性股票单位 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股权益分配 | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
| 回购普通股 | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||
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净收益（亏损） |
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— |
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( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
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截至2022年9月30日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ | ( |
) |
$ |
( |
) | $ | $ | $ |
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随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
| 5 |
S安全与绿色控股公司和子公司
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对于 这 九月已结束九月三十日 2023 |
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对于 这 九月已结束 |
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（未经审计） |
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（未经审计） |
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来自经营活动的现金流： |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
) | |
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为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： |
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折旧费用 |
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无形资产的摊销 |
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| 递延许可费用的摊销 | ||||||||
| 债务发行成本和债务折扣的摊销 | |
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| 使用权资产的摊销 | ||||||||
| 为服务而发行的普通股 | ||||||||
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坏账支出 |
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长期应收票据的利息收入 |
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( |
) |
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( |
) | |
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基于股票的薪酬 |
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| 资产处置损失 | ||||||||
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运营资产和负债的变化： |
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应收账款 |
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| 托管-债券 | ( |
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合同资产 |
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| 库存 | ||||||||
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预付费用和其他流动资产 |
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( |
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| 无形资产 | ( |
) | ||||||
| 使用权资产 | ||||||||
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应付账款和应计费用 |
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( |
) | ||
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合同负债 |
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( |
) | ||||
| 应付附属公司的款项 | ( |
) | ||||||
| 租赁责任 | ( |
) | ( |
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| 假定责任 | ||||||||
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用于经营活动的净现金 |
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来自投资活动的现金流： |
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| 购买不动产、厂房和设备 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 出售设备的收益 | ||||||||
| 偿还期票 | ( |
) | ||||||
| 项目开发成本 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 对股权关联公司的投资和预付款 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 投资非有价证券 | ( |
) | ||||||
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用于投资活动的净现金 |
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( |
) |
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( |
) | |
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来自融资活动的现金流： |
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| 回购普通股 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 偿还短期应付票据 | ( |
) | ||||||
| 扣除债务发行成本后的短期应付票据和认股权证的收益 | ||||||||
| 长期应付票据的收益 | ||||||||
| 分配款支付给 非控股权益 | ( |
) | ( |
) | ||||
|
（用于）融资活动提供的净现金 |
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( |
) | ||
| 现金及现金等价物的净增加/（减少） | ( |
) | ||||||
| 现金和现金等价物-期初 | ||||||||
| 现金和现金等价物-期末 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露： | ||||||||
| 租赁负债的初始价值 | $ | $ | ||||||
| 将应付短期票据转换为普通股 | $ | $ | ||||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 6 |
安全与绿色控股公司和子公司
对于 九个月已结束 2023年9月30日和 2022 （未经审计）
|
1. |
业务描述 |
Safe & Green Holdings Corp.（及其子公司，统称 “公司”、“我们” 或 “我们的”）以前被称为SG Blocks, Inc.以及特拉华州一家于1993年12月29日注册成立的CDSI Holdings, Inc.。2011年11月4日，该公司的全资子公司CDSI Merger Sub, Inc. 与SG Building Blocks, Inc.（“SG Building”，前身为SG Blocks Inc.）合并并入了SG Building Blocks, Inc.（“合并”），SG Building在合并后幸存下来，成为该公司的全资子公司。此次合并是反向合并，被视为SG Building的资本重组，因为SG Building是会计收购方。
该公司在以下领域运营
与传统施工方法相比，使用公司的专有技术以及设计和工程专业知识开发的建筑产品通常更坚固、更耐用、更环保，而且建成时间更短。公司模块的使用通常提供两者之间四到六指向能源与环境设计领导力（“LEED”）认证等级，包括减少场地干扰、资源再利用、回收成分、设计创新以及当地和区域材料的使用。由于模块能够满足这些要求，该公司认为利用其技术和专业知识生产的产品是环境可持续建筑领域的领导者。
有
该公司还提供与建筑中模块的使用和修改相关的工程和项目管理服务。
| 7 |
安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
在截至9月的九个月中 30, 2023和2022（未经审计）
|
1. |
业务描述（续） |
2022年12月，公司和当时的所有者
关于分离和分销，SG DevCorp与该公司签订了分离和分销协议以及其他几项协议。这些协议规定在SG DevCorp和公司之间分配公司及其子公司的资产、员工、负债和债务（包括投资、财产、员工福利和税收相关资产和负债等），并将规范分离完成后公司与SG DevCorp之间的关系。除了分离和分销协议外，与公司签订的其他主要协议还包括税务事项协议和共享服务协议。
环保
期间 2022，SG Environmental Solutions Corp.（“SG Environmental”）成立，专注于生物医学废物的清除，并将利用其许可的专利技术对生物医学废物进行粉碎和消毒，使废物消毒、无法识别，对公共健康的风险也不会比住宅生活垃圾大。
|
2. |
流动性 |
截至2023年9月30日，该公司的现金和现金等价物为美元
| 2023 |
|||||
| 在里面1年 | $ | ||||
| 待办事项总数 | $ | ||||
该公司自成立以来一直蒙受损失，营运资金为负美元（
| 8 |
安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
在截至9月的九个月中 30, 2023和2022（未经审计）
|
2. |
流动性 |
该公司打算通过运营收入、控制成本、建立战略联盟以及探索其他选择，包括在必要时筹集额外债务或股权资本的可能性，来满足其资本需求。但是，有 不保证公司在现金流变为正数之前将成功满足其资本需求。该公司没有是否有任何其他资金来源可供未来融资，如果无法在需要此类资金的时候筹集必要的资金，则可能需要对业务计划进行实质性修改，包括推迟实施 方面此类业务计划或完全削减或放弃此类业务计划。
|
3. |
重要会计政策摘要 |
列报基础和合并原则 — 随附的未经审计的简明财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则（“GAAP”）以及10-Q表季度报告和条款的说明编制的 8法规 S-X。因此，它们不包括GAAP要求的年度财务报表的所有信息和附注。简明财务报表和附注应与截至年度的合并财务报表和附注一起阅读 2022年12月31日包含在公司于2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日年度的10-K表年度报告中。管理层认为，为公允列报中期财务报表所必需的所有调整，包括正常应计费用，均已包括在内。的搜索结果 截至2023年9月30日的九个月不一定能预示到年底可能出现的预期结果 2023年12月31日.
最近通过的会计声明- 公司实施的新会计声明将在下文或相关附注中酌情讨论。
会计估计 — 根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出估计、判断和假设，这些估计、判断和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额，以及财务报表相关附注中披露的金额。 公司在这些财务报表中使用的估算包括但不限于收入确认、股票薪酬、应收账款储备、库存估值、商誉、与公司递延所得税资产相关的估值补贴、无形资产的账面金额、使用权资产以及长期资产的可收回性和使用寿命。公司的某些估计可能会受到外部条件的影响，包括公司特有的外部条件和总体经济状况。这些外部因素很有可能对公司的估计产生影响，并可能导致实际业绩与这些估计有所不同。
操作周期 — 公司的合同期限各不相同，但通常介于 到 .在某些情况下，合同的期限可能会超过 。与合同相关的资产和负债分别包含在随附的资产负债表中的流动资产和流动负债中，因为它们将在合同完成的正常过程中清算，有时可能超过
收入确认 — 公司在合同开始时决定是否会在一段时间内或某个时间点转移对承诺的商品或服务的控制权，无论合同期限长短或其他因素如何。收入的确认与向客户转移承诺的商品或服务的时机一致，其金额反映了公司为换取这些商品或服务而预计有权获得的对价。为了实现这一核心原则，公司适用以下内容 五根据其收入政策采取的步骤：
(1) 确定与客户的合同
(2) 确定合同中的履约义务
(3) 确定交易价格
(4) 将交易价格分配给合同中的履约义务
(5) 在履行履约义务时确认收入
| 9 |
安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 九个月已结束 2023年9月30日和 2022（未经审计）
|
3. |
重要会计政策摘要（续） |
对于某些合同，公司采用一段时间内的收入确认，这与公司在先前的指导下采用的方法（即完成百分比）类似。 由于估算过程固有的不确定性，近期内有可能对完成履约义务的费用估算进行修订。对于使用成本对成本输入法确认收入的履约义务，估计成本总额的变动以及在完全履行履约义务方面取得的相关进展，在修订估计数的时期内以累积补基准予以确认。当目前对履约义务总成本的估计显示有损失时，将在损失明显出现的时期内为未履行的履约义务的全部估计损失编列经费。
对于产品或设备的销售，当客户获得对此类商品的控制权时，公司即在某个时间点进行收入确认。
该公司于2006年第四季度与Clarity Lab Solutions, LLC（“Clarity Labs”）（“合资企业”）签订了合资协议 2021。合资企业活动的收入与临床测试服务有关，并在提供服务时确认，也就是某个时候。 在公司预计有权获得的对价中，该公司估算了合同津贴、付款人拒付和价格优惠。 此外，该公司成立了芝加哥机场测试有限责任公司，该公司通过转租给协助COVID-19的政府实体财团来收取租金收入19测试。对于 截至2023年9月30日的九个月和 2022，公司确认了 $
收入分类
该公司的收入 三和九几个月结束了 2022年9月30日主要来自与以下方面有关的建筑和工程合同 用于建筑的模块化单元的制造,以及来自实验室测试和检测试剂盒销售的医疗收入。该公司的收入 三和九几个月结束了 2023年9月30日主要来自建筑合同与模块化单元的制造有关 该公司的合同是与各个行业的客户签订的。在某一时间点确认和一段时间内确认的收入为 $
下表进一步分列了公司的按类别划分的收入：
| 截至9月30日的三个月 |
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按客户类型划分的收入 |
2023 |
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| 建筑和工程服务： |
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| 酒店 | $ | % | $ | % | |||||||||||
| 办公室 |
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| 小计 | % | % | |||||||||||||
| 医疗收入： | |||||||||||||||
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医疗（实验室测试、试剂盒销售和设备） |
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按客户类型划分的总收入 |
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安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 九个月已结束 2023年9月30日和 2022（未经审计）
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重要会计政策摘要（续） |
| 截至9月30日的九个月 |
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按客户类型划分的收入 |
2023 |
2022 |
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| 建筑和工程服务： |
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| 政府 |
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| 酒店 | % | % | |||||||||||||
| 多户家庭（包括单户家庭） |
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| 办公室 |
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| 零售 | % | % | |||||||||||||
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| 小计 | % | % | |||||||||||||
| 医疗收入： | |||||||||||||||
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医疗（实验室测试、试剂盒销售和设备） |
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按客户类型划分的总收入 |
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$ |
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合同资产和合同负债
应收账款在公司无条件的对价权期间予以确认。应收账款在扣除信贷损失备抵后确认。在评估变现应收款的可能性时需要作出大量的判断。
收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。
合同资产包括根据成本对进度衡量标准确认的收入超过向客户开具的发票金额时来自长期建筑服务的未开票金额，因为根据公司合同的条款无法开具账单。此类金额可根据各种绩效衡量标准向客户收回，包括完成某些里程碑、完成特定单位或完成合同。在简明合并资产负债表中，合约资产通常被归类为流动资产。
当向客户开具的发票金额超过根据成本对进度衡量标准确认的收入时，就会产生建筑和工程合同中的合同负债。合同负债还包括客户对某些合同的预付款。随着公司确认来自履行相关履约义务的收入，合同负债减少。在简明的合并资产负债表中，合同负债通常被归类为流动负债。
A虽然 该公司认为，它已经制定了适当的程序来估算未平仓合同的完成成本，在完成之前，合同可能会产生额外的巨额成本，至少是合理的。公司定期评估和修订其估计，并在认为必要时进行调整。
递延合同成本-在签订独家许可协议（“ELA”）之前 2019，该公司受建造和开发某处房产的协议（“原始协议”）的约束。 A由于在2019年签订了ELA，该物业受ELA的约束，该公司是不再受其原始协议的约束。进入ELA后，该公司的未清应收账款余额为$
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安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 九个月已结束 2023年9月30日和 2022（未经审计）
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重要会计政策摘要（续） |
但是业务组合 - 根据ASC，公司使用收购会计方法对企业收购进行记账 805 “企业合并”，要求确认和衡量获得控制权之日以公允价值购置的所有可识别资产和负债。公司根据其对收购资产和收购中承担的负债的收购日公允价值的最佳估计，确定收购资产和承担的负债的公允价值。商誉是指收购的净有形和可识别无形资产的收购价格超过公允价值的部分。随后对任何或有对价公允价值的调整都记录在公司的合并经营报表中。公司为完成业务合并而产生的成本在发生时记入一般和管理费用。
可变利息实体 – 公司将某些法人实体列为可变利益实体（“VIE”）。在评估合并的VIE时，公司必须确定该实体中是否存在可变权益。可变利息是吸收实体部分预期损失或获得该实体部分预期回报的投资或其他权益。如果确定公司在VIE中没有可变权益，则无需进一步分析，也不会合并VIE。如果公司在VIE中持有可变权益，则当VIE中存在控股财务权益，因此被视为主要受益人时，公司将合并VIE。当公司既有权指导对VIE经济表现影响最大的VIE活动，又有义务吸收损失或有权获得VIE可能对该VIE具有重大意义的利益时，公司决定拥有VIE的控股财务权益。随着事实和情况的变化，会定期对这一决定进行评估。
2020年8月27日，公司与Clarity Lab Solutions, LLC（“Clarity Labs”）（“合资企业”）签订了合资协议。 在考虑并遵守Clarity Lab的服务和承诺的前提下，如果协议仍然有效且未终止，公司同意签发
2021 年 1 月 18 日，公司签订了组建 CAT 的运营协议。CAT 的目的是推向市场，出售、分发、租赁和以其他方式商业利用COVID-中的某些产品和服务-19测试行业。 该公司已确定其为CAT的主要受益人，因此已将活动合并到其合并财务报表中。
投资实体 – 2021 年 5 月 31 日，该公司的子公司 SG DevCorp 同意出资 $
2021年6月24日，该公司的子公司SG DevCorp与Jacoby Development签订了运营协议，内容涉及
在 截至2023年9月30日的九个月，诺曼·贝里和坎伯兰没有任何实质性收益或损失，因为投资正在开发中。此外，管理层认为有
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安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 九个月已结束 2023年9月30日和 2022（未经审计）
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重要会计政策摘要（续） |
截至目前，公司股权关联公司的大致合并财务状况汇总如下 2023年9月30日和 2022年12月31日:
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资产负债表简要信息： |
2023年9月30日 |
2022年12月31日 |
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（未经审计） |
（未经审计） |
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总资产 |
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负债总额 |
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成员权益 |
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现金和现金等价物 — 公司认为现金和现金等价物包括所有短期、高流动性的投资，这些投资可轻松转换为已知金额的现金，原始到期日为 三收购后不超过几个月。现金和现金等价物共计 $
短期投资 –公司对由到期日大于的存款证组成的投资进行分类 三月但少于 一年度作为短期投资。该公司有
应收账款和信贷损失备抵金– 应收账款是通过向客户销售和绩效类合同的进度账单产生的应收账款。应收账款中包含的金额被视为可在公司运营周期内收款。公司按发票金额确认应收账款。
该公司采用了 ASC 326，2023年1月1日的当前预期信用损失，该报告要求使用当前的预期信用损失模型来衡量和确认预期的信用损失。除了有关过去事件和当前状况的信息外，还考虑了对未来经济状况的预测，估算了预期的未来无法收回的应收账款的信贷损失备抵额。
信贷损失备抵反映了公司对应收账款余额中固有的预期损失的最佳估计。管理层根据公司的历史损失、特定的客户情况和总体经济状况提供信贷损失备抵金。管理层定期审查应收账款并根据当前情况调整备抵金，并在所有收款尝试都已用尽且收回前景渺茫时从无法收回的应收账款中扣除。收到回收款时即被识别。实际收款损失可能不同于 该公司的估计，可能很重要 它的合并财务状况、经营业绩和现金流量。
库存 – 建筑原材料（主要是集装箱和制造材料）按成本（先入先出法）或可变现净值的较低者估值。使用特定的识别方法，制成品和在制品库存按成本或净可实现价值的较低者进行估值。医疗设备和 COVID-19测试和测试用品按成本（先入先出法）或可变现净值的较低者估值。截至 2023年9月30日还有 2022 年 12 月 31 日有 的清单 $
善意– 公司每个财年都会在申报单位层面对商誉进行减值测试，如果事件或情况发生变化，则更频繁地进行减值测试，这种情况更有可能n 不要将其申报单位的公允价值降至账面价值以下。 公司通过将申报单位的公允价值与账面价值进行比较来进行商誉减值测试，并确认账面价值超过公允价值的金额的减值费用，不超过商誉总额。商誉账面价值超过其隐含公允价值的金额（如果有）被确认为减值损失。 有
无形资产 – 无形资产由美元组成
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安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 九个月已结束 2023年9月30日 和 2022（未经审计）
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在截至12月31日的年度中： |
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2023（剩余） |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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不动产、厂房和设备 — 财产、厂房和设备按成本列报。折旧是使用直线法计算每项资产的估计寿命的。重要类别资产的估计使用寿命如下：计算机和软件
持有待售资产 — 2021年5月10日，该公司的子公司SG DevCorp以美元的价格收购了德克萨斯州拉戈维斯塔的房产
可转换工具 — 公司将转换期权与其主机工具分开，并根据某些标准将其列为独立的衍生金融工具。这些标准包括：(a) 嵌入式衍生工具的经济特征和风险与主合约的经济特征和风险没有明确和密切的关系；(b) 根据原本适用的普遍接受的会计原则，不按公允价值对同时体现嵌入式衍生工具和主合约的混合工具进行公允价值重新计量，并在收益中报告公允价值的变化；(c) 与嵌入式衍生品具有相同术语的单独工具仪器将被视为衍生工具。
普通股购买权证和其他衍生金融工具— 公司将任何（i）需要实物结算或净股结算或（ii）提供净现金结算或公司自有股票结算（实物结算或净股结算）选择的合约归类为股权，前提是此类合约与公司自有股票挂钩。公司将以下任何合约归类为资产或负债：（i）需要净现金结算（包括如果发生任何事件且该事件不在公司控制范围内，则要求净现金结算）或（ii）让交易对手选择净现金结算或结算股份（实物结算或净现金结算）。公司在每个报告日评估普通股购买权证和其他独立衍生品的分类，以确定是否需要更改资产负债或权益的分类。
公允价值测量 — 金融工具，包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债均按成本记账，由于这些工具的短期性质，公司认为成本接近公允价值。
公司根据在计量日市场参与者之间的有序交易中资产或负债在主要市场或最有利市场中为转移负债而支付的交易价格（退出价格）来衡量金融资产和负债的公允价值。在衡量公允价值时，公司最大限度地使用可观测的投入，并最大限度地减少不可观察投入的使用。
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安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 九个月已结束 2023年9月30日和 2022（未经审计）
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3. |
重要会计政策摘要（续） |
该公司使用 三可用于衡量公允价值的投入水平：
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级别 1 |
相同资产或负债在活跃市场上的报价。 |
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级别 2 |
活跃市场中类似资产和负债的报价或可观测的投入。 |
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级别 3 |
不可观察的输入（例如，基于假设的现金流建模输入）。 |
转入和调出等级制度级别的人员被视为是在报告期结束时发生的。
基于股份的付款 – 这个 公司根据奖励的公允价值来衡量为换取股权工具奖励而获得的服务成本。对于员工和董事，包括非雇员董事，股票期权奖励的公允价值以授予日计量。然后，在需要提供服务以换取奖励的期限内（通常是归属期）确认公允价值金额。对于每项奖励的每个单独归属部分，公司在必要的服务期内按等级归属基础确认股票薪酬支出。员工和所有董事的股票薪酬支出在合并运营报表的工资和相关费用中列报。非雇员的股票薪酬支出在简明合并运营报表中的营销和业务发展费用中列报。
所得税 – 公司使用资产和负债方法对所得税进行核算。在这种方法下，递延税是指收回或支付申报的资产和负债金额时预计将发生的未来税收后果。所得税准备金通常是指本年度已缴或应付的所得税加上当年递延税的变化。递延税源于公司资产和负债的财务和税基之间的差异，在颁布变更时会根据税率和税法的变化进行调整。
纳税义务的计算涉及处理复杂税收法规适用中的不确定性。公司根据公司的估计，确认预期税务审计问题的负债 是否需要缴纳额外税款以及在多大程度上缴纳额外税款。如果最终证明没有必要支付这些款项，则冲销负债将导致在不再需要负债的时期内确认税收优惠。如果事实证明纳税负债的估计值低于最终评估，则将产生进一步的支出费用。
信用风险的集中 –可能使公司受到信用风险集中的金融工具主要包括现金和现金等价物。该公司将其现金存放在信贷质量高的机构。有时，此类金额可能超过联邦存款保险公司的保险限额。公司在该账户中没有遭受任何损失，并认为它没有遭受任何损失显著账户上的信用风险。
就应收账款而言，信用风险的集中仅限于建筑业的少数客户。公司对客户的财务状况进行持续的信用评估，通常除了正常的留置权外，不要求客户提供其他抵押品。在 2023年9月30日和 2022年12月31日,
与之相关的收入
有
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 九个月已结束 2023年9月30日 和 2022（未经审计）
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4. |
应收账款 |
在 2023年9月30日和2022年12月31日，该公司的应收账款包括以下内容：
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2023 |
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2022 |
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已计费： |
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| 其他应收账款 | |||||||||
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应收账款总额 |
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减去：信贷损失备抵金 |
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( |
) | |
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净应收账款总额 |
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$ |
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$ |
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5. |
合同资产和合同负债 |
代表合同资产和合同负债的未完成合同的成本和估计收益包括以下内容 2023年9月30日和2022年12月31日:
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2023 |
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2022 |
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未完成的合同所产生的成本 |
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$ |
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迄今为止未完成合同的预计收益 |
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合约资产总额 |
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减去：迄今为止的账单 |
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未完成合同的净合约资产/（负债） |
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$ |
( |
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$ |
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) | |
上述金额包含在随附的简明合并资产负债表中 f关注的字幕 九月三十日 2023和 2022年12月31日.
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2023 |
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2022 |
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合同资产 |
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$ |
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合同负债 |
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( |
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净合约资产（负债） |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
尽管管理层认为已经制定了适当的程序来估算未结合同的完成成本，但至少在合理的情形下，合同在完成之前可能会产生额外的巨额费用。 公司的危险以语音方式评估和修订其估计数，并在认为必要时进行调整。
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安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 九个月已结束 2023年9月30日和2022（未经审计）
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6. |
不动产、厂房和设备 |
不动产、厂房和设备按成本减去累计折旧和摊销额列报，并在其使用寿命内使用直线法进行折旧。在 2023年9月30日和2022年12月31日，该公司的财产、厂房和设备净额包括以下各项：
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2023 |
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2022 |
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| 计算机设备和软件 | $ | |
$ | |
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| 家具和其他设备 | |
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| 租赁权益改善 |
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| 设备和机械 | |||||||||
| 汽车 | |||||||||
| 待租建筑物 | |||||||||
| 实验室和临时单位 | |||||||||
| 土地 | |
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| 建筑 | |||||||||
| 施工进行中 | |||||||||
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财产、厂房和设备 |
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减去：累计折旧 |
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财产、厂房和设备，净额 |
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$ |
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的折旧费用截至 2023 年 9 月 30 日的三个月和 2022总计为 $
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7. |
应收票据 |
2020 年 1 月 21 日，CPF GP 2019-1有限责任公司（“CPF GP”）向公司发行了本金为美元的期票
2020年4月，CPF GP向公司发行了本金为美元的期票
在截至的一年中 2022年12月31日，高尔文票据已转让给该公司，本金为美元
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安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 九个月已结束 2023年9月30日和 2022（未经审计）
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8. |
应付票据 |
2021年7月14日，该公司的子公司SG DevCorp发行了房地产留置权票据，本金为美元
2022年9月8日，SG DevCorp签订了第二张房地产留置权票据，本金为美元
2023年1月，短期票据和第二份短期票据延期，到期日为2024年2月1日。
2023年3月31日，德克萨斯州有限责任公司、SG DevCorp的全资子公司LV Peninsula Holding LLC（“LV Peninsula”）根据2023年3月30日的贷款协议（“贷款协议”）发行了本金为美元的期票
LV票据的收益用于偿还短期票据和第二份短期票据。LV票据仅要求按月分期付息，将于2024年4月1日到期，按照《华尔街日报》（目前）发布的最优惠利率计息
2021年10月29日，该公司的子公司SG Echo与杜兰特工业管理局（“管理局”）签订了贷款协议（“贷款协议”），根据该协议，该公司获得了美元
2022年8月，SG DevCorp签订了美元
2023年2月7日，公司完成了私募发行（“发行”） 一个百万 一个十万美元 ($)
在本次发行中，公司支付了 $
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年9月30日的九个月 和 2022（未经审计）
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8. |
应付票据 （续） |
债券到期
公司可按等于赎回价格赎回债券
在债券未偿期间，如果公司收到的现金收益超过美元
在发生债券中规定的某些违约事件时，例如未能兑现转换请求，未能维持公司的上市，公司未能履行其在《证券交易法》下的义务 1934，经修正后，违反了公司的陈述或契约，或者未能获得公司内部的股东批准
峰值认股权证到期
债券转换和峰值认股权证行使后可能发行的公司普通股数量，包括承诺股份以及根据公司与Peak于2023年2月7日签订的股权购买协议及与之相关的任何可发行的股份 一个如下所述，受交易所上限（“交易所上限”）的约束
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年9月30日的九个月 和 2022（未经审计）
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8. |
应付票据 （续） |
该公司支出 $
2023年5月16日，SG Building与Cedar Advance LLC（“Cedar”）签订了现金透支协议（“现金透支协议”），根据该协议，SG Building向Cedar $出售了该协议
2023 年 9 月 26 日，SG Building 和 Cedar 签订了第二份现金透支协议，根据该协议，SG Building 向 Cedar $ 出售
关于行使收购选择权
有担保票据的利息为
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年9月30日的九个月 和 2022（未经审计）
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应付票据 （续） |
保理协议规定，在接受收购的应收账款后，SouthStar将向SG Echo付款 八十百分比 (
保理协议规定，SG Echo还将支付交易管理费 $
作为支付和履行SG Echo根据保理协议对SouthStar的当前和未来义务的担保，SG Echo向SouthStar授予了SG Echo目前拥有和此后获得的所有个人和固定财产（无论位于何处）的第一优先担保权益，包括但不限于所有账户、货物、动产纸、库存、设备、工具、投资财产、文件、存款账户、商业侵权索赔、信用证权, 一般无形资产, 包括支付无形资产, 专利,软件商标、商品名称、客户名单、支持义务、上述所有收益和产品。
保理协议的初始期限为 三十六 (
如果SouthStar在任何初始或续订期限内未在季度内购买应收账款，超过该期限 五十百分比 (
根据2023年6月8日的持续担保公司担保（“公司担保”），公司担保了SG Echo根据担保票据和保理协议对SouthStar的义务。
根据SouthStar、SG Echo与公司之间于2023年6月8日生效的交叉违约和交叉抵押协议（“交叉违约协议”），SG Echo在担保票据和保理协议下的义务是交叉违约和交叉抵押的，因此根据SouthStar的选择，担保票据下的任何违约事件均构成保理协议下的违约事件（反之亦然，保理商下的任何违约事件）根据SouthStar's的担保票据，协议应构成违约事件选择），为担保SG Echo在担保票据下的义务而质押的任何抵押品也应担保SG Echo在保理协议下的债务（反之亦然）。
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年9月30日的九个月 和 2022（未经审计）
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8. |
应付票据 （续） |
SG Echo 产生了美元
2023年6月23日，SG DevCorp与总部位于卢森堡的专业投资基金BCV S&G DevCorp（“BCV S&G”）签订了贷款协议（“BCV 贷款协议”），最高金额为美元
2023 年 8 月 16 日，SG DevCorp 额外获得了 $
2023 年 8 月 25 日，新加坡 DevCorpBCV S&G 还修订了 BCV 贷款协议（“修正案 No. 1”) 更改 SG 的日期 DevCorp 的股票必须在 纳斯达股票市场从 2023 年 8 月 30 日到 2023 年 9 月 15 日。根据修正案编号 1，如果 SG DevCorp 的普通股未在 The 上市 纳斯达2023年9月15日之前的股票市场，或者如果在上市后质押股票的总市值跌至贷款面值的两倍以下，则贷款将由圣玛丽场地的担保权益进一步担保。
2023 年 9 月 11 日，SG DevCorp 和 BCV S&G 修订了 BCV 贷款协议（“修正案编号 2”）将SG DevCorp的股票必须在纳斯达克股票市场上市的日期从2023年9月15日更改为2023年9月30日。根据修正案编号 2，如果SG DevCorp的普通股在2023年9月30日之前未在纳斯达克股票市场上市，或者上市后质押股票的总市值跌至贷款面值的两倍以下，则贷款将由圣玛丽场地的担保权益进一步担保。上市后，质押股票的总市值已降至贷款面值的两倍以下，SG DevCorp和BCV S&G正在讨论替代方案。
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年9月30日的九个月 和 2022（未经审计）
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9. |
租赁 |
该公司租用了一间办公室，一个 制造业不可取消的经营租赁协议下的工厂和某些设备。 租约的剩余租赁条款范围从
与租赁相关的补充资产负债表信息如下：
| 资产负债表地点 |
九月三十日 2023 |
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| 经营租赁 | |||||
| 使用权资产，净额 | $ |
|
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| 流动负债 | 租赁负债，当前到期日 |
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| 非流动负债 | 租赁负债，扣除当前到期日 | ||||
| 经营租赁负债总额 | $ | ||||
| 融资租赁 | |||||
| 使用权资产 | $ | ||||
| 流动负债 | 租赁负债，当前到期日 | ||||
| 非流动负债 | 租赁负债，扣除当前到期日 | ||||
| 融资租赁负债总额 | $ | ||||
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加权平均剩余租期 |
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| 经营租赁 |
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| 融资租赁 | |||||
| 加权平均折扣率 |
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| 经营租赁 | |||||
| 融资租赁 | |||||
由于租约未提供隐含利率，公司在确定租赁付款的现值时使用了基于租约开始之日可用信息的增量借款利率，这反映了每个地理区域的具体租赁期限和经济环境。
预期的未来租赁成本部分基于某些假设，以近似不可取消的租赁下的最低年租金承诺，如下所示：
| 截至12月31日的年度： | 正在运营 |
融资 |
总计 |
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| 2023 （剩余） | $ | $ | $ | ||||||||
| 2024 | |||||||||||
| 2025 | |||||||||||
| 租赁付款总额 | |||||||||||
| 减去：估算利息 | |||||||||||
| 租赁负债的现值 | $ | $ | $ | ||||||||
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安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 截至2023年9月30日的九个月和 2022（未经审计）
|
10. |
每股净收益（亏损） |
每股基本净收益（亏损）的计算方法是将该期间的净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净收益（亏损）的计算方法是将该期间的净收益（亏损）除以该期间已发行普通股和可能具有稀释作用的普通股的加权平均数。可能被稀释的普通股包括行使股票期权和认股权证时可发行的普通股。如果潜在的稀释性普通股具有反稀释作用，则不包括在计算范围内。
在 2023年9月30日, 有期权和认股权证
|
11. |
施工待办事项 |
以下是已签订的现有建筑和工程合同的积压情况 2023年9月30日还有十二月三十一日 2022，这代表了公司预计将从未完成的在建合同上执行的工作以及生效的合同协议中实现的收入金额 2023年9月30日和 2022年12月31日分别是, 这方面的工作尚未开始:
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2023 |
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2022 |
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余额-期初 |
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$ |
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$ |
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期间的新合同和变更单 |
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| 调整和取消，净额 | |||||||||
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小计 |
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减去：该期间获得的合同收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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余额-期末 |
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$ |
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$ |
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截至该公司的剩余待办事项2023年9月30日代表剩余的交易价格尚未完成工作的公司合同，不包括未行使的合同期权。
该公司预计将解决其待办事项，即截至目前合同中剩余的未履行义务 2023年9月30日在以下时间内：
| 2023 |
|||||
| 之内 1年 | $ | ||||
| 1到 2年份 |
|||||
| 待办事项总数 | $ | ||||
尽管待办事项反映了被视为稳定的业务，但可能会出现取消、延期或范围调整的情况。对待办事项进行调整，以反映任何已知的项目取消、项目范围和成本的修订以及项目延期。
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安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 截至2023年9月30日的九个月和 2022（未经审计）
|
12. |
股东权益 |
融资
注册直接发行 —
2021年10月，公司根据2021年10月25日与机构投资者签订的证券购买协议完成了普通股的注册直接发行和并行私募配售（“10月发行”），并获得总收益为美元
证券购买协议— 2019年4月，公司发行了
承保协议 — 2019 年 8 月，公司发行了
股权购买协议-2023年2月7日，公司与Peak签订了股权购买协议（“EP协议”）和相关的注册权协议（“权利协议”） 一个，根据该条款，公司有权但没有义务指挥Peak 一个最多购买 $
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年9月30日的九个月 和 2022（未经审计）
|
12. |
股东权益（续） |
就EP协议而言，该公司 发行给 Peak 的普通合伙人 Investments 一个,
Peak 的义务 一个根据EP协议购买公司的普通股 开始了在《欧洲议会协议》签署之日，以及 结束在 (i) 峰值的日期，以较早者为准 一个应根据EP协议购买了等于最高承诺金额的普通股，（ii） 三十六 (
在承诺期内，购买价格将由 Peak 支付 一个根据EP协议，普通股将是
欧洲议会协议和权利协议包含完成未来销售交易的惯常陈述、保证、协议和条件、赔偿权利和双方的义务。除其他外，Peak 一个向公司陈述其是 “合格投资者”（该术语的定义见规则） 501《证券法》D条例 (a)，公司根据第节中包含的注册豁免出售了证券 4(a)(2）的《证券法》和根据该法颁布的D条例。
为服务业发行的普通股— 在 截至2023年9月30日的九个月，该公司发布了
限制性股票单位— 在 截至2023年9月30日的九个月，该公司发布了
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安全与绿色控股公司和子公司
的注意事项 浓缩合并财务报表
对于 截至2023年9月30日的九个月 和 2022 （未经审计）
| 13. |
细分市场和分类收入 |
|
|
|
施工 |
|
医疗 |
发展 |
企业和支持 |
|
合并 |
|
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| 九 月已结束2023年9月30日 |
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| 收入 |
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
收入成本 |
|||||||||||||||||||||
|
运营费用 |
|||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 其他收入（支出） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | |||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益（亏损） 安全与绿色控股公司 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| 总资产 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | $ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
施工 |
医疗 |
发展 |
企业和支持 |
合并 |
|||||||||||||||||
| 九个月已结束 2022年9月30日 |
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|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
收入成本 |
|||||||||||||||||||||
|
运营费用 |
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| 营业收入（亏损） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 其他收入（支出） | ( |
) | |||||||||||||||||||
|
所得税前收入（亏损） |
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( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) | |||||||||||
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归属于非控股权益的净收益 |
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| 归属于普通股股东的净收益（亏损） 安全与绿色控股公司 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
| 总资产 |
$ | $ | $ |
$ |
$ |
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| 折旧和摊销 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 分部间收入消除 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年9月30日的九个月和 2022（未经审计）
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13. |
细分市场和分类收入 （续） |
|
|
|
施工 |
|
医疗 |
发展 |
企业和支持 |
|
合并 |
|
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| 三个月已结束 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
收入成本 |
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|
运营费用 |
( |
) | |||||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 其他收入（支出） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | |||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益（亏损） 安全与绿色控股公司 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| 总资产 | |||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | $ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
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施工 |
医疗 |
发展 |
企业和支持 |
合并 |
|||||||||||||||||
| 三个月已结束 2022年9月30日 |
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|
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| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
收入成本 |
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|
运营费用 |
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| 营业收入（亏损） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 其他收入（支出） | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
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所得税前收入（亏损） |
|
( |
) | ( |
) | ( |
) |
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( |
) |
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( |
) | ||||||||
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归属于非控股权益的净收益 |
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( |
) |
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( |
) | |||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益（亏损） 安全与绿色控股公司 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| 总资产 | |||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年9月30日的九个月 和 2022（未经审计）
|
14. |
认股权证 |
在2017年6月的公开募股的同时，公司向承销商的某些关联公司发行了认股权证，以此作为补偿，共购买了
与购买协议一起使用 2019 年 4 月，该公司还出售了认股权证，购买总额不超过
与承保协议一起使用 2019 年 8 月，作为补偿，公司向承销商签发了总共购买以下产品的认股权证
连同2020年5月的承保协议，作为补偿，公司向承销商签发了总共购买以下产品的认股权证
在 与2021 年 10 月的购买协议，公司还发行了 A 轮融资 认股权证，最多可购买
在2023年2月发行债券的同时，公司发行了峰值认股权证以进行购买
|
15. |
基于股份的薪酬 |
2016 年 10 月 26 日，公司董事会批准发行至多
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 九个月已结束 2023年9月30日和 2022（未经审计）
| 15. |
基于股份的薪酬（续） |
股票薪酬支出
股票薪酬支出包含在简明合并运营报表中，如下所示：
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九个月已结束 |
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| 2023 |
2022 |
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工资和相关费用 |
$ | $ | ||||||
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总计 |
$ | $ | ||||||
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三个月已结束 九月三十日 |
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| 2023 | 2022 | ||||||||
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|
工资和相关费用 |
$ | $ | ||||||
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总计 |
$ | $ | ||||||
下表按证券类型列出了股票薪酬总支出 浓缩 合并运营报表：
| 九个月已结束 九月三十日 |
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| 2023 | 2022 | ||||||||
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股票期权 |
$ |
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$ |
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限制性股票单位 |
$ |
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$ |
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| 总计 | $ | $ | |||||||
| 三个月已结束 九月三十日 |
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| 2023 | 2022 | ||||||||
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股票期权 |
$ |
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$ |
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限制性股票单位 |
$ |
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$ |
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| 总计 | $ | $ | |||||||
股票期权奖励
该公司已经发行了
由于公司没有关于员工行使行为的重要历史数据，因此公司使用 “简化方法” 来计算授予员工的股票期权奖励的预期寿命。简化方法是通过平均期权的归属期限和合同期限来计算的。
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 九个月已结束九月 30, 2023 和 2022 （未经审计）
| 15. |
基于股份的薪酬（续） |
下表汇总了股票期权活动和在此期间的变化 截至2023年9月30日的九个月如下所述：
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股份 |
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每股加权平均公允价值 |
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加权 |
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加权平均剩余期限（以年为单位） |
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聚合内在价值 |
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非常出色 — 2022年12月31日 |
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已授予 |
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已行使 |
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已取消 |
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— |
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非常出色 — 2023年9月30日 |
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可行使 — 2022年12月31日 |
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可行使 — 2023年9月30日 |
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对于 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月和 2022，公司确认的股票薪酬支出为美元
截至 2023年9月30日，有
限制性股票单位
期间 2022，共有
在 2022 年 11 月 18 日，共有
在截至2023年6月30日的三个月中，共有
2023 年 4 月 4 日，共有
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 截至2023年9月30日的九个月 和 2022 （未经审计）
| 15. |
基于股份的薪酬（续） |
截至 2023年9月30日，所有未偿还的限制性股票归属均已加快，还有
对于截至 2023 年 9 月 30 日的三个月和 2022，该公司确认的股票薪酬为美元
下表汇总了限制性股票单位在此期间的活动截至2023年9月30日的九个月:
| 股票数量 |
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2023 年 1 月 1 日的非既得余额 |
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已授予 |
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| 既得 | ( |
) | |||
| 被没收/已过期 | |||||
| 非既得余额为 2023年9月30日 | |||||
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16. |
Commit帐篷 和突发事件 |
法律诉讼
公司受到正常业务过程中产生的某些索赔和诉讼的约束。公司利用现有的最新信息，评估与未决法律诉讼有关的负债和意外开支。如果公司可能蒙受损失并且可以合理估计损失金额，则公司将在我们的合并财务报表中记录负债。这些法定应计金额可能会按季度增加或减少，以反映任何相关事态发展。如果不可能出现亏损或损失金额不可估计，则根据适用的会计指导，公司不记录应计费用。根据目前可获得的信息、法律顾问的建议和可用的保险，公司认为既定的应计额是足够的，法律诉讼产生的负债不会对合并财务状况产生重大不利影响。但是，鉴于法律程序固有的不确定性，无法保证问题的最终解决不会超过既定应计量。因此，特定事项或事项组合的结果可能对特定时期的经营业绩具有重要意义，具体取决于该特定时期的亏损规模或收入。
1。）Pizzarotti 诉讼-2018年8月10日左右，Pizzarotti, LLC对该公司及其前总裁兼首席财务官马赫什·谢蒂等人提起诉讼，要求对该公司和另一家名为Phipps & Co的实体涉嫌违反合同的行为给予未指明的赔偿。（“菲普斯”）。该诉讼是在Pizzarotti, LLC诉Phipps & Co. 等人案中提起的，索引编号 653996/2018并开始在纽约州最高法院审理纽约县案件。2019年4月1日左右，Phipps对公司和谢蒂先生提起交叉索赔，要求赔偿、缴款、欺诈、疏忽、疏忽、疏忽、疏忽失实陈述和违反合同。该公司同样向Phipps提出赔偿和缴款的交叉索赔，声称对原告的任何损害是Phipps及其委托人的作为或不作为造成的。
皮扎罗蒂的诉讼源于其与菲普斯签订的一份日期为2018年4月3日的合同，在该合同中，施工经理皮扎罗蒂聘请菲普斯在位于该处的一个建筑项目中进行石材采购和瓷砖工作 161少女巷，纽约 10038。Pizzarotti对公司的索赔源于一份所谓的2018年8月10日的转让协议，根据该协议，Pizzarotti声称公司同意根据Pizzarotti与Phipps & Co.之间的某份贸易合同承担Phipps的某些义务。Phipps对公司的索赔源于Pizzarotti、Phipps和公司之间所谓的截至2018年5月30日的转让协议（“转让协议”），据称该公司同意就Pizzarotti向Pizzarotti提供的分包工程提供信用证。
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 九个月已结束九月 30, 2023 和 2022 （未经审计）
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16. |
Commit帐篷和突发事件（续） |
该公司认为，由于缺乏考虑，转让协议无效，因此动议以这些和其他理由驳回此案。2020年6月17日，纽约最高法院下达命令，驳回交叉索赔人Phipps & Co.对公司提出的某些索赔。具体而言，法院驳回了Phipps的赔偿、缴费、欺诈、疏忽和疏忽失实陈述的索赔。法院没有驳回Phipps违反转让协议的指控。转让协议的有效性问题以及公司对原告皮扎罗蒂和交叉索赔人菲普斯提出的索赔的辩护正在诉讼中。公司坚持认为，在有效和可执行的范围内，转让协议已正式终止和/或没有任何损失，因此，对公司提出的索赔没有法律依据。该公司打算继续大力为诉讼辩护。双方进行了书面证实，但迄今尚未进行任何证词。根据2021年2月24日的动议，皮扎罗蒂提出动议，在另一起诉讼结果出来之前，暂停整个诉讼（标题是） Pizzarotti, LLC 诉 FPG Maiden Lane, LLC等等。.，索引号 651697/2019，涉及一些相同的当事方（但不包括公司）。Phipps 的十字架是为了巩固 二行动。该公司反对这两项议案。2021年4月26日，法院驳回了这两项动议，并指示双方就证词的时间安排进行会面和协商。2021年5月10日，双方共同向法院提交了一项拟议命令，规定在2021年9月30日之前完成所有当事方和非当事方的证词。自拟议的命令提交以来，法院尚未输入拟议的发现令，原告皮扎罗蒂和被告交叉索赔人菲普斯均未采取任何正式行动。目前法庭没有预定的听证会或会议。
诉讼存在许多不确定性，该诉讼的结果无法得到保证。公司目前无法预测与解决本次诉讼相关的可能损失或损失范围（如果有），因此，公司在合并财务报表中没有就此事做出任何准备。
供应商 诉讼
1.)SG Blocks, Inc. 诉 HOLA 社区合作伙伴等.
2020 年 4 月 13 日， 原告SG Blocks, Inc.（“公司”）向美国加利福尼亚中区地方法院对HOLA社区合作伙伴（“HCP”）、洛杉矶之心青年有限公司（“HOLA”）（HCP和HOLA统称为 “HOLA被告”）和洛杉矶市（“市”）提起诉讼，案号 2:20-cv-03432-ODW（“HOLA 行动”）。该公司断言
2021年1月22日，公司在HOLA诉讼中对第三方被告提顿建筑有限责任公司、Avesi Construction, LLC和美国家居建筑和石材公司（“AHB”）提起了第三方申诉，要求就HOLA的索赔提供赔偿和缴款。该公司还就有关HOLA索赔的承保范围通知了其一般责任承运人Sompo International。2021年2月25日，法院下达了一项命令，驳回了该公司的索赔（1) 违反合同；(2) 转换; (3) 作为担保协议的协议下的违约和司法止赎权；（4) 根据《加利福尼亚民法》条款盗用商业秘密 3426; (5) 根据以下规定盗用商业秘密 18U.S.C. § 1836；但拒绝驳回公司因故意干涉合同关系而提出的索赔。法院还驳回了该公司驳回HOLA索赔的动议。
2021年3月12日，HOLA被告对该公司否认责任并主张肯定辩护的申诉作出答复。2021年3月12日，公司对HOLA被告针对其提出的第一份修正综合申诉作出答复，否认责任并主张肯定辩护。
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 九个月已结束 2023年9月30日和 2022（未经审计）
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16. |
承诺和意外开支 （续） |
2021年4月26日，公司和HOLA被告提交了一项联合条款，要求驳回HOLA社区合作伙伴的第六次救济索赔（违反《加州商业和职业法》§7031(b))，根据美联储的说法，抱有偏见。R. Civ.P。 41(a)(1) (A) (ii)。
2021年7月23日，公司提起了第一份经修正的第三方申诉，增加了以下第三方被告， 除其他外、合同赔偿、公平赔偿；和缴款：美国家居建筑和石工公司（“美国家居”）、安德森空调有限责任公司（“安德森”）。百老汇玻璃镜业有限公司（“百老汇”）、马恩建筑公司（“马恩”）、麦金太尔公司（“麦金太尔”）、道威尔和布拉德利建筑公司 dba J R Construction（“JR Construction”）Junior Streel Co.（“Junior Steel”）Saddleback Roofing, Inc.（“Saddleback”）辛德勒电梯公司（“辛德勒”）美国烟雾与消防公司（“U.S. Smoke”）和FirstForm, Inc.（“FirstForm”）（统称为 “其他第三方被告”）。
2021年9月2日，辛德勒电梯公司提交了对第一修正案第三方投诉的答复。2021年9月3日，Junior Steel Co. 提交了对第一修正后的第三方投诉的答复。2021年9月7日，安德森空调有限责任公司对第一修正案的第三方投诉做出了答复。2021 年 10 月 6 日，麦金太尔集团提交了对第一修正版第三方投诉的答复。
2022年2月7日，该公司对以下被告提出书记员违约申请：美国家居建筑和石工公司、Avesi Construction、Marne Construction, Inc.、FirstForm, Inc.、Dowell & Bradley Construction, Inc.、Saddleback Roofing, Inc.和美国烟雾与消防公司。2022年2月9日，法院根据《联邦规则》裁定了一名书记员的违约行为 55针对以下被告：美国家居建筑和石工公司、Avesi Construction、Dowel & Bradley Construction, Inc.、Saddleback Roofing Inc.和美国烟雾与消防公司。已答复并出庭的当事方目前正在进行侦查。事实发现的截止日期已延长至2022年9月12日，审判定于2023年1月31日进行。
2。）SG Blocks, Inc. 诉 HOLA 社区合作伙伴等.
2022年12月31日左右，参与HOLA诉讼的各方签署了和解协议和解除协议。2023年2月28日，法院 “这样下令” 双方的规定，驳回对和解协议和解除双方的所有诉讼理由。
3。）提顿建筑有限责任公司
(i) 2019年1月1日，公司开始对德克萨斯州哈里斯县的Teton Buildings, LLC（“提顿”）提起诉讼（“德克萨斯州提顿行动”），以追回约美元
(ii) 2018年9月12日左右，公司与提顿签订了确定报价和购买协议（“GVL合同”），以管理以下产品的制造和供应 23装运集装箱和模块化单元（“Teton GVL 模块”）用于 四Oaks Gather Gather 位于南卡罗来纳州的GVL项目（“GVL项目”）。该公司坚称，提顿违反了GVL合同，其原因是（i）未能及时交付Teton GVL模块，（ii）交付在设计和制造中存在缺陷的Teton GVL模块，（iii）以其他方式未能满足南卡罗来纳州建筑法规的规定以及（iv）违反了适用的担保。由于Teton在性能、设计和制造方面的违规行为和缺陷，该公司声称其维持了$
2020年3月16日左右，破产法院修改了提顿的章节 11重组案改为分会 7清算案件。2019 年 7 月 18 日，罗纳德·索默斯分会 7受托人提交了一份不分配报告，称没有财产可供分配给债权人。2019年8月20日，破产法院结束了提顿破产案。因此，对提顿而言，没有任何复苏的前景。
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于 九个月已结束 2023年9月30日和 2022（未经审计）
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16. |
承诺和意外开支 （续） |
2021年1月22日，该公司向美国加利福尼亚中区地方法院对Teton提起了第三方诉讼，案号为。 2:20−cv−03432在HOLA诉讼（如上所述）中，试图确定提顿以破产债务人的身份承担的责任，以便向提顿的责任保险承运人收取应付的任何损害赔偿金。2021 年 7 月 23 日，公司对 Teton 和其他点名的第三方被告提起了经修正的第一次第三方申诉（见 #2下面）。提顿已收到第一份经修订的第三方投诉，在2022年2月11日左右，提顿提交了答复和肯定答复。
2022年12月31日左右，参与HOLA诉讼的各方，包括提顿通过其保险公司出庭或通过其保险公司，签署了和解协议和解除协议。2023年2月28日，法院 “这样下令” 双方的规定，驳回对和解协议和解除双方的所有诉讼理由。
4。）SG Blocks, Inc. 诉 EDI 国际，PC.-
2019年6月21日，该公司就双方向加利福尼亚州洛杉矶县中区高等法院对新泽西州的一家公司EDI International提起诉讼’2016年6月29日的咨询协议，根据该协议，PC的EDI International将付费为HOLA项目提供某些建筑和设计服务。该公司声称，个人电脑EDI International对该公司进行了侵权干预’PC 与 HOLA 社区合作伙伴和洛杉矶之心青年公司的经济关系 EDI International, PC 因涉嫌未缴费用和侵权干扰了 EDI International、PC 与 HOLA 社区合作伙伴和 EDI International 的合同关系，提出交叉投诉，要求赔偿金额超过美元
2020年7月8日，该公司在诉讼中将PVE LLC列为被告，声称PVE LLC的责任与EDI International, PC 的责任相同。该案目前处于发现阶段，审判日期定为2022年5月2日。
2021 年 5 月 14 日，依据《加州民事诉讼法》§，EDI 接受了公司的法定折衷方案998，以解决 EDI 的交叉索赔。2021年7月26日，公司和EDI签订了特定的通用发布协议，根据该协议，公司支付的金额为美元
诉讼存在许多不确定性，该诉讼的结果无法得到保证。公司目前无法预测与本次诉讼的解决相关的结果、可能的赔偿或损失或损失范围（如果有），因此，公司在合并财务报表中没有就此事做出任何准备。
其他诉讼
SG Blocks, Inc. 诉奥桑医疗有限公司,
2021年4月14日，该公司在纽约东区美国地方法院对奥桑医疗有限公司（“Osang”）提起诉讼，案号为。 21-01990（“Osang Action”）。
2021 年 6 月 18 日，Osang 提出动议，要求根据《规则》驳回奥桑诉讼 12(b)(6）《联邦民事诉讼规则》。2021年7月30日，该公司对驳回议案表示反对。2022年9月22日，法院下达了一项命令，部分批准了奥桑的解雇动议，但部分驳回了该动议。法院驳回了Osang动议中要求以违约（但拒绝追回利润损失）和欺诈为由驳回公司诉讼理由的部分，但以违反诚信和公平交易默示契约、赔偿、会计以及违反《纽约非法和欺骗性贸易行为法》（GBL §349).
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安全与绿色控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
对于截至2023年9月30日的九个月和 2022（未经审计）
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16. |
承诺和意外开支 （续） |
2022年11月16日举行了情况会商，当时法院下达了进行发现的时间安排令。在2023年3月14日向法院进行调解后，双方签订了和解协议，并于2023年5月4日相互释放。
安全与绿色控股公司诉Shaw等人案，
2023 年 3 月 15 日，公司开始对以下行为提起诉讼
承诺
2020年4月，公司与保罗·加文签订了2017年1月1日的雇佣协议修正案（“修正案”），将雇佣期限延长至2021年12月31日，
2022年7月5日，公司与保罗·高尔文签订了经修订的2017年1月1日雇佣协议修正案，规定支付的年基本工资为美元
2023年5月1日，公司任命帕特里夏·凯林为公司首席财务官，并与帕特里夏·凯林签订了雇佣协议（“凯林雇佣协议”），聘请凯林女士担任该职务，初始任期为 二 (2) 年，其中规定的年基本工资为 $
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17. |
后续事件 |
公司已经评估了2023年9月30日至11月14日之后发生的所有事件或交易， 2023，这是简明财务报表的发布日期。在此期间，除了下述以外，没有其他需要确认或披露的重大后续事件。
2023年10月5日，在公司的股东特别会议（“特别会议”）上，公司股东批准了安全与绿色控股公司股票激励计划（“计划”）的修正案（“修正案”）。该修正案将根据本计划批准发行的公司普通股总数增加了
2023年10月16日，公司向特拉华州国务卿提交了公司注册证书（“修正证书”）的修正证书，增加了公司的法定普通股数量，美元
如先前披露的那样，该公司已通知威廉·罗杰斯，他与公司的雇佣协议（“雇佣协议”）不会全面续订 到期后的期限
2023年10月20日，公司与罗杰斯先生签订了共同和解和解除协议（“解除协议”），以解决他们之间的任何和所有索赔和争议，包括但不限于根据雇佣协议产生的索赔。根据释放协议的条款，（i）公司同意向罗杰斯先生支付相当于美元的和解金
在执行发行协议的同时，罗杰斯先生与DevCo签订了咨询协议。咨询协议的期限将从2024年1月1日开始，将持续一段时间 一年，然后将转换为延期年度合同，或按双方商定的逐月转换。根据咨询协议，罗杰斯先生将为DevCo运营设施项目的建设提供咨询和咨询服务。在咨询协议期限内，DevCo将向罗杰斯先生支付每月咨询费 $
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导言和某些警示性陈述
在本10-Q表季度报告中使用的，除非上下文另有要求，否则提及的 “公司”、“我们” 和 “我们的” 是指Safe & Green Holdings Corp. 及其子公司。以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告中其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表和相关附注和附表以及截至年度的经审计的简明合并财务报表和附注一起阅读 2022年12月31日，这些数据已包含在我们于2023年3月31日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中（”2022表格 10-K”）。本次讨论，特别是有关我们未来运营的信息，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，如本10-Q季度报告中 “前瞻性陈述特别说明” 标题下所述。您应查看本10-Q表季度报告中 “风险因素” 标题下的披露，以讨论可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述中预期的业绩存在重大差异的重要因素。
关于前瞻性陈述的特别说明
本10-Q表季度报告包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异。根据本节的定义，本报告中包含的非纯粹历史陈述均为前瞻性陈述 27《证券法》的A 1933，经修订的（“证券法”）和第 21E的《证券交易法》 1934，经修正（“交易法”）。本10-Q表季度报告中包含的陈述可能使用前瞻性术语，例如 “预期”、“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“可能”、“可能”、“计划”、“预期”、“打算”、“应该”、“将” 或这些条款或其负面内容的其他变体。除历史事实陈述以外的所有陈述都是可能具有前瞻性的陈述。公司警告说，前瞻性陈述涉及风险和不确定性，实际结果可能与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异这些前瞻性陈述或可能影响特定目标、预测、估计或预测的实现程度。可能造成或促成这种差异的因素包括但不限于:总体经济, 政治和金融状况, 包括ping 通货膨胀n, b在美国和国际上；我们以可接受的条件（如果有的话）获得额外融资，或以其他方式获得额外资本的能力；我们增加销售、创收、有效管理增长和实现待办事项的能力；我们经营所在市场的竞争，包括行业整合、向新地域市场扩张和竞争的能力以及通过保护我们的专有制造工艺来竞争的能力；我们的中断或网络安全漏洞或第三方供应商的信息技术系统；我们调整产品和服务以适应行业标准和消费者偏好并获得市场普遍接受我们的产品的能力；产品短缺和原材料的可用性，以及与主要供应商、供应商或分包商的潜在关系中断；整个建筑行业，尤其是商业和住宅建筑市场的季节性；我们的第三方运输供应商的供应中断或供应有限；损失或潜在损失任何重要客户；产品责任风险，包括我们对预计保修的责任可能不足的可能性，以及其他各种索赔和诉讼；我们吸引和留住关键员工的能力；我们吸引私人投资销售产品的能力；客户的信用风险和客户在需要时获得第三方融资的能力；商誉减值；联邦、州和地方法规的影响，包括国际贸易和关税政策的变化，以及代表我们行事的任何人未能遵守适用法规和指导方针的影响；与当前和未来的法律诉讼或调查相关的费用；遵守环境、健康和安全法律以及其他当地建筑法规的成本；我们使用净营业亏损结转额的能力以及美国税收规则和法规变化的影响；我们运营中固有的危险，例如我们的设施和项目场地的自然或人为干扰，COVID-的影响19，以及相关的政府 “就地避难” 规定以及对商业和商业活动以及保险覆盖范围是否充足的其他限制；我们遵守上市公司要求的能力；普通股价格的波动，包括出售大量股票导致的价格下跌；由于公司的公开发行或私募股权或行使时的发行等原因，当前股东的所有权可能被稀释未偿还的期权或认股权证以及限制性股票单位的授予；我们的主要股东、管理层和董事因其所有权权益而可能行使控制权的能力；未来支付股息的任何能力；证券或行业分析师对我们的业务或整个建筑行业的潜在负面报告；特拉华州法律规定，阻止、推迟或阻止以溢价进行合并或收购；我们在纳斯达克资本市场继续上市的能力以及我们的股票可能受一分钱约束股票规则；我们将我们归类为小型申报公司，除其他外，导致普通股活跃交易量可能减少或股价波动性增加；以及 “第二部分——项目” 中讨论的任何因素 1本10-Q表季度报告的 “风险因素” 以及我们的 202210-K表格，以及向美国证券交易委员会提交的其他文件。此外，下文提供的某些信息基于未经审计的财务信息。一旦获得经审计的财务信息，就无法保证这些信息不会发生变化。因此，提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述。前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。公司不承诺更新此处或可能不时发表的任何前瞻性陈述代表公司付出时间。
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概述
我们在以下方面运营 四细分市场：（i）建筑；（ii）医疗；（ii）房地产开发；（iv）环境。建筑部门使用美国制造的原材料设计和建造我们的工厂中建造的模块化结构。在医疗领域，我们使用模块化技术为医学测试和治疗提供一站式解决方案，并通过医学测试创造收入。我们的房地产开发部门使用内置模块在全国服务不足的地区建造创新的绿色单户或多户住宅项目 一我们的垂直整合工厂。环境领域是最新的细分市场，是一种可持续的医疗和废物管理解决方案，它拥有一项专利技术，可以收集废物和处理废物以进行安全处置。
我们是模块化设施（“模块”）的提供商。我们目前提供的模块由代码设计的货物运输容器和木材制成，用作住宅用途和商业用途（包括医疗保健设施）的永久或临时结构。在COVID之前-19疫情期间，我们提供的模块主要用于零售、餐饮和军事用途，由第三方供应商利用我们的专有技术以及设计和工程专业知识制造，这些专业知识对代码设计的货运集装箱和专门建造的模块进行了改造，用于安全和可持续的商业、工业和住宅建筑。自从我们于2020年9月收购Echo DCL, LLC（“Echo”）以来， 一在我们的主要供应链提供商中，我们现在可以更好地控制制造过程，并增加了产品供应，增加了木制模块。 2020 年 3 月，为了应对新冠肺炎-19大流行我们开始更加注重提供模块作为医疗保健设施，以提供可部署的医疗响应解决方案。2023 年 2 月，我们与位于加利福尼亚州格伦代尔的 The Peoples Health Care 签订了一项协议，与 Teamsters Local 合作 848，用于交付 四为工会成员提供医疗服务的模块。2023 年 3 月，我们成立了安全与绿色医疗公司集中精力进入我们的医疗领域，目标是在全国范围内设立各种诊所和实验室，以满足当地社区的特定需求。期间 2021，通过我们的子公司安全与绿色发展公司。（“SG DevCorp”），我们还开始专注于收购房产，建造多户住宅社区，使我们能够利用Echo的制造服务。在特拉华州成立的SG Environmental Solutions Corp.（“SG Environmental”）专注于生物医学废物的清除，并将利用其许可的专利技术对生物医学废物进行粉碎和消毒，使废物消毒、无法识别，对公共健康的风险也不会比住宅生活垃圾大。
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SG DevCorp使用内置模块在全国服务不足的地区开发、共同开发、建造和资助单户和多户住宅 一我们的垂直整合工厂。SG DevCorp持有诺曼·贝里二世业主有限责任公司和JDI-Cumberland Inlet LLC的少数股权。
最近的事态发展
2022年12月，我们宣布计划将我们的公司和SG DevCorp分拆为 二独立的上市公司（“分离”）。为了实施分离，我们在2023年9月27日（“分配日期”）向股东进行了约按比例分配 30SG DevCorp普通股已发行股份的百分比（“分配”）。在分配方面，我们的每位股东都收到了 0.930886每人持有 SG DevCorp 普通股的股份 五 (5）截至2023年9月8日（分配记录日期）营业结束时我们持有的普通股股份，以及以现金支付代替任何部分股票。发行后，SG DevCorp立即不再是我们的全资子公司，我们持有并将继续持有大约 70SG DevCorp已发行和流通证券的百分比。2023年9月28日，SG DevCorp的普通股开始在纳斯达克资本市场上交易，股票代码为 “新加坡元”。
关于分离和分配，我们与SG Devcorp签订了分离和分销协议以及其他几项协议。这些协议规定我们和SG DevCorp之间分配我们和我们子公司分离之前、之时和之后的资产、员工、负债和债务（包括投资、财产、员工福利和税收相关资产负债等），并将规范分离完成后我们与SG DevCorp之间的关系。除了分离和分销协议外，与我们签订的其他主要协议还包括税务事项协议和共享服务协议。
运营结果
截至2023年9月30日的九个月和 2022:
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对于截至2023年9月30日的九个月 |
对于 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
|||||||
| 总收入 | $ | 14,566,351 | $ | 20,289,826 | ||||
| 总收入成本 | (15,138,225 |
) | (17,196,605 |
) | ||||
| 工资总额和相关费用 | (6,318,728 | ) | (3,650,553 | ) | ||||
| 运营费用总额 | (4,955,445 |
) | (2,853,818 |
) | ||||
| 总营业亏损 | (11,846,047 |
) | (3,411,150 | ) | ||||
|
其他收入总额（支出） |
(837,051 |
) |
347,131 |
|||||
| 总损失 以前所得税 | (12,683,098 | ) | (3,064,019 | ) | ||||
| 添加：归属于非控股权益的净收益 | — |
1,522,101 |
||||||
| 归属于安全与绿色控股公司普通股股东的净亏损 | $ | (12,683,098 | ) | $ | (4,586,120 | ) | ||
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收入
在结束的九个月中2023年9月30日，我们的收入仅来自建筑领域。 的总收入 截至2023年9月30日的九个月是 $14,566,351与 $ 相比20,289,826对于 截至2022年9月30日的九个月。这个 减少的 $5,723,475或者大约 28.21％主要是由没有医疗收入推动的 在截至2023年9月30日的九个月中，以及 通过建筑服务增加美元5,998,783.
收入成本和毛利润
收入成本为 $15,138,225对于 截至2023年9月30日的九个月，相比之下 $17,196,605对于 截至2022年9月30日的九个月。这个 减少的 $2,058,380或减少约为 11.97%，主要是相关的到 不提供的服务医疗的段在此期间 截至2023年9月30日的九个月.
毛利（亏损）为 $ (571,874)和 $3,093,221对于 截至2023年9月30日的九个月和 2022，分别地。
毛利（亏损）利润率百分比下降至（4)% 用于 截至2023年9月30日的九个月 相比于 15.25% 为 截至2022年9月30日的九个月 主要是因为没有工程服务和在此期间产生的医疗收入 截至2023年9月30日的九个月.
运营费用
的工资和相关费用 截至2023年9月30日的九个月是 $6,318,728与 $ 相比3,650,553对于截至2022年9月30日的九个月. 这一增长主要是由该期间员工人数和工资支出的增加造成的 截至2023年9月30日的九个月，以及在此期间授予额外的限制性股票单位 2023.
的其他运营费用（一般和管理费用、营销和业务发展费用、项目前费用） 截至2023年9月30日的九个月是 $4,955,445与 $ 相比2,853,818对于截至2022年9月30日的九个月.
其他收入（支出）
的利息收入 截至2023年9月30日的九个月是 $22,002主要来自银行利息和与未清应收票据相关的利息.有 $33,518的利息收入 截至2022年9月30日的九个月. T这里是 $690,939和 $488,346 的的其他收入 截至2023年9月30日的九个月和 2022.的利息支出 截至2023年9月30日的九个月和 2022是 $1,549,992 和 $174,733，分别地。 利息支出的增加是由于该期间应付票据余额的增加所致 2023.
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截至2023年9月30日的三个月和 2022:
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对于截至2023年9月30日的三个月 |
对于 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
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| 总收入 | $ | 3,965,361 |
$ | 4,130,257 | ||||
| 总收入成本 | (4,501,393 | ) | (4,295,431 |
) | ||||
| 工资总额和相关费用 | (819,909 | ) | (1,294,857 | ) | ||||
| 运营费用总额 | (1,619,179 | ) | (1,042,155 |
) | ||||
| 总营业亏损 | (2,975,120 | ) | (2,502,186 | ) | ||||
| 其他收入总额（支出） | (633,014 | ) | (45,965 | ) | ||||
| 总损失 以前所得税 | (3,608,134 | ) | (2,548,151 | ) | ||||
| 添加：归属于非控股权益的净收益 | — | (94,568 | ) | |||||
| 归属于安全与绿色控股公司普通股股东的净亏损 | $ | (3,608,134 | ) | $ | (2,453,583 | ) | ||
收入
在结束的三个月中2023年9月30日，我们的收入仅来自建筑领域。截至2023年9月30日的三个月的总收入为美元3,965,361与 $ 相比4,130,257在结束的三个月里 2022年9月30日。这个 减少的 $164,896或者大约 3.99％主要是由建筑服务的增加推动的， 在截至2023年9月30日的三个月中，没有医疗收入。
收入成本和毛利
收入成本为 $4,501,393在结束的三个月里 2023年9月30日，相比之下 $4,295,431在结束的三个月里 2022年9月30日。进入折痕的 $205,962或增加大约 4.79%，主要与建筑服务增加在结束的三个月中 2023年9月30日.
毛利（亏损）是 $(536,032) 和 $ (165,174)在结束的三个月里 2023年9月30日和 2022，分别地。
毛利（亏损）利润率下降至（14) 截至三个月的百分比 2023年9月30日与（相比4) 截至三个月的百分比 2022年9月30日主要是由于在截至的三个月中没有产生任何医疗收入 2023年9月30日.
运营费用
截至三个月的工资和相关费用 2023年9月30日是 $819,909与 $ 相比1,294,857在结束的三个月里 2022年9月30日。这一下降主要是由于截至三个月的员工人数和工资支出减少所致 2023年9月30日.
截至三个月的其他运营费用（一般和管理费用、营销和业务发展费用、项目前支出） 2023年9月30日是 $1,619,179与 $ 相比1,042,155在结束的三个月里 2022年9月30日.
其他收入（支出）
截至三个月的利息收入 2023年9月30日是 $3,186主要来自银行利息和与未清应收票据相关的利息.有 $9,756截至三个月的利息收入的百分比 2022年9月30日。有 $102,449和 $ (2,963) 截至三个月的其他收入的百分比 2023年9月30日和 2022。截至三个月的利息支出 2023年9月30日和 2022是 $738,649和 $52,758分别地。利息支出的增加是由于该期间应付票据余额的增加所致 2023.
所得税准备金
A 100对递延所得税资产提供了百分比的估值补贴，其中包括可用的净营业亏损结转额，因此，没有提供所得税优惠。
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通货膨胀的影响
通货膨胀导致该公司过去在建和完工的建筑项目的部分估计成本增加 二财政年度，这影响了公司的收入和持续经营收入（亏损）。
我们的业务 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月和 2022可能无法预示我们未来的运营。
冠状病毒的影响（COVID-19)
随着持续的新型冠状病毒（“COVID-19“) 大流行始于 2020，我们已经实施了业务连续性计划，旨在应对和减轻COVID-19的影响19疫情对我们的员工和企业造成了影响。COVID-的全球传播-19病毒导致全球经济活动放缓，这可能会减少对各种商品和服务的需求，包括客户的需求，同时还会导致由于劳动力短缺和供应商中断而导致项目在未知的时间内延迟，直到疾病得到控制。迄今为止，由于COVID-19，我们的项目出现了一些延迟-19，我们预计这将对我们的收入和经营业绩产生影响，而我们目前无法预测其规模和持续时间。任何隔离、遏制和根除解决方案的时间和长度、出行限制、受感染工人缺勤、劳动力短缺或其他对供应商和合同制造商或客户的干扰都可能对我们的销售和经营业绩产生不利影响，并导致项目进一步延迟。此外，疫情可能导致经济衰退，这可能会影响我们的客户和被许可人获得融资的能力，从而影响对我们产品的需求。订单交货时间可能会延长或延迟，我们经历的定价上涨可能会继续增加。如果区域或全球分布足够大，足以阻止其他采购，则某些产品或服务可能会不可用。因此，如果产品供应出现问题，我们正在考虑替代产品采购。我们预计，这场全球疫情将对我们的收入和经营业绩产生影响，其规模和持续时间我们目前无法预测。此外，就正在进行的COVID-19而言-19疫情对我们的业务和经营业绩产生不利影响，还可能加剧我们面临的许多其他风险和不确定性。
流动性和资本资源
截至 2023年9月30日和 2022年12月31日我们总共有 $712,906 和 $582,776分别是现金和现金等价物 和短期投资。
从历史上看，我们的业务主要由股权和债务融资的收益以及运营收入提供资金。
我们的运营现金流为负数，这使人们对我们继续经营的能力产生了极大的怀疑。
我们打算通过运营收入、控制成本、建立战略联盟以及探索其他选择，包括在必要时筹集额外债务或股权资本的可能性，来满足我们的资本需求。但是，在现金流变为正数之前，无法保证我们会成功满足资本需求。我们没有任何额外的资金来源可供未来融资，如果我们无法在需要此类资金的时候筹集必要的资金，我们可能需要对业务计划进行实质性修改，包括推迟此类业务计划的实施或完全削减或放弃此类业务计划。
2023 年 2 月 7 日，我们完成了私募发行（“发行”） 一个百万 一个十万美元 ($)1,100,000.00) 以本公司本金计 8百分比的可转换债券（“债券”）和认股权证（“认股权证”），最多可购买 五十万 (500,000) 我们的普通股股票，达到峰值 一个机会基金，L.P.（“Peak 一个”）。根据2023年2月7日的证券购买协议（“购买协议”），该债券已出售给Peak 一个购买价格为 $1,000,000，代表原始发行折扣为 十百分比 (10%)。在本次发行中，我们支付了 $15,000作为向 Peak 收取的不可计入的费用 一个以支付其会计费、律师费和其他与购买协议所设想和签发的交易相关的交易费用 50,000我们的限制性普通股（“承诺股”）的股份达到峰值 一个投资有限责任公司（“投资”），Peak的普通合伙人 一个. 在截至2023年9月30日的九个月中，Peak One兑换了美元700,000其本金余额变成 466,664公司普通股。
债券到期 十二自发行之日起几个月，并按以下利率计息 8在到期日支付的每年百分比。持有人可以随时选择将债券转换为等于债券本金加上所有应计和未付利息的公司普通股，转换价格等于美元1.50（“转换价格”），但须根据任何股票分割、股票分红、资本重组和类似事件进行调整，如果公司在债券未偿还期间随时发行、出售或授予任何购买期权，或出售或授予任何重新定价的权利，或以其他方式处置或发行普通股或其他证券，或以其他方式赋予任何人行使的权利以有效期收购普通股，但豁免发行（定义见债券）除外低于当时的转换价格的每股价格。如果发生任何此类反稀释事件，持有人可以选择将转换价格降至稀释事件的较低有效价格，但底价为美元0.40每股，除非公司获得股东批准任何低于该底价的发行。
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流动性和资本资源（续）
2023 年 5 月 16 日，SG 大厦Blocks, Inc. (”SG 大厦”），与Cedar Advance LLC（“Cedar”）签订了现金透支协议（“现金透支协议”），根据该协议，SG Building向Cedar $出售了该协议710,500其未来应收账款的收购价为美元500,000。预计雪松将提取美元25,375直接从SG大楼出发一周，直到美元710,500由于雪松的款项已全额支付。如果发生违约（定义见现金透支协议），除其他补救措施外，Cedar可以要求全额支付根据现金透支协议应付的所有剩余款项。SG Echo LLC（“SG Echo”）担保了SG Building在现金透支协议下的义务。
2023年9月26日，SG Building和Cedar签订了第二份现金透支协议，根据该协议，SG Building以82.5万美元的收购价向Cedar出售了1,171,500美元的未来应收账款。预计雪松每周将直接从SG大楼提取41,800美元，直到全额支付应付给Cedar的1,171,500美元。如果发生违约（定义见现金透支协议），除其他补救措施外，Cedar可以要求全额支付根据现金透支协议应付的所有剩余款项。SG Building根据现金透支协议承担的义务由SG Echo担保。
关于行使收购选择权 19英亩的土地和大约 56,775平方英尺的设施位于 101俄克拉荷马州杜兰特的沃尔德隆路（“场所”），2023年6月8日，SG Echo发行了日期为2023年6月1日的有担保商业本票（“担保票据”），本金为美元1,750,000与南卡罗来纳州有限责任公司（“SouthStar”）SouthStar Financial, LLC签订了日期为2023年6月1日的无追索权保理和担保协议（“保理协议”），SouthStar规定从SG Echo收购不超过1美元1,500,000应收账款，但须由南星减免（“融资金额”）。
有担保票据的利息为 23每年百分比，将于2025年6月1日到期并支付。担保票据由房屋抵押贷款（“抵押贷款”）担保，并以2023年6月1日的担保协议（“担保协议”）为担保，根据该协议，SG Echo授予SouthStar所有SG Echo当前拥有和以后获得的所有个人和固定财产的第一优先担保权益，无论位于何处，包括但不限于所有账户、货物、动产纸、库存、设备、工具、投资财产, 文件, 存款账户, 商业侵权索赔, 信用证权利, 一般无形资产包括支付无形资产、专利、软件商标、商品名称、客户名单、支持债务、上述所有收益和产品。SG Echo 向 SouthStar 支付了发起费，金额为 3担保票据面值的百分比。违约事件发生时（定义见有担保本票），违约利率将为 28每年百分比，或法律规定的最大法定金额，以较高者为准。
保理协议规定，在接受收购的应收账款后，SouthStar将向SG Echo付款 八十百分比 (80%) 应收账款面金额的百分比，或双方同意的较低百分比。SG Echo 也将向 SouthStar 付款 一和 95/100百分比 (1.95%) 首期应收账款面金额的百分比 二十五 (25) 应收账款付款汇至 SouthStar plus 后的第二天 一和 25/100百分比 (1.25%) 每增加一次 十五 (15）日期限或其中的一部分，从购买之日起计算，直到SouthStar收到所购应收账款的已收款项中的款项，等于应收账款的购买价格，加上当时SG Echo应向SouthStar支付的所有费用。另外一个 一和 50/100百分比 (1.50%) per 十五 (15) 超过天数的发票将收取一天期限 六十 (60) 自提前日期起的天数。保理协议规定，SG Echo可能需要SouthStar（“Overadvance”）提供额外资金，而SouthStar可以自行决定提供Overadvance。如果出现超额预付款，SG Echo将向SouthStar支付相当于以下金额的款项 三和 90/100百分比 (3.90%) 第一笔超额预付款金额的百分比 二十五 (25) Overadvance 传送至 SouthStar plus 后的第二天内 二和 50/100百分比 (2.50%) 每增加一次 十五 (15）一天或其中的一部分期限，直到SouthStar收到的已收款项等于超额预付款的金额，再加上当时SG Echo应向SouthStar支付的所有费用。
保理协议规定，SG Echo还将支付交易管理费 $50.00对于向其提交的每一个新账户债务人，费用等于 0.25所有已购应收账款面金额的百分比，用于处理、收集、邮寄、质量保证、风险保险、传输和执行与所购账户维护和服务有关的某些数据处理服务。
作为支付和履行SG Echo根据保理协议对SouthStar的当前和未来义务的担保，SG Echo向SouthStar授予了SG Echo目前拥有和此后获得的所有个人和固定财产（无论位于何处）的第一优先担保权益，包括但不限于所有账户、货物、动产纸、库存、设备、工具、投资财产、文件、存款账户、商业侵权索赔、信用证权, 一般无形资产, 包括支付无形资产, 专利,软件商标、商品名称、客户名单、支持义务、上述所有收益和产品。
保理协议的初始期限为 三十六 (36）自购买第一笔购买的应收账款之日起的下一个月第一天起的月份。除非被 SG Echo 终止，否则不少于 六十 (60) 但不超过 九十 (90) 在初始期限结束前几天，保理协议将自动延长 三十六 (36) 月。SG Echo 必须提供相同且不少于 六十 (60) 但不超过 九十 (90) 在任何和所有续订条款期间提前几天通知以终止保理协议，如果未提供通知，续订期限将再延长一次 三十六 (36) 月期。
如果SouthStar在任何初始或续订期限内未在季度内购买应收账款，超过该期限 五十百分比 (50%) 每个日历季度的融资金额，其中 $250,000.00每月购买的账户中必须是ATCO Structures & Logistics（美国）公司的账户（“最低金额”），保理协议规定，SG Echo将根据要求向SouthStar支付额外金额，等于保理协议其他条款规定的费用，假设从购买最低金额之日起到收到最低金额付款的天数为 三十一 (31）天，减去SG Echo在此期间向SouthStar支付的实际费用。
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根据2023年6月8日的持续担保公司担保（“公司担保”），我们为SG Echo根据担保票据和保理协议对SouthStar的义务提供了担保。
根据SouthStar、SG Echo和我们之间的交叉违约和交叉抵押协议（“交叉违约协议”），SG Echo在担保票据和保理协议下的义务是交叉违约和交叉抵押的，因此，根据SouthStar的选择，担保票据下的任何违约事件均构成保理协议下的违约事件（反之亦然，保理下的任何违约事件）协议应构成有担保票据下的违约事件（在SouthStar当选时）而且，为担保SG Echo在担保票据下的义务而质押的任何抵押品也应担保SG Echo在保理协议下的义务（反之亦然）。
2023年6月23日，SG DevCorp与总部位于卢森堡的专业投资基金BCV S&G DevCorp（“BCV S&G”）签订了贷款协议（“BCV 贷款协议”），最高金额为美元2,000,000收益，其中已筹集了美元1,250,000迄今为止。贷款协议规定，根据该协议提供的贷款的利息为 14每年百分比，于2024年12月1日到期。此后，SG DevCorp可以随时偿还贷款 十二-发行日期的月周年纪念日。这笔贷款由以下机构担保 1,999,999我们的SG DevCorp普通股（“质押股份”）的股份，这些股票是SG DevCorp根据与SG DevCorp的过户代理美国股票转让与信托公司签订的托管协议（“托管协议”）质押的，代表 19.99SG DevCorp 已发行股票的百分比。与发行相关的费用包括 $70,000向 BCV S&G 支付了创建 BCV 贷款协议的费用，并支付了 $27,500每年向 BCV S&G 支付，用于维持 BCV 贷款协议。此外，$37,500已向Bridgeline Capital Partners S.A. 支付了经纪费，本金为美元1,250,000迄今已提高.BCV贷款协议进一步规定，如果SG DevCorp的普通股未在2023年8月30日之前在纳斯达克股票市场上市，或者上市后质押股份的总市值跌至贷款面值的两倍以下，则该贷款将由SG DevCorp的圣玛丽工业用地进一步担保，该基地包括 29.66英亩和拟在佐治亚州圣玛丽建造的制造工厂。
2023年8月16日，根据BCV贷款协议，SG DevCorp从BCV S&G获得了额外的50万美元过渡资金。
2023年8月25日，SG DevCorp和BCV S&G修订了BCV贷款协议（“第1号修正案”），将SG DevCorp的股票必须在纳斯达克股票市场上市的日期从2023年8月30日更改为2023年9月15日。根据第1号修正案，如果SG DevCorp的普通股在2023年9月15日之前未在纳斯达克股票市场上市，或者上市后质押股票的总市值跌至贷款面值的两倍以下，则贷款将由圣玛丽场地的担保权益进一步担保。
2023年9月11日，SG DevCorp和BCV S&G修订了BCV贷款协议（“第2号修正案”），将SG DevCorp的股票必须在纳斯达克股票市场上市的日期从2023年9月15日更改为2023年9月30日。根据第2号修正案，如果SG DevCorp的普通股在2023年9月30日之前未在纳斯达克股票市场上市，或者上市后质押股票的总市值跌至贷款面值的两倍以下，则贷款将由圣玛丽场地的担保权益进一步担保。上市后，质押股票的总市值已降至贷款面值的两倍以下，SG DevCorp和BCV S&G正在讨论替代方案。
我们继续因运营而蒙受损失。在 2023年9月30日和 2022年12月31日我们的现金余额为 $712,906和 $582,776，分别地。截至 2023年9月30日，我们的股东权益为 $6,417,026与 $ 相比14,439,562截至 2022年12月31日累计赤字为美元62,211,370。我们归属于普通股股东的净亏损 截至2023年9月30日的九个月是 $12,683,098经营活动中使用的净现金为美元4,671,862.
我们将需要创造额外收入或获得额外的融资来源，例如债务或股权资本，为未来的增长提供资金，而这种融资可能无法以优惠的条件提供，甚至根本无法提供。我们正在筹集资金，这将提供所需的营运资金，直到我们实现现金流为正值，我们认为现金流将在2024年上半年实现。如果我们无法在需要此类资金的时候筹集必要的资金，则可能需要对业务计划进行实质性修改，包括推迟此类业务计划的某些部分的实施，或者完全削减或放弃此类业务计划。
现金流摘要
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九个月已结束 九月 30, |
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2023 |
2022 |
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净现金提供方（用于）： |
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经营活动 |
$ |
(4,671,862 |
) |
$ |
(5,553,160 |
) | |
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投资活动 |
(692,604 |
) |
(3,549,372 |
) | |||
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筹资活动 |
5,494,596 |
(1,803,680 |
) | ||||
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现金和现金等价物的净增加/（减少） |
$ |
130,130 |
$ |
(10,906,212 |
) | ||
经营活动使用的净现金为美元4,671,862在此期间 截至2023年9月30日的九个月，并使用了美元的净现金5,553,160 在 截至2022年9月30日的九个月。通常，我们的净运营现金流主要根据盈利能力和营运资金的变化而波动。用于经营活动的现金 下降大约 $881,298.
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投资活动使用的净现金为美元692,604在此期间 截至2023年9月30日的九个月，以及 $3,549,372 网 期间的现金 第四e 截至2022年9月30日的九个月 a 减少使用的现金（美元）2,856,768. 这个 产生的金额从下降开始 由于项目开发成本为 $ 119,885，减少的 $42,662由于对股票附属公司的投资和预付款，以及减少了美元530,055由于购买房产 ，植物，和设备。
融资活动提供的净现金为美元5,494,596在 截至2023年9月30日的九个月。使用的融资活动 $1,803,680期间的净现金 截至2022年9月30日的九个月。这个金额因减少而产生的 $7,298,276 由于普通股的回购，减少了美元2,732,144由于偿还了短期应付票据，增加了美元7,609,514来自短期应付票据的收益，以及 认股权证，扣除债务发行成本，增加美元706, 359由于所得款项来自长期应付票据，以及减少了 $46,417由于分布转至非控股权益。
我们为以下地区的建筑和工程客户提供服务 三单独的阶段：设计阶段、建筑和工程阶段以及施工阶段。每个阶段相互独立，但要通过交付完整结构来逐步形成概念。这些阶段可以包含在单个合同中，也可以包含在单独的合同中，这是设计构建过程模型的典型特征。截至 2023年9月30日，我们哈d 十一项目总计 $1,306,849根据合同。的这些合同，全部 十一项目将所有内容结合起来 三其阶段或部分，包括施工。我们预计，所有这些收入都将在 2023年12月31日.
由于大型项目下达订单或授予的时机，积压量可能会大幅波动，并不一定表示未来的积压量或将积压确认为收入的比率。我们的待办事项减少了大约 $3,000,000从 2022年12月31日到 2023年9月30日。我们预计，所有这些收入都将在 2023年12月31日。待办事项不包括通过我们的合资企业Clarity Mobile Venture提供的COVID测试或测试服务。
无法保证我们的客户会决定和/或能够继续进行这些建设项目，也无法保证我们最终会及时或根本确认这些项目的收入。
资产负债表外安排
截至 2023年9月30日和 2022年12月31日，我们没有实质性的资产负债表外安排的当事方。
在正常业务过程中，我们与第三方签订协议，其中包括赔偿条款，在我们看来，这些条款对于我们行业的公司来说是正常和惯常的。这些协议通常是与顾问和某些供应商签订的。根据这些协议，我们通常同意赔偿受赔方因我们采取或不采取的行动而蒙受或蒙受的损失，使其免受损害，并补偿受赔方。根据这些赔偿条款，我们未来可能需要支付的最大可能付款金额是无限的。我们没有为辩护诉讼或解决与这些赔偿条款相关的索赔而承担任何物质费用。因此，与这些准备金有关的负债的估计公允价值微乎其微。因此，截至目前，我们没有记录这些准备金的负债 2023年9月30日.
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关键会计估计
我们的简明合并财务报表是使用美利坚合众国公认的会计原则（“GAAP”）编制的。在编制财务报表时，我们需要做出假设和估计，并作出判断，以影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及相关披露。我们的假设、估计和判断基于历史经验、当前趋势以及我们认为在编制合并财务报表时相关的其他因素。我们会定期审查会计政策、假设、估计和判断，以确保我们的财务报表公平列报并符合公认会计原则。但是，由于无法确定未来事件及其影响，实际结果可能与我们的假设和估计有所不同，而且这种差异可能是实质性的。
“注” 中讨论了我们的重要会计政策 3— 本文其他部分包含的简明合并财务报表附注的 “重要会计政策摘要”表格 10-Q 的季度报告。我们认为，以下会计政策对于充分理解和评估我们报告的财务业绩至关重要。
基于股份的支付. 我们根据奖励的公允价值来衡量为换取股权工具奖励而获得的服务成本。对于员工和董事，包括非雇员董事，奖励的公允价值以授予日计量。对于非员工，在服务期结束之前，奖励的公允价值通常在中期财务报告日期和归属日期重新计量。然后，在需要提供服务以换取奖励的期限内（通常是归属期）确认公允价值金额。对于每项奖励的每个单独归属部分，我们在必要的服务期内按等级归属基础确认股票薪酬支出。员工和所有董事的股票薪酬支出在合并运营报表的工资和相关费用中报告。非员工的股票薪酬支出在合并运营报表中的营销和业务发展费用中列报。
其他衍生金融工具。我们将以下任何（i）需要实物结算或净股结算或（ii）提供净现金结算或自有股票结算（实物结算或净股结算）选择的合约归为股权，前提是此类合约与我们的自有股票挂钩。我们将以下任何合约归类为资产或负债：（i）需要净现金结算（包括如果发生任何事件且该事件不在SGB控制范围内，则要求以净现金结算合约）或（ii）让交易对手选择净现金结算或结算份额（实物结算或净现金结算）。SGB在每个报告日评估普通股购买权证和其他独立衍生品的分类，以确定是否需要更改资产负债或权益之间的分类
可转换工具。我们将转换期权与其托管工具分开，并根据一定的标准将其视为独立的衍生金融工具。这些标准包括：(i) 嵌入式衍生工具的经济特征和风险与主合约的经济特征和风险没有明确和密切的关系；(ii) 根据原本适用的公认会计原则，不按公允价值对同时体现嵌入式衍生工具和主合约的混合工具进行公允价值重新计量，并在收益中报告的公允价值发生变化；(iii) 与嵌入式衍生工具具有相同条款的单独工具会是被视为衍生工具。
我们决定，先前未偿还的可转换债券中包含的嵌入式转换期权应从其托管中分开，混合合约发行时获得的部分收益已分配给衍生品的公允价值。随后，该衍生品根据当前公允价值在每个报告日上市，并在经营业绩中报告公允价值的变化。
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重要会计估计（续）
收入确认 — 无论合同期限长短或其他因素如何，我们都会在合同开始时决定是否会在一段时间内或某个时间点转移对承诺的商品或服务的控制权。收入的确认与向客户转移承诺的商品或服务的时机一致，其金额反映了我们为换取这些商品或服务而预计有权获得的对价。为了实现这一核心原则，我们应用以下内容 五根据其收入政策采取的步骤：
(1) 确定与客户的合同
(2) 确定合同中的履约义务
(3) 确定交易价格
(4) 将交易价格分配给合同中的履约义务
(5) 在履行履约义务时确认收入
对于某些合同，我们会对一段时间内的收入进行确认，这与我们在先前的指导下采用的方法（即完成百分比）类似。由于估算过程固有的不确定性，近期内有可能对完成履约义务的费用估算进行修订。对于使用成本对成本输入法确认收入的履约义务，估计成本总额的变动以及在完全履行履约义务方面取得的相关进展，在修订估计数的时期内以累积补基准予以确认。当目前对履约义务总成本的估计显示有损失时，将在损失明显出现的时期内为未履行的履约义务的全部估计损失编列经费。
对于产品或设备销售，当客户获得对此类商品的控制权时，即在某个时间点，我们会应用收入确认。
商誉 — 商誉是指破产后重组价值超过已确定净资产公允价值的部分。根据商誉会计指导，我们在每个财政年度对商誉进行减值测试，如果事件或情况发生变化，很可能会使其申报单位的公允价值降至账面价值以下，则更频繁地进行商誉减值测试。我们对商誉的评估在截至年底完成 2022年12月31日，没有造成减值损失。在此期间没有出现任何损伤 2023年9月30日.
无形资产 – 无形资产由美元组成2,766,000专有知识和技术，正在摊销 20年份。此外，无形资产中包括美元68,344的商标，以及 $238,422摊销的网站成本的比例 5年份。在此期间，我们对无形资产进行了减值评估 截至2023年9月30日的九个月和 2022并确定没有减值损失。
新的会计公告
参见注释 3以及所附所有最近通过和新的会计公告的合并财务报表。
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非公认会计准则财务信息
除了我们在GAAP下的业绩外，我们还列出了历史时期的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润是非公认会计准则的财务指标，已作为财务业绩的补充指标列报，这些指标不符合公认会计原则，也没有按照公认会计原则列报。我们将息税折旧摊销前利润计算为扣除利息支出、所得税优惠（支出）、折旧和摊销前归属于普通股股东的净收益（亏损）。我们将调整后的息税折旧摊销前利润计算为扣除某些非经常性、异常或非运营项目的息税折旧摊销前利润，例如诉讼费用、股票发行费用和股票补偿费用。我们认为，调整息税折旧摊销前利润以排除这些与持续公司运营不密切相关的项目的影响，可以为管理层和投资者提供一项有意义的衡量标准，可以提高我们经营业绩的同期可比性。
我们认为，息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的列报既相关又有用，可以增强读者了解公司经营业绩的能力。我们的管理层利用息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润作为衡量业绩的手段。分析师、投资者和其他利益相关方也经常使用息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润来评估我们行业的公司。这些指标与相关的GAAP财务指标结合使用时，可为投资者提供额外的财务分析框架，该框架可能有助于评估我们和我们的经营业绩。
我们对息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的衡量标准可能无法与其他公司报告的类似标题指标进行比较。其他公司，包括我们行业中的其他公司，不得使用此类衡量标准，或者其中一项或多项衡量标准的计算方式可能与本10-Q表季度报告中列出的方法不同，这限制了它们作为比较衡量标准的用处。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不是衡量公认会计原则下财务业绩的指标，不应被视为归属于普通股股东的净收益（亏损）或根据公认会计原则得出的任何其他财务业绩衡量标准的替代方案。我们认为这些非公认会计准则指标不能替代或优于我们的GAAP财务业绩提供的信息。非公认会计准则信息应与我们的合并财务报表和相关附注一起阅读。
也不应将这些指标解释为推断我们的未来业绩将不受这些非公认会计准则指标调整的非经常、不寻常或非运营项目的影响。此外，息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不打算作为流动性衡量标准。
非公认会计准则财务信息（续）
以下是息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润与最接近的GAAP指标，即归属于普通股股东的净收益（亏损）的对账情况：
| 三个月已结束 2023年9月30日 |
三个月已结束 2022年9月30日 |
九个月已结束 2023年9月30日 |
九个月已结束 2022年9月30日 |
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归属于安全与绿色控股公司普通股股东的净亏损 |
$ | (3,608,134 | ) | $ | (2,453,583 | ) | $ | (12,683,098 | ) | $ | (4,586,120 | ) | ||||
| 加收利息支出 | 738,649 | 52,758 | 1,549,992 | 174,733 | ||||||||||||
| 加回 利息收入 | (3,186 | ) | (9,756 | ) | (22,002 | ) | (33,518 | ) | ||||||||
| 加计折旧和摊销 | 1,448,305 | 145,515 | 1,747,072 | 470,425 | ||||||||||||
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息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） |
(1,424,366 | ) | (2,265,066 | ) | (9,408,036 | ) | (3,974,480 | ) | ||||||||
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追加诉讼费用 |
— | 121,830 | 17,361 | 466,959 | ||||||||||||
| Addback 为服务发行的股票 |
— | — | 484,825 |
— | ||||||||||||
| 加购股票补偿费用 | — | 594,694 | 3,210,631 | 1,874,857 | ||||||||||||
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调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） |
$ | (1,424,366 | ) | $ | (1,548,542 | ) | $ | (5,695,219 | ) | $ | (1,632,664 | ) |
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不适用。
Safe & Green Holdings Corp. 的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，对我们的 “披露控制和程序”（定义见《交易法》、《规则》）的有效性进行了评估 13a-15(e) 或 15d-15(e) 截至本10-Q表季度报告所涵盖期末（“评估日期”）。根据该评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至评估日，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息（i）在SEC规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，（ii）积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，如适于及时就所需的披露做出决定。
首席执行官和首席财务官认为，本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表和其他信息在所有重大方面都公平地反映了我们的业务、财务状况和经营业绩。
财务报告内部控制的变化
除上述内容外， 截至的财政季度 2023年9月30日,根据细则要求的评估，我们对财务报告的内部控制没有变化 13a-15(d) 或规则 15d-15(d) 根据《交易法》，对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的。
对控制有效性的固有限制
我们的管理层，包括我们的 首席执行官和 首席财务官，确实如此不是前任预计我们的披露控制措施或对财务报告的内部控制将防止或发现所有错误和所有欺诈行为。控制系统，无论设计和操作多么精良，只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。控制系统的设计必须反映资源限制这一事实，并且必须将控制的好处与其成本相比加以考虑。此外，由于所有控制系统固有的局限性，任何控制措施评估都无法绝对保证不会发生因错误或欺诈而导致的错误陈述，也不能确保发现所有控制问题和欺诈事件（如果有）。这些固有的限制包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，而崩溃可能由于简单的错误或错误而发生。也可以通过某些人的个人行为，通过串通来规避管制 二或更多的人员，或者通过管理层推翻控制措施。任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设，无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。对未来时期的任何控制有效性评估的预测都受风险影响。随着时间的推移，由于条件的变化或遵守政策或程序的程度下降，控制措施可能会变得不足。
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“注释” 中包含的信息 16-本季度报告表10-Q中其他地方包含的简明合并财务报表中的 “承诺和意外开支” 以引用方式纳入本项目。
投资我们的普通股涉及高度的风险。您应仔细考虑以下风险以及本10-Q表季度报告中的所有其他信息，包括我们未经审计的简明合并财务报表及其附注。如果以下任何风险实际发生，我们的经营业绩、财务状况和流动性可能会受到重大不利影响。结果，我们普通股的交易价格可能会下跌，您可能会损失部分或全部投资。以下信息是更新的，应与第一部分项目中披露的信息一起阅读 1A，“风险因素”，包含在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中（”2022表格 10-K”）。与 “第一部分——项目” 中披露的风险因素相比，没有实质性变化1我们的 “风险因素”202210-K 表格，以下情况除外：
如果我们在增加销售额或筹集资金方面的努力不成功，那么接下来我们可能会遇到现金短缺十二几个月，而且我们以可接受的条件（如果有的话）获得额外融资的能力可能受到限制。
在 2023年9月30日和 2022年12月31日，我们有现金和现金等价物以及一项短期投资，合计为 $712,906和 $582,776分别地。但是，在此期间 截至2023年9月30日的九个月并于年底结束2022年12月31日，我们报告了净亏损 归属于普通股股东美元的安全与绿色控股公司12,683,098和 $4,586,120，分别使用了 $4,671,862和 $5,553,160分别用于运营的现金。 如果我们在增加收入方面的努力不成功，那么接下来我们可能会遇到现金短缺十二月。如果出现短缺，我们可能被迫减少运营支出以及其他措施，所有这些都将对我们未来的业务产生重大不利影响。
我们还可能寻求获得债务或额外的股权融资，以弥补任何现金短缺。除其他外，我们可能选择的任何融资的类型、时间和条款将取决于我们的现金需求、其他融资来源的可用性以及金融市场的现行状况。但是，无法保证我们能够在需要时获得更多资金，如果有此类资金，我们也无法保证条款或条件是可以接受的。此外，我们目前无法在S-3表格上使用简短的注册声明，可能会损害我们及时获得资金的能力。如果我们无法获得额外的融资，则可能需要大幅削减运营费用，以确保足够的流动性来维持我们的运营。任何股权融资都会稀释我们的股东。如果我们背负债务，我们可能会受到限制性契约的约束，这些契约极大地限制了我们的运营灵活性，并要求我们对资产进行抵押。如果我们未能筹集足够的资金并继续蒙受损失，那么我们为运营提供资金、利用战略机会或以其他方式应对竞争压力的能力将受到严重限制。上述任何限制都可能迫使我们大幅削减或停止运营，您可能会损失对普通股的所有投资。这些情况使人们对我们继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑，持续的现金损失可能会危及我们作为持续经营企业的地位。我们的合并财务报表不包括在我们无法继续经营的情况下可能需要的任何调整。
我们的独立注册会计师事务所对我们继续经营的能力表示怀疑.
我们的独立注册会计师事务所的报告包含一份附注，指出所附财务报表是在假设我们将继续经营的情况下编制的。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们的现金和现金等价物以及短期投资总额分别为582,776美元和13,024,381美元。但是，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度中，我们报告的净亏损分别为7,089,242美元和5,908,372美元，并分别使用了5,630,614美元和662,759美元的运营现金。
我们自成立以来就蒙受了损失，营运资金为负美元(9,280,961)截至2023年9月30日，运营现金流为负，这使人们对我们继续经营的能力产生了重大怀疑。 我们预计，我们目前的现金和预期融资的收益将足以支付营运资金，直到我们的现金流为正，我们认为这将是2024年上半年。
的损失一或者少数客户可能会对我们产生重大不利影响。
过去和将来，少数客户在任何情况下都占我们收入的很大一部分 一一年或连续几年。例如，对于 截至2023年9月30日的九个月大约 96我们收入的百分比来自 一客户和截至年底的年度 2022年12月31日，大约 65我们收入的百分比来自 三顾客。尽管我们与许多重要客户有合同关系，但我们的客户可以随时单方面减少或终止与我们的合同。重要客户的业务损失可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
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我们依靠某些供应商向我们提供材料和产品，如果我们无法获得这些材料和产品，可能会对我们的业务产生不利影响。
我们与主要材料供应商建立了关系，我们依赖供应商从他们那里购买产品。任何无法以有竞争力的价格从我们的主要贸易伙伴那里获得所需数量的材料或服务、失去任何主要贸易伙伴或停止供应商融资（如果有）都可能严重损害我们的业务，因为我们可能无法及时满足足够数量或根本无法满足客户的需求。其他因素，包括经济状况导致供应商获得信贷的机会减少，可能会损害我们的供应商及时或以具有竞争力的价格提供产品的能力。我们还依赖其他供应商提供关键服务，例如运输、供应链和专业服务。对我们的业务或流动性的任何负面影响都可能对我们建立或维持这些关系的能力产生不利影响。与两家供应商相关的收入成本约为 12占公司总收入成本的百分比截至 2022 年 9 月 30 日的三个月。与三家供应商相关的收入成本约为 10占公司总收入成本的百分比 截至2022年9月30日的九个月。没有供应商代表 10截至2023年9月30日的三九个月中公司总收入成本的百分比或更多。
我们的客户可以调整、取消或暂停我们待办事项中的合同；因此，我们的待办事项不一定代表我们未来的收入或收益。此外，即使表现良好，我们的待办事项也不能很好地衡量我们未来的毛利率。
待办事项是指我们预计将来因根据已授予的合同完成工作而将记录的总收入金额。由于大型项目下达订单或授予的时机，积压量可能会大幅波动，并不一定表示未来的积压量或将积压确认为收入的比率。我们仅将那些我们有合理保证客户能够获得施工许可证并有能力为施工提供资金的合同列入待办事项中。截至 2022 年 12 月 31 日，我们的待办事项总额约为 $6.8百万及截至 2023年9月30日，我们的积压总额约为380万美元。我们的待办事项在 “注意” 中有更详细的描述 11—我们合并财务报表附注的 “施工待办事项” 包含在本10-Q表季度报告的其他地方。我们无法保证我们的积压将按报告金额实现收入，或者如果已实现，将带来利润。根据行业惯例，客户可以自行决定取消、终止或暂停我们的所有合同。如果项目取消，我们通常不会对待办事项中反映的总收入拥有合同权利。由于项目的性质和项目所需特定服务的时间，项目可能会长期处于积压状态。此外，在经济普遍放缓期间或由于商品价格的变化，积压合同被取消或暂停的风险通常会增加。
我们待办事项中的合同可能会变更所提供的服务范围以及与合同有关的费用调整。待办事项中包含的某些合同的收入是根据估计得出的。此外，我们在个人合约中的表现会极大地影响我们的毛利率，从而影响我们未来的盈利能力。假设积压的合同产生的收入与目前的估计金额相同，我们无法保证这些合同将以我们过去实现的速度产生毛利率。
通过行使未偿还期权、认股权证和限制性股票单位发行普通股可能会削弱当时现有股东的所有权百分比，并可能使筹集额外股权资本变得更加困难。
在 2023年9月30日，有期权和认股权证可供购买 36,436 和 2,525,020，分别未偿还可能会稀释未来的每股净收益。因为截至目前我们有净亏损 2023年9月30日，我们被禁止在摊薄后的每股金额的计算中包括潜在的普通股。因此，我们使用相同数量的已发行股票来计算每股基本亏损和摊薄亏损。在 2022年9月30日，还有期权，包括非雇员和非董事的期权、限制性股票单位和认股权证 36,436, 2,245,186和 2,025,520分别流通的普通股可能会稀释未来的每股净收益。
如果SG DevCorp违约偿还从BCV S＆G获得的贷款的义务，则可能会对我们对SG DevCorp的投资产生不利影响。
迄今为止，SG DevCorp已从总部位于卢森堡的专业投资基金BCV S&G获得了175万美元的担保贷款，并与BCV S&G DevCorp签订了贷款协议，以获得高达200万美元的担保贷款。该贷款将于2024年12月1日到期，由我们的SG DevCorp普通股的1,999,999股担保。经修订的贷款协议规定，如果SG DevCorp的普通股在2023年9月30日之前未在纳斯达克股票市场上市，或者上市后质押股票的总市值跌至贷款面值的两倍以下，则贷款将由SG DevCorp的圣玛丽工业用地进一步担保。上市后，质押股票的总市值已降至贷款面值的两倍以下，SG DevCorp和BCV S&G正在讨论替代方案。如果SG DevCorp在到期时违约偿还贷款的义务，可能会对我们对SG DevCorp的投资产生不利影响。
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总体经济状况、地缘政治状况、国内外贸易政策、货币政策和其他我们无法控制的因素的变化可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
不确定的金融市场、供应链中断、流动性限制、优先事项的变化以及资产价值的波动还会影响我们的业务运营以及我们建立合作和合资企业的能力。迄今为止，我通货膨胀导致我们在建和已完成的建筑项目的部分估计成本增加 二财政年度，这影响了我们的收入和持续经营的收入（亏损）。 很难预测通货膨胀率上升对我们业务的影响。 我们正在积极监测其影响这些干扰和通货膨胀率上升可能会对我们的业务造成影响。
美国和国外的许多其他经济和地缘政治因素最终可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响，包括：
● 美国和国外经济、货币和财政政策重大变化的影响，包括货币波动、通货膨胀压力和重大所得税变化；
● 供应链中断；
● 我们的任何细分市场的全球或区域经济放缓；
● 影响公司或其重要客户的政府政策和法规的变化；
● 推迟支出，以应对信贷紧缩、金融市场波动和其他因素；
● 监管合规和诉讼成本迅速大幅上涨；
● 中东战争的影响;
● 更长的付款周期；
● 收取应收账款方面的信用风险和其他挑战；以及
● 上述每一项对外包和采购安排的影响。
F未能满足纳斯达克的持续上市要求可能会导致我们的普通股退市，对普通股价格产生负面影响，并对我们筹集额外资金的能力产生负面影响.
2023年11月7日，Safe & Green Holdings Corp.（“公司”）收到了纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）上市资格部门的缺陷信，通知公司，在过去的连续30个工作日（2023年9月26日至2023年11月6日）中，公司的普通股没有按照纳斯达克上市规则5550的要求维持每股1.00美元的最低收盘价（“最低出价要求”）(a) (2)。 根据纳斯达克上市规则5810（c）（3）（A），公司的合规期为180个日历日，或直到2024年5月6日，才能恢复对纳斯达克上市规则5550（a）（2）的遵守。如果公司普通股的收盘价在180天合规期内至少连续十个工作日达到或高于1.00美元，则可以自动实现合规，无需采取进一步行动，在这种情况下，纳斯达克将通知公司其合规情况，此事将结案。但是，如果公司在2024年5月6日之前未达到最低出价要求的要求，则公司可能有资格获得更多时间来遵守该要求。为了有资格获得这样的额外时间，公司必须满足公开持股市值的持续上市要求以及纳斯达克资本市场的所有其他初始上市标准，最低出价要求除外，并且必须以书面形式通知纳斯达克其在第二个合规期内弥补缺陷的意图。该公司打算积极监控其普通股的出价，并将考虑可用的期权以恢复对纳斯达克上市要求的遵守，包括采取反向股票拆分以维持其在纳斯达克上市的行动。
如果我们无法恢复遵守 最低出价要求，我们的普通股将被退市。如果发生这种情况，我们的普通股将受到对出售我们证券的经纪交易商施加额外销售惯例要求的规则的约束。这些要求给经纪交易商带来的额外负担可能会阻碍经纪交易商进行我们的普通股交易。这将对投资者交易我们普通股的能力产生不利影响，并将对我们普通股的价值产生不利影响。这些因素可能导致我们的普通股价格降低，买入价和卖出价差更大。
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在截至2023年9月30日的季度中，我们没有出售任何未根据《证券法》注册的交易中的股权证券 除了我们先前向美国证券交易委员会提交的文件中规定的情况外。
没有。
不适用。
没有
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| 展览索引 | ||
| 展品编号 | 描述 | |
| 2.1 | 注册人与安全与绿色发展公司之间的分离和分销协议（参照注册人于2023年9月28日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录2.1纳入此处（文件编号：001-38037）） | |
| 3.1 | 经修订和重述的公司注册证书（参照注册人于2016年7月7日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号000-22563）附录3.1纳入此处）。 | |
| 3.2 | A系列可转换优先股的优先权、权利和限制指定证书（参照注册人于2016年7月7日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号000-22563）附录3.2纳入此处）。 | |
| 3.3 | 经修订和重述的公司注册证书修正证书（参照注册人于2017年2月28日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.1纳入此处（文件编号000-22563））。 | |
| 3.4 | 2017年5月11日的指定证书修正证书（参照公司于2017年5月12日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号001-38037）附录3.1纳入此处）。 | |
| 3.5 | 2018年12月13日的A系列可转换优先股取消证书（参照注册人于2018年12月17日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号001-38037）附录3.1纳入此处）。 | |
| 3.6 | 2019年6月5日修订和重述的公司注册证书修正证书（参照注册人于2019年6月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号001-38037）附录3.1纳入此处）。 | |
| 3.7 | B系列可转换优先股指定证书表格（参照注册人于2019年12月9日向美国证券交易委员会提交的S-1/A表格（文件编号333-235295）的注册声明附录3.7纳入此处）。 | |
| 3.8 | 公司经修订和重述的公司注册证书修正证书（参照注册人于2020年2月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.1，在此注册成立（文件编号：001-38037））。 | |
| 3.9 | 2021年6月4日修订和重述的公司章程（参照注册人于2021年6月7日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号001-38037）附录3.1纳入此处）。 | |
| 3.10 | 公司经修订和重述的公司注册证书修正证书（参照注册人于2023年10月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.1，在此注册成立（文件编号：001-38037）） | |
| 10.1 | 注意注册人与安全与绿色发展公司签订的取消协议，自2023年7月1日起生效（参照注册人于2023年8月11日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1（文件编号 001-38037）附录10.1纳入此处） | |
| 10.2 | 本金为908,322.95美元的期票，支持安全与绿色发展公司（参照注册人于2023年8月11日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号001-38037）附录10.2纳入此处） | |
| 10.3 | 安全与绿色发展公司与BCV S&G DevCorp于2023年8月25日签订的贷款协议第1号修正案（参照注册人于2023年8月28日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处（文件编号：001-38037）） | |
| 10.4 | Vanessa Villaverde和注册人的录取通知书（参照注册人于2023年8月29日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处（文件编号：001-38037） | |
| 10.5 | 与吉尔·安德森和注册人签订的录取通知书（参照注册人于2023年9月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1，纳入此处（文件编号 001-38037）） | |
| 10.6 | 安全与绿色发展公司与BCV S&G DevCorp于2023年9月11日签订的贷款协议第2号修正案（参照注册人于2023年9月12日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处（文件编号：001-38037）） |
|
| 10.7 | 注册人与 Paul Galvin 之间于 2023 年 9 月 19 日签订的 2017 年 1 月 1 日雇佣协议修正案（参照注册人于 2023 年 9 月 19 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告（文件编号 001-38037）附录 10.1 纳入此处） | |
| 10.8 | 注册人与安全与绿色发展公司之间签订的共享服务协议（参照注册人于2023年9月28日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处（文件编号：001-38037）） | |
| 10.9 | 注册人与安全绿色发展公司之间签订的税务事项协议（参照注册人于2023年9月28日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.2纳入此处（文件编号：001-38037）） |
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| 31.1+ | 首席执行官根据《萨班斯法案》第 302 条进行认证-2002 年的《奥克斯利法案》 |
| 54 |
| 31.2+ | 首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行认证 | |
| 32.1+ | 首席执行官根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条进行认证 | |
| 32.2+ |
首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行认证。 |
|
| 101.INS+ | 内联XBRL 实例文档-实例文档不出现在交互式数据文件中，因为 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。 | |
| 101.SCH+ | 内联XBRL 分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL+ | 内联XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF+ | 内联XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
| 101.LAB+ | 内联XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 | |
| 101.PRE+ | 内联XBRL 分类扩展演示链接库文档。 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
| + | 随函提交。 |
| * | 就经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）第18条而言，该认证被视为未提交，也不得以其他方式受该节的责任约束，也不得将其视为以引用方式纳入根据经修订的1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件中。 |
| 55 |
根据美国证券交易法的要求1934，登记人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| 安全与绿色控股公司 | ||
| （注册人） | ||
| 来自： | /s/ Paul M. Galvin | |
|
保罗·高尔文 董事会主席兼首席执行官 （首席执行官） |
||
| 来自： | /s/ 帕特里夏·凯林 |
|
|
帕特里夏·凯林 首席财务官 |
||
| （首席财务官兼首席会计官） | ||
| 日期： 2023年11月14日 | ||
| 56 |