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穆迪公司职业过渡计划（以下简称 “计划”）旨在根据本计划规定的条款和条件，为穆迪公司（“公司”）及其参与关联公司的某些符合条件的员工提供遣散费，以防此类员工符合条件地被解雇。该计划旨在成为 “员工福利福利计划”，定义见经修订的1974年《雇员退休收入保障法》（“ERISA”）第3（1）条，受ERISA管辖。根据ERISA第3（16）（B）条的定义，公司是 “计划发起人”，并酌情通过董事会和CHRC行使这一权力。因此，本计划没有获得任何福利的既得权利，并且可以随时修改、修改或终止本计划。请查看有关公司权利保留的标题为 “修改和终止” 的部分。本文件既是正式计划文件，也是ERISA下的计划摘要描述。本文件适用于在 2024 年 3 月 1 日及之后经历合格解雇的任何符合条件的员工。

1.b “原因” 是指 (a) 符合条件的员工在工作方面的故意不当行为、故意不当行为或重大过失，(b) 继续不履行合格员工向其举报的任何员工或参与公司董事会所要求的职责，(c) 符合条件的员工未能遵守和/或遵守参与公司适用于合格员工的实质性政策，或 (d) 符合条件的员工被定罪、认罪或不参与竞争 (i)任何重罪或 (ii) 任何涉及道德败坏的轻罪。解雇或以其他方式离职是否出于原因应由委员会或公司管理层成员完全酌情决定，此类决定应是决定性的，对受影响的个人具有约束力。

尽管有上述规定，“合格员工” 不得包括以下任何个人：(A) (i) 被参与公司指定为临时工、季节性、小时工、临时、租用、限期员工或 “独立承包商”；或 (ii) 参与公司未向其预扣所得税的个人（本第 1.3 (A) 节所述的任何个人即使后来被追溯重新归类，也不得成为合格员工，或在此期间的全部或部分时间内被重新定性为参与公司的普通法员工根据适用法律或其他规定）；(B) 根据参与公司赞助的任何员工福利计划、计划或安排，正在或已获准从参与公司（例如保险公司）以外的一方领取收入替代补助金；(C) 根据个人雇佣合同、录取通知书或其他方式，有权或可能有权从参与公司获得遣散费，但不放弃和放弃以正式的书面形式取消该项权利以及参与公司满意的实质内容；或（D）参与公司管理层（自行决定）以其他方式指定为没有资格参与本计划的人。

1.f “合格解雇” 是指在生效日期（如第 7 条所述）当天或之后，(a) 由于裁员计划、裁员或合格员工履行职责表现不佳而非自愿终止在参与公司的工作；(b) 参与公司和符合条件的员工双方书面同意并由参与公司发起的辞职；或 (c) 任何其他解雇由参与公司的管理层指定（仅限于自由裁量权）成为符合条件的终止合格者。尽管如此，符合条件的解雇不包括 (v) 因死亡而终止雇佣；(w) 出于除第 1.4 (b) 节所述以外的任何原因辞职；(x) 参与公司因故解雇；(y) 因出售（全部或部分股票或资产）、合并或其他组合、分立、重组或清算、解散而导致的终止；或涉及参与公司的其他清盘或其他类似交易；或 (z) 任何因工作机会而终止合约是向在参与公司或参与公司任何关联公司担任合理可比职位的合格员工发放的，或者与其解雇同时进行的外包交易有关的（以及不论该提议是否被接受）。此外，在任何情况下，如果委员会确定符合条件的员工放弃了在参与公司的职位，则该合格员工在任何情况下都不应被视为符合条件的解雇。

1.i “遣散和解雇协议” 是指参与公司向符合条件的员工提供的与其解雇有关的协议，根据该协议，如果合格员工签署（未及时撤销），则符合条件的员工将承认其与参与公司的雇佣关系终止，免除参与公司及其所有关联公司和任何其他适用人员对任何和所有索赔的责任，并同意遵守某些离职后的规定义务，如由公司决定。

1.j “服务年限” 是指符合条件的员工自最近受聘之日起作为参与公司在职员工的持续服务（以年和月为单位，四舍五入到最近的整月），其职位符合条件的员工根据上述定义符合条件的资格；前提是参与公司可以自行决定同意在最近一次雇用合格员工之前考虑服务年限日期（例如，与前任服务相关的服务收购）。

1.a在遵守本第 2 条规定的前提下，考虑到符合条件的员工以参与公司满意的形式执行遣散费和解雇协议，如果符合条件的解雇，符合条件的员工有权从参与公司获得本协议附表 A 中规定的福利。

1.b尽管此处包含任何其他条款，但根据本协议第2.1节发放遣散费的条件是符合条件的员工自行决定以参与公司满意的形式签署遣散费和解除协议，根据该协议，除其他外，合格员工免除和免除参与公司及其所有关联公司和任何其他适用人员与合格员工在参与公司雇用有关的所有索赔和负债终止合格雇员的聘用，包括但不限于根据《就业年龄歧视法》和《老年工人福利保护法》（如适用）提出的索赔，以及符合条件的员工在解雇和解雇协议规定的任何撤销期内未撤销该协议。只有在签署《遣散费和解雇协议》，并且符合条件的员工撤销遣散费和解雇协议（如果有）的时间到期以及《遣散费和解雇协议》根据其条款生效之后，才能支付遣散费。如果符合条件的员工在本协议下的福利受《守则》第 409A 条的约束，则符合条件的员工必须在符合条件的解雇之日起六十 (60) 天内退还已执行的遣散费和解除协议，如果是 60 天期限

包括两个日历年，在第二个日历年之前，不得向符合条件的员工支付任何受《守则》第 409A 条约束的本协议项下的福利。本应在自终止之日起至第一个适用的付款日结束的期间内本应支付的任何款项应在第一个适用的付款日支付。

1.c不论此处包含任何其他规定，参与公司的首席执行官或其代表均可随时采取该高级管理人员认为适当的行动，以任何金额减少或增加根据附表A本应支付给合格员工的福利，或以其他方式修改本计划适用于符合条件的员工的条款和条件。根据本协议发放的补助金不得超过一定金额，也不得在一段时间内支付，这将导致该计划不是ERISA第3（1）条规定的 “福利福利计划”。

1.d尽管此处包含任何其他规定，但如果符合条件的雇员是经修订的1986年《美国国税法》（“《守则》”）第409A条所指的 “特定员工”，则在遵守《守则》第409A条所必需的范围内，在符合该法典第409A条的必要范围内，将不向符合条件的员工支付或提供遣散费或福利终止雇佣关系的日期；前提是此类付款和福利将累计（不包括利息），并在离职之日后第七个月的第一天或之后尽快向符合条件的员工支付利息。在任何情况下，根据《守则》第409A条，参与公司均不对根据本计划支付的任何款项向任何符合条件的员工承担任何不利的税收后果。

1.通过董事会的任何行动（包括CHRC或董事会授权行使计划发起人的权力的任何继任委员会的任何行动），公司保留随时以任何或无理由代表任何或所有参与公司终止本计划的权利，无需通过董事会或董事会适当授权的其他个人或个人采取行动，承担任何进一步的义务。任何其他参与公司均可通过其董事会或受董事会适当授权的其他人采取行动，停止参与本计划。

1.通过董事会的行动（包括CHRC或董事会授权行使计划发起人的权力的任何继任委员会的行动），公司应有权以其唯一和绝对的自由裁量权随时或不时出于任何原因修改或修改本计划的条款。委员会还应有权以其唯一和绝对的自由裁量权随时或不时出于任何原因修改或修改本计划的条款。

1.c委员会（及其委员）拥有解释本计划任何和所有条款的专有权利，有权决定由本计划产生的或与计划管理有关的任何问题，包括与任何合格员工的高级职员守则或工作类别有关的问题。委员会（及其代表）的任何决定或行动均具有决定性，对所有员工、成员和受益人具有约束力。在任何情况下，委员会（及其代表）都有完全的自由裁量权，可以决定本计划的参与资格和福利以及与本计划有关的任何其他事实或解释，并解释和解释本计划的所有条款和所有与之相关的文件，包括但不限于所有有争议和不确定的条款。前几句的意图是，如果联邦或州法院或仲裁员对委员会（及其代表）的决定进行审查，则根据滥用自由裁量权或 “任意或反复无常的标准”，而不是 “从头标准” 进行审查，法律允许的一切尊重委员会（及其代表）的此类解释、解释和决定。如果对本计划提供的福利的领取资格或金额出现任何争议，则此类争议应根据附表B所附的索赔程序解决。

1.d委员会采取的任何行动应由其过半数成员在一次会议上或在缺席会议时通过该多数批准的书面文书采取。由一名委员会成员和委员会秘书签署的书面决议或备忘录应足以证明任何人根据本计划采取的任何行动。

1.公司应赔偿任何身为参与公司的董事、高级管理人员或雇员的个人或其继承人和法定代表人承担的所有责任和合理费用，包括律师费、和解金额以及因与其职责有关的任何索赔、诉讼、诉讼或诉讼（无论是民事、刑事、行政或调查）而对其产生或处以的判决、罚款或罚款金额尊重本计划，前提是任何引起的作为或不作为此类索赔、诉讼、诉讼或程序不构成故意的不当行为，也不是出于恶意进行或不履行的。

1.an本计划的制定或参与公司、委员会或任何信托机构的任何行动均应被视为赋予任何人继续在参与公司工作的合法权利。每家参与公司明确保留解雇任何员工的权利，其范围与本计划尚未生效的程度相同。

1.b根据本计划支付的福利应从参与公司的普通资产中支付。任何参与公司均无需为本计划下应付的福利提供资金；但是，本第 5.2 节中的任何内容均不得解释为禁止任何参与公司为预期支付此类福利而提供资金或预留款项。根据本计划向符合条件的员工支付的任何福利应代表该合格员工对雇用该合格员工的参与公司的一般资产提出的无担保索赔。

1.e应尽可能将本计划解释为符合ERISA或任何后续法律或其修正案的要求。在与本计划前一句或其他条款不相冲突的范围内，本计划的制定和管理应符合适用于在纽约州签订和将在纽约州履行的合同的纽约州法律（不考虑其法律冲突条款）。在外国法律取代的范围内，本计划对符合条件的员工没有任何效力或效力。

1.g如果本计划的任何条款因任何原因被视为或认定为非法或无效，则该事实不会对本计划的其他条款产生不利影响，除非这种决定使本计划的运作变得不可能或不切实际，在这种情况下，应通过一项或多项适当的条款，使本计划能够继续正常运作。

除非由正式任命的监护人、委员会或其他法定代表人提出索赔，否则可按委员会确定的方式支付，其适用应完全免除对该合格员工（或指定受益人）在本计划下本来有权获得的任何款项或福利的所有责任。

1.ii本计划向未成年人支付的任何款项均可由委员会自行决定（a）直接支付给该未成年人；（b）支付给该未成年人的法定或自然监护人；或（c）支付给任何其他人，无论是否被指定为未成年人的监护人，他们都应照顾和监护该未成年人。该个人的收据应完全解除本计划规定的所有责任。

1.j本计划旨在遵守《守则》第409A条或其下的豁免，应根据该意图进行解释和管理。根据本计划可能被排除在《守则》第409A条规定的保险范围之外的任何款项，无论是作为因非自愿离职而产生的离职补助金还是作为短期延期付款，均应最大限度地排除在该保险范围之外。就《守则》第409A条而言，本计划提供的每笔分期付款应视为单独付款。在《守则》第409A条所要求的范围内，只有当解雇构成《守则》第409A条所指的 “离职” 时，才应在终止雇用时根据本计划支付的任何款项。

在计划管理员办公室（定义见下文）和其他指定地点，例如工作场所和工会大厅，免费检查包括保险合同在内的所有计划文件，以及该计划向美国劳工部提交的最新年度报告（表格5500系列）的副本，可在雇员福利保障管理局的公开披露室查阅。

除了为计划参与者设定权利外，ERISA还对负责员工福利计划运营的人员规定了责任。运营您的计划的人被称为计划的 “信托人”，他们有责任谨慎行事，并符合您和其他计划参与者和受益人的利益。任何人，包括公司或任何其他人，都不得以任何方式解雇您或以其他方式歧视您，以阻止您获得ERISA规定的福利或行使您的权利。

根据ERISA，您可以采取一些措施来执行上述权利。例如，如果您向计划索取计划文件或最新年度报告的副本，但未在30天内收到，则可以向联邦法院提起诉讼。在这种情况下，法院可能会要求计划管理员提供材料，并在您收到材料之前每天最多向您支付110美元，除非这些材料由于计划管理员无法控制的原因而未寄出。如果您的福利申请被全部或部分拒绝或忽视，则可以向州或联邦法院提起诉讼。如果计划受托人滥用计划的资金，或者如果您因维护自己的权利而受到歧视，您可以向美国劳工部寻求援助，也可以向联邦法院提起诉讼。法院将决定谁应该支付法庭费用和律师费。如果你胜诉，法院可能会命令你起诉的人支付这些费用和费用。如果你败诉，法院可能会命令你支付这些费用和费用，例如，如果它认为你的索赔微不足道。

如果您对计划有任何疑问，应联系计划管理员。如果您对本声明或您在ERISA下的权利有任何疑问，或者在从计划管理员那里获取文件时需要帮助，则应联系电话簿中列出的离您最近的美国劳工部雇员福利保障管理局办公室或技术援助和咨询司。美国劳工部雇员福利安全管理局，华盛顿特区西北 200 号宪法大道 20210。您还可以拨打员工福利保障管理局的出版物热线，获取有关您在ERISA下的权利和责任的某些出版物。

(1) 如果符合条件的员工受雇于A类工作（定义见本段），工作了一年或多年，并且由于业绩不佳以外的任何原因被合格解雇，则符合条件的雇员应获得 (i) 10 周的工资或 (ii) 每服务一年的2周工资，以较高者为准。A职位组由以下官员组成：助理副总裁、助理副总裁兼分析师、助理董事、助理董事、助理总监、分析师、助理分析师和助理。

(2) 如果符合条件的雇员受雇于B类工作（定义见本段），工作了一年或多年，并且由于业绩不佳以外的任何原因被合格解雇，则符合条件的雇员应获得 (i) 26周的工资或 (ii) 每服务一年的2周工资，以较高者为准。B职位组由以下官员组成：副总裁、副总裁兼高级分析师、副总裁兼高级合规官、国家负责人和董事。

(3) 如果符合条件的员工受雇于C类工作（定义见本段），工作了一年或多年，并且由于业绩不佳以外的任何原因被合格解雇，则符合条件的员工应获得52周的工资。职位代码C由以下高管代码组成：首席执行官、首席执行官兼总经理、高级董事总经理、集团董事总经理、董事总经理、副董事总经理、副董事总经理、高级董事和高级副总裁。

如果符合条件的员工（i）因表现不佳而导致合格解雇，或（ii）服务不到一年并因任何原因导致合格解雇，则符合条件的员工，则符合条件的员工，则根据上述第1（a）至（c）段本应有权获得的金额应减少50％。根据第1款支付的最高款额为52周的薪金。

除非本第 2 款另有规定或公司（自行决定，但在任何情况下均符合《守则》第 409A 条的要求）另有规定，否则根据第 1 款应付的款项应在签署《遣散和解雇协议》且符合条件的员工撤销遣散费和解雇协议（如果有）到期后尽快一次性支付

遣散和解除协议已根据其条款生效。尽管如此，对于受雇为董事总经理或更高级别和/或受雇于分析职位的合格员工（由公司自行决定，但在所有情况下均符合《守则》第409A条的要求），或公司（自行决定，但在任何情况下均符合《守则》第409A条的要求）确定的任何其他合格员工，根据第1款支付的应付金额应按以下方式支付如果雇佣了符合条件的员工，本应支付的工资的次数未被解雇，期限等于该符合条件的员工根据第 1 款有资格获得的工资周数（“工资延续补助金”）。

参与公司重新雇用合格员工后，不得根据本计划支付任何款项，任何工资延续付款均应停止。就本附表A而言，“提供服务” 是指以全职员工、顾问、所有者、合伙人、合伙人、合伙人、代理人或其他名义代表任何个人、负责人、合伙人、合伙企业、公司或公司（参与公司除外）受雇或提供服务。

医疗、牙科、视力和人寿保险福利应在符合条件的员工根据第1款有资格获得的工资周数内按合格员工终止雇用前的有效水平提供，其基础与适用于处境相似的员工相同，前提是符合条件的员工应按参与公司一般员工的有效水平支付此类福利所需保费的员工部分。为了确定符合条件的员工有权获得ERISA（COBRA）第一章B副标题第6部分所要求的继续保险，该员工的18个月或其他保险期应从其解雇之日开始。

在不违反本第 4 款规定的前提下，如果符合条件的员工在解雇日历年内受雇于参与公司至少整整六个月，并且符合条件的员工在解雇前不久参与了年度奖励计划（“年度激励计划”），则可以支付解雇日历年的现金奖励。在这种情况下，符合条件的员工将获得奖金，其金额等于符合条件的员工在解雇时有效的奖金目标金额乘以分数，其分子是解雇日历年内整整的就业月数，分母为12。在签署《遣散和解雇协议》以及符合条件的员工撤销遣散费和解雇协议（如果有）的时间到期以及《遣散和解雇协议》根据其条款生效之后，应尽快一次性支付此类奖金。尽管如此，如果符合条件的员工因业绩不佳而遭到合格解雇，则不得根据本第 4 款支付任何款项。对于任何非日历年度的计划，应适当修改本第4款的上述规定。

符合条件的员工终止雇佣关系后，根据参与公司维持的任何计划或计划，包括但不限于参与公司的任何合格或不合格的退休、利润分享、股票期权或限制性股票计划，不得向或代表该员工提供进一步的补助、奖励、缴款、应计金额或继续参与（除非此处另有规定）。合格员工在解雇时持有或累积的任何未归属或未行使的期权、未归属限制性股票以及参与公司维持的任何计划或计划（包括但不限于任何合格或非合格退休、利润共享、股票期权或限制性股票计划）下的所有其他权益，均应按照此类期权、限制性股票或发放或累积了其他福利；但是，前提是如果自合格员工终止雇用之日起，符合条件的员工符合经修订和重述的2001年穆迪公司主要员工股票激励计划下的 “退休” 待遇的年龄和服务要求，符合条件的员工应获得该计划下未付奖励的退休待遇，其程度应与其在解雇之日自愿退休的程度相同。

1. 除非此处另有规定，否则任何符合条件的员工、受益人或其他个人或实体均无权或要求获得本计划下的福利，也不得有权或要求从本计划中获得付款。有关福利资格、类型、金额或期限的任何争议，或对本计划付款的任何权利或索赔，均应根据本附表B的索赔程序和本计划的规定予以解决。

2. 本计划下所有初始和有争议的福利索赔均应提交给董事总经理——Total Rewards或委员会指定的其他人员（“索赔管理人”）。索赔管理人应在收到符合条件的员工或受益人（以下简称 “索赔人”）或其正式授权代表的索赔后的90天内做出决定。

3. 如果索赔管理员确定需要延长处理时间，则应在最初的90天期限终止之前向索赔人提供延期的书面或电子通知。在任何情况下，这种延期都不得超过自初始期限结束之日起90天的期限。延期通知应指明需要延长时间的特殊情况以及索赔管理人预计作出补助金决定的截止日期。

向委员会提交并要求复审.在审查方面，索赔人或其正式授权的代表可以审查有关文件，并可以书面形式提交问题和意见。根据要求，应向索赔人免费提供合理的获取途径和与索赔人福利申请有关的所有文件、记录和其他信息的副本。此类审查应考虑索赔人提交的与索赔有关的所有评论、文件、记录和其他信息，不论这些信息在最初的福利确定中是否提交或考虑了这些信息。

7. 委员会应在收到复审请求后的60天内以书面或电子方式将复审决定送交申诉人或其正式授权的代表，除非有特殊情况（例如在委员会认为必要时举行听证会），需要延长处理时间。如果委员会确定需要延长处理时间，则应在最初的60天期限结束之前向索赔人提供延期的书面或电子通知。在任何情况下，这种延期都不得超过自初始期限结束之日起的60天。延期通知应说明需要延长时间的特殊情况以及委员会预计作出复审决定的日期。

8. 要求对补助金作出复审决定的期限应从根据这些索赔程序提出上诉之时开始，不论申诉时是否附带了在复审时作出补助金决定所需的所有信息。如果由于索赔人未提交就索赔作出决定所需的资料而延长了期限，则在审查时作出补助金决定的期限应从向索赔人发出延期通知之日起至索赔人对提供补充信息的请求作出答复之日算起。

11. 索赔管理人对索赔的决定（如果不要求复审）和委员会的复审决定（如果要求审查）应由索赔管理人（在不要求审查的情况下）和委员会（在要求审查的情况下）自由裁量和唯一和绝对的权力，并且对所有利益相关者在参与、福利资格和福利以及与本计划有关的任何其他事实或解释方面具有约束力和决定性。前一句的意图是，如果联邦或州法院或仲裁员进行审查，则对索赔管理人的决定和委员会的决定进行审查，其依据是滥用自由裁量权或 “任意或反复无常的标准”，而不是从头的标准。”