证据97
StealthGas Inc.
赔偿追讨政策
自2023年11月21日起采用
StealthGas Inc.是马绍尔群岛的一家公司(The Company)，它采取了补偿追回政策(该政策) 如下所述。
| 1. | 概述 |
本政策规定了公司根据美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)根据修订的1934年《证券交易法》(《纳斯达克证券交易法》)和纳斯达克证券市场发布的规则，向承保人(定义见下文)追回错误判给的赔偿的情况和程序。 本文中使用的未另行定义的大写术语应具有下文第3节中所给出的含义。
| 2. | 追讨补偿的规定 |
如果公司被要求编制财务重述，公司应合理迅速地追回就该财务重述错误判给的所有赔偿 。
| 3. | 定义 |
| a. | ？适用的恢复期间？指紧接财务重述重述日期之前的三个完整的财政年度。此外，倘若本公司更改其财政年度：(I)在该三个已完成的财政年度内或紧随其后的任何少于九个月的过渡期 亦应为该等适用的恢复期的一部分，及(Ii)任何九至12个月的过渡期将被视为已完成的财政年度。 |
| b. | ？适用规则？指交易所根据《交易法》第10D-1条通过的任何规则或规定，以及美国证券交易委员会根据《交易法》第10D条通过的任何适用规则或规定。 |
| c. | ·董事会是指公司的董事会。 |
| d. | ？委员会是指董事会的薪酬委员会，或在没有该委员会的情况下，指在董事会任职的大多数独立董事。 |
| e. | ？承保人员？指董事会或委员会指定受本政策约束的任何行政人员和任何其他人员。就错误获得的补偿而言，S作为被保险人的身份应自收到该错误获得的补偿之时起确定，无论S目前在公司的角色或地位如何(例如，如果某人在适用的恢复期开始后开始担任高管，则该人将不被视为就该人开始担任高管之前收到的错误获得的补偿而言为被保险人，但对于在该人开始担任执行干事服务后收到的错误判给的补偿而言，如果该人在业绩期间的任何时间曾担任执行干事，则将被视为承保人(如果该人因错误判给的补偿而获得补偿)。 |
| f. | ？生效日期？指2023年10月2日。 |
| g. | ？错误判给补偿是指投保人在生效日期或之后以及在适用的回收期间收到的任何基于奖励的补偿的金额，超过投保人在财务重述中根据重述的 金额确定的补偿金额，而不考虑所支付的任何税款。就基于股票价格或股东总回报的激励性薪酬计算错误授予的补偿，如果错误授予的赔偿金额不直接根据财务重述中的信息进行数学重新计算，则应基于对财务重述对收到基于激励的薪酬的股票价格或总股东回报的影响的合理估计，公司应保存该合理估计的确定文件，并根据适用规则向交易所提供该文件。基于激励的薪酬在达到财务报告衡量标准时被视为收到、赚取或归属，而不是在实际支付、授予或归属发生时被视为已收到、赚取或归属。 |
| h. | ·交易所指纳斯达克股票市场有限责任公司。 |
| i. | 高管是指在适用于以奖励为基础的薪酬的绩效期间内担任本公司任何职务的任何人员 此人在担任此等职务期间获得的基于激励的薪酬：总裁、首席财务官、首席会计官(或如果没有此类会计人员则为财务总监)，或负责主要业务单位、部门或职能(如销售、行政或财务)的任何高级副总裁或副总裁，执行决策职能的任何其他高级人员，或为公司履行类似决策职能的任何其他 人员。如果母公司、子公司或公司经理的高管为公司履行此类决策职能，则可被视为公司的高管。 |
| j. | 财务报告计量是指根据编制S财务报表时使用的会计原则确定和列报的计量，全部或部分源自该等计量的任何计量(包括，例如，非公认会计准则财务计量)，以及股价和股东总回报。 |
| k. | 基于激励的薪酬是指由公司或其任何子公司直接或间接提供的、全部或部分基于实现财务报告措施而授予、赚取或授予的任何薪酬。 |
| l. | 财务重述是指由于公司重大不遵守证券法规定的任何财务报告要求而对公司以前发布的财务报表进行的重述，包括纠正先前发布的财务报表中对 先前发布的财务报表具有重大意义的错误所需的任何重述，或者如果错误在本期得到纠正或在本期未予纠正将导致重大错报的任何重述。 |
| m. | 重述日期就财务重述而言，指以下日期中较早的日期：(I)董事会或董事会审计委员会得出或理应得出结论认为本公司须编制财务重述的日期，或(Ii)法院、监管机构或其他合法授权机构指示本公司编制财务重述的日期。 |
| 4. | 赔偿追回要求的例外 |
如果委员会认定追回错误判给的赔偿不可行，公司可选择不追回错误判给的赔偿， 并且满足以下一个或多个条件以及适用规则中规定的任何其他要求：(I)支付给第三方(包括外部法律顾问)以协助执行本政策的直接费用 将超过应追回的金额，且公司已作出合理尝试追回该错误判给的赔偿；(Ii)追回将导致本公司违反于2022年11月28日前通过的马绍尔群岛共和国法律，而本公司获得马绍尔群岛共和国法律顾问的意见，认为追回将导致违反该国家的S法律，并向联交所提供意见；或 (Iii)追回很可能会导致符合税务条件的退休计划在适用法规下无法获得如此资格。
| 5. | 税务方面的考虑 |
根据本政策，本公司有权追回承保人收到的任何错误判给的赔偿，承保人应退还收到的总金额(即在扣除任何预扣税款或其他付款之前，承保人收到或有权收到的金额)。
| 6. | 追讨补偿的方法 |
委员会应自行决定追回本合同项下错误判给的赔偿的方法，其中可包括但不限于下列任何一项或多项：
| a. | 要求偿还以前支付的基于现金激励的薪酬； |
| b. | 寻求追回任何股权奖励的归属、行使、结算、出售、转让或其他处置所实现的任何收益 ； |
| c. | 取消或撤销部分或全部尚未完成的既得或未既得股权奖励； |
| d. | 调整或扣留未支付的赔偿金或其他抵销； |
| e. | 取消或抵消未来计划授予的股权奖励；和/或 |
| f. | 适用法律或合同允许的任何其他方法。 |
尽管如上所述，被保险人将被视为已履行S向本公司退还错误判给的赔偿的义务，前提是该错误判给的赔偿以与收到赔偿完全相同的形式退还；前提是为履行纳税义务而预扣的股权将被视为以现金形式收到，金额相当于已支付的税款 。
| 7. | 政策解读 |
应以与适用规则和任何其他适用法律一致的方式解释本政策。委员会在解释本政策时应 考虑对美国证券交易委员会的任何适用解释和指导，包括例如在确定财务重述是否符合本政策项下的财务重述资格时。如果适用的 规则要求在除上述规定之外的其他情况下追回基于激励的薪酬，则本政策中的任何规定均不得被视为限制或限制公司在适用规则要求的最大程度上追回基于激励的薪酬的权利或义务。
| 8. | 保单管理 |
本政策由委员会负责管理。委员会拥有与本政策的管理相关的权力和权力，与本公司的管理文件和适用法律相一致。委员会有充分的权力和权力采取或指示采取本政策所要求或规定的所有行动和决定，并且 有完全的权力和权力采取或指示采取所有其他行动，并作出委员会认为对本政策的管理必要或适当的、不与本政策的具体条款和规定相抵触的所有其他决定。委员会对本政策的任何规定的解释和解释以及委员会根据本政策作出的所有决定应是最终的、具有约束力的和决定性的。
| 9. | 赔偿追回还款不受赔偿的限制 |
尽管与公司或其任何子公司的任何协议或组织文件中有任何相反规定，受保护人员无权就错误获得赔偿或因根据本保单追回的错误获得赔偿而产生或以任何方式与之相关的任何索赔或损失获得赔偿。